1Справа № 335/2414/19 1-кс/335/5431/2019
УХВАЛА
Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 за погодженням процесуального керівника звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, мотивуючи свої вимоги тим, що у схемі, пов`язаній з можливим ухиленням від сплати податків, при здійсненні діяльності ПП « ОСОБА_4 » в період 20152016 використовувався банківський рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).
Під час досудового розслідування встановлено, що у схемі, пов`язаній з можливим ухиленням від сплати податків, при здійсненні діяльності ПП « ОСОБА_4 » в період 2013 2016 використовувались наступні банківські рахунки, відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які відкриті ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).
В ході слідства, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину, виникла необхідність у встановленні осіб, які відкривали та фактично використовували банківські рахунки зазначеного вище суб`єкту підприємницької діяльності, юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, які мають ознаки фіктивних. За відсутності у слідства фінансово-господарських документів вказаних суб`єктів підприємницької діяльності, які задіяні в злочинній схемі, встановити ці обставини можливо лише шляхом тимчасового доступу із можливістю вилучення документів щодо розпорядження грошовими коштами на банківських рахунках вказаних підприємств, здійснення аналізу документів нормативної (юридичної) справи, виписок руху грошових коштів та інших документів по банківським рахункам зазначених суб`єктів господарювання.
Тому, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що містять банківську таємницю, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Слідчий підтримав клопотання про що зазначив в поданій заяві.
За клопотанням слідчого представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався. З урахуванням положень частини 1 та 4 статті 163, частини 4 статті 107 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) слідчий суддя вважав за можливе розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, слідчого, без здійснення фіксування технічними засобами.
Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Згідно з пунктом 5 частини 1 статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
За нормою частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Зазначені обставини вказують, що тимчасовий доступ до речей та документів надасть змогу органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів в інший спосіб є неможливим.
Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що вказані у клопотанні речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів.
Поряд із цим, вимога слідчого про доручення проведення тимчасового доступу невизначеному колу осіб задоволенню не підлягає, оскільки це суперечить нормі частини першої статті 164 КПК України.
Отже, клопотання слідчого задовольняється частково.
Керуючись ст.ст. 159163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника 3-го ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , слідчому з ОВС 7-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , тимчасовий доступ на вилучення оригіналів документів ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що містять банківську таємницю, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у тому числі наступних документів:
- документи юридичної справи, а саме: документи по юридичному оформленню рахунків, листи, заяви та інші документи, надані для відкриття рахунків особами, які мали право розпорядження грошовими коштами, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, копії паспортів осіб, які мали право розпорядження грошовими коштами, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, договорів щодо автоматизованого обслуговування поточних рахунків з обов`язковим зазначенням ІР-адрес, з яких були зроблені сеанси зв`язку, дати, часу та номерів телефонів, з яких було зроблено дзвінки, - за період з моменту відкриття рахунків по дату виконання ухвали;
- договори на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт ¬банк" за період з моменту відкриття рахунків по дату закриття рахунків;
- платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях) за період з 03.06.2013 по дату закриття рахунків;
- роздруківки (виписки) руху грошових коштів по вказаним рахункам в паперовому та електронному вигляді на магнітному (електронному) носії інформації, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 03.06.2013 по дату закриття рахунків, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО та номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;
- заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 03.06.2013 по дату закриття рахунків;
- угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов`язані з проведенням банківських операцій за період з 03.06.2013 по дату закриття рахунків;
- грошові чеки, заявки на отримання готівки, заявки на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з вказаного рахунку за період з 03.06.2013 по дату закриття рахунків;
- документи кредитної та депозитної справи суб`єкта господарювання з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави, поруки, іпотеки, документів щодо оцінки майна та іншими документами кредитної та депозитної справи, документами, які підтверджують стан проведення розрахунків за цими угодами за період з 03.06.2013 по дату закриття рахунків.
В іншій частині клопотання відмовити.?
Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня її постановлення слідчим суддею.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1