печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 червня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання заступника начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва, з клопотанням погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів які зберігаються у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в документальному та електронному вигляді.

В обґрунтування зазначеного клопотання, сторона кримінального провадження вказує на те, що Шостий слідчий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000176 від 23.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до узагальнених матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_2 та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_1 ) встановлено, що в період 2019 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою заниження сплати податку на прибуток не відобразили податковій декларації з податку на прибуток підприємств за 2019 рік отримані доходи від суб`єктів господарювання, що в свою чергу свідчить про умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

За результатами аналізу рахунку, відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та документів встановлено, що 02.10.2019 на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зараховано кошти з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в сумі 7,00 млн. грн.., з призначенням платежу «за частину частки в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » згідно договору від 02.10.2019».

В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » після отримання вказаних вище коштів намагався придбати валюту в сумі 262 000 доларів США.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбавав валюту в сумі 262 000 доларів США. для розрахунку з Компанією « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (« ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОАЕ), щодо придбання у нерезидента частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

При цьому, у договорі між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з Компанією « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (« ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОАЕ) в пункті «Предмет договору» вказано, що, загальна номінальна вартість частки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що належить Компанії « ІНФОРМАЦІЯ_7 », складає 438 708,60 грн. (становить 100% статутного капіталу вищезазначеного Товариства), а розмір частки, що продається складає 144 775,00 грн. (33% статутного капіталу Товариства).

Таким чином, вартість частки (33%) була оцінена в 262 000,00 доларів США (приблизний еквівалент 6 432 100,00 грн.), що перевищує в 44 рази номінальну вартість цієї ж частки в статутному капіталі, яка складає 144 775,00 грн.

В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відмовився від купівлі валюти та почав перераховувати грошові кошти шляхом проведення однотипних операцій.

Здійснивши тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (ЄДР НОМЕР_3 ) перерахувало грошові кошти на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які в подальшому перераховані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДР НОМЕР_7 ) та ОСОБА_4 , і.п.н. НОМЕР_8 та на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

В даний час виникла необхідність у вилученні банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДР НОМЕР_7 ) та ОСОБА_4 , і.п.н. НОМЕР_8 .

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Шостий слідчий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000176 від 23.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати слідчому тимчасовий доступ до зазначених речей і документів які зберігаються у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки фактичні дані у них можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

Разом з тим, необхідність вилучення оригіналів запитуваних документів як і причестність підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » до обставин розслідування, слідчим суддею не встановлена і слідчим не доведена, а відтак, клопотання підлягає задоволенню частково, з наданням можливості вилучення належним чином завірених копій.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання заступника начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати заступнику начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчому з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , слідчому з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , слідчому з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , оперативним працівниками (за доручення в порядку ст. 40 КПК України), іншому органу досудового розслідування (за постановою в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України) тимчасовий доступ до речей та документів, що містять комерційну таємницю, які зберігаються у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_9 ) (місцезнаходження: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходження) стосовно фізичних та юридичних осіб: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), та ОСОБА_4 , і.п.н. НОМЕР_8 , а саме:

-розрахункових документів, платіжних доручень, грошових чеків про зняття готівки із зазначених рахунків, а також розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, за період з дати відкриття по день надання документів. Банківських документів, а саме:

1)реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб Підприємства, карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами Підприємство для відкриття (закриття) рахунку;

2)листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами Підприємства, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

3)виписку про рух грошових коштів по всім відкритим та закритим рахункам, які належать вказаним фізичним та юридичним особам, з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дати відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів Підприємства, їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з дати відкриття рахунку по дату проведення виїмки;

4)договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер Підприємства вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з`єднання з банківської установою;

5)договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку Підприємства, та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по дату проведення виїмки;

6)вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта;

7)інформації та підтверджуючі документи (копії ухвали слідчих судді, постанов суддів, протоколів з додатками, описів та ін.) про раніше здійсненні тимчасові доступи (виїмки, вилучення) вказаних вище документів, - надавши можливість вилучення належним чином завіренних копій.

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1