Справа № 686/8660/19
У Х В А Л А
02 вересня 2019 року м. Хмельницький
02.09.2019 року прокурор відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , та/або митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення оригіналів документів.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службові особи ПП « ОСОБА_4 », за попередньою змовою із невстановленими особами, у період 2016-2019 років, шляхом відображення неправдивих даних в документах, що подавались до ІНФОРМАЦІЯ_1 для проведення митного оформлення імпортованих товарів, умисно ухились від сплати мита та податку на додану вартість у загальній сумі 4 797 671 грн., чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах.
Досудовим слідством встановлено, що у період 2016-2019 років, ПП « ОСОБА_4 » ввезено на митну територію України товар ««пряжа, обладнання для виробництва тканини (полотна)» на суму 248 млн. грн., яка в подальшому використовувалась, як сировина на власному виробництві по виготовленню тканин. Придбання пряжі проводилось від єдиного постачальника - нерезидента Туреччини « ІНФОРМАЦІЯ_3 », митне оформлення відбувалось на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_1 . Послуги по декларуванню (послуги митного брокера) надавались ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ".
Використання зазначеної схеми дозволило підприємству не сплатити державного мита у сумі 3 998 059,31 грн. та податку на додану вартість у сумі 799 612 грн., що в загальному складає 4 797 671 грн. податків та митних платежів, що підтверджується висновками аналітичного дослідження №12/7/22-01-16-09 від 25.02.2019 фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 » з питань дотримання вимог податкового та митного законодавства України за період 2016-2019 років.
Крім того, відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_1 автоматизованою системою управління ризиками (АСУР) згенеровано проведення митних формальностей щодо наступних вантажно-митних деклараціях: UA400050000/2016/013853 від 05.10.2016; UA400030/2018/017621 від 19.09.2018; UA400030/2019/005270 від 01.02.2019; UA400030/2019/005174 від 01.02.2019; UA400030/2019/005170 від 01.02.2019; UA400030/2019/005272 від 01.02.2019; UA400030/2017/009886 від 23.06.2017; UA400030/2017/013441 від 22.08.2017; UA400030/2018/017968 від 25.09.2018; UA400030/2018/013209 від 17.07.2018; UA400030/2018/013327 від 18.07.2018; UA400030/2018/016329 від 31.08.2018;
На даний час, у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні документів на підставі яких здійснювались митні формальності по вище вказаних митних деклараціях, які знаходяться на території ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , та/або митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_2 .
В судове засідання прокурор не з`явився, подав заяву в якій просив розгляд клопотання проводити без його участі та задовільнити з викладених у ньому підстав.
Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню виходячи із наступного.
Прокурором наведено підстави, передбачені ч.ч. 2, 5, 6 ст. 163 КПК України, зокрема, що речі та документи, доступ до яких просить надати прокурор, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза їх знищення, тому слідчий суддя розглядає клопотання прокурора без виклику представників осіб, у володінні яких вони знаходяться.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо.
Разом з цим, вимога слідчого щодо вилучення оригіналів документів необґрунтована (п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України), а тому вилученню підлягають лише копії документів.
Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,
Клопотання задовольнити частково.
Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Хмельницької області раднику юстиції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_6 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), та митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ), а саме до документів, на підставі яких здійснювались митні формальностіпо деклараціях UA400050000/2016/013853 від 05.10.2016; UA400030/2018/017621 від 19.09.2018; UA400030/2019/005270 від 01.02.2019; UA400030/2019/005174 від 01.02.2019; UA400030/2019/005170 від 01.02.2019; UA400030/2019/005272 від 01.02.2019; UA400030/2017/009886 від 23.06.2017; UA400030/2017/013441 від 22.08.2017; UA400030/2018/017968 від 25.09.2018; UA400030/2018/013209 від 17.07.2018; UA400030/2018/013327 від 18.07.2018; UA400030/2018/016329 від 31.08.2018, з можливістю вилучення копій таких документів.
В задоволенні решти вимог, - відмовити.
Уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), та митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити копії зазначених документів.
Ухвала діє по 01 жовтня 2019 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: