Провадження №1- кп/760/1926/19
В И Р О К
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 липня 2019 року Солом`янський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві кримінальне провадження по обвинуваченню ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Гавронщина Макарівського району Київської області, громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , в силу ст. 89 КК України раніше не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України,

в с т а н о в и в:

як встановлено в судовому засіданні, відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ОСОБА_5 являється засновником, керівником та головним бухгалтером наступних підприємств:

1. ТОВ «Летлоз» (), зареєстроване 30.01.2014 у Ірпінській районній державній адміністрації Київської області, про що до Єдиного державного реєстру внесено запис за № 0003404 та 31.01.2014 поставлено на облік в Ірпінській Державній податковій інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області за № 48, за юридичною адресою: с. Маковище, Макарівського району, Київської області, вул. Молодіжна буд. 24;

2. ТОВ «Домострой-11» (), зареєстроване 20.04.2015 у Ірпінській районній державній адміністрації Київської області, про що до Єдиного державного реєстру внесено запис за № 0003907 та 20.04.2015 поставлено на облік у Ірпінській Державній податковій інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області за№ 21, за юридичною адресою: м. Ірпінь, Київської області, вул. Островського буд. 12 Б, кв. 23;

3. ТОВ «Етрекс-9» (), зареєстроване 15.06.2015 в Ірпінській районній державній адміністрації Київської області, про що до Єдиного державного реєстру внесено запис за № 0003964 та 15.06.2015 поставлено на облік в Ірпінській Державній податковій інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області за № 33, за юридичною адресою: м. Ірпінь, Київської області, вул. Островського буд. 12 Б, кв. 23;

4. ТОВ «Епік Оіл» (), зареєстроване 11.12.2015 в Солом`янській районній державній адміністрації у м. Києві, про що до Єдиного державного реєстру внесено запис за № 0030341 та 11.12.2015 поставлено на облік у Солом`янській Державній податковій інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві за № 06, за юридичною адресою: м. Київ, площа Солом`янська буд. 2.

Досудовим розслідуванням установлено, що ОСОБА_5 у травні 2017 року, знаходячись в смт Макарів Київської області по вулиці Індустріальній,у невстановлений досудовим розслідуванням точний час та місці, вступив у попередню змову з невстановленою слідством особою, яка запропонувала останньому за грошову винагороду придбати суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Домострой-11» (ЄДРПОУ 39755589), шляхом його перереєстрації на своє ім`яв органах державної влади з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_5 погодився.

Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстроване в органах державної влади, як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_5 сприяв у його придбанні (перереєстрації на своє ім`я) без мети здійснення господарської діяльності, передбаченої статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.
Так, ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, розподіливши між собою ролі у спільному злочинному плані, надав свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу та підписав статутні та інші установчі документи по перереєстрації на своє ім`я підприємства - ТОВ «Домострой-11» (), за що отримав одноразову грошову винагороду у сумі 2000 грн.
У свою чергу, невстановлена слідством особа, відповідно до відведеної їй злочинної ролі, підготувала документи необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та здійснила державну перереєстрацію змін до установчих документів, що у подальшому надало можливість іншим особам використовувати вказане підприємство, з метою прикриття незаконної діяльності.

Так 27.05.2015 ОСОБА_5 перебуваючи у місті Києві поблизу станції метро «Шулявська», у невстановлений досудовим розслідуванням точний час та місці, діючи за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, за грошову винагороду, на виконання раніше розробленого злочинного плану, підписав наступні документи:

-протокол № 2 від 26.05.2015 загальних зборів учасників ТОВ «Домострой-11» відповідно до якого вирішено наступне:

?звільнити ОСОБА_6 з посади директора ТОВ «Домострой-11»;

?призначити на посаду директора ТОВ «Домострой-11» ОСОБА_5 ;

?провести реєстраційні зміни Товариства в державних органах директору ОСОБА_5 ;

-наказ № 3-К, про призначення на посаду директора ТОВ «Домострой-11» ОСОБА_5 ;

-реєстраційну картку форми 4, про внесення змін до відомостей про юридичну особу, яка міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців.

-довіреність від 27.05.2019 якою уповноважив ОСОБА_7 представляти інтереси ТОВ «Домострой-11»;

Крім того, 26.05.2016 ОСОБА_5 , перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , що за адресою: м. Київ вулиця Якіра, 8, затвердив зміни до статуту ТОВ «Домострой-11».

У подальшому, ОСОБА_5 на прохання невстановленої слідством особи, за раніше обумовлену винагороду у сумі 2000 грн., надав підписані ним документи, що подаються для проведення державної перереєстрації змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Домострой-11», та копію свого паспорту (серія НОМЕР_1 , виданий Макарівським РВ ГУ УМВС України у Київській області 23 грудня 2005, ідентифікаційний номер НОМЕР_2 ) з метою використання вказаного суб`єкта підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності інших осіб, а саме, як засіб ухилення від сплати податків.

Продовжуючи свої незаконні дії, невстановлена слідством особа, у невстановлений слідством точний час, 27 травня 2015 року подала до Ірпінської міської ради Київської області, за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка, 2-а, форму 4 реєстраційної картки про внесення змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Домострой-11», що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, відповідно до яких ОСОБА_5 включено до складу засновників ТОВ «Домострой-11».

Таким чином, 27 травня 2015 року проведено державну перереєстрацію змін до установчих документів ТОВ «Домострой-11» в Ірпінській районній державній адміністрації Київської області, за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка, 2-а.

У подальшому, ОСОБА_5 , 15 червня 2015 року, знаходячись в м. Києві, поблизу станції метро Шулявська,у невстановленому досудовим розслідуванням точному місці та часі, зустрівся з невстановленою слідством особою, яка запропонувала останньому повторно здійснити фіктивне підприємництво за грошову винагороду в сумі 2000 грн., а саме зареєструвати суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Етрекс-9» (), шляхом реєстрації на своє ім`яв органах державної влади з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_5 погодився.

В той же день та в тому ж місці ОСОБА_5 , діючи за раніше розробленим злочинним планом, перебуваючи у злочинній змові з невстановленою слідством особою, надав свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу та підписав наступні статутні та інші установчі документи по реєстрації на своє ім`я підприємства ТОВ «Етрекс-9», а саме:

-протокол № 1 від 15.06.2015 загальних зборів учасників ТОВ «Етрекс-9» відповідно до якого вирішено наступне:

?призначити на посаду директора ТОВ «Етрекс-9» ОСОБА_5 ;

-статут ТОВ «Етрекс-9» у редакції 2015 року, затверджений загальними зборами Учасників ТОВ «Етрекс-9»;

-заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи ТОВ «Етрекс-9» від 15 червня 2015 року.

Крім того, 15.11.2016 ОСОБА_5 , перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , що за адресою: м. Київ вулиця Якіра, 8, підписав довіреність серії НАО № 145501, якою уповноважив ОСОБА_7 представляти інтереси ТОВ «Етрекс-9», а також затвердив статут ТОВ «Етрекс-9» в початковій редакції.

У подальшому, ОСОБА_5 на прохання невстановленої слідством особи, за раніше обумовлену винагороду у сумі 2000 грн., в м. Києві у невстановленому досудовим розслідуванням точному місці та часі, надав підписані ним документи, що подаються для проведення державної реєстрації створення юридичної особи ТОВ «Етрекс-9» та копію свого паспорту (серія НОМЕР_1 , виданий Макарівським РВ ГУ УМВС України у Київській області 23 грудня 2005, ідентифікаційний номер НОМЕР_2 ) з метою використання невстановленими слідством особами вказаного суб`єкта підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності, а саме, як засіб ухилення від сплати податків.

В свою чергу невстановлена слідством особа, у невстановлений слідством точний час, 15 червня 2015 року, діючи на підставі довіреності від 15.06.2016, серії НАО № 145501 посвідченої приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , подала до Ірпінської міської ради Київської області, за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка, 2-а, форму 1 реєстраційної картки про проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи, відповідно до якої ОСОБА_5 став засновником та директором ТОВ «Етрекс-9», про що 15 червня 2015 року до Єдиного державного реєстру внесено запис за № 0003964.

Таким чином, 15 червня 2015 року проведено державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Етрекс-9» в Ірпінській міській раді Київської області, за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка, 2 а.

Надалі, ОСОБА_5 діючи за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, дотримуючись заздалегідь розробленого злочинного плану 05 серпня 2016 року, знаходячись в раніше обумовленому місці, поблизу станції метро Шулявська в м. Києві, у невстановленому досудовим розслідуванням точному місті та часі, повторно зустрівся з невстановленою слідством особою, яка запропонувала останньому повторно здійснити фіктивне підприємництво за грошову винагороду в сумі 2000 грн., а саме придбати суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Летлоз» (), шляхом його перереєстрації на своє ім`я в органах державної влади з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_5 знову погодився.

В той же день та в тому ж місці ОСОБА_5 , діючи за раніше розробленим злочинним планом, повторно надав свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу та підписав наступні статутні та інші установчі документи по перереєстрації на своє ім`я підприємства ТОВ «Летлоз» ():

-протокол № 5 від 05.08.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Летлоз» відповідно до якого вирішено наступне:

?вивести із складу учасників ТОВ «Летлоз» ОСОБА_9 та призначити нового учасника ТОВ «Летлоз» ОСОБА_5 ;

?звільнити ОСОБА_9 з посади директора ТОВ «Летлоз»;

?призначити на посаду директора ТОВ «Летлоз» ОСОБА_5 ;

-статут ТОВ «Летлоз» у редакції 2016 року, затверджений загальними зборами Учасників ТОВ «Летлоз».

Крім того, 05.08.2016 ОСОБА_5 , перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , що за адресою: м. Київ вулиця Якіра, 8, затвердив зміни до статуту ТОВ «Летлоз».

Отримавши від ОСОБА_5 вищевказані документи, невстановлена слідством особа продовжуючи свої незаконні дії, у невстановлений слідством точний час, 05 серпня 2016 року подала до Ірпінської міської ради Київської області, за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка, 2-а, форму 4 реєстраційної картки про внесення змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Летлоз», що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, відповідно до яких ОСОБА_5 включено до складу засновників ТОВ «Летлоз».

Таким чином, 05 серпня 2016 року проведено державну перереєстрацію змін до установчих документів ТОВ «Летлоз» в Ірпінській міській раді Київської області, за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка, 2-а.

Надалі, ОСОБА_5 , 27 січня 2017 року, знаходячись в м. Києві, поблизу станції метро Шулявська,у невстановленому досудовим розслідуванням точному місці та часі, зустрівся з невстановленою слідством особою від якої отримав пропозицію щодо здійснення фіктивного підприємництва за раніше обумовлену грошову винагороду в сумі 2000 грн., а саме придбати суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Епік Оіл» (ЄДРПОУ 40173233), шляхом його перереєстрації на своє ім`яв органах державної влади з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_5 погодився.

В той же день та в тому ж місці ОСОБА_5 , діючи за раніше розробленим та випробуваним злочинним планом, повторно надав свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу та підписав наступні статутні та інші установчі документи по перереєстрації на своє ім`я підприємства ТОВ «Епік Оіл» ():

-договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Епік Оіл» від 27.01.2017, відповідного до якого ОСОБА_5 придбав 100 % статутного капіталу ТОВ «Епік Оіл»;

-протокол № 4 від 27.01.2017 загальних зборів учасників ТОВ «Епік Оіл» відповідно до якого вирішено наступне:

?учасник ОСОБА_10 продає свою частку в розмірі 100% у статутного капіталу на користь ОСОБА_5 ;

?прийняти до складу учасників ТОВ «Епік Оіл» ОСОБА_5 ;

?звільнити ОСОБА_10 з посади директора ТОВ «Епік Оіл»;

?призначити на посаду директора ТОВ «Епік Оіл» ОСОБА_5 ;

-статут ТОВ «Епік Олі» у редакції 2017 року, затверджений загальними зборами Учасників ТОВ «Епік Оіл».

Крім того, 27.01.2017 ОСОБА_5 перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , що за адресою: м. Київ вулиця Якіра, 8, затвердив зміни до статуту ТОВ «Епік Оіл».

В свою чергу, невстановлена слідством особа, у невстановлений слідством точний час, 27 січня 2017 року подала до Солом`янської районної державної адміністрації у м. Києві, за адресою: м. Київ, Повітрофлоцький проспект, 41, форму 4 реєстраційної картки про внесення змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Епік Оіл», що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, відповідно до яких ОСОБА_5 включено до складу засновників ТОВ «Епік Оіл».

Таким чином, 27 січня 2017 року проведено державну перереєстрацію змін до установчих документів ТОВ «Епік Оіл» у Солом`янській районній державній адміністрації у м. Києві, за адресою: м. Київ, Повітрофлоцький проспект, 41.

Вчинення ОСОБА_5 злочинних дій, пов`язаних з реєстрацією та перереєстрацією на себе без мети зайняття фінансово-господарською діяльністю підприємств ТОВ «Етрекс-9», ТОВ «Домострой-11», ТОВ «Летлоз» та ТОВ «Епік Оіл», як засновника вказаних підприємств, надало змогу невстановленим слідством особам у подальшому здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити вказаних юридичних осіб.

Продовжуючи злочинну діяльність невстановлені слідством особи отримали можливість укладати від імені ОСОБА_5 , шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяла незаконному та безпідставному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат підприємств, а також подавати підроблену податкову та статистичну звітність від їх імені до контролюючих органів, тобто вчиняти злочини у сфері господарської діяльності.

Дії ОСОБА_5 , що став номінальним учасником, засновником та директором ТОВ «Етрекс-9»,ТОВ «Домострой-11», ТОВ «Летлоз» та ТОВ «Епік Оіл» здійснювалися у порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме:
-пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», згідно якого власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

-статті 81 Цивільного Кодексу України, за якою юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу.

-статті 87 Цивільного кодексу України якою встановлено:

Для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження.

Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом.

Товариство, створене однією особою, діє на підставі статуту, затвердженого цією особою.

Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації.

-статті 88 Цивільного кодексу України якою встановлено:

-У засновницькому договорі товариства визначаються зобов`язання учасників створити товариство, порядок їх спільної діяльності щодо його створення, умови передання товариству майна учасників, якщо додаткові вимоги щодо змісту засновницького договору не встановлені цим Кодексом або іншим законом.

-статті 89 Цивільного кодексу України якою встановлено:

Юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом.

Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи.

-статті 56 Господарського кодексу України якою встановлено, що суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу.

-статті 57 Господарського кодексу України якою встановлено:

Установчими документами суб`єкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках, передбачених законом, статут (положення) суб`єкта господарювання.

В установчих документах повинні бути зазначені найменування суб`єкта господарювання, мета і предмет господарської діяльності, склад і компетенція його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, умови його реорганізації та ліквідації, якщо інше не передбачено законом.

У засновницькому договорі засновники зобов`язуються утворити суб`єкт господарювання, визначають порядок спільної діяльності щодо його утворення, умови передачі йому свого майна, порядок розподілу прибутків і збитків, управління діяльністю суб`єкта господарювання та участі в ньому засновників, порядок вибуття та входження нових засновників, інші умови діяльності суб`єкта господарювання, які передбачені законом, а також порядок його реорганізації та ліквідації відповідно до закону.

Статут суб`єкта господарювання повинен містити відомості про його найменування, мету і предмет діяльності, розмір і порядок утворення статутного та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитків, про органи управління і контролю, їх компетенцію, про умови реорганізації та ліквідації суб`єкта господарювання, а також інші відомості, пов`язані з особливостями організаційної форми суб`єкта господарювання, передбачені законодавством. Статут може містити й інші відомості, що не суперечать законодавству.

-статті 57 Господарського кодексу України, якою встановлено, що суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом.

-статті 88 Господарського кодексу України якою встановлено, що учасники господарського товариства зобов`язані вносити вклади (оплачувати акції) у розмірі, порядку та коштами (засобами), що передбачені установчими документами, відповідно до цього Кодексу та закону про господарські товариства.

-статті 89 Господарського кодексу України якою встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

-статті 4 Закону України «Про господарські товариства», якою визначено, що товариства з обмеженою відповідальністю створюються і діють на підставі установчого договору і статуту, їх установчі документи повинні містити відомості про вид товариства, предмет і цілі його діяльності, склад засновників та учасників, найменування та місцезнаходження, розмір та порядок утворення статутного фонду, порядок розподілу прибутків та збитків, склад та компетенцію органів товариства та порядок прийняття ними рішень, включаючи перелік питань, по яких необхідна кваліфікована більшість голосів, порядок внесення змін до установчих документів та порядок ліквідації і реорганізації товариства.

Таким чином, ОСОБА_5 вчинив пособництво фіктивному підприємництву, а саме створення та придбання суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, повторно, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 у травні 2016 року перебуваючи у не встановленому слідством точному місці та часі, отримав від невстановленої слідством особи пропозицію за грошову винагороду в сумі 2000 грн., за кожного знайденого, підшукати осіб, які б мали бажання за грошову винагороджу зареєструвати на себе суб`єкти підприємницької діяльності без подальшої мети зайняття вказаною діяльністю, на що ОСОБА_5 погодився таким чином вступивши у злочинну змову з вказаною собою.

Надалі ОСОБА_5 діючи відповідно до розробленого злочинного плану в смт Макарів у невстановлений слідством точний час та місті зустрівся з ОСОБА_11 , запропонував останньому за грошову винагороду в сумі 1000 грн. зареєструвати на себе суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Оверселлінг», без мети зайняття фінансово-господарською діяльністю, на що останній погодився.

У подальшому, ОСОБА_5 , діючи в межах відведеної йому злочинної ролі, 18.05.2019 перебуваючи в м. Києві, у невстановленому досудовим розслідуванням точному місці та часі, згідно попередньої домовленості зустрівся з ОСОБА_11 , який на пропозицію ОСОБА_5 підписав наступні документи, які подаються для проведення державної реєстрації створення юридичної особи ТОВ «Оверселлінг»:

-протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Оверселлінг» від 18 травня 2016 року, відповідно до якого ОСОБА_11 нібито прийнято рішення про створення юридичної особи;

-наказ № 1 по підприємству ТОВ «Оверселлінг» відповідно до якого ОСОБА_11 призначено директором від 18.05.2016;

-статут ТОВ «Оверселлінг» у редакції 2016 року, затверджений загальними зборами Учасників ТОВ «Оверселлінг»;

-заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи ТОВ «Оверселлінг» від 18 травня 2016 року;

Також, ОСОБА_11 на прохання ОСОБА_5 надав копію свого паспорту (серії НОМЕР_3 , виданий Мелітопольським МВ УМВС України у Запорізькій області, 22.03.1992), ідентифікаційний номер НОМЕР_4 , з наміром здійснення ОСОБА_5 реєстрації вказаного підприємства в органах державної влади, для подальшого використання невстановленими слідством особами вказаного суб`єкта підприємницької діяльності в якості прикриття незаконної діяльності, а саме, як засіб ухилення від сплати податків.

Окрім того, 18.05.2016 ОСОБА_5 , перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , що за адресою: м. Київ, вулиця Якіра, 8, разом з ОСОБА_11 , отримав від останнього довіреність серії НАТ № 827634, відповідно до якої ОСОБА_5 уповноважений представляти інтереси ТОВ «Оверселлінг» у всіх органах державної влади.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_5 , у невстановлений слідством точний час, 18 травня 2016 року, діючи на підставі довіреності від 18.05.2016, серії НАТ № 827634 посвідченої приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , подав до Ірпінської міської ради Київської області, за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка, 2-а, форму 1 реєстраційної картки про проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи, яка містить завідомо неправдиві відомості, відповідно до якої ОСОБА_11 став засновником та директором ТОВ «Оверселлінг», про що 18 травня 2016 року до Єдиного державного реєстру внесено запис за № 0004503.

Таким чином, 18 травня 2016 року проведено державну реєстрацію установчих документів ТОВ «Оверселлінг» в Ірпінській районній державній адміністрації Київської області, за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка, 2-а, по документам, які відповідно до закону подаються для проведення державної перереєстрації юридичної особи, що містили завідомо неправдиві відомості.

У подальшому, ОСОБА_5 , у травні 2016 року, у не встановлений слідством точний час та точному місці повторно отримав від невстановленої слідством особи пропозицію за грошову винагороду в сумі 2000 грн., підшукати осіб, які б мали бажання за грошову винагороду зареєструвати на себе суб`єкти підприємницької діяльності без подальшої мети зайняття вказаною діяльністю, на що ОСОБА_5 погодився таким чином вступивши у злочинну змову з вказаною собою.

На виконання раніше розробленого злочинного плану, ОСОБА_5 , в травні місяці 2016 року в смт Макарів Київської області, у невстановлений досудовим розслідуванням точний час та місці познайомився з ОСОБА_12 , якому запропонував за грошову винагороду в сумі 2000 грн. перереєструвати на себе в органах державної влади суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Оверселлінг», без мети зайняття фінансово-господарською діяльністю, на що останній погодився.

Так, 26.05.2016 року ОСОБА_5 діючи відповідно до розробленого злочинного плану, пов`язаного з поданням завідомо неправдивих документів, які відповідно до закону подаються для внесення змін до відомостей про юридичну особу,знаходячись в м. Київ, поблизу станції метро «Шулявська» у невстановлений досудовим розслідуванням точний час та місці, зустрівся з ОСОБА_13 , де надав останньому, заздалегідь підготовлені установчі документи по перереєстрацію на ім`я ОСОБА_12 підприємств ТОВ «РОСАВТО-2» () та ТОВ «ВЕНК-1» ().

В свою чергу ОСОБА_12 за обіцяну грошову винагороду в сумі 2000 грн. підписав документи, що подаються для проведення державної перереєстрації змін до установчих документів юридичних осіб ТОВ «РОСАВТО-2» та ТОВ «ВЕНК-1»:

- протокол № 3 від 26.05.2016 загальних зборів учасників ТОВ «РОСАВТО-2» відповідно до якого нібито вирішено наступне:

?вивести із складу учасників ТОВ «Росавто-2» ОСОБА_14 та призначити нового учасника ТОВ «Росавто-2» ОСОБА_12 ;

?звільнити ОСОБА_14 з посади директора ТОВ «Росавто-2»;

?призначити на посаду директора ТОВ «Росавто-2» ОСОБА_12 ;

-статут ТОВ «Росавто-2» у редакції 2016 року, ніби то затверджений загальними зборами Учасників ТОВ «Росавто-2»;

-заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців та громадських формувань від 26 травня 2016 року;

-протокол № 4 від 26.05.2016 загальних зборів учасників ТОВ «ВЕНК-1» відповідно до якого нібито вирішено наступне:

?вивести із складу учасників ТОВ «ВЕНК-1» ОСОБА_14 та призначити нового учасника ТОВ «ВЕНК-1» ОСОБА_12 ;

?звільнити ОСОБА_14 з посади директора ТОВ «ВЕНК-1»;

?призначити на посаду директора ТОВ «ВЕНК-1» ОСОБА_12 ;

-статут ТОВ «ВЕНК-1» у редакції 2016 року, затверджений загальними зборами Учасників ТОВ «ВЕНК-1»;

-заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 26 травня 2016 року.

Окрім того, 26.05.2016 ОСОБА_5 , перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , що за адресою: м. Київ, вулиця Якіра, 8, разом з ОСОБА_12 , отримав від останнього довіреність, відповідно до якої ОСОБА_5 уповноважений представляти інтереси ТОВ «Венк-1» та ТОВ «Росавто-2» у всіх органах державної влади.

Також, ОСОБА_12 надав ОСОБА_5 копію свого паспорту (серія НОМЕР_5 , виданий Макарівським РВ УМВС України у Київській області 27 жовтня 1998, ідентифікаційний номер НОМЕР_6 ), з наміром здійснення ОСОБА_5 перереєстрації вказаних підприємств в органах державної влади, для подальшого використання невстановленими слідством особами вказаних суб`єктів підприємницької діяльності, як засіб для прикриття незаконної діяльності, а саме ухилення від сплати податків.

Продовжуючи виконувати спільний з невстановленою слідством особою злочинний план, ОСОБА_5 , у невстановлений слідством точний час, 26 травня 2016 року, діючи на підставі отриманої від ОСОБА_12 нотаріально завіреної довіреності, подав до Ірпінської міської ради Київської області, за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка, 2-а, форми 4 реєстраційної картки про внесення змін до відомостей про юридичні особи ТОВ «РОСАВТО-2» та ТОВ «ВЕНК-1», що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, які містять завідомо неправдиві відомості, відповідно до яких ОСОБА_12 включено до складу засновників ТОВ «РОСАВТО-2» та ТОВ «ВЕНК-1», про що 26 травня 2016 року до Єдиного державного реєстру внесено записи №№ 0003560, 0003561, відповідно.

Таким чином, 26 травня 2016 року проведено державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «РОСАВТО-2» та ТОВ «ВЕНК-1» в Ірпінській районній державній адміністрації Київської області, за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Шевченка, 2-а, по документам, які відповідно до закону подаються для проведення державної перереєстрації юридичної особи, що містили завідомо неправдиві відомості.

Таким чином, ОСОБА_5 вчинив умисне внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, повторно,тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205-1 КК України.

29.05.2019 між прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_5 укладена угода про визнання винуватості.

Згідно з вказаною угодою ОСОБА_5 беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.2 ст. 205 та ч.2 ст. 205-1КК України в обсязі підозри.

Також вказаною угодою сторони погодили ОСОБА_5 покарання за ч. 5 ст. 27, ч.2 ст. 205КК України у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) грн. 00 коп.; за ч.2 ст. 205-1 КК України у виді 3 (трьох) років обмеження волі і на підставі ст. 70 КК України шляхом поглинання менш сурового покарання більш суровим остаточно погодили покарання у виді 3 (трьох) років обмеження волі. На підставі ст.. 75 КК України погодили звільнити ОСОБА_5 від відбування призначеного покарання з іспитовим строком на 1 (один) рік та покласти на нього обов`язки відповідно до п.п. 1, 2 ч. 1 ст. 76 КК України, а саме: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації та повідомляти про зміну місця проживання, роботи уповноважений орган з питань пробації.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості суд виходив з наступного.

Згідно з ч.2 ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч.4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Так, злочин у вчиненні якого обвинувачений ОСОБА_5 визнав себе винуватим, відповідно до ст.12 КК України, є злочином невеликої тяжкості.

При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений ОСОБА_5 цілком визнає права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінальному кодексу України.

З огляду на викладене суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним ОСОБА_5 і призначення останньому узгодженої сторонами міри покарання.

Судові витрати суд покладає на ОСОБА_5 .

Керуючись ст.ст. 373,374,475 КПК України, суд

з а с у д и в:

затвердити угоду від 29.05.2019 між прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_5 .

ОСОБА_5 визнати винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст. 205-1, ч.2 ст.205-1 КК України та призначити узгоджене сторонами покарання:

за ч. 5 ст. 27, ч.2 ст. 205КК України у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одна тисяча) грн. 00 коп.;

за ч.2 ст.205-1 КК України у виді обмеження волі строком на 3 (три) роки.

На підставі ст. 70 КК України шляхом поглинання менш сурового покарання більш суровим остаточно призначити покарання ОСОБА_5 у виді обмеження волі строком на 3 (три) роки.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_5 від відбування призначеного покарання з іспитовим строком на 1 (один) рік та покласти на нього обов`язки відповідно до п.п. 1, 2 ч. 1 ст. 76 КК України, а саме: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації та повідомляти про зміну місця проживання, роботи уповноважений орган з питань пробації.

Стягнути з ОСОБА_5 в дохід держави судові витрати за проведення екпертизи в розмірі 2512 (дві тисячі п`ятсот дванадцять) грн. 16 коп.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_5 не обирався.

Вирок може бути оскаржений до Київського апеляційного суду протягом 30 днів з дня його проголошення.

Суддя: