печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 липня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором групи прокурорів прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що З матеріалів клопотання вбачається, що у провадженні Шостим слідчим відділом РКП СУ ФР Головного управління ДФС у місті Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури м. Києва, проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000291 від 04.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено ряд суб`єктів господарювання, які створені (придбані) невстановленими слідством особами з метою прикриття незаконної діяльності, в тому числі, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ).

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені даний час особи, діючи на території м. Києва та області, використовують реквізити та розрахункові рахунки підконтрольних суб`єктів господарювання, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ), здійснюють діяльність направлену на мінімізацію виникаючих податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки та надання податкової вигоди таким підприємствам, конвертації грошових коштів з безготівкової в готівкову форму за певний відсоток винагороди від суми проконвертованих коштів, підприємствам реального сектору економіки, шляхом акумулювання отриманих грошових коштів на розрахункових рахунках вищевказаних СГД.

Директором (службовою особою) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_6 ), являється ОСОБА_6 , яка повідомила про не причетність до реєстрації та фінансової діяльності вказаних суб`єктів господарської діяльності.

Відповідно до отриманої інформації з бази даних ДФС України встановлено, що зазначені підприємства мають відкриті рахунки:

В банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_7 ) відкриті розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ;

В банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код МФО НОМЕР_14 ) відкриті розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_15 ;

В банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код МФО НОМЕР_17 ) відкриті розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) -

№ НОМЕР_18 ;

В банківській установі АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код МФО НОМЕР_19 ) відкриті розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) -

№ НОМЕР_20 ; ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) -

№ НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ;

В банківській ІНФОРМАЦІЯ_9 (код МФО НОМЕР_23 ) відкриті розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) - № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ;

В банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код МФО НОМЕР_26 ) відкриті розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) - № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ;

Саме тому, з метою встановлення реального руху та об`єму грошових коштів на даних рахунках, джерела їх походження та подальшого використання, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по вказаних рахунках, які мають значення речових доказів по кримінальному провадженні, з можливістю вилучення їх оригіналів, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом`якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Відповідно до ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» вищезазначена інформація становить банківську таємницю, розкриття якої можливо лише з дозволу суду.

Відомості, що містяться в документах будуть використання як докази. Неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю їх вилучення в копіях.

Проте, клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ оперативним співробітникам задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій:

- в банківській установі - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_7 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ;

- в банківській установі - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код МФО НОМЕР_14 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_15 ;

- в банківській установі - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код МФО НОМЕР_17 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_3 , розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_18 ;

- в банківській установі - АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код МФО НОМЕР_19 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_4 , розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) - № НОМЕР_20 ; ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) - № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ;

- в банківській установі - ФІЛІЯ ГОЛОВНЕ УПРАВЛIННЯ ПО АТ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код МФО НОМЕР_23 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_5 , розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) - № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ;

- в банківській установі - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код МФО НОМЕР_26 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_6 розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) - № НОМЕР_27 ,

№ НОМЕР_28 , які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків вказаних вище, які мають значення для справи, а саме:

справи по юридичному оформленню розрахункових рахунків вказаних вище, документації, що свідчить про звернення для відкриття і закриття рахунку, зокрема договору про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб і відбитку печатки підприємства, копій документів, що засвідчують посадових осіб підприємства, договори на розрахункове обслуговування з використанням системи «Клієнт-Банк», акту встановлення програмного комплексу «Клієнт-Банк», а також документів по його технічному обслуговуванню);

документів (реєстр, штафель або виписки), щодо руху грошових коштів по рахунках вище перелічених, з моменту відкриття рахунків по день постановлення ухвали слідчим суддею (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника/одержувача, код в ЄДРПОУ відправника/одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому і електронному носіях інформації;

довіреності від службових осіб вказаних підприємств, які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищезгаданому розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з моменту відкриття рахунків по день постановлення ухвали слідчим суддею;

платіжних доручень вказаних СГД на списання грошових коштів з рахунків перелічених вище за період з моменту відкриття рахунків по день постановлення ухвали слідчим суддею;

документів (касові ордери, грошові чеки та інші), у яких відображені підстави і операції по переказу грошових коштів з рахунку, а також подальшому їх зняттю і отриманню у касі вказаної банківської установи за період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею;

вхідної і вихідної кореспонденції між банківською установою і клієнтом банку;

інформації про користування підприємством системою «клієнт-банк» для перевірки стану рахунку і перерахування грошових коштів з поточного рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею, з вказівкою IP-адрес комп`ютерів, з яких відбувалося з`єднання з системою;

документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення;

кредитних і депозитних справ вказаної особи, включаючи договорів, додаткових угод, заяв і довіреності, анкет, договорів застави, поручительства і інших документів кредитної і депозитної справи;

договорів про відкриття особою рахунків цінних паперів зі усіма додатками і додатковими угодами до них, а також заяв на відкриття рахунку в цінних паперах, анкет розпорядницьких рахунків, анкет керуючих рахунками депонента в цінних паперах, карток зі зразками підписів розпорядників рахунків і відбитками печатки, довідок банківської установи про відкриття рахунків, копій паспортів і документів про надання органами державної податкової служби номерів платників податків, розпорядників рахунків цінних паперів;

документів, оформлених для виконання умов договору про відкриття рахунків цінних паперів: про зарахування, списання, переклад цінних паперів, актів-рахунків прийому-передачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень депонента про перерахування на його поточний рахунок грошових коштів, одержаних у вигляді доходу по цінних паперах, письмових запитів депонента на отримання виписок про стан рахунків цінних паперів по кожній даті за конкретний період, а також інших виписок і (або) інформаційних довідок, звітів, які відносяться до договірних відносин з надання послуг хранителя цінних паперів, письмових розпоряджень депонента про проведення операцій по рахунках цінних паперів і документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

документів з даними про осіб, які одержували виписки, інформаційні довідки і (або) звіти по рахунках в цінних паперах підприємства, з вказівкою дати їх отримання;

витяги з внутрішніх нормативно-правових документів хранителя, які регламентують відносини депонента і хранителя, в частині виконання умов договорів по цінних паперах, а також копій витягів зі змінами до внутрішніх нормативно-правових документів хранителя, які спрямовуються хранителю після їх закінчення;

всіх, наданих депонентом на вимогу хранителя, документів і відомостей, пов`язаних з виконанням хранителем функцій первинного фінансового моніторингу;

копій (роздруківки) документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображають рух цінних паперів по рахунках цінних паперів, що належать вказаним підприємствам, з вказівкою дати і часу проведення операцій, повних реквізитів підприємств, які продавали і придбавали цінні папери, їх коди ЄДРПОУ, МФО банківських установ, номери рахунків, назви і види цінних паперів, їх емітенти, номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу і всієї наявної інформації по операціях з цінними паперами на паперовому і магнітному (електронних) носіях інформації;

документів, підтверджуючих факт придбання і продажу вказаним підприємством цінних паперів, валюти (договорів, актів прийому-передачі, звітів і інше);

банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках:

- в банківській установі - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_7 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ,

№ НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) -

№ НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ;

- в банківській установі - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код МФО НОМЕР_14 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_15 ;

- в банківській установі - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код МФО НОМЕР_17 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_3 , розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_18 ;

- в банківській установі - АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код МФО НОМЕР_19 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_4 , розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »

(код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) - № НОМЕР_20 ; ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) - № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ;

- в банківській установі - ФІЛІЯ ГОЛОВНЕ УПРАВЛIННЯ ПО АТ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код МФО НОМЕР_23 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_5 , розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) - № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ;

- в банківській установі - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код МФО НОМЕР_26 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_6 , розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) - № НОМЕР_27 ,

№ НОМЕР_28 в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з моменту відкриття рахунків по час проведення тимчасового доступу.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/37811/19-к.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1