УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000033 від 11.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

за участю:

секретаря ОСОБА_4 ,

слідчого ОСОБА_2 ,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий в ОВС слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000033 від 11.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні , внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000033 від 11.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянка України ОСОБА_5 за попередньою змовою із ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , з метою умисного ухилення від сплати податків, умисно не відобразила суму отриманого валового доходу в період 2015-2017 років в розмірі 34030000 грн. та не подала до податкової інспекції по місцю реєстрації податкові декларації про майновий стан і доходи за 2015-2017.

Зазначені умисні дії ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 надали їм змогу умисно ухилитися від сплати податку з доходу фізичних осіб у розмірі близько 6 125 400 грн. та призвели до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів на зазначену суму, що є особливо великим розміром.

Вісімнадцятимісяний строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні завершується 11 липня 2020 року, однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється за можливе, оскільки на даний час у рамках кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, зокрема: зокрема допитати в якості свідків значну кількість осіб, розкрити банківську таємницю щодо перерахуванню грошових коштів.

Таким чином, для проведення зазначених процесуальних та слідчих дій, слідчий просить строк досудового розслідування продовжити на шість місяців.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав у ньому наведених та просив його задовольнити. Зазначив, що завершити досудове розслідування не виявилось можливим зокрема через необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів, допиту чисельного ряду свідків, які на даний час переховуються від слідства.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши додані до клопотання матеріали, прийшов до наступного висновку.

Так, відповідно до ч. 1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить , зокрема, вісімнадцять місяців у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

При цьому, відповідно до ч.1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Так встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування кримінального провадження за №0000033 від 11.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Кримінальне провадження №0000033 від 11.01.2019 розслідується за ч.3 ст.212 КК України, що відповідно до ст.12 КК України відноситься до тяжких злочинів.

Так, станом на день звернення до суду з зазначеним клопотанням у кримінальному провадженні жодній особі не було повідомлено про підозру.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, зокрема: зокрема допитати в якості свідків значну кількість осіб, розкрити банківську таємницю щодо перерахуванню грошових коштів.

Враховуючи конкретні обставини справи, наявність обставин, які перешкоджали завершенню досудового розслідування у більш стислі строки, необхідність завершення слідчих та процесуальних дій, наведених у клопотанні, а також те, що строк досудового розслідування кримінального провадження №0000033 від 11.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, спливає, а провести вищевказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не вбачається можливим з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для його задоволення.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИЛА:

Клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000033 від 11.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000033 від 11.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, до 24 місяців, тобто до 11 січня 2021 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст оголосити 03 липня 2020 року о 09 годині 00 хвилин.

Слідчий суддя ОСОБА_1