печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 березня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000076 від 19.03.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

12.03.2020 до провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000076 від 19.03.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що Шостий слідчий відділ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за №0000076 від 19.03.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт податкової перевірки Акт документальної позапланової виїзної перевірки від 31.03.2017 №215/26-15-14-02-05/39090814 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Торговий Дім «Агрон» податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських операцій з контрагентами - постачальниками ТОВ «Юнітайм» (код 39059140), ТОВ «Лагстар» (код 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код 40783111).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код 39090814), перебуваючи на території Печерського району м. Києва, в період з 01.04.2014 по 31.03.2017, у ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Юнітайм» (код 39059140), ТОВ «Лагстар» (код 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код 40783111), у порушення норм Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 94 338 488 грн та податку на додану вартість на загальну суму 57 620 745 грн.

На теперішній час в Київському науково-дослідному інституті судових експертиз на виконанні знаходиться постанова про проведення судово-економічної експертизи з наявними матеріалами кримінального провадження №0000076.

По кримінальному провадженню виконано наступні процесуальні дії, а саме:

- Огляд АІС ДФС України «Податковий блок», а саме реєстраційних даних ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код ЄДР 39090814), ТОВ «Юнітайм» (код ЄДР 39059140), ТОВ «Лагстар» (код ЄДР 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код ЄДР 40783111);

- Тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю стосовно ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код ЄДР 39090814), ТОВ «Юнітайм» (код ЄДР 39059140), ТОВ «Лагстар» (код ЄДР 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код ЄДР 40783111);

- Призначено судово-економічну експертизу щодо підтвердження або спростування висновків акту документальної позапланової виїзної перевірки від 31.03.2017 №215/26-15-14-02-05/39090814;

- Надано доручення оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві на встановлення фактичного місцезнаходження та забезпечення явки на допит як свідків службових осіб та засновників ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код ЄДР 39090814), ТОВ «Юнітайм» (код ЄДР 39059140), ТОВ «Лагстар» (код ЄДР 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код ЄДР 40783111);

- Огляд Єдиного реєстру судових рішень щодо наявності судових рішень відносно ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код ЄДР 39090814), ТОВ «Юнітайм» (код ЄДР 39059140), ТОВ «Лагстар» (код ЄДР 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код ЄДР 40783111) та їх службових осіб.

На даний час прокуратурою м. Києва та слідчим управлінням фінансових розслідування ГУ ДФС у м. Києві вживаються заходи для встановлення та затвердження суми збитків завданих державному бюджету.

Відповідно до вимог ст. 12 КК України злочин, за ознаками якого проводиться досудове розслідування, відносяться до тяжкого злочину.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні спливає 14.03.2020.

Завершити досудове розслідування у вказаному кримінальному проваджені у встановлений законом строк не представляється можливим, оскільки по справі необхідно виконати наступне:

1) Отримати від Київського науково-дослідному інституті судових експертиз інформацію про висновок судово-економічної експертизи підтвердження або спростування висновків акту документальної позапланової виїзної перевірки від 31.03.2017 №215/26-15-14-02-05/39090814;

2) Встановлення фактичного місцезнаходження та допит як свідків службових осіб та засновників ТОВ «Торговий Дім «Агрон» (код ЄДР 39090814), ТОВ «Юнітайм» (код ЄДР 39059140), ТОВ «Лагстар» (код ЄДР 39865028), ТОВ «Лоурінг Інвест» (код ЄДР 40783111);

3) Проведення інших процесуальних дій для забезпечення повноти проведення досудового розслідування.

Зазначені дії не можуть бути здійснені та завершені у встановлений законом строк з об`єктивних причин. Для їх виконання необхідний додатковий строк не менш як 6 місяців.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, дійшов таких висновків.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ст.295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.

З урахуванням пояснень наданих слідчим у судовому засіданні, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000076 є обґрунтованим.

Таким чином клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись, ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000076 від 19.03.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000076 від 19.03.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, до шести місяців, тобто до 19 вересня 2020 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1