КИЇВСЬКИЙ AПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 жовтня 2019 року суддя судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду ОСОБА_1 , перевіривши апеляційну скаргу захисника ОСОБА_2 , в інтересах ФОП ОСОБА_3 , на ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 02 жовтня 2019 року, -

ВСТАНОВИВ:

Вказаною ухвалою задоволено клопотання слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва ОСОБА_5 , та надано слідчому з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ), в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.16 по 31.12.18, речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) та надано дозвіл на вилучення копій зазначених речей та документів, а саме:
- договорів з відповідними додатками, актів приймання-передачі, податкових та видаткових накладних, платіжних документів, товаро-транспортних накладних, специфікації, сертифікати якості, паспорт товару, інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій між ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.16 по 31.12.18;
- книг обліку доходів і витрат ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.16 по 31.12.18;
- банківських виписок, платіжних доручень, векселів та документів щодо їх руху чи інших документів що свідчать про оплату ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за роботи, послуги, поставку ТМЦ отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.16 по 31.12.18.
Строк дії ухвали визначено до 02 листопада 2019 року.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, захисник ОСОБА_2 , в інтересах ФОП ОСОБА_3 , подав апеляційну скаргу, в якій просить скасувати ухвалу слідчого судді, відповідно до якої надано дозвіл слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_3 , та направити клопотання слідчого для повторного розгляду до ІНФОРМАЦІЯ_2 у новому складі.

Перевіривши зміст апеляційної скарги та вивчивши матеріали судового провадження за клопотанням слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучення їх копій, вважаю, що у відкритті провадження за апеляційною скаргою захисника ОСОБА_2 , в інтересах ФОП ОСОБА_3 , слід відмовити, виходячи з наступного.

Порядок та перелік судових рішень, які можуть бути оскаржені в апеляційному порядку, чітко визначено та регламентовано Главою 31 КПК України. Так, згідно з ч. 3 ст. 392 КПК України, в апеляційному порядку можуть бути оскаржені ухвали слідчого судді у випадках, передбачених цим Кодексом.

В ст. 309 КПК України наведено перелік ухвал слідчого судді, які можуть бути оскаржені в апеляційному порядку під час досудового розслідування, та визначено, що скарги на інші ухвали слідчого судді оскарженню не підлягають і заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Відповідно до п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України під час досудового розслідування можуть бути оскаржені в апеляційному порядку ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, якими дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Із аналізу вищевказаної норми закону, вбачається, що законодавець обмежив можливість оскарження в апеляційному порядку ухвал слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, та встановив можливість оскарження лише ухвал, якими дозволяється тимчасовий доступ до речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Разом з тим, як вбачається зі змісту апеляційної скарги в ній не наведено будь-яких обґрунтувань того, що тимчасовий доступ до речей і документів, перерахованих в ухвалі слідчого судді, може позбавити ФОП ОСОБА_3 , можливості здійснювати свою діяльність.

Крім того, із наданих до суду апеляційної інстанції матеріалів судового провадження, вбачається, що такий захід забезпечення кримінального провадження, як надання тимчасового доступу до речей і документів, що мають значення для досудового розслідування та які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_3 , є співрозмірним із завданнями кримінального провадження, а вилучення документів, до яких ухвалою слідчого судді фактично надано тимчасовий доступ, не позбавляє ФОП ОСОБА_3 , можливості здійснювати свою діяльність і не вказується про це в апеляційній скарзі.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 399 КПК України, суддя-доповідач відмовляє у відкритті провадження, якщо апеляційна скарга подана на судове рішення, яке не підлягає оскарженню в апеляційному порядку.

Оскільки ухвала слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 02 жовтня 2019 року стосується безпосередньо надання тимчасового доступу до речей і документів, що мають значення для досудового розслідування вилучення їх копій не позбавляє можливості ФОП ОСОБА_3 , здійснювати свою діяльність, то така ухвала слідчого судді апеляційному оскарженню не підлягає. За таких обставин, у відкритті провадження за апеляційною скаргою захисника ОСОБА_2 , в інтересах ФОП ОСОБА_3 , на зазначену ухвалу слідчого судді необхідно відмовити та повернути останньому його апеляційну скаргу.

Керуючись ст.ст. 309, 392, 399 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити у відкритті апеляційного провадження за апеляційною скаргою захисника ОСОБА_2 , в інтересах ФОП ОСОБА_3 , на ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 02 жовтня 2019 року, якою задоволено клопотання слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва ОСОБА_5 , та надано слідчому з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ), в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.16 по 31.12.18, речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) та надано дозвіл на вилучення копій зазначених речей та документів, а саме:
- договорів з відповідними додатками, актів приймання-передачі, податкових та видаткових накладних, платіжних документів, товаро-транспортних накладних, специфікації, сертифікати якості, паспорт товару, інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій між ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.16 по31.12.18;
- книг обліку доходів і витрат ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.16 по 31.12.18;
- банківських виписок, платіжних доручень, векселів та документів щодо їх руху чи інших документів що свідчать про оплату ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за роботи, послуги, поставку ТМЦ отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.16 по 31.12.18.
Апеляційну скаргу з усіма доданими до неї матеріалами повернути особі, яка її подала.
На ухвалу судді апеляційного суду може бути подано касаційну скаргу протягом трьох місяців до Верховного Суду.

Суддя
Київського апеляційного суду ОСОБА_1

Справа № 11-сс/824/5886/2019
Категорія: ст. 399 КПК України
Слідчий суддя у суді першої інстанції ОСОБА_6
Доповідач в суді апеляційної інстанції ОСОБА_1