Провадження № 1-кс/161/9952/19
У Х В А Л А
м. Луцьк 10 грудня 2019 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

слідчого - ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні,

В С Т А Н О В И В:

Начальник другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області підполковник податкової міліції ОСОБА_4 за погодженням з прокурором прокуратури Волинської області ОСОБА_5 звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000062 від 10.12.2018р. за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.ч.1, 3, 4 ст.358 КК України, на дванадцять місяців.

Клопотання обґрунтоване тим, що в ході досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «Липинський» (), здійснюючи у 2016-2018 роках господарську діяльність, пов`язану з будівництвом багатоквартирних будинків, шляхом відображення в податковому обліку товариства господарських операцій щодо: реалізації квартир пов`язаній особі ОСОБА_6 по занижених цінах, придбання послуг у ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_1 ) та товарів у Агрофірми «Камаз-Агро» (), які в дійсності не відбувались, та в подальшому згідно документів були «реалізовані» в адресу ТОВ «Грайтекс-Інвест» () і ТОВ «Західенерготрейд» (), придбання автотранспортного засобу Mercedes-Benz S 350d 4 Matic, який не використовувався у господарській діяльності товариства, ухилились від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість в загальній сумі 4 550 тис. грн.

Крім того, в ході досудового розслідування у зазначено кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_7 вчинила підроблення офіційного документа, який видається громадянином підприємцем і який надає права, з метою його використання іншою особою, підроблення офіційних документів, які видаються громадянином підприємцем і які надають права, з метою їх використання іншою особою, вчинені повторно, та використання завідомо підроблених документів.

Строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні закінчується 10.12.2019р.. На даний час про підозру у даному кримінальному провадженні нікому не повідомлялось.

20.08.2019р. у відповідності до ухвали Луцького міськрайонного суду Волинської області, у зазначеному кримінальному провадженні призначено судову будівельно-технічну експертизу, проведення якої доручено експертам Волинського відділення Львівського НДІСЕ.
Станом на 06.12.2019р. вказану судову будівельно-технічну експертизу не завершено.
Вказує, що за результатами проведення судової будівельно-технічної експертизи необхідно допитати службових осіб ТОВ «Липинський» та їх підприємств контрагентів щодо порядку проведення фінансово-господарських операцій, описаних у висновку судової будівельно-технічної експертизи, що потребує додаткового часу для їх проведення, та, як наслідок, призводить до того, що досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 КПК України.

Враховуючи вищевикладене просить продовжити строки досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000062 від 10.12.2018 року на дванадцять місяців.

Заслухавши пояснення прокурора та слідчого, які клопотання підтримали з підстав, викладених в останньому, дослідивши додані докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слід задовольнити частково, виходячи з такого.

В суді встановлено, що в провадженні органу досудового розслідування дійсно перебуває кримінальне провадження №0000062 від 10.12.2018 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.ч.1, 3, 4 ст.358 КК України, що є злочинами середньої тяжкості. Підозра по провадженню жодній особі не повідомлена.
Пунктом 2 абзацу 2 ч.1 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.
Частиною 1 ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, то він може бути продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого погодженого з прокурором, на строк встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу, які передбачають продовження на два місяці щодо проступків, шести місяців щодо злочинів невеликої або середньої тяжкості та дванадцяти місяців щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч. 1 статті 295-1 КПК України, у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Як вбачається з матеріалів справи, клопотання про продовження строку досудового розслідування подано у строки, передбачені ч. 5 ст. 294 КПК України і розглядається слідчим суддею до спливу строку досудового розслідування.
Зважаючи на те, що підозра по провадженню жодній особі не повідомлена, станом на 06.12.2019 року екпертиза не проведена, а клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у даному кримінальному провадженні не має ознак протиправності чи необґрунтованості, слідчий суддя дійшов висновку, що для здійснення слідчих дій доцільним є продовження строку досудового розслідування до трьох місяців, оскільки на даний час є очевидним той факт, що їх проведення є необхідним і обов`язковим для виконання завдань кримінального провадження, в тому числі забезпечення повного розслідування і судового розгляду.
Керуючись ст. ст.219, 294, 295-1 КПК України , слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області підполковник податкової міліції ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування задовольнити частково.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000062 від 10.12.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.ч.1, 3, 4 ст.358 КК України, до трьох місяців, тобто до 10.03.2020 року включно.
В решті клопотання відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду
Волинської області ОСОБА_1