Справа № 576/1765/15-к
Провадження № 1/577/2/19
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 листопада 2019 року Конотопський міськрайонний суд Сумської області

В складі

головуючого судді ОСОБА_138.,

при секретарі ОСОБА_139.,

з участю прокурора ОСОБА_140.,

захисника ОСОБА_141., ОСОБА_142.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м.Конотопа кримінальну справу по обвинуваченню:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Москва Російської Федерації, росіянина, громадянина України, одруженого, освіта вища, не працюючого, зареєстрованого АДРЕСА_1, мешканця АДРЕСА_2, раніше не судимого,

в скоєнні злочинів передбачених ст.ст.28 ч.3-201 ч.2, 28 ч.3-212 ч.3, 28 ч.3 - 358 ч.2, 28 ч.3 - 358 ч.3, 205 ч.1 КК України, -

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженця с.Нова Слобода Путивльського району Сумської області, громадянина України, одруженого, освіта середня технічна, працюючого директором ТОВ «Десна-Карго» (м.Київ) та водієм служби таксі «Аміго», зареєстрованого АДРЕСА_3, мешканця АДРЕСА_4, раніше не судимого,

в скоєнні злочинів передбачених ст.ст. 28 ч.3 - 201 ч.2, 28 ч.3 - 212 ч.3, 28 ч.3 - 358 ч.2, 28 ч.3 - 358 ч.3, 205 ч.1, 366 ч.1 КК України, -

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженця м.Глухів Сумської області, українця, громадянина України, одруженого, освіта середня технічна, не працюючого, зареєстрованого та мешканця АДРЕСА_5, раніше не судимого, -

в скоєнні злочинів передбачених ст.ст. 28 ч.3 - 201 ч.2, 28 ч.3 -212 ч.3, 28 ч.3 - 358 ч.2, 28 ч.3 -358 ч.3 КК України, -

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4, уродженця м.Глухів Сумської області, громадянина України, одруженого, освіта вища, не працюючого, зареєстрованого АДРЕСА_6, мешканця АДРЕСА_7, раніше не судимого, -

в скоєнні злочинів передбачених ст.ст. 364 ч.3, 366 ч.2, 27 ч.5 - 201 ч.2, 27 ч.5 - 212 ч.2 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1 та особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, яка являється співвласником та керівником фірми «FIRMA HANDLOWA «ROB MAR» S.C.A.M. Maciocha» (м.Томашов-Любельський Республіка Польща), що займається вантажними перевезеннями, у 2009 році створили та керували на протязі часу з червня 2009 р. до жовтня 2010 р. організованою групою, до складу якої також увійшли та були її активними учасниками гр. України ОСОБА_2 і ОСОБА_3, а також інші особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження та інші, невстановлені у ході досудового слідства особи, кримінальна справа стосовно яких виділена з даної справи в окреме провадження.

Члени організованої злочинної групи упродовж часу з жовтня 2009 р. до вересня 2010 р., діючи з корисливих мотивів, організували та здійснили переміщення вантажів електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих запчастин до комп'ютерної техніки та інших товарно-матеріальних цінностей у великих розмірах через МП «Мостиська», «Рава-Руська» Львівської митниці та через МП «Ягодин» Ягодинської митниці з території Республіки Польща на митну територію України під виглядом «транзитного» переміщення вказаних вантажів через територію України до РФ. Тобто з приховуванням цих вантажів від митного контролю, надаючи в якості підстави для переміщення через митний кордон України підроблені міжнародні товарно-супровідні документи, які містили завідомо недостовірні відомості про напрямок переміщення та кінцевого одержувача вказаних вантажів. В подальшому не виконуючи зобов'язання про «транзит» вантажів через територію України та вивезення зазначеного у товарно-супровідних документах товару за межі митної території України через МП «Бачівськ» Глухівської митниці, а також через відділ митного оформлення №1 митного поста «Глухів» Сумської митниці, умисно залишали та реалізовували вказані товари на території України.

Так, реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на створення стійкого, організованого злочинного угруповання ОСОБА_1 та особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, у точно не встановлений у ході досудового слідства час на протязі 2009 р. узгодили між собою злочину схему організації каналу контрабандного переміщення через митний кордон України вантажів з приховуванням від митного контролю, що фактично ввозилися на митну територію України для вільного обігу. Однак за підробленими документами повинні були оформлюватися на митниці ввезення для нібито переміщення через територію України в режимі «транзит» та, в подальшому, повинні були вилучатися з-під митного контролю шляхом фіктивного митного оформлення на Глухівській митниці документів щодо нібито вивезення вказаних вантажів за межі території України.

При цьому, ОСОБА_1 та особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, усвідомлювали, що вказана злочинна схема може бути задіяна тільки за умови залучення до вчинення злочину інших осіб, які будуть вчинювати дії щодо пошуку вантажів, підроблення товарно-супровідних документів та безпосереднього переміщення товарів через митний кордон України, а також осіб, які будуть вилучати вантажі з-під митного контролю та здійснювати фіктивне оформлення транзитних документів. Крім того, дії таких осіб повинні бути об'єднані єдиним планом та спрямовані на досягнення спільного злочинного результату.

У зв'язку з цим, ОСОБА_1 та особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, вжили заходи, спрямовані на створення стійкого злочинного об'єднання для вчинення контрабандного переміщення вантажів через митний кордон України за підробленими документами про нібито «транзит» вказаних вантажів, тобто з приховуванням від митного контролю та вчинили дії щодо залучення інших співучасників. Розробили єдиний план функціонування організованої групи з розподілом функцій учасників, який був доведений до відома та схвалений усіма учасниками організованої групи, розподілили між собою керівні ролі під час вчинення злочинів організованою групою.

З метою створення стійкого злочинного об'єднання ОСОБА_1 та особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, вчинили дії організаційного характеру, які полягли в об'єднанні дій інших членів групи і спрямуванні їх на вчиненні злочинів, координації поведінки всіх учасників злочинної групи, а також керували підготовкою злочинів, що виразилось в спрямуванні та визначенні послідовності дій всіх учасників групи на вчинення злочинів. Розподіляли між членами організованої злочинної групи грошові кошти, отримані злочинним шляхом, а також фінансували злочинну діяльність організованої групи.

Зокрема, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, являючись співвласником та керівником фірми-перевізника «FIRMA HANDLOWA «ROB MAR» S.C. A.M. Maciocha» ( м.Томашов-Любельський Республіка Польща» виконуючи свою, узгоджену із ОСОБА_1, керівну роль щодо організації та подальшого функціонування каналу контрабандних переміщень товарів з території Республіки Польща на митну територію України та керування діями організованої групи на території Республіки Польща. Особисто прийняв на себе обов'язки організовувати доставлення товарів з території Польщі на територію України на транспортних засобах, що належать як очолюваній ним фірмі «ROB MAR», так і іншим польським фірмам-перевізникам, а також функцію виготовлення підроблених міжнародних товарно-транспортних документів. А саме книжок міжнародних декларацій перевізника ( CARNET-TIR ), міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR) та рахунків-фактур (Invoice), до яких вносилися завідомо недостовірні відомості щодо переміщення зазначених у цих документах вантажів, які отримувалися у митних складах-магазинах на території Республіки Польща, нібито від фірм-відправників «GLOBEX CONSULTING LLC» (Портленд, Орегон, США), «BELIVER TRADING LIMITED» (Панама) та «NEWTEX LLC" (Портленд, Орегон, США) на адресу фірм-отримувачів товарів, що розташовані на території РФ, а саме до ТОВ SNABIMPORT» (Москва, Росія) та ТОВ «DESPERO» (Московська область, Химки), і відповідно, сприяючи при цьому контрабандному переміщенню вказаних вантажів через митну територію України з приховуванням від митного контролю за вищевказаними підробленими документами.

Також особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, упродовж часу з жовтня 2009 р. до вересня 2010 р. особисто підшукав та залучив до діяльності організованої злочинної групи осіб, матріали відносно яких виділені в окреме провадження, які працювали водіями як на очолюваній особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, транспортній фірмі «FIRMA HANDLOWA «ROB MAR» S.C. A.M. Maciocha» ( м.Томашов-Любельський Республіка Польща», так і на іншій польській фірмі-перевізнику «TRANS-ALP Pawet Gudowski» (Республіки Польща м.Краків), кримінальна справа стосовно яких виділена в окреме провадження. Останні усвідомлювали загальний план діяльності злочинної групи, прийняли на себе обов'язок здійснювати свою роль у функціонуванні організованої групи доставляти вантажі побутової електроніки, комп»ютерної оргтехніки та інші товарно-матеріальні цінності від митних складів-магазинів Республіки Польща на територію України, і при цьому безпосередньо переміщувати вказані вантажі через митний кордон України за підробленими документами, тобто приховуванням зазначених у підроблених документах товарів від митного контролю.

Крім того, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, упродовж того ж періоду часу з жовтня 2009 р. до вересня 2010 р. особисто підшукав та залучив до скоєння окремих поодиноких злочинів, пов'язаних із протиправною діяльністю організованої злочинної групи осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, та іншу особу, матерали відносно якої виділені в окреме провадження, які також працювали водіями на очолюваній ним фірмі «FIRMA HANDLOWA «ROB MAR» S.C. A.M. Maciocha» (м.Томашов-Любельський Республіка Польща» та польській фірмі-перевізнику «JADWIGA USLUGI TRANSPORTOWE" (республіка Польща м.Варшава).

Вказані особи, діючи за попередньою змовою з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, в межах спільного з ним злочинного умислу, доставляли отримані на митних складах-магазинах Республіки Польща вантажі побутової електротехніки, комп'ютерної оргтехніки та інші товарно-матеріальні цінності на територію України, при цьому безпосередньо переміщуючи вказані вантажі через митний кордон України за підробленими документами, тобто з приховуванням зазначених у цих документах товарів від митного контролю.

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, не доводив до відома осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, загального плану діяльності організованої злочинної групи, у зв'язку з чим останні не усвідомлюючи, що вчинюють злочини у складі організованої групи, діяли при цьому за попередньою змовою з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження.

ОСОБА_1 виконуючи свою, узгоджену із особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, керівну роль щодо організації та подальшого функціонування каналу контрабандних переміщень товарів з території Республіки Польща на митну територію України та керування діями організованої групи на території України, у свою чергу особисто підшуковував невстановлених у ході досудового слідства осіб - замовників переміщень через митний кордон вантажів побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей, які мали на меті ухилення від сплати митних платежів та зборів. Особисто отримував кошти від здійснення злочинної діяльності, які в подальшому розподіляв між членами організованої групи, особисто організовував на території України зустріч польських автомобілів з вантажем, який був переміщений на територію України з приховуванням від митного контролю, та забезпечував маскування слідів злочинних дій.

Також ОСОБА_1 у червні 2009 р. залучив до діяльності організованої злочинної групи ОСОБА_2 та ОСОБА_3., які усвідомлюючи доведений до їх відома ОСОБА_1 загальний план діяльності злочинної групи, прийняли на себе обов'язок здійснювати свою роль у функціонуванні групи та були відповідальними особами за організацію зустрічі вантажівок, які перевози контрабандні товари, перевантаження та подальше транспортування товарів до їх отримувачів.

Крім того ОСОБА_1, діючи з метою прикриття протиправної діяльності організованої злочинної групи, наприкінці літа - початку осені 2009 р. підшукав підставну особу ОСОБА_5, який не будучи повідомленим про створення організованої злочинної групи, на його прохання у вересні 2009 р. створив підприємство ТОВ «Десна Карго» (), яке зареєстрував за адресою м.Київ, вул.Ярославів Вал, 13/2, фактично не маючи наміру при цьому здійснювати підприємницьку діяльність та, за його вказівкою, директором цього товариства призначив ОСОБА_2

ОСОБА_2, виконуючи відведену йому роль у діяльності злочинного угруповання, за вказівкою ОСОБА_1 у червні 2010 р. особисто отримав від раніше підшуканої останнім особи стартові пакети та документи на чотири контрактні номери мобільних телефонів оператора мобільного зв'язку «Київстар», які були оформлені за винагороду на підставних осіб з метою конспірації та приховування протиправної діяльності групи, для зв'язку між собою, а також для узгодження злочинних дій з іншими членами ОЗГ.

Зокрема, ОСОБА_2 отримав стартові пакети на оформлений на ім'я ОСОБА_6 контрактний номер мобільного телефону «НОМЕР_1», який у подальшому передав ОСОБА_1, а також оформлений на ім'я ОСОБА_7 контрактний номер мобільного телефону «НОМЕР_2», який ОСОБА_2 залишив собі. У подальшому ОСОБА_1 та ОСОБА_2 використовували вказані контрактні номери телефонів оператора мобільного зв»язку «Київстар» упродовж часу з червня 2009 р. до жовтня 2010 р. для зв'язку між собою, а також для узгодження злочинних дій з іншими членами організованої злочинної групи.

Крім того, ОСОБА_2, виконуючи відведену йому роль у діяльності злочинного угруповання, зустрічав вантажні т/з під керуванням польських водів з контрабандним товаром та здійснював тимчасове поселення польських водіїв у м.Києві, підшуковував місця перевантаження контрабандних вантажів, залучав вантажників, підшуковував українських перевізників та т/з для подальшого їх транспортування замовникам. Очоливши у вересні 2009 р. за вказівкою ОСОБА_1 ТОВ «Десна Карго», прийняв на себе функцію оформлення від імені зазначеного підприємства підроблених товарно-супровідних документів, які повинні були використовуватися для прикриття транспортування контрабандних вантажів від місць розвантаження до замовників.

Також ОСОБА_2 на власному автомобілі «Шевроле-Лачетті» д.н. НОМЕР_3 супроводжував польських водіїв від місць розвантаження автомобілів з контрабандним вантажем до м.Глухова Сумської області, де їх зустрічав інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_3., а також особисто перевозив польських водіїв через державний кордон України на територію РФ через МАПП «Бачівськ» та у зворотному напрямку до України, з метою отримання польськими водіями відміток у закордонному паспорті про виїзд до РФ та зворотній в'їзд на територію України, а також з метою внесення відомостей про переміщення польських водіїв через державний кордон України з РФ до електронної бази даних «Гарт» Державної прикордонної служби України.

Крім того, ОСОБА_2 перевозив передані йому польськими водіями підроблені документи на транзитні вантажі, після чого, за узгодженням із ОСОБА_1, передавав їх іншому члену організованого злочинного угруповання ОСОБА_3 Особисто, за вказівкою ОСОБА_1, вів розрахунок коштів, отриманих від злочинної діяльності, між усіма учасниками скоєння злочину.

ОСОБА_3. перевозив через державний кордон України на власному автомобілі «Шкода Октавія» д.н. НОМЕР_4 польських водіїв, які доставлялися ОСОБА_2 до м.Глухова, а також організовував перетин державного кордону України зазначеними водіями на територію РФ та їх повернення до України з метою отримання ними відміток у закордонному паспорті та внесення відомостей до електронної бази даних «Гарт» Державної прикордонної служби України.

Крім того, учасники організованої злочинної групи ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3., які виконували відведені їм функції на території України, усвідомлювали, що проведення запланованих групою злочинів, а саме контрабандного ввезення на митну територію України товарів з приховуванням від митного контролю, до кінця буде не можливе без фіктивного оформлення на митниці вивезення, а саме на Глухівській митниці, транзитних документів на вищевказані вантажі.

У зв'язку з цим, учасник організованої злочинної групи ОСОБА_3., за узгодженням із керівником організованої групи ОСОБА_1, виконуючи свою роль щодо функціонування каналу контрабандних переміщень товарів через митний кордон України та виведення з-під митного контролю вантажів, ввезених польськими водіями на митну територію України в режимі «транзит», вжив заходи, спрямовані на здійснення через свої зв'язки в митних органах України фіктивного митного оформлення на МП «Бачівськ» Глухівської митниці документів на вантажі, що будуть переміщуватися через митний кордон України з Республіки Польща за підробленими товарно-супровідними документами з приховуванням від митного контролю з подальшим внесенням до вказаних офіційних документів завідомо недостовірних відомостей про вивезення товарів за межі митної території України.

З цією метою ОСОБА_3. звернувся до невстановлених у ході досудового слідства співробітників Глухівської митниці, кримінальна справа стосовно яких виділена в окреме провадження, з пропозицією здійснити протиправні дії, спрямовані на виведення з-під митного контролю вантажів, ввезених на митну територію України в режимі «транзит», шляхом внесення до офіційних, оформлених на митницях ввезення товарно-супровідних документів (CARNET-TIR, CMR та Invoice), а також до електронної бази даних Єдиної автоматизованої інформаційної системи Державної митної служби України (далі - ЄАІС ДМСУ) завідомо недостовірних відомостей про те, що ввезені в Україну на підставі вказаних документів вантажі побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та інші товарно-матеріальні цінності в подальшому вивезені за межі митної території України через митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

На протязі часу з червня 2009 р. до жовтня 2010 р. ОЗГ здійснила такі переміщення товару через митний кордон України з приховуванням від митного контролю:

1 епізод ввезення 11.10.2009 р. на митну територію України товарів на вантажному автомобілі «IVEKO» реєстр. НОМЕР_6/НОМЕР_5.

У вересні-жовтні 2009 року ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення переміщення через митний кордон України з Республікою Польща з приховуванням від митного контролю партії електронної побутової техніки з наданням на митниці ввезення в якості підстави для переміщення зазначеного вантажу підроблених документів підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України вантажів електронної побутової техніки, які мали на меті ухилення від сплати податків зборів та інших обов»язкових платежів, після чого повідомив про це іншому учаснику організованої злочинної групи, матеріали відносно якого виділенні в окреме провадження. Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, виконуючи свої функції щодо вчинення з приховуванням від митного контролю переміщення товарів на територію України, організував отримання за невстановлених у ході досудового слідства обставин на території Республіки Польща замовленого ОСОБА_1 вантажу електронної побутової техніки, а також організував виготовлення на територію Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET-TIR) №ХН 62188219; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) №293795 від 08.10.2009 р.; 3) рахунку-фактури (Invoice) №18178464/2/10 від 02.10.2009 р. та 4) рахунку-фактури (Invoice) №9715082/1/10 від 02.10.2009 р., до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми «GLOBEX CONSULTING LLC» (Портленд, Орегон, США), на адресу фірми ТОВ «SNABIMPORT» (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

За невстановлених у ході досудового слідства обставин, на початку жовтня 2009 року за узгодженням між особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження -організатором, та іншою особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, які діяли за попередньою змовою між мобою, до вантажного автомобіля марки «IVEKO» реєстр. НОМЕР_6 з причепом реєстр. НОМЕР_5, що належить фірмі-перевізнику «JADWIGA USLUGI TRANSPORTOWE" (республіка Польща м.Варшава) під керуванням водія - особи, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, було завантажено електронну побутову техніку, а саме:

1)«CTV16:9» model «32LG7000. ARU» у кількості 86 одиниць;

2)«CTV16:9» model «42PQ2000.ARUZ» у кількості 10 одиниць;

3)«CTV16:9» model «42PQ6000.ARUZ» у кількості 20 одиниць;

4)«HIFI-SYSTEM» model «RAD114B. DRUSLL» у кількості 30 одиниць;

5)«MULTI DVD» model «HB954TB.BRUSLL» у кількості 10 одиниць;

6)«MULTI DVD» model «HB554РН.BUКRLL» у кількості 49 одиниць;

7)«MULTI DVD» model «HB554ТН.BUКRLL» у кількості 50 одиниць;.

8)«MULTI DVD» model «HТК964YZ.DUКRLL» у кількості 20 одиниць;

9)«CTV16:9» model «M237WD-PZ.AEU» у кількості 50 одиниць;

10)«CTV 4:3» model «M2094D-PZAEU» у кількості 1000 одиниць;

а всього, 10-ти найменувань товарів у загальній кількості 1 325 одиниць загальною вартістю 277 855 грн. 32 коп. Після чого особа, матераіли відносно якої виділені в окреме провадження -організатор, надав водію пакет документів, що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на вказаний вантаж (CARNET-TIR, CMR та Invoice), згідно яких вказаний вантаж слідує з фірми «GLOBEX CONSULTING LLC» (Портленд, Орегон, США) на адресу фірми ТОВ SNABIMPORT» (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1) та, відповідно переміщується з території Республіки Польща в режимі «транзит» через територію України та в подальшому на територію РФ. При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою надання цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано круглу печатку фірми «GLOBEX CONSULTING LLC» (United States of America), відтиски якої нанесено на відповідні, оформлені від імені зазначеної фірми рахунки-фактури (Invoice) за №18178464/2/10 від 02.10.2009 та (Invoice) №9715082/1/10 від 02.10.2009. Крім того, на CARNET-TIR №ХН 62188219 та CMR №293795 від 08.10.2009 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу фірми-перевізника «JADWIGA USLUGI TRANSPORTOWE Jadwiga Chojnacka" (04-497 Warszawa).

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував водія щодо способу вчинення переміщення через митний кордон України з Республіки Польща з приховуванням від митного контролю та зустрічі з іншими співучасниками злочину на території України.

Упродовж того ж періоду особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення переміщення товарів з приховуванням від митного контролю з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що партія електронної побутової техніки завантажена до автомобіля марки «IVEKO» реєстр. НОМЕР_6 з причепом реєстр. НОМЕР_5 під керуванням водія ОСОБА_83 та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET-TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту «Бачівськ» Глухівської митниці».

Вранці 11.10.2009 р. особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження - водій, на вантажному автомобілі марки «IVEKO» реєстр. НОМЕР_6 з причепом реєстр. НОМЕР_5 з вантажем електронної побутової техніки одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та вранці того ж дня прибув на митний пост «Мостинська» Львівської митниці на МАПП «Шегині» і, діючи в межах спільного із особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження - організатором протиправного умислу, реалізуючи спільний з останнім намір щодо переміщення з приховуванням від митного контролю через митний кордон України товарів, близько 05 год. ранку 11.10.2009 р. умисно надав співробітникам митного посту «Мостинська» Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства «Служба міжнародних автомобільних перевезень», Державної екологічної інспекції у Львівської області, які несли службу на МАПП «Шегині», офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку МДП CARNET-TIR №ХН 62188219; 2) CMR №293795 від 08.10.2009 р.; 3) (Invoice) за №18178464/2/10 від 02.10.2009 р. та 4) (Invoice) №9715082/1/10 від 02.10.2009 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 10-ти найменувань електронної побутової техніки у загальній кількості 1 325 одиниць визначеною у ході досудового слідства загальною вартістю 277 885 грн. 32 коп., та усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ТОВ «SNABIMPORT» (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі «транзит» в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками поста «Мостинська» Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяв обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста «Бачівськ» Глухівської митниці в установлений строк до 15.10.2009 року.

Після завершення проведеного митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження 11.10.2009 року на вищевказаному транспортному засобі з причепом ввіз вантаж електронної побутової техніки на митну територію України.

У подальшому, в період з 11.10.2009 р. до 16.10.2009 р., діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, зустрів останнього під час його переміщення по території України та супроводив до невстановленого у ході досудового слідства місця розвантаження.

У той же період часу, з 11.10.2009 р. до 16.10.2009 р. діючи в межах раніше досягнутої домовленості із особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи реалізацію спільного умислу, спрямованого на переміщення через митний кордон України з Республіки Польща з приховуванням від митного контролю товарів мешканців Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов»язання про доставлення задекларованого ним вантажу до митного поста «Бачівськ» Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до Російської Федерації. При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав згоду ОСОБА_1 та ОСОБА_2 на розвантаження вантажу, що містився у вантажних відділеннях керованого ним вантажного автомобіля марки "IVECO" реєстр. № НОМЕР_6 з причепом реєстр. № НОМЕР_5, а також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах отримав від перевізника, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантаж, після чого організував перевантаження вказаного товару до транспортних засобів невстановлених українських приватних перевізників та перевезення цього вантажу окремими партіями до визначених ОСОБА_1 невстановлених замовників цього товару, а також, на період розвантаження цього вантажу, організував тимчасове проживання польського водія, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, у невстановленому місці.

У подальшому, продовжуючи реалізацію спільного умислу, спрямованого переміщення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи, ОСОБА_2 того ж дня, 16.10.2009 р. доставив польського водія, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, а також передані ним товарно-супровідні документи на вантаж до м. Глухова Сумської обл., після чого, діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажу, що були оформлені 11.10.2009 р. та 16.10.2009 р. на м/п «Мостиська» Львівській митниці на МАПП "Шегині".

ОСОБА_3, будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 11.10.2009 на митну територію України польським водієм, матіерали відносно якого виділені в окреме провадження, та перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_2 пакет товарно- супровідних документів на вищевказаний вантаж, у точно не встановлений слідством час 16.10.2009 р. передав невстановленій службовій особі м/п Бачівськ Глухівської митниці раніше передані йому ОСОБА_2 транзитні документи на цей вантаж.

Вказана невстановлена особа діючи умисно, внесла до наданих ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості про нібито прибуття 16.10.2009 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу електронної побутової техніки, який 11.10.2009 р. ввезено на митну територію України через митнийпост "Мостиська" Львівської митниці МАПП "Шегині" згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХН 62188219 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "IVECO" реєстр. № НОМЕР_6 з причепом реєстр. № НОМЕР_5, рукописним способом внесла від імені головного інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_60 до відповідних граф зеленого аркуша (VOLET № 2) книжки МДП (CARNET TIR) ХН 62188219, у тому числі до відривного корінця вказаного аркуша CARNET TIR ХН 62188219, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажу та проставила у наданих їй ОСОБА_3 товарно-супровідних документах на вантаж, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № ХН 62188219 та CMR № 293795 від 08.10.2009 р. відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "083", а також проставила у відповідних аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № ХН 62188219, у CMR № 293795 від 08.10.2009 р., а також у рахунку-фактурі (Invoice) № 18178464/2/10 від 02.10.2009 р., відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "007", які були датовані 16.10.2009 р. з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України, наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажу, що переміщувався через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цього вантажу за межі України та рукописним способом внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0150354 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля з реєстраційними номерами НОМЕР_6 / НОМЕР_5 з вантажем побутової техніки в напрямку "на виїзд" з України. А також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася 1 особа та проставила у графі "Відмітка ОНП" зазначеного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0150354 ..» відтиск підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "007", який також датовано 16.10.2009 р., і наявність якої повинно підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначеного у контрольному талоні транспортного засобу, та з метою надання вищезазначеному "Контрольному талону Серія ААК номер 0150354 статусу офіційного документу, за невстановлених у ході досудового слідства обставин проставила у графі "Відмітка про проходження паспортного контролю" вищезазначеного "Контрольного талону Серія ААК номер 0150354 ..." відтиск підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "013", який датовано вже 17.10.2009 р. Крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку цього ж "Контрольного талону Серія ААК номер 0150354 ..." відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "3" та відтиск підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2600064", які обидва датовано 17.10.2009, та, крім того, відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічний відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "3" та підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2600064" які обидва датовано 17.10.2009 при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою службовою особою м/п "Бачівськ" Глухівської митниці також із зворотного боку CMR № 293795 від 08.10.2009 р. Таким чином, вказана невстановлена службова особа м/п "Бачівськ" Глухівської митниці внесла до зазначених офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито проведення в період з 16.10.2009 р. до 17.10.2009 р. на МАПП "Бачівськ" державного митного, прикордонного та інших, передбачених законом видів контролю, а також щодо проведення митного оформлення вантажу електронної побутової техніки, який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "IYECO" реєстр. № НОМЕР_6 з причепом реєстр. № НОМЕР_5 згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХН 62188219 та інших товарно-супровідних документів. Крім того, вказана невстановлена особа о 09 год. 22 хв. 57 сек. 17.10.2009 р., тобто вже фактично під час роботи наступної зміни інспекторів Глухівської митниці, внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХН 62188219, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення провідного інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_9, який на той час обіймав посаду т.в.о. старшого зміни інспекторів Глухівської митниці і вже о 09-00 год. 17.10.2009 р. закінчив свою роботу на митному посту.

Після завершення вказаного фіктивного оформлення у митному відношенні наданих документів щодо транзитного переміщення вказаного вантажу за межі митної території України, а також після внесення 17.10.2009 р. відповідних даних про це до ЄАІС ДМСУ, ОСОБА_3. 17.10.2009 р. підшукав мешканця м. Глухова ОСОБА_8, який працював приватним перевізником - водієм таксі та, не повідомляючи останньому про свої наміри і про будь-які обставини, домовився з ним про перевезення польського водія, матерали відносно якого виділені в окреме провадження, до Росії та про подальше повернення останнього 20.10.2009 р. до м. Глухова за винагороду у розмірі 200 гривень в одному напрямку.

У зв'язку з цим, ОСОБА_8 17.10.2009 р. на власному легковому автомобілі "Фольксваген Гольф" д/н НОМЕР_7 вивіз польського водія, матерали відносно якого виділені в окреме провадження, через державний кордон України у пункті пропуску "Бачівськ" до РФ та, у подальшому, також ОСОБА_8 на тому ж самому належному йому легковому автомобілі перевіз польського водія, матіерали відносно якого виділені в окреме провадження, через державний кордон у пункті пропуску "Бачівськ" з Російської Федерації знову до України, внаслідок чого вказаний польський водій отримав у своєму закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У подальшому, польський водій, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, за допомогою своїх співучасників ОСОБА_3 та ОСОБА_2 повернувся з м. Глухова Сумської обл. до невстановленою у ході досудового слідства місця на території України, де упродовж вказаного періоду часу знаходився розвантажений автомобіль марки "IVECO" реєстр. № НОМЕР_6 з причепом реєстр. № НОМЕР_5. Після чого також одноосібно на цьому ж вантажному транспортному засобі без вантажу 23.10.2009 р. виїхав через міжнародний автомобільний пункт пропуску "Краківець" Львівської митниці за межі митної території України до Республіки Польща.

2 епізод ввезення 24.10.2009 р. на митну територію України товарів на вантажному автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9.

Упродовж жовтня 2009 р. ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України вантажів електронної побутової техніки, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи - особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження. У свою чергу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 23.10.2009 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща електронної побутової техніки - 6 найменувань LCD-телевізорів, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № НОМЕР_80; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 23.10.2009 р. та 3) рахунку-фактури (Invoice) № 0810/3 від 20.10.2009 р., до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Портленд, Орегон, США) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1). Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження - організатор залучив до діяльності організованої злочинної групи іншу особу, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який працював водієм на очолюваній організатором польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов- Любельський Республіка Польща). За невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особи, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, що належить організаторові на фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. A.M. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща), яким керував інший учасник організованої злочинної групи - водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадженя, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 23.10.2009 р. було завантажено вантаж електронної побутової техніки - LCD-телевізорів, а саме:

1)"LCD TV Sharp" model "LC32A47EVBK" у кількості 540 одиниць;

2)"LCD TV Philips" model "22PFL5403D/10" у кількості 10 одиниць;

3)"LCD TV Philips" model "32PFL5404/12" у кількості 40 одиниць;

4)"LCD TV Philips" model "32PFL960411/12" у кількості 10 одиниць;

5)"LCD TV Philips" model "37PFL964011/12" у кількості 10 одиниць;

6)"LCDTVPhilips" model "42PFL964011/12" у кількості 10 одиниць,

а всього 6-ти найменувань товарів у загальній кількості 620 одиниць загальною вартістю 822513 грн. 75 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадженя, надав іншій особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких вказаний вантаж слідує з фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Портленд, Орегон, США) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1) та, відповідно переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано круглу печатку фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (United States of America), відтиски якої нанесено на відповідний, оформлений від імені зазначеної фірми рахунок-фактуру (Invoice) за№ 0810/3 від 20.10.2009 р.

Крім того, на CARNET TIR № НОМЕР_80 та CMR б/н від 23.10.2009 р, які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски двох різних штампів особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника, відповідно штамп "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14" та штамп "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. A.M. Maciocha" (22-600 ОСОБА_14).

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував водія, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України.

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що партія електронної побутової техніки - LCD-телевізорів завантажена до автомобіля марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 під керуванням водія, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, який також є учасником злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, вранці 24.10.2009 р. водій, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, на вантажному автомобілі марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 з вантажем електронної побутової техніки - LCD-телевізорів одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, вранці того ж дня прибув на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині". Виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, в період між 11 год. та 12 год. 24.10.2009 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № НОМЕР_80; 2) CMR б/н від 23.10.2009 р. та 3) Invoice № 0810/3 від 20.10.2009 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 6-ти найменувань електронної побутової техніки - LCD-телевізорів, у загальній кількості 620 одиниць загальною вартістю 822513 грн. 75 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2009 рік (302, 50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір, та усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, водій, відносно якого виділені матеріали в окреме провадження, взяв обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 30.10.2009 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, 24.10.2009 р. на вищевказаному транспортному засобі ввіз вантаж електронної побутової техніки на митну територію України.

У подальшому, в період з 24.10.2009 р. до 28.10.2009 р., діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особою, матераіли відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із польським водієм, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, зустрів останнього під час його переміщення по території України та супроводив до невстановленого у ході досудового слідства місця розвантаження.

У той же період часу, з 24.10.2009 р. до 28.10.2009 р. діючи згідно розробленого та заздалегідь узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди, польський водій, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до РФ і, діючи за узгодженням з іншими членами організованої злочинної групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2, надав свою згоду вказаним особам на розвантаження вантажу, що містився у вантажних відділеннях керованого ним вантажного автомобіля марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9. Також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах отримав від іншого учасника організованої групи - польського водія-перевізника, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантаж, після чого організував перевантаження вказаного товару до транспортних засобів невстановлених українських приватних перевізників і перевезення цього вантажу окремими партіями до визначених ОСОБА_1 невстановлених замовників цього товару, а також, на період розвантаження цього вантажу, організував тимчасове проживання польського водія, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження у невстановленому місці.

У подальшому, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи ОСОБА_2 у невстановлений у ході досудового слідства час в період від 24.10.2009 р. до 28.10.2009 р. доставив польського водія, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, а також передані ним товарно-супровідні документи на вантаж до м. Глухова Сумської області. після чого, діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажу, що були оформлені 24.10.2009 р. на м/п "Мостиська" Львівської митниці.

У свою чергу ОСОБА_3, будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 24.10.2009 р. на митну територію України польським водієм, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, та перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_2 пакет товарно-супровідних документів на вищевказаний вантаж, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаного у цих документах товару за межі митної території України і зняття вантажу з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, та використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, і в період від 24.10.2009 р. до 28.10.2009 р. передав невстановленій особі раніше надані йому ОСОБА_2 транзитні документи на цей вантаж.

Вказана невстановлена особа внесла до наданих їй ОСОБА_3., а також до інших складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 28.10.2009 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу електронної побутової техніки - LCD-телевізорів вартістю 822513 грн. 75 коп., який 24.10.2009 ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № НОМЕР_80 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, а також про проведення митного контролю та митного оформлення вказаного вантажу і про його виїзд за межі митної території України.

У той же час, зазначена невстановлена особа при невстановлених у ході слідства обставинах діючи умисно, рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зеленого аркуша (VOLET № 2) книжки МДП (CARNET TIR) НОМЕР_80, у тому числі до відривного корінця вказаного аркуша CARNET TIR НОМЕР_80, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажу у загальній кількості 620 одиниць, який слідував згідно вказаної Книжки МДП в напрямку на виїзд до РФ. Крім того, проставила у наданих їй ОСОБА_3. товарно-супровідних документах на вантаж, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № НОМЕР_80, на CMR (б/н) від 23.10.2009 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № 0810/3 від 20.10.2009 р., відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які були датовані 28.10.2009 та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України, наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду і митного оформлення вантажу, що переміщувався через територію України на підставі вказаних документів. А також вивезення цього вантажу за межі України та з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам і формування повного комплекту документів, наявність якого передбачена діючими нормативно-правовими актами, а також з метою підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України вантажного транспортного засобу "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 під керуванням водія, матіерали відносно якого виділені в окреме провадження, який особисто прийняв на себе зобов'язання щодо доставления транзитного вантажу до м/п "Бачівськ" Глухівської митниці, умисно рукописним способом внесла до вказаного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0150351 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 з вантажем побутової техніки в режимі транзит. А також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася 1 особа. Одночасно з цим, розписалася у графі "Відмітка ОНП" зазначеного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0150351 ..." від імені інспектора митниці, проставила у цій же графі відтиск підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", який також датовано 28.10.2009 р. і наявність вказаного підпису та відтиску печатки повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначеного у контрольному талоні транспортного засобу. Розписалася у графі "Відмітка про проходження паспортного контролю" вищезазначеного "Контрольного талону Серія ААК номер 0150354 ..." а також проставила у цій же графі відтиск підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", який також датовано 28.10.2009 р., та, крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку цього ж "Контрольного талону Серія ААК номер 0150354 ..." відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" та відтиск підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які обидва також датовано 28.10.2009, та, крім того, відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічний відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" та підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 28.10.2009 р. при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою особою також із зворотного боку CMR (б/н) від 23.10.2009. Крім того, вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 08 год. 45 хв. 27 сек. 28.10.2009 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № НОМЕР_80. А також, упродовж 2-х хв. о 08 год. 47 хв. 48 сек. 28.10.2009 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № НОМЕР_80, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення провідного інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_9, який тільки через 15 хвилин, тобто з 09-00 год. 28.10.2009 р. мав заступити на роботу у складі чергової зміни співробітників Глухівської митниці в якості старшого напрямку "В'їзд" на територію України.

ОСОБА_3. будучи достовірно обізнаним про той факт, що інший учасник організованої злочинної групи - польський водій, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, прибув до м. Глухова у супроводі іншого учасника організованої злочинної групи ОСОБА_2 без вантажного транспортного засобу "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, на якому вказаний польський водій 24.10.2009 р. ввіз контрабандний вантаж на територію України, діючи з метою приховування факту вчинення контрабанди і з метою отримання польським водієм, матіерали відносно якого виділені в окреме провадження, відповідних відміток у закордонному паспорті про факт виїзду за межі України до РФ та подальшого повернення з РФ до України, а також з метою внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, організував 28.10.2009 р. тимчасовий виїзд польського водія, матіерали відносно якого виділені в окреме провадження, до РФ.

Так, ОСОБА_3. упродовж 28.10.2009 - 29.10.2009 при невстановлених слідством обставинах підшукав ОСОБА_10 та, не повідомляючи останньому про свої злочинні наміри та про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з ним про перевезення 29.10.2009 р. польського водія, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до Росії та про подальше повернення останнього до України.

У зв'язку з цим, ОСОБА_10 29.10.2009 р. на легковому автомобілі "Фольксваген" д/н НОМЕР_10 вивіз польського водія, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, через державний кордон України у пункті пропуску "Бачівськ" до РФ і того ж дня на тому ж самому легковому автомобілі перевіз польського водія, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, через державний кордон у пункті пропуску "Бачівськ" з РФ знову до України, внаслідок чого вказаний польський водій отримав у своєму закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У подальшому, учасник організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, за допомогою інших учасників цієї ж групи ОСОБА_3 та ОСОБА_2 повернувся з м. Глухова Сумської області до невстановленого у ході досудового слідства місця на території України, де упродовж вказаного періоду часу знаходився розвантажений автомобіль марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9. Після чого також одноосібно на цьому ж вантажному т/з 02.11.2009 р. виїхав через міжнародний автомобільний пункт пропуску "Краківець" Львівської митниці за межі митної території України до Республіки Польща.

3 епізод ввезення 03.11.2009 р. на митну територію України товарів на вантажному автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12.

Переконавшись у тому, що визначена учасниками організованої групи злочинна схема контрабандного ввезення товарів на митну територію України працює без перешкод особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 29.10.2009 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 30-ти найменувань електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XT 62198780; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 29.10.2009 р. та 3) рахунку-фактури (Invoice) № 0811/4 від 29.10.2009 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Портланд, Орегон, CIIIA) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, для безпосереднього здійснення контрабандного переміщення цього та в подальшому також інших вантажів через митний кордон України за підробленими товарно- супровідними документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, залучив до діяльності організованої злочинної групи особу, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, яка працювала водієм на польській фірмі- перевізнику "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (Республіка Польща м. Краков). Останній, будучи повідомленим особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, про факт існування організованої злочинної групи, про скоювані групою злочини та про єдиний злочинний план діяльності групи, надав свою згоду на вчинення контрабандного переміщення вантажів на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на ці вантажі, тобто з приховуванням їх від митного контролю.

У зв'язку з цим, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12, що належний фірмі-перевізнику "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (Республіка Польща м. Краков), яким керував інший учасник організованої злочинної групи - водій цієї фірми, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 29.10.2009 було завантажено збірний (консолідований) вантаж електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей, а саме:

1)"Emtec" - Micro SD 2 GB Blister 60X" у кількості 3 000 одиниць;

2)"Emtec" - Micro SD 2 GB Blister + card reader" у кількості 840 одиниць;

3)"Emtec" - Micro SD 4 GB Blister 60 X НС" у кількості 3 000 одиниць;

4)"Emtec" - Місто SDHC 4 GB + card reader" у кількості 160 одиниць;

5)"Emtec" - Compact Flash 4 GB" у кількості 400 одиниць;

6)"Emtec" - SD-Card 2 GB 60x Blister" у кількості 4 000 одиниць;

7)"Emtec" - E-Dig. Camera bag + 2 GB Card + Card reader" у кількості 400 одиниць;

8)"Emtec" - Bundle CardReader SD/MMC + 2 GB SD" у кількості 4 000 одиниць;

9)"Emtec" - E-Dig. Camera bag + 4 GB Card + Card reader" у кількості 400 одиниць;

10)"Emtec" - E-SD Card 4 GBHC High Speed 60x Blister" у кількості 4 000 одиниць;

11)"Emtec" - Bundle 4 GB + Card Reader SD/MMC" у кількості 3 825 одиниць;

12)"Emtec" - SD 8 GB High Speed 60x Blister HC" у кількості 1 500 одиниць;

13)"Emtec" - 16 GB USB 2 Hi Speed C250" у кількості 500 одиниць;

14)"Emtec" - 4 GB USB 2 Hi Speed C250" у кількості 2 000 одиниць;

15)"Emtec" - Drive USB2,0 4 GB M400 Em-Desk" у кількості 2 000 одиниць;

16)"Emtec" - 8 GB USB 2 Hi Speed C250" у кількості 1 000 одиниць;

17)"Emtec" - Drive USB2,0 8 GB M400 Em-Desk" у кількості 600 одиниць;

18)"Emtec" - CD/DVD lens cleaner" у кількості 1 500 одиниць;

19)"Emtec" - 100 wet clean, wipes TFT/LCD" у кількості 6 000 одиниць;

20)"Emtec" - Spray duster 650/n33 ml" у кількості 2 000 одиниць;

21)"Emtec" - KIT TFT VILDEDA Version Est" у кількості 2 295 одиниць;

22)"Emtec" - NSPRLCD LCD/TFT" y кількості 6 000 одиниць;

23)"Emtec" - Box of 100 wet univ. cleanin wipes" y кількості 4 002 одиниці;

24)"Emtec" - NSPRUNIVE Universel spray east" y кількості 3 000 одиниць;

25)"Emtec" - Box of 100 wet CD/DVD wipes" y кількості 1 002 одиниці;

26)"Emtec" - Box 20 wipes TFT (10wet/10dry)" у кількості 4 000 одиниць;

27)"Emtec" - Refill of 100 wet cleaning wipes" у кількості 3 000 одиниць;

28)"Emtec" - Micro SD 2 GB + card reader" у кількості 2 160 одиниць;

29)"Emtec" - Micro SDHC 4 GB + card reader" у кількості 2 840 одиниць;

30)"Sharp" - LCD TV LC32A47EVBK" у кількості 40 одиниць,

а всього 30-ти найменувань товарів у загальній кількості 69 464 од. загальною вартістю 755 919 грн.32 коп. тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим керівник, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, надав водію, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, пакет документів що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на вказаний вантаж та проінструктував останнього щодо способу вчинення контрабанди і зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано круглу печатку фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (United States of America), відтиски якої нанесено на відповідний, оформлений від імені зазначеної фірми рахунок-фактуру (Invoice) за № 0811/4 від 29.10.2009 р.

Крім того, на CARNET TIR № XT 62198780 та CMR б/н від 29.10.2009 р, які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампів фірми-перевізника "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (Республіка Польща м. Краков).

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що партія електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінцостей завантажена до автомобіля марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 під керуванням особи, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який також є учасником злочинної групи, і про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, в ніч з 02.11.2009 р. на 03.11.2009 р. мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на вантажному автомобілі марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 з вантажем електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно- матеріальних цінностей одноосібно виїхав за межі Республіки Польща. Достовірно знаючи, що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 24 год. 02.11.2009 р. прибув на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині" і, виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 00-14 год. 03.11.2009 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XT 62198780; 2) CMR б/н від 29.10.2009 р. та 3) Invoice № 0811/4 від 29.10.2009 р. в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 30-ти найменувань консолідованого (збірного) вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей у загальній кількості 69 464 одиниці загальною вартістю 755 919грн. 32 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян встановлений на 2009 рік (302, 50 грн.). Тобто на час скоєння злочину становить великий розмір, та усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, взяв обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 09.11.2009 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 03.11.2009 р. на вищевказаному т/з ввіз вантаж електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей на митну територію України.

У подальшому, в період з 03.11.2009 р. до 05.11.2009 р., діючи за узгодженням між особою, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із особою, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, зустрів останнього під час його переміщення по території України та супроводив до невстановленого у ході досудового слідства місця розвантаження.

У той же період часу, з 03.11.2009 р. до 05.11.2009 р. діючи згідно розробленого та заздалегідь узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до Російської Федерації. Діючи за узгодженням з іншими членами організованої злочинної групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2, надав свою згоду вказаним особам на розвантаження вантажу, що містився у вантажцих відділеннях керованого ним вантажного автомобіля марки "Sсапіа" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12, а також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах отримав від іншого учасника організованої групи - особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантаж, після чого організував перевантаження вказаного товару до т/з невстановлених українських приватних перевізників і перевезення цього вантажу окремими партіями до визначених ОСОБА_1 невстановлених замовників цього товару. Також, на період розвантаження цього вантажу, організував тимчасове проживання особи, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, у невстановленому місці.

У подальшому, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи ОСОБА_2 у невстановлений у ході досудового слідства час в період від 03.11.2009 р. до 05.11.2009 р. доставив особу, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, а також передані ним товарно-супровідні документи на вантаж до м. Глухова Сумської обл. Після чого, діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажу, що були оформлені 03.11.2009 р. на м/п "Мостиська" Львівській митниці.

У свою чергу ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 03.11.2009 на митну територію України особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_2 пакет товарно-супровідних документів на вищевказаний вантаж, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаного у цих документах товару за межі митної території України та зняття вантажу з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, та використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою м/п Бачівськ Глухівської митниці. Під час зустрічі з якою у точно не встановлений слідством час в період від 03.11.2009 р. до 05.11.2009 р. передав раніше надані йому ОСОБА_2 транзитні документи на цей вантаж.

Вказана невстановлена особа внесла до наданих ОСОБА_3, а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 05.11.2009 на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей, який 03.11.2009 ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 62198780 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12. А також про проведення митного контролю та митного оформлення вказаного вантажу та про його виїзд за межі митної території України. У той же час, невстановлена особа діючи умисно, рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зеленого аркуша (VOLET № 2) книжки МДП (CARNET TIR) XT 62198780, у тому числі до відривного корінця вказаного аркуша CARNET TIR XT 62198780, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажу у загальній кількості 89 місць, який слідував згідно вказаної Книжки МДП в напрямку на виїзд до Російської Федерації. Крім того, проставила у товарно- супровідних документах на вантаж, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 62198780, на CMR (б/н) від 29.10.2009 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № 0811/4 від 29.10.2009 р. відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які були датовані 05.11.2009 та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України. Наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажу, що переміщувався через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цього вантажу за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність якого передбачена діючими нормативно-правовими актами, а також з метою підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону і виїзду за межі України вантажного транспортного засобу "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланком "Контрольного талону Серія ААК номер 0176556 для проходження по червоному коридору", рукописним способом внесла до вказаного бланку завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля "SCANIA" з реєстраційними номерами НОМЕР_11 / НОМЕР_12 із збірним вантажем режимі транзит. А також дані про те, що на вказаному т/з нібито переміщувалася 1 особа. Одночасно з цим, проставила у графі "Відмітка ОНП" зазначеного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0176556 ..." відтиск підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", який також датовано 05.11.2009, і наявність вказаного відтиску печатки повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначеного у контрольному талоні т/з. Крім того з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду та створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, а також з метою надання вищезазначеному "Контрольному талону Серія ААК номер 0176556 ..." статусу офіційного документу, за невстановлених у ході досудового слідства обставин також розписалася у графі "Відмітка про проходження паспортного контролю" вищезазначеного "Контрольного талону Серія ААК номер 0176556 ..." від імені співробітника прикордонної служби. А також проставила у цій же графі відтиск підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", який також датовано 05.11.2009, та проставила із зворотного боку цього ж "Контрольного талону Серія ААК номер 0176556 ..." відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" та відтиск підробленого прямокутного дата- штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які обидва також датовано 05.11.2009. Крім того, аналогічний відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата- штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" та підробленого прямокутного дата- штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які обидва датовано 05.11.2009 при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою особою також із зворотного боку CMR (б/н) від 29.10.2009 року. Після завершення вказаного фіктивного оформлення у митному відношенні наданих документів ОСОБА_3, будучи достовірно обізнаним про той факт, що інший учасник організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, прибув до м. Глухова у супроводі іншого учасника організованої злочинної групи ОСОБА_2 без т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12, на якому 03.11.2009 р. ввіз контрабандний вантаж на територію України, діючи з метою приховування факту вчинення контрабанди та з метою отримання особою, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, відповідних відміток у закордонному паспорті про факт виїзду за межі України до Російської Федерації та подальшого повернення з Російської Федерації до України, а також з метою внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, організував 06.11.2009 р. тимчасовий виїзд особи, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до РФ.

Так, ОСОБА_3. 06.11.2009 р. підшукав мешканця м. Глухова ОСОБА_8, який працював приватним перевізником - водієм таксі та, не повідомляючи останньому про свої злочинні наміри, будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився про перевезення особи, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до РФ за винагороду у розмірі 200 гривень в одному напрямку.

У зв'язку з цим, ОСОБА_8 06.11.2009 р. на власному легковому автомобілі "Фольксваген Гольф" д/н НОМЕР_7 вивіз особу, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, через державний кордон України у пункті пропуску "Бачівськ" до РФ.

У подальшому, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, діючи в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, на належному йому легковому автомобілі "Шевроле Лачетті" д/н НОМЕР_3 перевіз 10.11.2009 р. іншого учасника організованої групи особу, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, із РФ на територію України, внаслідок чого вказана особа отримала у своєму закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У подальшому учасники організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_2 на належному останньому легковому автомобілі повернулися з м. Глухова Сумської обл. до невстановленого у ході досудового слідства місця на території України, де упродовж вказаного періоду часу знаходився розвантажений автомобіль марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12. Після чого особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, одноосібно на цьому ж вантажному транспортному засобі 13.11.2009 р. виїхав через міжнародний автомобільний пункт пропуску "Краківець" Львівської митниці за межі митної території України до Республіки Польща.

4 епізод ввезення 15.11.2009 р. на митну територію України товарів на вантажному автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України 09.11.2009 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща вантажу, що складався з 18-ти найменувань електронної побутової техніки та 14-ти найменувань виробів зі скла, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № АХ 62192532; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.11.2009 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № 8323/1 від 09.11.2009 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Портленд, Орегон, США) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, для безпосереднього здійснення контрабандного переміщення цього та в подальшому інших вантажів через митний кордон України за підробленими товарно- супровідними документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, залучив до діяльності організованої злочинної групи мешканця Республіки Польща особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, який працював водієм на очолюваній особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща) та був повідомленим ним про факт існування організованої злочинної групи, про скоювані групою злочини та про єдиний злочинний план діяльності групи, надав свою згоду на вчинення контрабандного переміщення вантажів на митну територію України.

За невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, що належить керівнику на фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща), яким цього разу керував інший учасник організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща було завантажено збірний вантаж електронної побутової техніки (LCD-телевізори, відеокамери, плеєри) фірми-виробника "Samsung", а також вироби зі скла фірми-виробника "Royal Bohemia chandeliers", а саме:

1)"Samsung COMPACT CAMERA model EC-ST500ZBPSRU" у кількості 40 одиниць;

2)"Samsung COMPACT CAMERA model EC-PL50ZBBP/RU" у кількості 60 одиниць;

3)"Samsung COMPACT CAMERA model EC-PL55ZZBPSRU" у кількості 140 одиниць;

4)"Samsung VIDEO CAMERA model SMX-K44BP/NWT" у кількості 155 одиниць;

5)"Samsung VIDEO CAMERA model SMX-K40BP/NWT" у кількості 115 одиниць;

6)"Samsung MP3 PLAYER model YP-U5AW/NWT" у кількості 80 одиниць;

7)"Samsung PLASMA TV model PS42B430P2WXUA" у кількості 150 одиниць;

8)"Samsung TFT LCD TV model LE32B350F1WXUA" у кількості 250 одиниць;

9)"Samsung LED LCD TV model UE32B6000VWXUA" у кількості 20 одиниць;

10)"Samsung LED LCD TV model UE40B6000VWXUA" у кількості 10 одиниць;

11)"Samsung LED LCD TV model UE40B7000WWXUA" у кількості 10 одиниць;

12)"Samsung LED LCD TV model UE40B7020WWXUA" у кількості 10 одиниць;

13)"Samsung LED LCD TV model UE40B8000XWXUA" у кількості 10 одиниць;

14)"Samsung MINI COMPO model MAX-G55R/NWT" у кількості 50 одиниць;

15)"Samsung HTS (DVD) model HT-Z120T/NWT" у кількості 8 одиниць;

16)"Samsung HTS (AV) model HT-WS1R/NWT" у кількості 13 одиниць;

17)"Samsung BLU-RAY model BD-P4600/NWT" у кількості 20 одиниць;

18)"Samsung HTS (BD) model HT-BD7255R/NWT" у кількості 5 одиниць;

19)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 7524/12" у кількості 12 одиниць;

20)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 7524/6" у кількості 10 одиниць;

21)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 7524/6 NI" у кількості 12 одиниць;

22)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 7524/9" у кількості 2 одиниці;

23)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 7745/6" у кількості 2 одиниці;

24)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 7775/15" у кількості 20 одиниць;

25)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 7790/16" у кількості 4 одиниці;

26)"Royal Bohemia chandeliers- Chandeliers are glass model 7702/1" у кількості 30 одиниць;

27)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 1710/8" у кількості 15 одиниць;

28)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 1710/8+8" у кількості 16 одиниць;

29)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 1711/2" у кількості 20 одиниць;

30)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 1711/1" у кількості 45 одиниць;

31)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 1710/6+6" у кількості 14 одиниць;

32)"Royal Bohemia chandeliers - Chandeliers are glass model 1710/6" у кількості 10 одиниць,

а всього 32-х найменувань товарів у загальній кількості 1 358 одиниць (562 місця) загальною вартістю 797 794 грн. 05 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав особі, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, пакет документів, що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice) та проінструктував його щодо способу вчинення контрабанди, зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № 0811/4 від 29.10.2009 р., оформлений від імені фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Portland. Oregon).

Крім того, на CARNET TIR № АХ 62192532 та CMR б/н від 09.11.2009 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски двох різних штампів особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника, відповідно штампу "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14" та штампу "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. A.M. Maciocha" (22-600 ОСОБА_14).

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що партія електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей завантажена до автомобіля марки "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 під керуванням особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, яка також є учасником злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, вранці 15.11.2009 р. невстановлений мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на вантажному автомобілі марки "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 зі збірним вантажем електронної побутової техніки та виробів зі скла одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 06 год. 15.11.2009 р. прибув на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині". Виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 06-40 год. 15.11.2009 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № АХ 62192532; 2) CMR б/н від 09.11.2009 р. та 3) Invoice № 8323/1 від 09.11.2009 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 32-х найменувань збірного вантажу електронної побутової техніки (LCD-телевізорів, відеокамер, плеєрів) фірми-виробника "Samsung", а також виробів зі скла фірми-виробника "Royal Bohemia chandeliers" у загальній кількості 1 358 одиниць , загальною вартістю 797 794 грн. 05 коп., що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяв обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 21.11.2009 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 15.11.2009 р. на вищевказаному т/з ввіз збірний вантаж електронної побутової техніки та виробів зі скла на митну територію України.

У подальшому, в період з 15.11.2009 р. до ранку 17.11.2009 р., діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із особою, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, зустрів останнього під час його переміщення по території України та супроводив до невстановленого у ході досудового слідства місця розвантаження.

У той же період часу, з 15.11.2009 р. до ранку 17.11.2009 р. діючи згідно розробленого та заздалегідь узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше вивезення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці і вивезення цього вантажу до РФ. Діючи за узгодженням з іншими членами організованої злочинної групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2, надав свою згоду вказаним особам на розвантаження вантажу, що містився у вантажних відділеннях керованого ним вантажного автомобіля марки "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, а також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно- супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах отримав від іншого учасника організованої групи особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантаж, після чого організував перевантаження вказаного товару до т/з невстановлених українських приватних перевізників і перевезення цього вантажу окремими партіями до визначених ОСОБА_1 невстановлених замовників цього товару. А також, на період розвантаження вантажу, організував тимчасове проживання особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, у невстановленому місці.

У подальшому, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи ОСОБА_2 у не встановлений у ході досудового слідства час в період від 15.11.2009 до ранку 17.11.2009 доставив особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, а також передані ним товарно-супровідні документи на вантаж до м. Глухова Сумської області. Після чого, діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажу, що були оформлені 15.11.2009 р. на м/п "Мостиська" Львівській митниці.

У свою чергу ОСОБА_3, будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 15.11.2009 р. на митну територію України особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, та перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_2 пакет товарно-супровідних документів на вищевказаний вантаж, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, і будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаного у цих документах товару за межі митної території України та зняття вантажу з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, та використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою м/п Бачівськ Глухівської митниці. Під час зустрічі з якою у точно не встановлений слідством час в період від 15.11.2009 до ранку 17.11.2009 передав їй надані йому ОСОБА_2 транзитні документи на цей вантаж.

Вказана невстановлена особа внесла до наданих йому ОСОБА_3, а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 17.11.2009 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу електронної побутової техніки та виробів зі скла, який 15.11.2009 ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № АХ 62192532 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14. А також про проведення митних контролю та оформлення вказаного вантажу і про його виїзд за межі митної території України, рукописним способом внесла від імені старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_16 до відповідних граф зеленого аркуша (VOLET № 2) книжки МДП(CARNET TIR)AX 62192532, у тому числі до відривного корінця вказаного аркуша CARNET TIR АХ 62192532, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажу у загальній кількості 562 місця, який слідував згідно вказаної Книжки МДП в напрямку на виїзд з України до Російської Федерації. Крім того, проставила у наданих їй ОСОБА_3. товарно-супровідних документах на вантаж, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № АХ 62192532, на CMR (б/н) від 09.112009 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № 8323/1 від 09.11.2009 р., відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "111". А також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "111", які були датовані 17.11.2009 року та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України, наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажу, що переміщувався через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цього вантажу за межі України і з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність якого передбачена діючими нормативно-правовими актами. А також з метою підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України вантажного транспортного засобу "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 під керуванням особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, заволоділа бланком "Контрольного талону Серія ААК номер 0177808 для проходження по червоному коридору". У який рукописним способом внесла завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля з реєстраційними номерами НОМЕР_13 / НОМЕР_14 із збірним вантажем в напрямку на виїзд з України, а також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася 1 особа. У відповідній графі "...вид (тип) транспортного засобу" цього Контрольного талону Серія ААК номер 0177808 ..." вказала марку транспортного засобу "Ивеко", хоча фактично вантажний автомобіль з реєстраційними номерами НОМЕР_13 / НОМЕР_14, який 15.11.2009 в'їхав з вантажем на територію України, є автомобілем "Мерседес". Одночасно з цим, вказана невстановлена особа проставила у графі "Відмітка ОНП" зазначеного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0177808 ..." відтиск підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "111", який також датовано 17.11.2009, і наявність вказаного відтиску печатки повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначеного у контрольному талоні транспортного засобу. Крім того, зазначена невстановлена особа з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду та створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, а також з метою надання вищезазначеному "Контрольному талону Серія ААК номер 0177808 ...", статусу офіційного документу, за невстановлених у ході досудового слідства обставин також проставила у графі "Відмітка про проходження паспортного контролю" вищезазначеного "Контрольного талону Серія ААК номер 0177808 ..." відтиск підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "013", який також датовано 17.11.2009. Крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку цього ж "Контрольного талону Серія ААК номер 0177808 ..." відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "3" та відтиск підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2600064" які обидва також датовано 17.11.2009, та, крім того, відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Також, аналогічний відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "3", підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2600064" які обидва датовано 17.11.2009 та відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась" при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено також із зворотного боку CMR (б/н) від 09.11.2009. Вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до робочого місця інспектора митного поста "Бачівськ" та до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 08 год. 51 хв. 03 сек. 17.11.2009 внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № АХ 62192532. А також, упродовж менше 1-ї хвилини, вже о 08 год. 52 хв. 00 сек. 17.11.2009 внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № АХ 62192532, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення провідного інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці Куриленка В.Г. При цьому останній тільки через 8 хвилин, тобто о 09 год. 17.11.2009 р. мав заступити на роботу у складі чергової зміни співробітників Глухівської митниці на напрямок "в'їзд" в Україну.

ОСОБА_3., будучи достовірно обізнаним про той факт, що інший учасник організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, прибув до м. Глухова у супроводі іншого учасника організованої злочинної групи ОСОБА_2 без вантажного транспортного засобу "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, на якому 15.11.2009 р. ввіз контрабандний вантаж на територію України, діючи з метою приховування фактів вчинення контрабанди та отримання особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, відповідних відміток у закордонному паспорті про факт виїзду за межі України до РФ, подальшого повернення з РФ до України, а також з метою внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, організував тимчасовий виїзд особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до РФ та подальше повернення останнього на територію України.

Так, ОСОБА_3. 17.11.2009 р. при невстановлених слідством обставинах підшукав ОСОБА_134 і, не повідомляючи останнього про свої злочинні наміри та про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з ним про перевезення 17.11.2009 р. особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до РФ. ОСОБА_134 17.11.2009 на легковому автомобілі "Вольво" д/н НОМЕР_15 вивіз особу, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, через державний кордон України у пункті пропуску "Бачівськ" до РФ. У подальшому ОСОБА_3. 21.11.2009 р. підшукав мешканця м. Глухова ОСОБА_8, який працював приватним перевізником - водієм таксі та, не повідомляючи останньому про свої злочинні наміри і про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з останнім про перевезення особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, із РФ на територію України за винагороду у розмірі 200 гривень. ОСОБА_8 21.11.2009 р. на власному легковому автомобілі "Фольксваген Гольф" д/н НОМЕР_7 перевіз особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, із РФ на територію України до м. Глухова, внаслідок чого той отримав у своєму закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У подальшому, учасник організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, за допомогою інших учасників цієї ж групи ОСОБА_3 та ОСОБА_2 повернувся з м. Глухова Сумської обл. до невстановленого у ході досудового слідства місця на території України, де упродовж вказаного періоду часу знаходився розвантажений автомобіль марки "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14. Після чого одноосібно на цьому ж т/з без вантажу 23.11.2009 р. виїхав через міжнародний автомобільний пункт пропуску "Краківець" Львівської митниці за межі митної території України до Республіки Польща.

5 епізод ввезення 13.12.2009 р. на митну територію України товарів на вантажному автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_16 з причепом реєстр. № НОМЕР_17.

Так, на початку грудня 2009 р. ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України вантажу LCD-телевізорів, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України 11.12.2009 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща вантажу, що складався з 3-х найменувань електронної побутової техніки - LCD-телевізорів фірми-виробника "Thomson", а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XQ 62222860; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 11.12.2009 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /12 від 10.12.2009 р., до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1). При цьому, для безпосереднього здійснення контрабандного переміщення через митний кордон України цього вантажу за вищезазначеними підробленими документами особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, вступив у злочинну змову із особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, який працював водієм на польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA 'ROB-MAR ' S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, не усвідомлюючи факту існування організованої злочинної групи та факту свого залучення до скоєння злочинів у її складі, дав свою згоду на вчинення контрабандного переміщення вантажу на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на вантаж, тобто з приховуванням від митного контролю. У зв'язку з цим, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "DAF" реєстр. № НОМЕР_16 з причепом реєстр. № НОМЕР_17, що належить ОСОБА_98 на фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.С. A.M. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща), яким цього разу керував особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, який діяв за попередньою змовою з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 11.12.2009 було завантажено вантаж LCD-телевізорів фірми-виробника "Thomson", а саме:

1)"Thomson" model "LCD TV 26N90NH22N" у кількості 120 одиниць;

2)"Thomson" model "LCD TV 26E90NH22N" у кількості 200 одиниць;

3)"Thomson" model "LCD TV 32E92NH22" у кількості 301 одиниця,

а всього 3 найменування товарів у загальній кількості 621 одиниця загальною вартістю 858 588 грн. 68 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, пакет документів що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на вказаний, отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником - "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков). Покупцем та одержувачем цього товару є фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1), і, відповідно, вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до Російської Федерації.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /12 від 10.12.2009 р. оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34-20 Kalle, 34).

Крім того, на CARNET TIR № XQ 62222860 та CMR (б/н) від 11.12.2009 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски двох різних штампів особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника, відповідно штамп "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14" та штамп "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. A.M. Maciocha" (22-600 ОСОБА_14).

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував іншу особу, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими співучасниками злочину на території України .

Таким чином, хоча особі, матеріали відносно якої були виділені в окреме провадження, і не було відомо про те, що він діє в складі організованої групи, однак останній вступив у злочинну змову з особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, і надав свою згоду на вчинення протиправних дій спрямованих на контрабандне переміщення вантажу через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за підробленими документами з наступним виведенням вантажу з-під митного контролю на території України та фіктивним оформленням транзитних документів на вантаж.

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що партія електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей завантажена до автомобіля марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_16 з причепом реєстр. № НОМЕР_17 під керуванням особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, в ніч з 12.12.2009 на 13.12.2009 особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на вантажному автомобілі марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_16 з причепом реєстр. № НОМЕР_17 з вантажем електронної побутової техніки - LCD-телевізорів одноосібно виїхав за межі Республіки Польща. Достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 02-00 год. 13.12.2009 прибув на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині" і, діючи в межах спільного із особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, протиправного умислу, реалізуючи спільний з останнім злочинний намір щодо контрабандного переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 02-01 год. 13.12.2009 умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XQ 62222860; 2) CMR б/н від 11.12.2009 та 3) Invoice № /12 від 10.12.2009 в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 3-х найменувань товарів електронної побутової техніки (LCD-телевізорів фірми-виробника "Thomson") у загальній кількості 621 одиниця, загальною вартістю 858 588 грн. 68 коп., що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2009 рік (302,50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла зобов'язання доставити задекларовані товари в митницю призначення до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 21.12.2009 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження 13.12.2009 на вищевказаному т/з ввіз вантаж електронної побутової техніки та виробів зі скла на митну територію України.

У подальшому, в період з 13.12.2009 до 15.12.2009, діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи, особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, зустрів останнього під час його переміщення по території України та супроводив до невстановленого у ході досудового слідства місця розвантаження.

У той же період часу, з 13.12.2009 до 15.12.2009 діючи в межах раніше досягнутої домовленості із особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України, невстановлена особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, вступив у злочинну змову із ОСОБА_1 та ОСОБА_2, спрямовану на виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди. Діючи за попередньою змовою з останніми, реалізуючи спільний злочинний умисел, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до Російської Федерації. При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надала згоду ОСОБА_1 та ОСОБА_2 на розвантаження вантажу, що містився у вантажних відділеннях керованого ним вантажного автомобіля марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_16 з причепом реєстр. № НОМЕР_17, а також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах отримав від особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантаж, після чого організував перевантаження вказаного товару до транспортних засобів невстановлених українських приватних перевізників та перевезення цього вантажу окремими партіями до визначених ОСОБА_1 невстановлених замовників цього товару. А також, на період розвантаження цього вантажу, організував тимчасове проживання особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, у невстановленому місці.

В подальшому, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи, ОСОБА_2 в період часу від 13.12.2009 до 15.12.2009 доставив польського особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, а також передані ним товарно-супровідні документи на вантаж, до м. Глухова Сумської області. Після чого, діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажу, що були оформлені 13.12.2009 на м/п "Мостиська" Львівській митниці.

У свою чергу ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 13.12.2009 на митну територію України водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, та перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_2 пакет товарно-супровідних документів на вищевказаний вантаж, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаного у цих документах товару за межі митної території України і зняття вантажу з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою м/п Бачівськ Сумської митниці. При цьому ОСОБА_3., під час зустрічі у точно не встановлений слідством час з 13.12.2009 до 15.12.2009 передав зазначеній, невстановленій особі митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці раніше передані йому ОСОБА_2 транзитні документи на цей вантаж. У зв'язку з цим, вказана невстановлена особа внесла до наданих ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 15.12.2009 на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу електронної побутової техніки - LCD-телевізорів, який 13.12.2009 ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62222860 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "DAF" реєстр. № НОМЕР_16 з причепом реєстр. № НОМЕР_17, а також про проведення митного контролю і митного оформлення вказаного вантажу, про його виїзд за межі митної території України. При цьому будучи достовірно обізнаною про те, що ні зазначений вантаж, ні транспортний засіб на якому він переміщувався, взагалі не прибували на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці, і що цей вантаж залишено на території України, рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зеленого аркуша (VOLET № 2) книжки МДП (CARNET TIR) XQ 62222860, у тому числі до відривного корінця вказаного аркуша CARNET TIR XQ 62222860, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажу у загальній кількості 621 одиниця, який слідував згідно вказаної Книжки МДП в напрямку на виїзд до Російської Федерації. Крім того, вказана невстановлена особа проставила у наданих їй ОСОБА_3. товарно-супровідних документах на вантаж, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62222860, CMR (б/н) від 11.12.2009, у рахунку-фактурі (Invoice) № /12 від 10.12.2009, відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які були датовані 15.12.2009 та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України. Наявність таких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажу, що переміщувався через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цього вантажу за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність якого передбачена діючими нормативно-правовими актами, а також з метою підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України вантажного транспортного засобу "DAF" реєстр. № НОМЕР_16 з причепом реєстр. № НОМЕР_17 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, заволоділа бланком "Контрольного талону Серія ААК номер 0178410 для проходження по червоному коридору". У якмй рукописним способом внесла завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску транспортного засобу "DAF" з реєстраційними номерами НОМЕР_16 / НОМЕР_17 з вантажем телевізорів в режимі транзит, а також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася 1 особа. Одночасно з цим, вказана невстановлена особа проставила у графі "Відмітка ОНП" зазначеного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0178410 ..." відтиск підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", якийтакож датовано 15.12.2009, і наявність якої повинно підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначеного у контрольному талоні транспортного засобу. Крім того, зазначена невстановлена особа продовжуючи реалізацію свого умислу з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду, створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів та надання вищезазначеному "Контрольному талону Серія ААК номер 0178410 ..." статусу офіційного документу, за невстановлених у ході досудового слідства обставин проставила у графі "Відмітка про проходження паспортного контролю" відтиск підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", який також датовано 15.12.2009. Крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку цього ж "Контрольного талону Серія ААК номер 0178410 ..." відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" та відтиск підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які обидва датовано 15.12.2009, та відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічний відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" та підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які обидва датовано 15.12.2009 при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою особою також із зворотного боку CMR (б/н) від 11.12.2009. Крім того, вказана невстановлена службова особа маючи вільний доступ до робочого місця інспектора митного поста "Бачівськ" та до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 04 год. 58 хв. 27 сек. 16.12.2009 внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62222860. А також, упродовж менше 2-х хвилин, вже о 05 год. 00 хв. 22 сек. 16.12.2009 внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62222860, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення провідного інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_9 який на той час, а саме з 09-00 год. 15.12.2009 до 09-00 год. 16.12.2009 перебував на службі на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці у складі чергової зміни співробітників митниці в якості т.в.о. старшого зміни.

ОСОБА_3., будучи достовірно обізнаним про той факт, що водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, прибув 15.12.2009 р. до м. Глухова у супроводі іншого учасника організованої злочинної групи ОСОБА_2 без вантажного транспортного засобу "DAF" реєстр. № НОМЕР_16 з причепом реєстр.№ НОМЕР_17, на якому 13.12.2009 ввіз контрабандний вантаж на територію України, діючи з метою приховування факту вчинення контрабанди та з метою отримання водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, відповідних відміток у закордонному паспорті про факт виїзду за межі України до РФ та подальшого повернення з РФ до України, а також з метою внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, організував 16.12.2009 тимчасовий виїзд польського водія до Російської Федерації.

Так, ОСОБА_3. 16.12.2009 за невстановлених обставин підшукав громадянина РФ ОСОБА_17 та, не повідомляючи останньому про свої злочинні наміри та про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з останнім про перевезення водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до Росії.

У зв'язку з цим, громадянин РФ ОСОБА_17 16.12.2009 р. на легковому автомобілі "ГАЗ" д/н НОМЕР_18 вивіз водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, через державний кордон України у пункті пропуску "Бачівськ" до РФ.

У подальшому ОСОБА_3. 19.12.2009 р. через свого знайомого мешканця м. Глухова Сумської обл. ОСОБА_19, який працював приватним перевізником - водієм таксі, підшукав іншого мешканця м. Глухова Сумської області ОСОБА_18 та, не повідомляючи вказаним особам про свої злочинні наміри та про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з останнім про перевезення за винагороду водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, із РФ на територію України.

У зв'язку з цим, ОСОБА_18 19.12.2009 на легковому автомобілі марки "Опель" д/н НОМЕР_19 перевіз водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, із РФ на територію України до м. Глухова, внаслідок чого той отримав у своєму закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У подальшому водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, за допомогою ОСОБА_3 та ОСОБА_2 повернувся з м. Глухова Сумської області до невстановленого у ході досудового слідства місця на території України, де упродовж вказаного періоду часу знаходився розвантажений автомобіль марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_20 з причепом реєстр. № НОМЕР_21. Після чого також одноосібно на цьому ж вантажному транспортному засобі без вантажу 20.12.2009 виїхав через міжнародний автомобільний пункт пропуску "Краківець" Львівської митниці за межі митної території України до Республіки Польща.

6 епізод ввезення 20.05.2010 р. на митну територію України товарів на вантажному автомобілі "Sсапіа" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. № НОМЕР_23.

Упродовж травня 2010 р. ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України товарно-матеріальних цінностей, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи - особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження. Останній 18.05.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 26-ти найменувань збірного (консолідованого) вантажу товарно- матеріальних цінностей, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XQ 62936872; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 18.05.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /34 від 17.05.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

Безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження - організатор, доручив раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадженя - водію, польської фірми-перевізника "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

За невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, що належить особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. A.M. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща), яким цього разу керував інший учасник організованої злочинної групи - водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 18.05.2010 р. було завантажено збірний (консолідований) вантаж товарно-матеріальних цінностей а саме:

1)"DFP300i Textile Printer" країна походження "Singapore", у кількості 2 упаковки, у яких загалом 1 одиниця товару;

2)"Fishing Line" країна походження "Sverige", у кількості 5 упаковок, у яких загалом 646 одиниці товару;

3)"Parts of gas equipment for cars" країна походження "Poland", у кількості 15 упаковок, у яких загалом 15 820 одиниць товару;

4)"Parts of gas equipment for cars" країна походження "Poland", у кількості 11 упаковок, у яких загалом 1 140 одиниць товару;

5)"Ancillaries for clothes" країна походження "Poland", у кількості 40 упаковок, у яких загалом 663 одиниці товару;

6)"Parts of gas installations to the combustion" країна походження "Poland", у кількості 7 упаковок, у яких загалом 4 402 одиниці товару;

7)"Lens" країна походження."China", у кількості 13 упаковок, у яких загалом 133 одиниці товару;

8)"An arm-chair is for pedicure" країна походження "USA", у кількості 1 упаковка, у якій загалом 2 одиниці товару;

9)"Cardboard glasses" країна походження "China", у кількості 18 упаковок, у яких загалом 34 800 одиниць товару;

10)"Pumps JYPS-507A" країна походження "China", у кількості 1 упаковка, у якій загалом 500 одиниць товару;

11)"Litium polymer Battery" країна походження "Korea", у кількості 5 упаковок, у яких загалом 1 000 одиниць товару;

12)"Microcircuit of logic" країна походження "Philippines", у кількості 6 упаковок, у яких загалом 76 540 одиниць товару;

13)"Spare parts for great wall motor" країна походження "China", у кількості 1 упаковка, у якій міститься загалом 115 одиниць товару;

14)"Digital video recorder" країна походження "Korea", у кількості 5 упаковок, у яких міститься загалом 53 одиниці товару;

15)"Radionavigation devices" країна походження "Korea", у кількості 4 упаковки, у яких загалом міститься 27 одиниць товару;

16)"Linen is in an assortment, GPS" країна походження "China", у кількості 472 упаковки, у яких загалом міститься 23 553 одиниці товару;

17)"Linen is in an assortment" країна походження "Poland", у кількості 781 упаковка, у яких загалом міститься 28 920 одиниць товару;

18)"Multi Media Video Interface" країна походження "China", у кількості 4 упаковки, у яких загалом міститься 88 одиниць товару;

19)"Linen is in an assortment" країна походження "Latvia", у кількості 21 упаковка, у яких загалом міститься 3 659 одиниць товару;

20)"Linen is in an assortment" країна походження "Romania", у кількості 82 упаковки, у яких загалом міститься 3 835 одиниць товару;

21)"Charts are printed" країна походження "China", у кількості 13 упаковок, у яких загалом міститься 2 349 одиниць товару;

22)"Shorts" країна походження "Italy", у кількості 3 упаковки, у яких загалом міститься 149 одиниць товару;

23)"Instruments are musical organs" країна походження "Italy", у кількості 29 упаковок, у яких загалом міститься 33 одиниці товару;

24)"Instruments are musical organs" країна походження "Italy", у кількості 24 упаковки, у яких загалом міститься 31 одиниця товару;

25)"Child's group of commodities from a plastic" країна походження "Italy", у кількості 50 упаковок, у яких загалом міститься 424 одиниці товару;

26)"Child's shoe" країна походження "Spain", у кількості 8 упаковок, у яких загалом міститься 150 одиниць товару, а всього 26 найменувань товарів у загальній кількості 1 600 місць (упаковок) загальною вартістю 734 890, 96 грн., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надала іншій особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на вказаний, отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником - "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем цього товару є фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1), і, відповідно, вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ. Під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /34 від 17.05.2010, оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34-20 Kalle, 34). Крім того, на CARNET TIR № XQ 62936872 та CMR (б/н) від 18.05.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника - «ОСОБА_11, ОСОБА_12»ROB-MAR 22-600 ОСОБА_14".

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував іншу особу, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України.

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що партія товарно-матеріальних цінностей завантажена до автомобіля марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, який також є учасником злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, вранці 20.05.2010 р. мешканець особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, на вантажному автомобілі марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 із збірним вантажем товарно-матеріальних цінностей одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 09-30 год. 20.05.2010 прибув на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині". Виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 09-36 год. 20.05.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XQ 62936872; 2) CMR (б/н) від 18.05.2010 р. та 3) Invoice № /34 від 17.05.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 26-ти найменувань консолідованого (збірного) вантажу товарно-матеріальних цінностей у загальній кількості 1 600 місць (упаковок) загальною вартістю 734 890, 96 грн., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434,50 грн.). Тобто на час скоєння злочину становить великий розмір, та усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла зобов'зання доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 30.05.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 20.05.2010 р. на вищевказаному транспортному засобі з причепом ввіз збірний (консолідований) вантаж товарно-матеріальних цінностей на митну територію України.

У подальшому, в період з 20.05.2010 р. до 21.05.2010 р., діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, зустрів останнього під час його переміщення по території України та супроводив до невстановленого у ході досудового слідства місця розвантаження.

У той же період часу, з 20.05.2010 р. до 21.05.2010 р. діючи згідно розробленого та заздалегідь узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди, польський водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до РФ. Діючи за узгодженням з іншими членами організованої злочинної групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2, надав свою згоду вказаним особам на розвантаження вантажу, що містився у вантажних відділеннях керованого ним вантажного автомобіля марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, а також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах отримав від іншого учасника організованої групи польського водія-перевізника особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантаж. Після чого організував перевантаження вказаного товару до т/з невстановлених українських приватних перевізників та перевезення цього вантажу окремими партіями до визначених ОСОБА_1 невстановлених замовників цього товару, а також, на період розвантаження цього вантажу, організував тимчасове проживання польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, у невстановленому місці.

У подальшому, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи, ОСОБА_2 у не встановлений у ході досудового слідства час в період від 20.05.2010 р. до 21.05.2010 р. доставив польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, а також передані ним товарно-супровідні документи на вантаж, до м. Глухова Сумської області. Діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажу, що були оформлені 20.05.2010 р. на м/п "Мостиська" Львівській митниці.

У свою чергу ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 20.05.2010 р. на митну територію України польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, та перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_2 пакет товарно-супровідних документів на вищевказаний вантаж, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаного у цих документах товару за межі митної території України і зняття вантажу з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою м/п Бачівськ Глухівської митниці. У точно не встановлений слідством час в період від 20.05.2010 р. до 21.05.2010 р. передав невстановленій особі раніше передані йому ОСОБА_2 транзитні документи на цей вантаж. Вказана невстановлена особа внесла до наданих ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 21.05.2010 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці збірного вантажу товарно-матеріальних цінностей який 20.05.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62936872 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, а також про проведення митного контролю та митного оформлення вказаного вантажу і про його виїзд за межі митної території України. У той же час, зазначена невстановлена особа рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_20 до відповідних граф зеленого аркуша (VOLET № 2) книжки МДП (CARNET TIR) XQ 62936872, у тому числі до відривного корінця вказаного аркуша CARNET TIR XQ 62936872, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажу, який слідував згідно вказаної Книжки МДП в напрямку на виїзд до Росії. Крім того, проставила у наданих їй ОСОБА_3. товарно-супровідних документах на вантаж, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62936872, на CMR (б/н) від 18.05.2010 та на рахунку-фактурі (Invoice) № /34 від 17.05.2010 р. відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "027", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "027", які були датовані 21.05.2010 р. та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України. Наявність таких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажу, що переміщувався через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цього вантажу за межі України. З метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність якого передбачена діючими нормативно-правовими актами, підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України вантажного т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах невстановлена особа заволоділа бланком "Контрольного талону Серія ААК номер 2093097 для проходження по червоному коридору", який зберігався у кабінеті старшого зміни м/п "Бачівськ" Глухівської митниціі, та рукописним способом внесла до нього завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля, без зазначення моделі, з реєстраційними номерами НОМЕР_22 / НОМЕР_23 із збірним вантажем в напрямку на виїзд з України. А також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася 1 особа. Одночасно з цим, невстановлена особа проставила у графі "Відмітка ОНП" зазначеного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 2093097 ..." відтиск підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "027", якийтакож датовано 21.05.2010, і наявність вказаного відтиску печатки повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначеного у контрольному талоні транспортного засобу. Крім того, невстановлена особа з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду та створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, а також з метою надання вищезазначеному "Контрольному талону Серія ААК номер 2093097 ..." статусу офіційного документу, за невстановлених у ході досудового слідства обставин також розписалася у графі "Відмітка про проходження паспортного контролю" вищезазначеного "Контрольного талону Серія ААК номер 2093097 ..." від імені співробітника прикордонної служби. Також проставила у цій же графі відтиск підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "013", який також датовано 21.05.2010, і з зворотного боку цього ж "Контрольного талону Серія ААК номер 2093097 ..." відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "3" та відтиск підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2600064" які датовано 21.05.2009 р., тобто датою 1-річної давнини. Крім того, аналогічний відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "3" та підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2600064" які і в цьому випадку датовані 21.05.2009, тобто датою 1- річної давнини, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою особою також із зворотного боку CMR (б/н) від 18.05.2010 р. Вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до робочого місця інспектора митного поста "Бачівськ", комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 04 год. 04 хв. 39 сек. 21.05.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62936872, а також, упродовж менше ніж 20-ти хвилин, вже о 04 год. 23 хв. 07 сек. 21.05.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62936872. Використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_62., який на той час, а саме з 09 год. 20.05.2010 р. до 09 год. 21.05.2010 р. перебував на митному посту "Бачівськ" у складі чергової зміни співробітників митниці на оформленні документів на напрямку "в'їзд" в Україну.

ОСОБА_3. будучи достовірно обізнаним про факт, що інший учасник організованої злочинної групи польський водій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, прибув до м. Глухова у супроводі іншого учасника організованої злочинної групи ОСОБА_2 без вантажного транспортного засобу "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, діючи з метою приховування факту вчинення контрабанди та отримання польським водієм особа, матеріали відносно якої виділенні в окреме провадження, відповідних відміток у закордонному паспорті про факт виїзду за межі України до РФ і назад, внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, організував 21.05.2010 р. його виїзд до Російської Федерації.

Так, ОСОБА_3 21.05.2010 р. при невстановлених у ході слідства обставинах підшукав громадянина України ОСОБА_21 і не повідомляючи про свої злочинні наміри, про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з ним про перевезення польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до РФ. 21.05.2010 ОСОБА_21 на легковому автомобілі марки "Лексус" д/н НОМЕР_24 вивіз польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, через державний кордон України у пункті пропуску "Бачівськ" до РФ. У подальшому останній 25.05.2010 р. повернувся на територію України із РФ через МАПП "Бачівськ" вже в якості пішохода, внаслідок чого отримав у своєму закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ. Прдовжуючи злочинні дії особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, за допомогою ОСОБА_3 та ОСОБА_2 повернувся з МАПП "Бачівськ" на території Сумської області до невстановленого у ході досудового слідства місця на території України, де упродовж вказаного періоду часу знаходився розвантажений автомобіль марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, після чого одноосібно на цьому ж вантажному транспортному засобі без вантажу 28.05.2010 виїхав через м/п "Мостиська" Львівської митниці МАПП "Шегині" за межі митної території України до Республіки Польща.

7 епізод ввезення 03.06.2010 р. на митну територію України товарів на вантажному автомобілі "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 з причепом реєстр. № НОМЕР_26.

Протягом травня 2010 року ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України вантажу автомобільних шин, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи - особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження. Останній, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України 21.05.2010 р. організував отримання на митному складі "Agencija Celna COMPLEX SAD" у м. Гдінья Республіки Польща вантажу, що складався з 20-ти найменувань автомобільних шин, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XT 62936873; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 21.05.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /89 від 19.05.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1). Для безпосереднього здійснення контрабандного переміщення через митний кордон України вантажу за вищезазначеними підробленими документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, вступив у злочинну змову із мешканцем Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який працював водієм на очолюваній особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

Особа, матеріли відносно якої виділені в окреме провадження, не усвідомлюючи факту існування організованої злочинної групи та факту свого залучення до скоєння злочинів у її складі, дав свою згоду на вчинення контрабандного переміщення вантажу на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на вантаж, тобто з приховуванням від митного контролю.

За невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 з причепом реєстр. № НОМЕР_26, що належить особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща), яким цього разу керував водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який діяв за попередньою змовою з особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі "Agencija Celna COMPLEX SAD Magazyn Czasowega Skladowania" у м. Гдінья Республіки Польща 21.05.2010 було завантажено вантаж автомобільних шин, а саме:

1)"Tyres" model "185/60 R14" - у кількості 200 одиниць;

2)"Tyres" model "185/65 R14" - у кількості 60 одиниць;

3)"Tyres" model "195/60 R15" - у кількості 300 одиниць;

4)"Tyres" model "205/55 R16". - у кількості 160 одиниць;

5)"Tyres" model "205/60 R15" - у кількості 100 одиниць;

6)"Tyres" model "205/60 R15" - у кількості 140 одиниць;

7)"Tyres" model "205/60 R16" - у кількості 40 одиниць;

8)"Tyres" model "215/50 R17" - у кількості 48 одиниць;

9)"Tyres" model "215/60 R16" - у кількості 231 одиниця;

10)"Tyres" model "215/60 R17" - у кількості 40 одиниць;

11)"Tyres" model "225/55 R16" - у кількості 40 одиниць;

12)"Tyres" model "225/60 R16" - у кількості 8 одиниць;

13)"Tyres" model "235/60 R16" - у кількості 100 одиниць;

14)"Tyres" model "245/45 R18" - у кількості 10 одиниць;

15)"Tyres" model "245/50 R18" - у кількості 40 одиниць;

16)"Tyres" model "255/45 R18" - у кількості 40 одиниць;

17)"Tyres" model "235/50 R18" - у кількості 20 одиниць;

18)"Tyres" model "175/70 R13" - у кількості 8 одиниць;

19)"Tyres" model "185/55 R15" - у кількості 20 одиниць;

20)"Tyres" model "285/60 R18" - у кількості 20 одиниць,

а всього 20 найменувань товарів у загальній кількості 1 625 одиниць загальною вартістю 448 969 грн. 39 коп., тобто у великих розмірах.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником - "Agencija Celna COMPLEX SAD" (Республіка Польща, м. Гдінья), покупцем та одержувачем цього товару є фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1), вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ. Під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /89 від 19.05.2010 р., оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34-20 Kalle, 34).

Крім того, на CARNET TIR № XT 62936873 та CMR (б/н) від 21.05.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски двох різних штампів особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника, відповідно штампу "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14" та штампу "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" s.c. A.M. Maciocha" (22-600 ОСОБА_14).

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував іншу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими співучасниками злочину на території України .

Таким чином, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, не було відомо про те, що він діє в складі організованої групи, однак він вступив у злочинну змову з особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, і надав свою згоду на вчинення протиправних дій спрямованих на контрабандне переміщення вантажу через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за підробленими документами з наступним виведенням вантажу з-під митного контролю на території України та фіктивним оформленням транзитних документів на вантаж.

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1, що партія автомобільних шин завантажена до автомобіля марки "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 з причепом реєстр. № НОМЕР_26 під керуванням водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, вранці 03.06.2010 р. мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на вантажному автомобілі марки "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 з причепом реєстр. № НОМЕР_26 з вантажем автомобільних шин одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 11-50 год. 03.06.2010 р. прибув на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині". Діючи в межах спільного із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, протиправного умислу, реалізуючи спільний з останнім злочинний намір щодо контрабандного переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 11-52 год. 03.06.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XT 62936873; 2) CMR б/н від 21.05.2010 р. та 3) Invoice № /89 від 19.05.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 20-ти найменувань товарів (автомобільних шин) у загальній кількості 1 625 одиниць визначеною у ході досудового слідства загальною вартістю 448969 грн. 39 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434, 50 грн.). Тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір, усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, зобов'язалася доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 06.06.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 03.06.2010 р. на вищевказаному т/з з причепом ввіз вантаж на митну територію України. Протягом того ж дня діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадженя, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із польським водієм, зустрів його під час переміщення по території Київської області та супроводив до невстановленого у ході досудового слідства місця розвантаження.

03.06.2010 р. діючи в межах раніше досягнутої домовленості із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України, невстановлений мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, вступив у злочинну змову із ОСОБА_1 та ОСОБА_2, спрямовану на виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди. Діючи за попередньою змовою з останніми, реалізуючи спільний злочинний умисел, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці і вивезення цього вантажу до РФ. При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав згоду ОСОБА_1 та ОСОБА_2 на розвантаження вантажу, що містився у вантажних відділеннях керованого ним вантажного автомобіля марки "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 з причепом реєстр. № НОМЕР_26, а також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах упродовж часу з 03.06.2010 р. до 04.06.2010 р. отримав від перевізника особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантаж, після чого організував його перевантаження до т/з невстановлених українських приватних перевізників і перевезення окремими партіями до визначених ОСОБА_1 невстановлених замовників цього товару. Також, на період розвантаження вантажу, організував тимчасове проживання польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, у невстановленому місці. Продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи, ОСОБА_2 упродовж 04.06.2010 р. доставив польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, а також передані ним товарно-супровідні документи на вантаж, до м. Глухова Сумської обл. Після чого, діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, упродовж часу з 04.06.2010 р. до 05.06.2010 р. передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажу, що були оформлені 03.06.2010 р. на м/п "Мостиська" Львівській митниці.

У свою чергу ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 03.06.2010 р. на митну територію України польським водієм особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_2 пакет товарно-супровідних документів на вищевказаний вантаж, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаного у цих документах товару за межі митної території України та зняття вантажу з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою особою м/п Бачівськ Глухівської митниці. У точно не встановлений слідством час з 04.06.2010 р. до 05.06.2010 р. передав зазначеній, невстановленій особі раніше передані йому ОСОБА_2 транзитні документи на цей вантаж. Вказана невстановлена особа внесла до наданих ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 05.06.2010 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу автомобільних шин, який 03.06.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 62936873 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 з причепом реєстр. № НОМЕР_26, а також про проведення митного контролю та митного оформлення вказаного вантажу та про його виїзд за межі митної території України.У той же час, зазначена невстановлена особа рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_20 до відповідних граф зеленого аркуша (VOLET № 2) книжки МДП (CARNET TIR) ХТ 62936873, у тому числі до відривного корінця вказаного аркуша CARNET TIR ХТ 62936873, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажу, який слідував згідно вказаної Книжки МДП в напрямку на виїзд до Росії. Крім того, вказана невстановлена особа проставила у наданих ОСОБА_3. товарно-супровідних документах на вантаж, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 62936873, CMR (б/н) від 21.05.2010, а також у рахунку-фактурі (Invoice) № /89 від 19.05.2010 р., відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "027", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "027", які були датовані 05.06.2010 та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України. Наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажу, що переміщувався через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цього вантажу за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність якого передбачена діючими нормативно-правовими актами, підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України вантажного т/з "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 з причепом реєстр. № НОМЕР_26 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, зазначена невстановлена особа при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланком "Контрольного талону Серія ААК номер 0177809 для проходження по червоному коридору", який зберігався у кабінеті старшого зміни м/п "Бачівськ" Глухівської митниці, та рукописним способом внесла до вказаного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0177809 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску транспортного засобу "Рено" з реєстраційними номерами НОМЕР_25 / НОМЕР_26 з вантажем шин в режимі транзит, а також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася 1 особа. Одночасно з цим, вказана невстановлена особа проставила у графі "Відмітка ОНП" зазначеного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0177809 ..." відтиск підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "027", який також датовано 05.06.2010 р., і наявність якої повинно підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначеного у контрольному талоні транспортного засобу. Крім того, зазначена невстановлена особа з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду та створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, а також з метою надання вищезазначеному "Контрольному талону Серія ААК номер 0177809 ...", статусу офіційного документу, за невстановлених у ході досудового слідства обставин проставила у графі "Відмітка про проходження паспортного контролю" вищезазначеного "Контрольного талону Серія ААК номер 0177809 ..." відтиск підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "013", який також датовано 05.06.2010 р. Крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку цього ж "Контрольного талону Серія ААК номер 0177809 ..." відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ -ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "3" та відтиск підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2600064" які також датовано 05.06.2010 р., та, крім того, відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічний відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "3", підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2600064" які датовано 05.06.2010 р. та відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась", при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою особою також із зворотного боку CMR (б/н) від 21.05.2010.

Крім того, вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, об 11 год. 16 хв. 56 сек. 05.06.2010 внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 62936873. Також, об 11 год. 42 хв. 31 сек. 05.06.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 62936873, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_62., який на той час з 09 год. 05.06.2010 р. до 09 год. 06.06.2010 р. перебував на митному посту "Бачівськ" у складі чергової зміни співробітників митниці на оформленні документів на напрямку "в'їзд" в Україну.

ОСОБА_3., будучи достовірно обізнаним про той факт, що польський водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, прибув 04.06.2010 р. до м. Глухова у супроводі іншого учасника організованої злочинної групи ОСОБА_2 без вантажного транспортного засобу "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 з причепом реєстр. № НОМЕР_26, на якому польський водій 03.06.2010 ввіз контрабандний вантаж на територію України, діючи з метою приховування факту вчинення контрабанди та з метою отримання польським водієм, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження відповідних відміток у закордонному паспорті про факт виїзду за межі України до Російської Федерації та подальшого повернення з Російської Федерації до України, а також з метою внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, організував 06.06.2010 р. тимчасовий виїзд польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до РФ.

Так, ОСОБА_3. 06.06.2010 р. особисто на власному легковому автомобілі "Шкода" д/н НОМЕР_4 вивіз польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, через державний кордон України у пункті пропуску "Бачівськ" до РФ. У подальшому, останній 08.06.2010 р. повернувся на територію України із РФ через МАПП "Бачівськ" вже в якості пішохода, внаслідок чого отримав у закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ. Продовжуючи злочинні дії, польський водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, за допомогою співучасників ОСОБА_3 та ОСОБА_2 повернувся з м. Глухова Сумської обл. до невстановленого у ході досудового слідства місця на території України, де упродовж вказаного періоду часу знаходився розвантажений автомобіль марки "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 з причепом реєстр. № НОМЕР_26, після чого на цьому ж т/з 10.06.2010 р. виїхав через м/п "Мостиська" Львівської митниці МАПП "Шегині" за межі митної території України до Республіки Польща.

8 та 9 епізоди ввезення 07.06.2010 р. на митну територію України товарів на вантажних автомобілях "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 та "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9.

На початку червня 2010 р. ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 04.06.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 78-ми найменувань електронної побутової техніки та комп'ютерної оргтехніки, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XN 62936871; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 04.06.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /04 від 02.06.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, знову доручив раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи мешканцю Республіки Польща особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, який на зазначений період часу працював водієм на очолюваній особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. AM. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща). Останній, будучи раніше повідомленим особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, про факт існування організованої злочинної групи, про скоювані групою злочини та про єдиний злочинний план діяльності групи, і цього разу прийняв на себе обов'язок вчинення контрабандного переміщення вантажів на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на ці вантажі, тобто з приховуванням їх від митного контролю.

У зв'язку з цим, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особи, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 на фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. AM. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща), яким цього разу знову керував учасник організованої злочинної групи - водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 04.06.2010 р. було завантажено електрону побутову техніку та комп'ютерну - оргтехніку (LCD-телевізори, відеокамери, МР-плеєри) та ігрові приставки фірми-виробника "Sony", а також монітори фірми-виробника "LG"), а саме:

1)"LG Monitor W1946S-BF" - у кількості 10 одиниць;

2)"LG Monitor M1962D-PC" - у кількості 20 одиниць;

3)"LG Monitor M197WDP-PC" - у кількості 100 одиниць;

4)"LG Monitor E2050S-PN" - у кількості 10 одиниць;

5)"LG Monitor W2246S-BF" - у кількості 10 одиниць;

6)"LG Monitor M227WDP-PC" - у кількості 40 одиниць;

7)"LG Monitor E2240S-PN" - у кількості 10 одиниць;

8)"LG Monitor E2250T-PN" - у кількості 10 одиниць;

9)"LG Monitor M2262D-PC" - у кількості 20 одиниць;

10)"LG Monitor W2346S-BF" - у кількості 10 одиниць;

11)"LG Monitor M237WDP-PC" - у кількості 60 одиниць;

12)"LG Monitor M2362D-PC" - у кількості 20 одиниць;

13)"LG Monitor W2453SQ-PF" - у кількості 10 одиниць;

14)"LG Monitor W2443S-PF" - у кількості 50 одиниць;

15)"LG Monitor W2753VC-PF" - у кількості 40 одиниць;

16)"LG Monitor M2762D-PC" - у кількості 50 одиниць;

17)"LG Monitor M2794DP-PZ" - у кількості 30 одиниць;

18)"LG Monitor M197WDP-PC" - у кількості 50 одиниць;

19)"LG Monitor M237WDP-PC" - у кількості 60 одиниць;

20)"LG Monitor M2362D-PC" -.у кількості 40 одиниць;

21)"Sony" Monitor M2762D-PC" - у кількості 30 одиниць;

22)"Sony" LCD KLV32BX300R" - у кількості 212 одиниць;

23)"Sony" LCD KLV32NX400BR" - у кількості 2 одиниці;

24)"Sony" LCD KLV22BX300R" - у кількості 10 одиниць;

25)"Sony" LCD KLV26BX300R" - у кількості 15 одиниць;

26)"Sony" LCD KLV26NX400SR" - у кількості 10 одиниць;

27)"Sony" LCD KLV32NX400BR" - у кількості 1 одиниця;

28)"Sony" LCD KLV32NX500BR" - у кількості 5 одиниць;

29)"Sony" LCD KLV40BX400R" - у кількості 15 одиниць;

30)"Sony" LCD KDL22EX302ВАЕР" - у кількості 10 одиниць;

31)"Sony" LCD KDL32EX700AEP" - у кількості 9 одиниць;

32)"Sony" LCD KDL40EX700AEP" - у кількості 4 одиниці;

33)"Sony" LCD KDL40EX700AEP" - у кількості 1 одиниця;

34)"Sony" LCD KDL40NX700R" - у кількості 4 одиниці;

35)"Sony" LCD KDL46EX700AEP" - у кількості 2 одиниці;

36)"Sony" LCD KDL32EX402AEP" - у кількості 12 одиниць;

37)"Sony" LCD KDL32EX402AEP" - у кількості 2 одиниці;

38)"Sony" LCD KDL46EX700AEP" - у кількості 1 одиниця;

39)"Sony" LCD KDL40EX600AEP" - у кількості 4 одиниці ;

40)"Sony" LCD KDL22EX302BAEP" - у кількості 1 одиниця;

41)"Sony" LCD KDL26EX302AEP" - у кількості 15 одиниць;

42)"Sony" LCD KDL32EX402AEP" - у кількості 6 одиниць;

43)"Sony" LCD KDL32EX600AEP" - у кількості ЗО одиниць;

44)"Sony" LCD KDL32EX700AEP" - у кількості 6 одиниць;

45)"Sony" LCD KDL37ЕХ402АЕР" - у кількості 10 одиниць;

46)"Sony" LCD KDL40EX402AEP" - у кількості 8 одиниць;

47)"Sony" LCD KDL40EX600AEP" - у кількості 3 одиниці;

48)"Sony" LCD KDL40EX600AEP" - у кількості 8 одиниць;

49)"Sony" LCD KDL46EX402ВEP" - у кількості 5 одиниць;

50)"Sony" LCD KDL46EX700AEP" - у кількості 3 одиниці;

51)"Sony" LCD KLV32BX300R" - у кількості 88 одиниць;

52)"Sony" LCD KDL46NX700R" - у кількості 5 одиниць;

53)"Sony" LCD KLV22BX300R" - у кількості 5 одиниць;

54)"Sony" LCD KLV26BX300R" - у кількості 1 одиниця;

55) "Sony" LCD KLV26BX300R" - у кількості 4 одиниці;

56)"Sony" LCD KLV26NX400BR" - у кількості 2 одиниці;

57)"Sony" LCD KLV32BX300R" - у кількості 22 одиниці;

58)"Sony" LCD KLV32BX300R" - у кількості 22 одиниці;

59)"Sony" LCD KLV32BX300R" - у кількості 6 одиниць;

60)"Sony" LCD KLV32NX400BR" - у кількості 10 одиниць;

61)"Sony" LCD KLV32NX500BR" - у кількості 4 одиниці;

62)"Sony" LCD KLVЗ2NX500BR" - у кількості 1 одиниця;

63)"Sony" LCD KLV40BX400R" - у кількості 4 одиниці;

64)"Sony" LCD KLV40BX400R" - у кількості 4 одиниці;

65)"Sony" LCD KLV40NX500BR" - у кількості 3 одиниці;

66)"Sony" LCD KLV26BX300R" - у кількості 12 одиниць;

67)"Sony" LCD KLV26NX400BR" - у кількості 1 одиниця;

68)"Sony" LCD KLV22BX300R" - у кількості 15 одиниць;

69)"Sony" LCD KLV32NX400BR" - у кількості 15 одиниць;

70)"Sony" LCD KLV40BX400R" - у кількості 20 одиниць;

71)"Sony" LCD KLV26BX300R" - у кількості 9 одиниць;

72)"Sony" Video camera E1DRCX550EB.CEL" - у кількості 10 одиниць;

73) "Sony" МР player NWZE443B.CEV" - у кількості 19 одиниць;

74)"Sony" МР player NWZE443B.CEV" - у кількості 51 одиниця;

75)"Sony" МР player NWZE444B.CEV" - у кількості 23 одиниці;

76)"Sony" МР player NWZE444B.CEV" - у кількості 22 одиниці;

77)"Sony" Playing prefix PS719174066" - у кількості 5 одиниць;

78)"Sony" Playing prefix PS719141266" - y кількості 7 одиниць,

a всього 78 найменувань товарів у загальній кількості 1 484 одиниці загальною вартістю 1197966 грн.32 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем є фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1), вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ. Під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /04 від 02.06.2010 р., оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5,34- 20 Kalle, 34). Крім того, на CARNET TIR № XN 62936871 та CMR (б/н) від 04.06.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника - "ОСОБА_11, ОСОБА_12»ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14".

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 04.06.2010 р. також організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 24-х найменувань збірного (консолідованого) вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів, телевізорів та інших товарно-матеріальних цінностей, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XK 62936870; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 04.06.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /34 від 03.06.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "NEWTEX LLC" (Портланд, Орегон) на адресу фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки, вулиця Московська, 14/30). При цьому, безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, також знову доручив раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи мешканцю Республіки Польща особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, який на зазначений період часу також працював водієм на очолюваній особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща). Останній, будучи раніше повідомленим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, про факт існування організованої злочинної групи, скоювані групою злочини та єдиний злочинний план діяльності, цього разу також прийняв на себе обов'язок вчинення контрабандного переміщення вантажів на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на ці вантажі, тобто з приховуванням їх від митного контролю. У зв'язку з цим, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 на фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. A.M. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща), яким цього разу знову керував учасник організованої злочинної групи - водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові -Республіки Польща 04.06.2010 р. було завантажено вантаж електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів, телевізорів та інших товарно-матеріальних цінностей, а саме:

1)"CCTV Cameras" країна походження "China", у кількості 1 упаковка, у якій загалом 2 одиниці товару;

2)"Digital device of record of video picture" країна походження "China", у кількості 29 упаковок, у яких загалом міститься 90 одиниць товару;

3)"Diabetes Therapy Instrument" країна походження "China", у кількості 20 упаковок, у яких загалом міститься 560 одиниць товару;

4)"Networked media tank" країна походження "China", у кількості 48 упаковок, у яких загалом міститься 1 230 одиниць товару;

5)"Video Capture Card" країна походження "Tajwan", у кількості 1 упаковка, у якій загалом міститься 7 одиниць товару;

6)"Ribbons are porous from polyurethane" країна походження "France", у кількості 1 упаковка, у якій загалом міститься 75 одиниць товару;

7)"Babay shoes" країна походження "Croatia", у кількості 4 упаковки, у яких загалом міститься 27 одиниць товару;

8)"Inflatable circle on a neck for swimming" країна походження "China", у кількості 10 упаковок, у яких загалом міститься 1 000 одиниць товару;

9)"Commodities are for children" країна походження "Italia", у кількості 2 упаковки, у яких загалом міститься 1 850 одиниць товару;

10)"Stockings wares" країна походження "Italia", у кількості 153 упаковки, у яких загалом міститься 34 896 одиниць товару;

11)"Parts of gas installations to the comb, eng." країна походження "Poland", у кількості 4 упаковки, у яких загалом міститься 1 530 одиниць товару;

12)"Monitor's АОС 936Swa 18,5" TFT" країна походження "China", у кількості 1 100 упаковок, у яких загалом міститься 1 100 одиниць товару;

13)"Bolt for a pipeline, electric" країна походження "USA", у кількості 1 упаковка, у якій загалом міститься 2 одиниці товару;

14)"Shampoo" країна походження "China", у кількості 42 упаковки, у яких загалом міститься 1 008 одиниці товару;

15)"Monitor's EnvP2251wa, 21,5" W" країна походження "Tajwan", у кількості 99 упаковок, у яких загалом міститься 90 одиниць товару;

16)"Mini-Spekers for MP3 player" країна походження "Honkong", у кількості 159 упаковок, у яких загалом міститься 7 010 одиниць товару;

17)"Halogen Lamp" країна походження "China", у кількості 7 упаковок, у яких загалом міститься 1 500 одиниць товару;

18)"Electronic modules" країна походження "China", у кількості 12 упаковок, у яких загалом міститься 3 159 одиниць товару;

19)"Charts are printed" країна походження "China", у кількості 43 упаковки, у яких загалом міститься 26 204 одиниці товару;

20)"Digital cameras" країна походження "China", у кількості 2 упаковки, у яких загалом міститься 173 одиниці товару;

21)"Displays of TFT" країна походження "Tajwan", у кількості 20 упаковок, у яких загалом міститься 20 одиниць товару;

22)"Electronic modules" країна походження "Tajwan", у кількості 112 упаковок, у яких загалом міститься 377 одиниць товару;

23)"Parts of computers" країна походження "HonKong", у кількості 14 упаковок, у яких загалом міститься 14 одиниць товару;

24)"Parts of computers, TV" країна походження "HonKong", у кількості 9 упаковок, у яких загалом міститься 275 одиниць товару, а всього 24 найменування товарів у загальній кількості 1 893 місця (упаковки) загальною вартістю 1132 162 грн.89 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів, що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "NEWTEX LLC" (Портланд, Орегон), відправником - "Magazyn celny VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем є фірма ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки, вул. Московська, 14/30), вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ. При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /34 від 03.06.2010, оформлений від імені фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon). Крім того, на CARNET TIR № XK 62936870 та CMR (б/н) від 04.06.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу очолюваної особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника - "ОСОБА_11, ОСОБА_12»ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14". Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно проінструктував інших осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України.

Таким чином, особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, було достовірно відомо про факт існування організованої злочинної групи, вони були обізнані про загальний план її діяльності та усвідомлювали, що діють у складі організованої групи і вони прийняли на себе функцію щодо вчинення протиправних дій, спрямованих на досягнення єдиного результату - контрабандного переміщення вантажів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за підробленими документами з наступним виведенням вантажів з-під митного контролю на території України і фіктивним оформленням транзитних документів на вантаж.

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що дві партії товарно-матеріальних цінностей завантажені до двох вантажних автомобілів - марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 під керуванням водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, які є учасниками злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на ці вантажі на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, в ніч з 06.06.2010 р. на 07.06.2010 р. мешканці Республіки Польща, особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, кожен з яких окремо керував вантажними автомобілями "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 та "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 з вантажем електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів, телевізорів та інших товарно-матеріальних цінностей, їдучи один за одним виїхали за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 03-00 год. 07.06.2010 р. прибули на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині".

Прибувши на МАПП "Шегині" особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 03-01 год. 07.06.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XN 62936871; 2) CMR (б/н) від 04.06.2010 р. та 3) Invoice № /04 від 02.06.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 78-ми найменувань електронної побутової техніки та комп'ютерної оргтехніки (LCD-телевізорів, відеокамер, МР-плеєрів, ігрових приставок фірми-виробника "Sony", а також моніторів фірми-виробника "LG"), у загальній кількості 1 484 одиниці товарів загальною вартістю 1197 966 грн.32 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434,50 грн.). Тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір, та усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 16.06.2010 р. Прибувши на МАПП "Шегині" особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 03-25 год. 07.06.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XK 62936870; 2) CMR (б/н) від 04.06.2010 р. та 3) Invoice № /34 від 03.06.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 24-х найменувань вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів, телевізорів та інших товарно-матеріальних цінностей, у загальній кількості 1 893 місця (упаковок) товарів загальною вартістю 1 132162 грн. 89 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434,50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 16.06.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, 07.06.2010 р. на вищевказаних транспортних засобах з причепами ввезли зазначені вантажі товарно-матеріальних цінностей на митну територію України.

У подальшому, наприкінці дня 07.06.2010 р. діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділенні в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, зустрів останніх під час їх переміщення по території України та супроводив до раніше підшуканого ним місця розвантаження - на території ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл.

У той же період часу, наприкінці дня 07.06.2010 р. та в ніч на 08.06.2010 р., діючи згідно розробленого та заздалегідь узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди, польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, порушили раніше надані ними на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованих ними вантажів до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цих вантажів до Російської Федерації і, діючи за узгодженням з іншими членами організованої злочинної групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2, надали свою згоду вказаним особам на розвантаження вантажу, що містився у вантажних відділеннях керованих ними вантажних автомобілях марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 та марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, а також передали ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказані вантажі, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, отримавши у той же період часу від інших учасників організованої групи - польських водіїв-перевізників осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантажі, організував перевантаження ввезених ними товарів зокрема до вантажного автомобіля "DAF" реєстр. № НОМЕР_27, яким керував підшуканий ОСОБА_2 водій ОСОБА_22, а також до інших транспортних засобів невстановлених українських приватних перевізників, не повідомляючи при цьому зазначеним українським перевізникам про походження вказаних вантажів.

Після цього ОСОБА_2 також організував перевезення цих вантажів окремими партіями на вантажних транспортних засобах українських приватних перевізників зокрема до складських приміщень ТОВ "Технополіс-1", що розташовані на території Київської області у м. Бровари по вул. Б. Хмельницького, 1, а також до інших, визначених організатором групи ОСОБА_1 невстановлених замовників цього товару.

Продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи, ОСОБА_2 упродовж 08.06.2010 р. доставив польських водіїв осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, а також передані ними товарно-супровідні документи на вантаж, до м. Глухова Сумської обл., після чого, діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажів, що були оформлені 07.06.2010 р. на м/п "Мостиська" Львівській митниці.

ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 07.06.2010 р. на митну територію України польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, і перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_2 пакети товарно-супровідних документів на вищевказані вантажі, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний прй цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаних у цих документах товарів за межі митної території України та зняття вантажів з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, та використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці. Під час зустрічі у точно не встановлений слідством час в період від 08.06.2010 р. до 09.06.2010 р. передав зазначеній невстановленій службовій особі митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці раніше передані йому ОСОБА_2 транзитні документи на ці вантажі.

Вказана невстановлена службова особа Глухівської митниці, внесла до наданих ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості про нібито прибуття 09.06.2010 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу електронної побутової техніки та комп'ютерної оргтехніки , який 07.06.2010 ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XN 62936871, який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, та, крім того, про нібито прибуття 09.06.2010 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу електронної побутової техніки та комп'ютерної оргтехніки який 07.06.2010 ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XK 62936870, який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, а також про проведення митного контролю і оформлення вказаних вантажів та про їх вивезення за межі митної території України.

У той же час, зазначена особа рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зелених аркушів (VOLET № 2) книжок МДП (CARNET TIR) XN 62936871 та XK 62936870, у тому числі до відривних корінців вказаних аркушів CARNET TIR XN 62936871 та XK 62936870, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажів, які слідували згідно вказаних Книжок МДП в напрямку на виїзд до РФ та протиправно проставила у наданих їй ОСОБА_3. 2-х різних комплектах товарно-супровідних документів на вантажі, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № XN 62936871, на CMR (б/н) від 04.06.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № /04 від 02.06.2010, а також на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № XK 62936870, на CMR (б/н) від 04.06.2010 та на рахунку-фактурі (Invoice) № /34 від 03.06.2010 р., відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які були датовані 09.06.2010 р. та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України, і у верхній частині (CARNET TIR) № XK 62936870 відтиск кліше дата-штампу "Глухівська митниця" № «140», наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажів, що переміщувалися через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цих вантажів за межі України.

Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність яких передбачена діючими нормативно-правовими актами, підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України вантажних транспортних засобів "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 та "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, під керуванням водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, зазначена невстановлена особа при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланками "Контрольного талону Серія ААК номер 2101485 для проходження по червоному коридору" та "Контрольного талону Серія ААК номер 2101484 для проходження по червоному коридору", які зберігалися у кабінеті старшого зміни м/п "Бачівськ" Глухівської митниці, та рукописним способом внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 2101485 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля "ДАФ" з реєстраційними номерами "НОМЕР_22 / НОМЕР_23" із вантажем "побутова техніка" в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася 1 особа. Крім того, рукописним способом внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 2101484 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля "ДАФ" з реєстраційними номерами "НОМЕР_8 / НОМЕР_9" із "збірним" вантажем в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася 1 особа.

Одночасно з цим, вказана невстановлена особа проставила у графах "Відмітка ОНП" обох вищезазначених бланків "Контрольного талону Серія ААК номер 2101485 ..." та "Контрольного талону Серія ААК номер 2101484 ..." відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які також датовані 09.06.2010 р., і наявність вказаних відтисків печаток повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначених у контрольних талонах транспортних засобів.

Крім того, зазначена невстановлена особа з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду та створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, надання вищезазначеним Контрольним талонам "Серія ААК номер 2101485 ..." та " Серія ААК номер 2101484 ..." статусу офіційних документів, за невстановлених у ході досудового слідства обставин також проставила у графах "Відмітка про проходження паспортного контролю" Контрольних талонів "Серія ААК номер 2101485 ..." та "Серія ААК номер 2101484 ..." відтиски підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", які також датовано 09.06.2010 р. Крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку цих Контрольних талонів "Серія ААК номер 2101485 ..." та "Серія ААК номер 2101484 ..." відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" які датовано 09.06.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072," які датовано 09.06.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічні відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1", які датовано 09.06.2010, відтиски підробленого прямокутного дата- штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072", які датовано 09.06.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась", при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою особою також із зворотного боку обох комплектів CMR (б/н) від 04.06.2010 щодо переміщення вантажів як на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, так і на автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9.

Крім того, вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 08 год. 59 хв. 06 сек. 09.06.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XK 62936870. О 09 год. 08 сек. 09.06.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XN 62936871. Крім того, вказана невстановлена службова особа м/п "Бачівськ" Глухівської митниці вже о 09 год. 19 хв. 43 сек. 09.06.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XN 62936871. Також о 09 год. 21 хв. 10 сек. 09.06.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XK 62936870, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_62., який на той час, а саме з 09 год. 09.06.2010 р. до 09 год. 10.06.2010 р. перебував на митному посту "Бачівськ" у складі чергової зміни співробітників митниці на оформленні документів на напрямку "виїзд" з України.

ОСОБА_3., будучи достовірно обізнаним про факт, що інші учасники організованої злочинної групи особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, прибули до м. Глухова у супроводі іншого учасника організованої злочинної групи ОСОБА_2 без вантажних транспортних засобів "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 та "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, на яких вказані польські водії 07.06.2010 р. ввезли контрабандні вантажі на територію України, діючи з метою приховування факту вчинення контрабанди та з метою отримання польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, відповідних відміток у закордонних паспортах про факт виїзду за межі України до Російської Федерації та подальшого повернення з Російської Федерації до України, а також з метою внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, організував 10.06.2010 р. виїзд польських водіїв осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, до РФ.

Так, ОСОБА_3. 10.06.2010 р. через свого знайомого мешканця м. Глухова Сумської обл. ОСОБА_19, який працював приватним перевізником - водієм таксі, підшукав іншого мешканця м. Глухова Сумської області ОСОБА_23, не повідомляючи вказаним особам про свої злочинні наміри та про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з останнім про перевезення за винагороду польських водіїв осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, до РФ.

У зв'язку з цим, ОСОБА_23 10.06.2010 р. на легковому автомобілі марки "ВАЗ" д/н НОМЕР_28 перевіз польських водіїв осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, через державний кордон України у пункті пропуску "Бачівськ" до РФ.

У подальшому, польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, 12.06.2010 р. удвох повернулися на територію України із РФ через МАПП "Бачівськ" вже в якості пішоходів, внаслідок чого отримали у своїх закордонних паспортах відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У подальшому, учасники організованої злочинної групи особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, за допомогою інших учасників цієї ж групи ОСОБА_3 та ОСОБА_2 повернулися від МАПП "Бачівськ" на території Сумської області до невстановленого у ході досудового слідства місця на території України, де упродовж вказаного періоду часу знаходилися розвантажені автомобілі марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 та "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, після чого також на цих же вантажних транспортних засобах без вантажів 13.06.2010 р. виїхали через м/п "Мостиська" Львівської митниці МАПП "Шегині" за межі митної території України до Республіки Польща.

10 епізод ввезення 23.06.2010 р. на митну територію України товарів на вантажному автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9.

У червні 2010 р. ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України товарно-матеріальних цінностей, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 19.06.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 19-ти найменувань збірного (консолідованого) вантажу товарно-матеріальних цінностей, а також виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XW 64021094; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 19.06.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /06 від 18.06.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "NEWTEX LLC" (Портленд, Орегон) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно доручив раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи мешканцю Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, яка на зазначений період часу працювала водієм на очолюваній особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

Останній, будучи раніше повідомленим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, про факт існування організованої злочинної групи, скоювані групою злочини та єдиний злочинний план діяльності групи, цього разу також прийняв на себе обов'язок вчинити контрабандне переміщення вантажу на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на цей вантаж, тобто з приховуванням від митного контролю.

У зв'язку з цим, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, яким цього разу керував учасник організованої злочинної групи водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 19.06.2010 було завантажено збірний (консолідований) вантаж товарно- матеріальних цінностей а саме:

1)"Bicycle repair parts" (POINT bike-innovation GmbH), країна походження "Germany", у кількості 6 упаковок, у яких загалом 115 одиниць товару;

2)"Sensors of equipment of diagnostics" (Shenzhen Landwind Industry Co), країна походження "China", у кількості 1 упаковка, у якій загалом 2 одиниці товару;

3)"Flashlights" (FenixLight Limited), країна походження "China", у кількості 5 упаковок, у яких загалом 675 одиниць товару;

4)"Separate devices are for earpiecess" (Smart Rich Enterprises Ltd), країна походження "China", у кількості 26 упаковок, у яких загалом 50 055 одиниць товару;

5)"Repair parts for television sets" (KIYO Global), країна походження "China", у кількості 1 упаковка, у якій загалом 17 одиниць товару;

6)"Magnetic sticks, bamboo coal tooth brash" (AMC Group Ltd), країна походження "China", у кількості 18 упаковок, у яких загалом 2 450 одиниць товару;

7)"Sonic depth finders (for fishing)" (Yachting Electronic Co. Ltd), країна походження "China", у кількості 9 упаковок, у яких загалом 120 одиниць товару;

8)"Diodes, triacs" (Anshan Xiaguang Material Trading Co. Ltd), країна походження "China", у кількості 18 упаковок, у яких загалом 800 одиниць товару;

9)"Toys of yo-yo" (Aoda Industry Co., LTD), країна походження "China", у кількості 18 упаковок, у яких загалом 972 одиниці товару;

10)"Cable for cardiographs" (Manufacturing Co. Ltd.), країна походження "China", у кількості З упаковки, у яких загалом 500 одиниць товару;

11)"Linen" (LPP S.A.), країна походження "China", у кількості 116 упаковок, у яких загалом 6 100 одиниць товару;

12)"Parts of gas installations to the comb, eng." (Auto-Gaz Centrum), країна походження "Poland", у кількості 125 упаковок, у яких загалом 17 874 одиниці товару;

13)"Linen" (Flaviatex), країна походження "Italy", у кількості 586 упаковок, у яких загалом 51 070 одиниць товару;

14)"Child's clothes" (GRUPPO GC S.n.c. di chicco G&N), країна походження "USA", у кількості 17 упаковок, у яких загалом 3 828 одиниць товару;

15)"Care Max (Infrared Care Belt)" (ОРТІМ Consult), країна походження "China", у кількості 20 упаковок, у яких загалом 200 одиниць товару;

16)"power modules" (Delux Technology Co. LTD), країна походження "China", у кількості 120 упаковок, у яких загалом 1 200 одиниць товару;

17)"Linen" (ВТІ Basic Trend INT'L LTD), країна походження "China", у кількості 22 упаковки, у яких загалом 1 350 одиниць товару;

18)"Power adapter" (Logic Controls Inc), країна походження "China", у кількості 4 упаковки, у яких загалом 5 000 одиниць товару;

19)"Sets of brushes for cleaning of guns" (Megaline SRL), країна походження "Italy", у кількості 22 упаковки, у яких загалом 5 491 одиниця товару, а всього 19 найменувань товарів у загальній кількості 1 131 місце (упаковка) встановленою в ході досудового слідства загальною вартістю 451 027, 28 грн., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "NEWTEX LLC" (Портленд, Орегон), відправником «MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем є фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1), вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /06 від 18.06.2010, оформлений від імені фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon). Крім того, на CARNET TIR № XW 64021094 та CMR (б/н) від 19.06.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника - "ОСОБА_11, ОСОБА_12»ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14".

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував іншу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України .

Таким чином, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, було достовірно відомо про факт існування організованої злочинної групи, він був обізнаний про загальний план її діяльності та усвідомлював, що діє в складі організованої групи і повторно прийняв на себе функцію щодо вчинення протиправних дій, спрямованих на досягнення єдиного результату - контрабандного переміщення вантажу через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за підробленими документами з наступним виведенням вантажу з-під митного контролю на території України та фіктивним оформленням транзитних документів на вантаж.

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що партія товарно-матеріальних цінностей завантажена до автомобіля марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 під керуванням водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який також є учасником злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3, який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, вранці 23.06.2010 р. мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на вантажному автомобілі марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 із вантажем товарно-матеріальних цінностей одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи, що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 07-20 год. 23.06.2010 р. прибув на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині". Виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 07-24 год. 23.06.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XW 64021094; 2) CMR (б/н) від 19.06.2010 р. та 3) Invoice № /06 від 18.06.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 19-ти найменувань консолідованого (збірного) вантажу товарно-матеріальних цінностей у загальній кількості 1 131 місце (упаковка) визначеною у ході досудового слідства загальною вартістю 451 027, 28 грн., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434,50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, особу якого було встановлено згідно наданого паспорта « НОМЕР_29», взяв обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 01.07.2010 р. Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 23.06.2010 р. на вищевказаному т/з ввезла вантаж товарно-матеріальних цінностей на митну територію України.

У подальшому, в період з 23.06.2010 р. до 24.06.2010 р., діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із польським водієм особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, зустрів його під час переміщення по території України та супроводив до раніше підшуканого ним місця розвантаження - на території ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської області.

У той же період часу, з 23.06.2010 р. до 24.06.2010 р. діючи згідно розробленого та заздалегідь узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю і приховування контрабанди, польський водій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставлення задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до РФ і, діючи за узгодженням з іншими членами організованої злочинної групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2, надав свою згоду вказаним особам на розвантаження вантажу, що містився у вантажних відділеннях керованого ним вантажного автомобіля марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9. Також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах отримав від іншого учасника організованої групи польського водія-перевізника особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантаж, після чого організував перевантаження вказаного товару до т/з невстановлених українських приватних перевізників і перевезення окремими партіями до визначених ОСОБА_1 невстановлених замовників цього товару. На період розвантаження вантажу, організував тимчасове проживання польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, у невстановленому місці.

Продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи, ОСОБА_2 у невстановлений у ході досудового слідства час 24.06.2010 р. доставив польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, а також передані ним товарно-супровідні документи на вантаж, до м. Глухова Сумської області. Після чого, діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажу, що були оформлені 23.06.2010 р. на м/п "Мостиська" Львівській митниці.

ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 23.06.2010 р. на митну територію України польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження та перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_2 пакет товарно-супровідних документів на вищевказаний вантаж, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, і подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаного у цих документах товару за межі митної території України та зняття вантажу з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, і використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці. Під час зустрічі у точно не встановлений слідством час в період від 24.06.2010 р. до 25.06.2010 р. передав зазначеній, невстановленій службовій особі митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці раніше передані йому ОСОБА_2 транзитні документи на цей вантаж.

Вказана невстановлена службова особа Глухівської митниці, внесла до наданих ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 25.06.2010 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці збірного вантажу товарно-матеріальних цінностей, який 23.06.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XW 64021094 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, а також про проведення митного контролю та оформлення вказаного вантажу, його виїзд за межі митної території України.

У той же час, зазначена невстановлена особа рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зеленого аркуша (VOLET № 2) книжки МДП (CARNET TIR) XW 64021094, у тому числі до відривного корінця вказаного аркуша CARNET TIR XW 64021094, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажу, який слідував згідно вказаної Книжки МДП в напрямку на виїзд до Росії та проставила у наданих їй ОСОБА_3. товарно-супровідних документах на вантаж, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № XW 64021094, на CMR (б/н) від 19.06.2010 та на рахунку-фактурі (Invoice) № /06 від 18.06.2010, відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які були датовані 25.06.2010 р. та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України. Наявність таких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажу, що переміщувався через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цього вантажу за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність якого передбачена діючими нормативно-правовими актами, а також з метою підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону і виїзду за межі України вантажного транспортного засобу "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділенні в окреме провадження, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланком "Контрольного талону Серія ААК номер 0176622 для проходження по червоному коридору", який зберігався у кабінеті старшого зміни м/п "Бачівськ" Глухівської митниці та рукописним способом внесла до вказаного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0176622 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля "ДАФ" з реєстраційними номерами "НОМЕР_8 / НОМЕР_9" із "збірним" вантажем в режимі "транзит" напрямку "на виїзд" з України. А також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася 1 особа. Одночасно з цим, вказана невстановлена особа проставила у графі "Відмітка ОНП" зазначеного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 0176622 ..." відтиск підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", який також датовано 25.06.2010 р., і наявність вказаного відтиску печатки повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначеного у контрольному талоні т/з. Крім того, з метою надання вищезазначеному "Контрольному талону Серія ААК номер 0176622 ..." статусу офіційного документу, за невстановлених у ході досудового слідства обставин також проставила у графі "Відмітка про проходження паспортного контролю" вищезазначеного "Контрольного талону Серія ААК номер 2093097 ..." відтиск підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", який також датовано 25.06.2010 р. Крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку цього ж "Контрольного талону Серія ААК номер 0176622 ..." відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській обл. пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1", відтиск підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 25.06.2010 р., а також відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічний відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській обл. із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1", підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2600064" які датовані 25.06.2010 р., та відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась" при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено також із зворотного боку CMR (б/н) від 19.06.2010 р. Крім того, вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 09 год. 08 хв. 27 сек. 25.06.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XW 64021094. Також о 09 год. 14 хв. 59 сек. 25.06.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XW 64021094, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_28, який на той час, а саме з 09 год. 25.06.2010 р. до 09 год. 26.06.2010 р. перебував на митному посту "Бачівськ" у складі чергової зміни співробітників митниці на оформленні документів на напрямку "виїзд" з України.

ОСОБА_3, будучи достовірно обізнаним про той факт, що інший учасник організованої злочинної групи польський водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, прибув до м. Глухова у супроводі іншого учасника організованої злочинної групи ОСОБА_2 без вантажного транспортного засобу "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, на якому 23.06.2010 р. ввіз контрабандний вантаж на територію України, діючи з метою приховування факту вчинення контрабанди та отримання польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, відповідних відміток у закордонному паспорті про факт виїзду за межі України до РФ, подальшого повернення з РФ до України, внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, організував 25.06.2010 р. виїзд останнього до РФ та його повернення на територію України.

Так, ОСОБА_3. 25.06.2010 р. при невстановлених у ході слідства обставинах організував доставления польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до МАПП "Бачівськ" і останній того ж дня перетнув державний кордон до Російської Федерації в якості пішохода.

У подальшому, ОСОБА_3. 27.06.2010 р. через свого знайомого мешканця м. Глухова ОСОБА_19, який працював приватним перевізником - водієм таксі, підшукав іншого мешканця м. Глухова Сумської області ОСОБА_18, та, не повідомляючи вказаним особам про свої злочинні наміри та про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з останнім про перевезення за винагороду польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, із РФ на територію України.

У зв'язку з цим, ОСОБА_18 27.06.2010 р. на легковому автомобілі марки "Опель" д/н НОМЕР_30 перевіз польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, із РФ на територію України до м. Глухова, внаслідок чого той отримав у своєму закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У подальшому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, за допомогою інших учасників цієї ж групи ОСОБА_3 та ОСОБА_2 повернувся з м. Глухова Сумської обл. до невстановленого у ході досудового слідства місця на території України, де знаходився розвантажений автомобіль марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9. Після чого на цьому ж т/з без вантажу 30.06.2010 р. виїхав через м/п "Мостиська" Львівської митниці МАПП "Шегині" за межі митної території України до Республіки Польща.

11 та 12 епізоди ввезення 27.06.2010 р. на митну територію України товарів на вантажних автомобілях "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 25.06.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 12-ти найменувань комп'ютерної оргтехніки, запчастин та комплектуючих до комп'ютерного обладнання та інших товарно-матеріальних цінностей, а також виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно- супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XZ 64021095; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 25.06.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /88 від 15.06.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, для безпосереднього здійснення контрабандного переміщення через митний кордон України цього вантажу за вищезазначеними підробленими документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, вступила у злочинну змову із громадянином Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, а також із мешканцем Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, які за дорученням працювали водіями на очолюваній особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща). Останні, не усвідомлюючи фактів існування організованої злочинної групи та свого залучення до скоєння злочинів у її складі, дали згоду на вчинення контрабандного переміщення вантажу на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на вантаж, тобто з приховуванням від митного контролю.

У зв'язку з цим, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, діючи за дорученням іншої особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на належному останньому на очолюваній ним фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" вантажному автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 прибув 25.06.2010 р. до митного складу-магазину "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща, де того ж дня, згідно попередньої домовленості із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вказаного автомобіля було завантажено збірний (консолідований) вантаж комп'ютерної оргтехніки, запчастин та комплектуючих до комп'ютерів та інші товарно-матеріальні цінності, а саме:

1)"corps with the power module, kartriders, by an optical drive" (CHENBRO), країна походження "China", у кількості 6 упаковок, у яких загалом 12 одиниць товару;

2)"parts for an electronic equipment" (GETAC), країна походження "China", у кількості 3 упаковки, у яких загалом 100 одиниць товару;

3)"parts are for the machines of automatic treatment of information" (SUPERMICRO), країна походження "China", у кількості 141 упаковка, у яких загалом 359 одиниць товару;

4) "parts are for the monitors and the machines of automatic treatment of information" (BENQ), країна

походження "China", у кількості 6 упаковок, у яких загалом 199 одиниць товару;

5)"a corps is for monitors" (AVANCE), країна походження "China", у кількості 3 упаковки, у яких загалом 3 одиниці товару;

6)"cables" (LOOP), країна походження "China", у кількості 5 упаковок, у яких загалом 3 720 одиниць товару;

7)"device for reading/notation of DVD, CD" (OPTIARC), країна походження "China", у кількості 85 упаковок, у яких загалом 1 700 одиниць товару;

8)"awaiting-parts are for cars" (ONYX), країна походження "Ireland", у кількості 1 упаковка, у якій загалом 15 одиниць товару;

9)"awaiting-parts are for cars" (ARB), країна походження "Australia", у кількості 150 упаковок, у яких загалом 2 781 одиниця товару;

10)"jacks and parts of jecks" (BLOOMFIELD), країна походження "USA", у кількості 150 упаковок, у яких загалом 150 одиниць товару;

11)"jacks and parts of jecks" (WARN), країна походження "USA", у кількості 263 упаковки, у яких загалом 95 одиниць товару;

12)"monitors" (ASUS), країна походження "China", у кількості 386 упаковок, у яких загалом 792 одиниці товару, а всього 12 найменувань товарів у загальній кількості 1 199 місць (упаковок) загальною вартістю 1 224 814, 09 грн., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, діючи за узгодженням із іншою особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, отримав від невстановлених у ході слідства працівників вказаного митного складу-магазину пакет документів, що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником - "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем є фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1), вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ. При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /88 від 15.06.2010 р., оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34-20 Kalle, 34).

Крім того, на CARNET TIR № XZ 64021095 та CMR (б/н) від 25.06.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника - "ОСОБА_11, ОСОБА_12»ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14".

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 25.06.2010 р. також організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 13-ти найменувань збірного (консолідованого) вантажу комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих і запчастин до комп'ютерів та інших товарно- матеріальних цінностей, а також виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XT 64021093; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 25.06.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /89 від 17.06.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно доручила раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи мешканцю Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, яка на зазначений період часу також працювала водієм на очолюваній особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

Останній, будучи раніше повідомленим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, про факт існування організованої злочинної групи, скоювані групою злочини та єдиний злочинний план діяльності групи, цього разу також прийняв на себе обов'язок вчинення контрабандного переміщення вантажів на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на ці вантажі, тобто з приховуванням їх від митного контролю.

У зв'язку з цим, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, що належить особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. A.M. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща), яким цього разу керував учасник організованої злочинної групи - водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 25.06.2010 р. було завантажено збірний (консолідований) вантаж комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих і запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, а саме:

1)"Motherboard" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 5 606 одиниць товару;

2)"Videocard" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 1 650 одиниць товару;

3)"Optical drive" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 3 000 одиниць товару;

4)"Wlan" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 1 790 одиниць товару;

5)"Mediaplayer" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 250 одиниць товару;

6)"Monitors AS VW224T BK/5MS/EU" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 6 одиниць товару;

7)"Monitors AS VH242H BK/5MS/EU" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 100 одиниць товару;

8)"Monitors AS VW225N BK/5MS/EU" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 128 одиниць товару;

9)"Monitors AS VH222D BK/5MS/EU" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 300 одиниць товару;

10)"Monitors AS VH203D BK/5MS/EU" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 36 одиниць товару;

11)"Monitors AS VH192D BK/5MS/EU" (ASUS TECHNOLOGY PTE LTD) 456 одиниць товару;

12)"Bicycle repair parts" (POINT BIKE-INNOVATION GmbH) 115 одиниць товару;

13)"Cables" (LOOP) 40 000 одиниць товару, а всього 13 найменувань товарів загальною вартістю 1304 874 грн. 62 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надала іншій особа, матеріали відносно якої виділенні в окреме провадження, пакет документів що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником "Magazyn celny VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1), вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /89 від 17.06.2010 р., оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34-20 Kalle, 34).

Крім того, на CARNET TIR № XT 64021093 та CMR (б/н) від 25.06.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски двох різних штампів особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника - "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14" та "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. A.M. Maciocha" (22-600 ОСОБА_14)".

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими співучасниками злочину на території України .

При цьому, оскільки особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, не мав візи для виїзду до РФ, то у подальшому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повинен буде одноосібно виїхати за межі України до РФ та повернутися до України з метою отримання відповідних відміток у своєму закордонному паспорті.

Таким чином, хоча особам, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, і не було відомо про те, що вони діють у складі організованої групи, однак останні вступили у злочинну змову з особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, і надали свою згоду на вчинення протиправних дій спрямованих на контрабандне переміщення вантажу через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за підробленими документами з наступним виведенням вантажу з-під митного контролю на території України та фіктивним оформленням транзитних документів на вантаж.

Крім того, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, також повторно проінструктував іншого учасника організованої групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України .

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що дві партії товарно-матеріальних цінностей завантажені до автомобілів "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, під керуванням особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, а також "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 під керуванням особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який є учасником злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказані вантажі (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3, який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на ці вантажі на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, вранці 27.06.2010 р. громадяни Республіки Польща особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, які удвох переміщувалися на вантажному автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, а також невстановлений мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який одноосібно керував вантажним автомобілем "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 виїхали за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 04-00 год. 27.06.2010 р. прибули на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині". Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, діючи в межах спільного із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, протиправного умислу, реалізуючи спільний з останнім злочинний намір щодо контрабандного переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 04-06 год. 27.06.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XZ 64021095; 2) CMR б/н від 25.06.2010 р. та 3) Invoice № /88 від 15.06.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит' в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 06.07.2010 р.

Також, прибувши на МАПП "Шегині" особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 04-28 год. 27.06.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку -міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XT 64021093; 2) CMR (б/н) від 25.06.2010 р. та 3) Invoice № /89 від 17.06.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та оформлення вантажу згідно поданих документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 06.07.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю, перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, яка переміщувалася в одному автомобілі із іншою особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, а також особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на вищевказаних транспортних засобах 27.06.2010 р. ввезли зазначені вантажі товарно-матеріальних цінностей на митну територію України.

У подальшому, упродовж дня 27.06.2010 р. діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, після чого наприкінці дня 27.06.2010 р. та в ніч на 28.06.2010 р. зустрів останніх під час їх переміщення по території України та супроводив до раніше підшуканого ним місця розвантаження - на території ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл.

У той же період часу, в ніч з 27.06.2010 р. на 28.06.2010 р., громадянин Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, діючи в межах раніше досягнутої домовленості із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України, вступив у злочинну змову із ОСОБА_2, спрямовану на виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди і, діючи за попередньою змовою із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та із ОСОБА_2, реалізуючи спільний злочинний умисел, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання щодо доставления задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до РФ. При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав згоду ОСОБА_2 на розвантаження вантажу, що містився у автомобілі марки "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 та був особисто присутнім під час його розвантаження. Крім того, передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

Крім того, у той же період час в ніч з 27.06.2010 р. на 28.06.2010 р. польський водій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, також порушив надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до РФ. Діючи за узгодженням з іншим членом організованої злочинної групи ОСОБА_2, також надав свою згоду на розвантаження вантажу, що містився у автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, а також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, в ніч з 27.06.2010 р. на 28.06.2010 р. отримав від польських водіїв-перевізників осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантажі, після чого наприкінці червня - на початку липня 2010 р. організував перевантаження товарів до т/з підшуканих ним українських перевізників. Зокрема до автомобіля "Рено" реєстр. № НОМЕР_33 з напівпричепом реєстр. № НОМЕР_34 під керуванням водія ОСОБА_24, автомобіля під керуванням водія ОСОБА_25, а також до т/з інших невстановлених українських приватних перевізників, не повідомляючи при цьому зазначеним українським перевізникам про походження вказаних вантажів.

Після цього ОСОБА_2 також організував перевезення цих вантажів окремими партіями на т/з зазначених та інших невстановлених українських приватних перевізників. Зокрема, до складських приміщень ТОВ "Технопарк" м. Київ вул. Народного ополчення, 18-Б, ТОВ "Технополіс-1" м. Бровари вул. Б. Хмельницького, 1, а також до інших, визначених організатором групи ОСОБА_1 невстановлених замовників цих товарів.

Крім того, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи, ОСОБА_2 вранці 28.06.2010 р. на автомобілі "Шевроле Лачетті" д/н НОМЕР_3 доставив польських водіїв до м. Києва та організував їх тимчасове проживання у квартирі, що була тимчасово винайнята у громадянки ОСОБА_26 у АДРЕСА_8.

У подальшому, організатор злочинної групи ОСОБА_1, виконуючи прийняті на себе функції вчинення злочинів у складі організованої групи, особисто 28.06.2010 р. доставив передані йому ОСОБА_2 отримані від польських водіїв пакети товарно-супровідних документів на транзит вантажів, що були оформлені 27.06.2010 р. на м/п "Мостиська" Львівській митниці, до м. Глухова Сумської обл. та, діючи згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав зазначені документи іншому учаснику організованої групи ОСОБА_3

Крім того, у подальшому учасники організованої групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2 в період часу від 28.06.2010 р. до 03.07.2010 р. також доставили до м. Глухова польських водіїв. При цьому польський водій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, діючи згідно раніше обумовленого з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, з іншими співучасниками плану скоєння злочину, залишився чекати на особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, у вищезазначеній винайнятій ОСОБА_2 квартирі у м. Києві, оскільки не мав візи для виїзду до РФ.

ОСОБА_3, будучи повідомлений ОСОБА_1 про розвантаження товарів, які були ввезені 27.06.2010 р. на митну територію України польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, і перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_1 пакети товарно-супровідних документів на вищевказані вантажі, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаного у цих документах товару за межі митної території України і зняття вантажу з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, використовуючи свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці. Під час зустрічі у точно не встановлений слідством час в період від 28.06.2010 до 03.07.2010 передав зазначеній, невстановленій службовій особі митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці раніше передані йому ОСОБА_1 транзитні документи на ці вантажі.

Вказана невстановлена службова особа Глухівської митниці, внесла до наданих йому ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів, завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 03.07.2010 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу комп'ютерної оргтехніки, запчастин та комплектуючих до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, який 27.06.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XZ 64021095. Який також переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, та, крім того, щодо нібито прибуття 03.07.2010 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці збірного (консолідованого) вантажу комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих та запчастин до комп'ютерів і інших товарно-матеріальних цінностей, який 27.06.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 64021093. Який також переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, а також про проведення митного контролю і оформлення вказаних вантажів, їх вивезення за межі митної території України. При цьому будучи достовірно обізнаним про те, що ні зазначені вантажі, ні т/з, на яких переміщувалися ці вантажі, взагалі не прибували на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці, і що ці вантажі залишено на території України. У той же час, зазначена невстановлена особа рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зелених аркушів (VOLET № 2) книжок МДП (CARNET TIR) XZ 64021095 та ХТ 64021093, у тому числі до відривних корінців вказаних аркушів CARNET TIR XZ 64021095 та ХТ 64021093, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажів, які слідували згідно вказаних Книжок МДП в напрямку на виїзд до РФ та проставила у наданих їй ОСОБА_3. 2-х різних комплектах товарно-супровідних документів на вантажі, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № XZ 64021095, CMR (б/н) від 25.06.2010 р., на рахунку-фактурі (Invoice) № /88 від 15.06.2010 р., Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 64021093, CMR (б/н) від 25.06.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № /89 від 17.06.2010 р., відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140". А також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які були датовані 03.07.2010 р. та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України, наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажів, що переміщувалися через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цих вантажів за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам і формування повного комплекту документів, наявність яких передбачена діючими нормативно-правовими актами, підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, під керуванням водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланками "Контрольного талону Серія ААК номер 2099063 для проходження по червоному коридору" та "Контрольного талону Серія ААК номер 2099062 для проходження по червоному коридору», та рукописним способом внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 2099062 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля "Мерседес" з реєстраційними номерами "НОМЕР_13 / НОМЕР_14", із "збірним" вантажем в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася "1" особа. Одночасно з цим, вказана невстановлена особа проставила у графах "Відмітка ОНП" обох вищезазначених бланків "Контрольного талону Серія ААК номер 2099063 ..." та "Контрольного талону Серія ААК номер 2099062 ..." відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які також датовані 03.07.2010 р. Наявність вказаних відтисків печаток повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначених у цих контрольних талонах транспортних засобів. З метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду і створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, надання вищезазначеним Контрольним талонам "Серія ААК номер 2099063 ..." та " Серія ААК номер 2099062 ..." статусу офіційних документів, за невстановлених у ході досудового слідства обставин також невстановлена особа проставила у графах "Відмітка про проходження паспортного контролю" Контрольних талонів "Серія ААК номер 2099063 ..." та " Серія ААК номер 2099062 ..." відтиски підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", які також датовано 03.07.2010 р. Крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку обох цих Контрольних талонів "Серія ААК номер 2099063 ..." та " Серія ААК номер 2099062 ..." 'відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1", які датовано 03.07.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072", які датовано 03.07.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічні відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1", які датовано 03.07.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072", які датовано 03.07.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". При невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою особою також із зворотного боку обох комплектів CMR (б/н) від 25.06.2010 р. щодо переміщення вантажів як на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, так і на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14. Кім того, вказана невстановлена службова особа м/п "Бачівськ" Глухівської митниці, маючи вільний доступ до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 08 год. 52 хв. 46 сек. 03.07.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 64021093. Також, о 08 год. 53 хв. 47 сек. 03.07.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XZ 64021,095. Крім того, о 09 год. 12 хв. 48 сек. 03.07.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XZ 64021095. Також о 09 год. 14 хв. 09 сек. 03.07.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 64021093, використовуючи при цьому секретний пароль та номер посвідчення старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_28

ОСОБА_3., будучи достовірно обізнаним про той факт, що польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, прибули до м. Глухова у супроводі інших учасників організованої злочинної групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2 без т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, на яких вказані польські водії 27.06.2010 р. ввезли контрабандні вантажі на територію України, діючи з метою приховування факту вчинення контрабанди та з метою отримання польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, відповідних відміток у закордонних паспортах про факт виїзду за межі України до РФ та подальшого повернення з РФ до України, а також з метою внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, за невстановлених у ході досудового слідства обставин організував виїзд до РФ польських водіїв, а також 06.07.2010 р. їх повернення до України.

Так, польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, 04.07.2010 р. виїхали за межі території України до РФ через пункт пропуску "Бачівськ" разом із гр. України ОСОБА_27 на автомобілі "Даф" д/н НОМЕР_35.

У подальшому ОСОБА_3. 06.07.2010 р. через свого знайомого мешканця м.Глухова Сумської обл. ОСОБА_19, який працював приватним перевізником - водієм таксі, підшукав іншого мешканця м. Глухова Сумської обл. ОСОБА_18, не повідомляючи про свої злочинні наміри та про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з останнім про перевезення за винагороду польських водіїв осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, із РФ на територію України. ОСОБА_18 06.07.2010 р. на автомобілі марки "Опель" д/н НОМЕР_19 перевіз польських водіїв осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, із РФ на територію України до м. Глухова, внаслідок чого ті отримали у своєму закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У подальшому, учасник організованої групи ОСОБА_2 діючи згідно розподілу функцій між учасниками групи, наприкінці дня 06.07.2010 р. забрав польських водіїв осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, з м. Глухова та доставив до невстановленого у ході досудового слідства місця на території України, де упродовж вказаного періоду часу знаходилися розвантажені автомобілі марки "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14. Крім того, наступного дня 07.07.2010 р. ОСОБА_2 також доставив до місця знаходження вантажного автомобіля "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 іншого співучасника злочину особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження. 08.07.2010 р. польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, на вищезазначених т/з виїхали через м/п "Мостиська" Львівської митниці МАПП "Шегині" за межі митної території України до Республіки Польща.

13 епізод ввезення 04.07.2010 р. на митну територію України товарів на вантажному автомобілі "Scania" реєстр. НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 02.07.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 50-ти найменувань електронної побутової техніки та комп'ютерної оргтехніки, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених -міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № SX 64029364; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 02.07.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /90 від 24.06.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно доручив раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи мешканцю Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який на зазначений період часу працював водієм на польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

У зв'язку з цим, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, під керуванням учасника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 02.07.2010 р. було завантажено електрону побутову техніку та комп'ютерну оргтехніку (монітори, DVD- та МР-З-плеєри, домашні кінотеатри, цифрові камери, LCD- телевізори) та інші товарно-матеріальні цінності фірм-виробників "Samsung" та "ASUS"), а саме:

1)"Samsung "Bultt-in oven BF62CBSTR/BWT" у кількості 15 одиниць;

2)"Samsung "Bultt-in oven BF641FST/BWT" у кількості 2 одиниці;

3)"Samsung "Bultt-in oven BF64CBBR/BWT" у кількості 18 одиниць;

4)"Samsung "Bultt-in oven BF64CBSTR/BWT» у кількості 17 одиниць;

5)"Samsung "Bultt-in oven BF68CDB/BWT" у кількості 3 одиниці;

6)"Samsung "Ceramic cooker hob C61R1AEME/BWT" у кількості 10 одиниць;

7)"Samsung "Ceramic cooker hob C61R1CAMST/BWT" у кількості 3 одиниці;

8)"Samsung "Gas cooker hob GN641FFBD/BWT" у кількості 5 одиниць;

9)"Samsung "Gas cooker hob GN641FFXD/BWT" у кількості 30 одиниць;

10)"Samsung "Gas cookerhob GN642FFBD/BWT" у кількості 17 одиниць;

11)"Samsung "Gas cooker hob GN642FFGD/BWT" у кількості 3 одиниці;

12)"Samsung "Gas cooker hob GN642FFXD/BWT" у кількості 18 одиниць;

13)"Samsung "Monitor 19" LS19CFVKJVEN" у кількості 40 одиниць;

14)"Samsung "Monitor 19" LSI9CLYSBUEN" у кількості 310 одиниць;

15)"Samsung "Monitor 20" LS20CLYSB/EN" у кількості 178 одиниць;

16)"Samsung "Monitor 22" LS22CLYSBUEN" у кількості 450 одиниць;

17)"Samsung "Monitor 22" LS22EMDKU/EN" у кількості 10 одиниць;

18) "Samsung "Monitor 23" LS23WHEKFV/EN" у кількості 2 одиниці;

19)"Samsung "Monitor 24" LS24CBUMBV/EN" у кількості 5 одиниць;

20)"Samsung "Monitor 24" LS24EMDKU/EN" у кількості 4 одиниці;

21)"Samsung "DVD player BD-C7500/XER" у кількості 10 одиниць;

22)"Samsung "DVD player DVD-C450/XER" у кількості 20 одиниць;

23)"Samsung "DVD player DVD-C460/XER" у кількості ЗО одиниць;

24)"Samsung "DVD player DVD-C500/XER" у кількості 20 одиниць;

25)"Samsung "Home cinema system HT-C5550/XER" у кількості 5 одиниць;

26)"Samsung "Home cinema system HW-C450/XER" у кількості 5 одиниць;

27)"Samsung "Digital camera EC-ES25ZZBABRU" у кількості 500 одиниць;

28)"Samsung "Digital camera EC-ES25ZZBASRU" у кількості 500 одиниць;

29)"Samsung "Digital camera EC-ES65ZZBPBRU" у кількості 80 одиниць;

30)"Samsung "Digital camera EC-ES65ZZBPSRU" у кількості 80 одиниць;

31)"Samsung "Digital camera EC-ES70ZZBPBRU" у кількості 80 одиниць;

32)"Samsung "Digital camera EC-ES70ZZBPSRU" у кількості 80 одиниць;

33)"Samsung "Digital camera EC-PL100ZBPBRU" у кількості 60 одиниць;

34)"Samsung "Digital camera EC-ST5500BPBRU" у кількості 20 одиниць;

35)"Samsung "Digital camera EC-WPIOZZBPRRU" у кількості 20 одиниць;

36) "Samsung "Camcorder SMX-F40BP/XER" у кількості 30 одиниць;

37)"Samsung "MP3-player YP-Q2AB/NWT" у кількості 20 одиниць;

38)"Samsung "МРЗ-player YP-Q2QB/NWT" у кількості 40 одиниць;

39)"Samsung "МРЗ-player YP-Q2QW/NWT" у кількості 20 одиниць;

40)"Samsung "МРЗ-player YP-U5AB/NWT" у кількості 60 одиниць;

41)"Samsung "МРЗ-player YP-U5AW/NWT" у кількості 20 одиниць;

42)"Samsung "МРЗ-player YP-U5QP/NWT" у кількості 10 одиниць;

43)"Samsung "МРЗ-player YP-U5QR/NWT" у кількості 10 одиниць;

44)"Samsung "LCD 32" LE32B530P7WXUA" у кількості 100 одиниць;

45)"Samsung "LCD 52" 52LE820" у кількості 10 одиниць;

46)"Samsung "LCD 40" 40LX810" у кількості 9 одиниць;

47)"Samsung "LCD 26" LC26S7EBK" у кількості 250 одиниць;

48)"ASUS "Monitor 19" AS VH192D BK/5MS/EU" у кількості 84 одиниці;

49)"ASUS "Monitor 24" AS VW224T BK/5MS/EU" у кількості 24 одиниці;

50)"ASUS "Monitor 22" AS VK222H BK/2MS/EU" у кількості 28 одиниць,

загальною вартістю 1145221 грн. 28 коп.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів, що складався з декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Ееоргіївське шосе, 1/1), вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /90 від 24.06.2010 р., оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34-20 Kalle, 34).

Крім того, на CARNET TIR № SX 64029364 та CMR (б/н) від 02.07.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження. фірми-перевізника - "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14".

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно проінструктував іншу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України .

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що партія товарно-матеріальних цінностей завантажена до автомобіля марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівеької митниці.

У подальшому, наприкінці дня 04.07.2010 р. мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 із вантажем електронної побутової техніки та комп'ютерної оргтехніки виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 23-30 год. 04.07.2010 р. прибув на митнийпост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині". Виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 03-39 год. 04.07.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № SX 64029364; 2) CMR (б/н) від 02.07.2010 р. та 3) Invoice № /90 від 24.06.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 14.07.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, в ніч з 04.07.2010 р. на 05.07.2010 р. на вищевказаному т/з ввіз вантаж товарно-матеріальних цінностей на митну територію України.

У подальшому, упродовж часу з 05.07.2010 р. до 06.07.2010 р. діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із іншим учасником організованої групи польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, зустрів останнього під час його переміщення по території України та супроводив до раніше підшуканого ним місця розвантаження - на території ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл.

У не встановлений в ході досудового слідства час в період з 06.07.2010 р. до 07.07.2010 р., діючи згідно розробленого та заздалегідь узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди, польський водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення до РФ. Діючи за узгодженням з іншими учасниками організованої злочинної групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2, надав свою згоду вказаним особам на розвантаження вантажу, що містився у автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, а також передав їм пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, отримавши від польського водія-перевізника особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантаж, організував перевантаження ввезених товарів до т/з невстановлених українських приватних перевізників та їх перевезення окремими партіями до визначених ОСОБА_1 невстановлених замовників цих товарів.

У подальшому, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи, ОСОБА_2 до кінця дня 07.07.2010 р. доставив польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, а також надані ним документи на вантаж до м. Глухова Сумської обл. Після чого, діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажів, що були оформлені 04.07.2010 р. на м/п "Мостиська" Львівській митниці. Крім того, ОСОБА_3 також прийняв на себе обов'язок забезпечити розміщення та проживання учасника організованої групи - польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження. у м. Глухові Сумської обл. до завершення фіктивного оформлення зазначених транзитних документів на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці.

ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 04.07.2010 р. на митну територію України і перебували під митним контролем Львівської митниці, отримавши від ОСОБА_2 пакет товарно-супровідних документів на вищевказаний вантаж, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаного у цих документах товару за межі митної території України та зняття вантажу з -контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, використовуючи при цьому особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці. Під час зустрічі у точно не встановлений слідством час в період часу від 07.07.2010 до 11.07.2010 р. передав зазначеній особі раніше передані йому ОСОБА_2 транзитні документи на вантаж.

Вказана невстановлена службова особа Глухівської митниці внесла до наданих йому ОСОБА_3. офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 11.07.2010 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу товарно-матеріальних цінностей, який 04.07.2010 р. ввезено на митну територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64029364, який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, а також про проведення митного контролю та оформлення вказаного вантажу, його виїзд за межі митної території України. Також рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зеленого аркуша (VOLET № 2) книжки МДП (CARNET TIR) SX 64029364, у тому числі до відривного корінця вказаного аркуша CARNET TIR SX 64029364, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вищевказаного вантажу. Крім того, вказана невстановлена особа протиправно проставила у наданих їй ОСОБА_3. товарно- супровідних документах на вантаж, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64029364, на CMR (б/н) від 02.07.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № /90 від 24.06.2010 р. відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером 140 , а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером «140», які були датовані 11.07.2010 р. та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд з України. Наявність таких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажу, що переміщувався через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цього вантажу за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність якого передбачена діючими нормативно-правовими актами, підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України вантажного транспортного засобу "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, зазначена невстановлена особа при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланком Контрольного талону Серія ААК номер 3160437 для проходження по червоному коридору та рукописним способом внесла до вказаного бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 3160437 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля "Мерседес" з реєстраційними номерами "НОМЕР_22 / НОМЕР_23" із вантажем в режимі транзит на виїзд з України, а також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася 1 особа і проставила у графі "Відмітка ОНП" зазначеного бланку Контрольного талону Серія ААК номер 3160437 ..." відтиск підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", який також датовано 11.07.2010 р. Наявність вказаного відтиску печатки повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначеного у контрольному талоні транспортного засобу. Крім того, зазначена невстановлена особа з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду, створення у інших осіб уявлення про нібито належне їх оформлення, з метою надання вищезазначеному "Контрольному талону Серія ААК номер 3160437 ..." статусу офіційного документу, за невстановлених у ході досудового слідства обставин розписалася у графі "Відмітка про проходження паспортного контролю" вищезазначеного Контрольного талону Серія ААК номер 3160437 ..." від імені співробітника прикордонної служби. Також проставила у цій же графі відтиск підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", який також датовано 11.07.2010 р., проставила із зворотного боку цього ж "Контрольного талону Серія ААК номер 3160437 ..." відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" та відтиск підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 11.07.2010 р., а також відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічний відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" та підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 11.07.2010 р., а також відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась" при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою службовою особою м/п "Бачівськ" Глухівської митниці також із зворотного боку CMR (б/н) від 02.07.2010. Крім того, вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 09 год. 01 хв. 06 сек. 11.07.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64029364, а також о 09 год. 14 хв. 03 сек. 11.07.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_28

14 епізод ввезення 11.07.2010 р. на митну територію України товарів на вантажному автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32.

Упродовж липня 2010 р. ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України комп'ютерної оргтехніки та інших товарно- матеріальних цінностей, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження. Останній продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 09.07.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 25-ти найменувань комп'ютерної оргтехніки та інших товарно- матеріальних цінностей, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № РХ 64029363; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.07.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /07 від 08.07.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно доручив раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи мешканцю Республіки Польща особа, матеріали відносно якоїо виділені в окреме провадження, який на зазначений період часу працював водієм на польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

За невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, що належить особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.С. A.M. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща), яким цього разу знову керував учасник організованої злочинної групи - водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 09.07.2010 р. було завантажено збірний (консолідований) вантаж комп'ютерної оргтехніки, запчастин та інших товарно-матеріальних цінностей, а саме:

1)"monitirs" (BenQ Austri GmbH) 804 од.;

2)"digital camera" (BenQ Austri GmbH) 400 од.;

3)"lamp" (BenQ Austri GmbH) 1 од.;

4)"an equipments is for laboratories" (Controls Sri) 62 од.;

5)"dressed" (KEY) 58 576 од.;

6)"blocks of automation" (XINGHUA CO., LIMITED) 200 од.;

7)"cutters for a paper" (ARGO S.А.) 61 од.;

8)"stomatological materials" (UPS WAYBILL) 274 од.;

9)"winchesters" (ACTEBIS) 1 002 од.;

10)"heads printing" (APS MANYUFEKCHRING) 130 од.;

11)"stands are proof-of-concept" (Applied Meters a.s.) 29 од.;

12)"chambers are for signaling" (MTMMAX CO. LTD) 950 од.;

13)"batteries" (Enerland Co.,) 1 000 од.;

14)"ropes for fishing" (Osaka Coat Rope) 28 од.;

15)"diods, transistors" (United Sources Industrial) 517 900 од.;

16)"repair parts to the cars" (Golden Will Industrial Ltd) 40 од.;

17)"printed charts" (Para Light Electronics Co.) 124 600 од.;

18)"printed charts" (HAX Electronic Industrial) 143 од.;

19)"printed charts" (T.O.M. Technology Inc.) 36 од.;

20)"printed charts" (Unimo Technology Co. Ltd) 40 од.;

21)"power modules" (Powertrori Plus Electronics) 29 000 од.;

22)"parts of motors-car navigationals" (Parkly Technology Ltd.) 764 од.;

23)"stomatological materials" (Septodont) 12 400 од.;

24)"optical occasions, winchesters" (AB SA) 1 040 од.;

25)"stations for portable radio transmitters, without a tube" (Huawei Tech Investment Co) 714 од. Всього 25 найменувань товарів у кількості 1 696 місць (упаковок) загальною вартістю 983 022, 98 грн., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником - "Magazyn celny VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), і відповідно, покупцем та одержувачем цього товару є фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1). Відповідно вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, иевстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /07 від 08.07.2010 р., оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34-20 Kalle, 34).

Крім того, на CARNET TIR № РХ 64029363 та CMR (б/н) від 09.07.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски 2-х різних штампів особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника - "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_136" та "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. A.M. Maciocha" 22-600 ОСОБА_14".

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно проінструктував іншу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1, що наступна партія товарно-матеріальних цінностей завантажена до автомобіля марки "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 під керуванням водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який також є учасником злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, вранці 11.07.2010 р. мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на вантажному автомобілі марки "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 комп'ютерної оргтехніки, запчастин та інших товарно-матеріальних цінностей одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 10год. 11.07.2010 р. прибув на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині". Виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 10-10 год. 11.07.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № РХ 64029363; 2) CMR (б/н) від 09.07.2010 р. та 3) Invoice № /07 від 08.07.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - комп'ютерної оргтехніки, запчастин та інших товарно-матеріальних цінностей загальною вартістю 983 022, 98 грн., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян встановлений на 2010 рік (434,50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту - переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 20.07.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 11.07.2010 р. на вищевказаному т/з з причепом ввіз вантаж товарно-матеріальних цінностей на митну територію України.

11.07.2010 р. діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із іншим учасником організованої групи - польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, зустрів останнього під час його переміщення по території України та супроводив до раніше підшуканого ним місця розвантаження - на території ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл. Того ж дня діючи згідно розробленого та заздалегідь -узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди, польський водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цих вантажів до РФ. Діючи за узгодженням з іншими учасниками організованої злочинної групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2, надав свою згоду вказаним особам на розвантаження вантажу, що містився у автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, а також передав організатору злочинної групи ОСОБА_1 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, в подальшому, упродовж часу з 12.07.2010 р. до 14.07.2010 р. організував перевантаження вищевказаних, ввезених польським водієм особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, товарів до т/з українських перевізників, зокрема до вантажного автомобіля "Газель" реєстр. № НОМЕР_37 під керуванням водія ОСОБА_29, до вантажного автомобіля "FOTON - BJ 1043" реєстр. № НОМЕР_36 під керуванням водія ОСОБА_30, до вантажного автомобіля "DAF" реєстр. № НОМЕР_27 під керуванням водія ОСОБА_31, а також до т/з інших невстановлених українських приватних перевізників, не повідомляючи при цьому їх про походження вказаних вантажів.

Після цього ОСОБА_2 також організував перевезення вантажів окремими партіями на т/з зазначених та інших невстановлених українських приватних перевізників зокрема до складських приміщень ТОВ "Медіа-Трейдінг" м. Київ вул. Сім'ї Хохлових, 8, ДП "Інгресс-Сістемс" м. Київ пров. Радіщева, 4, ТОВ "Технопарк" м. Київ вул. Народного ополчення, 18-Б, ТОВ "Технополіс-1" Київська обл. м. Бровари вул. Б. Хмельницького, 1, ТОВ "К-Трейд ЛТД" м. Київ пров. Новопечерський, 15, а також до інших, визначених організатором групи ОСОБА_1 невстановлених замовників цих товарів.

У той же час, організатор злочинної групи ОСОБА_1, виконуючи прийняту на себе функцію згідно розподілу ролей між учасниками групи під час вчинення вказаного злочину, отримавши від польського водія-перевізника особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантаж, особисто в ніч з 11.07.2010 р. на 12.07.2010 р. доставив польського водія, а також надані ним документи на вантаж до м. Глухова Сумської обл. Після чого, діючи за узгодженням із іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначений пакет товарно-супровідних документів на транзит вантажів, що були оформлені 11.07.2010 р. на м/п "Мостиська" Львівській митниці.

ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_1 про розвантаження товарів, які були ввезені 11.07.2010 р. на митну територію України польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, і перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши пакет товарно- супровідних документів на вищевказаний вантаж, виконуючи відведену роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групизлочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаного у цих документах товару за межі митної території України та зняття вантажу з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, і використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці. Під час зустрічі о 03-30 год. 12.07.2010 р. передав зазначеній, невстановленій службовій особі митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці раніше передані йому ОСОБА_1 транзитні документи на цей вантаж.

Вказана невстановлена службова особа Глухівської митниці, внесла до наданих йому ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 11.07.2010 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці збірного вантажу комп'ютерної оргтехніки, запчастин та інших товарно-матеріальних цінностей, який 11.07.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64029363 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32. А також про проведення митного контролю, оформлення вказаного вантажу та про його виїзд за межі митної території України. При цьому будучи достовірно обізнаним про те, що ні зазначений вантаж, ні т/з на якому він переміщувався, взагалі не прибували на МП "Бачівськ" Глухівської митниці, вантаж залишено на території України, рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зеленого аркуша (VOLET № 2) книжки МДП (CARNET TIR) РХ 64029363, у тому числі до відривного корінця вказаного аркуша CARNET TIR РХ 64029363, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажу, який слідував згідно вказаної Книжки МДП в напрямку на виїзд до РФ. Крім того, вказана невстановлена особа протиправно проставила у наданих їй ОСОБА_3. товарно-супровідних документах на вантаж, а саме на аркушах Книжки МДП(CARNET TIR) № РХ 64029363, на CMR (б/н) від 09.07.2010 р., рахунку-фактурі (Invoice) № /07 від 08.07.2010 р. відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140", підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які були датовані 11.07.2010 р., та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд з України», наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду і оформлення вантажу, що переміщувався через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цього вантажу за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам, формування повного комплекту документів, наявність якого передбачена діючими нормативно-правовими актами, підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 під керуванням водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, зазначена невстановлена особа при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланком Контрольного талону Серія ААК номер 3160436 для проходження по червоному коридору та рукописним способом внесла до нього завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску автомобіля Мерседес з реєстраційними номерами "НОМЕР_31 / НОМЕР_32" із вантажем в режимі "транзит" на виїзд з України, а також дані, що на вказаному т/з нібито переміщувалася 1 особа. Проставила у графі "Відмітка ОНП" зазначеного бланку Контрольного талону Серія ААК номер 3160436 ..." відтиск підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", який також датовано 11.07.2010 р., і наявність вказаного відтиску печатки повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначеного у контрольному талоні т/з.

Крім того, зазначена невстановлена особа з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду, створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, надання вищезазначеному "Контрольному талону Серія ААК номер 3160436 ..." статусу офіційного документу, за невстановлених у ході досудового слідства обставин також розписалася у графі "Відмітка про проходження паспортного контролю" вищезазначеного "Контрольного талону Серія ААК номер 3160436 ..." від імені співробітника прикордонної служби, а також проставила у цій же графі відтиск підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", який також датовано 11.07.2010 р. Крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку цього ж "Контрольного талону Серія ААК номер 3160437 ..." відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" та відтиск підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 11.07.2010 р., а також відтиск не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічний відтиск підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою службовою особою м/п "Бачівськ" Глухівської митниці також із зворотного боку CMR (б/н) від 09.07.2010 р. Крім того, вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 03 год. 34 хв. 33 сек. 12.07.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - на пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП(CARNET TIR) № РХ 64029363, а також, о 03 год. 39 хв. 37 сек. 12.07.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, використовуючи при цьому для підтвердження секретний пароль та номер посвідчення старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_28

ОСОБА_3. будучи достовірно обізнаним про той факт, що зазначені учасники організованої злочинної групи - польський водій особа, матеріали відносно якрої виділені в окреме провадження, прибув до м. Глухова у супроводі іншого учасника організованої злочинної групи ОСОБА_1 без т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, діючи з метою приховування факту вчинення контрабанди та з метою отримання польським водієм особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, відповідних відміток у закордонному паспорті про факт виїзду за межі України до РФ, подальшого повернення до України, а також з метою внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, організував 12.07.2010 р. виїзд польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до РФ та повернення на територію України.

Так, ОСОБА_3. 12.07.2010 підшукав на МАПП "Бачівськ" мешканця м. Глухова Сумської області ОСОБА_32 та, не повідомляючи йому про свої злочинні наміри, про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з останнім про перевезення за винагороду польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до РФ, на що ОСОБА_32 погодився.

Останній 12.07.2010 р. на належному йому легковому автомобілі марки "ВАЗ-21154" д/н НОМЕР_38 перевіз польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, через державний кордон України у пункті пропуску "Бачівськ" до РФ та висадив біля готелю "Карімос" неподалік від пункту пропуску "Троєбортноє".

У подальшому ОСОБА_3. 13.07.2010 р. через свого знайомого мешканця м. Глухова Сумської області ОСОБА_19, який працював приватним перевізником - водієм таксі, підшукав іншого мешканця м. Глухова Сумської області ОСОБА_18, не повідомляючи вказаним особам про свої злочинні наміри та про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з останнім про перевезення за винагороду польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження із РФ на територію України.

Близько 02 год. ночі 14.07.2010 р. ОСОБА_18 на легковому автомобілі марки "Опель" д/н НОМЕР_19 перевіз польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження з РФ на територію України до м. Глухова, внаслідок чого той отримав у своєму закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У подальшому, учасник організованої групи ОСОБА_2 діючи за узгодженням із ОСОБА_3., згідно розподілу функцій між учасниками групи, на початку дня 14.07.2010 р. організував доставлення польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, з м. Глухова до місця розвантаження контрабандних вантажів - на територію ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл., де упродовж зазначеного часу знаходився розвантажений автомобіль "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32. Після цього учасник організованої групи польський водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, на вищезазначеному т/з без вантажів 15.07.2010 р. виїхав через м/п "Мостиська" Львівської митниці МАПП "Шегині" за межі митної території України до Республіки Польща.

15 та 16 епізоди ввезення 13.07.2010 р. та 15.07.2010 р. на митну територію України товарів на вантажних автомобілях "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 і "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 .

Упродовж липня 2010 року ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та одягу, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи - особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 12.07.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 13-ти найменувань побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та одягу, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № MX 64029362; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 12.07.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /07 від 12.07.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно доручив раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи мешканцю Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який на зазначений період часу працював водієм на польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

За невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, яким цього разу знову керував учасник організованої злочинної групи - водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 12.07.2010 р. було завантажено побутову електроніку, комп'ютерну оргтехніку та одяг, а саме:

1)"BenQ Austria GmbH "Projektory" 91 од.;

2)"Bell Micro "Blocks of automation" 1 650 од.;

3)"ASUS "Motherboard" 2 826 од.;

4)"ASUS "Videocard" 1 120 од.;

5)"ASUS "Optical drive" 3 460 од.;

6)"ASUS "Wlan" 962 од.;

7)"ASUS "LAN" 1 640 од;

8)"ASUS "Ext HDD" 690 од.;

9)"ASUS "Headphone" 14 од.;

10)"ASUS "Mediaplayer" 200 од.;

11)"ASUS "Monitor" 788 од.;

12)"Mammut "Clothes and things are for tourism" 935 од.;

13)"Lorpen "Clothes" 1 294 од.,

а всього 13 найменувань товарів загальною вартістю 975 030, 43 грн., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником - "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем є фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1), вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /07 від 12.07.2010 р. оформлений від імені фірми "BELLVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34- 20 Kalle, 34).

Крім того, на CARNET TIR № MX 64029362 та CMR (б/н) від 12.07.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника - "ОСОБА_11, ОСОБА_12»ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14".

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно проінструктував іншу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України.

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що партія товарно-матеріальних цінностей завантажена до автомобіля марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 під керуванням водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який також є учасником злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, вранці 13.07.2010 мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на автомобілі марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 із вантажем побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та одягу одноосібно виїхав за межі Республіки Польща, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 05-40 год. 13.07.2010 р. прибув на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині". Виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 05-43 год. 13.07.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № MX 64029362; 2) CMR (б/н) від 12.07.2010 р. та 3) Invoice № /07 від 12.07.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 13-ти найменувань вантажу побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та одягу загальною вартістю 975 030 грн. 43 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434,50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 22.07.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 13.07.2010 р. на вищевказаному транспортному засобі з причепом ввіз збірний вантаж товарно-матеріальних цінностей на митну територію України.

У подальшому, упродовж дня 13.07.2010 р. діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із іншим учасником організованої групи - польським водієм особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, зустрів останнього під час його переміщення по території України та супроводив до раніше підшуканого ним місця розвантаження - на території ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл.

У подальшому, в ніч з 13.07.2010 р. на 14.07.2010 р., діючи згідно розробленого та заздалегідь узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди, польський водій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого вантажу до м/п "Бачівськ" Глухівської митниці і його вивезення до РФ, діючи за узгодженням з іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_2, надав останньому згоду на розвантаження вантажу, що містився у автомобілі марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, а також передав йому пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1 15.07.2010 р. повторно організували переміщення через митний кордон України з Республіки Польща з приховуванням від митного контролю вантажу побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та запчастин з наданням на митниці ввезення в якості підстави для переміщення зазначених вантажів підроблених документів за наступних обставин.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 14.07.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 12-ти найменувань побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та запчастин, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № ХС 64038806; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 14.07.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /07 від 14.07.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно доручив раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи невстановленому мешканцю Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який на зазначений період часу працював водієм на польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

За невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, яким цього разу знову керував учасник організованої злочинної групи - водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 14.07.2010 р. було завантажено побутову електроніку, комп'ютерну оргтехніку та запчастини, а саме:

1)"LG "Monitor 22" M227WDP-PC.AEU" 899 од.;

2)"Samsung "LCD 32" LE32B460B2WXUA" 1 од.;

3)"Samsung "LCD 32" LE32B551A6WQUA" 2 од.;

4)"Samsung "LCD 40" LE40B531P7WXUA" 1 од.;

5)"Samsung "LCD 50" PS50B430P2WXUA" 1 од.;

6)"Samsung 'Notebook 15,6" NP-R530-JS06UA" 90 од.;

7)"Samsung "Notebook 15,6" NP-R580- JS02UA" 44 од.;

8)"Samsung "Notebook 17" NP-R730-JS01UA" 54 од.;

9)"Sharp "LCD 19" LC19S7EBK" 300 од.;

10)"Sharp "LCD 32" LC32FB500EV" 300 од.;

11)"Lecho "Parts of gas installations to the comb.eng" 1 161 од.;

12)"Filgaz "Parts of gas installations to the comb.eng" 12 846 од.; а всього 12 найменувань товарів загальною вартістю 1 292 950 грн. 43 коп., тобто у великих розмірах.!!!!

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів, що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником - "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем цього товару фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1). Відповідно, вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ. При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /07 від 14.07.2010, оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34-20 Kalle, 34).

Крім того, на CARNET TIR № ХС 64038806 та CMR (б/н) від 14.07.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника - "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14". При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно проінструктував іншу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що партія товарно-матеріальних цінностей завантажена до автомобіля "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 під керуванням особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який також є учасником злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на вантаж на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, у денний час 15.07.2010 р. мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на вантажному автомобілі "Mercedes" реєстр. N° НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 із вантажем побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та запчастин одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 15-40 год. 15.07.2010 р. прибув на митний пост "Мостиська" Львівської митниці на МАПП "Шегині". Виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 15-46 год. 15.07.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Мостиська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Шегині" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № ХС 64038806; 2) CMR (б/н) від 14.07.2010 р. та 3) Invoice № /07 від 14.07.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та запчастин загальною вартістю 1 292 950 грн. 43 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434,50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT ' (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Мостиська" Львівської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 24.07.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 15.07.2010 р. на вищевказаному т/з ввіз збірний вантаж товарно-матеріальних цінностей на митну територію України. Упродовж дня 15.07.2010 р. діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із іншим учасником організованої групи польським водієм особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, після чого в ніч з 15.07.2010 р. на 16.07.2010 р. зустрів останнього під час переміщення по території України та супроводив до раніше підшуканого ним місця розвантаження - на території ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл.

У подальшому, на початку дня 16.07.2010 р. діючи згідно розробленого та узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю і приховування контрабанди, польський водій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставлення задекларованого ним вантажу до митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до РФ. Діючи за узгодженням з іншим учасником організованої злочинної групи ОСОБА_2, надав останньому свою згоду на розвантаження вантажу, що містився у т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, а також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену роль у діяльності організованої злочинної групи, отримавши у період часу з 14.07.2010 р. до 16.07.2010 р. від її учасників польських водіїв-перевізників особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на ввезені на митну територію України товари, протягом з 16.07.2010 р. до 20.07.2010 р. організував перевантаження вищевказаних ввезених товарів до вантажних т/з підшуканих ним українських перевізників. Зокрема, до автомобіля "Газель" реєстр. № НОМЕР_37 під керуванням ОСОБА_29, до автомобіля "FOTON - BJ 1043" реєстр. № НОМЕР_36 під керуванням ОСОБА_30, до автомобіля "Рено" реєстр. № НОМЕР_39 з причепом реєстр. № НОМЕР_40 під керуванням ОСОБА_33, а також до т/з інших невстановлених українських приватних перевізників, не повідомляючи при цьому тим про походження вказаних вантажів.

При цьому, учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2, будучи директором підприємства ТОВ "Десна Карго", діючи за попередньою змовою з ОСОБА_1, в межах спільного злочинного умислу, спрямованого на прикриття злочинної діяльності організованої групи, а саме з метою прикриття транспортування контрабандних вантажів від місць розвантаження до замовників цих товарів, виконуючи прийняті на себе функції у діяльності організованої групи, склав, підписав та засвідчив печаткою підприємства ТОВ «Десна-Карго» Товарно-транспортну накладну (далі-ТТН) типової форми №1-ТН «Серія 1-03 СП №219981» від 16.07.2010 р. До якої вніс недостовірні відомості про те, що ТОВ «Десна-Карго» виступає замовником ТОВ «Технополіс-1», яке нібито є відправником та одержувачем вантажу. Крім того, ОСОБА_2 вніс до цієї ж ТТН дані про те, що перевізником вказаного вантажу є автопідприємство - ПП ОСОБА_33 і що вантаж переміщується на вантажному автомобілі «Рено» реєстр. НОМЕР_41 з причепом реєстр. НОМЕР_42 під керуванням водія ОСОБА_33

Після цього ОСОБА_2 передав підроблений ним документ - ТТН типової форми №1-ТН «Серія 1-03 СП №219981» від 16.07.2010 р. приватному перевізнику ОСОБА_33. в якості підстави для переміщення зазначеного у ньому вантажу на автомобілі «Рено» реєстр. НОМЕР_41 з причепом реєстр № НОМЕР_42 до підприємства ТОВ «Технополіс -1». Тобто видав завідомо неправдивий документ, не повідомляючи при цьому вказаному водію про те, що зазначені у ТТН відомості про відправника вантажу не відповідають дійсності.

Крім того, ОСОБА_2 також організував перевезення цих вантажів окремими партіями на т/з зазначених та інших невстановлених українських приватних перевізників. Зокрема до складських приміщень ТОВ «Медіа-Трейдінг», що розташовані у м.Києві по вул.Сім»ї Хохлових, 8, ТОВ «Технополіс -1», що розташовані на території Київської обл. у м.Бровари по вул.Б.Хмельницького, 1, а також до інших, визначених організатором групи ОСОБА_1 невстановлених замовників цих товарів.

У подальшому, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої групи, ОСОБА_2 18.07.2010 р. доставив двох польських водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, а також передані ними товарно-супровідні документи на ввезені вантажі до м.Глухова Сумської області. Після чого, діючи за узгодженням із іншими учасником організованої злочинної групи ОСОБА_3., згідно з розподілом ролей між учасниками групи, передав останньому зазначені пакети товарно-супровідних документів на транзит вантажів, що були оформлені відповідно 13.07.2010 р. та 15.07.2010 р. на м/п «Мостиська» Львівської митниці.

ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_2 про розвантаження товарів, які були ввезені 13.07.2010 р. та 15.07.2010 р. на митну територію України польськими водіями особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, і перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_2 пакети товарно-супровідних документів на вищевказані вантажі, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаних у цих документах товарів за межі митної території України та зняття вантажів з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах наприкінці дня 18.07.2010 р. повторно вступив у злочинну змову із невстановленою особою митного поста «Бачівськ» Глухівської митниці. Під час зустрічі у точно невстановлений слідством час наприкінці дня 18.07.2010 р. невстановленій у ході слідства службовій особі митного поста «Бачівськ» Глухівської митниці надав раніше передані йому ОСОБА_2 транзитні документи на ці вантажі.

У зв»язку з цим, невстановлена службова особа Глухівської митниці, внесла до наданих ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 19.07.2010 р. на митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці вантажу побутової електроніки, комп»ютерної оргтехніки та одягу, який 13.07.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост «Моститська» Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) №МХ 64029362 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9. Також умисно внесла до вказаних документів недостовірні відомості щодо нібито прибуття 19.07.2010 р. на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та запчастин, який 15.07.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХС 64038806 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на вантажному транспортному засобі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, а також про проведення митного контролю, оформлення вказаних вантажів та про їх вивезення за межі митної території України. У той же час, невстановлена у ході слідства службова особа Глухівської митниці, рукописним способом внесла від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зелених аркушів (VOLET № 2) книжок МДП (CARNET TIR) MX 64029362 та ХС 64038806, у тому числі до відривних корінців вказаних аркушів CARNET TIR MX 64029362 та ХС 64038806, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажів, які слідували згідно вказаних Книжок МДП в напрямку на виїзд до РФ. При невстановлених у ході слідства обставинах проставила у наданих ОСОБА_3. 2-х різних комплектах товарно-супровідних документів на вантажі, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № MX 64029362, на CMR (б/н) від 12.07.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № /07 від 12.07.2010 р., а також на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № ХС 64038806, на CMR (б/н) від 14.07.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № /07 від 14.07.2010 р., відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які були датовані 19.07.2010 р. та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України. Наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та оформлення вантажів, що переміщувалися через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цих вантажів за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність яких передбачена діючими нормативно-правовими актами, а також з метою підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України вантажних транспортних засобів "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, під керуванням водіїв відповідно осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланками "Контрольного талону Серія ААК номер 2099064 для проходження по червоному коридору" та "Контрольного талону Серія ААК номер 2099179 для проходження по червоному коридору". При невстановлених у ході слідства обставинах рукописним способом внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 2099064 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля "ДАФ" з реєстраційними номерами "НОМЕР_8 / НОМЕР_9" із "збірним" вантажем в режимі в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася "1" особа. Внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 2099179 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля "Мерседес" з реєстраційними номерами "НОМЕР_13 / НОМЕР_14" із "збірним" вантажем в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному т/з нібито переміщувалася "1" особа та проставила у графах "Відмітка ОНП" обох вищезазначених бланків "Контрольного талону Серія ААК номер 2099064 ..." та "Контрольного талону Серія ААК номер 2099179 ..." відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які також датовані 19.07.2010 р., і наявність вказаних відтисків печаток повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначених у контрольних талонах транспортних засобів.

Крім того, вказана невстановлена особа з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду та створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, а також з метою надання вищезазначеним Контрольним талонам "Серія ААК номер 2099064 ..." та " Серія ААК номер 2099179 ..." статусу офіційних документів, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, також розписалися у відповідних графах "Відмітка про проходження паспортного контролю" Контрольних талонів "Серія ААК номер 2099064 ..." та "Серія ААК номер 2099179 ...", проставила у цих же графах відтиски підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", які також датовано 19.07.2010 р. Крім того, проставила із зворотного боку обох цих Контрольних талонів "Серія ААК номер 2099064 ..." та "Серія ААК номер 2099179 ..." відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08' без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській обл. пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" які датовано 19.07.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 19.07.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась".

Крім того, аналогічні відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" які датовано 19.07.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 19.07.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась", при невстановлених у ході досудового слідства обставинах вказана невстановлена особа проставила також із зворотного боку обох комплектів CMR (б/н) від 12.07.2010 р. та CMR (б/н) від 14.07.2010 р. щодо нібито переміщення через пункт пропуску "Бачівськ" вантажів як на автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, так і на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14.

Крім того, невстановлена особа о 09 год. 55 хв. 41 сек. 19.07.2010 р. умисно внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДГГ (CARNET TIR) № MX 64029362, та о 09 год. 58 хв. 19 сек. 19.07.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХС 64038806 використовуючи секретний пароль та номер посвідчення іншого співробітника Глухівської митниці - старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_28

ОСОБА_2, який раніше особисто на власному т/з доставив інших учасників організованої злочинної групи - польських водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, до м. Глухова відповідно без т/з "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, діючи з метою приховування факту вчинення контрабанди та отримання вказаними польськими водіями відповідних відміток у закордонних паспортах про факт виїзду за межі України до РФ, подальшого повернення з РФ до України, а також з метою внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, організував 20.07.2010 р. виїзд польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до РФ.

Так, ОСОБА_2 20.07.2010 р. доставив польського водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, до МАПП "Бачівськ". Після чого останній того ж дня виїхав через державний кордон України до РФ на попутному транспорті разом із невстановленим громадянином України ОСОБА_123 на т/з з реєстр. № НОМЕР_43.

При цьому, інший учасник організованої групи - польський водій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, ні 19.07.2010 р., ні 20.07.2010 р. за межі України до РФ не виїжджав. Того ж дня, 20.07.2010 р. разом із ОСОБА_2 повернувся до м. Києва, де ОСОБА_2 організував тимчасове його проживання до 22.07.2010 р.

У подальшому, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_3., продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, у свою чергу організував повернення 22.07.2010 р. польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, з РФ на територію України. Так, ОСОБА_3. 21.07.2010 р. через свого знайомого мешканця м. Глухова Сумської обл. ОСОБА_19, який працював приватним перевізником - водієм таксі, підшукав іншого мешканця м. Глухова Сумської області ОСОБА_18, та, не повідомляючи вказаним особам про свої злочинні наміри та про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з ОСОБА_18 про перевезення за винагороду польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, із РФ на територію України.

У зв язку з цим, ОСОБА_18 на початку дня 22.07.2010 р. на легковому автомобілі марки "Опель" д/н НОМЕР_19 перевіз польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, із РФ на територію України до м. Глухова, внаслідок чого той отримав у своєму закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У подальшому, учасник організованої групи ОСОБА_2 діючи за узгодженням із ОСОБА_3., згідно розподілу функцій між учасниками групи, на початку дня 22.07.2010 р. особисто доставив польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, з м. Глухова до місця розвантаження контрабандних вантажів - на територію ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл., де упродовж зазначеного часу знаходилися розвантажені автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 та "Меrcedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14.

Згодом, упродовж часу з 22.07.2010 р. до ранку 23.07.2010 р. польський водій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на вантажному автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 прибув з Київської обл. до МАПП "Рава-Руська" на території Львівської обл. і близько 09-50 год. 23.07.2010 р. без вантажу виїхав за межі митної території України до Республіки Польща.

Крім того, інший польський водій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, також прибув до МАПП "Рава-Руська" на території Львівської обл. і того ж дня - 23.07.2010 р. виїхав за межі митної території України до Республіки Польща на транспортному засобі з реєстр. № НОМЕР_44, яким керувала водій ОСОБА_34 У свою чергу, вантажний т/з "Меrcedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 на якому польський водій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, за вищевказаних обставин 15.07.2010 р. ввіз контрабандний вантаж на митну територію України, виїхав за межі території України близько 11-45 год. 25.07.2010 р. без вантажу під керуванням іншого польського водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження.

17 та 18 епізоди ввезення 11.08.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілях "Меrsedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 та "Sсаnіа" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12.

Так, упродовж серпня 2010 р. ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження.

У свою чергу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України 09.08.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща вантажу комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, а також виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XT 6403 8803; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.08.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /08 від 06.08.2010 р. до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у них вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, для безпосереднього здійснення контрабандного переміщення через митний кордон України цього вантажу за вищезазначеними підробленими документами особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, вступила у злочинну змову із мешканцем Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який працював водієм на польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, не усвідомлюючи факту існування організованої злочинної групи та факту свого залучення до скоєння злочинів у її складі, дав свою згоду на вчинення контрабандного переміщення вантажу на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на вантаж, тобто з приховуванням від митного контролю.

У зв'язку з цим, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження до автомобіля "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, що належить особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на фірмі "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. A.M. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща), яким цього разу керував водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який діяв за попередньою змовою з особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 12.07.2010 р. було завантажено вантаж комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, а саме:

1)"parts are for the machines of automatic treatment of information" (Hasee) країна походження "China" 60 од.;

2)"parts are for the machines of automatic treatment of information" (Actebis) 2 700 од.;

3)"digital camera" (Benq) 51 од.;

4)"parts are for the printers" (Prinsto) 12 195 од.;

5)"videocard" (Asus) 5 100 од.;

6)"monitors" (Asus) 208 од.;

7)"parts are for the printers" (Winterholt) 303 од.;

8)"motherboard" (Ecs) 2 120 од.;

9)"device for reading/notation of DVD, CD" (Optiarc) 2 560 од.;

10)"videocard" (Tul) 1 000 од.;

11)"cooler" (Spire) 500 од.;

12)"cooler" (Asia Vital) 2 034 од.;

13)"parts are for the printers- choke" (Enlite) 1 400 од.;

14)"barebon" (Uniwill) 5 од.;

15)"HDD, photorame mp3" (Transcend) 1 165 од.;

16)"parts are for the machines of automatic treatment of information" (Neo) 12 667 од.;

17)"awaiting-parts are for cars" (Jaos) 83 од.;

18)"awaiting-parts are for cars" (Viar) 416 од.;

19)"sound amplifier cybersonic" (Jinghao enterpris shares со., Limited) 2 102 од.;

20)"circulator Oven" (Jin Mao Science Technology) 1 од.;

21)"navigation equipment" (Samyung Enc Co., Ltd) 21 од.;

22)"printers" (Posiflex) 534 од.;

23)"electrode" (Corned Medical' Systems Co., Ltd) 600 од.;

24)"chambers of videosupervision" (Junggok-dong) 66 од.;

25)"chandeliers" (Royal Bochemia Chandeliers) 32 од., загальною вартістю 1 194 716, 58 грн., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів, що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником - "Magazyn celny VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем товару є фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1). Відповідно, вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /08 від 06.08.2010 р., оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34-20 Kalle, 34).

Крім того, на CARNET TIR № XT 64038803 та CMR (б/н) від 09.08.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски двох різних штампів особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника, відповідно штампу "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« І2-600 ОСОБА_14" та штампу "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" s.c. A.M. Maciocha" (22-600 ОСОБА_14).

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував іншу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими співучасниками злочину на території України.

Таким чином, хоча особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, і не було відомо про те, що він діє в складі організованої групи, однак останній вступив у злочинну змову з особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, і надав згоду на вчинення протиправних дій спрямованих на контрабандне переміщення вантажу через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за підробленими документами з наступним виведенням вантажу з-під митного контролю на території України та фіктивним оформленням транзитних документів на вантаж.

У той же період часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, вже наступного дня 10.08.2010 р. також організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, а також виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № VX 64025639; 2) міжнародної товарно- транспортної накладної (CMR) б/н від 10.08.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /08 від 09.08.2010 р., до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у них вантажу від фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама) на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1).

При цьому, для безпосереднього здійснення контрабандного переміщення цього та в подальшому також інших вантажів через митний кордон України за підробленими товарно- супровідними документами особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, залучив до діяльності організованої злочинної групи мешканця Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який працював водієм на польській фірмі- перевізнику "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (Республіка Польща м. Краков).

За невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12, яким керував інший учасник організованої злочинної групи водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 10.08.2010 р. було завантажено вантаж електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, а саме:

1)Monitor LCD G2220HDA" (BenQ Austri GmbH) 72 од.;

2)Monitor LCD G2222HDH" (BenQ Austri GmbH) 108 од.;

3)Monitor LCD G2222HDL" (BenQ Austri GmbH) 144 од.;

4)Monitor LCD T2210HDA " (BenQ Austri GmbH) 112 од.;

5)Monitor LCD G2420HDBL' (BenQ Austri GmbH) 100 од.;

6)Monitor LCD-TV ML2441" (BenQ Austri GmbH) 80 од.;

7)"Monitor LCD V920" (BenQ Austri GmbH) 75 од.;

8)"Monitor GL2030M " (BenQ Austri GmbH) 80 од.;

9)"Monitor G2220HDA" (BenQ Austri GmbH) 144 од.;

10)'Monitor G2222HDH" (BenQ Austri GmbH) 72 од.;

11)"Monitor T2210HDA" (BenQ Austri GmbH) 56 од.;

12)"Monitor E2420HD ' (BenQ Austri GmbH) 32 од.;

13)"Monitor GL2030M " (BenQ Austri GmbH) 80 од.;

14)'Monitor G2220HDA" (BenQ Austri GmbH) 144 од.;

15)"Monitor G2222HDL" (BenQ Austri GmbH) 144 од.;

16)"Monitor E2220HDP" (BenQ Austri GmbH) 120 од.;

17)"Monitor E2420HD" (BenQ Austri GmbH) 32 од.;

18)"Monitor M2700HD" (BenQ Austri GmbH) 60 од.;

19)"Monitor SE2241" (BenQ Austri GmbH) 136 од.;

20)"Monitor ML2241" (BenQ Austri GmbH) 40 од.;

21)"Projector MP515" (BenQ Austri GmbH) 96 од.;

22)"Projector W6000" (BenQ Austri GmbH) 01 од.;

23)"Rubber is synthetic" (Technorulli SRL) 02 од.;

24)"Motherboard" (Asus Technology Pte Ltd) 3 920 од.;

25)"Catalogue" (Asus Technology Pte Ltd) 230 од., a всього загальною вартістю 1195928 грн. 09 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів, що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "BELIVER TRADING LIMITED" (Панама), відправником "Magazyn celny VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем є фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія, Георгіївське шосе, 1/1). Відповідно, вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № /08 від 09.08.2010, оформлений від імені фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama, 5, 34-20 Kalle, 34).

Крім того, на CARNET TIR № VX 64025639 та CMR (б/н) від 10.08.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампів фірми-перевізника "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (30-499 Krakow, ul. Zakarczmie 20).

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував особу, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України .

Таким чином, особі, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, було достовірно відомо про факт існування організованої злочинної групи, він був обізнаний про загальний план її діяльності та усвідомлював, що діє в складі організованої групи і надав свою згоду на вчинення протиправних дій.

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що дві партії товарно-матеріальних цінностей завантажені відповідно до двох вантажних автомобілів "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, та "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, який є учасником злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice). Після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на ці вантажі на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці.

У подальшому, наприкінці дня 10.08.2010 р. мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 із збірним (консолідованим) вантажем комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 23-50 год. 10.08.2010 р. прибув на митний пост "Ягодин" Ягодинської митниці на МАПП "Ягодин". Діючи в межах спільного із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, протиправного умислу, реалізуючи спільний з останнім злочинний намір щодо контрабандного переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 23-59 год. 10.08.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Ягодин" Ягодинської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Волинській області, які несли службу на МАПП "Ягодин" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № XT 64038803; 2) CMR (б/н) від 09.08.2010 р. та 3) Invoice № /08 від 06.08.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначених у цих документах товарів - 25-ти найменувань збірного вантажу комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей загальною вартістю 1 194 716, 58 грн., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434, 50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Ягодин" Ягодинської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до МП "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 16.08.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 11.08.2010 р. на вищевказаному т/з ввіз збірний вантаж на митну територію України.

У подальшому, упродовж того ж дня 11.08.2010 р. діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із польським водієм особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, зустрів останнього під час переміщення по території Київської обл. та супроводив до раніше підшуканого місця розвантаження на території ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл.

Упродовж того ж дня, 11.08.2010 р. діючи в межах раніше досягнутої домовленості із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України, мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, вступив у злочинну змову із ОСОБА_1 та ОСОБА_2, спрямовану на вивезення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю та приховування контрабанди. Діючи за попередньою змовою з останніми, реалізуючи спільний злочинний умисел, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до МП"Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до РФ. При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав згоду ОСОБА_1 та ОСОБА_2 на розвантаження вантажу, що містився у автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, а також передав ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, отримав від польського водія-перевізника особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, 11.08.2010 р. оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на переміщуваний ним вантаж, після чого упродовж того ж дня передав їх ОСОБА_1

Вранці того ж дня 11.08.2010 р. інший, залучений особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до скоєння злочинів у складі організованої злочинної групи мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 із збірним вантажем електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 11-50 год. 11.08.2010 р. також прибув на митний пост "Ягодин" Ягодинської митниці на МАПП "Ягодин". Виконуючи відведену функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 10-57 год. 11.08.2010 р. умисно надав співробітникам митного посту "Ягодин" Ягодинської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних Перевезень", Державної екологічної інспекції у Волинській області, які несли службу на МАПП "Ягодин" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № VX 64025639; 2) CMR (б/н) від 10.08.2010 р. та 3) Invoice № /08 від 09.08.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу 25-ти найменувань збірного вантажу побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей загальною вартістю 1 195928 грн. 09 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян встановлений на 2010 рік (434,50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками митного поста "Ягодин" Ягодинської митниці митного контролю та митного оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяла обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до МП "Бачівськ" Глухівської митниці в установлений строк до 15.08.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, 11.08.2010 р. на вищевказаному т/з ввіз збірний вантаж товарно-матеріальних цінностей на митну територію України.

У подальшому, наприкінці дня 11.08.2010 р. діючи за узгодженням з іншим керівником організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, організатор злочинної групи ОСОБА_1 та учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи прийняті на себе функції у діяльності організованої злочинної групи з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язалися із іншим учасником організованої групи польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, після чого наприкінці дня 11.08.2010 р. зустріли останнього під час його переміщення по території України та супроводили до раніше підшуканого ОСОБА_2 місця розвантаження - на території ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл.

Згодом, наприкінці того ж дня, діючи згідно розробленого та заздалегідь узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажу на митну територію України та подальше виведення переміщуваного ним вантажу з-під митного контролю і приховування контрабанди, польський водій особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, порушив раніше надане ним на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до МП "Бачівськ" Глухівської митниці та вивезення цього вантажу до РФ. Діючи за узгодженням з іншими учасниками організованої злочинної групи ОСОБА_2 та ОСОБА_1, надав згоду на розвантаження вантажу, що містився у автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12, а також передав учаснику злочинної групи ОСОБА_1 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказаний вантаж, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, упродовж часу з 11.08.2010 р. і до початку вересня 2010 р. організував перевантаження ввезених польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, та іншим учасником організованої групи польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, товарів до вантажних т/з підшуканих ним українських перевізників. Зокрема до автомобілів "Газель" реєстр. № НОМЕР_37 під керуванням водія ОСОБА_29, "FOTON - BJ 1043" реєстр. № НОМЕР_36 під керуванням водія ОСОБА_30, "Вольво" реєстр. № НОМЕР_45 з причепом реєстр. № НОМЕР_46 під керуванням водія ОСОБА_35., "Сканія" реєстр. № НОМЕР_47 з причепом реєстр. № НОМЕР_48 під керуванням водія ОСОБА_39 "МАН" реєстр. № НОМЕР_49 під керуванням водія ОСОБА_37, "Рено" реєстр. № НОМЕР_50 з причепом реєстр. № НОМЕР_51 під керуванням водія ОСОБА_38, "МАН" реєстр. № НОМЕР_52 з причепом реєстр. № НОМЕР_53 під керуванням водія ОСОБА_36, а також до т/з інших невстановлених українських приватних перевізників, не повідомляючи при цьому їм про походження вказаних вантажів.

При цьому, учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2, являючись директором підприємства ТОВ "Десна Карго", яке створено у вересні 2009 р. та зареєстровано на підставну особу, і, відповідно будучи службовою особою, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_1, в межах спільного злочинного умислу спрямованого на прикриття злочинної діяльності організованої групи, а саме з метою прикриття транспортування контрабандних вантажів від місць розвантаження до замовників цих товарів, виконуючи прийняті на себе функції у діяльності організованої групи, упродовж серпня-вересня 2010 р. діючи повторно склав, підписав та засвідчив печаткою підприємства ТОВ "Десна-Карго" наступні Товарно-транспортні накладні (далі - ТТН) типової форми № 1-ТН, а саме:

1)ТТН "серія 1-03 СП № 219982" від 14.08.2010 р., до якої ОСОБА_2 вніс недостовірні відомості що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу побутової техніки з м. Тернополя до м. Бровари від ТОВ "Технополіс-34" (вантажовідправник) на адресу ТОВ "Технополіс-1" (вантажоодержувач). Крім того, ОСОБА_2 вніс до цієї ж ТТН дані про те, що перевізником вказаного вантажу є автопідприємство - ПП ОСОБА_40., вантаж переміщується на вантажному автомобілі "Вольво" реєстр. № НОМЕР_45 з причепом реєстр. № НОМЕР_46 під керуванням водія ОСОБА_35.;

2)ТТН "серія 1-03 СП № 219983" від 21.08.2010 р., до якої ОСОБА_2 вніс недостовірні відомості що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу побутової техніки з м. Тернополя до м. Бровари від ТОВ "Технополіс-34" (вантажовідправник) на адресу ТОВ "Технополіс-1" (вантажоодержувач). Крім того, ОСОБА_2 вніс до цієї ж ТТН дані про те, що перевізником вказаного вантажу є автопідприємство - ПП ОСОБА_39, вантаж переміщується на автомобілі "Сканія" реєстр. № НОМЕР_47 з причепом реєстр. № НОМЕР_48 під керуванням водія ОСОБА_39.;

3)ТТН "серія 1-03 СП № 219985" від 04.09.2010 р., до якої ОСОБА_2 вніс недостовірні відомості що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення збірного вантажу з м. Житомира до м.Києва для підприємства ТОВ "К-Трейд ЛТД", яке нібито є відправником та одержувачем вантажу. Крім того, ОСОБА_2 вніс до цієї ж ТТН дані про те, що перевізником вказаного вантажу є автопідприємство - ПП ОСОБА_41., вантаж переміщується на автомобілі "МАН" реєстр. № НОМЕР_49 під керуванням водія ОСОБА_37;

4)ТТН "серія 1-03 СП № 219994" від 04.09.2010 р., до якої ОСОБА_2 вніс недостовірні відомості що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу побутової техніки з м. Житомира до м. Києва для підприємства "Технопарк", яке нібито є відправником та одержувачем вантажу. Крім того, ОСОБА_2 вніс до цієї ж ТТН дані про те, що перевізником вказаного вантажу є автопідприємство - ПП ОСОБА_42.", вантаж переміщується на автомобілі "Рено" реєстр. № НОМЕР_50 з причепом реєстр. № НОМЕР_51 під керуванням водія ОСОБА_38;

5)ТТН "серія 1-03 СП № 219995" від 04.09.2010 р., до якої ОСОБА_2 вніс недостовірні відомості що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу побутової техніки з м. Києва до м. Бровари для підприємства ТОВ "Технополіс-1", яке нібито є відправником та одержувачем вантажу. Крім того, ОСОБА_2 вніс до цієї ж ТТН дані про те, що перевізником вказаного вантажу є автопідприємство - ООО "Авотальянс", вантаж переміщується на автомобілі "МАН" реєстр. № НОМЕР_52 з причепом реєстр. № НОМЕР_53 під керуванням водія ОСОБА_36

Упродовж серпня-вересня 2010 р. ОСОБА_2 передав вищезазначені підроблені ним документи, а саме: 1) ТТН типової форми № 1-ТН "серія 1- 03 СП № 219982" від 14.08.2010 р.; 2) ТТН типової форми № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219983" від 21.08.2010 р.; 3) ТТН типової форми № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219985" від 04.09.2010 р.; 4) ТТН типової форми № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219994" від 04.09.2010 р. та 5) ТТН типової форми № 1-ТН "серія 1- 03 СП № 219995" від 04.09.2010 р. вказаним у цих товарно-транспортних накладних українським приватним перевізникам - водіям в якості підстави для переміщення зазначених у цих документах вантажів до відповідних отримувачів, тобто повторно склав та видав завідомо неправдиві документи, не повідомляючи при цьому вказаним водіям, що зазначені у ТТН відомості про відправників вантажів не відповідають дійсності.

Крім того, ОСОБА_2 також організував перевезення вищевказаних товарів окремими партіями на т/з вищезазначених та інших невстановлених українських приватних перевізників зокрема до складських приміщень ТОВ "Медіа-Трейдінг" м.Київ вул. Сім'ї Хохлових, 8, ДП "Інгресс-Сістемс" м. Київ пров. Радіщева, 4, ТОВ "Технопарк" м.Київ вул. Народного ополчення, 18-Б, ТОВ "Технополіс-1" Київська обл. м. Бровари вул. Б. Хмельницького, 1, ТОВ "К-Трейд ЛТД" м. Київ пров. Новопечерський, 15, а також до інших визначених організатором групи ОСОБА_1 невстановлених замовників цих товарів.

У свою чергу організатор злочинної групи ОСОБА_1, отримавши упродовж дня 11.08.2010 р. від іншого учасника групи ОСОБА_2 пакет товарно-супровідних документів на партію вантажу, що була ввезена на територію України польським водієм особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та отримавши наприкінці того ж дня безпосередньо від іншого учасника організованої групи - польського водія-перевізника особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на іншу партію вантажу, продовжуючи реалізацію спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю, виконуючи прийняту ним роль у діяльності організованої злочинної групи під час скоєння вищевказаних злочинів, наприкінці дня 11.08.2010 р. зідзвонився з іншим учасником групи ОСОБА_3., який прибув до визначеного ним невстановленого у ході досудового слідства місця на території Київської області, де вони зустрілися.

Під час зазначеної зустрічі ОСОБА_3, діючи згідно з розподілом ролей між учасниками групи, отримав від ОСОБА_1 зазначені пакети товарно-супровідних документів на транзит 2-х партій вантажів, що були оформлені 11.08.2010 р. на м/п "Ягодин" Ягодинської митниці, після чого в ніч з 11.08.2010 р. на 12.08.2010 р. повернувся до м. Глухова Сумської обл.

ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_1 під час вищезазначеної зустрічі про розвантаження товарів, які були ввезені 11.08.2010 р. на митну територію України польськими водіями особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, і перебували під митним контролем Ягодинської митниці, а також отримавши пакети товарно-супровідних документів на вищевказані вантажі, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаних у цих документах товарів за межі митної території України та зняття вантажів з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою МП "Бачівськ" Глухівської митниці. Під час зустрічі при невстановлених у ході досудового слідства обставинах в ніч з 11.08.2010 р. на 12.08.2010 р. передав зазначеній невстановленій службовій особі МП "Бачівськ" Глухівської митниці раніше передані йому ОСОБА_1 транзитні документи на дві партії вантажів.

Вказана невстановлена службова особа Глухівської митниці внесла до наданих ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 12.08.2010 р. на МП "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу збірного (консолідованого) вантажу комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, який 11.08.2010 р. ввезено на митну територію України через МП "Ягодин" Ягодинської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 64038803 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, та, крім того, щодо нібито прибуття 12.08.2010 р. на МП "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей , який 11.08.2010 ввезено на митну територію України через МП"Ягодин" Ягодинської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64025639 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12, а також про проведення митного контролю та оформлення вказаних вантажів та про їх вивезення за межі митної території України.

У той же час, зазначена невстановлена особа умисно, рукописним способом внесла від імені інспектора МП "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зелених аркушів (VOLET № 2) книжок МДП (CARNET TIR) XT 64038803 та VX 64025639, у тому числі до відривних корінців вказаних аркушів CARNET TIR XT 64038803 та VX 64025639, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажів, які слідували згідно вказаних Книжок МДП в напрямку на виїзд до РФ. Протиправно проставила у наданих їй ОСОБА_3. 2-х різних комплектах товарно-супровідних документів на вантажі, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 64038803, на CMR (б/н) від 09.08.2010 та на рахунку-фактурі (Invoice) № /08 від 06.08.2010 р., а також на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64025639, на CMR (б/н) від 10.08.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № /08 від 09.08.2010 р., відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які були датовані 12.08.2010 р. та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України. Наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажів, що переміщувалися через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цих вантажів за межі України та з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність яких передбачена діючими, нормативно-правовими актами, а також з метою підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України т/з "Mersedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 та "Sсаnіа" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12, під керуванням водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, які особисто прийняли на себе зобов'язання щодо доставления транзитних вантажів до митниці призначення. Зазначена невстановлена особа при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланками "Контрольного талону Серія ААК номер 2101488 для проходження по червоному коридору" та "Контрольного талону Серія ААК номер 2101487 для проходження по червоному коридору" та, рукописним способом внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 2101488 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через МП автомобіля "Мерседес" з реєстраційними номерами № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 із вантажем "монітор" в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному т/з нібито переміщувалася "1" особа. Крім того, умисно рукописним способом внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 2101487 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через МП автомобіля "Sсаnіа" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 із вантажем "комплектуючі" в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному т/з нібито переміщувалася "1" особа. Одночасно з цим, вказана невстановлена особа проставила у графах "Відмітка ОНП" обох вищезазначених бланків "Контрольного талону Серія ААК номер 2101488 ..." та "Контрольного талону Серія ААК номер 2101487 ..." відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які також датовані 12.08.2010 р., і наявність вказаних відтисків печаток повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначених у контрольних талонах т/з.

Крім того, зазначена невстановлена особа продовжуючи реалізацію свого умислу з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду та створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, надання вищезазначеним Контрольним талонам "Серія ААК номер 2101488 ..." та " Серія ААК номер 2101487 ..." статусу офіційних документів, за невстановлених у ході досудового слідства обставин також проставила у графах "Відмітка про проходження паспортного контролю" Контрольних талонів "Серія ААК номер 2101488 ..." та "Серія ААК номер 2101487 ..." відтиски підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", які також датовано 12.08.2010 р., та проставила із зворотного боку обох цих Контрольних талонів "Серія ААК номер 2101488 ..." та "Серія ААК номер 2101487 ..." відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області ПП "Бачівськ" із номером "1" які датовано 12.08.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 12.08.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічні відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській обл. із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській обл. ПП "Бачівськ" із номером "1" які датовано 12.08.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 12.08.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою особою також із зворотного боку обох комплектів CMR (б/н) від 09.08.2010 р. та CMR (б/н) від 10.08.2010 р. щодо переміщення вантажів як на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, так і на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12.

Крім того, вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста о 09 год. 10 хв. 48 сек. 12.08.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення на ПП "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 64038803; о 09 год. 11 хв. 58 сек. 12.08.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення на ПП Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64025639; о 09 год. 23 хв. 37 сек. 12.08.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через ПП вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64025639; о 09 год. 24 хв. 53 сек. 12.08.2010 внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через ПП зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 64038803, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_28

Організатор та учасник організованої групи ОСОБА_1 у серпні 2010 р. підшукав раніше знайомого йому мешканця м. Києва ОСОБА_43 та, не повідомляючи останньому про свої злочинні наміри та про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з ним про виконання за винагороду окремих доручень в якості водія легкового автомобіля, на що останній погодився. При цьому, для виконання зазначених доручень ОСОБА_1 оформив на ім'я ОСОБА_43 довіреність на право керування невстановленим легковим автомобілем "Міцубісі-Ланцер".

Дізнавшись від ОСОБА_3 про здійснення 12.08.2010 р. фіктивного оформлення в митному відношенні на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці документів щодо нібито вивезення за межі України в режимі "транзит' двох вищевказаних партій вантажів, ввезених в Україну контрабандним способом, організатор злочинної групи ОСОБА_1 13.08.2010 р. доручив ОСОБА_43. забрати у м. Києві двох осіб - поляків та відвезти їх до м. Глухова, при цьому не повідомляючи про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи та про причини необхідності перевезення вказаних поляків до м. Глухова.

У зв'язку з цим ОСОБА_43 за дорученням ОСОБА_1 вдень 13.08.2010 р. на автомобілі "Міцубісі-Ланцер" забрав двох польських водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, у м. Київ та близько 18 год. 13.08.2010 р. доставив їх до готелю "Гетьманський двір" с. Береза Глухівського р-ну Сумської обл. на автошляху "Київ-Москва", де вказаних осіб зустрів ОСОБА_3.

Після цього ОСОБА_3., будучи достовірно обізнаним про факт, що польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, прибули 13.08.2010 р. до Глухівського р-ну без т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_255 з причепом реєстр. № НОМЕР_12, з метою приховування факту вчинення контрабанди і отримання відміток у закордонних паспортах про факт виїзду за межі України до РФ, подальшого повернення з РФ до України, внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, організував 13.08.2010 р. тимчасовий виїзд польських водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, до РФ та повернення до України.

Так, ОСОБА_3. близько 20-20 год. 13.08.2010 р. особисто на автомобілі "Шкода" д/н НОМЕР_4 вивіз польських водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, через державний кордон України у ПП "Бачівськ" до РФ, після чого залишив їх у Росії, а сам повернувся до України.

У подальшому ОСОБА_3. 17.08.2010 р. через свого знайомого мешканця м. Глухова Сумської обл. ОСОБА_19, який працював приватним перевізником - водієм таксі, підшукав іншого водія таксі - мешканця м. Глухова Сумської області ОСОБА_44, та, не повідомляючи вказаним особам про свої злочинні наміри і про будь-які обставини вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, домовився з ОСОБА_44 про перевезення за винагороду польських водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, із РФ на територію України.

ОСОБА_44 вранці 17.08.2010 р. на автомобілі марки "Шевроле" д/н НОМЕР_55 перевіз польських водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, з готелю "Карімос", що розташований на території РФ, на територію України до готелю "Озерний" у м. Глухові Сумської обл., за що отримав винагороду у розмірі 500 російських рублів. Внаслідок цього вказані польські водії отримали у своїх закордонних паспортах відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У той же час, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2, попередньо узгодивши із ОСОБА_3 час повернення польських водіїв із РФ до України, вранці 17.08.2010 р. приїхав до м. Глухова і близько 11-30 год. зустрів їх. Після чого вказані особи наприкінці дня 17.08.2010 р. повернулися до невстановленого у ході досудового слідства місця на території України, де знаходилися розвантажені автомобілі марки "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12.

У подальшому польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, на цих же т/з без вантажів 18.08.2010 р. виїхали через м/п "Рава-Руська" Львівської митниці за межі митної території України до Республіки Польща.

19 та 20 епізоди ввезення 04.09.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілях "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. НОМЕР_56.

Упродовж серпня-вересня 2010 р. ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та авто-магнітол, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження.

У свою чергу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України 02.09.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 37-ми найменувань збірного (консолідованого) вантажу комп'ютерної оргтехніки та комплектуючих до комп'ютерів, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № SX 64066716; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 02.09.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № 406 від 02.09.2010 р., до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "NEWTEX LLC" (Портланд, Орегон) на адресу фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки, вул. Московська, 14/30, Росія).

При цьому, для безпосереднього здійснення контрабандного переміщення через митний кордон України цього вантажу за вищезазначеними підробленими документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, вступив у злочинну змову із мешканцем Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який працював водієм на польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.C. А.М. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, не усвідомлюючи факту існування організованої злочинної групи та факту свого залучення до скоєння злочинів у її складі, дав свою згоду на вчинення контрабандного переміщення вантажу на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на вантаж, тобто з приховуванням від митного контролю.

За невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до автомобіля "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 02.09.2010 р. було завантажено збірний вантаж комп'ютерної оргтехніки та комплектуючих до комп'ютерів, а саме:

1)"Motherboard" (Asus Technology Pte Ltd) 17 од.;

2)"Videocard" (Asus Technology Pte Ltd) 630 од.;

3)"Optical drive" (Asus Technology Pte Ltd) 1 484 од.;

4)"Wlan" (Asus Technology Pte Ltd) 2 970 од.;

5)"Monitor "VK222H 22", MM, 2ms, 5K, DVI-D, HDCP" (Asus Technology Pte Ltd) 100 од.;

6)"Monitor "VK246H 24,0" (16:9), MM, 2ms, 20K, 1.3Mega, HDCP, Full HD" (Asus Technology Pte Ltd) 48 од.;

7)"Monitor "VK266H 25.54", MM, 2ms, 20K, 2.0Mega, HDCP, Full HD" (Asus Technology Pte Ltd) 20 од.;

8)"Monitor "VW224T 22", MM, 5K, HDCP" (Asus Technology Pte Ltd) 60 од.;

9)"Monitor "VW246H 24.0" (16:9), MM, 2ms, 20K, HDCP, Full HD" (Asus Technology Pte Ltd) 52 од.;

10)"Monitor "VW246U" (Asus Technology Pte Ltd) 52 од.;

11)"Monitor "VW266H 25,54",MM, 2ms, 20K, HDCP, Full HD" (Asus Technology Pte Ltd), y кількості 40 одиниць товару;

12)"Monitor "VH192D 18,5" (16:9), MM, 10K, HDCP" (Asus Technology Pte Ltd) 385 од.;

13)"Monitor "VH222D 21.5", 20K, Full HD" (Asus Technology Pte Ltd) 156 од.;

14)"Monitor "MS202D 20", 50К" (Asus Technology Pte Ltd) 150 од.;

15)"Monitor "VH198D (LED) 19", 10M" (Asus Technology Pte Ltd) 60 од.;

16)"Monitor "VE246H" (Asus Technology Pte Ltd) 10 од.;

17)"Monitor "MS208N (LED)" (Asus Technology Pte Ltd) 32 од.;

18)"Monitor "MS228H (LED)" (Asus Technology Pte Ltd) 32 од.;

19)"Monitor "VH192DE" (Asus Technology Pte Ltd) 450 од.;

20)"NB Apple MC371 15.4" MacBook Pro" (STEALTH Enterprises) 20 од.;

21)"NB Apple MC372 15.4" MacBook Pro" (STEALTH Enterprises) 10 од.;

22)"NB Apple MC373 15.4" MacBook Pro" (STEALTH Enterprises) 20 од.;

23)"NB Apple МС024 17" MacBook Pro" (STEALTH Enterprises) 05 од.;

24)"NB Apple МС374 13" MacBook Pro" (STEALTH Enterprises) 05 од.;

25)"NB Apple МС375 13" MacBook Pro" (STEALTH Enterprises) 05 од.;

26)"NB МС496 32 GB 3G" (STEALTH Enterprises) 05 од.;

27)"NB МС497 64 GB З G" (STEALTH Enterprises) 05 од.;

28)"NB ASUS G51JX-A1 15.6"" (STEALTH Enterprises) 01 од.;

29)"NB ASUS G73JH-A1 17.3"" (STEALTH Enterprises) 02 од.;

30)"NB ASUS G73JH-A2 17.3"" (STEALTH Enterprises) 01 од.;

31)"ASUS 7" VIDEOPHONE TOUCH" (STEALTH Enterprises) 04 од.;

32)"Module of FD, Player MP3, Store of HDD, Reading of FLASH" (Apacer Technology B.V.) 6545 од.;

33)"Processors, Devices of DVD, Stores of HDD" (Actebis Peacock GmbH) 2410 од.;

34)"Monitor 19" VIEWSONIC VA1913w" (Actebis Peacock GmbH) 32 од.;

35)"Monitor 22" АОС E2236Vwa LED'' (Actebis Peacock GmbH) 55 од.;

36)"Monitor 22" АОС 2236Vwa" (Actebis Peacock GmbH) 100 од.;

37)"Monitor 19" SAMSUNG 943N silver" (Actebis Peacock GmbH) 200 од.,

а всього 37 найменувань товарів загальною вартістю 1262458 грн. 99 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів, що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "NEWTEX LLC" (Портланд, Орегон), відправником "CUSTOM COMPOSITION VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем є фірма ООО "DESPERO"(Mocковська область, Хімки, вул. Московська, 14/30, Росія). Відповідно вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів з метою наданням документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № 406 від 02.09.2010 р., оформлений від імені фірми "NEWTEX LLC" (205 SE Spokane Street, Suite 300-40 Portland, Oregon).

Крім того, на CARNET TIR № SX 64066716 та CMR (б/н) від 02.09.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу очолюваної особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14".

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував іншу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими співучасниками злочину на території України .

У той же період часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, вже наступного дня 03.09.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 96-ти найменувань збірного вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та авто-магнітол, а також виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № VX 64066717; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 03.09.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № 407 від 03.09.2010 р., до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно- супровідних документах вантажу від фірми "NEWTEX LLC" (Портленд, Орегон) на адресу фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки, вул. Московська, 14/30, Росія).

При цьому, для безпосереднього здійснення контрабандного переміщення через митний кордон України цього вантажу за вищезазначеними підробленими документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, вступив у злочинну змову із мешканцем Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який на той час тимчасово працював водієм на очолюваній особа матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, польській фірмі-перевізнику "FIRMA HANDLOWA "ROB-MAR" S.С. A.M. Maciocha" (м. Томашов-Любельський Республіка Польща).

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, не усвідомлюючи факту існування організованої злочинної групи та факту свого залучення до скоєння злочинів у її складі, дав свою згоду на вчинення контрабандного переміщення вантажу на митну територію України шляхом надання для митного контролю підроблених транзитних документів на вантаж, тобто з приховуванням від митного контролю.

У зв'язку з цим за невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до автомобіля "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 03.09.2010 р. було завантажено збірний вантаж електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та автомагнітол, а саме:

1)"Sony "LCD 19 KDL19BX200BAEP" 10 од.;

2)"Sony "LCD 19 KDL19BX200WAEP" 05 од.;

3)"Sony "LCD 19 KDL19BX200WAEP" 15 од.;

4)"Sony "LCD 22 KDL22BX20DR" 30 од.;

5)"Sony "LCD 32 KDL32EX402AEP" 20 од.;

6)"Sony "LCD 32 KDL32EX60ФAEP" 10 од.;

7)"Sony "LCD 40 KDL40EX402AEP" 05 од.;

8)"Sony "LCD 40 KDL40EX402AEP" 05 од.;

9)"Sony "LCD 40 KDL40EX402AEP" 10 од.;

10)"Sony "LCD 40 KDL40EX40BR" 05 од.;

11)"Sony "LCD 40 KDL40EX600AEP" 05 од.;

12)"Sony "LCD 40 KDL40EX600AEP" 05 од.;

13)"Sony "LCD 40 KDL40EX700AEP" 10 од.;

14)"Sony "LCD 40 KDL40HX800AEP" 05 од.;

15)"Sony "LCD 40 KDL40LX900R" 05 од.;

16)"Sony "LCD 46 KDL46EX402AEP" 05 од.;

17)"Sony "LCD 46 KDL46NX700R" 02 од.;

18)"Sony "Dirt2/PLA/UnchartedCECH-2008B/GAME" 06 од.;

19)"Sony "LCD 32 KLV32BX300R" 400 од.;

20)"Sony "Home cinema BDVE370.RU3" 05 од.;

21)"Sony "Home cinema BDVE870.RU3" 05 од.;

22)"Sony "Home cinema BDVE970W.RU3" 10 од.;

23)"Sony "Car audio CDXGT240.RU2" 10 од.;

24)"Sony "Car audio CDXGT247EE.RU2" 03 од.;

25)"Sony "Car audio CDXGT29EE.RU2" 05 од.;

26)"Sony "Car audio CDXGT29EE.RU2" 10 од.;

27)"Sony "Car audio CDXGT440U.RU2" 20 од.;

28)"Sony "Саг audio CDXGT447UE.RU2" 02 од.;

29)"Sony "Car audio CDXGT447UE.RU2" 38 од.;

30)"Sony "Car audio CDXGT547UI.RU2" 03 од.;

31)"Sony "Саг audio CDXGT547UI.RU2" 07 од.;

32)"Sony "Car audio CDXGT647UI.RU2" 05 од.;

33)"Sony "Car audio CFDRS60CP.RU5" 01 од.;

34)"Sony "Car audio CFDS05.CET" 10 од.;

35)"Sony "Car audio CFDS05.CET" 10 од.;

36)"Sony "Car audio CFDS07CP.CET" 25 од.;

37)"Sony "Car audio CFDS35CPS.RU5" 30 од.;

38)"Sony "Musical center CMTDH40R.RU1" 08 од.;

39)"Sony "Musical center CMTDX400.RU1" 02 од.;

40)"Sony "Musical center CMTDX400.RU1" 13 од.;

41)"Sony "Musical center CMTFX205.RU1" 15 од.;

42)"Sony "Home cinema DAVDZ310.RU3" 15 од.;

43)"Sony "Home cinema DAVDZ590.RU3" 15 од.;

44)"Sony "Home cinema DAVDZ690M.RU3" 15 од.;

45)"Sony "Home cinema DAVFZ900M.RU3" 02 од.;

46)"Sony "Digtal camera video DCRSX83ES.CEL" 05 од.;

47)"Sony "Cyber-shot DSCH55B.CEE2" 30 од.;

48)"Sony "Cyber-shot DSCH55B.CEE2" 70 од.;

49)"Sony "Cyber-shot DSCHX5VB.CEE2" 10 од.;

50)"Sony "Cyber-shot DSCS2000B.CEE2" 100 од.;

51)"Sony "Cyber-shot DSCS2000B.CEE2" 80 од.;

52)"Sony "Cyber-shot DSCW310B.CEE2" 07 од.;

53)"Sony "Cyber-shot DSCW310S.CEE2" 29 од.;

54)"Sony "Cyber-shot DSCW320G.CEE2" 10 од.;

55)"Sony "Cyber-shot DSCW350B.CEE2" 30 од.;

56)"Sony "Cyber-shot DSCW350S.CEE2" 25 од.;

57)"Sony "Cyber-shot DSCW350S.CEE2" 30 од.;

58)"Sony "Cyber-shot DSCW370B.CEE2" 20 од.;

59)"Sony "Cyber-shot DSCW370B.CEE2" 30 од.;

60)"Sony "Cyber-shot DSCW380B.CEE2" 20 од.;

61)"Sony "Cyber-shot DSCW380S.CEE2" 10 од.;

62)"Sony "DVD PORTABLE DVPFX750R.RU3" 01 од.;

63)"Sony "DVD PORTABLE DVPFX750W.RU3" 03 од.;

64)"Sony "LCD 22 KLV22BX300R" 15 од.;

65)"Sony "LCD 26 KLV26BX300R" 30 од.;

66)"Sony "LCD 32 KLV32NX400BR" 10 од.;

67)"Sony "LCD 32 KLV32NX500BR" 05 од.;

68)"Sony "PORTABLE WALKMAN D&D NWZA844B.CEV" 05 од.;

69)"Sony "PORTABLE WALKMAN D&D NWZA844T.CEV" 05 од.;

70)"Sony "PORTABLE WALKMAN D&D NWZA845B.CEV" 05 од.;

71)"Sony "PORTABLE WALKMAN D&D NWZB152FB.CEV" 60 од.;

72)"Sony "PORTABLE WALKMAN D&D NWZB152FB.CEV" 20 од.;

73)"Sony "PORTABLE WALKMAN D&D NWZB152FP.CEV" 20 од.;

74)"Sony "PORTABLE WALKMAN D&D NWZB153FB.CEV" 26 од.;

75)"Sony "FFA World Cup 2010 PSP-3008/Game" 120 од.;

76)"Sony "FFA World Cup 2011 PSP-3008/BASE/B" 20 од.;

77)"Sony "RECEIVER STRDNIOIO.ECE" 01 од.;

78)"Sony "RECEIVER STRDN610.ECE" 04 од.;

79)"Sony "3G Glass TDGBR100B" 20 од.;

80)"Sony "3G sync. Transmtter TMRBRIOO" 20 од.;

81)"Sony "SPEAKERS XSF1025R.EUR" 05 од.;

82)"Sony "SPEAKERS XSF1726SE.EUR" 10 од.;

83)"Sony "SPEAKERS XSF1736SE.EUR" 10 од.;

84)"Sony "SPEAKERS XSF6926SE.EUR" 15 од.;

85)"Sony "SPEAKERS XSF6938R.EUR" 10 од.;

86)"Sony "MP3 CD RADIO Player W ZSPS20CPS.CET" 04 од.;

87)"Sony "MP3 CD RADIO Player W ZSS50CP.CET" 30 од.;

88)"Sony "MP3 CD RADIO Player W ZSSN10LS.CET" 15 од.;

89)"Samsung "MP3 CD RADIO Player W ZSYN7LB.CET" 20 од.;

90)"Samsung "Monitor LS20B3UVMN/EN" 100 од.;

91)"Samsung "Monitor LS22B3UVMN/EN" 100 од.;

92)"Samsung "Monitor LS23B3UVMN/EN" 40 од.;

93)"Samsung "Monitor LS23EFPKFV/EN" 20 од.;

94)"Samsung "Monitor LS24BSHVFH/EN" 40 од.;

95)"Samsung "Monitor LS19CLYSBU/EN" 200 од.;

96)"Asus "Monitor VH222D" 34 од., а всього 96 найменувань товарів загальною вартістю 1430736 грн. 70 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів з декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "NEWTEX LLC" (Портленд, Орегон), відправником - "CUSTOM COMPOSITION VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем цього товару фірма ООО "DESPERO"(Mocковська область, Хімки, вул. Московська, 14/30, Росія). Відповідно вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланки рахунку-фактури (Invoice) за № 407 від 03.09.2010 р., оформлений від імені фірми "NEWTEX LLC" (205 SE Spokane Street, Suite 300-40 Portland, Oregon).

Крім того, на CARNET TIR № VX 64066717 та CMR (б/н) від 03.09.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампу очолюваної особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, фірми-перевізника "ОСОБА_11, ОСОБА_12 »ROB-MAR« 22-600 ОСОБА_14".

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, проінструктував іншу особу, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими співучасниками злочину на території України.

Таким чином, хоча особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, не було відомо про те, що він діє в складі організованої групи, однак останній вступив у злочинну змову з особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження. і надав свою згоду на вчинення протиправних дій спрямованих на контрабандне переміщення вантажу через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за підробленими документами з наступним виведенням вантажу з-під митного контролю на території України та фіктивним оформленням транзитних документів на вантаж.

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що дві партії товарно-матеріальних цінностей завантажені відповідно до двох автомобілів "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 під керуванням водія особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження. А також про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3, який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на ці вантажі у відділі митного оформлення № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці.

Вранці 04.09.2010 р. мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на автомобілі марки "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 із вантажем електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та авто-магнітол, одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 09-30 год. 04.09.2010 р. прибув на митний пост "Рава-Руська» Львівської митниці на МАПП "Рава-Руська" і, діючи в межах спільного із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, протиправного умислу, реалізуючи спільний з останнім злочинний намір щодо контрабандного переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 09-38 год. 04.09.2010 р. умисно надав співробітникам МП "Рава-Руська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Рава-Руська" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № VX 64066717; 2) CMR (б/н) від 03.09.2010 та 3) Invoice № 407 від 03.09.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначених у цих документах товарів 96-ти найменувань збірного вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та авто-магнітол, загальною вартістю 1430736 грн. 70 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434, 50 грн.). Тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір, усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "DESPERO" (Росія, Московська область, Хімки), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками МП "Рава-Руська" Львівської митниці митного контролю та оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяв обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до Сумської митниці в установлений строк до 10.09.2010 р.

04.09.2010 р. мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на автомобілі марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 із вантажем комп'ютерної оргтехніки та комплектуючих до комп'ютерів, одноосібно виїхав за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 09-40 год. 04.09.2010 р. прибув на МП "Рава-Руська" Львівської митниці і, діючи в межах спільного із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, протиправного умислу, реалізуючи спільний з останнім злочинний намір щодо контрабандного переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 09-46 год. 04.09.2010 р. умисно надав співробітникам МП "Рава-Руська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів Державної прикордонної служби України, Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Рава-Руська" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № SX 64066716; 2) CMR (б/н) від 02.09.2010 р. та 3) Invoice № 406 від 02.09.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначених у цих документах товарів загальною вартістю 1262458 грн. 99 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434, 50 грн.). Тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір, та усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма ООО "DESPERO" (Росія, Московська область, Хімки), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками МП "Рава-Руська" Львівської митниці митного контролю та оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяв обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до Сумської митниці в установлений строк до 10.09.2010 р.

Вранці 05.09.2010 р., діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, зустрів їх під час переміщення по території Київської обл. та супроводив до раніше підшуканого ним місця розвантаження - на території ремонтної бази у с. Мотижин Макарівського р-ну Київської обл.

Упродовж того ж дня, діючи в межах раніше досягнутої домовленості із особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажів на митну територію України, невстановлені мешканці Республіки Польща особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, вступили у злочинну змову із ОСОБА_1 та ОСОБА_2, спрямовану на виведення переміщуваних ними вантажів з-під митного контролю та приховування контрабанди і, діючи за попередньою змовою з останніми, реалізуючи спільний злочинний умисел, порушили раніше надане ними на митниці ввезення вантажу зобов'язання про доставления задекларованого ним вантажу до Сумської митниці та вивезення цього вантажу до РФ.

При цьому особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, надали згоду ОСОБА_1 та ОСОБА_2 на розвантаження вантажу, що містився у керованих ними автомобілях "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, а також передали ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказані вантажі, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, отримав вранці 05.09.2010 р. від польських водіїв-перевізників особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на переміщувані ними вантажі, після чого, близько 09 год. того ж дня передав їх ОСОБА_1

Крім того ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, упродовж часу з ранку 05.09.2010 р. і до 09.09.2010 р. організував перевантаження ввезених польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, товарів до т/з підшуканих ним українських перевізників. Зокрема до автомобіля "Вольво" реєстр. № НОМЕР_58 з причепом реєстр. № НОМЕР_57 під керуванням водія ОСОБА_45, а також до т/з інших невстановлених українських приватних перевізників, не повідомляючи при цьому їх про походження вказаних вантажів.

Також, ОСОБА_2, являючись директором підприємства ТОВ "Десна Карго", що було створено за вказівкою організатора злочинної групи ОСОБА_1 та зареєстровано на підставну особу, будучи службовою особою, діючи за попередньою змовою з останнім, з метою прикриття транспортування контрабандних вантажів від місць розвантаження до замовників цих товарів, упродовж серпня-вересня 2010 р. повторно склав, підписав та засвідчив печаткою підприємства ТОВ "Десна-Карго" Товарно-транспортну накладну (далі - ТТН) типової форми № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219997" від 07.09.2010, до якої вніс недостовірні відомості, що ТОВ "Десна-Карго" виступає відправником збірного вантажу, а також замовником (платником) перевезення вказаного вантажу з м. Луцька до м. Києва для підприємства ТОВ "Сеплаєр", яке нібито є одержувачем вантажу. Крім того, ОСОБА_2 вніс до цієї ж ТТН дані про те, що перевізником вказаного вантажу є автопідприємство - ПП ОСОБА_46 і що вантаж переміщується на автомобілі "Вольво" реєстр. № НОМЕР_58 з причепом реєстр. № НОМЕР_57 під керуванням водія ОСОБА_45

У вересні 2010 р. ОСОБА_2 передав підроблений ним документ - ТТН типової форми № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219997" від 07.09.2010 р., вказаному у ній водію в якості підстави для переміщення вантажу територією Київської обл. та м. Києва, не повідомляючи при цьому, що зазначені у ТТН відомості про відправника вантажу не відповідають дійсності.

Крім того, ОСОБА_2 також організував перевезення ввезених польськими водіями-перевізниками особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, товарів окремими партіями на т/з вищезазначеного та інших невстановлених українських приватних перевізників зокрема до складських приміщень ДП "Інгресс-Сістемс" м. Київ пров. Радіщева, 4, ТОВ "Технопарк" м. Київ вул. Народного ополчення, 18-Б, ТОВ "Технополіс-1" Київська обл. м. Бровари вул. Б. Хмельницького, 1, ТОВ "К-Трейд ЛТД" м. Київ пров. Новопечерський, 15, а також до інших, визначених організатором групи ОСОБА_1 невстановлених замовників цих товарів.

У свою чергу ОСОБА_1, отримавши близько 09 год. 05.09.2010 р. від ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на 2 партії вантажів, що були ввезені на територію України польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, та продовжуючи реалізацію спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю, виконуючи прийняту ним роль у діяльності організованої злочинної групи під час скоєння вищевказаних злочинів, у той же день прибув до м. Глухова Сумської обл. Де, згідно з розподілом ролей між учасниками групи, за попередньою домовленістю зустрівся з ОСОБА_3. і передав тому зазначені пакети товарно-супровідних документів на транзит 2-х партій вантажів, що були оформлені 04.09.2010 р. на м/п "Рава-Руська" Львівської митниці.

Після цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи, ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_1 під час вищезазначеної зустрічі про розвантаження товарів, які були ввезені 04.09.2010 р. на митну територію України польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, і перебували під митним контролем Львівської митниці, отримавши від ОСОБА_1 пакети товарно- супровідних документів на вищевказані вантажі, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю, будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаних у цих документах товарів за межі митної території України та зняття вантажів з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, та використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою відділу митного оформлення (далі - ВМО) № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці. Під час зустрічі при невстановлених у ході досудового слідства обставинах у той же день до 16 год. 05.09.2010 передав зазначеній, невстановленій службовій особі ВМО № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці раніше передані йому ОСОБА_1 транзитні документи на ці дві партії вантажів.

Вказана невстановлена службова особа Сумської митниці, внесла до наданих ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 05.09.2010 р. до ВМО № 1 МП "Глухів" Сумської митниці вантажу комп'ютерної оргтехніки та комплектуючих до комп'ютерів, який 04.09.2010 р. ввезено на митну територію України через МП "Рава-Руська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64066716 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23. Крім того, щодо нібито прибуття 05.09.2010 до ВМО № 1 митного поста "Глухів» Сумської митниці збірного вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та авто-магнітол, який 04.09.2010 р. ввезено на митну територію України через МП "Рава-Руська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64066717 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. НОМЕР_56, а також про проведення митного контролю та оформлення вказаних вантажів і про їх вивезення за межі митної території України. Рукописним способом внесла від імені інспектора ВМО № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці до відповідних граф зелених аркушів (VOLET № 2) книжок МДП (CARNET TIR) SX 64066716 та VX 64066717, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення у ВМО № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці митного оформлення вантажів, які слідували згідно вказаних Книжок МДПв напрямку на виїзд до РФ та протиправно проставила у наданих їй ОСОБА_3. 2-х різних комплектах товарно-супровідних документів на вантажі, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64066716, на CMR (б/н) від 02.09.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № 406 від 02.09.2010 р., а також на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64066717, на CMR (б/н) від 03.09.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № 407 від 03.09.2010 р., відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "173", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "173", які були датовані 05.09.2010 р. та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України. Наявність таких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажів, що переміщувалися через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цих вантажів за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність яких передбачена діючими нормативно-правовими актами, а також з метою підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23" та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32, під керуванням водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, зазначена невстановлена особа при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланками Контрольного талону Серія ААК номер 3729992 для проходження по червоному коридору" та Контрольного талону Серія ААК номер 3729993 для проходження по червоному коридору", та, умисно, рукописним способом внесла до бланку Контрольного талону Серія ААК номер 3729992 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску автомобіля "Mersedes" з реєстраційними номерами "НОМЕР_22 / НОМЕР_23" із "збірним" вантажем в режимі транзит. А також дані про те, що на вказаному т/з нібито переміщувалася одна особа, та, крім того, умисно, рукописним способом внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 3729993 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску автомобіля "Mersedes" з реєстраційними номерами "НОМЕР_31 / НОМЕР_32" в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному т/з нібито переміщувалася "одна" особа.

Одночасно з цим, вказана невстановлена особа проставила у графах "Відмітка ОНП" обох вищезазначених бланків "Контрольного талону Серія ААК номер 3729992 ..." та "Контрольного галону Серія ААК номер 3729993 ..." відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "173", які також датовані 05.09.2010 р. Наявність вказаних відтисків печаток повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначених у контрольних талонах т/з та з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду, створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, надання вищезазначеним Контрольним талонам Серія ААК номер 3729992 ..." та " Серія ААК номер 3729993 ..." статусу офіційних документів. За невстановлених у ході досудового слідства обставин також розписалася у графах "Відмітка про проходження паспортного контролю" Контрольних талонів "Серія ААК номер 3729992 ..." та "Серія ААК номер 3729993 ..." від імені співробітників прикордонної служби, а також проставила у цих же графах відтиски підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", які також датовано 05.09.2010 р. Крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку обох цих Контрольних талонів "Серія ААК номер 3729992 ..." та "Серія ААК номер 3729993 ..." відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08 без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" які датовано 05.09.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 05.09.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась".

Крім того, вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 16 год. 02 хв. 17 сек. 05.09.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - до ВМО № 1 м/п "Глухів" Сумської митниці (код пункту пропуску 805090801) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64066716. А також, о 16 год. 04 хв. 42 сек. 05.09.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення - до ВМО № 1 м/п "Глухів" Сумської митниці (код пункту пропуску 805090801) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64066717. О 16 год. 41 хв. 37 сек. 05.09.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через зазначений пункт пропуску вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64066717. О 16 год. 44 хв. 19 сек. 05.09.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через зазначений пункт пропуску вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TiR) № SX 64066716, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення інспектора відділу митного оформлення № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці ОСОБА_47

Після завершення вказаного фіктивного оформлення у митному відношенні наданих документів щодо транзитного переміщення вказаних вантажів за межі митної території України, а також після внесення 05.09.2010 р. відповідних недостовірних даних про це до ЄАІС ДМСУ, зазначена невстановлена особа повідомила про це своєму співучаснику ОСОБА_3, після чого той поінформував про зазначений факт організатора злочинної групи ОСОБА_1

У свою чергу ОСОБА_1 повідомив про зазначений факт іншого учасника організованої групи ОСОБА_2, який повідомив про це польських водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження.

У зв'язку з цим польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, з метою приховування факту вчинення ними контрабанди та отримання у закордонних паспортах відповідних відміток про факт виїзду за межі України до РФ, подальшого повернення з РФ до України, внесення відповідної інформації про це до електронної облікової бази даних "Гарт" Державної прикордонної служби України, 06.09.2010 р. виїхали з м. Києва до м. Глухова Сумської обл. на легковому автомобілі "BMW" д/н НОМЕР_59. Ввечері того ж дня їх зустрів учасник організованої групи ОСОБА_3., який, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, супроводив вказаних польських водіїв до МАПП "Бачівськ". Після чого польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, близько 22 год. 06.09.2010 р. на тому ж на легковому автомобілі "BMW" д/н НОМЕР_59 виїхали через державний кордон України на МАПП "Бачівськ" до РФ.

У подальшому, вказані польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, близько 00-15 год. 09.09.2010 р. на автомобілі "BMW" д/н НОМЕР_59 через МАПП "Бачівськ" повернулися з РФ на територію України і близько 09 год. 09.09.2010 прибули до м. Києва. Де їх зустрів їх співучасник ОСОБА_2, який супроводив до місця розвантаження ввезених контрабандних товарів, де знаходилися розвантажені автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23" та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32.

Згодом, в ніч з 09.09.2010 р. на 10.09.2010 р. вказані польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23", та інший водій на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 виїхали через м/п "Рава-Руська" Львівської митниці міжнародного автомобільного пункту пропуску "Рава-Руська" за межі митної території України до Республіки Польща.

21 та 22 епізоди ввезення 11.09.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілях Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62.

Упродовж вересня 2010 р. ОСОБА_1, виконуючи організаційні заходи щодо вчинення контрабанди у складі організованої злочинної групи, підшукав невстановлених слідством замовників переміщень через митний кордон України електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, які мали на меті ухилення від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, про що повідомив іншому учаснику організованої злочинної групи - особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження.

Особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України 09.09.2010 р. організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 26-ти найменувань збірного (консолідованого) вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та комплектуючих до комп'ютерів, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно- супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № ХЕ 64066720; 2) міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.09.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № 428 від 08.09.2010 р., до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "NEWTEX LLC" (Портланд, Орегон) на адресу фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки, вул. Московська, 14/30, Росія).

При цьому, безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно доручив раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи мешканцю Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який на зазначений період часу працював водієм на польській фірмі-перевізнику "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (Республіка Польща м. Краков).

За невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12, що належний фірмі-перевізнику "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (Республіка Польща м. Краков), яким цього разу керував учасник організованої злочинної групи - водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 09.09.2010 р. було завантажено електронну побутову техніку, комп'ютерну оргтехніку та комплектуючі до комп'ютерів (монітори, LCD-телевізори, проектори, модулі фірм-виробників "BenQ Austri GmbH" та "ASUS"), а саме:

1)"BenQ Austri GmbH "Monitors G2020HD" 160 од.;

2)"BenQ Austri GmbH "Monitors GL2030M" 160 од.;

3)"BenQ Austri GmbH "Monitors G2222HDL" 144 од.;

4)"BenQ Austri GmbH "Monitors E2220HDP" 120 од.;

5)"BenQ Austri GmbH "Monitors E2220HD" 60 од.;

6)"BenQ Austri GmbH "Monitors V2200Eco" 51 од.;

7)"BenQ Austri GmbH "Monitors V2220H" 51 од.;

8)"BenQ Austri GmbH "Monitors G2320HD" 72 од.;

9)"BenQ Austri GmbH "Monitors G2420HD" 50 од.;

10)"BenQ Austri GmbH "Monitors G2420HDBL" 100 од.;

11)"BenQ Austri GmbH "Monitors LCD V920" 225 од.;

12)"BenQ Austri GmbH "Monitors LCD G2020HD" 122 од.;

13)"BenQ Austri GmbH "Monitors LCD G2222HDH" 75 од.;

14)"BenQ Austri GmbH "Monitors LCD E2220HDP" 180 од.;

15)"BenQ Austri GmbH "Monitors LCD E2420HD" 64 од.;

16)"BenQ Austri GmbH "Monitors LCD G2320HD" 72 од.;

17)"BenQ Austri GmbH "Monitors LCD G2420HDBL" 151 од.;

18)"BenQ Austri GmbH "Monitors LCD V2400 Eco" 51 од.;

19)"BenQ Austri GmbH "Monitors LCD V2420H" 51 од.;

20)"BenQ Austri GmbH "LCD-TV SE2241" 40 од.;

21)"BenQ Austri GmbH "LCD-TV SE2241" 96 од.;

22)"BenQ Austri GmbH "Projector MP515" 216 од.;

23)"BenQ Austri GmbH "Projector MP525ST" 10 од.;

24)"BenQ Austri GmbH "Pack lamp module MP510" 3 од.;

25)"Asus Technology Pte Ltd "Monitor VH192D 18.5"" 335 од.;

26)"Asus Technology Pte Ltd "Monitor VH222D 21.5"" 144 од.,

а всього 26 найменувань товарів у загальній кількості 2 801 місце (упаковок) загальною вартістю 1459509 грн.71 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів, що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на вказаний, отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "NEWTEX LLC" (Портланд, Орегон), відправником "CUSTOM COMPOSITION VP LOGISTIC" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем є фірма ООО "DESPERO"(Mocковська область, Хімки, вул. Московська, 14/30, Росія), і, відповідно, вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № 428 від 08.09.2010 р., оформлений від імені фірми "NEWTEX LLC" (205 SE Spokane Street, Suite 300-40 Portland, Oregon).'

Крім того, на CARNET TIR № ХЕ 64066720 та CMR (б/н) від 09.09.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампів фірми-перевізника "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (30-499 Krakow, ul. Zakarczmie 20).

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, продовжуючи виконувати свої функції у складі організованої групи щодо організації вчинення контрабандного переміщення товарів на територію України, 09.09.2010 р. також організував отримання на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC у м. Кракові Республіки Польща 203-х найменувань збірного (консолідованого) вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, а також організував виготовлення на території Республіки Польща підроблених міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № РХ 64076214; 2) міжнародної товарно- транспортної накладної (CMR) б/н від 09.09.2010 р.; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № 429 від 09.09.2010 р., до яких також було внесено завідомо недостовірні відомості про нібито про постачання зазначеного у цих товарно-супровідних документах вантажу від фірми "NEWTEX LLC" (Портланд, Орегон) на адресу фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки, вул. Московська, 14/30, Росія).

При цьому, безпосереднє здійснення контрабандного переміщення вказаного вантажу через митний кордон України за підробленими товарно-супровідними документами особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, також знову доручив раніше залученому до діяльності організованої злочинної групи мешканцю Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, який на зазначений період часу також працював водієм на польській фірмі-перевізнику "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (Республіка Польща м. Краков).

У зв'язку з цим, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, за вказівкою керівника організованої злочинної групи особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, до вантажного автомобіля "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62, що належний фірмі-перевізнику "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (Республіка Польща м. Краков), яким цього разу керував учасник організованої злочинної групи - водій цієї ж фірми особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на митному складі-магазині "MAGAZYN CELNY VP LOGISTIC" у м. Кракові Республіки Польща 09.09.2010 р. було завантажено електронну побутову техніку, комп'ютерну оргтехніку, комплектуючі до комп'ютерів та інші товарно- матеріальні цінності, а саме:

1) "KLEINMANN "DataFlash 95501 DISPLEX removes scratches, NEW" 360 од.;

2)"KLEINMANN "DataFlash DF-1270 Air-Duster 400мл" 180 од.;

3)"KLEINMANN "DataFlash DF-1442 Magic Nano cleaning kit TFT/LCD" 72 од.;

4)"KLEINMANN "DataFlash DF-1512B, 100 wet wipes, Tub" 1 800 од.;

5)"KLEINMANN "DataFlash DF-1513 for TFT wet, tub" 3 600 од.;

6)"KLEINMANN "DataFlash DF-1518 wet TFT wipes, Refill, 100 pcs" 480 од.;

7)"KLEINMANN "DataFlash DF-1610 Spray office, 250ml" 120 од.;

8)"KLEINMANN "DataFlash DF-1624 TFT/LCD GEL 200ml+microfibre cl." 240 од.;

9)"KLEINMANN "DataFlash DF-1685 spray f.Whiteboards, 250 ml" 48 од.;

10)"KLEINMANN "DataFlash DF 1722 TFT-DisinfectSpray 200ml+microfib" 120 од.;

11)"KLEINMANN "Maxxtro 90300 TFT, Screen spray 250ml" 600 од.;

12)"KLEINMANN "Maxxtro 90400 Tub, lOOpcs wipes for TFT, PDA, LCD" 10008 од.;

13)"KLEINMANN "Maxxtro 90500 Air-Duster 400ml" 60 од.;

14)"PEGATRON "Pegatron Wall-E Pineview D 510" 100 од.;

15)"PEGATRON "Remote control Black 36KHZ" 400 од.;

16)"ECS "ECS Smacker 11-H55 MS 200+WI FI" 100 од.;

17)"CHUANGZHICHENG "Р10Т 10.1" LED TFT multi touch Capacitive panel, N455, 1G DDR3, 16G SSD, WiFi, 1.3M Camera, 3500 mAh battery, 3G Module" 01 од.;

18)"MALATA "Netbook PC-91013 (Intel Pinetrail N450, 1.3 M Webcam, WiFi802.11b/g/n, 6 cells battery, 1GBDDR2/160 GB HDD, BT, 3G, Fingerprintsensor, w/oOS)" 01 од.;

19)"MALATA "Tablet PC PC-A1001 (Intel Pinetrail N450, capacitive&flat multi-touch, 1.3M Webcam, WiFi 802.1 lb/g/n, 3300MAh battery, BT, 3G (Huawei EM 770), 1GB DDR2, 160GB HDD, G- sensor&lightsensor, w/o OS)" 01 од.;

20)"MALATA "РС-А2101 21.6 inch AIO (resistance multi touch) CPU: Intel Core ІЗ 350M 2GB Memory; 320 GB HDD Wi-Fi: 802.11 b/g/n With DVD RW; With both of TV tuners (Analog TV + DVB- T) With Nvidia GT330M 1GB" 01 од.;

21)ECS "Motherboard ECS G41T-M2(1.0)" 4 870 од.;

22)"YAQIN "Lamp MC-100B:1" 01 од.;

23)"YAQIN "Lamp MC-10L:1" 01 од.;

24)"YAQIN "Lamp MS-300C:1" 01 од.;

25)"YAQIN "Lamp ML-1100:1" 03 од.;

26)"YAQIN "Lamp MS-12B:1" 01 од.;

27)"YAQIN "Lamp MS-22B:1" 01 од.;

28)"BENQ "BENQ PROJECTOR МР515 ST WHITE" 10 од.;

29)"BENQ "BENQ 24"W LCD MONITOR G2420HDBL" 50 од.;

30)"BENQ "BENQ 21,5"'W LCD MONITOR G2222HDL BLACK" 72 од.;

31)"BENQ "BENQ PROJECTOR MS510 BLACK" 10 од.;

32)"KINGSTON "Kingston DDR3 4GB DDR1600MHz 2x2GB CL8 (8-8-8-24) HyperX" 30 од.;

33)"KINGSTON "Kingston DDR3 2GB DDR1333" 1 000 од.;

34)"KINGSTON "Kingston DDR3 4GB DDR1800MHz 2x2GB CL9" 40 од.;

35)"KINGSTON "Kingston DDR3 2GB CL9 DDR1800MHz" 162 од.;

36)"TOPGROUP "USB twisting hub" 1 000 од.;

37)"TOPGROUP "Soft fan, with USB 2.0 hub 4 ports" 1 000 од.;

38)"TOPGROUP "3-LED lamp, USB" 900 од.;

39)"TOPGROUP "13-LED lamp, USB with thermometer and humidometer" 1008 од.;

40)"TOPGROUP "Laptop stand" 1008 од.;

41) "TOPGROUP "Cup heater (stand) + hub, USB" 540 од.;

42)"TOPGROUP "USB plazma ball" 504 од.;

43)"TOPGROUP "Hub "liquid" (pencil stand)" 520 од.;

44)"TOPGROUP "Liquid hub (teapot)" 510 од.;

45)"TOPGROUP "Plush webcam (doggy)" 480 од.;

46)"TOPGROUP "Webcam (Snoopy dog)" 960 од.;

47)"TOPGROUP "Webcam with mic (Robodog), white" 480 од.;

48)"TOPGROUP "Webcam with mic (Robodog), silve" 540 од.;

49)"TOPGROUP "Plush speakers (bears)" 500 од.;

50)"TOPGROUP "Rubber keyboard (black)" 1020 од.;

51)"NEO "Qumo Libro White" 50 од.;

52)"NEO "Qumo Libro Black" 150 од.;

53)"NEO "Screen 6"" 20 од.;

54)"NEO "Battery for Qumo Libro" 20 од.;

55)"NEO "Front Shells for Qumo Libro" 20 од.;

56)"NEO "Back Shells for Qumo Libro" 20 од.;

57)"NEO "6-inch PCBA For Qumo Libro" 20 од.;

58)"NEO "Charger for Qumo Libro" 20 од.;

59)"NEO "Corsair Flash Voyager USB Drive 16GB GT Series" 200 од.;

60)"NEO "RMA replacement Transcend" 405 од.;

61)"NEO "RMA replacement Intel cpu" 01 од.;

62)"BENQ SP "ADAPTER 36W 12V BLK LCD V920" 03 од.;

63)"BENQ SP "РСВА MAIN BD EU LTV ML2241" 03 од.;

64)"BENQ SP "FAN 12V70*70*20 SUNON GM1207PK" 01 од.;

65)"BENQ SP "PCBA POWER BD EU LTV ML2241" 05 од.;

66)"BENQ SP "ADT 65W 19V BLACK SADP65KBD" 05 од.;

67)"BENQ SP "PCBA LED DRIVER BD EU LTV ML2241" 03 од.;

68)"BENQ SP "ADAPTER 36W 12V BLK LCD V920" 05 од.;

69)"BENQ SP "PCBA MAIN BD EU LTV ML2441" 02 од.;

70)"BENQ SP "PCBA LAMP DRIVER BOARD PRJ" 01 од.;

71)"BENQ SP "PCBA LED DRIVER BD EU LTV ML2441" 03 од.;

72)"BENQ SP "PCBA IF BD CBPC9AMBQA1 LCD V920" 03 од.;

73)"BENQ SP "PCBA SPS BD ANALOG G700 MI" 08 од.;

74)"BENQ SP "PCBA CONVERTER LED DRIVER BD" 03 од.;

75)BENQ SP "PCBA I/F BD MI W2108 DUAL+AUDIO" 03 од.;

76)"BENQ SP "PCBA IF BD HDMIAUO LCD V2220H" 02 од.;

77)"BENQ SP "PCBA IF BD AUO LCD E2220HD" 02 од.;

78)"BENQ SP "PCBA LED DRIVER BD LCD V2220" 03 од.;

79)"BENQ SP "PCBA IF BD AUO A+H MI LCD" 03 од.;

80)"BENQ SP "FAN 12V80*80*25 NMB 3110KL-04W" 01 од.;

81)"BENQ SP "PCBA IF BD CBPC9APBQA1 LCD" 02 од.;

82)"BENQ SP "PCBA SPS BD MI AU2L 1A1H LCD" 05 од.;

83)"BENQ SP "PCBA CONVERTER LED DRIVER BD" 03 од.;

84)"BENQ SP "PCBA MAIN BD EU MTV SE2241" 05 од.;

85)"BENQ SP "PCBA IF BD LGD LCD GL2030M" 03 од.;

86)"BENQ SP "PCBA ADAPTER WITH LED DRIVER BD" 05 од.;

87)"BENQ SP "PACK LAMP MODULE MP510" 01 од.;

88)"BENQ SP "LAMP MODULE MP523 MP514 PRJ" 01 од.;

89)"BENQ SP "WIRE FFC 10P 175.5MM TOP LCD" 05 од.;

90)"BENQ SP "WIRE FFC 10P 188MM DOWN LCD" 05 од.;

91)"BENQ SP "WIRE FFC 10P D0.5 LED TOP LCD" 05 од.;

92)"BELLMICRO "Western Digital WD50000AAKS 500Gb 7200RPM 16 Mb SATA II 3.5" 800 од.;

93)"ORINK "OR-52A lroll/box with with XP-copy box" 2 484 од.;

94)"ORINK "OR-55A 2rolls/box in Orink box" 420 од.;

95)"ORINK "OR-57A lroll/box in Orink box" 315 од.;

96)"ORINK "OR-136A 2rolls/box in Orink box" 80 од.;

97)"ORINK "HP PI005" 300 од.;

98)"ORINK "HP PI320" 100 од.;

99)"ORINK "HP PI 100" 100 од.;

100)"ORINK "P610120S Glossy photo paper 120гр A4" 300 од.;

101)"ORINK "Р120110S Inkjet photo Paper 1 Югр A4" 300 од.;

102)"ORINK "РІЗІ 130S Inkjet photo Paper ІЗОгр A4" 400 од.;

103)"ORINK "P130128S Inkjet photo Paper 128гр A4" 200 од.;

104)"ORINK "P141140S Double-sided Inkjet photo Paper 140гр A4" 100 од.;

105)"ORINK "P320128S Glossy photo Self-adhesive paper 128гр A4" 10 од.;

106)"ORINK "OR-CET0731N" 50 од.;

107)"ORINK "OR-CET0821" 50 од.;

108)"ORINK "OR-CET0822" 50 од.;

109)"ORINK "OR-CET0823" 50 од.;

110)"ORINK "OR-CET0824" 50 од.;

111)"ORINK "OR-CET0825" 50 од.;

112)"ORINK "OR-CETO&26" 50 од.;

113)"ORINK "OR-CET038" 50 од.;

114)"ORINK "OR-CET039" 50 од.;

115)"ORINK "OR-CCLI8BK (with chip)" 50 од.;

116)"ORINK "OR-CCLI8C (with chip)" 50 од.;

117)"ORINK "OR-CCLI8M (with chip)" 50 од.;

118)"ORINK "OR-CCLI8Y (with chip)" 50 од.;

119)"ORINK "OR-CPGI5BK (with chip)" 50 од.;

120)"ORINK "CISE731А/Г» 95 од.;

121)"ORINK "CISE811 (80ml)" 140 од.;

122)"ORINK "CISE921B (100ml)" 45 од.;

123)ELEKTROSILA "SCREW RING, LL26, ІР67" 3500 од.;

124)ELEKTROSILA "Е14 SCREW RING MADE OF PLA" 1000 од.;

125)ELEKTROSILA "Е27 SCREW RING MADE OF PLA" 1000 од.;

126)"ELEKTROSILA "SPRING CLIP" 5000 од.;

127)"ELEKTROSILA "G13 BUILT-IN LAMPHOLDER" 7000 од.;

128)"ELEKTROSILA "G13 BUILT-IN LAMPHOLDER" 5000 од.;

129)"ELEKTROSILA "El4 INSERT" 1000 од.;

130) "ELEKTROSILA "Е14 CASING, EXT. THREAD" 1000 од.;

131)ELEKTROSILA "Е27 CASING, EXT. THREAD" 1000 од.;

132)"ELEKTROSILA "Е27 INSERT" 1000 од.;

133)"ELEKTROSILA "GASKET" 1000 од.;

134)"ELEKTROSILA "Е27 DECKEL 10X1" 1000 од.;

135)"ELEKTROSILA "Е14 DECKEL 10X1, Н 14,5" 1000 од.;

136)"ELEKTROSILA "Z 400М VSP" 1200 од.;

137)"ELEKTROSILA "EST70/12.380 235V" 360 од.;

138)"ELEKTROSILA "EST105/12.381 235V" 1080 од.;

139)"ELEKTROSILA "EST200/12.622 235V" 48 од.;

140)"ELEKTROSILA "EST150/12.622 235V" 120 од.;

141)"ELEKTROSILA "EST150/12.622 235V" 120 од.;

142)"ELEKTROSILA "ELXe238.527 220-240V" 50 од.;

143)"ELEKTROSILA "ELXe238.527 220-240V" 30 од.;

144)"ELEKTROSILA "ELXcl80.866 220-240V" 10 од.;

145)"ELEKTROSILA "ELXc240.863 220-240V" 30 од.;

146)"ELEKTROSILA "ELXc254.865 220-240V" 10 од.;

147)"ELEKTROSILA "ELXs 124.905 220-240V" 60 од.;

148)"ELEKTROSILA "ELXcl42.872 220-240V" 30 од.;

149) "ELEKTROSILA "ELXcl42.872 220-240V" 150 од.;

150) "ELEKTROSILA "ELXc 136.207 220-240V" 50 од.;

151)"ELEKTROSILA "ELXcl36.207 220-240V" 50 од.;

152)"ELEKTROSILA "ELXc258.210 220-240V" 50 од.;

153)"ELEKTROSILA "ELXc258.210 220-240V" 80 од.;

154)"ELEKTROSILA "ELXcl36.207 220-240V" 80 од.;

155)"ELEKTROSILA "41050 CAPACITOR pF32" 50 од.;

156)"ELEKTROSILA "64370 Е14 FSSG EINTLG SW" 15000 од.;

157)"ELEKTROSILA "30470 G4 ISO LH LEA HOL" 1000 од.;

158)"ELEKTROSILA "152 G13 LH WH M4" 2000 од.;

159)"ELEKTROSILA "152 G13 LH WH М4" 1000 од.;

160)"ELEKTROSILA "45 pF VSK25 250V TYP A WTA" 50 од.;

161)"ELEKTROSILA "45 pF VSK25 250V TYP A WTA" 50 од.;

162)"ELEKTROSILA "153 G5 B-IN LH WH" 1000 од.;

163)"ELEKTROSILA "SCREW RING, LL38, IP67" 1000 од.;

164)"ELEKTROSILA "L58.258 220V/50HZ" 100 од.;

165)"ELEKTROSILA "165 G13 B-IN LH WH" 250 од.;

166)"ELEKTROSILA "GASKET" 250 од.;

167)"ELEKTROSILA "NAHJ100.126 220V/50HZ" 60 од.;

168)"DBA "660SR SLOTTED BR/ROTORS F PAJERO 00-07" 01 од.;

169)"DBA "660SL SLOTTED BR/ROTORS F PAJERO 00-07" 01 од.;

170)DBA 788SL SLOTTED BR/ROTORS LC-100 IFS F Feft" 03 од.;

171)DBA "788SR SFOTTED BR/ROTORS LC-100 IFS F Right" 03 од.;

172)DBA 788 X CROSS-DRILFED FC-100IFS BR/ROTORS F" 04 од.;

173)DBA 789SL SLOTTED BR/ROTORS EC-100 IFS Rear" 02 од.;

174)DBA 789SR SLOTTED BR/ROTORS LC-100 IFS Rear" 02 од.;

175)DBA 2709SR SLOTTED BRAKE ROTORS TOY CAMRY 2,4 06+Fr" 50 од.;

176)DBA "2709SL SLOTTED BRAKE ROTORS TOY CAMRY 2,4 06+Fr" 50 од.;

177)DBA ' 2723SR SLOTTED BR/ROTORS LC-200 R Right" 02 од.;

178)DBA 2723 SL SLOTTED BR/ROTORS LC-200 R Left" 02 од.;

179)DBA 2705Х CROSS-DRILLED ROTORS TOY CAMRY 3,0 R16 03+" 06 од.;

180)DBA 790SL SLOTTED BR/ROTORS LC-105 F" 01 од.;

181)DBA 790SR SLOTTED BR/ROTORS LC-105 F" 01 од.;

182)DBA "2216SR SLOTTED BR/ROTORS F PAJERO 07+" 02 од.;

183)DBA 2216SL SLOTTED BR/ROTORS F PAJERO 07+" 02 од.;

І84) DBA 2310SR SLOTED BRAKE ROTOR NIS PATH/NAV 2005+ F" 02 од.;

185)DBA 2310SL SLOTED BRAKE ROTOR NIS PATH/NAV 2005+ F" 02 од.;

186)"DBA "625SR SLOTTED BR/ROTORS F Patrol Y61 Right" 01 од.;

187)"DBA "625 SL SLOTTED BR/ROTORS F Patrol Y61 Left" 01 од.;

188)'DBA "2208SR SLOTTED BR/ROTORS F L200 07+" 01 од.;

189)"DBA "2208SL SLOTTED BR/ROTORS F L200 07+" 01 од.;

190)"DBA "2705SR SLOTED BRAKE ROTORS TOY CAMRY 3,0 R16 03+" 02 од.;

191)DBA '2705SL SLOTED BRAKE ROTORS TOY CAMRY 3,0 R16 03+" 02 од.;

192)"DBA "2709Х CROSS-DRILLED BR/ROTORS TOY CAMRY 2,4 06+ F" 02 од.;

193)"DBA "2954Х CROSS-DRILLED BR/ROTOR Front Mazda З 1,6L" 02 од.;

194)"DBA "2960Х CR-DRILLED BR/ROTOR Mazda 6 MPS 2,3L 05+ F" 04 од.;

195)"DBA "719Х CROSS-DRILLED BR/ROTORS TOY Supra Turbo" 02 од.;

196)"DBA "793SL SLOTTED BR/ROTORS TOY PRADO 90/120 R Left" 03 од.;

197)"DBA "793SR SLOTTED BR/ROTORS TOY PRADO 90/120 R Right" 03 од.;

198)"DBA "2724SR SLOTTED BR/ROTORS TOY Tundra 05-08 F Right" 01 од.;

199)"DBA "2724SL SLOTTED BR/ROTORS TOY Tundra 05-08 F Left" 01 од.;

200)"DBA "42654SR SL/BRAKE ROTORS SUB WRX STI 2,0&2,5 07+" 01 од.;

201)"DBA "42654SL SL/BRAKE ROTORS SUB WRX STI 2,0&2,5 07+" 01 од.;

202)"DBA "2723Х CROSS-DRILLED BR/ROTORS LC-200 R" 08 од.;

203)"CHENBRO "Chenbro ES34069T-180C4 Factory P/N: (ES34069H01* 12245)" 48 од., а всього 203 найменування товарів у загальній кількості 2 007 місць (упаковок) загальною вартістю 1235126 грн.88 коп., тобто у великих розмірах.

Одночасно з цим особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, надав іншій особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, пакет документів, що складався із декількох примірників підроблених товарно-супровідних документів на вказаний, отриманий ним вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), згідно яких продавцем зазначеного товару є фірма "NEWTEX LLC" (Портланд, Орегон), відправником "CUSTOM COMPOSITION VP LOGIS ПС" (Республіка Польща, м. Краков), покупцем та одержувачем є фірма ООО "DESPERO"(Mocковська область, Хімки, вул. Московська, 14/30, Росія), і, відповідно, вказаний вантаж переміщується з території Республіки Польща в режимі "транзит" через територію України та в подальшому до РФ.

При цьому, під час виготовлення вказаних підроблених товарно-супровідних документів, з метою наданням цим документам вигляду офіційних, невстановленими особами на території Республіки Польща використано бланк рахунку-фактури (Invoice) за № 429 від 09.09.2010 р., оформлений від імені фірми "NEWTEX LLC" (205 SE Spokane Street, Suite 300-40 Portland, Oregon).

Крім того, на CARNET TIR № PX 64076214 та CMR (б/н) від 09.09.2010 р., які свідчили про переміщення вказаного вантажу, нанесено відтиски штампів фірми-перевізника "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (30-499 Krakow, ul. Zakarczmie 20).

При цьому особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, повторно проінструктував інших осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, щодо способу вчинення контрабанди та зустрічі з іншими членами організованої злочинної групи на території України.

Упродовж того ж періоду часу особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, узгоджуючи свої протиправні дії, спрямовані на досягнення злочинного результату з іншим співорганізатором, повідомив ОСОБА_1 про те, що дві партії товарно-матеріальних цінностей завантажені відповідно до автомобіля марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, та автомобіля марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62 під керуванням водія особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, які є учасниками злочинної групи, та про виготовлення підроблених документів на вказаний вантаж (CARNET TIR, CMR та Invoice), після чого ОСОБА_1 повідомив про це інших членів організованої групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3., який, у свою чергу виконуючи свої функції в організованій групі, підтвердив можливість фіктивного оформлення документів на ці вантажі у відділі митного оформлення № 1 МП "Глухів" Сумської митниці.

У подальшому, вранці 10.09.2010 р. учасники організованої злочинної групи мешканці Республіки Польща, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 та інша особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на автомобілі "Scania' реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62, із вантажами електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей виїхали за межі Республіки Польща та, достовірно знаючи що між Республікою Польщею та Україною встановлено митний кордон, перетин та переміщення товарів через який здійснюється відповідно до вимог чинного законодавства України, близько 07-00 год. 10.09.2010 р. прибули на МП "Рава-Руська" Львівської митниці на МАПП "Рава-Руська".

Прибувши на МАПП "Рава-Руська" особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 07-35 год. 10.09.2010 р. умисно надав співробітникам МП "Рава-Руська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів ДПС України, ДП "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Рава-Руська" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № ХЕ 64066720; 2) CMR (б/н) від 09.09.2010 р. та 3) Invoice № 428 від 08.09.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 26-ти найменувань електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та комплектуючих до комп'ютерів (моніторів, LCD-телевізорів, проекторів, модулей фірм-виробників "BenQ Austri GmbH" та "ASUS") у загальній кількості 2 801 місце (упаковок) товарів загальною вартістю 1459509 грн. 71 коп., що більше ніж у 1 000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434,50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару - в якості якого була вказана фірма 000 DESPERO" (Росія, Московська область, Хімки), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів - в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками МП "Рава-Руська" Львівської митниці митного контролю та оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяв обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення до Сумської митниці в установлений строк до 17.09.2010 р.

Також, прибувши на МАПП "Рава-Руська" особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, виконуючи відведену йому функцію у діяльності організованої злочинної групи, реалізовуючи спільні злочині наміри учасників злочинної групи, спрямовані на контрабандне переміщення через митний кордон України товарів з приховуванням від митного контролю, близько 07-35 год. 10.09.2010 р. умисно надав співробітникам МП «Рава-Руська" Львівської митниці, а також співробітникам відповідних відділів ДПС України, ДП "Служба міжнародних автомобільних перевезень", Державної екологічної інспекції у Львівській області, які несли службу на МАПП "Рава-Руська" офіційні міжнародні товарно-супровідні документи, а саме: 1) Книжку міжнародної декларації перевізника (CARNET TIR) № РХ 64076214; 2) CMR (б/н) від 09.09.2010 р. та 3) Invoice № 429 від 09.09.2010 р., в якості підстави для переміщення через митний кордон України зазначеного у цих документах вантажу - 203-х найменувань електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей у загальній кількості 2 007 місць (упаковок) товарів загальною вартістю 1235126 грн. 88 коп., що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2010 рік (434,50 грн.), тобто на час скоєння злочину і становить великий розмір. Усвідомлюючи при цьому, що вказані документи містять недостовірні відомості щодо одержувача товару, в якості якого була вказана фірма ООО "DESPERO" (Росія, Московська область, Хімки), а також неправдиві відомості щодо подальшого маршруту переміщення товарів в режимі "транзит" в напрямку на виїзд з України.

Під час проведення співробітниками МП "Рава-Руська" Львівської митниці митного контролю та оформлення вантажу згідно вищевказаних, поданих на митниці ввезення документів, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, взяв обов'язок доставити задекларовані товари в митницю призначення - до Сумської митниці в установлений строк до 17.09.2010 р.

Після завершення проведення митного, прикордонного та інших видів контролю і перевірок у суміжних контролюючих службах, особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, 11.09.2010 р. на вищевказаних т/з ввезли зазначені вантажі товарно-матеріальних цінностей на митну територію України.

У подальшому, упродовж дня 11.09.2010 р. діючи за узгодженням між керівниками організованої злочинної групи особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, та ОСОБА_1, інший учасник організованої злочинної групи ОСОБА_2 виконуючи відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи з використанням засобів мобільного зв'язку зв'язався із польськими водіями особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, та близько 18-00 год. 11.09.2010 р. зустрів останніх під час їх переміщення по території України поблизу смт. Бородянка Київської обл. і супроводив до невстановленого у ході досудового слідства підшуканого ним місця розвантаження в районі смт. Бородянка Київської обл.

У той же період часу, наприкінці дня 11.09.2010 р. діючи згідно розробленого та заздалегідь узгодженого плану злочинних дій, який був відомий усім учасникам організованої злочинної групи, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення вантажів на митну територію України та подальше вивезення переміщуваних вантажів з-під митного контролю та приховування контрабанди, польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, порушили раніше надані ними на митниці ввезення вантажів зобов'язання про доставления задекларованих ними вантажів до Сумської митниці і вивезення цих вантажів до РФ та, діючи за узгодженням з іншими членами організованої злочинної групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2, надали свою згоду вказаним особам на розвантаження вантажу, що містився у автомобілях "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62. Також передали ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на вказані вантажі, які необхідно було подати на митниці призначення.

ОСОБА_2, продовжуючи виконувати відведену йому роль у діяльності організованої злочинної групи, отримавши наприкінці дня 11.09.2010 р. від інших учасників організованої групи польських водіїв-перевізників особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, оформлені на митниці ввезення товарно-супровідні документи на вантажі, після чого організував перевантаження вказаних товарів до т/з невстановлених українських приватних перевізників та перевезення цих товарів окремими партіями до визначених ОСОБА_1 невстановлених замовників товарів, а також організував тимчасове проживання вказаних польських водіїв у м. Києві.

Крім того, близько 01 год. ночі 12.09.2010 р. ОСОБА_2 передав отримані ним від польських водіїв 2 комплекти товарно-супровідних документів на вказані вантажі ОСОБА_1

У свою чергу організатор злочинної групи ОСОБА_1, отримавши близько 01 год. ночі 12.09.2010 р. від ОСОБА_2 пакет оформлених на митниці ввезення товарно-супровідних документів на 2 партії вантажів, що були ввезені на територію України учасниками організованої злочинної групи польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, та продовжуючи реалізацію спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю, виконуючи прийняту ним роль у діяльності організованої злочинної групи під час скоєння вищевказаних злочинів, у той же день, близько 10 год. 12.09.2010 р. прибув до готелю "Гетьманський двір" на території с. Береза Глухівського району Сумської області поблизу автодороги "Київ-Москва". Діючи згідно з розподілом ролей між учасниками групи, за попередньою домовленістю зустрівся у вказаному готелі з іншим учасником організованої групи ОСОБА_3. і під час вказаної зустрічі передав останньому зазначені пакети товарно-супровідних документів на транзит 2-х партій вантажів, що були оформлені 11.09.2010 р. на м/п "Рава-Руська" Львівської митниці.

Після цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, спрямованого на контрабандне ввезення на митну територію України товарів з приховуванням їх від митного контролю та діючи за вказівкою ОСОБА_1, згідно відведеної йому ролі у складі організованої злочинної групи, ОСОБА_3., будучи повідомлений ОСОБА_1 під час вищезазначеної зустрічі про розвантаження товарів, які були ввезені 10.09.2010 р. на митну територію України іншими учасниками організованої злочинної групи польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, і перебували під митним контролем Львівської митниці, а також отримавши від ОСОБА_1 пакети товарно-супровідних документів на вищевказані вантажі, виконуючи відведену йому роль у складі організованої злочинної групи, в межах спільного з іншими учасниками групи злочинного умислу, спрямованого на забезпечення функціонування каналу контрабандного ввезення на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням від митного контролю, та подальшого виведення цих товарів з-під митного контролю будучи обізнаний при цьому про необхідність фіктивного оформлення у митному відношенні документів щодо нібито вивезення вказаних у цих документах товарів за межі митної території України та зняття вантажів з контролю Державної митної служби України шляхом внесення відповідних недостовірних відомостей до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ, та використовуючи при цьому свої особисті зв'язки в митних органах України, при невстановлених у ході досудового слідства обставинах повторно вступив у злочинну змову з невстановленою службовою особою відділу митного оформлення (далі - ВМО) № 1 МП "Глухів" Сумської митниці. Під час зустрічі 12.09.2010 р. при невстановлених у ході досудового слідства обставинах передав зазначеній, вказаній невстановленій особі раніше передані йому ОСОБА_1 транзитні документи на ці дві партії вантажів.

Вказана невстановлена службова особа Сумської митниці, внесла до наданих ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 13.09.2010 р. до ВМО № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці збірного вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та комплектуючих до комп'ютерів, який 11.09.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Рава- Руська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (САRNET TIR) № ХЕ 64066720 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з 'Sсаnіа" реєстр. № НОМЕР_256 з причепом реєстр. № НОМЕР_257, та, крім того, щодо нібито прибуття 13.09.2010 р. до ВМО № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці збірного вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей, який 11.09.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Рава-Руська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64076214 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62, а також про проведення митного контролю та оформлення вказаних вантажів, їх вивезення за межі митної території України. Умисно, рукописним способом внесла від імені інспектора ВМО № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці до відповідних граф зелених аркушів (VOLET № 2) книжок МДП (CARNET TIR) ХЕ 64066720 та РХ 64076214 завідомо недостовірні відомості про нібито проведення у ВМО № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці митного оформлення вантажів, які слідували згідно вказаних Книжок МДП в напрямку на виїзд до РФ та протиправно проставила у наданих їй ОСОБА_3. 2-х різних комплектах товарно-супровідних документів на вантажі, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № ХЕ 64066720, на CMR (б/н) від 09.09.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № 428 від 08.09.2010 р., а також на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64076214, на CMR (б/н) від 09.09.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № 429 від 09.09.2010 р., відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці із номером "173", а також відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "173", які були датовані 13.09.2010 та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України. Наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та оформлення вантажів, що переміщувалися через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цих вантажів за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність яких передбачена діючими нормативно-правовими актами, а також з метою підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62, під керуванням водіїв особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, зазначена невстановлена особа при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділа бланками "Контрольного талону Серія ААК номер 3736028 для проходження по червоному коридору" та "Контрольного талону Серія ААК номер 3736029 для проходження по червоному коридору" та, умисно, рукописним способом внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 3736028 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля з реєстраційними номерами "НОМЕР_60 / НОМЕР_12" із "збірним" вантажем в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася "1" особа. Крім того, умисно, рукописним способом внесла до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 3736029 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску вантажного автомобіля з реєстраційними номерами "НОМЕР_61 / НОМЕР_62" із "збірним" вантажем в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному транспортному засобі нібито переміщувалася "1" особа. Одночасно з цим, вказана невстановлена особа проставила у графах "Відмітка ОНП" обох вищезазначених бланків "Контрольного талону Серія ААК номер 3736028 ..." та "Контрольного талону Серія ААК номер 3736029 ..." відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "173", які також датовані 13.09.2010 р., і наявність вказаних відтисків печаток повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначених у контрольних талонах т/з та за невстановлених у ході досудового слідства обставин також проставила у графах "Відмітка про проходження паспортного контролю" Контрольних талонів "Серія ААК номер 3736028 ..." та "Серія ААК номер 3736029 ..." відтиски підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", які також датовано 13.09.2010 р. Крім того, вказана невстановлена особа проставила із зворотного боку обох цих Контрольних талонів "Серія ААК номер 3736028 ..." та "Серія ААК номер 3736029 ..." відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" які датовано 13.09.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072", які датовано 13.09.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічні відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській обл. із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску при невстановлених у ході досудового слідства обставинах проставлено невстановленою службовою особою ВМО № 1 м/п "Глухів" Сумської митниці також із зворотного боку обох комплектів CMR (б/н) від 09.09.2010 р. щодо переміщення вантажів як на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12, так і на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62.

Крім того, вказана невстановлена особа маючи вільний доступ до комп'ютерної мережі зазначеного митного поста, о 18 год. 39 хв. 25 сек. 13.09.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення до ВМО № 1 м/п "Глухів" Сумської митниці (код пункту пропуску 805090801) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64076214. А також, о 18 год. 40 хв. 57 сек. 13.09.2010 р. внесла до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про прибуття в митницю призначення до ВМО № 1 м/п "Глухів" Сумської митниці (код пункту пропуску 805090801) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП(CARNET TIR) № ХЕ 64066720. Крім того, о 18 год. 58 хв. 33 сек. 13.09.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через зазначений пункт пропуску вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64076214. О 18 год. 59 хв. 33 сек. 13.09.2010 р. внесла до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через зазначений пункт пропуску вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХЕ 64066720, використовуючи при цьому для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ вказаних даних секретний пароль та номер посвідчення інспектора відділу митного оформлення № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці ОСОБА_47

Після завершення вказаного фіктивного оформлення у митному відношенні наданих документів щодо транзитного переміщення вказаних вантажів за межі митної території України, а також після внесення 13.09.2010 р. відповідних недостовірних даних про це до ЄАІС ДМСУ, зазначена невстановлена особа повідомила про це своєму співучаснику ОСОБА_3, після чого останній, у свою чергу, поінформував про зазначений факт організатора злочинної групи ОСОБА_1

У той же час, ні вантажні автомобілі марки "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62, ні учасники організованої злочинної групи - польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, у період часу з 11.09.2010 р. і до 20.09.2010 р. державний кордон України, у т.ч. і з РФ, взагалі не перетинали.

У подальшому, 20.09.2010 р. польські водії особи, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, залишили територію України та повернулися до Республіки Польща авіарейсом "Київ-Варшава". При цьому, за узгодженням з іншими учасниками організованої групи ОСОБА_1 та ОСОБА_2, вищевказані автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62, були залишені вказаними польськими водіями у невстановленому місці на території України.

Згодом, організатор та учасник організованої групи мешканець Республіки Польща особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, разом з іншим невстановленим мешканцем Республіки Польща особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, близько 20-26 год. 30.09.2010 р. в'їхали на територію України на легковому автомобілі д/н НОМЕР_59, після чого при невстановлених у ході досудового слідства обставинах за узгодженням з іншими учасниками організованої групи ОСОБА_2 та ОСОБА_1 прибули до невстановленого місця на території України, де знаходилися вказані т/з «Scania" реестр. № НОМЕР_60 з причепом реестр. № НОМЕР_12 та "Scania" реестр. № НОМЕР_61 з причепом реестр. № НОМЕР_62.

У подальшому, організатор та учасник злочинної групи, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, разом з іншим невстановленим мешканцем Республіки Польща особою, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, на вищезазначених, належних польській фірмі-перевізнику "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (Республіка Польща м. Краков), вантажних автомобілях "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62, які були вже без вантажів, вранці 02.10.2010 р. прибули на міжнародний автомобільний пункт пропуску "Виступовичі" митного посту "Овруч" Житомирської митниці та намагалися виїхати на зазначених т/з за межі митної території України до Республіки Білорусь.

Під час проведення 02.10.2010 р. співробітниками м/п "Овруч" Житомирської митниці документів, поданих польськими водіями особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, в якості підстави для переміщення т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 та Scania реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62 через митний кордон в напрямку на виїзд з України, з урахуванням даних про переміщення цих транспортних засобів через територію України, що наявні в електронній базі даних Державної митної служби України, було встановлено, що вони в'їжджали на митну територію України з метою переміщення вантажів в режимі транзит". Однак, за межі України ці транспортні засоби з вантажем не виїжджали і, відповідно, на територію України без вантажів не поверталися. У зв'язку з цим, вказані т/з 02.10.2010 р. були затримані співробітниками Житомирської митниці на митному посту "Овруч" МАПП "Виступовичі".

За таких обставин, організатор та учасник організованої групи, особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, разом з іншим, невстановленим польським водієм особа, матеріали відносно якого виділені в окреме провадження, того ж дня 02.10.2010 р. залишили вказані вантажні автомобілі на митному посту "Овруч" Житомирської митниці та 07.10.2010 р. залишили територію України і повернулися до Республіки Польща авіарейсом "Київ-Варшава".

Таким чином упродовж 2009-2010 р.р. ОСОБА_1 організував, а ОСОБА_2 та ОСОБА_3. вчинили у складі організованої злочинної групи підроблення документів шляхом неодноразового складання завідомо-недостовірних офіційних міжнародних товарно-супровідних документів, а також внесення до вказаних товарно-супровідних документів завідомо-недостовірних відомостей щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів (вантажів) на адресу фірм - отримувачів на території РФ, з метою подальшого використання вказаних підроблених документів учасниками організованої злочинної групи та іншими особами з метою ввезення зазначених у цих документах товарів на митну територію України у період часу з жовтня 2009 року до вересня 2010 року через МП "Мостиська", "Рава-Руська" Львівської митниці, а також через МП "Ягодин" Ягодинської митниці, нібито в режимі "транзит" до РФ. Тобто з приховуванням від митного контролю та з метою подальшого виведення зазначених у цих документах товарів з-під митного контролю державних митних органів України шляхом фіктивного митного оформлення вказаних документів у період часу з жовтня 2009 р. до серпня 2010 р. на МП "Бачівськ" Глухівської митниці та упродовж вересня 2010 р. у відділі митного оформлення № 1 МП "Глухів" Сумської митниці, шляхом внесення до цих документів завідомо недостовірних відомостей щодо нібито переміщення зазначених у цих документах вантажів через митний кордон України в режимі "транзит" в напрямку "на виїзд" до РФ товарів, діючи при цьому за вищевикладених обставин повторно, за попередньою змовою з мешканцем Республіки Польща особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, а також з іншими, особами, та, крім того, за попередньою змовою групою осіб, у складі організованої злочинної групи, вчинили підроблення документів, та використання завідомо підроблених документі вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб, організованою групою, а саме:

1.Книжки МДП (CARNET TIR) № ХН 62188219, CMR № 293795 від 08.10.2009 р. та рахунку- фактури (Invoice) № 18178464/2/10 від 02.10.2009 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

2.Книжки МДП (CARNET TIR) № XX 62192531; CMR (б/н) від 23.10.2009 р., рахунку-фактури (Invoice) № 0810/3 від 20.10.2009 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

3.Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 62198780; CMR (б/н) від 29.10.2009 р. та рахунку-фактури (Invoice) № 0811/4 від 29.10.2009 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

4.Книжки МДП (CARNET TIR) № АХ 62192532; CMR (б/н) від 09.11.2009 р. та рахунку-фактури (Invoice) № 8323/1 від 09.11.2009 щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

5.Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62222860; CMR (б/н) від 11.12.2009 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /12 від 10.12.2009 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

6.Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62936872; CMR (б/н) від 18.05.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /34 від 17.05.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

7.Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 62936873; CMR (б/н) від 21.05.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /89 від 19.05.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

9.Книжки МДП (CARNET TIR) № XN 62936871; CMR (б/н) від 04.06.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /04 від 02.06.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

10.Книжки МДП (CARNET TIR) № XK 62936870; CMR (б/н) від 04.06.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /34 від 03.06.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки);

11 .Книжки МДП (CARNET TIR) № XW 64021094; CMR (б/н) від 19.06.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /06 від 18.06.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

11.Книжки МДП (CARNET TIR) № XZ 64021095; CMR (б/н) від 25.06.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /88 від 15.06.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

12.1) Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 64021093; CMR (б/н) від 25.06.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /89 від 17.06.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

13.Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64029364; CMR (б/н) від 02.07.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /90 від 24.06.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

14.Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64029363; CMR (б/н) від 09.07.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /07 від 08.07.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

15.Книжки МДП (CARNET TIR) № MX 64029362; CMR (б/н) від 12.07.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /07 від 12.07.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

16.Книжки МДП (CARNET TIR) № ХС 64038806; CMR (б/н) від 14.07.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /07 від 14.07.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

17.Книжки МДП (CARNET TIR) № XT 64038803; CMR (б/н) від 09.08.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /08 від 06.08.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

18.Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64025639; CMR (б/н) від 10.08.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № /08 від 09.08.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія);

19.Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64066716; CMR (б/н) від 02.09.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № 406 від 02.09.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки);

20.Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64066717; CMR (б/н) від 03.09.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № 407 від 03.09.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки);

21.Книжки МДП (CARNET TIR) № XE 64066720; CMR (б/н) від 09.09.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № 428 від 08.09.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки);

22.Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64076214; CMR (б/н) від 09.09.2010 р. та рахунку-фактури (Invoice) № 429 від 09.09.2010 р. щодо нібито постачання зазначених у цих документах товарів на адресу фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімки),

14.09.2009 року ОСОБА_1 за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_2 створили суб'єкт підприємницької діяльності - юридичну особу товариство з обмеженою відповідальністю "Десна-Карго" (), яке очолив ОСОБА_2 як директор, з метою прикриття незаконної діяльності, та зареєстрували вказане підприємство за адресою м. Київ, вул. Ярославів Вал, буд. 13/2, літ. "Б", на підставну особу - ОСОБА_5, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність з метою прикриття злочинної діяльності організованої злочинної групи, а саме з метою прикриття транспортування ввезених на митну територію України контрабандним способом товарів від місць розвантаження до замовників цих товарів.

ОСОБА_2 обіймаючи посаду директора ТОВ "Десна Карго" і будучи наділений повноваженнями, пов'язаними із виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків, являючись службовою особою, вчинив службове підроблення, склав та видав упродовж часу з липня до вересня 2010 р. від імені підприємства ТОВ "Десна Карго" завідомо неправдиві документи товарно- транспортні накладні (далі - ТТН) типової форми № 1-ТН, а також вніс до вказаних офіційних документів завідомо неправдиві відомості, які підписав та засвідчив печаткою ТОВ "Десна-Карго", діючи при цьому умисно, в межах спільного з ОСОБА_1 злочинного умислу, спрямованого на прикриття злочинної діяльності очолюваної останнім організованої злочинної групи, а саме з метою прикриття транспортування контрабандних вантажів від місць розвантаження до замовників цих товарів, та виконуючи прийняті на себе функції у діяльності організованої групи, а саме:

1)ТТН типової форми № 1-ТН "Серія 1-03 СП № 219981" від 16.07.2010 р. до якої вніс завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу побутової техніки з м. Києва до м. Бровари від ТОВ «Технополіс-34» для підприємства ТОВ "Технополіс-1", яке нібито є одержувачем вантажу;

2)склав та видав ТТН типової форми № 1-ТН "Серія 1-03 СП № 219982" від 14.08.2010 р. до якої вніс завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу побутової техніки з м. Тернополя до м. Бровари від ТОВ "Технополіс-34" (вантажовідправник) на адресу ТОВ "Технополіс-1" (вантажоодержувач);

3)склав та видав ТТН типової форми № 1-ТН "Серія 1-03 СП № 219983" від 21.08.2010 р. до якої вніс завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу побутової техніки з м. Тернополя до м. Бровари від ТОВ "Технополіс-34" (вантажовідправник) на адресу ТОВ "Технополіс-1" (вантажоодержувач);

4)склав та видав ТТН типової форми № 1-ТН "Серія 1-03 СП № 219985" від 04.09.2010 р. до якої вніс завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення збірного вантажу з м. Житомира до м. Києва для підприємства ТОВ "К- Трейд ЛТД", яке нібито є відправником та одержувачем вантажу;

5)склав та видав ТТН типової форми № 1-ТН "Серія 1-03 СП № 219994" від 04.09.2010 р. до якої вніс завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу побутової техніки з м. Житомира до м. Києва для підприємства "Технопарк", яке нібито є відправником та одержувачем вантажу;

6)склав та видав ТТН типової форми № 1-ТН "Серія 1-03 СП № 219995" від 04.09.2010 р. до якої вніс завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу побутової техніки з м. Києва до м. Бровари для підприємства ТОВ "Технополіс-1", яке нібито є відправником та одержувачем вантажу;

7)склав та видав ТТН типової форми № 1-ТН "Серія 1-03 СП № 219997" від 07.09.2010 р. до якої вніс завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ "Десна-Карго" виступає відправником збірного вантажу, а також замовником (платником) перевезення вказаного вантажу з м. Луцька до м. Києва для підприємства ТОВ "Сеплаєр", яке нібито є одержувачем вантажу.

Крім того, ОСОБА_3. при невстановлених у ході досудового слідства обставинах наприкінці дня 18.07.2010 р. повторно вступив у злочинну змову із ст. інспектором МП "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та з іншою невстановленою у ході досудового слідства службовою особою МП "Бачівськ" Глухівської митниці, які погодилися, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби та в інтересах ОСОБА_3, тобто в інтересах третьої особи, виконати дії, спрямовані на приховування злочину - контрабандного ввезення 13.07.2010 р. та 15.07.2010 р. на митну територію України товарів на підставі підроблених документів, з приховуванням вказаних товарів від митного контролю, шляхом фіктивного оформлення у митному відношенні транзитних документів на ці вантажі при відсутності вказаних вантажів на території МПП Глухівської митниці. При цьому ОСОБА_3., виконуючи прийняту на себе функцію спрямування дій службових осіб МП "Бачівськ" Глухівської митниці на безпосереднє виконання діянь щодо фіктивного митного оформлення документів на транзитний вантаж шляхом зловживання вказаними службовими особами своїм службовим становищем, під час зустрічі у точно не встановлений слідством час наприкінці дня 18.07.2010 р. передав старшому інспектору МП "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та іншій, невстановленій у ході слідства службовій особі МП "Бачівськ" Глухівської митниці, раніше передані йому ОСОБА_2 транзитні документи на ці вантажі. Старший інспектор МП "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та інша, невстановлена службова особа Глухівської митниці, будучи повідомлені ОСОБА_3. про те, що зазначені у наданих їм товарно-супровідних документах вантажі переміщені через митний кордон України з Республіки Польща за підробленими документами, тобто з приховуванням від митного контролю, і в подальшому вилучені з-під митного контролю, вантажні т/з, на яких повинні переміщуватися вказані вантажі, взагалі не будуть прибувати на митний пункт пропуску, діючи за попередньою змовою між собою та в межах спільної злочинної змови із ОСОБА_3., прийняли на себе обов'язок з використанням наданої їм влади та службового становища здійснити 19.07.2010 р. на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці фіктивне митне оформлення наданих їм документів на вантажі побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки, одягу та запчастин, виконуючи при цьому роль пособників у контрабандному переміщенні вказаних вантажів через митний кордон України. У подальшому ст. інспектор МП "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 о 09 год. 19.07.2010 р. заступив на службу у складі чергової зміни співробітників митниці на оформлення документів у напрямку "виїзд" з України до 09 год. 20.07.2010 р. Упродовж дня 19.07.2010 р. ОСОБА_4 будучі представником влади і співробітником правоохоронного органу, тобто службовою особою, виконуючи на МП "Бачівськ" Глухівської митниці покладені на нього службові обов'язки із здійснення митного контролю та оформлення товарів і т/з, які слідують через митний кордон України, діючи умисно, в порушення вимог Митного Кодексу України, Закону України „Про транзит вантажів", Постанови КМУ від 24.12.2003 р. № 1989, якою затверджено "Типову технологічну схему пропуску через державний кордон т/з і товарів", "Положення про порядок здійснення контролю за доставкою вантажів у митниці призначення", затвердженого наказом ДМС України № 771 від 08.12.1998 р., „Технології прикордонного та митного контролю у пунктах пропуску через державний кордон для автомобільного сполучення", яку затверджено спільним наказом Державної прикордонної Служби України та Державної митної служби України №505/642 від 11.06.2008 р., "Технологічної схеми пропуску через державний кордон МПП „Бачівськ", що затверджена спільним Наказом по Глухівської митниці та Сумського прикордонного загону за № 692/1160 від 18.11.2008 р. та інших нормативно-правових актів, які доведені до відома всіх службових осіб митного поста „Бачівськ" Глухівської митниці, а також грубо порушуючи вимоги пунктів 1.3., 1.4., 2.1., 2.4., 2.5., 2.6., 2.7., 2.20., 2.21, 2.22., 2.28., 2.34., 2.37., 2.38, 2.39. "Посадової інструкції старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці", що затверджена Начальником Глухівської митниці 09.04.2009 р. (з урахуванням доповнень до зазначеної посадової інструкції, що затверджені Начальником митниці відповідно 19.06.2009, 20.08.2009 та 24.11.2009), зокрема, щодо дотримання вимог вищезазначених нормативних актів питань митної справи, здійснення належного митного контролю, митного оформлення та пропуску через митний кордон України товарів, транспортних засобів, речей, предметів, валюти та цінностей, що переміщуються через митний кордон України, перевірки документів, необхідних для здійснення митного контролю та митного оформлення, здійснення митного огляду транспортних засобів, товарів та інших предметів і речей, а також щодо вживання заходів, спрямованих на виявлення порушень митних правил і протидію контрабанді, виконуючи свою, заздалегідь обумовлену із ОСОБА_3. роль спрямовану на приховування раніше вчиненого контрабандного ввезення на митну територію України 2-х партій товарів - побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки, одягу та запчастин, діючи умисно, всупереч інтересам служби та в інтересах свого співучасника - ОСОБА_3, в межах спільного з ним злочинного умислу, використовуючи при цьому своє службове становище, а також діючи за попередньою змовою з іншою, невстановленою у ході досудового слідства службовою особою Глухівської митниці, внесли до наданих їм ОСОБА_3., а також до інших, складених на митному посту офіційних документів завідомо недостовірні відомості щодо нібито прибуття 19.07.2010 р. на МП "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та одягу встановленою у ході досудового слідства вартістю 975 030, 43 грн., який 13.07.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № MX 64029362 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9. Крім того, умисно внесли до вказаних документів недостовірні відомості щодо нібито прибуття 19.07.2010 р. на МП "Бачівськ" Глухівської митниці вантажу побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та запчастин, встановленою у ході досудового слідства вартістю 5 263 903, 95 грн., який 15.07.2010 р. ввезено на митну територію України через митний пост "Мостиська" Львівської митниці згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХС 64038806 і який переміщувався через митну територію України в режимі "транзит" на т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, а також про проведення митного контролю та оформлення вказаних вантажів, їх вивезення за межі митної території України, при цьому будучи достовірно обізнаними про те, що ні зазначені вантажі, ні транспортні засоби, на яких переміщувалися ці вантажі, взагалі не прибували на МП "Бачівськ" Глухівської митниці, і що ці вантажі залишено на території України. У той же час, ст. інспектор МП "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та інша, невстановлена у ході слідства службова особа Глухівської митниці, діючи в порушення вимог п.п. 3.3, 5.1.7, 7.1., 7.2 та 9.1 "Технологічної схеми пропуску через державний кордон МПП „Бачівськ", за відсутності у зоні митного контролю як самих вантажів, так і т/з, на яких переміщувалися вказані вантажі, а також за відсутності на території МПП мешканців Республіки Польща особи, матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження, які особисто прийняли на себе зобов'язання щодо доставления цих вантажів до МП "Бачівськ" Глухівської митниці, не здійснюючи митного огляду товарів та т/з, діючи умисно, за попередньою змовою між собою, при невстановлених у ході слідства обставинах рукописним способом внесли від імені інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці до відповідних граф зелених аркушів (VOLET № 2) книжок МДП (CARNET TIR) MX 64029362 та ХС 64038806, у тому числі до відривних корінців вказаних аркушів CARNET TIR MX 64029362 та ХС 64038806, завідомо недостовірні відомості про нібито проведення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці митного оформлення вантажів, які слідували згідно вказаних Книжок МДП в напрямку на виїзд до РФ. Крім того, ст. нспектор МП "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та інша, невстановлена у ході слідства службова особа Глухівської митниці, продовжуючи реалізацію свого спільного злочинного умислу, спрямованого на приховування факту контрабандного ввезення зазначеного вантажу на митну територію України, діючи умисно та протиправно, за попередньою змовою між собою, при невстановлених у ході слідства обставинах проставили у наданих їм ОСОБА_3. 2-х різних комплектах товарно-супровідних документів на вантажі, а саме на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № MX 64029362, на CMR (б/н) від 12.07.2010 р. р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № /07 від 12.07.2010 р., на аркушах Книжки МДП (CARNET TIR) № ХС 64038806, на CMR (б/н) від 14.07.2010 р. та на рахунку-фактурі (Invoice) № /07 від 14.07.2010 р., відтиски підробленого штампу "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140". А також проставили відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які були датовані 19.07.2010 р. та з трикутною позначкою напрямку "на виїзд" з України, наявність яких підтверджувала факт нібито проведення митного догляду та митного оформлення вантажів, що переміщувалися через територію України на підставі вказаних документів, а також вивезення цих вантажів за межі України. Крім того, з метою надання правомірного вигляду вказаним підробленим документам та формування повного комплекту документів, наявність яких передбачена діючими нормативно-правовими актами, підтвердження факту нібито прибуття на митний пункт пропуску, перетину державного кордону та виїзду за межі України т/з "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14, під керуванням водіїв осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, які особисто прийняли на себе зобов'язання щодо доставления транзитних вантажів до митниці призначення, а саме до м/п "Бачівськ" Глухівської митниці, старший інспектор м/п "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та інша, невстановлена у ході слідства службова особа Глухівської митниці, також при невстановлених у ході досудового слідства обставинах заволоділи бланками "Контрольного талону Серія ААК номер 2099064 для проходження по червоному коридору" та "Контрольного талону Серія ААК номер 2099179 для проходження по червоному коридору". Діючи в порушення вимог п. 3.2. „Технології прикордонного та митного контролю у пунктах пропуску через державний кордон для автомобільного сполучення", затвердженої спільним Наказом Державної прикордонної Служби України та ДМС України № 505/642 від 11.06.2008 р., п.п. 3.3, 3.3.1, 3.3.2 та п. 3.5. "Технологічної схеми пропуску через державний кордон МПП „Бачівськ", затвердженої спільним Наказом Глухівської митниці та Сумського прикордонного загону № 692/1160 від 18.11.2008 р., умисно, за попередньою змовою між собою, при невстановлених у ході слідства обставинах рукописним способом внесли до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 2099064 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску автомобіля "ДАФ" з реєстраційними номерами "НОМЕР_8 / НОМЕР_9" із "збірним" вантажем в режимі в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному т/з нібито переміщувалася "1" особа. Крім того, умисно, за попередньою змовою між собою, при невстановлених у ході слідства обставинах рукописним способом внесли до бланку "Контрольного талону Серія ААК номер 2099179 ..." завідомо недостовірні відомості щодо нібито переміщення через митний пункт пропуску автомобіля "Мерседес" з реєстраційними номерами "НОМЕР_13 / НОМЕР_14" із "збірним" вантажем в режимі "транзит", а також дані про те, що на вказаному т/з нібито переміщувалася "1" особа. Одночасно з цим, ст. інспектор м/п "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та інша, невстановлена у ході слідства службова особа Глухівської митниці, діючи умисно, за попередньою змовою між собою, при невстановлених у ході слідства обставинах проставили у графах "Відмітка ОНП" обох вищезазначених бланків "Контрольного талону Серія ААК номер 2099064 ..." та "Контрольного талону Серія ААК номер 2099179 ..." відтиски підробленої особистої номерної печатки інспектора Глухівської митниці із номером "140", які також датовані 19.07.2010 р., і наявність вказаних відтисків печаток повинно було підтвердити факт нібито проведення співробітником митниці огляду зазначених у контрольних талонах т/з. Крім того, ст. інспектор м/п "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та інша, невстановлена у ході слідства службова особа Глухівської митниці, продовжуючи реалізацію свого спільного злочинного умислу, з метою надання вищезазначеним підробленим документам правомірного вигляду та створення у інших осіб уявлення про нібито належне оформлення цих документів, а також з метою надання вищезазначеним Контрольним талонам "Серія ААК номер 2099064 ..." та " Серія ААК номер 2099179 ..." статусу офіційних документів, діючи умисно, за попередньою змовою між собою, за невстановлених у ході досудового слідства обставин, розписалися у відповідних графах "Відмітка про проходження паспортного контролю" Контрольних талонів "Серія ААК номер 2099064 ..." та "Серія ААК номер 2099179 ...". Проставили у цих же графах відтиски підробленого номерного штампу відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", які також датовано 19.07.2010 р. Крім того, проставили із зворотного боку обох цих Контрольних талонів "Серія ААК номер 2099064 ..." та "Серія ААК номер 2099179 ..." відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з -карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" які датовано 19.07.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 19.07.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ ' кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась". Крім того, аналогічні відтиски підробленої круглої печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" без зазначення дати проставлення відтиску, а також відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" які датовано 19.07.2010 р., відтиски підробленого прямокутного дата-штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072" які датовано 19.07.2010 р., а також відтиски не передбаченого номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штампу "Частка єдиного збору не нараховувалась", при невстановлених у ході досудового слідства обставинах старший інспектор м/п "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та інша, невстановлена у ході слідства службова особа Глухівської митниці, проставили також із зворотного боку обох комплектів CMR (б/н) від 12.07.2010 р. та CMR (б/н) від 14.07.2010 р. щодо нібито переміщення через ПП "Бачівськ" вантажів як на автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9, так і на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14. Крім того, ст. нспектор МП "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4, перебуваючи в період часу з 09 год. до 10 год. 19.07.2010 р. на МП "Бачівськ" на оформленні документів на вантажі та вантажні т/з у напрямку "виїзд" з України, на робочому місці інспектора митниці, яке обладнано комп'ютером (ПЕОМ), що має електронний доступ до комп'ютерної мережі МП "Бачівськ" та підключений до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Державної митної служби України, особисто, з використанням власного секретного паролю та номеру посвідчення після 09 год. 19.07.2010 р. з вищевказаного комп'ютера, що має ІР-адресу "НОМЕР_158", підключився до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ. Після чого, діючи умисно, за попередньою змовою з іншою, невстановленою у ході слідства службовою особою Глухівської митниці, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби та в інтересах ОСОБА_3, в межах спільного з ним злочинного умислу, діючи в порушення вимог п.п. 5.10. та 5.11. "Положення про порядок здійснення контролю за доставкою вантажів у митниці призначення" затвердженого Наказом Державної митної служби України № 771 від 08.12.1998, п.п. 2.37, 2.38. та 2.39. "Посадової інструкції старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці", не здійснивши фактичного митного контролю вищевказаних вантажів, та будучи достовірно обізнаним про фактичну відсутність як вантажів, так і транспортних засобів, на яких переміщувалися вказані вантажі, у зоні митного контролю на території МП "Бачівськ" Глухівської митниці внаслідок їх вилучення з під митного контролю на території України, тільки на підставі наданих йому ОСОБА_3 підроблених товарно-супровідних документів на вантаж, о 09 год. 55 хв. 41 сек. 19.07.2010 р. умисно вніс до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № MX 64029362. Продовжуючи свої умисні протиправні дії, упродовж часу менше 3-х хвилин, о 09 год. 58 хв. 19 сек. 19.07.2010 р. також умисно вніс до вказаної бази даних ЄАІС ДМСУ завідомо недостовірні дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску зазначеного вантажу, який переміщувався через територію України згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХС 64038806. При цьому, діючи умисно, з метою уникнути кримінальної відповідальності за вчинений злочин та перекласти відповідальність за скоєне на іншу особу, ст. інспектор МП "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4, для підтвердження внесення до ЄАІС ДМСУ даних про нібито виїзд за межі України вищевказаних вантажів, використав секретний пароль та номер посвідчення іншого співробітника Глухівської митниці - ст. інспектора МП "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_28

За таких обставин, ст. інспектор МП "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4, являючись представником влади і працівником правоохоронного органу, будучи службовою особою, діючи умисно, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби та в інтересах третьої особи - ОСОБА_3, і діючи при цьому за попередньою змовою з іншою, невстановленою у ході досудового слідства службовою особою Глухівської митниці, підробивши за вищезазначених обставин 19.07.2010 вищевказані офіційні документи та виконавши інші дії, пов'язані із внесенням до вказаних офіційних документів та до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Державної митної служби України завідомо недостовірних даних, які надали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри ОСОБА_3 - іншого співучасника вказаного злочину, а також приховуючи злочин і діючи як пособники, сприяли наданням засобів, усуненням перешкод та приховуванням злочину у вчиненні контрабандного ввезення на митну територію України відповідно 13.07.2010 р. та 15.07.2010 р. на автомобілях марки "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 шляхом приховування від митного контролю товарів - 2-х партій вантажів побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки, одягу та запчастин загальною визначеною у ході досудового слідства по справі вартістю 6 238 934, 38 грн. (975 030, 43 грн. + 5 263 903, 95 грн.) тобто у великих розмірах.

Допитані в судовому засіданні в якості підсудних ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3., ОСОБА_4 вину у вчиненні інкримінованих злочинів не визнали та, кожен окремо, пояснили:

ОСОБА_3., що з 1993 р. по 2004 р. працював у Глухівській митниці на різних посадах. Остання посада - інспектор митниці, оформляв документи і перевіряв вантажі. З ОСОБА_4 навчався в технікумі, з ОСОБА_1 та ОСОБА_2 познайомились у суді. Про контрабандне переміщення товарів йому нічого не відомо. Особисто він ПП «Бачівськ» перетинав неодноразово, оскільки рідні мешкають у РФ. Був в м.Глухів у кафе і там знаходилися громадяни Польщі, оскільки їхав то тещі, тому їх підвіз. Вони вийшли за шлагбаумом. підвіз у митну зону. На території м.Глухів зі ОСОБА_2 та ОСОБА_1 у 2010 р. не зустрічався. До таксиста з м.Глухів не звертався з проханням перевезти громадян Польщі через кордон. До ОСОБА_4 з проханням оформити документи не звертався і таких у 2010 р. не передавав, нічого не просив;

ОСОБА_4, що в 2009-2010 р.р. працював на митниці ст. інспектором ПП «Бачівськ». В його обов'язки входив митний контроль та розмитнення товару. З ОСОБА_3. навчалися разом та працювали, а з ОСОБА_1 та ОСОБА_2 познайомився вже у суді. Його графік роботи був - добу працює, три доби вдома. На роботу приходив о 8 год., 15-20 хв. ознайомлювались з документами, отримували особисте забезпечення і шли на робоче місце. Зміна ділилась на два, одні йшли на в'їзд, інші на виїзд. Документи оформляли електронно в системі ЄАСДМС, ще була программа «Інспектор 2006». В цих программах в електронному журналі відмічають номера талонів машин та товар. Щоб увійти в систему, інспектор вводить пароль і системний, система кожен місяць просить змінити свій пароль. Інспектор міг працювати і на одному комп»ютері, і на іншому. Виходив з програми, закривав все і йшов на інший комп'ютер. По зеленому коридору йдуть легкові машини де немає товару, а всі вантажні фури по червоному коридору. По червоному коридору перевіряються документи і на машину, і на вантаж. Оглядається автомобіль, вантаж і все відмічається в программі. Його номер особистого забезпечення був 217. Все отримував на початку зміни під підпис і в кінці зміни здавали під підпис старшому зміни. Посвідчення також номерні. Щоб увійти в систему потрібен номер посвідчення і номер печатки. Особисто йому про контрабандне переміщення товарів у 2009-2010 р.р. не було нічого відомо, поки їх не арештували. Перевірка до них приїздила, виписували людям догани і документи передавали в правоохоронні органи. Документи ні від кого не отримував, ні з ким не зустрічався. Чи міг хтось зайти в систему під його паролем, не знає. Авто також перевіряє екологічна служба, фіто і ветеринарна служба. Всі служби знаходяться на території митниці. Без перевірки цих служб, машина виїхати не може. Заїжджають зі страховкою та вартістю товару. Книжка індивідуально заповнюється, скільки митниць потрібно пройти. Без цих документів митницю пройти неможливо. На товарно-транспортних документах ставиться штамп, що пройшов митний огляд і вводиться в електронну систему. 18 липня 2010 р. від ОСОБА_3 нічого не отримував. Секретний пароль митник сам може змінити коли захоче, кожні півроку. Особисто інформацію ОСОБА_28, ніякого пароля не давав, у кожного інспектора свій пароль, і не можна знати коли він його змінить. Адміністратори виявляли пароль невідомим йому способом, коли база відкрита. При цьому адміністратор знаходиться на посту. Коли є вхідний і сетевой пароль можна з любого комп'ютера все оформити. Операції які вказані в обвинувальному висновку він не проводив. Крім того, у кожного комп»ютера своя ІР-адреса та від кожної кабінки є свій ключ. За 13 секунд це не реально зробити;

ОСОБА_2, що з ОСОБА_1 познайомився коли підвозив того. Працював в таксі і возив то його, то його маму. З ОСОБА_1 знайомий на протязі 3 років. З ОСОБА_3. познайомився у суді. В Польщу ніколи не їздив і їх мови незнає. ОСОБА_7 не знає. При цьому просив останнього для себе оформити мобільні номера, оскільки це потрібно було для служби таксі. Він на себе один номер оформив, числився на ньому, а користувався він особисто. ОСОБА_7 платив за це, скільки вже не пам»ятає, користувався даним номером, поки у нього не викрали телефон. Номер оформив у 2008-2009 р.р. Про переміщення без документів з Бачевська на Україну нічого не відомо. З ОСОБА_1 розмови про зустріч автомобілів з Польщі не було. Громадян Польщі і зараз возить, як таксист. ТОВ «Десна-Карго» його фірма, відкрив її для таксі працювати, був в ній директором. Засновник ОСОБА_5 - це його земляк, мешкає він у Путивльському районі с.Ревякіне. Останній є племінником дружини ОСОБА_1. ТОВ зареєстровано у м.Київ вул.Ярославів Вал, 13. У ньому було дві особи директор та засновник. Дане підприємство зробив для себе. Були збори і його призначили директором. ТОВ «Десна-Карго» займалось перевезенням, робітників там не було, здавав чисті звіти в податкову інспекцію та пенсійний фонд. До нього ніхто не звертався за послугами, ніякі документи нікому не оформляв і нікого не перевозив. Крім того він допомагає в перевезенні вантажу, до нього кожного дня звертаються, міг провести по місту та за місто. Зверталися і грузові автомобілі. Іноземних громадян з м.Глухів до м.Київ не привозив. На ТОВ «Десна-Карго» заробітну плату не отримував. Від досудових показів відмовляється, оскільки на нього здійснювався тиск як фізичний, так і моральний. ОСОБА_53 і ОСОБА_54 на нього тиснули і били, про що він казав у прокуратурі, рішення не було ніякого. Показання надавав слідчому ОСОБА_55, який його залякував тим, що він отримає строк до 12 років з конфіскацією майна та згниє в суді. Товарно-транспортні накладні писав для себе на зразок, вдома. Скільки таких накладних писав не пам»ятає і скільки вилучили теж не пам»ятає. Водіям їх не давав. Блокнот у нього вилучили, там були записи з сумами. Це записи були не його, їх просив записувати по телефону його товариш ОСОБА_51, який їх дублюював. Коли потрібно було йому щось дізнатися телефонував і звірявся. Не пам»ятає як їх записував. Металевий пломбіратор у нього вилучили, він йому був потрібен. ОСОБА_43 не пам»ятає. Протоколи слідчих дій підписував, але їх не читав, не давали читати. З показами що зачитали не згоден, змусили їх підписати.

ОСОБА_1, що він відмовляється надавати покази.

Однак, незважаючи на невизнання своєї вини, винність кожного з підсудних повністю доводиться зібраними по справі доказами.

Свідок ОСОБА_28 пояснив, що у 2009-2010 р.р. працював ст. інспектором митної служби Глухівської митниці на пункті пропуску «Бачівськ». В його обов»язки входило оформлення вантажу та машин. Знайомий лише з ОСОБА_4, інших підсудних не знає. Працював доба через троє. Коли заступав на зміну, обов'язки не розподілялись. Працював одну добу на виїзд, другу на в'їзд. На робочі місця розподіляв старший зміни, на червоний та зелений коридори. По зеленому коридору ідуть всі машини без догляду, а по червоному з таким. Документи заповнювали електронно. Коли надають декларацію, відкривають центральну базу даних і дивляться є ці документи чи ні. Коли немає документів, то відправляють на відстій. В базу заходили по своєму паролю, кожен місяць міняли його. Був первинний пароль, а тоді самі міняли. В базі «інспектор 2006» відмічали прибуття машин, там був свій пароль. Не пам'ятає чи був пароль по номеру свого посвідчення, чи ні. Була особиста печатка під митним контролем у кожного. Все в кінці зміни здавалось старшому зміни в сейф. Перед зміною отримували також у старшого зміни. Особисте забезпечення було номерне. У них на посту було більше 10 комп'ютерів. Їх не розподіляли, сідали кожний за любий комп'ютер. Комп'ютера були на виїзд і на в'їзд. За зміну їх іноді міняли з в'їзду на виїзд і навпаки. Своє робоче місце закривав і йшов на інше. Коли потрібно відлучитись, то кабінка закривалась, печатки забирались з собою. Ключ від кабінки їм видавався. На протязі 2009-2010 р.р. про оформлення вантажів з Польщі до Росії йому нічого не відомо. Службових перевірок не було. Він ніколи польських машин не оформляв, свій пароль нікому не давав. З ОСОБА_4 працював в одній зміні, дані свого пароля не надавав. Чи розписувались в журналі за пароль не пам'ятає. Взагалі за весь час своєї служби на митниці жодного разу не оформляв громадян Польщі.

Свідок ОСОБА_56 показав, що у 2009-2010 р.р. працював інспектором митної служби Глухівської митниці на пункті пропуску «Бачівськ». Хто під його даними зайшов в систему не знає. Про прохід автомобілів до РФ нічого не відомо. Інспектора між собою говорили, що декілька машин пройшло по підробленим документам. У них на той час може і були якісь перевірки, але він не пам»ятає. З ОСОБА_4 разом працювали в одній зміні. ОСОБА_3. раніше працював на митниці, по роботі з ним не перетиналися. Пароль спочатку видавали, а потім вони самі його змінювали. Між собою паролем не мінялись. Особисте забезпечення їм на кожну зміну видавав старший зміни. Воно було в кожного в торбинці, яку кожен сам опломбовував, видавалось воно під підпис. Як підробили печатку ОСОБА_28 йому нічого не відомо.

Свідок ОСОБА_57 пояснив, що у 2009-2010 р.р. працював інспектором митної служби Глухівської митниці на пункті пропуску «Бачівськ». Невідомі особи на посту займались незаконним оформленням вантажу. Хтось взяв його пароль і оформив транзитний вантаж. Пароль отримували через центральну базу. Документи оформлялись в системі ЄАСДМС та «інспектор-2006». Пароль був різний до кожної системи. Система видавала програму зміни пароля. Первинний пароль видає спеціальний відділ, за нього розписувались. Щоб увійти в систему ЄАСДМС вносився номер посвідчення, а потім свій пароль. Відділом статистики видавався пароль в систему «інспектор-2006», він не змінювався. Свій пароль нікому не передавав. Працювали доба через троє, їх розподіляв старший зміни. Працював в основному на вантажних автомобілях. Робочі місця теж розписувались старшим зміни. Коли потрібно було відійти, то блокував систему, закривав кабінку і йшов. Без нього в такому разі ніхто не заходив в кабінку. Можна серверно зайти в його систему, там є інспектор який обслуговує систему. Коли мінялись з в'їзду на виїзд, то все виключали, виходили із системи і переходили на інше робоче місце. Машину оглядав прикордонник та митник який її оформлював. До митного огляду машину ще оглядає екологічна служба, фіто і ветеринарна служба. Коли машина заходе на митний пункт пропуску, прикордонник дає талон, заносить її в базу, вона проходить суміжні служби і митне оформлення. Потім прикордонник відмічає паспорт і машина виїздить з митного пункту пропуску. Перелік документів на оформлення - це транзитно-митна декларація, УМР, рахунок фактура, сертифікат. Дані документи перевіряються як електронно в центральній системі, так і в твердій формі. Після перевірки документів ставили відмітку і свою печатку. Який у нього був номер не пам'ятає. Відмітка ставиться в кінці оформлення. Одна копія залишається у митника, а інша у водія. В центральній базі видно звідки машина заїхала, де вона виїде і як вона переміщувалась. Без машин він не знає, щоб оформлялись документи. Як підробити особисте забезпечення не знає, особисто його нікому не надавав. У у всієї зміни брали відбитки печаток. З ОСОБА_4 працював, він ніколи у нього не просив дати йому свої дані. Самі печатки вони ізносостійкі. Печатки ставляться лише в кабінці на товатно-транспортних документах.

Свідок ОСОБА_58. показав, що у 2009-2010 р.р. працював інспектором митної служби Глухівської митниці на пункті пропуску «Бачівськ». Талони не є документом суворої звітності та не перераховуються. Коли не вистачає у прикордонників талонів, вони приходять і беруть ще. У кожного інспектора свій пароль, коли один почав оформляти машину, то другий не може його замінити. Він видавав всій зміні валізи з особистим забезпеченням, які вони самі опечатували. Щоб хтось міг поставити печатку, то лише її підробить. У нього було митне забезпечення, він мав право оформляти вантажі. Йому відомо про події на посту на рівні слухів. Розслідування було в вересні-жовтні 2010 р. Печатка з часом не псується, може лише на ній цифри з датою здвинутись. На машинках цифри лише нові. В 2009-2010р. машинки були старого зразку, коли появились нові він не пам»ятає.

Свідок ОСОБА_5 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що він навчається на заочному відділенні Української академії бізнесу і підприємництва, що знаходиться у м. Києві. ТОВ "Десна-Карго" створив на прохання ОСОБА_1, який є чоловіком його рідної тітки ОСОБА_59, у якої він проживав під час начитки лекцій. Підприємницькою діяльністю не збирався займатися, підписував лише документи при створенні фірми. Згідно документів директором був ОСОБА_2, по батькові не пам'ятає (т. 26 а.с.10-14).

Свідок ОСОБА_8 на досудовому слідстві показав і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що він підтверджує факти належності номеру мобільного телефону НОМЕР_66 ОСОБА_3 та переміщення в листопаді 2009 р. на прохання останнього невідомої особи від готелю «Карімос» на території РФ на Україну на автомобілі таксі до готелю «Гетьманський двір» (т. 26 а.с.212-214, 216-220).

Свідок ОСОБА_19 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що на прохання ОСОБА_3 на автомобілі таксі наприкінці липня перевозив двох людей до м/п Бачівськ, за що ОСОБА_3. сплатив йому 120 грн. Інші замовлення ОСОБА_3 щодо перевезення пасажирів передав таксистам ОСОБА_23 та ОСОБА_44. Від ОСОБА_23 Дізнався, що замовлення було перевезти людей через кордон.(т.26 а.с.248-254).

Свідок ОСОБА_18 на досудовому слідстві показав і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що на прохання ОСОБА_19 тричі в червні, липні та через тиждень після цього у 2010 р. перевозив громадян від готелю «Корімос» на території РФ до готелю «Гетьманський двір» на території України. В жовнті 2010 р. знову на прохання ОСОБА_19 перевозив громадянина від готелю «Корімос» на території РФ до нейтральної смуги, де його забрав ОСОБА_3., який цікавився переміщенням та телефонував з номеру НОМЕР_66 (т. 26 а.с.221-231).

Свідок ОСОБА_23 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що на прохання ОСОБА_19 на початку червня 2010 р. перевозив двох людей від готелю «Гетьманський двір» з території України до готелю «Корімос» на територію РФ (т.26 а.с.232-234).

Свідок ОСОБА_44 на досудовому слідстві показав і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що в середині серпня 2010 р. підвіз пасажира до п/п «Бачівськ» Глухівської митниці. Сам поїхав на територію РФ, де підвозив двох поляків до готелю «Корімос», яких через два дні на їх прохання перевозив з території РФ на територію України до готелю «Озерний» (т.26 а.с.235-237).

Свідок ОСОБА_10 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що 29.10.2009 р. від готелю «Гетьманський двір» перевозив іноземця, який вийшов з чорного джипа, через м/п «Бачівськ» на територію РФ до готелю «Корімос» (т. 26 а.с.245-247).

Свідки ОСОБА_60, ОСОБА_9, ОСОБА_61, ОСОБА_20., ОСОБА_62., ОСОБА_47., ОСОБА_63, кожен окремо, на досудовому слідстві показали і їх свідчення перевірено в судовому засіданні який загальний, визначений вимогами діючого законодавства порядок здійснення оформлення у митному відношенні документів на вантажі та т/з, які переміщуються через митний кордон України, у тому числі і в режимі "транзит", а також про порядок внесення відповідних даних про це до електронних баз даних ЄАІС ДМСУ та до ПІК "Інспектор-2006". При цьому, як співробітники митниці, заперечили свою причетність до вчинення ними будь-яких протиправних дій як особисто, так і у змові із учасниками організованої злочинної групи ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3. (т. 27 а.с. 1 - 9, 10 - 21, 22 - 30, 62 - 68, 84 - 91, 92 - 100, 101 - 123).

Свідок ОСОБА_64 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що з лютого 1994 р. перебуває на службі у державній прикордонній службі на посаді інспектора прикордонної служби відділу»Сопич» Сумського прикордонного загону. Згідно графіку несення служби одночасно до несення служби з охорони державного кордону у прикордонних нарядах засупає в середньому близько 30 інспекторів. Чергування однієї зміни триває протягом 1 доби, а саме з 09 год. до 09 год. наступного дня. В залежності від навантаження, після добового чергування інспекторам надаються вихідні дні від 1 до 3 діб. При цьому згідно графіка як правило близько 16 інспекторів заступають для несення служби у пункті пропуску «Бачівськ» на міжнародному автомобільному пункті пропуску. Коли інспектор прибуває до відділу «Сопич» для несення служби з ним проводиться інсктруктаж, про що здійснюється відповідний запис у журналі інструктажів. Крім того, за окремими інспекторами закріплені дата-штамп, які використовуються у службі для проставляння відміток у документах, на підставі яких здійснюється прикордонний контроль та пропуск осіб. Транспортних засобів та вантажів через державний кордон України в напрямку як на «В'їзд», так і на «Виїзд» з України (паспорти, імміграційні картки громадян, контрольні талони щодо пропуску транспортних засобів). Інспектори отримують дата-штампи, проставляють відмітку (відтиск цього дата-штампу) та розписуються про його отримання у відповідному журналі видачі штампів та печаток по відділу «Сопич». Відповідно після закічення зміни вказані дата-штампи здаються цими інспекторами до чергової служби відділу і при цьому проставляється відмітка (відтиск дата-штампу) та ставиться підпис особи, яка отримала вказаний дата-штамп. Безпосередньо за ним з червня 2008 р. і до 14.06.2011 р. закріплено номерний дата-штамп відділу прикордонної служби «Сопич» пункт пропуску «Бачівськ» із номером «013». Будь-які інші облікові Журнали, які стосуються несення служби по охороні державного кордону, у паперовому (твердому) вигляді не ведуться. Відповідний графік охорони державного кордону на кожну зміну прикордонних нарядів по відділу «Сопич» ведеться тільки в електронному вигляді. Усі дані щодо проведення прикордонного контролю осіб, вантажів та транспортних засобів на МАПП «Бачівськ» вносяться до електронної бази даних «ГАРТ» Державної прикордонної служби України в електронному вигляді. Порядок здійснення прикордонного контролю, а також оформлення та реєстрація осіб, вантажів і транспортних засобів, які переміщуються через державний кордон України в режимі «Імпорту» «експорту», а також в режимі транзит, як на в'їзд та на виїзд з території України регламентується «Технологією пропуску осіб, транспортних засобів, вантажів та іншого майна через державний кордон України» за №505/642, яка затверджена у 2009 р. спільним наказом ДПС України, ДМС України та узгоджена із іншими службами у пропуску осіб, транспортних засобів, вантажів та іншого майна через державний кордон. На підставі вказаної «Технології» для кожного пункту пропуску, у т.ч. для МАПП «Бачівськ» розробляється окрема аналогічна «Технологія», яка затверджується комнадиром частини прокордонної служби та начальником митниці. В період з жовтня 2009 р. по вересень 2010 р. контроль здійснювався таким чином: після прибуття будь-якого транспортного засобу до пункту пропуску (вантажного автомобіля з вантажем, без вантажу, легкового автомобіля та інших транспортних засобів) інспектором прикордонної служби, який несе службу у прикордонному наряді, видається номерний Контрольний талон для проходження всіх видів контролю. Вказані контрольні талони, кожен з яких має свій номер, отримує перед початком кожної зміни старший зімни. При цьому ці контрольні талони передаються у певній кількості та за певними номерами, про що старшим зміни митниці робить запис у Книзі (Журналі) видачі контрольних талонів і відповідно старший зміни розписується про отримання цих талонів у цьому журналі. В кінці зміни усі отримані контрольні талони повертаються до старшого зміни також у визначеній кількості та за визначеними номерами. При цьому старший зміни прикордонних нарядів і старший зміни митного органу розписуються у цьому Журналі про проведення (прийняття) як використаних, так і не використаних Контрольних талонів за певними номерами. Кількість отриманих контрольних талонів та в подальшому повернутих до старшого зміни митного органу повинна бути однаковою. Цей контрольний талон з певним номером видається інспектором на кожен транспортний засіб і після цього автомобіль заїжджає на територію пункту пропуску, де проходить усі передбачені законом види контролю. Прикордонний контроль полягає у перевірці паспортних документів кожної особи, яка переміщується через пункт пропуску, проводиться огляд транспортного засобу. Після вказаного огляду, інспектором ставиться підпис про огляд транспортного засобу у відповідній графі контрольного талону про огляд транспортного засобу прикордонною службою. Після цього інспектором, що знаходиться в службовому приміщенні для реєстрації осіб та т.з. до електронної бази даних «ГАРТ» вносяться дані про транспортний засіб та осіб, які перетинають державний кордон і тільки після внесення цих даних в базу, у контрольному талоні проставляється відмітка - відтиск номерного дата-штампу. У зв»язку з цим, підпис у Контрольному талоні належить одному інспектору, а відтиск номерного дата-штампу - іншому. Після проходження прикордонного контролю, вказаний талон з відмітками повертається водію т/з для виїзду з території пункту пропуску, де він його віддає інспектору, який несе службу у прикордонному наряді часовий шлагбауму. Згідно затвердженої «Технології» жоден транспортний засіб не може залишити територію пункту пропуску без повернення талону, який був раніше отриманий водієм при в'їзді на територію пункту. Він особисто ніяких відміток не ставив в наданих йому контрольних талонах, оскільки в ті дні не працював на змінах, що підтверджується графіком. При цьому громадяни ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3., або ж співробітники Глухівської митниці ОСОБА_65, ОСОБА_4 ні з якими проханнями до нього не звертались, а він відповідно не проставляв відтиски закріпленого за ним дата-штампом у жодних документах (контрольних талонах) про проходження прикордонного контролю транспортними засобами та вантажами при відсутності таких транспортних засобів і вантажів на території МАПП «Бачівськ» (т.27 а.с.207-214).

Свідок ОСОБА_66 на досудовому слідстві показав і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що з серпня 1996 р. перебуває на службі у державній прикордонній службі на посаді інспектора прикордонної служби відділу «Сопич» Сумського прикордонного загону. Згідно графіку несення служби одночасно до несення служби з охорони державного кордону у прикордонних нарядах засупає в середньому близько від 25 до 35 інспекторів. Чергування однієї зміни триває протягом 1 доби, а саме з 09 год. до 09 год. наступного дня. В залежності від навантаження, після добового чергування інспекторам надаються вихідні дні від 1 до 3 діб. При цьому згідно графіка, як правило близько 15 інспекторів заступають для несення служби у пункті пропуску «Бачівськ» на міжнародному автомобільному пункті пропуску. Коли інспектор прибуває до відділу «Сопич» для несення служби, з ним проводиться інсктруктаж, про що здійснюється відпвідний запис у журналі інструктажів. Крім того, за окремими інспекторами закріплені дата-штамп, які використовуються у службі для проставляння відміток у документах, на підставі яких здійснюється прикордонний контроль та пропуск осіб, т/з і вантажів через державний кордон України в напрямку як на «В'їзд», так і на «Виїзд» з України (паспорти, імміграційні картки громадян, контрольні талони щодо пропуску транспортних засобів). Інспектори отримують дата-штампи, про що проставляють відмітку (відтиск цього дата-штампу) та розписуються про його отримання у відповідному журналі видачі штампів і печаток по відділу «Сопич». Відповідно після закічення зміни вказані дата-штампи задються цими інспекторами до чергової служби відділу і при цьому проставляється відмітка (відтиск дата-штампу) та ставиться підпис особи, яка отримала вказаний дата-штамп. Безпосередньо за ним з початку 2009 р. і до 14.06.2011 р. закріплено номерний дата-штамп відділу прикордонної служби «Сопич» пункт пропуску «Бачівськ» із номером «045». Будь-які інші облікові Журнали, які стосуються несення служби по охороні державного кордону, у паперовому (твердому) вигляді не ведуться. Відповідний графік охорони державного кордону на кожну зміну прикордонних нарядів по відділу «Сопич» ведеться тільки в електронному вигляді. Усі дані щодо проведення прикордонного контролю осіб, вантажів та т/з на МАПП «Бачівськ» вносяться до електронної бази даних «ГАРТ-1П» Державної прикордонної служби України в електронному вигляді. Порядок здійснення прикордонного контролю, а також оформлення та реєстрація осіб, вантажів і транспортних засобів, які переміщуються через державний кордон України в режимі «Імпорту» «експорту», а також в режимі транзит, як на в'їзд, так і на виїзд з території України регламентується «Технологією пропуску осіб, транспортних засобів, вантажів та іншого майна через державний кордон України» за №505/642, яка затверджена у 2009 р. спільним наказом ДПС України, ДМС України та узгоджена із іншими службами у пункті пропуску осіб, транспортних засобів, вантажів та іншого майна через державний кордон. На підставі вказаної «Технології» для кожного пункту пропуску, у т.ч. для МАПП «Бачівськ» розробляється окрема аналогічна «Технологія», яка затверджується комнандиром частини прокордонної служби та начальником митниці. В період жовтня 2009 р. по вересень 2010 р. контроль здійснювався таким чином: старший зміни у пункту пропуску «Бачівськ» перед початком отримує у старшого зміни митного органу номерні Контрольні талони для проходження по червоному коридору під розпис у відповідному журналі, який ведеться у старшого зміни митниці. У кінці зміни усі отримані талони повертаються до старшого зміни митниці також у визначеній кількості та за визначеними номерами. При цьому кількість т.з., які були оформлені у пункту пропуску за зміну повинна відповідати кількості використаних талонів за зміну. Повертаються як використані, так і не використані. Післі прибуття вантажного т/з до пункту пропуску в напрямку «виїзд» з України інспектор (вартовий шлагбауму), повинен перевірити наявність паспортних документів у всіх осіб, які слідують у транспортному засобі, записати у талоні кількість осіб, які слідують, марку автомобіля, державні номери автомобіля та причепа, а також режим переміщення (наприклад Україна-Росія» «транзит» і т.п.). Цей талон з внесеними до нього даними передається водію. Після цього т/з заїзжає на територію пункту пропуску для проходження передбачених законом видів контролю. Згідно Технології прикордонний контроль проводиться після проходження т/з, який переміщує вантаж, всіх сміжних контрольних служб та митного оформлення. Після прибуття водій звертається з товарно-супровідними документами до інспектора митниці для повідомлення про доставлення вантажу у пункт пропуску. Інспектор визначає види контролю для даного вантажу. Після проходження усіх необхідних видів контролю та митного оформлення, водій звертається до інспектора прикордонної служби, який під час певної зміни несе службу у прикордонному наряді по огляду транспортних засобів, який полягає в огляді та ідентифікації транспортного засобу, в перевірці паспортних документів кожної особи та документів на транспортний засіб. Після проведення огляду інспектор який провів огляд та ідентифікацію транспортного засобу, ставить свій підпис у контрольному талоні, після цього направляє водія та пасажирів для проходження паспортного контролю. Інспектор, який несе службу у прикордонному наряді з перевірки документів і знаходиться у службовому приміщенні для реєстрації осіб та транспортних засобів, перевіряє дані, які внесені до контрольного талону, зокрема перевіряє відмітки митниці про проходження митного та інших видів контролю, наявність підпису інспектора прикордонного наряду, документи на транспортних засіб, паспортні документи осіб, які прямують в даному транспортному засобі, документи на т/з, проводить ідентифікацію цих осіб, після чого здійснює реєстрацію, тобто вносить дані до електронної бази даних «ГАРТ 1П». Потім ставить відмітку (відтиск дата-штампу) в талоні, також при необхідності у паспортних документах осіб та імміграціонних картках. При цьому не проставляються відмітки у загальногромадянських паспортах громадян України та РФ. Після проходження прикордонного контролю вказаний контрольний талон з відмітками повертається водію для виїзду з території пункту пропуску, даний талон передається водієм інспектору прикордонної служби, який несе службу у прикордонному наряді «вартовий шлагбаум» при виїзді з території пункту пропуску. Після отримання даного талону інспектор вкидає контрольний талон до скриньки, яка на початку зміни опечатана старшими змін прикордонних нарядів та митниці і ця скринька розпечатується в кінці зміни в пристуності старших змін прикордонних нарядів та митниці. Згідно існуючої «Технології» т/з не може залишити територію пункту пропуску без повернення контрольного талону, який був раніше отриманий водієм при в'їзді на територію пункту пропуску. В тому випадку, коли т/з не пройшов той чи інший вид обов'язкового контролю, контрольною службою складається відповідний акт і до цього Акту долучається Контрольний талон. На підставі цього акту старшим зміни інспекторів прикордонної служби приймається рішення про випуск транспортного засобу із території пункту пропуску. Він особисто ніяких відміток не ставив в наданих йому контрольних талонах, оскільки в ті дні не працював на змінах, або був у відпустці, що підтверджується графіком. Крім того відтиск номерного дата-штампу із номером «045» на пред»явлених йому Контрольних талонах, візуально не відповідає відтискам закріпленого за ним дата-штампом із номер «045». Крім того, на контрольних талонах стоїть не його підпис. При цьому громадяни ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3., або ж співробітники Глухівської митниці ОСОБА_65, ОСОБА_4 ні з якими проханнями до нього не звертались, а він відповідно не проставляв відтиски закріпленого за ним дата-шатмпом у жодних документах (контрольних талонах) про проходження прикордонного контролю транспортними засобами (т.27 а.с.215-224).

Свідок ОСОБА_67 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що працює з 1995 р. в органах прикордонної служби. У період з 2009-2010 р.р. його відповідно до рішення начальника ВПС «Сопич» приблизно 5-7 разів на місяць було призначено старшим прикордонного наряду на пункт пропуску «Бачівськ». Виконуючи вказані функції старшого прикордонних нарядів у ПП «Бачівськ» здійснював постійний контроль за несенням служби зміною прикордонних нарядів, яка в середньому налічувала від 15 до 17 військовослужбовців. Крім того, особисто приймав участь у дослідженні документів осіб, які переміщувалися через пункт пропуску, які викликали сумнів щодо їх дійсності. Зміна прикордонних нарядів прибувала на пункт пропуску «Бачівськ» близько 09 год. і тривала до 09 год. наступного дня і інспектори прикордонної служби не залишали пункт пропуску до того часу, поки їх не змінювала наступна зміна інспекторів. У випадках коли він заступав старшим, то перед початком роботи зміни проводилась з його участю спільна нарада з керівниками змін інших контрольних служб, які працювали на пункті пропуску. Після цієї наради отримував від старшого зміни митного поста «Бачівськ» Глухівської митниці» контрольні талони, які використовувалися для обліку транспортних засобів, які перетинають державний кордон через пункт пропуску. При цьому, ним отримувались контрольні талони двох типів, для проходження по «зеленому коридору», які не мають порядкових номерів, і використовуються для контролю легкових транспортних засобів на яких не переміщувалися вантажі, які підлягали оподаткуванню, а також контрольні талони для проходження «по червоному коридору» для контролю вантажних транспортних засобів як з вантажем, так і без вантажу, легкових з причепами, тобто всіх т/з, які використовувалися для перевезення вантажів. Упродовж 2009-2010 р.р. на пункті пропуску змінювалися Технології щодо проходження митного та інших видів контролю автобусів, які здійснювали міжнародні перевезення пасажирів, і відповідно для проходження ними контролю у окремі періоди часу могли видаватися як контрольні талони для проходження по зеленому коридору, так і по червоному. Стосовно мікроавтобусів видавалися контрольні талони в залежності від типу цього транспортному засобу, зазначеного у реєстраційних документах (легковий, вантажний, або вантажно-пасажирський). Кількість талонів, які передавалися йому від старшого зміни, визначалася в залежності від днів тижня та з урахуванням транспортного потоку. Після отримання талонів він розписувався у відповідному Журналі обліку видачі контрольних талонів, який ведеться на митному посту, де зазначалось тільки кількість виданих та отриманих ним талонів для проходження по зеленому коридору, а також кількість та порядкові номери і серія отриманих талонів для проходження по червному коридору. При отриманні талонів для проходження по червоному коридору вони перераховувалися, також як правило ці контрольні талони видавалися з нової пачки і їх серії та номери йшли послідовно. В Журналі видачі записувалися лише перший та останній номери за послідовністю номерів контрольних талонів, а також загальна кількість цих талонів. Відповідно кількість отриманих номерних контрольних талонів встановлювалася із різницею у порядковій нумерації між найбільшим та найменшим номерами контрольних талонів. Бували випадки, коли під час перерахунку встановлювалося, що серед виданих номерних контрольних талонів були відсутні один чи декілька талонів, і в цьому випадку у Журналі зазначалася фактична кількість наявних виданих талонів, а також зазначалися номери відсутніх контрольних талонів. Після того як отримав талони, то віддавав певну кількість цих талонів військовослужбовцям прикордонної служби що несли службу у прикордонних нарядах «вартовий біля шлагбауму», «тил» і «Кордон» в залежності від обсягу транспортного потоку. При цьому, як старший для здійсненя контролю використання виданих ним на кожен напрямок контрольних талонів, а також для здійснення аналізу транспортного потоку у певних напрямках, як правило записував кількість та порядкові номери талонів, переданих вартовим шлагбауму у Журналі, який був заведений для зручності обліку виданих талонів старшим. Однак, ведення цього журналу, згідно якого би було зафіксовано факт передачі контррольних талонів від одного співробітника прикордонної служби до іншого, не передбачено жодними нормативними документами, і йому не відомо, чи ведеться такий журнал на пункту пропуску і де він в подальшому зберігається, оскільки до відповідних архівів ВПС «Сопич» такий журнал не здається. Контрольні талони для проходження по червоному коридору, які мали визначені номери, заповнювалися вартовим шлагбауму окремо на кожен транспортний засіб, призначений для перевезення вантажу під час в'їзду такого т/з на територію пункту пропуску і в цьому контрольному талоні вартовий шлагбауму зазначав найменування пункту пропуску, в даному випадку ПП «Бачівськ», кількість осіб, які переміщувалися на цьому транспортному засобі, марку, державний реєстраційний номер транспортного засобу, а також режим переміщення, у випадку переміщення вантажів також зазначалося або «транзит» (в обох напрямках), або «імпорт» при в»їзді на територію України, або «експорт» при вивезенні за межі України. Талон видавався на руки водію транспортного засобу для проходження необхідних видів контролю, про що в подальшому свідчили проставлені у контрольному талоні відмітки контрольних служб. Після проходження усіх видів контролю талон повертався вартовому шлагбауму під час виїзду з пункту пропуску. Вказаний використаний талон вкладався до окремої опечатаної скриньки, і на кожному напрямку знаходилися відповідно дві окремі опечатані скриньки. В той час упродовж 2009-2010 р.р. ці скриньки на початку кожної зміни опечатувалися двома печатками - старшого прикордонних нарядів та старшого зміни співробітників митного поста, під час приймання-здачі зміни від однієї зміни до іншої. Після закінчення зміни, вартові шлагбауму приносили та передавали йому, як старшому прикордонних нарядів, невикористані за зміну контрольні талони обох типів, а також ці дві опечатані скриньки, у яких містилися усі контрольні талони, використані за зміну. Опечатані скриньки переносилися до кабінету старшого зміни митного поста «Бачівськ» і в його присутності та з участю старшого зміни митного поста розкривалися і з них співробітники митниці забирали та перераховували використані за зміну контрольні талони. Кількість використаних за зміну талонів співробітники митниці обов'язково звіряли за своєю базою даних оформлених за зміну т/з і перевіряли наявність на цих контрольних талонах відміток про проходження т/з митного контролю, тобто печатки співробітника митниці з їх зміни. Також під час здачі перераховувалися і невикористані за зміну контрольні талони і у тому ж Журналі обліку видачі контрольних талонів співробітники митниці зазначали кількість повернутих їм номерних контрольних талонів для проходження «по червоному коридору» із зазначенням серій та номерів повернутих контрольних талонів. При цьому вказували номери не всіх повернутих контрольних талонів, а найменший та найбільший за послідовністю номери цих талонів, однак у цьому випадку номери цих повернутих невикористаних номерних талонів не були послідовними. При цьому у вказаному Журналі та в будь-яких інших журналах не зазначалася кількість, серія та номери використаних контрольних талонів для проходження «по червоному коридору», а також кількість як використаних так і не використаних за зміну контрольних талонів для проходження «по зеленому коридору», які були повернуті співробітниками митниці. У зв'язку з тим, що робота пункту не могла бути зупинена, заміна відповідних змін як співробітників прикордонної та і митної служби відбувалося без призупинення технологічного процесу здійснення пропуску осіб, транспортних засобів, вантажів та іншого майна і таким чином під час приймання-здачі зміни кількість виданих на початку зміни номерних контрольних талонів та кількість зданих у подальшому в кінці зміни використаних та невикористаних за зміну контрольних талонів як правило не співпадала, осікільки на території пункту пропуску завжди залишалися транспортні засоби, які проходили митне оформлення і відповідно, водії які не здали контрольні талони, отримані ними при в'їзді на територію пункту пропуску. Під час перерахунку вказаних зданих на митницю використаних та невикористаних номерних талонів, співробітники митниці завжди проводили звірку номерів виданих ними талонів із номерами повернутих талонів, а також перевіряли кількість т/з, які ще перебували на оформленні. Під час перебування старшим за період його роботи не було випадків щоб він не повертав старшому зімни митного поста невикористані контрольні талони, оскільки після зміни залишалися номерні контрольні талони, які не були використані. Якщо б він не повернув контрольні талони, то працівниками митниці проводилася б з цього приводу перевірка, якої не було. Жодній іншій особі ні при яких обставинах бланки невикористаних номерних контрольних талонів не передавав (т.27 а.с.226-234).

Свідки ОСОБА_68, ОСОБА_69, кожен окремо, на досудовому слідстві надавали покази аналогічні показам свідка ОСОБА_67, і їх свідчення перевірено в судовому засіданні (т.27 а.с.241-247, 248-254).

Свідок ОСОБА_70 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що з літа 2004 р. обіймає посаду начальника відділу СМАП «Бачівськ» ДП «Служба міжнародних автомобільних перевезень». У період часу з 2009 р. і до 30.11.2011 р. у відділі працювало близько 19 співробітників. До його службових обов»язків як начальника входить здійснення контролю виконання міжурядових угод при здійсненні міжнародних перевезень пасажирів та вантажів, здійснення контролю за роботою підлеглих йому інспекторів відділу. Крім того, він особисто або заступник до листопада 2010 р., складають графік роботи зміни інспекторів відділу. Також складає щомісячний звіт роботи відділу, який подається до ДП СМАП у м.Києві, веде іншу документацію відділу. Особисто має право лише готувати клопотання про застосування до співробітників відділу стягнень або заохочень, однак усі кадрові накази про призначення та переміщення співробітників відділу СМАП по службі, також накази про заохочення та накладення стягнень видаються безпосередньо керівництвом ДП СМАП у м.Києві. Кеівництвом ДП СМАП погоджуються усі відповідні Технологічні схеми здійснення контролю та оформлення документів на вантажіі транспортні засоби, які переміщуються через міжнародний автомобільний пункт пропуску «Бачівськ» у зоні діяльності відділу СМАП Бачівськ. Безпосередньо у відділ упродовж 2009-2010 рр. у паперовому вигляді (на твердому носії) ведуться лише Журнал (графік) чергувань інспекторів відділу, який заповнює він особисто, або раніше до листопада 2010 р. його заступник. Якими саме відомчими документами ДП СМАП передбачено ведення вказаного журналу не пам'ятає. Журнал обліку печаток та дата-штампів, у якому фіксується факт закріплення дата-штампів інспекторами відділу, Журнал видачі в тимчасове використання індивідуальних номерних штампів з датою інспекторам відділу, який щоденно ведеться старшим зміни при заступленні на зміну та здачі зміни, до якого вносяться дані про отримання певними інспекторами зміни певних, закріплених за ними дата-штампів. У цьому Журналі записується номер дата-штампу, а також ставиться підпис старшим зміни, який видав дата-штамп, підпис інспектора, який отримав цей дата-штамп. Журнал передачі зміни, який також заповнюється щоденно інспектором відділу при заступленні на зміну та здачі зміни. У цьому Журналі кожним інспектором відділу, який відповідно заступає на зміну та здає зміну, ставиться відтиск отриманого ним та зданого після закінчення зміни дата-штампу. На відділ СМАП «Бачівськ» одночасно на зміну заступає 2 або 3 інспектора відділу, з 09.00 год. до 09.00 год. Він як начальник заступає на зміну щоденно у робочі дні з 08.00 до 17.00 год. Безпосередньо використовує у роботі круглу печатку відділу СМАП «Бачівськ» та, крім того, за ним закріплений особистий дата-штамп СМАП №2600061». Кругла печатка відділу СМАП використовується для затвердження документів, що пов'язані з організацією та функціонуванням роботи відділу. В той же час при оформленні усіх документів на вантажі та т/з, що переміщуються через державний кордон в зоні діяльності відділу СМАП використовуються тільки номерні дата-штампи відділу, які закріплені за інспекторами відділу, особисто він свій дата-штамп не використовував вже декілька років. Усі інші дані, які стосуються переміщення через державний кордон в зоні діяльності відділу СМАП «Бачівськ» транспортних засобів фіксуються у відділі СМАП тільки в електронному вигляді з використанням спеціальної програми інспектора СМАП. ДП СМАП не здійснює контроль за доставлянням вантажів до пункту призначення. З приводу контролю за доставлянням транспортних засобів, в окремих випадках при надходженні з ДП СМАП до їх відділу окремого розпорядження (листа) щодо контролю доставлення певного визначеного транспортного засобу, тоді їх відділ здійснює контроль за доставленням цього транспортного засобу. Відділ СМАП здійснює облік та реєстрацію усіх вантажних транспортних засобів та автобусів, які переміщуються через державний кордон у зоні діяльності відділу. При цьому, процедура перевірки та оформлення документів на транспортні засоби, які переміщуються через державний кордон як на «В'їзд», так і на «виїзд», у т.ч. і у випадку переміщення в режимі «Транзит» є однаковою. Вказані питання регламентовано Законом України «Про автомобільний транспорт», міжурядовими угодами, а також відомчими наказами і розпорядженнями Міністерства транспорту України та керівними листами ДП СМАП. Усі факти оформлення документів та переміщення транспортних засобів через державний кордон в зоні діляності СМАП Бачівськ реєструються лише в електронному вигляді з використанням спеціальної комп'ютерної програми «Програма інспектора СМАП», яка є стандартною для використання всіма інспекторами СМАП по території України. Вказана комп'ютерна програма використується співробітниками відділу СМАП вже тривалий час, приблизно з 1995 р., не пам'ятає якими саме відомчими документами ДП СМАП передбачено використання вказаної комп»ютерної програми. Загальний порядок проведення оформлення транспортних засобів як на в'їзд, так і на виїзд з території України, у т.ч. в режимі «транзит» є однаковим. Так, після прибуття транспортного засобу в зону обслуговування відділу СМАП Бачівськ на МАПП Бачівськ, водій з документами на пасажирський та вантажний транспортний засіб (крім легкового автотранспорту), та при наявності на вантаж звертається до інспектора відділу який перебуває на оформленні документів на певному напрямку «в'їзд» або «виїзд». Інспектор, отримавши документи від водія, зобов'язаний вийти та візуально оглянути транспортний засіб, у т.ч. перевірити технічний стан, реєстраційні номери та цілісність автомобіля. До оформлення документів на вантаж, що переміщується на ватажному транспортному засобі, інспектори відділу СМАП не мають ніякого відношення. Після проведення вказаного огляду транспортного засобу або автобусу, інспектор відділу СМАП вносить відповідні дані до комп'ютерної бази даних, у т.ч. дані про марку та номер автомобіля, марку та номер причепа, вагу автомобіля та причепа, прізвище водія, пункт в'їзду в Україну або пункт призначення в Україні, вага вантажу, який переміщується на автомобілі та причепі, пункт відправлення вантажу та пункт призначення вантажу, та інші дані, які передбачені відповідною комп'ютерною програмою інспектора СМАП. Після внесення даної інформації інспектор проставляє відтиск дата-штампу у контрольному талоні про закінчення контролю транспортного засобу, а також при наявності товарно-супровідних документів - міжнародної товарно-транспортної накладної, також проставляє відтиск дата-штампу на зворотному боці цієї накладної. В окремих випадках, що передбачені міжурядовими угодами та відповідною постановою КМУ №1569 від 2002 р. інспектори СМАП при в'їзді транспортних засобів на територію України, а також в окремих випадках при виїзді з території України, здійснюють нарахування єдиного збору з власників вантажного т/з. У жодні журнали реєстрації у паперовому (твердому) вигляді вказані дані щодо оформлення документів на вантажні транспортні засоби не вноситься. Вся вказана інформація після внесення її до комп'ютерної бази даних СМАП відправляється до ДП СМАП і відповідно у подальшому усю інформацію щодо проведення на відділі СМАП Бачівськ оформлення документів та реєстрації вантажних чи пасажирських транспортних засобів можна отримати лише у ДП СМАП. Яким чином поставлені дата-штампи СМАП Бачівськ 2600064, які закріплені ОСОБА_72 та 2601072 за ОСОБА_71 на товарно-супровідних документах, які йому пред'явлені точно сказати не може, вони схожі на справжні. Ні ОСОБА_1, ні ОСОБА_2, ні ОСОБА_3. або ж співробітники Глухівської митниці ОСОБА_65, ОСОБА_4, чи будь-які інші особи не зверталися до нього у сприянні проставити відтиски дата-штампів відділу СМАП Бачівськ на товарно-супровідних документах на вантажі та транспортні засоби при відсутності таких транспортних засобів та вантажів у зоні обслуговування відділу СМАП Бачівськ, ніяких дій він не вчиняв (т.27 а.с.263-271).

Свідок ОСОБА_73 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що з червня 2007 р. обіймає посаду начальника відділу екологічного контролю та радіаційної безпеки на державному кордоні на МАПП Бачівськ Державної екологічної інспекції в Сумській області. До його службових обов'язків входить організація та контроль за роботою підлеглих йому державних інспекторів у пункті пропуску Бачівськ, керівництво роботою відділу. Усі питання пов'язані з кадровими переміщеннями у відділі, накладення стягнень, застосування заохочень до співробітників очолюваного йому відділу відносяться до компетенції Державної екологічної інспекції в Сумській області, він має право лише видавати розпорядження, пов'язані з організацією роботи відділу, а також безпосередньо здійснювати екологічний та радіологічний контроль вантажного та пасажирського транспорту (автобусів), які переміщуються через міжнародний автомобільний пункт пропуску (МАПП) Бачівськ. За період роботи з 2009 р. по 2010 р. у складі відділу працювало 9 державних інспекторів. За період роботи відділу упродовж 2009-2011 р.р. велися наступні облікові журнали: Журнал чергування інспекторів відділу, до якого вносяться дані про заступлення на зміну інспекторів відділу та здачу зміни; Журнал реєстрації підконтрольних вантажів та транспортних засобів, які переміщуються через державний кордон України у МАПП Бачівськ. До вказаного журналу вносяться дані про всі вантажні та пасажирські т/з (автобуси), які перетинають державний кордон. Жодного обліку здійснення екологічного та радіаційного контролю таких вантажних та пасажирських т/з в електронному вигляді не ведеться. Згідно положення про екологічний контроль у пунктах пропуску через державний кордон України, що затверджений Наказом №204 Міністерства екологічного контролю та радіаційної безпеки від 1999 р., режим роботи відділу наступний - державні інспектори заступають на зміну по 2 чи 3 інспектора, з 08 до 08 год. наступного дня. Відповідно до його розпорядження як начальника відділу, призначається інспектор, який є старшим на кожній зміні. При заступленні на зміну кожен інспектор реєструється у відповідному Журналі чергувань зміни, підтверджуючи свою присутність особистим підписом. Крім того, безпосередньо на МАПП Бачівськ у спеціальному службовому приміщенні, відведеному для роботи співробітників відділу, знаходиться сейф з особистими ячейками, у яких зберігаються номерні дата-штампи та печатки держінспекторів відділу. При заступленні на зміну, інспектор особистим ключем відчиняє свою ячейку та отримує закріплені за ним печатку та дата-штампи. Інспектори особисто відповідають за збереження закріплених за ними номерних дата-штампів та печатки, особисто зберігає ключі від закріпленої за ним ячейки. У відділі МАПП Бачівськ не ведеться ніяких Журналів про отримання та відповідно про здачу особистих номерних печаток та дата-штампів. Особисто за ним закріплені дата-штампи «Радіологічний контроль ввіз/вивіз дозволено» за №1, «радіологічний контроль ввіз/вивіз заборонено» №1, «Екологічний контроль ввіз/вивіз дозволено» №1, «Екологічний контроль ввіз/вивіз заборонено» №1, «Підлягає екологічному контролю за місцем надходження» №1, «Екологічний контроль транспортного засобу ввіз/вивіз дозволено» №1. Кругла печатка «Пункт екологічного контролю «Бачівськ» Державної екологічної інспекції в Сумській області Міністерства екології та природних ресурсів» без номеру. Нормативні акти які регламентують роботу відділу це загальні положення здійснення екологічного та радіаційного контролю закріплені Наказом №204 Міністерства екологічного контролю та радіаційної безпеки від 1999 р., яким затверджено Положення про екологічний контроль у пунктах пропуску через державний кордон України, крім того більш детально Технологія оформлення транспорту та вантажів у МАПП «Бачівськ» закріплена спільним Наказом Сумського прикордонного загону, Державної митної служби та Державної екологічної інспекції в Сумській області. Наскільки він пам'ятає, до травня 2010 р. у МАПП «Бачівськ» функціонувала одна технологічна лінія оформлення документів, на якій здійснювалося оформлення усіх документів за всіма напрямками - «імпорт» та «експорт», у т.ч. «Транзит». Усі дані вносилися до одного Журналу. В подальшому з травня 2010 р. коли МАПП Бачівськ було розширено до двох самостійних смуг «в'їзд» та «виїзд» з України, оформлення документів та реєстрація вантажів і транспортних засобів на кожному напрямку здійснюється окремо держінспекторами, які знаходяться в окремих приміщеннях. Загальна процедура здійснення екологічного та радіаційного контролю вантажів та вантажних т/з, які переміщуються через МАПП Бачівськ в напрямку «на виїзд» з України є однотиповою, незалежно від того, чи виїжджає вказаний вантаж та т/з в режимі «транзит». Після прибуття транспортного засобу з вантажем (без вантажу) до МАПП Бачівськ на в'їзді до пункту пропуску черговим співробітником прикордонної служби водію видається номерний Контрольний талон, в якому вказується марка автомобіля, номерні знаки автомобіля та причепа (при наявності), кількість супровідних осіб, які знаходяться в автомобілі, найменування вантажу та режим переміщення «імпорт», «експорт» або «транзит». У випадку, якщо т/з (вантаж) переміщується в режимі «транзит», то після проходження попереднього прикордонного контролю, водій заїжджає в зону митного контролю та з повним комплектом документів на транспортний засіб і товарно-супровідними документами на вантаж направляється до інспектора митниці на повідомлення про прибуття вантажу. Інспектор після проведення відповідного контролю, проставляє особисті номерні печатки на міжнародних товарно-транспортних накладних на вантаж, визначає види контролю та спрямовує водія для проходження цих видів контролю. Водій напрявляється спочатку до відділення Служби міжнародних автомобільних перевезень СМАП, де проходить відповідний контроль, після чого направляється до інспектора екологічної служби. Державний інспектор його відділу приймає до здійснення контролю та до оформлення документи від водія лише після проходження водієм відповідного попереднього контролю співробітниками прикордонної служби, митної служби та служби СМАП і у відповідних, поданих до інспектора документах вже повинні бути наявні відтиски печаток та штампів митної служби і СМАП. Інспектор його відділу отримавши від водія документи на вантажний т/з та вантаж проводить контроль документів, після чого із застосуванням переносних дозиметрів проводить радіаційний контроль транспортного засобу і вантажу, і після позитивного результату контролю реєструє до відповідного Журналу реєстрації підконтрольних вантажів та транспортних засобів, які переміщуються через державний кордон України у МАПП Бачівськ дату проведення контролю, назву та код вантажу, марку та реєстраційні номери автомобіля, маршрут перевезення, екологічний стан вантажу, радіаційний фон та екологічність. Тільки після внесення даних інспектором проставляються відтиски відповідних закреплених за ним номерних дата-штампів на Контрольному талоні, а також на зворотному боці товарно-супровідних документів, зокрема на міжнародній товарно-транспортній накладній на вантаж. На пред'явлених йому міжнародних товарно-транспортних накладних стоять печатки нібито їх відділу, які не відповідають відтискам оригінальних дата-штампів, ні по розімру, ні по шрифту. ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3. або ж співробітники Глухівської митниці ОСОБА_65, ОСОБА_4, чи будь-які інші особи не зверталися до нього у сприянні проставити відтиски дата-штампів його відділу на товарно-супровідних документах на вантаж при відсутності автомобіля та вантажу у зоні митного контролю на МАПП Бачівськ. Яким чином на пред'явлених йому товарно-супровідних документах могли з'явитися відтиски номерних дата-штампів, які дещо схожі з відтисками оригінальних дата-штампів екологічної служби, які закріплені за ним та за підлеглим йому інспектором пояснити не може (т.27 а.с.287-296).

Свідок ОСОБА_74 на досудовому слідстві покакзав і його покази перевірено в судовому засіданні, що в 2009 р. працював головним інспектором МП «Мостиська» Львівської митниці. В його обов'язки входило митне оформлення т/з, товарів, що переміщуються через митний кордон України. Номер його штампу «Під митним контролем №423», номер особистої печатки 393. 24.10.2009 р., 03.11.2009 р, , 15.11.2009 р, 13.12.2009 р. здійснював оформлення у напрямку «в'їзд» на митну територію України на вантажній дільниці транспортних засобів 24.10.2009 р. з реєстраційним номером НОМЕР_8/НОМЕР_70 під керування громадянина Республіки Польща ОСОБА_76, паспорт НОМЕР_67, 03.11.2009 р. з реєстраційним номером НОМЕР_11/НОМЕР_12, під керування громадянина Республіки Польща ОСОБА_77, паспорт НОМЕР_71, 15.11.2009 р. з реєстраційним номером НОМЕР_13/НОМЕР_14, під керування громадянина Республіки Польща ОСОБА_78, паспорт НОМЕР_68, 13.12.2009 р. з реєстраційним номером НОМЕР_16/НОМЕР_17 під керування громадянина Республіки Польща ОСОБА_79, паспорт НОМЕР_69. При в'їзді на митний пост дані громадяни отримували контрольний талон від прикордонників, митний диспетчер в'їзду відбирав копії товаро-супровідних документів у даних громадян та проствляв штамп «Під митним контролем», заносив інформацію до ПІК Інспектор2006 диспетчер, потім заносив документи на вантажну дільницю, а водії в'їжджали в зону митного контролю та проходили контроль в суміжних службах. Потім у вантажній дільниці інспектор оформляв, а саме ставив штамп, роздруковував зобов'язання, накладав митне забезпечення і після проведення цих дій всі документи, крім ЦМР запечатував в пакет і передавав водію для доставки на митницю призначення, на талоні ставилася особиста ПН, що є підставою для пропуску диспетчером виїзного авто. Також з водіїв стягували єдиний збір по квитанціям по 10 євро. Після проходження оформлення водій виїжджав з території митного поста. В даних авто згідно відомостей товарно-транспортних документів переміщували електронну техніку. Крім того, в його обов'язки не входить визначення митної вартості товару в режимі «транзит». При внесенні інформації про переміщення даного вантажу ним була використана фактурна вартість даного товару, яку програма перевела в гривні. Ніхто до нього не звертався в сприянні у прискореному проведенні митного оформлення вантажів, який переміщався на вищевказаних транспортних засобах (т.15 а.с.50-56).

Свідок ОСОБА_75 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що у 2009 р. працював страшим інспектором МП «Мостиська» Львівської митниці. В його обов»язки входило митний контроль, оформлення, огляд т/з та вантажу. 24.10.2009 р. та 15.11.2009 р. він виконував обов'язки диспетчера в'їзду в зону митного контролю на смугу руху червоний коридор (вантажна ділянка). Номер його штампу «Під митним контролем №373». Митне оформлення т/з 24.10.2009 р. з р.н. НОМЕР_8/НОМЕР_71 та 15.11.2009 р. з р.н. НОМЕР_13/НОМЕР_14 не оформлював. Вносив до ПІК «Інспектор 2006» інформацію про в'їзд транспортних засобів в зону митного контролю, з зазначенням реєстраційного номеру транспортного засобу, типу т/з, характеру вантажу згідно товарно-супровідних документів, а також проставляв відбиток штампу «Під митним контролем» та товарно-супровідних документах, а саме на відривному аркуші міжнародної товарно-транспортної накладної, рахунок-фактура, картці проходження державних видів контролю. Згідно контрольних талонів в кожному т/з знаходилось по одному водію. (т.15 а.с.34-37).

Свідок ОСОБА_80 на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що у 2010 р. працював страшим інспектором МП «Мостиська» на ПП Шегині Львівської митниці. В його обов'язки входило митний контроль, оформлення, огляд т/з, що переміщуються через митний кордон України. Відповідно до посадових обов'язків він митне оформлення транспортних засобів не здійснював. 03.06.2010 р. згідно журналу розподілу особового складу, виконував функції диспетчера у напрямку «в'їзд» в зону митного контролю» автомобілів, які рухались по смузі руху «червоний коридор». Номер його штампу «Під митним контролем №561», номер особистої печатки 162. Митне оформлення т/з 03.06.2010 р. з р.н. НОМЕР_25/НОМЕР_72, 07.06.2010 р. з р.н. НОМЕР_8/НОМЕР_70 та НОМЕР_22/НОМЕР_23, 04.07.2010 р. з р.н. НОМЕР_22/НОМЕР_23, 11.07.2010 р. з р.н. НОМЕР_31/НОМЕР_32, 13.07.2010 р. з р.н. НОМЕР_8/НОМЕР_9, 15.07.2010 р. з р.н. НОМЕР_13/НОМЕР_14 не оформлював. Від вказаного первізника отримав пакет документів та перевірив їх на привильність. В ПІК «Інспектор 2006» вніс дані про вантаж, тип та номер транспортного засобу, контрольний талон, кількість осіб, потім поставив свій штамп на товарно-супровідних документах CMR та на рахунку-фактурі і передав в «Єдиний офіс» для митного оформлення. На пред'явлених йому документах під час допиту стоїть його штамп. Скільки чоловік їхало у транспортних засобах не пам'ятає. (т.15 а.с.61-66).

Свідок ОСОБА_81 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що у 2009 р. працював головним інспектором МП «Мостиська» на ПП Шегині Львівської митниці. В його обов'язки входило митний контроль, оформлення, огляд транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України. Відповідно до його посадових обов»язків митне оформлення т/з не здійснював. 11.10.2009 р. згідно журналу розподілу особового складу, виконував функції диспетчера у напрямку «в'їзд в зону митного контролю» автомобілів, які рухались по смузі руху «червоний коридор». Номер його штампу «Під митним контролем №375», номер особистої печатки не пам'ятає. Митне оформлення т/з 11.10.2009 р. з р.н. НОМЕР_6/НОМЕР_5 не оформлював. Від вказаного первізника отримав пакет документів та первірив їх на привильність. В ПІК «Інспектор 2006» вніс дані про вантаж, тип та номер т/з, контрольний талон, кількість осіб, потім поставив свій штамп на товарно-супровідних документах CMR та на рахунку-фактурі і передав в «Єдиний офіс» для митного оформлення. На пред'явлених йому документах під час допиту стоїть його штамп. Скільки чоловік їхало у т/з не пам'ятає. (т.15 а.с.67-70).

Свідок ОСОБА_82 на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що у 2009 р. працював старшим інспектором МП «Мостиська» Львівської митниці. В його обов'язки входило митний контроль, оформлення вантажів, митний огляд т/з та вантажів, що переміщуються через митний кордон України. 11.10.2009 р. здійснював митне оформлення вантажних автомобілів, які слідували у напрямку «в'їзд» на митну територію України з території Польщі на МП «Мостиська». Номер його штампу «Під митним контролем №354», номер особистої печатки 415. Здійснював митне оформлення т/з 11.10.2009 р. з р.н. НОМЕР_6/НОМЕР_5 під керуванням ОСОБА_83, паспорт НОМЕР_73 з вантажем побутової техніки, які були заявлені в митний режим «транзит». Після подання документів диспетчеру «в'їзду» на яких він проставив штамп та вніс дані до ПІК Інспектор 2006, водія скеровано до єдиного офісу, де він прошов всі необхідні види контролю суміжних служб та митного оформлення. Після їх проходження водій надав йому книжку МДП, міжнародну товарно-транспортну накладну, рахунок-фактуру, картку проходження, контрольний талон, паспорт громадянина Республіки Польща, та реєстраційні документи на т/з. Дані були внесені до ЄАІС ДМСУ, стягнуто єдиний збір в сумі 10 євро та взято зобов'язання під особистий підпис водія про доставку вантажу у митницю призначення у встановлений термін до Глухівської митниці 15.10.2009 р. Після було здійснено пропуск даного т/з на митну територію України з проставленням відповідних відміток та внесеням до електронних баз даних. Крім того в його обов'язки не входить визначення митної вартості товару в режимі «транзит». При внесенні інформації про переміщення даного вантажу ним була використана фактурна вартість даного товару, яку програма перевела в гривні. Ніхто до нього не звертався в сприянні у прискореному проведенні митного оформлення вантажів, який переміщався на вищевказаному т/з (т.15 а.с.38-43).

Свідок ОСОБА_84. на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що з липня 2010 р. працював старшим інспектором МП «Рава-Руська» Львівської митниці. В його обов'язки входило митний контроль, оформлення вантажів, митний огляд т/з, що переміщуються через митний кордон України. Номер його штампу «Під митним контролем №276», номер особистої печатки 286. 04.09.2010 р. здійснював митне оформлення вантажних автомобілів, які слідували у напрямку «в'їзд» на митну територію України з території Польщі ВМО №2 МП «Рава-Руська» Львіська митниця. Здійснював митне оформлення т/з з р/н НОМЕР_31/НОМЕР_32 під керуванням ОСОБА_85, паспорт НОМЕР_74 з вантажем електроніки, який був заявлений в митний режим «транзит». Після подання документів диспетчеру «в'їзду» на яких він проставив штамп та вніс дані до ПІК Інспектор 2006. Водія скеровано до єдиного офісу, де він прошов всі необхідні види контролю суміжних служб та митного оформлення. Після їх проходження водій надав йому книжку МДП, відривні аркуші міжнародної товарно-транспортної накладної, рахунок-фактуру, картку проходження, контрольний талон, паспорт громадянина Республіки Польща та реєстраційні документи на т/з. Від співробітників прикордонної служби було отримано заявку на проведення огляду даного т/з, згідно якої ним спільно з прикордонниками було проведено митний огляд вантажу та т/з в присутності водія. Під час проведеня огляду порушень не було виявлено, про що було складно акт. Дані були внесені до ЄАІС ДМСУ, стягнуто єдиний збір в сумі 10 євро та взято зобов'язання під особистий підпис водія про доставку вантажу у митницю призначення у встановлений термін до Сумської митниці 10.09.2010 р. Після було здійснено пропуск даного т/з на митну територію України з проставленням відповідних відміток та внесеням до електронних баз даних. Крім того в його обов'язки не входить визначення митної вартості товару в режимі «транзит». При внесенні інформації про переміщення даного вантажу ним була використана фактурна вартість даного товару, яку програма повинна була перевсти у гривні по курсу НБУ, але чому в даному випадку не було переведено програмою фактурну варість в гривні йому не відомо, можливо був збій програми. Ніхто до нього не звертався в сприянні у прискореному проведенні митного оформлення вантажів, який переміщався на вищевказаному т/з (т.15 а.с.86-91).

Свідок ОСОБА_86 на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що працювала інспектором митного поста «Рава-Руська» Львівської митниці. В її обов'язки входило митний контроль, оформлення т/з та вантажу. 04.09.2010 р. виконувала обов'язки диспетчера в'їзду в зону митного контролю на смугу руху червоний коридор. Номер її штампу «Під митним контролем №128». Митне оформлення т/з 04.09.2010 р. з р.н. НОМЕР_22/НОМЕР_23 та з р.н. НОМЕР_31/НОМЕР_32 не оформлювала. В її обов'язки входило внесення до ПІК «Інспектор 2006» інформації про в'їзд т/з в зону митного контролю з зазначенням р.н. т/з, типу т/з, характеру вантажу згідно товарно-супровідних документів, а також проставляння відбитку штампу «Під митним контролем» та товарно-супровідних документах, а саме на відривному аркуші міжнародної товарно-транспортної накладної, рахунок-фактура, картці проходження державних видів контролю. Скільки було водіїв та пасажирів в даних т/з вона не пам'ятає (т.15 а.с.92-95).

Свідок ОСОБА_87 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що працював головним інспектором МП «Рава-Руська» Львівської митниці. В його обов'язки входило митний контроль, оформлення вантажів, митний огляд т/з, що переміщуються через митний кордон України. Номер його штампу «Під митним контролем №071», номер особистої печатки 071. 11.09.2010 р. здійснював митне оформлення вантажних автомобілів, які слідували у напрямку «в'їзд» на митну територію України з території Польщі МП «Рава-Руська» Львіська митниця. 11.09.2010 р. здійснював митне оформлення т/з з р.н. НОМЕР_60/НОМЕР_62 під керуванням ОСОБА_77, паспорт НОМЕР_71, та НОМЕР_61/НОМЕР_62 під керуванням ОСОБА_88, паспорт НОМЕР_75, з вантажем електроніки, який був заявлений в митний режим «транзит». Після подання документів диспетчеру «в'їзду» на яких він проставив штамп та вніс дані до ПІК Інспектор 2006, водія скеровано до єдиного офісу, де він прошов всі необхідні види контролю суміжних служб та митного оформлення. Після їх проходження водій надав книжку МДП, відривні аркуші міжнародної товарно-транспортної накладної, рахунок-фактуру, картку проходження, контрольний талон, паспорти громадян Республіки Польща та реєстраційні документи на т/з. Від співробітників прикордонної служби було отримано заявку на проведення огляду даних т/з, згідно якої ним спільно з прикордонниками було проведено митний огляд вантажу та т/з в присутності водіїв. Під час проведеня огляду порушень не було виявлено, про що було складно акт. Дані були внесені до ЄАІС ДМСУ, стягнуто єдиний збір в сумі 10 євро та взято зобов'язання під особистий підпис водіїв про доставку вантажу у митницю призначення у встановлений термін до Сумської митниці 17.09.2010 р. Після було здійснено пропуск даного т/з на митну територію України з проставленням відповідних відміток та внесеням до електронних баз даних. Крім того, в його обов'язки не входить визначення митної вартості товару в режимі «транзит». При внесенні інформації про переміщення даного вантажу ним була використана фактурна вартість даного товару, яку програма перевела у гривні по курсу НБУ. Ніхто до нього не звертався в сприянні у прискореному проведенні митного оформлення вантажів, який переміщався на вищевказаному т/з (т.15 а.с.75-80).

Свідок ОСОБА_89 на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що у 2010 р. працював ст. інспектором МП «Рава-Руська» Львівської митниці. В його обов'язки входило митний контроль, оформлення вантажів, митний огляд т/з, що переміщуються через митний кордон України. Номер його штампу «Під митним контролем №287», номер особистої печатки 297. 04.09.2010 р. здійснював митне оформлення вантажних автомобілів, які слідували у напрямку «в'їзд» на митну територію України з території Польщі ВМО №2 МП «Рава-Руська» Львіська митниця. Здійснював митне оформлення т/з з реєстраційним номером НОМЕР_22/НОМЕР_23 під керуванням громадянина Республіки Польща ОСОБА_90, паспорт НОМЕР_76, з вантажем електроніки, який був заявлений в митний режим «транзит». Після подання документів диспетчеру «в'їзду» на яких він проставив штамп та вніс дані до ПІК Інспектор 2006, водія скеровано до єдиного офісу, де він прошов всі необхідні види контролю суміжних служб та митного оформлення. Після їх проходження водій надав йому книжку МДП, відривні аркуші міжнародної товарно-транспортної накладної, рахунок-фактуру, картку проходження, контрольний талон, паспорт громадянина Республіки Польща та реєстраційні документи на т/з. Після прийняття даних документів ним було прийнято рішення про проведення митного огляду вантажу та т/з, який було проведено з інспекторами ДПСУ в присутності водія. Під час проведеня огляду порушень не було виявлено, про що було складно акт. Дані були внесені до ЄАІС ДМСУ, стягнуто єдиний збір в сумі 10 євро та взято зобов'язання під особистий підпис водія про доставку вантажу у встановлений термін до Сумської митниці 10.09.2010 р. Після було здійснено пропуск даного т/з на митну територію України з поставленням відповідних відміток та внесеням до електронних баз даних. Крім того, в його обов'язки не входить визначення митної вартості товару в режимі «транзит». При внесенні інформації про переміщення даного вантажу ним була використана фактурна вартість даного товару, яку програма повинна була перевсти у гривні по курсу НБУ, але чому в даному випадку не було переведено програмою фактурну варість в гривні йому не відомо, можливо був збій програми. Ніхто до нього не звертався в сприянні у прискореному проведенні митного оформлення вантажів, який переміщався на вищевказаному т/з (т.15 а.с.96-101).

Свідок ОСОБА_91. на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що у 2010 р. працював ст. інспектором МП «Ягодин» Ягодинської митниці. В його обов'язки входило митний контроль, оформлення вантажів, огляд т/з, що переміщуються через митний кордон України. 11.08.2010 р. здійснював митне оформлення вантажних автомобілів, які рухалися у напрямку в'їзд на митну територію України з території Республіки Польща. Це сектор митного оформлення №4 відділ митного оформлення №1 МП. Номер його штампу «Під митним контролем №035». 11.08.2010 р. здійснював митне оформлення т/з з реєстраційним номером НОМЕР_31/НОМЕР_32 в такому порядку. Перед зоною митного контролю Ягодин, посадова особа митниці проводить візуальний огляд т/з, який прибув у ПП з вказаним р.н. в режимі «транзит» під керуванням громадянина Польщі ОСОБА_92, паспорт серії НОМЕР_77, який їхав один. Інспектор, що оглядав т/з поставив штамп і направив його в зону митного контролю. Далі водій проходив суміжні служби, після проходження яких водія було направлено на митне оформлення, яке здійснюється в окремому приміщенні МП Ягодин. Водій вказаного т/з надав йому товарно-супровідні документи. Оглянувши надані документи встановив, що вантаж переміщувався в режимі «транзит» на територію РФ. Після чого звірив всі наявні документи, а саме контрольний талон з CMR, де були проставлені печатки суміжних служб. Був звірений CARNET TIR з товаро-супровідними документами. Далі разом з водієм провів візуальний огляд т/з і додатково було поставлене митне забезпечення №205/049. Потім сформував електронну копію в центральній базі ЄАІС ДМСУ CARNET TIR, як документу по контролю за доставкою вантажу, що одночасно являється зобов'язанням водія доставки вантажу в пункт призначення. В цьому зобов'язанні він ознайомлюється про обов'язковість доставлення вантажу згідно з статями Митного кодексу України і попереджається про притягнення до відповідальності за не виконання вимог цих статей. Було зроблено витяг з електронної бази і на всіх товаросупровідних документах ним було проставлено свій штамп та ОНП №035. Вніс відмітку до електронної бази Інспектор-2006 про завершення митного оформлення. Після завершення митного оформлення всі документи повернуті водію і він направився до виїзду з зони митного контролю. На виїзді водій надає інспектору контрольний талон, згідно якого робиться пропуск на митну територію України, в електронній базі робить відмітку про виїзд т/з. Даний автомобіль судячи із відомостей товаротранспортних документів переміщував електроніку та запчастини до автомобілів. На пред'явлених йому документах під час допиту стоять його відтиски штампу та особистої номерної печатки. При цьому громадянин ОСОБА_92 надав зобов'язання про доставку даного вантажу у визначений строк, про що свідчить його особистий підпис в зобов'язанні. Надання таких зобов'язань регламентоване відомчим наказом ДМСУ №564 та статтями Митного кодексу України про відповідальність за не доставку вантажу в пункт призначення. Дане зобов'язання надавалося водієм ОСОБА_92, строк доставки був визначений до 16.08.2010 р. згідно наказу 771 від 08.12.1998 р. ( в цьому наказі дозволялося надавати зобов'язання до 10 діб) та рекомендованого листа підписаного одним із заступників голови ДМСУ, де рекомендувалося визначати строк зобов'язання в розмірі 250 км на добу. Роз'яснив ОСОБА_92, що в разі не доставки вантажу в строк у митницю призначення, а саме Глухівську митницю, він буде притягнутий до дисциплінарної відповідальності згідно статей Митного кодексу України. В його обов'язки при оформленні вказаного вантажу в режимі «транзит» визначення його митної вартості не входить. При внесенні інформації про переміщення даного вантажу ним була використана фактурна вартість даного товару, яку програма перевела в гривні. Згідно ЗУ «Про єдиний збір» з ОСОБА_92 було стягнуто єдиний збір в розмірі 10 євро. Ніхто до нього не звертався в сприянні у прискореному проведенні митного оформлення вантажів, який переміщався на вищевказаному т/з (т.15 а.с.102-107).

Свідок ОСОБА_93 на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні,, що з 1993 р. працював провідним інспектором МП Овруч Житомирської митниці. В його обов'язки входило митне оформлення товарів і предметів, а в разі відсутності старшого зміни виконання його обов'язів. Контролював та проводив митне оформлення на підставі Технологічної схеми пропуску через Державний кордон України осіб, транспортних засобів, вантажів та іншого майна МПП «Виступовичі», що затверджена наказом Житомирського прикордонного загону та начальником Житомирської митниці №876/401 від 18.09.2008 р., Наказу №203 від 16.05.2007 р. Житомирської митниці «Про введення в постійну експлуатацію ПІК Інспектор-2006». 03.10.2010 р. заступив приблизно о 10 год. в.о. ст. зміни на МПП «Виступовичі». На момент прибуття в ПП знаходився заст. нач. митниці ОСОБА_95 та співробітники СБК та ПМП ОСОБА_96, ОСОБА_104 Також в пункті пропуску знаходилися два громадянина Польщі та два польські автомобіля марки «Сканія» з д.н. Польщі НОМЕР_64/НОМЕР_12 та НОМЕР_61/НОМЕР_62, з якими співробітники проводили перевірку документів. Особисто він чи інші його підлегілі участі у вищезазначеній перевірці не приймали. Приблизно біля 14 год. співробітник ОСОБА_104 виявив відсутність польських водіїв в пункті пропуску. Особисто він причину відсутності цих водіїв не знає. Попередження від прикордонного наряду про намір водіїв покинути ПП не отримував (т.15 а.с. 249-251).

Свідок ОСОБА_94 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що з 2004 р. працював інспектором відділу прикордонної служби Овруч. До його обов'язків входить перевірка наявності документів у осіб, які перетинають Державний кордон України в МПП «Виступовичі», спостереження за особами та таранпсортними засобами в МПП. Під час роботи керується технологічною схемою пропуску через Державний кордон України осіб, транспортних засобів, вантажів та іншого майна МАПП «Виступовичі», що затверджена спільним наказом Житомирського прикордонного загонута начальником Житомирської митниці №876/401 від 18.09.2008 р., наказом №1040 Прикордонної служби України. 03.10.2010 р. о 08 год. заступив на охорону державного кордону України ПН ВШ «Тил». Коли заступив, то йому повідомили, що на МПП Виступовичі знаходяться два польські автомобіля марки «Сканія» з д.н. Польщі НОМЕР_64/НОМЕР_12 та НОМЕР_61/НОМЕР_62, їх водії громадяни Польщі ОСОБА_49, паспорт НОМЕР_65, та ОСОБА_98., паспорт НОМЕР_63, з яими працювали працівники митниці, хто саме йому не відомо. Під час несення ним служби водій прикордонної служби, який в той момент знаходився на МПП Виступовичі, прізвища не пам'ятає, разом з вищезазначеними польськими водіями виходив з МПП для того щоб, водії змогли щось поїсти в кафе, яке знаходиться біля МПП. Він їх пропустив за командою старшого прикордонного наряду ОСОБА_99. Через 10 хвилин вони повернулися в зону митного контролю. Більше йому не відомо, де перебували і що робили польські водії, оскільки команди охороняти ні йому, ні його напарнику не поступало. Приблизно о 15 год. після приїзду начальника Житомирського загону ОСОБА_135. йому стало відомо, що вищезазначені польські водії зникли з МПП Виступовичі, при цьому залишили в зоні митного контролю свої вантажні автомобілі. Де поділися вказані водії йому не відомо. (т.15 а.с. 259-262).

Свідок ОСОБА_50 на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що з 1995 р. працював провідним інспектором МП Овруч Житомирської митниці. 03.10.2010 р. приблизно о 10 год. заступив в.о. ст. зміни на МПП Виступовичі. Від попереднього страшого ОСОБА_100 прийняв технічні паспорти на польські автомобілі марки «Сканія» з д.н. Польщі НОМЕР_64/НОМЕР_12 та НОМЕР_61/НОМЕР_62 і паспорти на ім'я ОСОБА_49, паспорт НОМЕР_65, та ОСОБА_98., паспорт НОМЕР_63, після чого поклав документи в сейф. Водії знаходились під охороною прикордонників. Біля 15 год. в ПП прибули співробітники СБК та ПМП МП Овруч на чолі зі страшим групи ОСОБА_102. Практично одразу на МП Виступовичі приїхав ОСОБА_101., який представився представником фірми, якій належать вищезазначені транспортні засоби. Повідомив даному представнику, що необхідно підійти до працівників СБК та ПМП МП Овруч з приводу затримання автомобілів. Працивники СБК та ПМП МП Овруч проводили опитування польських водіїв та їхнього представника ОСОБА_101 Приблизно з 17 год до 21 год. вечора на службовий телефон 04148 24645 неодноразово поступали дзвінки від невідомо чоловіка, який представився представником консульської установи Польщі в м.Вінниці. Даний чоловік вимагав пояснити на якій підставі у вказаних водіїв були вилучені паспорти, які були їх власністю. Приблизно о 21 год. до МП Виступовичі прибули співробітники СБУ на прізвища ОСОБА_103, а прізвище другого співробітника не пам'ятає. Вони провели опитування водіїв та оглянули транспортні засоби. Склали акт митного огляду. Паспорти польських водіїв вони повернули їм. ( т.15 а.с.237-240).

Свідок ОСОБА_101. на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні,, що знає ОСОБА_1 та ОСОБА_2 На протязі 2010 р. ОСОБА_1 постійно телефонував йому для отримання консультації щодо визначення коду товара та мита при розмитненні товару. Зі ОСОБА_2 познайомився в 2010 р. Більше контактував по мобільному телефону з ОСОБА_1 Приблизно в кінці вересня 2010 р. йому зателефонував ОСОБА_1 і спитав чи не має він знайомих на МПП Виступовичі, і якщо виникнуть проблеми, чи може він допомогти йому, оскільки супроводжує польські автомобілі під керуванням громадян Польщі. Він погодився, але заначив, що це не має суперичти діючому законодавству. Через декілька днів приблизно о 03 год. ночі 02.10.2010 р. йому зателефонував ОСОБА_1 і повідомив, що у польських водіїв при перетині державного кордону України через МПП Виступовичі виникли проблеми і попросив розібратися в даній ситуації, за що потім отримав би 500 грн. Прибувши до МПП Виступовичі вияснив, що документів, які надали польські водії, не достатньо для пропуску іх із митної території. Про що повідомив ОСОБА_1, який чекав його на своєму автомобілі. Документи які підтверджують в»їзд автомобілів в Україну та виїзд на територію Росії. ОСОБА_1 повідомив, що буде вирішувати дане питання, потім у послідуючому телефонував комусь і просив щоб скинули документи на митний факс ПП Виступовичі. Після цього він поїхав на МПП Виступовичі, де йому повідомили, що факсокопій недостатньо, необхідні оригінали документів. Повідомив про це ОСОБА_1, який сказав йому чекати, коли підвезуть оригінали документів. Потім до його автомобіля під'їхав вантажний автомобіль. Водій передав йому пакет з документами, після чого зателефонував ОСОБА_2, який привіз йому решту документів. Вказані документи відвіз до ПП Виступовичі і віддав їх старшому митної зміни. Через деякий час до нього підійши співробітники СБК та ПМП Житомирської митниці і опитали його стосовно даних документів на предмет їх походження. Коли його прохали зателефонувати ОСОБА_1. та ОСОБА_2, то їх телефони були поза зоною досяжності. З того часу він ОСОБА_1 та ОСОБА_2 більше не бачив. ( т.26 а.с.24-27).

Свідок ОСОБА_104 на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що з 2006 р. перебуває на посаді головного інспектора винесеного відділу СБК та ПМП МП «Овруч» Житомирської митниці. До його посадових обов'язків входить боротьба з порушенням митних правил та контрабандою в зоні діяльності Житомирської митниці. 02.10.2010 р. приблизно о 08.30 год. отримав повідомлення про те, що на каналі «Експорт» вантажного автотранспорту знаходяться два вантажні автомобіля марки «Сканія» з д.н. Польщі НОМЕР_64/НОМЕР_12 та НОМЕР_61/НОМЕР_62, у водіїв яких відсутні будь-які товаросупровідні документи, крім технічних паспортів на автомобілі та закордонних паспортів на ім'я ОСОБА_49, паспорт НОМЕР_65, та ОСОБА_98., паспорт НОМЕР_63. Повідомив, щоб зазначені автомобілі постаивли у відстій. В подальшому під час перевірки було встановлено, що згідно електронної бази даних, дані автомобілі в'їхали на територію України з метою транзиту з вантажем комп'ютерної техніки, але згідно електронної бази даних відсутній їх виїзд/в'їзд на митну територію України. Приблизно біля 15. год 02.10.2010 р. прибув митний брокер ОСОБА_101 який представився представником фірми. В послідуючому прибули працівники СБУ, які опитали водіїв автомобілів, ОСОБА_101, та провели митний огляд автомобілів, під час якого виявили в причіпі автомобіля з номером НОМЕР_61/НОМЕР_62 схожий на фрагмент декларації з зазначенням на ньому Київської адреси Народного ополчення, 7 та фірми Вест Транс ЛТД. У вантажному відсіку було виявлено лист формату А4 із ієрогліфами та цифрами записаними в три стовпці. В другому автомобілі держномер НОМЕР_64/НОМЕР_12 знайдено фрагмент паперу жовтого кольору із написом на іноземній мові. Було складено акт, всі документи передані на зберігання старшому зміни ОСОБА_50 в сейф, а паспорти повернуті водіям. Останніх залишили до ранку, оскільки необхідно було прийняти по них рішення працівникам СБУ. Однак, в послідуючому було виявлено, що вказані водії зникли (т.15 а.с.223-227).

Свідок ОСОБА_96 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що працює начальником відділу СБК та ПМП МП Овруч Житомирської митниці. До його обов'язків входить боротьба з незаконним переміщенням наркотиків і зброї в зоні Житомирської митниці. 02.10.2010 р. згідно плану-завдання на проведення оперативних заходів по виявленню контрабанди та порушень митних правил перебував в п/п Виступовичі. Проводив перевірку повідомлення старшого чергового зміни ВМО №3 ОСОБА_100 про те, що на каналі «експорт» вантажного автотранспорту знаходяться два вантажні автомобіля марки «Сканія» з д.н. Польщі НОМЕР_64/НОМЕР_12 та НОМЕР_61/НОМЕР_62, у водіїв яких відсутні будь-які товаросупровідні документи, крім технічних паспортів на автомобілі та закордонних паспортів на ім'я ОСОБА_49, паспорт НОМЕР_65, та ОСОБА_98., паспорт НОМЕР_63. В подальшому під час перевірки було встановлено, що згідно електронної бази даних дані автомобілі в'їхали на територію України з метою транзиту з вантажем комп'ютерної техніки, але згідно електронної бази даних відсутній їх виїзд/в'їзд на митну територію України. Про що він повідомив своє начальство, які в свою чергу повідомили Департамент боротьби з контрабандою та порушенням митних правил ДМСУ. Йому повідомили, що прибудуть працівники СБУ, які будуть займатися даним питанням. Приблизно біля 15 год. 02.10.2010 р. прибув митний брокер ОСОБА_101 який представився представником фірми. Потім прибули співробітники СБУ, які опитали водіїв та ОСОБА_101., а потім провели спільно з представником прикордонників, миників митний огляд вказаних автомобілів. Під час якого виявили в причіпі автомобіля з номером НОМЕР_61/НОМЕР_62 аркуш схожий на фрагмент декларації з зазначенням на ньому Київської адреси Народного ополчення, 7 та фірми Вест Транс ЛТД, а у вантажному відсіку було виявлено аркуш формату А4 із ієрогліфами та цифрами записаними в три стовпці. В другому автомобілі держномер НОМЕР_64/НОМЕР_12 знайдено фрагмент паперу жовтого кольору із написом на іноземній мові. Було складено акт, всі документи передані на зберігання старшому зміни ОСОБА_50 в сейф, а паспорти повернуті водіям. Водіїв залишили до ранку, оскільки необхідно було прийняти по них рішення працівникам СБУ. Потім зателефонував ОСОБА_50 і попрохав передати усі зібрані документи по затриманому автотранспорту, які залишив у себе для зберігання, ніякої перевірки по ним не проводив, оскільки знав, що даним питанням займаються СБУ (т.15 а.с.252-255).

Свідок ОСОБА_100 на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що він працює на посаді ст. зміни МП Овруч Житомирської області. 02.10.2010 р. приблизно о 04.30 год. інспектор ОСОБА_105., який згідно розподілу обов'язків проводив митний контроль та оформлення вантажних автомобілів на каналі експорт, доповів йому про те, що на черзі знаходяться два ватомоіблі без вантажу польської реєстрації. На його пропозицію надати необхідні для виїзду з митної території України документи, водії громадяни Польщі надали технічні паспорти на транспортні засоби та особисті паспорти на ім'я ОСОБА_49, паспорт НОМЕР_65, та ОСОБА_98., паспорт НОМЕР_63, повідомили, що більше ніяких документів не мають. При перевірці було встановлено, що дані автомобілі заїхали на територію України через п/п Рава-Руська Львівської митниці 10.09.2010 р. з вантажем монітори та комп'ютерна техніка. Інша інформація, щодо виїзду з України після 10.09.2010 р. щодо даних авто була відсутня. Вказані автомобілі затримали, а водіїв усно опитали та з'ясували, що вони отримали технічні паспорти на авто в районі м.Рівне від попередніх водіїв, та повинні були виїхати до р.Беларусь. Щодо ввезення вантажу, вони ніякої інформації не мають. Перевіривши їх паспорти було встановлено, що дійсно 10.09.2010 р. вони перебували на території Польщі, коли в'їхали до України не пам'ятають. В подальшому разом з інспектором ОСОБА_105. вивів авто з каналу експорт у вільну зону ПП. Особисті паспорти та технічні документи на авто були ним зачинені до сейфа, водії були в кабінах авто. Приблизно о 07 год. 02.10.2010 р. до службового приміщення прибув ОСОБА_101., який повідмив, що діє від імені власника т/з. Запитав, які документи необхідні для того щоб все владнати. Коли отримав дану інформацію, то о 08 год. від невідомої особи було отримано факс CMR, та документи доставка вантажу до Росії, в яких було вказано, до вантаж слідував з Польщі до Росії транзитом. Це викликало підозру у зв'язку з відсутністю будь-яких даних, щодо виїзду-в'їзду даних авто в ЦБД ЕАІС Дермитслужби. Про що доповів начальнику ОСОБА_106, від якого отримав вказівку терміново надати всю інформацію по затриманим т/з до відділу СБК та ПМП МП Овруч. Доповів співробітнику ОСОБА_104 про вказану ситуацію, від якого отримав розпорядження продовжити затримання авто. В ході здачі-прийому чергування всі документи передав ст. зміни інспектору ОСОБА_50 Водії знаходились в кабінах свої авто. (т.15 а.с.228-232).

Свідок ОСОБА_105. на досудовому слідстві надав аналогічні поясненням свідка ОСОБА_100 і його свідчення перевірено в судовому засіданні. (т.15. а.с. 233-236).

Свідок ОСОБА_107 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що знає ОСОБА_1 як особу, яка пропонувала придбати за оптовою ціною автомобільні скати та побутову техніку. На початку червня 2010 р. останній до нього звернувся з проханням надати список клієнтів, які купують оптом автомобільні шини, оскільки у нього є велика партія даного товару і йому скоріше необхідно її реалізувати. За зазначену послугу запропонував йому після реалізації надати 3500 тис. доларів США, на що він погодився та надав список. Потім ОСОБА_1 з ним так і не розрахувався. Надав мобільні телефони ОСОБА_1. комерційному директору ОСОБА_108, щоб він вирішив питання з поверненням грошових коштів. В подальшому ОСОБА_108 повідомив, що зустрічався з кимось з оточення ОСОБА_1. і вони сказали, що для врегулювання питання вийдуть на нього особисто, але так цього і не зробили (т.15 а.с.163-167).

Свідок ОСОБА_108. на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що влітку 2010 р. директор ТОВ «Колос» ОСОБА_107 дав йому доручення зателефонувати на номер телефону, яким володіє особа на ім'я ОСОБА_109 та запитати коли він поверне борг у розмірі 3500 доларів США. При зустрічі з ОСОБА_109, останній повідомив, по даному питанню буде розмовляти лише з ОСОБА_107 Після цього він більше не контактував з даною особою (т.15 а.с.168-172).

Свідок ОСОБА_110 на досудовому слідстві пояснювала і її свідчення перевірено в судовому засіданні, що вона працювала в ТОВ ЛЕОТРАНС на посаді менеджер логістики, вид діяльності вантажні перевезення. На початку червня 2010 р. до неї зателефонував чоловік на ім'я ОСОБА_109 з питання надання транспорту для перевезення особистих речей знайомого, кого саме їй не відомо з м.Дрогобич Львівської області до м.Київ. Потім на протязі літа 2010 р. ОСОБА_109 іноді їй телефонував та неодноразово прохав надати транспорт для перевзеня вантажів з Макарівського району Київської області до м.Київ (т.15 а.с.117-120).

Свідок ОСОБА_111. на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що працював у ФОП ОСОБА_112 обов'язки входило надання послуг з вантажних перевезень на території Київської області. Влітку 2010 р. знаходився на території ФОП ОСОБА_112 і ремонтував автомобіль разом із ОСОБА_113 До них підійшов чоловік на ім'я ОСОБА_109, попросив допомогти йому перевантажати вантаж з одного авто до іншого, на що вони погодились. Перевантаження здійснювалось на вантажних авто, марки, моделі, номери він не пам'ятає, але знає, що авто об'ємом 120 куб.м., розвантаження та завантаження здійснювалось на території АДРЕСА_10. Вантаж був монітори чи комп»ютери, тобто оргтехніка. Після закінчення перевантаження ОСОБА_109 з ними розрахувався (т.26 а.с.61-64).

Свідок ОСОБА_113 на досудовому слідстві надав пояснення аналогічні показам свідка ОСОБА_114., і його свідчення перевірено в судовому засіданні (т.26 а.с.65-68).

Свідок ОСОБА_112. на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що наприкінці 2009 р. до нього звернувся чоловік на ім'я ОСОБА_109, у якого зламався вантажний автомобіль з польськими номерами, та попросив дозволу відремонтувати на його території в АДРЕСА_10 своє авто. Машина його простояла ніч, вранці приїхав інший вантажний автомобіль, в який з поламаної машини перегрузили коробки, що там було йому не відомо. Потім дані авто поїхали з його території. Через деякий час зателефонував ОСОБА_109 та попросив знову приїхати до нього на підприємство відремонтувати машину, а потім перевантажити вантаж в іншу машину. Отримавши дозвіл, ОСОБА_109 приїхав зі своїми хлопцями і знову щось перезавантажив. До вересня місцяця 2010 р. ОСОБА_109 систематично телефонував з проханням перевантажити його грузові автомобілі у нього на підприємстві. Перевантажували з вантажних автомобілів з польськими номерами, декілька раз ОСОБА_109 давав йому по 100 доларів США за експлуатацію території. При перевантаженні даних авто ОСОБА_109 декілька раз допомогали його робітники ОСОБА_113 та ОСОБА_111. В основному ОСОБА_109 перевантажував свої авто у вечірній час (т.26 а.с.56-60).

Свідок ОСОБА_115 на досудовому слідстві пояснював і його свідчення перевірено в судовому засіданні, що в середині 2006 р. до нього звернувся його знайомий ОСОБА_116, який попрохав оформити документи на контрактний номер Київстар НОМЕР_78 для нього, оскільки його документи у нього викрали. Однак, коли на початку січня 2011 р. йому прийшов рахунок за даний номер, він його сплатив та відключив (т.26 а.с 102-105).

Свідок ОСОБА_117 на досудовому слідстві показав і його покази перевірено в судовому засіданні, що в липні 2010 р. до нього звернувся ОСОБА_1, який попросив зробити його дитині масаж. На що він приходив до останнього додому в с.Пуховка Броварського району, де чув, як ОСОБА_1 балакав по мобільному телефону на польській мові. Потім ще йому казав, що знання польської мови необхідно йому в роботі (т.26 а.с.110-113, 115-118).

Згідно матеріалів реєстраційної справи підприємства ТОВ "Десна Карго" м. Київ (), що вилучені у державного реєстратора Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації згідно протоколу виїмки від 06.09.2011 р., засновником товариства є ОСОБА_5, директором ОСОБА_2 Товариство створено 14.09.2009 р. (протокол № 1 загальних зборів), до предмету діяльності якого серед іншого відноситься автотранспортні послуги, надання послуг з перевезення вантажів, експедиція вантажів п. 2.2.4 , 2.2.8 Статуту. Згідно п. 8.1. Статуту Директор - виконавчий орган товариства, який здійснює керівництво його поточною діяльністю, організовує роботу товариства і несе персональну відповідальність за його діяльність, діє від імені товариства, розпоряджається майном товариства, приймає та звільняє з роботи трудовий колектив підприємства, видає накази та розпорядження обов'язкові для трудового колективу (т. 30 а.с.340-368).

З матеріалів облікової справи підприємства ТОВ "Десна Карго" м. Київ () та його податкових декларацій, що вилучені в ДПІ у Шевченківському районі м. Києва та оглянуті згідно протоколу виїмки від 09.09.2011 р., вбачається, що товариство зареєстровано Шевченківською районною у місті Києві державною адміністрацією 15.09.2009 р. за місцезнаходженням юридичної особи м. Київ вул. Ярославів Вал будинок 13/2 літ. «Б». За податковими деклараціями з податку на додану вартість поданими 18.08.2010 р., 06.09.2010 р., 18.10.2010 р., 11.11.2010 р., 15.12.2010 р. та за деклараціями з податку на прибуток підприємства 05.04.2010 р., 13.07.2010 р., 18.10.2010 р. товариство діяльність не проводить (т. 30 а.с. 375-405).

Відповідно рапорту о/у УБОЗ в Сумській області від 09.09.2011 р. ТОВ "Десна Карго" за місцезнаходженням юридичної особи м. Київ вул.Ярославів Вал будинок 13/2 літ. «Б» фактично не знаходиться (т. 30 а.с.406).

Згідно протоколу обшуку від 23.02.2011 р. за адресою АДРЕСА_9, за місцем мешкання ОСОБА_118 виявлено, вилучено та в подальшому оглянуто папку з документами податкової та фінансової звітності очолюваного ОСОБА_2 підприємства ТОВ "Десна Карго" (м. Київ), а також інші документи, що стосуються діяльності вказаного підприємства, що оформлені та підписані особисто ОСОБА_2 (т. 31 а.с. 113-204).

Відповідно до товарно-транспортних накладних № 1-ТН "Серія 1-03 СП № 219981" від 16.07.2010 р., № 1- ТН "серія 1-03 СП № 219982" від 14.08.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219983" від 21.08.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219985" від 04.09.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219994" від 04.09.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219995" від 04.09.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219997" від 07.09.2010 р. внесено недостовірні відомості про те, що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу, побутової техніки, які постановою від 29.09.2011 р. виявлені та вилучені у ході проведення 18.01.2011 р. обшуку за місцем фактичного мешкання обвинуваченого ОСОБА_2, та в подальшому оглянуті предмети, речі та документи, визнано речовими доказами та приєднано до кримінальної справи (т. 30 а.с. 69-79, 158-161, 165-166,168,173,183).

З матеріалів виконання міжнародного клопотання щодо надання правової допомоги у кримінальній справі, з Окружної прокуратури у м. Замосць Республіки Польща, вбачається, що:

рахунок фактура VAT NR 188/12/09 від 03.12.2009. /виписана від імені компанії "ІНФОРМАЦІЯ_5 "ROB-MAR" щодо надання транспортних послуг для фірми "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 6 000, 00 злотих (рахунок НОМЕР_80 ) (т. 29 а.с. 39, переклад т. 29 а.с. 191);

рахунок фактура VAT NR 188/12/09 від 03.12.2009. /виписана від імені компанії "ІНФОРМАЦІЯ_5 "ROB-MAR" щодо надання транспортних послуг для фірми "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 6000, 00 злотих (рахунок НОМЕР_79 ). (т. 29 а.с. 40, переклад т. 29 а.с. 192);

рахунок фактура VAT 129/09/10 від 08.09.2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "DESPERO" (Московська область, Хімкі) на суму 4 500, 00 злотих, (т. 29 а.с. 41, переклад т. 29 а.с. 193);

рахунок фактура VAT 127/09/10 від 08.09.2010. /виписана від імені компанії S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 4500, 00 злотих (т. 29 а.с. 42, переклад т. 29 а.с. 194);

рахунок фактура VAT 14/02/10 від 08.02.2010. /виписана від імені компанії S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5000, 00 злотих (т. 29 а.с. 43, переклад т. 29 а.с. 195);

рахунок фактура VAT F99/07/10 від 05.07.2010. / виписана від імені компанії S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5800, 00 злотих (т. 29 а.с. 44, переклад т. 29 а.с. 196);

рахунок фактураVAT F98/07/10 від 05.07.2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5 800, 00 злотих, (т. 29 а.с. 45, переклад т. 29 а.с. 197);

рахунок фактура VAT F91/06/10 від 25.06.2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5 800, 00 злотих, (т. 29 а.с. 46, переклад т. 29 а.с. 198);

рахунок фактура VAT F87/06/10 від 11.06.2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5 800, 00 злотих, (т. 29 а.с. 47, переклад т. 29 а.с. 199);

рахунок фактура VAT 86/06/10 від 11.06.2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5 800, 00 злотих, (т. 29 а.с. 48, переклад т. 29 а.с. 200);

рахунок фактура VAT 84/06/10 від 07.06.2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5 800, 00 злотих.(т. 29 а.с. 49, переклад т. 29 а.с. 201);

рахунок фактура VAT F102/07/10 від 13.07.2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5 800, 00 злотих, (т. 29 а.с. 50, переклад т. 29 а.с. 202);

рахунок фактура VAT F103/07/10 від 13.07.2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5 800, 00 злотих, (т. 29 а.с. 51, переклад т. 29 а.с. 203);

рахунок фактура VAT F106/07/10 від 21.07.2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5 600, 00 злотих (т. 29 а.с. 52, переклад т. 29 а.с. 204);

рахунок фактура VAT F107/07/10 від 21.07.2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5 600, 00 злотих (т. 29 а.с. 53, переклад т. 29 а.с. 205);

рахунок фактура VAT 118/08/10 від 16/08/2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 4 500, 00 злотих (т. 29 а.с. 54, переклад т. 29 а.с. 206);

рахунок фактура VAT 77/05/10 від 23/05/2010. /виписана від імені компанії "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" щодо надання транспортних послуг для фірми ООО "SNABIMPORT" (Москва, Росія) на суму 5 800, 00 злотих (т. 29 а.с. 55, переклад т. 29 а.с. 207);

свідоцтво НОМЕР_258 про визнання дорожнього транспортного засобу для перевезення товарів з митною печаткою ( на вантажний автомобіль марки "DAF XF 380» реєстраційний номер "НОМЕР_8" номер шасі НОМЕР_81 (т. 29 а.с. 56 - 59, переклад т. 29 а.с. 208 - 211);

свідоцтво НОМЕР_259 про визнання дорожнього транспортного засобу для перевезення товарів з митною печаткою (на вантажний причіп марки "VOGEL 4N18P" реєстраційний номер "НОМЕР_71" номер шасі "НОМЕР_82 (т. 29 а.с. 60 - 63, переклад т. 29 а.с. 212 - 215);

свідоцтво НОМЕР_260 про визнання дорожнього транспортного засобу для перевезення товарів з митною печаткою (на вантажний автомобіль марки "MERCEDES-BENZ" реєстраційний номер "НОМЕР_89 номер шасі НОМЕР_83 (т. 29 а.с. 64 - 69, переклад т. 29 а.с. 216 - 221);

свідоцтво НОМЕР_261 про визнання дорожнього транспортного засобу для перевезення товарів з митною печаткою (на вантажний причіп марки "VOGEL ZANG" реєстраційний номер "НОМЕР_90" номер шасі НОМЕР_84 (т. 29 а.с. 70 - 75, переклад т. 29 а.с. 222 - 227);

свідоцтво НОМЕР_262 про визнання дорожнього транспортного засобу для перевезення товарів з митною печаткою (на вантажний -причіп марки "STAS SA-18/A" реєстраційний номер "НОМЕР_91" номер шасі НОМЕР_85 (т. 29 а.с. 76-84, переклад т. 29 а.с.228-236);

свідоцтво НОМЕР_263 про визнання дорожнього транспортного засобу для перевезення товарів з митною печаткою (на вантажний автомобіль марки "SCANIA" реєстраційний номер "НОМЕР_92" номер шасі НОМЕР_86 (т. 29 а.с. 85 - 93, переклад т. 29 а.с. 237 - 245);

свідоцтво НОМЕР_264 про визнання дорожнього транспортного засобу для перевезення товарів з митною печаткою (на вантажний причіп марки "WIELTON" реєстраційний номер "НОМЕР_93" номер шасі НОМЕР_87 (т.29 а.с. 94 - 100, переклад т. 29 а.с. 246 - 252);

свідоцтво НОМЕР_265 про визнання дорожнього транспортного засобу для перевезення товарів з митною печаткою (на вантажний автомобіль марки "DAF" реєстраційний номер "НОМЕР_94" номер шасі НОМЕР_88 (т. 29 а.с. 101 - 106, переклад т. 29 а.с. 253 - 258);

свідоцтво НОМЕР_266 про визнання дорожнього транспортного засобу для перевезення товарів з митною печаткою (на вантажний причіп марки "VOGEL ZANG" реєстраційний номер НОМЕР_95" номер шасі НОМЕР_96 (т. 29 а.с. 107 - 114, переклад т. 29 а.с. 259 - 266);

свідоцтво НОМЕР_267 про визнання дорожнього транспортного засобу для перевезення товарів з митною печаткою (на вантажний автомобіль марки "MERCEDES-BENZ" реєстраційний номер "НОМЕР_98" номер шасі НОМЕР_97 (т. 29 а.с. 115-122, переклад т. 29 а.с. 267 - 274);

01.12.2010 між компанією "ROB- MAR" і ОСОБА_78 укладено трудовий договір номер REGON-EKD (т. 29 а.с. 123, переклад т. 29 а.с. 275);

14.04.2010 р. між компанією "ROB-MAR" і ОСОБА_76 укладено трудовий договір номер REGON-EKD (т. 29 а.с. 124, переклад т. 29 а.с. 276);

29.11.2010 р. між компанією "ROB-MAR" і ОСОБА_119 укладено трудовий договір номер REGON-EKD (т. 29 а.с. 125, переклад т. 29 а.с. 277);

01.04.2009 р. між компанією "ROB-MAR" і ОСОБА_79 укладено трудовий договір номер REGON-EKD (т. 29 а.с. 126, переклад т. 29 а.с. 278);

01.04.2009 р. між компанією "ROB-MAR" і ОСОБА_90 укладено трудовий договір номер REGON-EKD (т. 29 а.с. 127, переклад т. 29 а.с. 279);

01.05.2010 р. між компанією "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" та ОСОБА_77 укладено договір на виконання робіт щодо здійснення перевезення вантажу на маршруті "Польща-Росія" від 01.05.2010 р. до 30.06.2010 р. (т. 29 а.с. 149, переклад т. 29 а.с. 320);

01.09.2010 р. між компанією "S.C. "ROB-MAR" ІНФОРМАЦІЯ_5" та ОСОБА_85 укладено договір на виконання робіт щодо здійснення перевезення вантажу на маршруті "Польща-Росія" від 01.09.2010 р. до 30.09.2010 р. (т. 29 а.с. 150, переклад т. 29 а.с. 321);

паспорт ОСОБА_98 серія № НОМЕР_99 виданий Бурмістром ОСОБА_121 24.03.2006 р. (т. 29 а.с. 152, переклад т. 29 а.с. 323).

Згідно матеріалів щодо виконання міжнародного клопотання про надання правової допомоги у зазначеній кримінальній справі, які надійшли з Генеральної прокуратури РФ, а саме відповіді з ВВБ Брянської митниці ЦМУ Федеральної митної служби РФ на адресу Брянського слідчого відділу на транспорті Московського МСУ на транспорті СК РФ вих. № 30-14/22103 від 24.06.2011 т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9, НОМЕР_11 / НОМЕР_12, НОМЕР_13 / НОМЕР_14, НОМЕР_16 / НОМЕР_17, НОМЕР_22 / НОМЕР_23, НОМЕР_25 / НОМЕР_26, НОМЕР_31 / НОМЕР_32, НОМЕР_61 / НОМЕР_62, НОМЕР_60 / НОМЕР_12 та НОМЕР_6 / НОМЕР_5 кордон Росії у напрямку "в'їзд" в районі діяльності митного поста МАПП "Троебортноє" (що є суміжним із МАПП "Бачівськ") у зазначені дати не перетинали.

Відповідно до відповіді ВВБ Брянської митниці ЦМУ Федеральної митної служби РФ на адресу Брянського слідчого відділу на транспорті Московського МСУ на транспорті СК РФ вих. № 30-14/21303 від 17.06.2011 книжки МДП XQ62936872, XN62936871, XW64021094, XZ64021095, ХТ64021093, SX64029364, РХ64029363, МХ64029362, ХС64038806, VX64025639, ХТ64038803, ХТ62936873, ХК62936870, ХН62188219, ХХ62192531, ХТ62198780, АХ62192532, XQ62222860, SX64066716, VX64066717, ХЕ64066720 та РХ64076214 у Брянській митниці не оформлювались, оригінали відривних аркушів книжок МДП та інші документи відсутні (т. 28 а.с.23-24, 25-26).

З відповіді 2-го відділу міліції УВС по міському округу Химки ГУВС по Московській обл. до Південно-західного слідчого відділу на транспорті Московського МСУ на транспорті СК при прокуратурі РФ вих. № 12/4-1757 від 28.06.2011 вбачається, що на території обслуговування, а саме по вул. Московській м.о. Химки, будинок № 14/30 не існує (т. 28 а.с.29).

Згідно рапорту слідчого Південно-західного слідчого відділу на транспорті Московського МСУ на транспорті СК при прокуратурі РФ від 28.06.2011 р. вулиці з найменуванням Георгіївське шосе у м.Москва не існує (т.28 а.с.30).

З книжки МДП (CARNET TIR) ХХ62192531, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 23.10.2009 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Portland, Oregon) № 0810/3 від 20.10.2009 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) вбачається, що 24.10.2009 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_8 / НОМЕР_9 (т. 12 а.с. 56-58);

Відповідно до книжки МДП (CARNET TIR) ХТ62198780, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 29.10.2009 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Portland, Oregon) № 0811/4 від 29.10.2009 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) 03.11.2009 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_11 / НОМЕР_12 (т. 12 a.c. 65-67);

Згідно книжки МДП (CARNET TIR) АХ62192532, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 09.11.2009 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Portland, Oregon) № 8323/1 від 09.11.2009 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1),15.11.2009 р. на територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_13 / НОМЕР_14 (т. 12a.c. 78-80);

Відповідно до книжки МДП (CARNET TIR) XQ62222860, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 11.12.2009 р., рахуноку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /12 від 10.12.2009 на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) 13.12.2009 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_16 / НОМЕР_17 (т. 12. a.c.88-90);

З книжки МДП (CARNET TIR) XQ62936872, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 18.05.2010, рахунку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /34 від 17.05.2010 на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) вбачається, що 20.05.2010 р. на митну територію України України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_22 / НОМЕР_23, (т.с. 12 a.c.97- 99);

Згідно книжки МДП (CARNET TIR) ХТ62936873, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 21.05.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /89 від 19.05.2010 на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) 03.06.2010 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_25 / НОМЕР_26, (т. 12 а.с.105- 107);

З книжки МДП (CARNET TIR) ХК62936870, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 04.06.2010 р., рахуноку-фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № /34 від 03.06.2010 р. на адресу фірми ООО "DESPERO" (Moscow region Khimki, Moskowskaya street 14/30) вбачається, що 07.06.2010 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_8 / НОМЕР_9 (т. 12a.c.115-118);

Відповідно до книжки МДП (CARNET TIR) XN62936871, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 04.06.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /04 від 02.06.2010 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) 07.06.2010 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_22 / НОМЕР_23 (т. 12 a.c. 123-127);

Згідно книжки МДП (CARNET TIR) XW64021094, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 19.06.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № /06 від 18.06.2010 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) 23.06.2010 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_8 / НОМЕР_9 (т. 12 а.с.132- 135);

З книжки МДП (CARNET TIR) XZ64021095, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 25.06.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /88 від 15.06.2010 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) вбачається, що 27.06.2010 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_31 / НОМЕР_32 (т. 12 a.c. 141-146);

Відповідно до книжки МДП (CARNET TIR) SX64029364, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 02.07.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /90 від 24.06.2010 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) 27.06.2010 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_22 / НОМЕР_23 (т. 12 a.c. 162 - 168);

Згідно книжки МДП (CARNET TIR) РХ64029363, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 09.07.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /07 від 08.07.2010 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) 11.07.2010 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_31 / НОМЕР_32 (т. 12 a.c. 173-178);

З книжки МДП (CARNET TIR) МХ64029362, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 12.07.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /07 від 12.07.2010 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) вбачається, що 13.07.2010 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_8 / НОМЕР_9 (т. 12 a.c. 186-191);

Відповідно до книжки МДП (CARNET TIR) ХС64038806, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 14.07.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /07 від 14.07.2010 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) 15.07.2010 р. на митну територію України через п/п "Шегині" м/п "Мостиська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_13 / НОМЕР_14 (т. 12 a.c. 198-203);

Згідно книжки МДП (CARNET TIR) ХТ64038803, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 09.08.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /08 від 06.08.2010 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) 11.08.2010 р. на митну територію України через п/п "Ягодин" м/п "Ягодин" Ягодинської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_31 / НОМЕР_32 (т. 12 a.c.277-280);

З книжки МДП (CARNET TIR) VX64025639, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 10.08.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /08 від 09.08.2010 р. на адресу фірми ООО "SNABIMPORT" (Moskva, Rossia, Georgievske highway, 1/1) вбачається, що 11.08.2010 р. на митну територію України через п/п "Ягодин" м/п "Ягодин" Ягодинської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_11 / НОМЕР_12 (т. 12 a.c.287-290);

Відповідно до книжки МДП (CARNET TIR) SX 64066716, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 02.09.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № 406 від 02.09.2010 р. на адресу фірми ООО "DESPERO" (Moscow region Khimki, Moskowskaya street 14/30 Russia) 04.09.2010 р. на митну територію України через п/п "Рава-Руська" м/п "Рава-Руська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_22 / НОМЕР_23, (т. 12 a.c. 211-213);

Згідно книжки МДП (CARNET TIR) VX 64066717, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 03.09.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № 407 від 03.09.2010 р. на адресу фірми ООО "DESPERO" (Moscow region Khimki, Moskowskaya street 14/30 Russia) 04.09.2010 р. на митну територію України через п/п "Рава-Руська" м/п "Рава-Руська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_31 / НОМЕР_32 (т. 12 a.c. 222- 226);

З книжки МДП (CARNET TIR) ХЕ 64066720, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 09.09.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № 428 від 08.09.2010 р. на адресу фірми ООО "DESPERO" (Moscow region Khimki, Moskowskaya street 14/30 Russia) вбачається, що 11.09.2010 р. на митну територію України через п/п "Рава-Руська" м/п "Рава-Руська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_60 / НОМЕР_12 (т. 12 a.c.236- 238);

Відповідно до книжки МДП (CARNET TIR) РХ 64076214, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № (б/н) від 09.09.2010 р., рахунку-фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № 429 від 09.09.2010 р. на адресу фірми ООО "DESPERO" (Moscow region Khimki, Moskowskaya street 14/30 Russia) 11.09.2010 р. на митну територію України через п/п "Рава-Руська" м/п "Рава-Руська" Львівської митниці переміщено вантаж на автомобілі р/н НОМЕР_61 / НОМЕР_62 (t. 12 a.c. 247-252);

Згідно копій документів оформлених на МП «Бачівськ» Глухівської митниці начебто на виїзд з України в режимі "транзит" переміщувався вантаж:

на т/з НОМЕР_6 / НОМЕР_5 16.10.2009 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" із номером "007" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "083" книжки МДП (CARNET TIR) ХН62188219, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) ХН6218821, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № 293795 від 08.10.2009 р., рахунок-фактури (Invoice) фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Portland, Oregon) № 18178464/2/10 від 02.10.2009 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 0150354 (т. 18 а.с.99-105);

на т/з НОМЕР_8/НОМЕР_9 28.10.2009 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) ХХ62192531, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) ХХ62192531, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 23.10.2009 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Portland, Oregon) № 0810/3 від 20.10.2009 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 0150351 (т.18 а.с. 106-110);

на т/з НОМЕР_11/НОМЕР_12 05.11.2009 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) ХТ62198780, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) ХТ 62198780, міжнародної товарно-транспортної (CMR) б/н від 29.10.2009 р., рахунок-фактури (Invoice) фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Portland, Oregon) № 0811/4 від 29.10.2009 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 0176556 (т.18 а.с. 111-115);

на т/з НОМЕР_13/НОМЕР_14 17.11.2009 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "111" книжки МДП (CARNET TIR) АХ62192532, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) АХ62192532, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.11.2009 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "GLOBEX CONSULTING LLC" (Portland, Oregon) № 8323/1 від 09.11.2009 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 0177808 (т.18 а.с. 116-120);

на т/з НОМЕР_16/НОМЕР_17 15.12.2009 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) XQ62222860, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) XQ62222860, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 11.12.2009 р. рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) №/12 від 10.12.2009 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 0178410 (т.18 а.с. 121-125);

на т/з НОМЕР_22/НОМЕР_23 21.05.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "027" книжки МДП (CARNET TIR) XQ62936872, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) XQ62936872, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 18.05.2010 р. рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /34 від 17.05.2010 р. контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 2093097 (т.с. 18 а.с. 126-130);

на т/з НОМЕР_25/НОМЕР_26 05.06.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Г.лухівська митниця" із номером "027" книжки МДП (CARNET TIR) ХТ62936873, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) ХТ62936873, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 21.05.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /89 від 19.05.2010 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 0177809 (т.18 а.с.131-135);

на т/з НОМЕР_8/НОМЕР_9 09.06.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця» та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" Книжки МДП (CARNET TIR) ХК62936870, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) ХК62936870 міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 04.06.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № /34 від 03.06.2010 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 2101484 (т. 18 а.с. 136-140);

на т/з НОМЕР_22/НОМЕР_23 09.06.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця» та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) XN62936871, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) XN62936871 міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 04.06.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /04 від 02.06.2010 р. контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 2101485 (т. 18 а.с. 141-146);

на т/з НОМЕР_8/НОМЕР_9 25.06.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140", книжки МДП (CARNET TIR) XW64021094, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) XW64021094 міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 19.06.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № /06 від 18.06.2010 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 0176622 (т. 18 а.с. 147-151);

на т/з НОМЕР_31/НОМЕР_32 03.07.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) XZ64021095, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) XZ64021095 міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 25.06.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /88 від 15.06.2010 р. контрольного талону "для проходження по червоному коридору" серія ААК номер -2099063 (т. 18 а.с. 152-156);

на т/з НОМЕР_13/НОМЕР_14 03.07.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця» та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) ХТ64021093, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) ХТ64021093 міжнародна товарно-транспортна накладна (CMR) б/н від 25.06.2010 р., рахунок-фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /89 від 17.06.2010 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 2099062 (т. 18 а.с. 157-161);

на т/з НОМЕР_22/НОМЕР_23 11.07.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) SX64029364 відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) SX64029364, міжнародної товарно-транспортна накладної (CMR) б/н від 02.07.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama)№ /90 від 24.06.2010 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 3160437 (т. 18 а.с. 162-166);

на т/з НОМЕР_31/НОМЕР_32 11.07.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) РХ64029363, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) РХ64029363,міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.07.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /07 від 08.07.2010 р. контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 3160436 (т. 18 а.с. 167-171);

на т/з НОМЕР_8/НОМЕР_9 19.07.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером «140» книжки МДП (CARNET TIR) МХ64029362, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) МХ64029362, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 12.07.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /07 від 12.07.2010 р. контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 2099064 (т. 18 а.с. 173-176);

на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14 19.07.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) ХС64038806, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) ХС64038806, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 14.07.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /07 від 14.07.2010 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 2099179 (т. 18 а.с. 177-181);

на т/з НОМЕР_31 / НОМЕР_268 12.08.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) ХТ64038803, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) ХТ64038803, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.08.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /08 від 06.08.2010 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 2101488 (т. 18 а.с. 182-186);

на т/з НОМЕР_11 / НОМЕР_12 12.08.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "140" книжки МДП (CARNET TIR) VX64025639, відривного корінця аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) VX64025639, міжнародної товарно-транспортна накладна (CMR) б/н від 10.08.2010 р., рахунок- фактури (Invoice) фірми "BELIVER TRADING LIMITED" (Panama) № /08 від 09.08.2010 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 2101487 (т. 18 а.с. 187-191);

Відповідно до копій документів оформлених на (ВМО) № 1 МП "Глухів" Сумської митниці начебто на виїзд з України в режимі "транзит" переміщувався вантаж:

на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23.05.09.2010 з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "173" книжки МДП (CARNET TIR) SX64066716, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 02.09.2010 р., рахунок-фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № 406 від 02.09.2010 р., контрольного талону для проходження по "червоному коридору" Серія ААК номер 3729992 (т. 18 а.с. 192- 195);

на т/з НОМЕР_31 / НОМЕР_32 05.09.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "173" книжки МДП (CARNET TIR) VX 64066717, міжнародної товарно-транспортна накладної (CMR) б/н від 03.09.2010 р., рахунок-фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № 407 від 03.09.2010 р., контрольного талону для проходження по "червоному коридору" Серія ААК номер 3729993 (т.18 а.с. 196-200);

на т/з НОМЕР_60 / НОМЕР_12 13.09.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "173", книжки МДП (CARNET TIR) ХЕ64066720, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.09.2010 р., рахунок-фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № 428 від 08.09.2010, контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 3736028, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.09.2010 р. з відмітками від імені митних органів Російської Федерації (т. 18 а.с. 196-205);

на т/з НОМЕР_61 / НОМЕР_62. 13.09.2010 р. з використанням підроблених печатки "Глухівська митниця" та дата-штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "173", книжки МДП (CARNET TIR) РХ64076214, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.09.2010 р., рахунок-фактури (Invoice) фірми "NEWTEX LLC" (Portland, Oregon) № 429 від 09.09.2010 р., контрольного талону "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 3736029, міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) б/н від 09.09.2010 р. з відмітками від імені митних органів Російської Федерації (т.с. 18 а.с.201- 213);

З висновку судово-технічної експертизи № 53 від 16.09.2011 р. вбачається, що відтиски печатки "Глухівська митниця" із номером "007" у наданих документах (на аркуші (VOLET № 2) Книжки МДП (CARNET TIR) ХН62188219; - на відривному корінці аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) ХН62188219; - на аркуші міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) № 293795 від 08.10.2009 р.; - на рахунку-фактурі (Invoice) № 18178464/2/10 від 02.10.2009 р.; - на Контрольному талоні "для проходження по червоному коридору" Серія ААК номер 0150354) виконано не кліше печатки "Глухівська митниця" із номером "007", яке надано на дослідження, тобто є підробленими. Відповісти на запитання, чи виконані відтиски прямокутного дата-штампу "Глухівська митниця "ПІД МИТНИМ КОНТРОЛЕМ" із номером "083" на вищевказаних міжнародних товарно- супровідних документах не виявилося можливим (т. 34 а.с. 70-82);

Згідно висновку комісійної судово-технічної експертизи № 3410 від 28.12.2010 р.:

1.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 та відтиски дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 світло-зеленого кольору на товаро-супровідних документах Carnet Tir ХТ62936871 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 2101485, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження; встановити чи нанесено відтиски дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 темнозеленого кольору на товаро-супровідних документах Carnet Tir ХТ62936871, CMR, Beliver Trading Limited не представляється можливим.

2.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir ХК62936870 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 2101484, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця" № 140, та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140; встановити чи нанесено відтиски дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 темнозеленого кольору на Carnet Tir ХК62936870, CMR, Beliver Trading Limited (в середній частині документів) не представляється можливим; відтиск дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 темно-зеленого кольору, що міститься у верхній частині Carnet Tir ХК62936870 нанесено кліше дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданого на дослідження.

3.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir XW64021094 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Newtex LLC, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 0176622, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця" № 140, та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

4.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir ХТ64021093 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 2099062, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

5.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir XZ64021095 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 2099063, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

6.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir SX64029364 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 3160437, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

7.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir РХ64029363 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 3160436, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

8.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir ХТ64038803 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК №2101488, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

9.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir VX64025639 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 2101487, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

10.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir ХС64038806 та документах, що до нього додаються, а саме CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 2099179, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

11.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir МХ64029362 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 2099064, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

12.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir ХХ62192531 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 1150351, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

13.Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir ХТ62198780 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Globex Consullting LLC, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 0176556, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження.

14. Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 140 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 140 на товаро-супровідних документах Carnet Tir XQ62222860 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 0178410, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця' № 140 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 140, наданих на дослідження (т. 34 а с 95-218).

З висновку комісійної судово-технічної експертизи № 3411 від 09.12.2010 р. вбачається, що відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 027 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 027 на товаро-супровідних документах Carnet Tir XQ62936872 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 2093097, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця" № 027 та не кліше дата-штампу "Глухівська митниця" № 027, наданих на дослідження. іідтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 027 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 027 на товаро-супровідних документах Carnet Tir ХТ62936873 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Beliver Trading Limited, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 0177809, нанесено не кліше овальної печатки "Глухівська митниця" № 027 та не кліше дата-штампу "Глухівська митниця" № 027, наданих на дослідження (т. 34 а.с. 324 - 229).

Згідно висновку судово-технічної експертизи № 40 від 12.07.2011 р., відповісти на запитання, чи виконані відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" із номером "027" на відривних корінцях аркушів Книжок МДП (CARNET TIR), що мають серії та номери XQ62936872 та ХТ62936873 з використанням овальної печатки "Глухівська митниця" із номером "027", яку надано на експертне дослідження, не є можливим (т. 34 а.с. 313 - 334).

Відповідно до висновку комісійної судово-технічної експертизи № 3532 від 28.12.2010 р. відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 173 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 173 на товаро-супровідних документах Carnet Tir ХЕ64066720 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Invoice, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 3736028, нанесено не за допомогою овальної печатки "Глухівська митниця" № 173 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 173, наданих на дослідження. Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 173 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 173 на товаро-супровідних документах Carnet Tir РХ64076214 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Invoice, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 3736029, нанесено не за допомогою овальної печатки "Глухівська митниця" № 173 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 173, наданих на дослідження. Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 173 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 173 на товаро-супровідних документах Carnet Tir VX64066717 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Invoice, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 3729993, нанесено не за допомогою овальної печатки "Глухівська митниця" № 173 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 173, наданих на дослідження. Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 173 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 173 на товаро-супровідних документах Carnet Tir SX64066716 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Invoice, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 3729992, нанесено не за допомогою овальної печатки "Глухівська митниця" № 173 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 173, наданих на дослідження. Відтиски овальної печатки "Глухівська митниця" № 111 і дата-штампу "Глухівська митниця" № 111 на товаро-супровідних документах Carnet Tir АХ62192532 та документах, що до нього додаються, а саме: CMR, Globex Consulting LLC, контрольному талоні для проходження по червоному коридору серії ААК № 0177808, нанесено не за допомогою овальної печатки "Глухівська митниця" № 111 та дата-штампу "Глухівська митниця" № 111, наданих на дослідження (т. 35 а.с. 11 -96).

З висновку судово-технічної експертизи № 41 від 20.07.2011 р. вбачається, що відповісти на питання чи виконано відтиск овальної печатки "Глухівська митниця" із номером "111" на відривному корінці аркушу Книжки МДП (CARNET TIR) АХ62192532 з використанням овальної печатки "Глухівська митниця" із номером "111", яку надано на експертне дослідження, не є можливим (т. 35 а.с. 113-117).

Згідно висновку судово-технічної експертизи № 42 від 26.07.2011 р. відтиски печаток "Глухівська митниця" із номером "173" та штампів "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "173" на аркушах обох вищезазначених міжнародних товарно-транспортних накладних CMR (б/н) 09.09.2010 р., які свідчать нібито про переміщення вантажів на вантажних транспортних засобах з реєстраційними номерами відповідно НОМЕР_60 / НОМЕР_12 та НОМЕР_61 / НОМЕР_62, нанесено не кліше печатки "Глухівська митниця" із номером "173" та не кліше штампу "Під митним контролем "Глухівська митниця" із номером "173", які надано на дослідження (т. 35 а.с. 133 - 140).

З висновку судово-технічної експертизи № 26 від 09.06.2011 р. вбачається, що відбитки прямокутних дата-штампів відділу прикордонної служби "Сопич" № 013 на Контрольних талонах для проходження по "червоному коридору" серії ААК "0150354, ААК № 0177808, ААК № 0177809, ААК № 2093097, нанесені не кліше дата-штампу відділу прикордонної служби "Сопич" № 013, а іншим штампом, тобто є підробленими. Відбитки прямокутних дата-штампів відділу прикордонної служби "Сопич" № 045 на контрольних талонах для проходження по "червоному коридору" серії ААК № 0150351, ААК № 0176556, ААК № 0178410, ААК № 3736029, ААК № 2099179, ААК № 2099064, ААК № 3160436, ААК № 3160437, ААК № 2099063, ААК № 2099062, ААК № 0176622, ААК № 2101485, ААК № 2101484, ААК № 3736028, ААК № 3729992, ААК № 3729993, ААК № 2101487, ААК № 2101488, нанесені не кліше дата-штампу відділу прикордонної служби "Сопич" № 045, а іншим штампом, тобто є підробленими (т. 35 а.с. 212-215).

Відповідно до висновку судово-технічної експертизи № 27 від 11.07.2011 р. відтиски штампів «2601072» ДП "Служба міжнародних автомобільних перевезень" в наданих на дослідження контрольних талонах серії та номеру ААК № 0150351, ААК № 0176556, ААК № 0178410, ААК № 3736029, ААК № 2099179, ААК № 2099064, ААК № 3160436, ААК № 3160437, ААК № 2099063, ААК № 2099062, ААК № 0176622, ААК № 2101485, ААК № 2101484, ААК № 3736028, ААК № 3729992, ААК № 3729993, ААК № 2101487, ААК № 2101488 нанесені не штампом "2601072" ДП "Служба міжнародних автомобільних перевезень" (відділення в Глухівському районі), зразки відтисків якого надано на дослідження, тобто є підробленими. У той же час, відповісти на запитання, чи нанесені відтиски прямокутних штампів "2600064" ДП "Служба міжнародних автомобільних перевезень" у Контрольних талонах серії та номеру ААК 0150354, ААК № 0177808, ААК № 0177809 та ААК № 2093097 саме кліше штампу ДП "Служба міжнародних автомобільних перевезень" (відділення в Глухівському районі), вільні та експериментальні зразки відтисків якого надано на дослідження не є можливим (т. 35 а.с. 230-234).

Згідно висновку судово-технічної експертизи № 30 від 16.05.2011 р. відтиски штампів "Частка єдиного збору не нараховувалась" Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" в наданих контрольних талонах серії ААК № 0150354, ААК № 0177808, ААК № 0177809, ААК № 0150351, ААК № 0176556, ААК № 0178410, ААК № 3736029, ААК № 2099179, ААК № 2099064, ААК № 3160436, ААК № 3160437, ААК № 2099063, ААК № 2099062, ААК № 0176622, ААК № 2101485, ААК № 2101484, ААК № 3736028, ААК № 3729992, ААК № 3729993, ААК № 2101487 та ААК № 2101488 нанесені не кліше штампу, що належить Державному підприємству "Служба міжнародних автомобільних перевезень", зразки відтисків якого надані на дослідження (т. 35 а.с. 249 - 255).

З висновку судово-технічної експертизи № 44 від 01.08.2011 р. вбачається, що відтиски штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень» із номером "2600064" на зворотному боці наступних міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR): 1) (CMR) № 293795 від 08.10.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_6 / НОМЕР_5; 2) (CMR) б/н від 09.11.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 3) (CMR) б/н від 18.05.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; та 4) (CMR) б/н від 21.05.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_25 / НОМЕР_26, нанесено не кліше штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2600064", зразки відтисків якого надані на дослідження. Відтиски штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень» із номером "2601072" на зворотному боці наступних міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR): 1) (CMR) б/н від 23.10.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 2) (CMR) б/н від 29.10.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_11 / НОМЕР_12; 3) (CMR) б/н від 11.12.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_16 / НОМЕР_17; 4) (CMR) б/н від 04.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 5) (CMR) б/н від 04.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; 6) (CMR) б/н від 19.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 7) (CMR) б/н від 25.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з ранспортному засобі НОМЕР_31 / НОМЕР_32; 8) (CMR) б/н від 25.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 9) (CMR) б/н від 02.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; 10) (CMR) б/н від 12.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 11) (CMR) б/н від 14.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 12) (CMR) б/н від 09.08.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_31 / НОМЕР_32; 13) (CMR) б/н від 10.08.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_11 / НОМЕР_12, нанесені не кліше штампу "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072", зразки відтисків якого надані на дослідження. Відтиски штампу "ЧАСТКА ЄДИНОГО ЗБОРУ НЕ НАРАХОВУВАЛАСЬ" Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" на зворотному боці наступних міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR): 1) (CMR) б/н від 29.10.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_11 / НОМЕР_12; 2) (CMR) б/н від 09.11.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 3) (CMR) б/н від 11.12.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_16 / НОМЕР_17; 4) (CMR) б/н від 21.05.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_25 / НОМЕР_26; 5) (CMR) б/н від 04.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 6) (CMR) б/н від 04.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; 7) (CMR) б/н від 19.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 8) (CMR) б/н від 25.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_31 / НОМЕР_32; 9) (CMR) б/н від 25.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 10) (CMR) б/н від 02.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; 11) (CMR) б/н від 12.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 12) (CMR) б/н від 14.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 13) (CMR) б/н від 09.08.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_31 / НОМЕР_32; та 14) (CMR) б/н від 10.08.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_11 / НОМЕР_12, нанесені не кліше штампу "ЧАСТКА ЄДИНОГО ЗБОРУ НЕ НАРАХОВУВАЛАСЬ" Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень", зразки відтисків якого надані на дослідження (т. 35 а.с. 271-286).

Згідно висновку судово-технічної експертизи № 28 від 23.06.2011 р. відтиски прямокутних штампів Державної екологічної інспекції в Сумській області, пункт пропуску "Бачівськ" № 3 на контрольних талонах для проходження по "червоному коридору" серії ААК № 0150354, ААК № 0177808, ААК № 0177809, ААК № 2093097 нанесені не кліше штампу, що належить Державній екологічній інспекції в Сумській області, пункт пропуску "Бачівськ" № З, зразки відтисків яких надані на дослідження. Відтиски прямокутних штампів Державної екологічної інспекції в Сумській області, пункт пропуску "Бачівськ" № 1 на контрольних талонах для проходження по "червоному коридору" серії ААК № 0150351, ААК № 0176556, ААК № 0178410, ААК № 3736029, ААК № 2099179, ААК № 2099064, ААК № 3160436, ААК № 3160437, ААК № 2099063, ААК № 2099062, ААК № 0176622, ААК № 2101485, ААК № 2101484, ААК № 3736028, ААК № 3729992, ААК № 3729993, ААК № 2101487, ААК № 2101488 нанесені не кліше штампу, що належить Державній екологічній інспекції в Сумській області, пункт пропуску "Бачівськ" № 1, зразки відтисків яких надані на дослідження (т. 35 а.с. 296 - 303).

Відповідно до висновку судово-технічної експертизи № 45 від 04.08.2011 р. відтиски штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "3" на зворотному боці наступних міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR): 1) (CMR) № 293795 від 08.10.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_6 / НОМЕР_5; 2) (CMR) б/н від 09.11.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 3) (CMR) б/н від 18.05.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; 4) (CMR) б/н від 21.05.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_25 / НОМЕР_26, нанесені не кліше штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "3", зразки відтисків якого надані на дослідження. Відтиски штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1" на зворотному боці наступних міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR): 1) (CMR) б/н від 23.10.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 2) (CMR) б/н від 29.10.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_11 / НОМЕР_12; 3) (CMR) б/н від 11.12.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_16 / НОМЕР_17; 4) (CMR) б/н від 04.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 5) (CMR) б/н від 04.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; 6) (CMR) б/н від 19.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 7) (CMR) б/н від 25.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_31 / НОМЕР_32;8) (CMR) б/н від 25.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 9) (CMR) б/н від 02.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; 10) (CMR) б/н від 12.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 11) (CMR) б/н від 14.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 12) (CMR) б/н від 09.08.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_31 / НОМЕР_32; та 13) (CMR) б/н від 10.08.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_11 / НОМЕР_12 нанесені не кліше штампу "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1", зразки відтисків якого надані на дослідження (т. 35 а.с. 320 - 327).

З висновку судово-технічної експертизи документів № 29 від 17.06.2011 р. вбачається, що відбитки печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером № 75/ 19-08 код 04686402 в наданих контрольних талонах для проходження по "червоному коридору" серії ААК № 0150354, ААК № 0177808, ААК № 0177809, ААК № 2093097, ААК № 0150351, ААК № 0176556, ААК № 0178410, ААК № 3736029, ААК № 2099179, ААК № 2099064, ААК № 3160436, ААК № 3160437, ААК № 2099063, ААК № 2099062, ААК № 0176622, ААК № 2101485, ААК № 2101484, ААК № 3736028, ААК № 3729992, ААК № 3729993, ААК № 2101487 та ААК №2101488 нанесені не кліше печатки, що належить Державній інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером № 75/19-08 код 04686402, зразки відбитків якої надані на дослідження (т. 35 а.с. 341 - 349).

Згідно висновку судово-технічної експертизи документів № 46 від 11.08.2011 р. відтиски печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08" на зворотному боці наступних міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR): 1) (CMR) № 293795 від 08.10.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_6 / НОМЕР_5; 2) (CMR) б/н від 23.10.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 3) (CMR) б/н від 29.10.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_11 / НОМЕР_12; 4) (CMR) б/н від 09.11.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 5) (CMR) б/н від 11.12.2009 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_16 / НОМЕР_17; 6) (CMR) б/н від 18.05.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; 7) (CMR) б/н від 21.05.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_25 / НОМЕР_26; 8) (CMR) б/н від 04.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 9) (CMR) б/н від 04.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; 10) (CMR) б/н від 19.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 11) (CMR) б/н від 25.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_31 / НОМЕР_32; 12) (CMR) б/н від 25.06.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 13) (CMR) б/н від 02.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_22 / НОМЕР_23; 14) (CMR) б/н від 09.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_31 / НОМЕР_32; 15) (CMR) б/н від 12.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_8 / НОМЕР_9; 16) (CMR) б/н від 14.07.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_13 / НОМЕР_14; 17) (CMR) б/н від 09.08.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_31 / НОМЕР_32; 18) (CMR) б/н від 10.08.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_11 / НОМЕР_12; 19) (CMR) б/н від 09.09.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_60 / НОМЕР_12; та 20) (CMR) б/н від 09.09.2010 р. щодо переміщення вантажу на т/з НОМЕР_61 / НОМЕР_62, нанесені не кліше печатки Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08", зразки відтисків якої надані на дослідження (т. 35 а.с. 366-372).

Згідно висновку судово-технічної експертизи документів № 43 від 27.07.2011 у відривних корінцях аркушів Книжок МДП (CARNET TIR) що мають серії та номери МХ64029362, ХС64038806, нанесені не кліше печатки "Глухівська митниця" із номером "140", яку надано на дослідження, тобто є підробленими, (т.с. 34 а.с. 230-236).

Згідно висновку експерта від 28.12.2012 р. № 9533

1.В області даних наданого на дослідження жорсткому диску HITACHI моделі HDT722516DLAT80 серійний номер TC1HNB4J не міститься даних щодо пропуску вантажів 19 липня 2012 року через митну територію України, які переміщувалися на двох транспортних засобах (реєстраційні номери НОМЕР_8/НОМЕР_9 та НОМЕР_13/НОМЕР_14) згідно книжок МДП (CARNET TIR) за серіями і номерами відповідно MX 64029362 та ХС 64038806.

2.Встановити шлях маршрутизації даних відносно пропуску вантажів 19 липня 2012 року через митну територію України, що переміщувалися на двох транспортних засобах (реєстраційні номери: НОМЕР_8/НОМЕР_9 та НОМЕР_13/НОМЕР_14) згідно книжок МДП (CARNET TIR) за серіями номерами відповідно MX 64029362 та ХС 64038806, не виявляється можливим у зв'язку з відсутністю на досліджуваному НЖМД даних відносно з'єднань запитів до серверу ЄАІС ДМСУ та топології мережі на шляху від досліджуваного ПК до серверу ЄАІС ДМСУ.

3.В області даних наданого на дослідження НЖМД не міститься даних відносно алгоритмів обробки інформації щодо внесення даних до Центральної Бази Даних Єдиної Автоматизованої Інформаційної Системи Державної митної служби України з ПЕОМ з ІР-адресою «НОМЕР_158» на підставі посвідчення № 909741, про переміщення вантажів через митну територію України на двох транспортних засобах реєстраційні номери: НОМЕР_8/НОМЕР_9 та НОМЕР_13/НОМЕР_14 згідно книжок МДП (CARNET TIR) за серіями і номерами відповідно MX 64029362 та ХС 64038806. Дослідженням області даних НЖМД та матеріалів справи, встановлено, що дані відносно переміщення вантажів через митну територію України створюються в центральній базі даних ЄАІС ДМСУ через сервер ЄАІС ДМСУ шляхом внесення даних в форму html-документу, після процедури аутентифікації відповідного користувача системи. Алгоритм обробки інформації щодо внесення даних до Центральної Бази Даних Єдиної Автоматизованої Інформаційної Системи Державної митної служи України з ПЕОМ з ІР-адресою «НОМЕР_158» на підставі посвідчення № 909741 про переміщення вантажів через митну територію України на двох транспортних засобах реєстраційні номери: НОМЕР_8/НОМЕР_9 та НОМЕР_13/НОМЕР_14 згідно книжок МДП (CARNET TIR) за серіями і номерами відповідно MX 64029362 та ХС 64038806, в залежності від конфігурації, може зберігатися на сервері ЄАІС ДМСУ (https://172.20.20.130 або в персональному каталозі користувача домену на контролері домену (ПК «80101-22 DC01. bachivsk.msu»).

Адміністраторами ЄАІС ДМСУ може встановлюватися граничні строки зберігання даних, файлів журналу (log-файлів) відносно запитів користувачів ЄАІС ДМСУ до серверу та бази даних ЄАІС ДМСУ.

4-5. В області даних наданого на дослідження НЖМД не міститься інформації щодо створення електронного документа, до якого була внесена інформація до Центральної Бази Даних Єдиної Автоматизованої Інформаційної Системи Державної митної служби України з персонального комп'ютера з ІР-адресою «НОМЕР_158» на підставі посвідчення № 909741, про переміщення вантажів через митну територію України на двох транспортних засобах реєстраційні номери НОМЕР_8/НОМЕР_9 та НОМЕР_13/НОМЕР_14 згідно книжок МДП (CARNET TIR) за серіями і номерами відповідно MX 64029362 та ХС 64038806. В матеріалах справи: том №3 стор. 189-193 наведені запити до серверу ЄАІС ДМСУ, які вказують на створення електронних документів за період 19.07.2010 9:18 до 19.07.2010 12:08, які ініційовані з ПК з ІР-адресою «НОМЕР_158» з використанням посвідчення користувача НОМЕР_269; том №3 стор. 359-362 - наведені звернення (запити) користувача ПК з ІР-адресою «НОМЕР_158», номером посвідчення «НОМЕР_269» та ПІБ «ОСОБА_4» до серверу ЄАІС ДМСУ відносно відкриття електронних документів та заповнення форм (get, post).

6.В області даних наданого на дослідження НЖМД не міститься:

-спеціального програмного забезпечення для підміни IP адреси користувача персонального комп'ютера;

-проксі-сервера або даних відносно його використання, за допомогою якого могла б здійснюватись зміна IP адреси користувача персонального комп'ютера;

- троянських програм, бекдорів, програм для фіксації натискань на клавіатурі та інших програм, за допомогою яких можливо б було заволодіти логіном та паролем від ЄАІС ДМСУ;

-можливістю підключення до чужої HTTP-сесії ЄАІС ДМСУ, у зв'язку з використанням в ЄАІС ДМСУ захищеного протоколу HTTPS, використання двох однакових IP-адрес в одній локальній мережі - неможливо, тому що виникне конфлікт ІР-адрес;

-підключення до ЄАІС ДМСУ під чужим логіном без проходження процедури аутентифікації неможливо, тому що процедура аутентифікації при підключенні до ЄАІС ДМСУ являється обов'язковою. Для аутентифікації в ЄАІС ДМСУ потрібні пара - логін та відповідний йому пароль, який повинен бути відомий тільки відповідному користувачу системи;

-системні бібліотеки «Windows» не модифіковані, відповідають оригінальній версії «Windows». В операційній системі вимкнена функціявіддаленого робочого столу.

7.В області даних наданого на дослідження НЖМД HITACHI моделі HDT722516DLAT80 серійний номер TC1HNB4J не мається ознак знищення інформації стосовно переміщення вантажів через митну територію України на двох транспортних засобах, реєстраційні номери: НОМЕР_8/НОМЕР_9 та НОМЕР_13/НОМЕР_14 згідно книжок МДП (CARNET TIR) за серіями і номерами відповідно MX 64029362 та ХС 64038806. З моменту вірогідної дати створення документу 19.07.2010 року до моменту вилучення НЖМД - 05.09.2012 року минуло більше двох років, тому в разі її видалення, область даних, де зберігалась ця інформація могла перезаписатися декілька разів, після чого відновити цю інформацію не можливо. Також в області даних НЖМД в операційній системі встановлено програмні продукти Wise Disk Cleaner Wise Registry Cleaner, призначені для видалення файлів та значень реєстраційної операційної системи.

8.Визначення несанкціонованого доступу до системи не відноситься до компетенції судового експерта, права на доступ до системи та інформації, яка в ній обробляється визначаються власником інформаційної системи (ЄАІС ДМС). В області даних наданого на дослідження НЖМД HITACHI моделі HDT722516DLAT80 серійний номер TC1HNB4J не міститься даних відносно доступу до ЄАІС ДМСУ та інформації, яка в ній зберігається, обробляється в обхід засобів розмежування доступу.( т. 57 а.с. 238-260)

Згідно висновку науково технічних спеціалістів щодо роботи митника в системі (ЦБД) ЄАІС ДМСУ проаналізувавши надану інформацію, а саме процедуру оформлення транспортних засобів митниками, технічні засоби, які їм доступні для виконання своїх обов'язків, збережені дані по факту роботи митників (лог-файли з сервера ЄАІС ДМСУ, дані з ЦБД ЄАІС ДМСУ), можна зробити висновок, що за наявними даними про оформлення транспортних засобів в ЄАІС ДМСУ ( 1Р адреса, логін, час звернення), однозначно встановити особу, яка виконала дії по незаконному оформленню транспортних засобів неможливо.

Можна однозначно стверджувати про наявність багатьох способів спотворення та підробки даних, які використовуються в наданих матеріалах для встановлення особи, яка внесла в ЦБД ЄАІС ДМСУ інформацію про пропуск контрабандних транспортних засобів. Способи підробки та спотворення даних наведені в описовій частині дослідження( заволодіння чужим логіном та паролем, приховування або спотворення ІР адреси, використання проксі сервера для підміни ІР адреси, підміна ІР адреси шляхом підключення до віддаленого робочого столу, використання спеціалізованого програмного забезпечення для підміни ІР адреси, підключення до ЄАІС ДМСУ під чужим логіном без проходження процедури аутентифікації, встановлення програмного забезпечення , тощо) .Вони не потребують спеціальних технічних засобів, для реалізації деяких з них необхідно лише встановлення загальнодоступного програмного забезпечення. Реалізація майже всіх описаних способів підробки та спотворення даних не потребує спеціальних технічних знань в галузі комп'ютерної техніки. Підробка або спотворення даних може бути виконана ж з будь-жого комп'ютера в ЛОМ митного посту так і безпосередньо на сервері ЄАІС ДМСУ.

Якщо після виконання дій по підробці або спотворенню інформації про ІР адресу, логін або час, програмні засоби, які використовувалися для цього були видалені за допомогою спеціалізованого програмного забезпечення для гарантованого видалення даних, то виявити ознаки спотворення чи підробки даних в ЄАІС ДМСУ неможливо.( т.45 а.с.156-162 ).

Відповідно до висновку товарознавчої експертизи №1425 від 17.06.2011 р. загальна фактична ринкова вартість товарно-матеріальних цінностей (електронної побутової та оргтехніки) ввезених 11.10.2009 р. на митну територію України могла становити 3174340,00 грн. (т.37 а.с.4-14).

Згідно висновку товарознавчої експертизи №1426 від 25.06.2011 р. загальна фактична ринкова вартість майна станом на жовтень 2009 р. могла становити 2821600 грн. (т.37 а.с.30-33).

З висновку товарознавчої експертизи №1427 від 25.06.2011 р. вбачається загальна фактична ринкова вартість майна станом на 03.11.2009 р. могла становити 173560 грн. (т.37 а.с.49-51).

Відповідно до висновку товарознавчої експертизи №1428 від 21.06.2011 р. загальна фактична ринкова вартість товарно-матеріальних цінностей ввезених 15.11.2009 р. на митну територію України могла становити 3720160 грн. (т.37 а.с.67-69).

Згідно висновку товарознавчої експертизи №1429 від 22.06.2011 р. загальна фактична ринкова вартість майна станом на грудень 2009 р. могла становити 2364400 грн. (т.37 а.с.85-88).

З висновку товарознавчої експертизи №1431 від 25.06.2011 р. вбачається загальна ринкова вартість товарно-матеріальних цінностей (автомобільних гумових шин (покришок) ввезених станом на 03.06.2010 р. на митну територію України складає 2030860,00 грн. (т.37 а.с.118-125).

Відповідно до висновку товарознавчої експертизи №1422 від 21.06.2011 р. загальна фактична ринкова вартість товарно-матеріальних цінностей ввезених 07.06.2010 р. на митну територію України могла становити 1342800 грн. (т.37 а.с.141-143).

Згідно висновку товарознавчої експертизи №1432 від 22.06.2011 р. загальна фактична ринкова вартість майна станом на червень 2010 р. могла становити 4929840 грн. (т.37 а.с.158-166).

З висновку товарознавчої експертизи №1435 від 21.06.2011 р. вбачається загальна ринкова вартість товарно-матеріальних цінностей ввезених станом на 27.06.2010 р. на митну територію України складає 1184800 грн. (т.37 а.с.203-205).

Відповідно до висновку товарознавчої експертизи №1436 від 25.06.2011 р. загальна ринкова вартість майна без урахування зносу від експлуатації, станом на липень 2010 р. могла становити 4378569,50 грн. (т.37 а.с.221-226).

Згідно висновку товарознавчої експертизи №1439 від 22.06.2011 р. загальна ринкова вартість майна без урахування зносу від експлуатації, станом на липень 2010 р. могла становити 5172608,50 грн. (т.37 а.с.262-266).

З висновку товарознавчої експертизи №1424 від 25.06.2011 р. вбачається загальна ринкова вартість майна, без урахування зносу від експлуатації, станом на 11.08.2010 р. могла становити 3180732 грн. (т.38 а.с.25-27).

Відповідно до висновку товарознавчої експертизи №1440 від 20.06.2011 р. загальна фактична ринкова вартість товарно-матеріальних цінностей (електронної побутової та оргтехніки) ввезених 04.09.2010 р. на митну територію України могла становити 4168562,00 грн. (т.38 а.с.42-50).

Згідно висновку товарознавчої експертизи №1441 від 20.06.2011 р. загальна фактична ринкова вартість товарно-матеріальних цінностей (електронної побутової та оргтехніки) ввезених 04.09.2010 р. на митну територію України могла становити 4908181,00 грн. (т.38 а.с.67-74).

З висновку товарознавчої експертизи №1442 від 20.06.2011 р. вбачається загальна фактична ринкова вартість товарно-матеріальних цінностей (електронної побутової та оргтехніки) ввезених 11.09.2010 р. на митну територію України могла становити 4402858 грн. (т.38 а.с.89- 93).

Відповідно до висновку товарознавчої експертизи №1443 від 25.06.2011 р. загальна фактична ринкова вартість майна, без урахування зносу від експлуатації, станом на 11.09.2010 р. могла становити 955858 грн. (т.38 а.с.111-125).

Відповідно до копій журналів реєстрації та проведення екологічного контролю підконтрольних вантажів і транспортних засобів, що перетинають державний кордон України через пункт пропуску "Бачівськ" відділу екологічного контролю та радіаційної безпеки на державному кордоні на автопереході "Бачівськ" Державної екологічної інспекції в Сумській області" за період з 16.10.2009 р. до 14.09.2010 р. та журналів реєстрації експортних підкарантинних матеріалів на пункті карантину рослин (ПКР) "Бачівськ" Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області за період з 16.10.2009 р. до 14.09.2010 р. вбачається, що вантажні транспортні засоби польських фірм-перевізників з реєстраційними номерами НОМЕР_8 / НОМЕР_9, НОМЕР_11 / НОМЕР_12, НОМЕР_13 / НОМЕР_14, НОМЕР_16 / НОМЕР_17, НОМЕР_22 / НОМЕР_23, НОМЕР_25 / НОМЕР_26, НОМЕР_31 / НОМЕР_32, НОМЕР_61 / НОМЕР_62, НОМЕР_60 / НОМЕР_12 та НОМЕР_6 / НОМЕР_5, які переміщували вантажі згідно Книжок МДП (CARNET TIR) із номерами XQ62936872, XN62936871, XW64021094, XZ64021095, ХТ64021093, SX64029364, РХ 64029363, МХ64029362, ХС64038806, VX64025639, ХТ64038803, ХТ62936873, ХК62936870, ХН 62188219, ХХ62192531, ХТ62198780, АХ62192532, XQ62222860, SX64066716, VX64066717, ХЕ 64066720 та РХ64076214 відсутні (т. 16 а.с.96-305, т.17 а.с.55-118).

Згідно рапорту о/у МРВ БОЗ під час проведення ОРМ були встановлені ІМЕІ та номери польських перевізників ОСОБА_77 номер телефону НОМЕР_100 та НОМЕР_101, ОСОБА_119 - НОМЕР_102, ОСОБА_76 НОМЕР_103 та НОМЕР_104, ОСОБА_78 - НОМЕР_104, ОСОБА_122 - НОМЕР_105 та НОМЕР_106, ОСОБА_90 - НОМЕР_107, ОСОБА_85 - НОМЕР_107, ОСОБА_88 - НОМЕР_108 та НОМЕР_109, ОСОБА_98 - НОМЕР_110, які постійно контактували з абонентами НОМЕР_111 та НОМЕР_78 (т. 22 а.с.16-17).

З легалізованих матеріалів у відношенні абонентів компанії стільникового зв'язку ЗAT "Київстар ДЖ.Ес.Ем." та ПАТ "МТС Україна", узагальненої аналітичної таблиці щодо фактів перетину кордону Державної прикордонної служби України вбачається, що:

1 епізод ввезення 11.10.2009 р. на митну територію України товарів на автомобілі "IVECO" реєстр. № НОМЕР_6 / НОМЕР_5 під керуванням водія ОСОБА_83.

Польський водій ОСОБА_83, керуючи автомобілем "IVECO" реєстр. № НОМЕР_6 / НОМЕР_5, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХН 62188219 та інших товарно-супровідних документів, о 07 год. 17 хв. 11.10.2009 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської області з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_83 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою польського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_113", з якого телефонував ОСОБА_1, який використовував номер мобільного зв'язку "НОМЕР_1" та ОСОБА_3, який використовував номер мобільного телефону "НОМЕР_112" оператора мобільного зв'язку "Київстар".

Після того, як ОСОБА_83 (НОМЕР_113) в'їхав 11.10.2009 р. на митну територію України, йому того ж дня починаючи з 10-48 год. 11.10.2009 р., а також на протязі 12.10.2009 р. неодноразово телефонував ОСОБА_1 (НОМЕР_1), у телефонній книзі якого номер мобільного телефону ОСОБА_83 записаний під ім'ям "ОСОБА_83 НОМЕР_114".

Крім того, упродовж зазначеного періоду часу, а саме з 11-03 год. 11.10.2009 р. і до 18-22 год. 12.10.2009 р. ОСОБА_1 (НОМЕР_1) неодноразово телефонував ОСОБА_3 на номер мобільного телефону НОМЕР_112, власнику польської фірми-перевізника "ROB-MAR" ОСОБА_98 як на номер мобільного телефону польського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_115", так і на номер мобільного телефону "НОМЕР_116" оператора мобільного зв'язку "Київстар".

При цьому ОСОБА_1 (НОМЕР_1), здійснюючи дзвінки вказаним та іншим особам, змінював своє місцезнаходження знаходячись упродовж 11.10.2009 р. та до 13-45 год. 12.10.2009 р. в районі місця свого мешкання на території с. Пухівка Броварського р-ну Київської обл., після чого у період часу з 14-39 год. і до І8-22 год. 12.10.2009 р. пересувався по території Київської обл. (в районі сіл Мила - Любимівка - Макарів - Небилиці), по території Житомирської області (в районі с. Кочерів Радомишльського р-ну в напрямку на м. Коростишів), згодом повернувся до м. Києва та до Броварського р-ну Київської обл.

У той же час, в період з 11-03 год. 11.10.2009 р. і до 17-43 год. 12.10.2009 р. ОСОБА_3. (НОМЕР_137) також неодноразово телефонував ОСОБА_1 знаходячись на території м. Глухова Сумської обл.

Згодом, після 18-22 год. 12.10.2009 р. ОСОБА_1 вирушив у напрямку до м. Глухова Сумської обл., при цьому продовжуючи неодноразово телефонувати ОСОБА_3, ОСОБА_98 та ОСОБА_83.

До м. Глухова ОСОБА_1 прибув після 20-22 год. 12.10.2009 р., де зустрівся із ОСОБА_3. і після 21-32 год. 12.10.2009 р. вирушив в напрямку ПП "Бачівськ", рухаючись вздовж с.Червоне та с. Сопич Глухівського р-ну, та о 02-15 год. 13.10.009 р. повернувся до м. Глухова Сумської обл.

Вранці 13.10.2009 р. ОСОБА_1 повернувся до м. Києва та продовжував на протязі того ж дня неодноразово телефонувати ОСОБА_98 та ОСОБА_3

У період часу з 13.10.2009 р. до 16.10.2009 р. ОСОБА_1 за невстановлених у ході досудового слідства обставин отримав від польського водія ОСОБА_83 міжнародні товарно- супровідні документи на вантаж, що переміщувався останнім згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХН 62188219 через митну територію України в режимі "транзит".

У подальшому, упродовж 16.10.2009 р. ОСОБА_1 (НОМЕР_1) та ОСОБА_3. (НОМЕР_112) неодноразово телефонували один одному починаючи з 18-21 год. та, крім того, ОСОБА_1 неодноразово телефонував ОСОБА_98 (НОМЕР_115). Після 18-39 год. 16.10.2009 р. ОСОБА_1 вирушив до м. Глухова Сумської обл., куди прибув після 22-25 год. 16.10.2009 р. і в цей час продовжував постійно телефонувати ОСОБА_3, зустрівся з останнім та передав йому документи на вантаж, що повинен був переміщуватися у цей час польським водієм ОСОБА_83 на вантажному автомобілі "IVECO" реєстр. № НОМЕР_6 / НОМЕР_5 згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХН 62188219 через митну територію України в режимі "транзит" в напрямку "на виїзд" до РФ.

О 12-12 год. 17.10.2009 р. польський водій ОСОБА_83 виїхав за межі території України через МАПП "Бачівськ" до РФ на легковому автомобілі "Фольксваген Гольф" д/н НОМЕР_7 під керуванням ОСОБА_8

17.10.2009 р. ОСОБА_1 продовжував перебувати на території м. Глухова Сумської обл. та неодноразово телефонував ОСОБА_3 та ОСОБА_98, після чого 18.10.2009 р. повернувся до м. Києва.

О 12-04 год. 20.10.2009 р. польський водій ОСОБА_83 повернувся з РФ на територію України через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "Фольксваген Гольф" д/н НОМЕР_7 під керуванням ОСОБА_8, внаслідок чого отримав у закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

О 12-56 год. 23.10.2009 р. польський водій ОСОБА_83 одноосібно виїхав за межі території України на т/з "IVECO" реєстр. № НОМЕР_6/НОМЕР_5 без вантажу через МАПП "Краківець" Львівської митниці.

2 епізод ввезення 24.10.2009 р. на митну територію України товарів на автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 під керуванням водія ОСОБА_76.

Польський водій ОСОБА_76 керуючи автомобілем "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 / НОМЕР_9, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № НОМЕР_80 та інших товарно-супровідних документів, о 12 год. 24 хв. 24.10.2009 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_76 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "Київстар" номер "НОМЕР_126" та телефонував переміщуючись по території України ОСОБА_1, номер мобільного зв'язку "НОМЕР_1", та ОСОБА_3, номер мобільного телефону "НОМЕР_112" оператора мобільного зв'язку "Київстар".

Приблизно через дві години після в'їзду на митну територію України, а саме о 14-26 год. та о 14-41 год. 24.10.2009 р. ОСОБА_76 (НОМЕР_126) зідзвонювався із ОСОБА_1

Починаючи з 10-41 год. 24.10.2009 р. ОСОБА_1 (НОМЕР_1), знаходячись за місцем свого мешкання на території с. Пухівка Броварського р-ну Київської обл., неодноразово телефонував ОСОБА_3 НОМЕР_112 та власнику польської фірми-перевізника "ROB-MAR" ОСОБА_98 на номер мобільного телефону польського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_115".

Після 16-28 год. 25.10.2009 р. ОСОБА_1 вирушив до м. Глухова Сумської обл., неодноразово зідзвонюючись із ОСОБА_3. та близько 19-30 год. того ж дня зустрівся із останнім та передав йому документи на вантаж, що повинен був переміщуватися у цей час польським водієм ОСОБА_76 на автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 / НОМЕР_9 згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № НОМЕР_80 через митну територію України в режимі "транзит" в напрямку "на виїзд" до РФ. 26.10.2009 р. ОСОБА_1 повернувся до м.Києва.

ОСОБА_2, який у ході злочинної діяльності використовував номер мобільного телефону '"НОМЕР_2" оператора мобільного зв'язку "Київстар", близько 16-30 год. 29.10.2009 р. привіз польського водія ОСОБА_76 до м. Глухова і вже близько 19-30 год. того ж дня прибув до с. Нова Слобода Путивльського р-ну, де проживають його батьки.

Упродовж зазначеного часу ОСОБА_2 неодноразово телефонував ОСОБА_1 та польському водію ОСОБА_76.

Того ж дня, о 18-32 год. 29.10.2009 р. польський водій ОСОБА_76 виїхав за межі території України через МАПП "Бачівськ" до РФ на автомобілі з реєстр. № НОМЕР_10 під керуванням ОСОБА_10

У подальшому, після 21-33 год. 29.10.2009 р. ОСОБА_3. зідзвонився із ОСОБА_1 і 30.10.2009 р. виїхав до Броварського р-ну Київської обл., де зустрівся із ОСОБА_1

Після цього ОСОБА_3. до кінця дня 31.10.2009 р. знову повернувся до м. Глухова і в ніч на 01.11.2009 р. на автомобілі "Шкода-Октавія" реєстр. № НОМЕР_4 виїхав за межі території України через МАПП "Бачівськ".

Згодом, вже о 02-25 год. 01.11.2009 р. польський водій ОСОБА_76 разом із ОСОБА_3. повернулися з РФ на територію України через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "Шкода-Октавія" реєстр. № НОМЕР_4, внаслідок чого польський водій отримав у закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

Упродовж тієї ж ночі з 31.10.2009 р. на 01.11.2009 р. ОСОБА_3. (НОМЕР_112) неодноразово зідзвонювався із ОСОБА_2 (НОМЕР_2) і після того, як ОСОБА_76 разом із ОСОБА_3. вночі 01.11.2009 р. прибули до м. Глухова Сумської обл., ОСОБА_76 забрав ОСОБА_2 та до 09 год. ранку 01.11.2009 р. доставив до невстановленого у ході досудового слідства місця на території Київської області, де знаходився автомобіль "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 / НОМЕР_9.

Згодом, о 18-50 год. 02.11.2009 р. вказаний польський водій ОСОБА_76 одноосібно виїхав за межі території України на т/з "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 / НОМЕР_9 через МАПП "Краківець" Львівської митниці.

3 епізод ввезення 03.11.2009 р. на митну територію України товарів на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 під керуванням водія ОСОБА_77.

Польський водій ОСОБА_77, керуючи автомобілем "Scania" реєстр. № НОМЕР_11/НОМЕР_12, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 62198780 та інших товарно-супровідних документів, о 00 год. 50 хв. 03.11.2009 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці, після чого 04.11.2009 р. прибув до м. Києва.

Упродовж 03.11.2009 р. та 04.11.2009 р. ОСОБА_1 (НОМЕР_1), ОСОБА_2 (НОМЕР_2) та ОСОБА_3. (НОМЕР_112) неодноразово телефонували один одному та, крім того, ОСОБА_1 03.11.2009 р. телефонував власнику польської фірми-перевізника "ROB- MAR" ОСОБА_98 на номер мобільного телефону польського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_115".

Після прибуття ОСОБА_77 до м. Києва, його близько 11 год. 04.11.2009 р. забрав ОСОБА_2 і близько 15 год. 04.11.2009 р. доставив разом з міжнародними товарно-супровідними документами на вантаж, що переміщувався ОСОБА_77 згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 62198780 через митну територію України в режимі "транзит", до м. Глухова Сумської обл. Де передав зазначені документи ОСОБА_3 і вже близько 17 год. того ж дня ОСОБА_2 прибув до с. Нова Слобода Путивльського р-ну, де проживають його батьки.

Наступного дня, ОСОБА_2 повернувся до м. Глухова, де близько 11-40 год. 06.11.2009 р. зустрівся із ОСОБА_3., після чого до 15 год. 06.11.2009 р. повернувся на територію Броварського р-ну Київської обл., де зустрівся із ОСОБА_1

Крім того, того ж дня о 12-57 год. 06.11.2009 р. польський водій ОСОБА_77 виїхав за межі території України через МАПП "Бачівськ" до РФ на автомобілі '"Фольксваген Гольф" д/н НОМЕР_7 під керуванням ОСОБА_8

Наприкінці вказаного дня 06.11.2009 р. ОСОБА_2 повернувся до м. Глухова Сумської обл., де зустрівся із ОСОБА_3., і близько 01 год. 07.11.2009 р. прибув до с. Нова Слобода Путивльського р-ну, де проживають його батьки.

У подальшому, ОСОБА_2 до 10.11.2009 р. на автомобілі "Шевроле Лачетті" д/н НОМЕР_3 виїхав за межі території України через МАПП "Бачівськ" і вже о 14-35 год. 10.11.2009 р. польський водій ОСОБА_77 разом із останнім повернулися з РФ на територію України через МАПП "Бачівськ" на вищевказаному автомобілі, внаслідок чого вказаний польський водій отримав у закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

Після цього, в період часу до 18 год. 10.11.2009 р. ОСОБА_2 доставив ОСОБА_77 до невстановленого у ході досудового слідства місця на території Київської обл., де знаходився вже розвантажений автомобіль "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 / НОМЕР_12.

Згодом, о 14-40 год. 13.11.2009 р. ОСОБА_77 одноосібно виїхав за межі території України на т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 / НОМЕР_12 через МАПП "Краківець" Львівської митниці.

4 епізод ввезення 15.11.2009 р. на митну територію України товарів на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 під керуванням ОСОБА_78.

Польський водій ОСОБА_78, керуючи автомобілем "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13/НОМЕР_14, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № АХ 62192532 та інших товарно-супровідних документів, о 07 год. 26 хв. 15.11.2009 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_78 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою польського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_119".

Практично через декілька хвилин після в'їзду на митну територію України о 07-34 год. 15.11.2009 р. ОСОБА_78 (НОМЕР_118) неодноразово телефонував ОСОБА_1 (НОМЕР_117), після чого останній після 14-23 год. того ж дня також неодноразово зідзвонювався із ОСОБА_3. (НОМЕР_112) та ОСОБА_2 (НОМЕР_2).

Після прибуття ОСОБА_78 до Київської обл., його близько 15 год. 16.11.2009 р. забрав ОСОБА_2 і близько 18-30 год. доставив разом з міжнародними товарно-супровідними документами на вантаж, що переміщувався ОСОБА_78 згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № АХ 62192532 через митну територію України в режимі "транзит", до м. Глухова Сумської обл. Близько 19-40 год. того ж дня передав зазначені документи ОСОБА_3 і вже наприкінці дня ОСОБА_2 прибув до с. Нова Слобода Путивльського р-ну, де проживають його батьки.

В подальшому ОСОБА_2 повернувся до м. Глухова, де близько 12-15 год. 17.11.2009 р. знову зустрівся із ОСОБА_3.

Наприкінці того ж дня ОСОБА_2 забрав ОСОБА_78 на території м. Глухова і близько 21 год. 17.11.2009 р. доставив до МАПП "Бачівськ", однак державний кордон України не перетинав.

Через деякий час, о 22-06 год. 17.11.2009 р. ОСОБА_78 виїхав за межі території України через МАПП "Бачівськ" до РФ на автомобілі "Вольво" реєстр. № НОМЕР_15 під керуванням ОСОБА_134

Близько 15-50 год. 18.11.2009 р. ОСОБА_2 повернувся до м. Києва.

У подальшому, вже о 13-46 год. 21.11.2009 р. ОСОБА_78 повернувся з РФ на територію України через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "Фольксваген Гольф" д/н НОМЕР_7 під керуванням ОСОБА_8, внаслідок чого отримав у закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

До 13 год. 21.11.2009 р. ОСОБА_2 повернувся до м. Глухова, після чого, до 17-13 год. разом із ОСОБА_78 повернулися до Київської обл.

Згодом, о 05-08 год. 23.11.2009 р. ОСОБА_78 одноосібно виїхав за межі території України на т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 / НОМЕР_14 через МАПП "Краківець" Львівської митниці.

5 епізод ввезення 13.12.2009 р. на митну територію України товарів на автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_16 з причепом реєстр. № НОМЕР_17 під керуванням водія ОСОБА_79

Польський водій ОСОБА_79, керуючи автомобілем "DAF" реєстр. № НОМЕР_16/НОМЕР_17, на якому переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62222860, о 02 год. 34 хв. 13.12.2009 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

Упродовж зазначеного дня ОСОБА_1 (НОМЕР_1) неодноразово зідзвонювався із ОСОБА_3. (НОМЕР_112) та ОСОБА_2 (НОМЕР_2).

Після прибуття ОСОБА_79 наступного дня до Київської обл., останнього в період від 14 год. до 16 год. 14.12.2009 р. забрав ОСОБА_2 Після чого близько 17-30 год. 14.12.2009 р. доставив польського водія з міжнародними товарно-супровідними документами на вантаж, що переміщувався ОСОБА_79 згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62222860 через митну територію України в режимі "транзит", до м. Глухова Сумської обл., де передав зазначені документи ОСОБА_3 і вже наприкінці дня вирушив до с. Нова Слобода Путивльського району, де проживають його батьки.

Близько 12-30 год. 16.12.2009 р. ОСОБА_2 разом із ОСОБА_3. та ОСОБА_79 прибули до МАПП "Бачівськ" на території Глухівського р-ну Сумської обл., однак ОСОБА_2 та ОСОБА_3. цого разу державний кордон України не перетинали.

Практично через годину після цього, вже о 13-42 год. 16.12.2009 р. польський водій виїхав за межі території України через МАПП "Бачівськ" до РФ на автомобілі "ГАЗ" реєстр. № НОМЕР_18 під керуванням ОСОБА_17.

Близько 17 год. 16.12.2009 р. ОСОБА_2 повернувся до Київської обл.

О 12-57 год. 19.12.2009 р. ОСОБА_79 повернувся з РФ на територію України через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "Опель" реєстр. № НОМЕР_30 під керуванням ОСОБА_18, внаслідок чого отримав у закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

До 10 год. 19.12.2009 р. ОСОБА_2 повернувся до м. Глухова, після чого до 17-00 год. разом із зазначеним польським водієм повернулися до Київської обл.

Згодом, о 13-30 год. 20.12.2009 р. ОСОБА_79 виїхав за межі території України на т/з "DAF" реєстр. № НОМЕР_120 / НОМЕР_121 через МАПП "Краківець" Львівської митниці.

6 епізод ввезення 20.05.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням водія ОСОБА_77.

Польський водій ОСОБА_77, керуючи автомобілем "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62936872, о 08 год. 21 хв. 20.05.2010 р. в'їхав МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_77 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_122" .

Упродовж 20.05.2010 р. та 21.05.2010 р. ОСОБА_1 здійснював дзвінки іншим учасникам скоєння злочину, використовуючи при цьому номери телефонів НОМЕР_1 та НОМЕР_123, зокрема телефонував ОСОБА_3 (НОМЕР_112) та ОСОБА_2 (НОМЕР_2).

Після прибуття ОСОБА_77 упродовж дня 20.05.2010 р. до Київської обл., його забрав ОСОБА_2 Після чого вже в ніч з 20.05.2010 р. на 21.05.2010 р. доставив польського водія з міжнародними товарно-супровідними документами на вантаж, що ним переміщувався згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XQ 62936872 через митну територію України в режимі "транзит", до м. Глухова Сумської обл., де у той же час передав зазначені документи ОСОБА_3

О 10-20 год. 21.05.2010 р. ОСОБА_77 виїхав за межі території України через МАПП "Бачівськ" до РФ на автомобілі "Лексус" реєстр. № НОМЕР_24 під керуванням ОСОБА_21

Об 11-25 год. 25.05.2010 р. польський водій повернувся на територію України із РФ через МАПП "Бачівськ" в якості пішохода, внаслідок чого отримав у закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

25.05.2010 р. ОСОБА_2 повернувся до м. Глухова, після чого разом із ОСОБА_77 повернулися до Київської обл.

О 16-53 год. 28.05.2010 р. польський водій виїхав за межі території України на т/з "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 / НОМЕР_23 через МАПП "Шегині" Львівської митниці.

7 епізод ввезення 03.06.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілі "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 з причепом реєстр. № НОМЕР_26 під керуванням водія ОСОБА_119.

Польський водій ОСОБА_119 керуючи автомобілем "Renault" реєстр. № НОМЕР_25/НОМЕР_26, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 62936873, о 05 год. 49 хв. 03.06.2010 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_119 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_124" .

Упродовж 03.06.2010 р. та 04.06.2010 р. ОСОБА_1 здійснював дзвінки іншим учасникам скоєння злочину, використовуючи при цьому номери телефонів НОМЕР_1 та НОМЕР_123, зокрема, телефонував ОСОБА_3 (НОМЕР_112) та ОСОБА_2 (НОМЕР_2).

Так, після в'їзду ОСОБА_119 на митну територію України останньому після 12-29 год. неодноразово телефонував ОСОБА_1 (НОМЕР_125) та, одночасно з цим, ОСОБА_1 неодноразово телефонував ОСОБА_2 (НОМЕР_2).

Після прибуття польського водія в ніч з 03.06.2010 р. на 04.06.2010 р. до місця розвантаження товарів на території Макарівського району Київської обл., його зустрічає ОСОБА_2 Після розвантаження товарів, разом із отриманими від ОСОБА_119 міжнародними товарно-супровідними документами на вантаж, що переміщувався ОСОБА_119 згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 62936873 через митну територію України в режимі "транзит", наприкінці 04.06.2010 р. ОСОБА_2 доставляє того до м. Глухова Сумської обл., де близько 19-30 год. зустрілися із ОСОБА_3. та передали зазначені документи.

О 14-14 год. 06.06.2010 р. ОСОБА_119 разом із ОСОБА_3. на автомобілі "Шкода-Октавія" реєстр. № НОМЕР_4 виїхали за межі території України через МАПП "Бачівськ".

О 06-45 год. 08.06.2010 р. польський водій повернувся на територію України із РФ через МАПП "Бачівськ" вже в якості пішохода, внаслідок чого отримав у закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

Близько 08 год. 08.06.2010 р. ОСОБА_2 повернувся до м. Глухова Сумської обл., де забрав ОСОБА_119, після чого близько 13 год. разом повернулися до Київської обл.

О 14-43 год. 10.06.2010 польський водій виїхав за межі території України на т/з "Renault" реєстр. № НОМЕР_25 / НОМЕР_26 через МАПП "Шегині" Львівської митниці.

8 та 9 епізоди ввезення 07.06.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілях "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 під керуванням ОСОБА_76 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням ОСОБА_77.

Польські водії ОСОБА_76, який керував автомобілем "DAF" реєстр. № НОМЕР_8/НОМЕР_9, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XK 62936870, а також ОСОБА_77, який керував автомобілем "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 / НОМЕР_23, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XN 62936871, відповідно о 01-28 год. та о 01-37 год. 07.06.2010 р. в'їхали МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваних ними вантажів контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

Упродовж часу з 07.06.2010 р. до 13.06.2010 р. інші учасники скоєння злочину ОСОБА_1 (НОМЕР_1 та НОМЕР_125), ОСОБА_2 (НОМЕР_2) та ОСОБА_3 (НОМЕР_127) неодноразово зідзвонювалися як між собою, так і з зазначеними польськими водіями координуючи свої дії під час скоєння злочину.

Так, після в'їзду польських водіїв ОСОБА_76 та ОСОБА_77 на митну територію України ОСОБА_76 (НОМЕР_126) о 04-38 год. 07.06.2010 р. зателефонував ОСОБА_1 (НОМЕР_1) і в подальшому вже ОСОБА_2 (НОМЕР_2) упродовж однієї хвилини, а саме о 09:13:27 телефонує ОСОБА_76 (НОМЕР_126) та о 09:13:41 того ж дня 07.06.2010 р. отримує CMC-повідомлення від ОСОБА_1 (НОМЕР_125).

У подальшому, упродовж часу з 13-27 год. до 13-40 год. 07.06.2010 р. учасники скоєння злочину ОСОБА_1 (НОМЕР_125) та ОСОБА_3. (НОМЕР_112) обмінюються СМС- повідомленнями та телефонують один одному.

Крім того, упродовж 1 хвилини, а саме о 13-50 год. 07.06.2010 р. польський водій ОСОБА_76, рухаючись по території Новоград-Волинського р-ну Житомирської обл., обмінюється CMC-повідомленнями із власником польської фірми-перевізника "ROB-MAR" ОСОБА_98 (НОМЕР_115).

Також, рухаючись по території України до місця розвантаження на території Макарівського р-ну Київської обл. польські водії до 22-33 год. 07.06.2010 р. телефонують як один одному, а також ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3

Після прибуття ОСОБА_76 та ОСОБА_77 до місця розвантаження товарів, їх зустрів ОСОБА_2, отримав в ніч з 07.06.2010 на 08.06.2010 від них міжнародні товарно-супровідні документи на вантажі, що повинні були переміщуватися ними через митну територію України в режимі "транзит", відповідно ОСОБА_76 - згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XK 62936870, а також ОСОБА_77 - згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XN 62936871, та після 05 год. 08.06.2010 р. виїхав до м. Глухова Сумської області. Близько 08-52 год. того ж дня зустрівся із ОСОБА_3. та передав зазначені документи, після чого вже після 12 год. 08.06.2010 р. ОСОБА_2 повернувся до Броварського р-ну Київської обл.

10.06.2010 ОСОБА_2 разом із польськими водіями виїхали до м.Глухова Сумської обл. і близько 19-30 год. ОСОБА_2 зустрівся із ОСОБА_3.

В подальшому, близько 21 год. 10.06.2010 р. ОСОБА_2 доставив польських водіїв до МАПП "Бачівськ" на території Глухівського р-ну Сумської обл., після чого зателефонував ОСОБА_3

У подальшому ОСОБА_3. через свого знайомого таксиста ОСОБА_19 (НОМЕР_128 підшукав іншого водія таксі ОСОБА_23 (НОМЕР_129), після чого останній дав згоду перевезти польських водіїв через державний кордон за межі України.

Упродовж години після цього, о 22-20 год. 10.06.2010 р. ОСОБА_76 та ОСОБА_77 виїхали за межі території України через МАПП "Бачівськ" до РФ на автомобілі "ВАЗ" реєстр. № НОМЕР_28 під керуванням ОСОБА_23

О 13-38 год. 12.06.2010 р. польські водії повернулися на територію України із РФ через МАПП "Бачівськ" в якості пішоходів, внаслідок чого отримали у закордонних паспортах відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

Того ж дня близько 11 год. ОСОБА_2 виїхав з м. Києва до МАПП "Бачівськ" на територію Глухівського р-ну Сумської обл. і по дорозі неодноразово телефонував як вищевказаним польським водіям, так і ОСОБА_1 з ОСОБА_3.

Забравши ОСОБА_77 та ОСОБА_76 близько 14 год. на території МАПП "Бачівськ", ОСОБА_2 до 17-35 год. 12.06.2010 р. повернувся із ними на територію Броварського р-ну Київської обл.

О 13-21 год. та о 14-01 год. 13.06.2010 р. польські водії виїхали за межі території України на т/з "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 / НОМЕР_9 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 / НОМЕР_23.

10 епізод ввезення 23.06.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 під керуванням ОСОБА_76.

Польський водій ОСОБА_76, керуючи автомобілем "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 / НОМЕР_9, на якому переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XW 64021094, о 07 год. 45 хв. 23.06.2010 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_76 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_126" .

Упродовж часу з 23.06.2010 р. та до 30.06.2010 р. інші учасники скоєння злочину ОСОБА_1 (НОМЕР_1 та НОМЕР_125), ОСОБА_2 (НОМЕР_2) та ОСОБА_3. (НОМЕР_112) неодноразово зідзвонювалися як між собою, так і з зазначеним польським водієм, координуючи свої дії під час скоєння злочину.

Так, після в'їзду ОСОБА_76 на митну територію України останньому після 09-12 год. неодноразово телефонував ОСОБА_1 (НОМЕР_125) та після 12-19 год. ОСОБА_2 (НОМЕР_2).

Після прибуття польського водія в ніч з 23.06.2010 р. на 24.06.2010 р. до місця розвантаження товарів на території Макарівського р-ну Київської обл., його зустрів ОСОБА_2 та, після розвантаження товарів, із отриманими від нього міжнародними товарно-супровідними документами на вантаж, що переміщувався ОСОБА_76 згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XW 64021094 через митну територію України в режимі "транзит", наприкінці дня 24.06.2010 р. прибули до м. Глухова Сумської обл., де близько 21 год. 24.06.2010 р. зустрілися із ОСОБА_3. та передали зазначені документи.

Близько 21 год. 25.06.2010 р. ОСОБА_2 знаходячись у м. Глухові Сумської обл. за узгодженням із ОСОБА_3., доставив польського водія до МАПП "Бачівськ", після чого останній о 22-20 год. 25.06.2010 р. в якості пішохода перетнув державний кордон і вийшов за межі України до РФ.

27.06.2010 р. ОСОБА_3. через свого знайомого ОСОБА_19 (НОМЕР_128 підшукав водія таксі з м. Глухова Сумської обл. ОСОБА_18 (НОМЕР_130), який дав згоду перевезти польського водія через державний кордон на територію України.

О 16-16 год. 27.06.2010 р. ОСОБА_76 в'їхав з території РФ на територію України через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "Опель" реєстр. № НОМЕР_19 під керуванням ОСОБА_18, внаслідок чого отримав у закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ. До 28.06.2010 р. польський водій знаходився на території м. Глухова.

Близько 19-30 год. 28.06.2010 р. ОСОБА_1 (НОМЕР_1) прибув до м. Глухова Сумської обл., забрав польського водія і після 23 год. разом повернулися до Броварського р-ну Київської обл.

О 06-52 год. 30.06.2010 р. ОСОБА_76 виїхав за межі території України на т/з "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 / НОМЕР_9.

11 та 12 епізод ввезення 27.06.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілях "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 під керуванням ОСОБА_98 та "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 під керуванням ОСОБА_78.

Польські водії ОСОБА_98, який керував автомобілем "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 / НОМЕР_32, на якому переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XZ 64021095, рухаючись на автомобілі разом із іншим водієм ОСОБА_90, а також ОСОБА_78, який керував автомобілем "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 / НОМЕР_14, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 64021093, відповідно о 02-02 год. та о 02-24 год. 27.06.2010 р. в'їхали на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваних ними вантажів контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_98 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_132", а ОСОБА_78 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_131" .

Упродовж часу з 27.06.2010 р. та до 08.07.2010 р. інші учасники скоєння злочину ОСОБА_1 (НОМЕР_1 та НОМЕР_125), ОСОБА_2 (НОМЕР_2) та ОСОБА_3. (НОМЕР_112) неодноразово зідзвонювалися як між собою, так і з зазначеними польськими водіями координуючи свої дії під час скоєння злочину.

Так, ще безпосередньо перед вїздом на митну територію України польські водії ОСОБА_98 (НОМЕР_132) та ОСОБА_78 (НОМЕР_131), знаходячись упродовж дня 26.06.2010 р. в зоні покриття базової станції "Автопорт" на території с. Шегині Львівської обл. зідзвонювалися між собою. Крім того, ОСОБА_98 відповідно о 07-19 год. та о 18-43 год. обмінювався дзвінками із іншим польським водієм ОСОБА_76 (НОМЕР_126), який на той час ще не залишив територію України, і в подальшому, упродовж часу з 19-54 год. до 19-56 год. ОСОБА_78 (НОМЕР_131) обмінювався телефонними дзвінками із ОСОБА_1 (НОМЕР_125).

Після в'їзду на митну територію України в період часу з 06-51 год. до 09-27 год. 27.06.2010 р. ОСОБА_78 (НОМЕР_131) неодноразово телефонує ОСОБА_2 (НОМЕР_2), а також ОСОБА_76 (НОМЕР_126), який в цей час ще перебуває на території України.

Вказані особи продовжують обмінюватися дзвінками між собою до кінця вказаного дня, після чого близько 21 год. 27.06.2010 р. ОСОБА_98 разом із ОСОБА_90 прибули на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 / НОМЕР_32, до визначеного їм ОСОБА_2 місця розвантаження на території Макарівського р-ну Київської обл.

Близько 03 год. 28.06.2010 р. до вказаного місця розвантаження на території Макарівського р-ну Київської обл. також прибув ОСОБА_78 на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13/НОМЕР_14.

Після прибуття вищевказаних польських водіїв до місця розвантаження товарів, їх зустрів ОСОБА_2, який в ніч з 27.06.2010 р. на 28.06.2010 р. отримав від них міжнародні товарно-супровідні документи на вантажі, що повинні були переміщуватися ними через митну територію України в режимі "транзит", відповідно ОСОБА_98 - згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № XZ 64021095, а також ОСОБА_78 - згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 64021093. Вранці 28.06.2010 р. ОСОБА_2 на автомобілі "Шевроле Лачетті" д/н НОМЕР_3 доставив ОСОБА_98, ОСОБА_90 та ОСОБА_78 до м. Києва, де організував їх тимчасове проживання у приватній квартирі, що була винайнята у гр.ОСОБА_26 у АДРЕСА_8. Крім того, ОСОБА_2 28.06.2010 р. передав отримані від польських водіїв міжнародні товарно-супровідні документи на вантажі ОСОБА_1

28.06.2010 р. ОСОБА_1 (НОМЕР_1) доставив вказані документи до м. Глухова Сумської обл., близько 19-30 год. зустрівся із ОСОБА_3. (НОМЕР_112) та передав ці документи, після чого до 23-30 год. повернувся до місця мешкання на територію с. Пухівка Броварського р-ну Київської обл.

04.07.2010 ОСОБА_2 разом із ОСОБА_90 та ОСОБА_78 виїхали з м. Києва до м. Глухова Сумської обл. і близько 19 год. ОСОБА_2 доставив вказаних польських водіїв до МАПП "Бачівськ" на території Глухівського р-ну Сумської обл. Оскільки інший польський водій ОСОБА_98 не мав візи для виїзду до РФ, він залишився у квартирі в м. Києві.

О 19-47 год. 04.07.2010 р. ОСОБА_90 виїхав за межі території України через МАПП "Бачівськ" до РФ на невстановленому автомобілі з реєстр. № НОМЕР_270. О 20-31 год. того ж дня ОСОБА_78 також виїхав за межі території України через МАПП "Бачівськ" до РФ на автомобілі "Даф" реєстр. № НОМЕР_35 під керуванням ОСОБА_27.

06.07.2010 р. ОСОБА_3 через свого знайомого ОСОБА_19 (НОМЕР_128 підшукав водія таксі з м. Глухова Сумської області ОСОБА_18 (НОМЕР_130), який дав згоду перевезти вищевказаних польських водіїв через державний кордон на територію України.

О 21-44 год. 06.07.2010 р. ОСОБА_90 та ОСОБА_78 в'їхали з території РФ на територію України через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "Опель" реєстр. № НОМЕР_19 під керуванням ОСОБА_18, внаслідок чого отримали у закордонноих паспортах відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

Близько 16-50 год. 06.07.2010 р. ОСОБА_2 виїхав з м. Києва до м. Глухова Сумської обл., по дорозі неодноразово телефонував як вищевказаним польським водіям, так і ОСОБА_1, ОСОБА_3

Після того, як ОСОБА_18 після 22 год. 06.07.2010 р. привіз ОСОБА_90 та ОСОБА_78 до м. Глухова, вказаних водіїв забрав із собою ОСОБА_2 та близько 02 год. 07.07.2010 р. доставив до місця знаходження автомобілів на територію Макарівського р-ну Київської обл.

Відповідно о 01-14 год. та о 01-18 год. 08.07.2010 р. ОСОБА_98 та ОСОБА_90 - відповідно на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 / НОМЕР_32, а також ОСОБА_78 - на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 / НОМЕР_14, виїхали за межі території України.

13 та 14 епізод ввезення на митну територію України товарів відповідно 04.07.2010 р. на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням ОСОБА_77, а також 11.07.2010 р. на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 під керуванням ОСОБА_78.

Польський водій ОСОБА_77, керуючи автомобілем "Scania" реєстр. № НОМЕР_22/НОМЕР_23, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64029364, о 22 год. 48 хв. 04.07.2010 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_77 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_122" .

Крім того, польський водій ОСОБА_78, керуючи автомобілем "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31/НОМЕР_32, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64029363, о 08 год. 47 хв. 11.07.2010 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_78 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_131" .

Упродовж часу з 04.07.2010 р. та до 15.07.2010 р. інші учасники скоєння злочину ОСОБА_1 (НОМЕР_1 та НОМЕР_125), ОСОБА_2 (НОМЕР_2) та ОСОБА_3. (НОМЕР_127 та НОМЕР_133) неодноразово зідзвонювалися як між собою, так і з зазначеними польськими водіями, координуючи свої дії під час скоєння злочину.

Так, після в'їзду ОСОБА_77 на митну територію України останній упродовж 06.07.2010 р. неодноразово зідзвонюється із ОСОБА_2 (НОМЕР_2), який скеровує його напрямок руху, після чого близько 23 год. 06.07.2010 р. зустрічається з останнім на території м. Києва та супроводжує до місця розвантаження товарів.

В подальшому, вже до 19-50 год. наступного дня 07.07.2010 р. ОСОБА_77 разом із міжнародними товарно-супровідними документами на вантаж, що переміщувався ним згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64029364 через митну територію України в режимі "транзит", прибуває до м. Глухова Сумської обл., після чого передає вказані документи ОСОБА_3 і сам знаходиться у м. Глухові до 12.07.2010 р.

Крім того, після в'їзду ОСОБА_78 на митну територію України, останній упродовж 11.07.2010 р. також неодноразово зідзвонюється із ОСОБА_2 (НОМЕР_134), який скеровує його напрямок руху, після чого близько 21-50 год. 11.07.2010 р. зустрічається з польським водієм на місці розвантаження товарів на території Макарівського р-ну Київської обл.

У той же час, близько 22-50 год. 11.07.2010 р. до вказаного місця розвантаження товарів на території Макарівського р-ну Київської обл. прибуває ОСОБА_1 (НОМЕР_1), який неодноразово зідзвонюється із ОСОБА_2, після чого отримує від ОСОБА_78 міжнародні товарно-супровідні документи на вантаж, що переміщувався вказаним польським водієм згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64029363 через митну територію України в режимі "транзит". Практично одразу ОСОБА_1 разом із польським водієм та отриманими від нього документами виїжджають до Глухівського р-ну Сумської обл.

Упродовж часу, поки ОСОБА_1 їхав в напрямку Глухівського р-ну в ніч з 11.07.2010 р. на 12.07.2010 р., він продовжував постійно зідзвонюватися із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., і близько 01-28 год. 12.07.2010 р. зустрівся з останнім неподалік від с. Слоут Глухівського р-ну та передав ОСОБА_3 отримані від ОСОБА_78 документи.

Водій таксі ОСОБА_19 (НОМЕР_128 на прохання ОСОБА_3 близько 18-20 год. 12.07.2010 р. доставляє ОСОБА_77 та ОСОБА_78 до МАПП "Бачівськ" і наприкінці дня ОСОБА_3. підшукав іншого водія таксі з м. Глухова Сумської обл. ОСОБА_32 (НОМЕР_135), який надав згоду перевезти вищевказаних польських водіїв через державний кордон України на територію РФ.

О 21-27 год. 12.07.2010 р. ОСОБА_77 та ОСОБА_78 виїхали з території України на територію РФ через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "ВАЗ-21154" д/н НОМЕР_38 під керуванням ОСОБА_32

Упродовж 13.07.2010 р. ОСОБА_3. через свого знайомого ОСОБА_19 (НОМЕР_128 підшукав водія таксі з м. Глухова Сумської обл. ОСОБА_18 (НОМЕР_136), який дав згоду перевезти польських водіїв через державний кордон на територію України.

О 02-05 год. 14.07.2010 р. ОСОБА_77 та ОСОБА_78 в'їхали з території РФ на територію України через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "Опель" реєстр. № НОМЕР_19 під керуванням ОСОБА_18, внаслідок чого отримали у закордонних паспортах відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

Упродовж 13.07.2010 р. та 14.07.2010 р. польські водії постійно зідзвонювалися із ОСОБА_2 Після того, як ОСОБА_18 після 03 год. 14.07.2010 р. привіз ОСОБА_77 та ОСОБА_78 до м. Глухова Сумської обл., ОСОБА_2 за узгодженням із ОСОБА_3. організував їх доставления з м. Глухова до м. Києва, куди останні прибули вже близько 06 год. 14.07.2010 р. В подальшому, близько 11-30 год. того ж дня польські водії були доставлені до місця знаходження автомобілів на територію Макарівського р-ну Київської обл.

О 04-53 год. 15.07.2010 р. ОСОБА_77 на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22/НОМЕР_23, а також ОСОБА_78 відповідно на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31/НОМЕР_32 виїхали за межі території України.

15 та 16 епізод ввезення на митну територію України товарів відповідно 13.07.2010 р. на автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9 під керуванням ОСОБА_76, а також 15.07.2010 р. на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14 під керуванням ОСОБА_78.

Польський водій ОСОБА_76, керуючи автомобілем "DAF" реєстр. № НОМЕР_8/НОМЕР_9, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № MX 64029362, о 04 год. 16 хв. 13.07.2010 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_76 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_126" .

Крім того, польський водій ОСОБА_78, керуючи автомобілем "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13/НОМЕР_14, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХС 64038806, о 12 год. 51 хв. 15.07.2010 р. в'їхав на МАПП "Шегині" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Мостиська" Львівської митниці.

ОСОБА_78 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_131" .

Упродовж часу з 13.07.2010 р. та до 23.07.2010 р. інші учасники скоєння злочину ОСОБА_1 (НОМЕР_1 та НОМЕР_125), ОСОБА_2 (НОМЕР_2) та ОСОБА_3 (НОМЕР_112 та НОМЕР_133) неодноразово зідзвонювалися як між собою, так і з зазначеними польськими водіями, координуючи свої дії під час скоєння злочину.

Так, після в'їзду ОСОБА_76 (НОМЕР_126) на митну територію України на МАПП "Шегині" йому одразу ж телефонує ОСОБА_2 (НОМЕР_2), який скеровує його напрямок руху. Після чого вже в період часу з 22-49 год. 13.07.2010 р. і до 00-38 год. 14.07.2010 р. ОСОБА_2 продовжував телефонувати ОСОБА_76, спрямовуючи останнього до місця вивантаження товару на територію Макарівського р-ну Київської обл., де вони зустрічаються і ОСОБА_76 передає йому міжнародні товарно-супровідні документи на вантаж, що переміщувався ним згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № MX 64029362 через митну територію України в режимі "транзит".

Крім того, після в'їзду польського водія ОСОБА_78 (НОМЕР_131) на митну територію України останній упродовж часу з 14-19 год. 15.07.2010 р. і до 12-42 год. 16.07.2010 р. також неодноразово зідзвонюється як із ОСОБА_2 (НОМЕР_2), який скеровує напрямок руху зазначеного польського водія до місця розвантаження на території Макарівського р-ну Київської обл., так із іншим водієм ОСОБА_76 (НОМЕР_126).

У той же день, 16.07.2010 р. ОСОБА_78 зустрічається і передає ОСОБА_2 міжнародні товарно-супровідні документи на вантаж, що переміщувався ним згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХС 64038806 через митну територію України в режимі "транзит".

О 12-39 год. 18.07.2010 р. ОСОБА_2 зідзвонюється із ОСОБА_3. (НОМЕР_137) і до 15 год. разом із вказаними польськими водіями, із переданими документами, виїхали до м. Глухова Сумської обл, де о 18-19 год. зустрілися із ОСОБА_3. та передали вищевказані документи. До 18 год. 20.07.2010 р. польські водії залишаються у м. Глухові.

ОСОБА_2 в період часу від 09-31 год. до 10.30 год. 20.07.2010 р. зідзвонився із ОСОБА_76 (НОМЕР_126), а потім і з ОСОБА_3., після чого близько 11 год. повернувся від своїх батьків із с. Нова Слобода Путивльського р-ну до м. Глухова, і до 16-30 год. доставив ОСОБА_76 до МАПП "Бачівськ". Останній о 19-57 год. Того ж дня виїхав через державний кордон України у ПП "Бачівськ" до РФ на попутному транспорті разом із невстановленим громадянином України ОСОБА_123 на т/з з реєстр. № НОМЕР_43.

При цьому, ОСОБА_78 ні 19.07.2010 р., ні 20.07.2010 р. за межі України до РФ не виїжджав і після 21 год. 20.07.2010 р. разом із ОСОБА_2 повернулися до м. Києва, де останній організував його тимчасове проживання до 22.07.2010 р.

О 19-31 год. 21.07.2010 р. ОСОБА_2 зідзвонився із ОСОБА_3. (НОМЕР_138), який на той час знаходився на відпочинку в м. Євпаторія в АР Крим, після чого останній з іншого, належного йому номеру мобільного телефону (НОМЕР_133), через знайомого ОСОБА_19 (НОМЕР_128 підшукав водія таксі з м. Глухова Сумської області ОСОБА_18 (НОМЕР_136), який дав згоду перевезти ОСОБА_76 через державний кордон на територію України. У свою чергу ОСОБА_3. (НОМЕР_137) повідомив про це ОСОБА_2 (НОМЕР_2) під час розмови о 22.59 год. 21.07.2010 р.

О 00-49 год. 22.07.2010 р. ОСОБА_76 в'їхав з території РФ на територію України через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "Опель" реєстр. № НОМЕР_19 під керуванням ОСОБА_18, внаслідок чого отримав у закордонному паспорті відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

Після того, як ОСОБА_2 після 01 год. 22.07.2010 р. забрав ОСОБА_76 з м. Глухова і вони тієї ж ночі вирушили до м. Києва. По дорозі до Києва, проїжджаючи по території Борзнянського р-ну Чернігівської обл. ОСОБА_2 (НОМЕР_2) в період з 04-05 год. до 04-08 год. неодноразово обмінюється CMC-повідомленнями із ОСОБА_1 (НОМЕР_1), а також отримує дзвінок від останнього.

Прибувши разом із ОСОБА_76 до м. Києва, ОСОБА_2 близько 06-24 год. 22.07.2010 р. телефонує ОСОБА_78 (НОМЕР_131). У подальшому, на протязі дня 22.07.2010 р. ОСОБА_76 та ОСОБА_78 зустрічаються один з одним на території Києво-Святошинського р-ну Київської обл.

О 09-49 год. 23.07.2010 р. ОСОБА_76 на автомобілі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8/НОМЕР_9 виїхав за межі території України.

ОСОБА_78 також того ж дня прибув до МАПП "Рава-Руська" на території Львівської обл. і о 12-59 год. 23.07.2010 р. виїхав через м/п "Рава-Руська" Львівської митниці за межі митної території України до Республіки Польща на т/з з реєстр. № НОМЕР_44, яким керувала водій ОСОБА_34

У той же час, т/з "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13/НОМЕР_14, на якому ОСОБА_78 15.07.2010 р. ввіз контрабандний вантаж на митну територію України, виїхав за межі території України об 11-47 год. 25.07.2010 р. під керуванням ОСОБА_98.

17 та 18 епізод ввезення 11.08.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілях "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 під керуванням ОСОБА_92, а також "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 під керуванням ОСОБА_88.

Польський водій ОСОБА_92, керуючи автомобілем "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31/НОМЕР_32, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 64038803, о 22 год. 49 хв. 10.08.2010 р. в'їхав на МАПП "Ягодин" на території Волинської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Ягодин" Ягодинської митниці.

ОСОБА_92 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_139" .

ОСОБА_88, керуючи автомобілем "Scania" реєстр. № НОМЕР_11 / НОМЕР_12, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64025639, о 06 год. 59 хв. 11.08.2010 р. також в'їхав на МАПП "Ягодин" на території Волинської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Ягодин" Ягодинської митниці.

ОСОБА_88 використовував мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку "НОМЕР_140" .

Також встановлено, що упродовж часу з 10.08.2010 р. до 18.08.2010 р. інші учасники скоєння злочину ОСОБА_1 (НОМЕР_1 та НОМЕР_125), ОСОБА_2 (НОМЕР_2) та ОСОБА_3. (НОМЕР_112 та НОМЕР_133) неодноразово зідзвонювалися як між собою, так і з зазначеними польськими водіями, координуючи свої дії під час скоєння злочину.

Так, практично одразу після в'їзду ОСОБА_92 (НОМЕР_139) та ОСОБА_88 (НОМЕР_140) на територію України, вказаним польським водіям телефонував ОСОБА_2 (НОМЕР_2) відповідно о 04-05 год. та о 12-25 год. 11.08.2010 р., який скеровував їх напрямок руху.

Після цього, вже о 10-31 год. 11.08.2010 р. ОСОБА_2 зустрів ОСОБА_92 на території Макарівського р-ну Київської обл. і під час вказаної зустрічі останній передав йому міжнародні товарно-супровідні документи на вантаж, що переміщувався ОСОБА_92 ним згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХТ 64038803 через митну територію України в режимі "транзит".

Крім того, в період з 20-32 год. до 20-41 год. 11.08.2010 р. ОСОБА_88, а також ОСОБА_1 та ОСОБА_2 неодноразово зідзвонювалися між собою. ОСОБА_88 упродовж зазначеного часу прибув до місця розвантаження на території Макарівського р-ну Київської обл., де зустрівся із ОСОБА_1 та ОСОБА_2, передав їм міжнародні товарно-супровідні документи на вантаж, що переміщувався ним згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64025639 через митну територію України в режимі "транзит".

У подальшому, в період часу від 21-28 год. до 22-30 год. 11.08.2010 р. ОСОБА_3. (НОМЕР_138), який у цей час перебував у м. Києві, неодноразово зідзвонювався із ОСОБА_1, зустрів його у м. Києві і під час зустрічі ОСОБА_1 передав йому вищевказані документи на вантажі, що були отримані від польських водіїв.

Дізнавшись від ОСОБА_3 про здійснення 12.08.2010 р. фіктивного оформлення в митному відношенні на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці документів щодо нібито вивезення за межі України в режимі "транзит" двох вищевказаних партій вантажів, ввезених в Україну контрабандним способом, ОСОБА_1 наступного дня 13.08.2010 р. доручив раніше підшуканому ним водію ОСОБА_43. забрати у м. Києві ОСОБА_92 та ОСОБА_88 і відвезти їх до м. Глухова.

У зв'язку з цим ОСОБА_43 (НОМЕР_54) упродовж часу з 11-55 год. до 13-45 год. 13.08.2010 р. неодноразово зідзвонюється як із ОСОБА_1(НОМЕР_1), так із ОСОБА_2 (НОМЕР_2), а також з ОСОБА_92 (НОМЕР_139).

В період з 13-45 год. до 18-06 год. 13.08.2010 р. ОСОБА_43 разом із польськими водіями на автомобілі "Міцубісі-Ланцер" прибули до м. Глухова Сумської обл. і упродовж зазначеного періоду часу неодноразово телефонував ОСОБА_1

Крім того, у цей же час ОСОБА_1 також телефонує вказаним польським водіям та обмінюється із ними СМС-повідомленями.

Після приїзду ОСОБА_92 та ОСОБА_88 у супроводі ОСОБА_43 до м. Глухова, вказані особи виїхали до готелю "Гетьманський двір", що розташований на території с. Береза Глухівського р-ну Сумської обл. на автошляху "Київ-Москва", де близько 19-30 год. до вказаних осіб приєднався ОСОБА_3.

О 20-22 год. 13.08.2010 р. польські водії разом із ОСОБА_3. виїхали за межі митної території України до РФ через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "Шкода-Октавія" реєстр. № НОМЕР_4, після чого ОСОБА_3. того ж дня повернувся на територію України.

Упродовж часу з кінця дня 13.08.2010 р. і до 11 год. 17.08.2010 р. ОСОБА_92 та ОСОБА_88 перебували у готелі "Карімос" на території РФ і на протязі зазначеного часу постійно зідзвонювалися із ОСОБА_2 та ОСОБА_1, а також обмінювалися CMC-повідомленнями із абонентами, які використовували номери телефонів операторів мобільного зв'язку Республіки Польща.

Згодом ОСОБА_3. з іншого, належного йому номеру мобільного телефону (НОМЕР_133) упродовж часу з 21-40 год. 16.08.2010 р. і до ранку 17.08.2010 р. через знайомого ОСОБА_19 (НОМЕР_128 підшукав водія таксі з м. Глухова Сумської області ОСОБА_44 (НОМЕР_142), який дав згоду перевезти польських водіїв через державний кордон на територію України.

Упродовж зазначеного часу ОСОБА_3. активно зідзвонювався із ОСОБА_19, а також із ОСОБА_2, після чого останній в період часу з 00-58 год. і до 07-50 год. ранку 17.08.2010 р. неодноразово телефонував ОСОБА_88 (НОМЕР_140) і вказані особи узгодили між собою спосіб повернення зазначених польських водіїв до України.

О 10-56 год. 17.08.2010 р. ОСОБА_92 та ОСОБА_88 в'їхали з території РФ на територію України через МАПП "Бачівськ" на автомобілі "Шевроле" реєстр. № НОМЕР_141 під керуванням ОСОБА_44, внаслідок чого отримали у закордонних паспортах відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

У той же час, ОСОБА_2, попередньо узгодивши із ОСОБА_3 час повернення польських водіїв із РФ до України, вранці того ж дня приїхав до м. Глухова і близько 11-30 год. 17.08.2010 р. зустрів ОСОБА_92 та ОСОБА_88 у м. Глухові, після чого вони вирушили до Київської обл. Близько 15 год. прибули в район 5-го кілометру автошляху Київ-Бровари Київської обл., та після 18-40 год. ОСОБА_2 доставив водіїв до місця відстоювання залишених ними раніше автомобілів в районі с. Ясногородка Макарівського р-ну Київської обл.

О 15-51 год. 18.08.2010 р. ОСОБА_88 на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_11/НОМЕР_12 та о 22-55 год. 18.08.2010 р. ОСОБА_92 на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_271/НОМЕР_32 виїхали за межі території України.

19 та 20 епізод ввезення 04.09.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілях "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 з причепом реєстр. № НОМЕР_32 під керуванням ОСОБА_85, а також "Scania" реєстр. № НОМЕР_22 з причепом реєстр. НОМЕР_23 під керуванням ОСОБА_90.

Польський водій ОСОБА_85, керуючи автомобілем "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31/НОМЕР_32, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № VX 64066717, о 09 год. 39 хв. 04.09.2010 р. в'їхав на МАПП "Рава-Руська" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Рава-Руська" Львівської митниці.

Крім того, польський водій ОСОБА_90, керуючи автомобілем "Scania" реєстр. № НОМЕР_22/НОМЕР_23, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № SX 64066716, о 09 год. 46 хв. 04.09.2010 р. також в'їхав на МАПП "Рава-Руська" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Рава-Руська" Львівської митниці.

ОСОБА_90 та ОСОБА_85 використовували мобільний телефон з СІМ-карткою українського оператора мобільного зв'язку, що мав номер "НОМЕР_143" .

Упродовж часу з 04.09.2010 р. та до 10.09.2010 р. інші учасники скоєння злочину ОСОБА_1 (НОМЕР_1 та НОМЕР_125), ОСОБА_2 (НОМЕР_2) та ОСОБА_3. (НОМЕР_127 та НОМЕР_133) неодноразово зідзвонювалися як між собою, так і з зазначеними польськими водіями, координуючи свої дії під час скоєння злочину.

Так, вже близько 06-01 год. ранку 05.09.2010 р. ОСОБА_90 та ОСОБА_85 (НОМЕР_143) прибули до раніше узгодженого із ними місця розвантаження ввезеного ними на територію України контрабандного вантажу в районі с. Ясногородка Макарівського р-ну Київської обл.

У той же період часу, з 05-19 год. до 07-10. год. 05.09.2010 р. у тому ж районі с. Ясногородка Макарівського р-ну Київської обл. знаходився ОСОБА_2 (НОМЕР_2), який постійно телефонував ОСОБА_1(НОМЕР_1) та іншим, невстановленим у ході досудового слідства абонентам. Останній зустрів польських водіїв та супроводив їх до місця розвантаження контрабандних товарів, а також отримав від них міжнародні товарно-супровідні документи на вантажі, що переміщувалися ними згідно Книжок МДП (CARNET TIR) № VX 64066717 та № SX 64066716, через митну територію України в режимі "транзит". Після цього ОСОБА_2 вирушив до Броварського р-ну Київської обл. для зустрічі із ОСОБА_1

В період часу близько 08-45 год. 05.09.2010 р. ОСОБА_2 (НОМЕР_2) та ОСОБА_1 (НОМЕР_1) зустрічаються на території смт. Калита Броварського р-ну Київської обл., в ході чого ОСОБА_2 передав ОСОБА_1 отримані від польських водіїв пакети міжнародних товарно-супровідних документів на переміщувані ними вантажі.

Після зазначеної зустрічі із ОСОБА_2, ОСОБА_1 (НОМЕР_1 та НОМЕР_144) одразу ж вирушив до м. Глухова Сумської обл. і під час руху на протязі часу з 09-15 год. і до 11-50 год. 05.09.2010 р. постійно телефонував ОСОБА_3 (НОМЕР_127).

Вказані особи близько 12-20 год. 05.09.2010 р. зустрілися у м. Глухові, в ході чого ОСОБА_1 передав ОСОБА_3 документи отримані від ОСОБА_90 та ОСОБА_85 на переміщувані ними вантажів.

Після отримання від ОСОБА_3 (НОМЕР_112) безпосередньо о 19-55 год. та о 20-09 год. 05.09.2010 р. підтвердження щодо проведення фіктивного митного оформлення вищезазначених товарно-супровідних документів, ОСОБА_1 (НОМЕР_1 та НОМЕР_125) виїхав до м. Києва, куди повернувся до кінця дня 05.09.2010 р..

ОСОБА_90 та ОСОБА_85 (НОМЕР_143) в період з 05.09.2010 р. до середини дня 06.09.2010 р. знаходились у м. Києві, і в той же час, зокрема об 11-38 год. 06.09.2010 р. обмінювалися телефонними дзвінками із ОСОБА_2 (НОМЕР_2). Після чого близько 16 год. 06.09.2010 р. на автомобілі "BMW" реєстр. № НОМЕР_145 польській водії виїхали у напрямку МАПП "Бачівськ" на територію Глухівського р-ну Сумської обл. та близько 22 год. прибули до місця призначення.

На протязі 06.09.2010 р. ОСОБА_3. (НОМЕР_112) неодноразово телефонував ОСОБА_1 та ОСОБА_2

Крім того, ОСОБА_2 (НОМЕР_2) неодноразово телефонував ОСОБА_3 (НОМЕР_138) зокрема о 21-18 год. та о 21-26 год. 06.09.2010 р.

Польські водії о 22-18 год. 06.09.2010 р. на автомобілі "BMW" реєстр. № НОМЕР_145 виїхали за межі митної території України до РФ через МАПП "Бачівськ".

Практично через декілька хвили після цього, о 22-25 хв. 06.09.2010 р. ОСОБА_3. (НОМЕР_138), який також у цей час знаходився на МАПП "Бачівськ", зателефонував ОСОБА_2 (НОМЕР_146) та повідомив про їх виїзд. Крім того, чрез деякий час після цього із ОСОБА_3. (НОМЕР_112) зідзвонився також і ОСОБА_1 (НОМЕР_125).

Упродовж часу з кінця дня 06.09.2010 р. і до пізньої ночі 08.09.2010 р. ОСОБА_90 та ОСОБА_85 (НОМЕР_143) перебували на території РФ та постійно телефонували невстановленим абонентам, які використовували номери польських та українських мобільних операторів.

В подальшому, вказаним польським водіям (НОМЕР_147) на протязі часу з 21-22 год. і до 22-52 год. 08.09.2010 р. неодноразово телефонував ОСОБА_2 (НОМЕР_2), після чого вони вирушили назад до України.

ОСОБА_90 та ОСОБА_85 о 00-16 год. 09.09.2010 р. на автомобілі "BMW" реєстр. № НОМЕР_145 в'їхали з території РФ на територію України через МАПП "Бачівськ", внаслідок чого отримали у закордонних паспортах відмітки державної прикордонної служби України про виїзд до РФ.

Після цього польські водії на тому ж автомобілі "BMW" реєстр. № НОМЕР_145 вирушили до м. Києва та близько 09-50 год. 09.09.2010 р. прибули до місця відстоювання залишених ними раніше автомобілів на території Макарівського р-ну Київської обл.

О 04-53 год. 10.09.2010 р. ОСОБА_90 на автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_22/НОМЕР_23 та, відповідно, о 04-58 год. 10.09.2010 р. водій ОСОБА_85 на автомобілі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_31 / НОМЕР_32 виїхали за межі території України.

21 та 22 епізод ввезення 11.09.2010 р. на митну територію України товарів на автомобілях "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 з причепом реєстр. № НОМЕР_12 під керуванням ОСОБА_77, а також "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 з причепом реєстр. № НОМЕР_62 під керуванням ОСОБА_88.

Польський водій ОСОБА_77, керуючи автомобілем "Scania" реєстр. № НОМЕР_60/НОМЕР_12, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХЕ 64066720, о 07 год. 38 хв. 10.09.2010 р. в'їхав на МАПП "Рава-Руська" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Рава-Руська" Львівської митниці.

ОСОБА_88, керуючи автомобілем "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 / НОМЕР_62, на якому він переміщував вантаж згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64076214, о 15 год. 10.09.2010 р. також в'їхав на МАПП "Рава-Руська" на території Львівської обл. з метою подальшого ввезення переміщуваного ним вантажу контрабандним способом на митну територію України через м/п "Рава-Руська" Львівської митниці.

ОСОБА_77 використовував номер НОМЕР_148, та ОСОБА_88 НОМЕР_140.

Упродовж часу з 10.09.2010 р. та до 20.09.2010 р. інші учасники скоєння злочину ОСОБА_1 (НОМЕР_1 та НОМЕР_125), ОСОБА_2 (НОМЕР_2 та НОМЕР_149) і ОСОБА_3. (НОМЕР_112 та НОМЕР_133) неодноразово зідзвонювалися як між собою, так і з зазначеними польськими водіями, координуючи свої дії під час скоєння злочину.

Так, вже після завершення упродовж 10.09.2010 р. та до ранку 11.09.2010 р. митного оформлення факту ввезення вказаними водіями переміщуваних ними вантажів на митному посту "Рава-Руська" Львівської митниці, ОСОБА_77 (НОМЕР_148) та ОСОБА_88 (НОМЕР_150) вирушили до визначеного учасниками скоєння злочину місця розвантаження ввезених ними контрабандним способом товарів, а саме до Макарівського р-ну Київської обл. На протязі часу руху керованих вищевказаними водіями транспортних засобів по території Житомирської та Київської областей, зокрема на протязі часу з 18-21 год. і до 21-26 год. 11.09.2010 р. із ними постійно зідзвонювався ОСОБА_2 (НОМЕР_149) і в той же період часу спочатку ОСОБА_88 (НОМЕР_140) - після 17-23 год. 11.09.2010, а потім і ОСОБА_77 (НОМЕР_151) - після 20-50 год. 11.09.2010 прибули до визначеного їм у телефонному режимі ОСОБА_2 (НОМЕР_149) місця в районі смт. Бородянка Київської обл. Після чого останній зустрів польських водіїв та супроводив їх до місця розвантаження контрабандних товарів на території вказаного району, а також отримав від них міжнародні товарно-супровідні документи на вантажі, що переміщувалися відповідно ОСОБА_77 - згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № ХЕ 64066720, а також ОСОБА_88 - згідно Книжки МДП (CARNET TIR) № РХ 64076214, через митну територію України в режимі "транзит".

В подальшому, близько 00-40 год. 12.09.2010 р. до вказаного місця розвантаження контрабандних вантажів в районі смт. Бородянка Київської обл. прибув ОСОБА_1 (НОМЕР_1) та зустрівся із ОСОБА_2 (НОМЕР_149). Під час зустрічі ОСОБА_2 передав ОСОБА_1 отримані від польських водіїв пакети міжнародних товарно-супровідних документів на переміщувані ними вантажі.

Після зазначеної зустрічі, ОСОБА_1 (НОМЕР_1) спочатку до 09-40 год. 12.09.2010 р. повернувся до себе додому с. Пухівка Броварського р-ну Київської обл., після чого одразу вирушив до м. Глухова Сумської обл. для зустрічі із ОСОБА_3.

До м. Глухова ОСОБА_1 прибув близько 13 год. 12.09.2010 р. та в період часу з 13 год. до 15 год. зустрівся із ОСОБА_3. (НОМЕР_152), в ході чого передав тому документи, що були отримані від польських водіїв на переміщувані ними вантажі.

Після вказаної зустрічі ОСОБА_1 (НОМЕР_1) після 15 год. 12.09.2010 р. вирушив до місця свого мешкання с. Пухівка Броварського р-ну Київської обл., куди прибув до 18-58 год.

З 11.09.2010 р. до 20.09.2010 р. ОСОБА_88 (НОМЕР_140), ОСОБА_77 (НОМЕР_148) переважно знаходилися у м. Києві та на території Києво-Святошинського р-ну Київської обл. і постійно телефонували як невстановленим абонентам, так і неодноразово зідзвонювались та обмінювались СМС-повідомленннями із ОСОБА_2 (НОМЕР_149).

Зокрема ОСОБА_2 (НОМЕР_149) практично щоденно неодноразово телефонував ОСОБА_77 (НОМЕР_148) в період з 12.09.2010 р. до 20.09.2010 р., 19.09.2010 р. обмінювався СМС-повідомленннями із ОСОБА_88 (НОМЕР_140), а також телефонував останньому о 06-57 год. та о 07-03 год. 20.09.2010 р., у той час як він знаходився у зоні покриття базових станцій, які розташовані відповідно у Залі прильоту терміналу "В" та на даху терміналу "Б" аеропорту "Бориспіль".

О 08 год. 20.09.2010 р. польські водії через аеропорт "Бориспіль" авіарейсом "Київ-Варшава" вилетіли з України до Республіки Польща.

При цьому ОСОБА_2 особисто проводжав вказаних водіїв до вильоту та перебував із ними в аеропорту "Бориспіль". Останні вихідні дзвінки ОСОБА_77 (НОМЕР_148) відповідно о 06-27 год. 20.09.2010 р. та ОСОБА_88 (НОМЕР_140) о 06-57 год. та о 07-03 год. 20.09.2010 р. ОСОБА_2 (НОМЕР_149) здійснив, знаходячись у зоні покриття базової станції, що розташована на даху терміналу "Б" аеропорту "Бориспіль". Крім того, ОСОБА_2 у подальшому продовжував знаходитися у зоні покриття тієї ж базової станції на території аеропорту "Бориспіль" отримуючи вхідні дзвінки о 08-09 год. та о 08-13 год. 20.09.2011 р.

Вищевказані автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_60/НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61/НОМЕР_62 були залишені ОСОБА_77 та ОСОБА_88 на території України.

У свою чергу, власник польської фірми-перевізника "ROB-MAR" ОСОБА_98, разом з іншим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_124, близько 20-26 год. 30.09.2010 р. в'їхали на територію України на автомобілі д/н НОМЕР_59 та вранці 02.10.2010 р. прибули на міжнародний автомобільний пункт пропуску "Виступовичі" МП "Овруч" Житомирської митниці. На вищезазначених, належних польській фірмі-перевізнику "TRANS-ALP Pawet Gudowski" (Республіка Польща м. Краков), автомобілях "Scania" реєстр. № НОМЕР_60/НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61/НОМЕР_62, які були вже без вантажів, намагалися виїхати за межі митної території України до Республіки Білорусь. Однак, під час проведення 02.10.2010 р. співробітниками м/п "Овруч" Житомирської митниці документів, поданих польськими водіями ОСОБА_98 та ОСОБА_124 в якості підстави для переміщення транспортних засобів "Scania" реєстр. № НОМЕР_60/НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61/№ НОМЕР_62 через митний кордон в напрямку "на виїзд" з України, з урахуванням даних про переміщення цих т/з через територію України, що наявні в електронній базі даних Державної митної служби України, було встановлено, що вони в'їжджали на митну територію України з метою переміщення вантажів в режимі "транзит". Однак за межі України ці т/з з вантажем не виїжджали і, відповідно, на територію України без вантажів не поверталися. У зв'язку з цим, вони 02.10.2010 р. були затримані співробітниками Житомирської митниці на митному посту "Овруч" на МАПП "Виступовичі".

За таких обставин, ОСОБА_98 разом з ОСОБА_124 02.10.2010 р. залишили автомобілі на МП "Овруч" Житомирської митниці та о 08 год. 07.10.2010 р. через аеропорт "Бориспіль" авіарейсом "Київ-Варшава" вилетіли з України до Республіки Польща.( т.17 а.с. 267-268, т. 22-25).

Згідно протоколів огляду речових доказів 2-х вантажних автомобілів "Scania" реєстр. № НОМЕР_60/НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61/№ НОМЕР_62 від 12.11.2010 р. та від 20.05.2011 р. в ході огляду автомобіля "Scania" д/н НОМЕР_153 виявлено та вилучено, картку поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Київстар" на 30 грн., що має номер "НОМЕР_154" з кодом поповнення "НОМЕР_155", а також штамп польської фірми-перевізника "TRANS-ALP", упаковку з тахографами, пакети з CMR (т.с. 15 а.с. 149 - 153, 263 - 274);

легалізованими матеріалами у відношенні абонентів компанії стільникового зв'язку ПАТ "МТС Україна" згідно яких вказана картка була використана для поповнення номеру мобільного телефону "НОМЕР_148", яким користувався водій ОСОБА_77(т. 22 а.с.7-15,16-17);

дослідженням Територіального управління Головної державної інспекції на автомобільному транспорті у Сумській області, результати якого викладено у листі вих. № 19/1-3-426 від 22.06.2011 щодо щоденних реєстраційних листків (дисків) обліку режиму праці та відпочинку водіїв до аналогового тахографа, згідно якого листок що має маркування "FBM 21-180-24 СЕЕ" встановлено, що даний реєстраційний листок використовувався на автомобілі, що має держ. № НОМЕР_60 водієм ОСОБА_77 від пункту ''Житомир" до пункту "Київ".Даний листок встановлено на автомобіль 11.09.2010 о 20-55 год. і в автомобілі він знаходився до 08-20 год. 12.09.2010, при цьому автомобіль проїхав не більше 160 км. Транспортний засіб рухався з 20-55 год. до 22-10 год., з 02-05 год. до 02-40 год.,з 02-50 год. до 03-30 год., з 08-05 год. до 08-15 год. Відповідно, у періоди часу з 22-20 год. до 02-05 год.; з 02-40 год. до 02-50 год. та з 03-30 год. до 08-15 год. вказаний транспортний засіб знаходився на відстої. Кінцевий показник спідометра на час закінчення використання реєстраційного листка в тахографі становить 482 061 км. (т.с. 15 а.с. 168 - 169) спростовується , що автомобілі "Scania" реєстр. № НОМЕР_60 / НОМЕР_12 та "Scania" реєстр. № НОМЕР_61 / № НОМЕР_62 завершили митний транзит в Зеленоградській митниці;

протоколів огляду предметів, які вилучено за місцем проживання ОСОБА_1 від 22 січня 2011 року та 29 квітня 2011 року згідно яких оглянуто картку (накопичувач) пам'яті білого кольору моделі "Transcend 4 GB", із серійним № " з списком контактів та номерів мобільних телефонів зв'язків ОСОБА_1, у тому числі номерів мобільних телефонів (контактів) осіб, безпосередньо причетних до ввезення на митну територію контрабандних вантажів. 3 карти автомобільних шляхів - відповідно карти автомобільних шляхів України, Львівської та Волинської областей (т. 30 а.с. 12-55);

протоколу обшуку від 18 січня 2011 року згідно якого за місцем проживання ОСОБА_2 серед іншого вилучено щоденник (записник) у обкладинці синього кольору з тисненням "SHEEKAR - TRADING СО."круглу печатку очолюваного ОСОБА_2 підприємства ТОВ "ДЕСНА КАРТО" (м. Київ), у пластиковому утримувачі; дерев'яний утримувач з наклеєною силіконовою матрицею штампу "MAGAZYN CELNY VP LOGITIC" 30-741 Krakow, ul. Nad Drwina 10"; 6 штук металевих пломб у поліетиленовому пакеті фіскальний чек ТОВ "Стар Телеком" № 0723 щодо сплати 200, 00 грн. за оформлення контракту стільникового зв'язку із ЗАТ "Київстар Дж.Ес.Ем" "Сім'я та друзі" від 30.06.2009 - на 1-му арк..,Замовлення № (б/н) до Угоди № (б/н) від 30.06.2009 про надання послуг стільникового мобільного зв'язку від імені ОСОБА_7 до ЗАТ "Київстар Дж.Ес.Ем" із зазначеним у замовленні номером SIM-картки "НОМЕР_272" та номером мобільного телефону "НОМЕР_156" - на 1-му арк.;Угода № (б/н) від 30.06.2009 про надання послуг стільникового мобільного зв'язку, укладена між ЗАТ "Київстар Дж.Ес.Ем." ("Оператор") в особі ТОВ "Компанія Стар Телеком" та ОСОБА_7 ("Абонент") - на 1-му арк.; аркуш паперу формату А-4 з чорновими записами щодо здійснення розрахунків, зокрема про отримання та подальшу передачу та витрати грошових коштів у т.ч. в іноземній валюті - на 2-х арк.; аркуш паперу із зошиту в клітинку з чорновими записами щодо здійснення розрахунків, зокрема про отримання та подальшу передачу та витрати ним грошових коштів - на 1-му арк.; аркуш паперу розміром 8 х 5,5 см з наявним на ньому відтиском штампу "Під митним контролем" Львівської митниці із номером "341", що датований "13 07 10", а також відтиском штампу "MAGAZYN CELNY VP LOGITIC" 30-741 Krakow, ul. Nad Drwina 10" - 1 шт.; довіреність ОСОБА_79 від 12.08.2010 на право керування належним йому автомобілем марки "BMW 7351" реєстр. № НОМЕР_157 на ім'я ОСОБА_78, ОСОБА_76, ОСОБА_119, ОСОБА_90 ОСОБА_92, ОСОБА_85 та ОСОБА_125. - на 1-му арк.; Довіреність ОСОБА_79 від 30.09.2010 на право керування належним йому автомобілем марки "BMW 7351" реєстр. № НОМЕР_157 на ім'я ОСОБА_124. - на 1-му арк.; документи, щодо створення та реєстрації очолюваного ОСОБА_2 підприємства ТОВ "Десна Карго"; товарно-транспортні накладні (далі - ТТН) типової форми № 1-ТН № 1-ТН "Серія 1-03 СП №219981" від 16.07.2010, № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219982" від 14.08.2010, №1-ТН"серія 1-03 СП № 219983" від 21.08.2010, № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219985" від 04.09.2010, №1-ТН "серія 1-03СП №219994" від 04.09.2010, № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219995" від 04.09.2010, №1-ТН "серія 1-03 СП № 219997" від 07.09.2010 (т. 30 а.с.69-73)

протоколу огляду предметів які вилучено за місцем проживання ОСОБА_2 від 02.09.2011 р. згідно якого оглянуто щоденник (записник) у обкладинці синього кольору з тисненням "SHEEKAR - TRADING СО." в якому містяться записи щодо здійснення розрахунків, зокрема про отримання та подальшу передачу і витрати грошових коштів , у т.ч. в іноземній валюті (т. 30 а.с.82-130);

розрахунку Сумської митниці податків та митних платежів від 13.01.2011 р., де за основу нарахування була взята вартість товарів зазначена в інвойсах та згідно якого при ввезенні на митну територію України:

11.10.2009 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) ХН62188219 вартість товару 277885,32 грн., до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 88923,30 грн;

24.10.2009 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) ХН62192531 вартість товару 822513,75 грн до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 263204,4 грн;

03.11.2009 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) ХТ62198780 вартість товару 755919,32 грн. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 184 653,04 грн;

15.11.2009 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) АХ62192532 вартість товару 797 794 грн.05 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 255294 грн. 10 коп.

13.12.2009 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) XQ62222860 вартість товару 858588 грн.68 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 274748 грн. 38 коп.

20.05.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) XQ62936872 вартість товару 734890 грн.96 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 222667 грн. 91 коп.

03.06.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) XT 62936873 вартість товару 448969 грн.39 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 143670 грн. 20 коп.

07.06.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) XK 62936870 вартість товару 1132162 грн.89 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 307164 грн. 19 коп.

07.06.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) XN62936871 вартість товару 1197966 грн.32 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 343596 грн. 21 коп.

27.06.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) ХТ64021093 вартість товару 1304874 грн.62 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 269517 грн. 08 коп.

27.06.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) XZ64021095 вартість товару 1224814 грн.09 коп. до. бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 330659 грн.59 коп.

05.07.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) SX64029364 вартість товару 1145221 грн.28 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 251668 грн. 79 коп.

11.07.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) РХ64029363 вартість товару 983022 грн.98 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 238702 грн. 26 коп.

15.07.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) ХС64038806 вартість товару 1292950 грн.43 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 327501 грн. 29 коп.

13.07.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) МХ64029362 вартість товару 975030 грн.43 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 213125 грн. 91 коп.

11.08.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR)VX64025639 вартість товару 1195928 грн.09 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 267095 грн. 51 коп.

11.08.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) ХТ64038803 вартість товару 1194716грн.58 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 249977 грн. 89 коп.

04.09.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) SX64066716 вартість товару 1262458 грн.99 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 252491 грн.80 коп.

04.09.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) VX64066717 вартість товару 1430736 грн.70 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 443027 грн. 12 коп.

11.09.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) ХЕ64066720 вартість товару 1459509 грн.71 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 313253 грн.13 коп.

11.09.2010 р. згідно Книжки МДП (CARNET TIR) РХ64076214 вартість товару 1235126 грн.88 коп. до бюджету необхідно було сплатити митні платежі у сумі 262 823 грн.24 коп.(т. 1 а.с. 379-380);

розрахунку Сумської митниці податків та митних платежів від 02.09.2011 р. з додатками згідно якого при ввезенні на митну територію України 23.06.2010 р. товарів згідно Книжки МДП (CARNET TIR) XW64021094 у розмірі 451 027, 28 грн., до бюджету необхідно було сплатити податки та інші обов'язкові митні платежі у сумі 164 754, 65 грн., у т.ч. мита - у сумі 62 124, 33 грн. та ПДВ - у сумі 102 630, 32 грн. (т.с. 38 а.с. 136 - 138, 149) підтверджується, що злочини вчинені підсудними за обставин викладеними у вироку.

Особиста номерна печатка інспектора Глухівської митниці "№ 140" та штамп "Під митним контролем" "№ 140" в період з 05.05.2006 до 29.10.2010 була закріплена за ОСОБА_28, який, зокрема, у період з жовтня 2009 року до 30.08.2010 обіймав посаду старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці (т.с. 19 а.с. 131 - 147).

Відповідно до Наказу по Глухівській митниці № 65-к від 30.01.2004 "Про видачу особистого митного забезпечення", ст. інспектору митного поста "Бачівськ" ОСОБА_4 видано та закріплено за ним для використання в роботі особисте митне забезпечення, а саме - особисту номерну печатку інспектора № 217, штамп "Під митним контролем" № 217 та особисту металеву печатку № 217 (т.с. 20 а.с. 148)

Згідно "Журналу № 22-72 розподілу особового складу по ділянкам контролю на зміну на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці" (Том 2), та "Журналу № 22-77 ДСК обліку та зберігання митного забезпечення на м/п "Бачівськ" Глухівської митниці" (Том 2) за період 19.07.2010 - 20.07.2010, ОСОБА_4, обіймаючи вказану посаду старшого інспектора митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці о 09-00 год. 19.07.2010 заступив на службу на митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці у складі чергової зміни співробітників митниці на оформлення документів на напрямку "виїзд" з України до 09-00 год. 20.07.2010, а також отримав вранці 19.07.2010 закріплене за ним особисте митне забезпечення - особисту номерну печатку інспектора Глухівської митниці із номером "217" та штамп "ПІД МИТНИМ КОНТРОЛЕМ" Глухівської митниці із номером "217"(т.с. 21 а.с. 18,21,42,58 -59).

Листи Департаменту митних інформаційних технологій та статистики Державної митної служби України, як у друкованому так і в електронному вигляді, згідно яких дані про виїзд з митної території України через пункт пропуску "Бачівськ" (код пункту пропуску 801010100) вантажів, які переміщувався через територію України згідно Книжок МДП (CARNET TIR) що мали відповідні серії та номери MX 64029362 та ХС 64038806, були внесені до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Державної митної служби України відповідно о 09 год. 55 хв. 41 сек. та о 09 год. 58 хв. 19 сек. 19.07.201,0 безпосередньо з встановленого на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці комп'ютера (ПЕОМ) що має ІР-адресу "НОМЕР_158"

ОСОБА_4 здійснено регламентоване, тобто з використанням особистого секретного паролю та номеру посвідчення, внесення інформації до ЄАІС ДМСУ із того ж самого, встановленого на митному посту "Бачівськ" комп'ютера (ПЕОМ) що має ІР-адресу "НОМЕР_158" безпосередньо у наступний час:

-о 09 год. 50 хв. 10 сек.;

- о 09 год. 50 хв. 55 сек.;

-о 09 год. 57 хв. 48 сек.;

-о 09 год. 59 хв. 44 сек.;

-о 10 год. 01 хв. 06 сек.,

та в подальшому, безпосередньо ОСОБА_4 продовжував працювати на вказаному комп'ютері (ПЕОМ) що має ІР-адресу "НОМЕР_158" та, шляхом регламентованого доступу, вносити з вказаного комп'ютера відповідні дані (інформацію) до ЄАІС ДМСУ з перервами від декількох секунд до декількох хвилин, ще упродовж декількох годин, востаннє - о 13 год. 01 хв. 43 сек. (т.с. 3 а.с. 235 - 243, 255 - 258, 274 - 277, 359 - 362, т.с. 4 а.с. 235 - 243, т.с. 5 а.с. 5-8,т.с. 6 а.с. 218 -250);

міжнародні товарно-супровідні, комерційні та митні документами, зокрема, аркуші (VOLET № 2) Книжки МДП (CARNET TIR) DX 63254903, вантажно-митну декларацію, товарно- транспортну накладну (CMR), рахунок -фактуру, пакувальний пакет та Контрольний талон "Серія ААК № 3731754", згідно яких ОСОБА_4 19.07.2010 із зазначеного комп'ютера, упродовж часу з 09 год. 29 хв. і до 10 год. 15 хв. вносив до відповідних електронних баз даних ЄАІС ДМСУ та ПІК "Інспектор-2006" інформацію (дані) щодо проведення ним оформлення у митному відношенні документів на вантаж, що переміщувався через митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці в напрямку на виїзд з України на вантажному автомобілі "Рено" з причепом, що мають реєстраційні номери НОМЕР_159 / НОМЕР_160 та 19.07.2010, із зазначеного комп'ютера, упродовж часу з 09 год. 50 хв. і до 10 год. 33 хв. 19.07.2010 вносив до відповідних електронних баз даних ЄАІС ДМСУ та ПІК "Інспектор-2006" інформацію (дані) щодо проведення ним оформлення у митному відношенні документів на вантаж, що переміщувався через митний пост "Бачівськ" Глухівської митниці в напрямку на виїзд з України на вантажному автомобілі "Вольво" з причепом, що мають реєстраційні номери НОМЕР_161 / НОМЕР_162. (т.с. 4 а.с. 225 - 231, т.с. 18 а.с. 28 - 35);

Інформацію Департаменту митних інформаційних технологій та статистики Державної митної служби України згідно якої ОСОБА_28 використовуючи особистий секретний пароль та номер посвідчення в період часу з 09 год. 35 хв. здійснив регламентований вхід до електронної бази даних ЄАІС ДМСУ з іншого, встановленого на митному посту "Бачівськ" Глухівської митниці комп'ютера (ПЕОМ) що має ІР-адресу "НОМЕР_163" та саме з цього комп'ютера вносив відповідні дані до ЄАІС ДМСУ в період з вказаного часу і до 08 год. 38 хв. 20.07.2010, тобто практично до кінця своєї зміни, у тому числі і безпосередньо о:

-09 год. 55 хв. 01 сек.

-09 год. 57 хв. 26 сек.

- 10 год. 02 хв. 38 сек.

інформацію Департаменту митних інформаційних технологій та статистики ДМСУ за вих. № 18/12-21-3622 від 30.06.2011 згідно якої до розділу ЄАІС Держмитслужби "Транзит. Пункт пропуску" можливо отримати доступ лише здійснивши регламентований вхід до ЄАІС Держмитслужби, шляхом введення номера посвідчення та паролю. При анонімному підключенні до ЄАІС Держмитслужби (користувач не здійснив регламентований вхід) в розділах будуть наявні лише загальнодоступні інформація та сервіс - розділ "Контроль за доставкою вантажів", в тому числі і підрозділ "Транзит" не буде взагалі висвітлено для користувачів. Крім цього, кожне внесення інформації додатково підтверджується внесенням номеру посвідчення та паролю, під якими посадова особа митного органу зареєстрована в ЄАІС Держмитслужби. (т. 5.а.с.5-7).

Суд не може покласти в основу вироку як доказ протокол огляду предметів від 14.03.2011 р. згідно якого оглянуто побутову техніку та оргтехніку вилучену на підставі протоколу обшуку від 11.03.2011 р. зі складу в м. Київ вул. Радищева, 4. Оскільки за пред'явленим обвинуваченням члени ОЗГ упродовж часу з жовтня 2009 р. до вересня 2010 р. організували та здійснили переміщення вантажів. Детальний аналіз протоколу огляду предметів від 14.03.2011 р. вказує на те, що переважна більшість вилученого майна виготовлена після вересня 2010 р., тобто після закінчення злочинів, частина побутової техніки та оргтехніки без дати виготовлення. В ході досудового та судового слідства не здобуто доказів того, що вилучене на підставі протоколу обшуку від 11.03.2011 р. зі складу ТОВ «Інгрес» та ДП «Інгрес-Сістемс» в м. Київ вул. Радищева, 4 майно «Монітори BenQ V 2220» - 72 (сімдесят дві) коробки виготовлені у листопаді 2010 р. made in China, «Монітори BenQ V 2420 H» - 9 (дев'ять) коробок виготовлені у липні 2010 р. made in China, «Монітор NEC 1990 SX-BK» - 1 (одна) коробка виготовлені у квітні 2010 р. made in China, «Монітори NEC ЕА 221 WMe-BK» - 3 (три) коробки виготовлені у липні 2010 р. made in China, «Монітори NEC 2190 UXp-BK» - 13 (тринадцяти) коробок виготовлені у вересні 2010 р. made in China, «Монітор NEC Е 231 W» - 1 (одна) коробка виготовлені у вересні 2010 р. made in China, «Монітор NEC AS 221 WM-BK» - 1 (одна) коробка виготовлені у серпні 2010 р. made in China, фотоапарати BenQ DC 1260» - 297 (двісті дев'яносто сім) одиниць виготовлені у серпні 2010 р. made in China, було ввезено контрабандним шляхом з жовтня 2009 р. до вересня 2010 р. за попередньою змовою групою осіб, організованою групою ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3.

В суду не має підстав вважати речовими доказами вилучені на підставі протоколу обшуку від 11.03.2011 року зі складу в м. Київ вул. Радищева, 4, оглянуті згідно протоколу огляду від 14.03.2011 р. предмети, які приєднані до справи постановою слідчого від 17.03.2011 р. як речові докази.

Аналізуючи зібрані по справі докази та надаючи їм оцінку, суд вважає покази ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, відмову від дачі таких ОСОБА_1, як обраний спосіб захисту з метою ухилитися від кримінальної відповідальності за вчинене.

Щодо доведеності вини ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_1 у вчиненні інкримінованих злочинів, то суд виходить з наступного.

В основу вироку суд вважає за необхідне покласти покази свідка ОСОБА_5, які перевірено в судовому засіданні, згідно яких ТОВ "Десна-Карго" він створив на прохання ОСОБА_1, підприємницькою діяльністю не збирався займатися, підписував тільки документи при створенні фірми. Згідно документів директором був ОСОБА_2.

Покази свідка ОСОБА_5 підтверджуються вище проаналізованими в ході судового слідства матеріалами реєстраційної справи підприємства ТОВ "Десна Карго" м. Київ (), що вилучені у державного реєстратора Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації (т.30 а.с. 340-368); податковими деклараціями з податку на додану вартість поданими 18.08.2010 р., 06.09.2010 р., 18.10.2010 р., 11.11.2010 р., 15.12.2010 р.; деклараціями з податку на прибуток підприємства від 05.04.2010 р., 13.07.2010 р., 18.10.2010 р., згідно яких товариство діяльність не проводить (т. 30 а.с. 375-405); рапортом о/у УБОЗ в Сумській області від 09.09.2011 р., згідно якого ТОВ "Десна Карго" за місцезнаходженням юридичної особи м. Київ вул.Ярославів Вал будинок 13/2 літ. «Б» фактично не знаходиться (т. 30 а.с.406); товарно-транспортними накладними № 1-ТН "Серія 1-03 СП № 219981" від 16.07.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219982" від 14.08.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219983" від 21.08.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219985" від 04.09.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219994" від 04.09.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219995" від 04.09.2010 р., № 1-ТН "серія 1-03 СП № 219997" від 07.09.2010 р. до яких внесено недостовірні відомості про те, що ТОВ "Десна-Карго" виступає замовником (платником) перевезення вантажу побутової техніки (т. 30 а.с. 69-79,158-161,165- 166,168,173,183).

Крім того, в основу вироку суд вважає за необхідне покласти також покази ОСОБА_2 надані ним в ході досудового слідства в якості підозрюваного 19.01.2011 р. та 20.01.2011 р., які перевірено в судовому засіданні, що він працює на посаді директора ТОВ "Десна-Карго", яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ярославів Вал, 13/2. За вказаною адресою зареєстровано підприємство. Засновником є ОСОБА_5 на ім'я ОСОБА_5, по батькові - не пам'ятає. Із ОСОБА_5 його познайомив ОСОБА_1 ОСОБА_5 був потрібен директор його фірми і ОСОБА_1 звів їх. Офісу у даного підприємства немає. Фактично він є його єдиним працівником. Фірма займається посередницькою діяльністю, наданням послуг з перевезення вантажів. Власних вантажних автомобілів фірма не має і, у випадку необхідності, при надходженні замовлень на перевезення вантажів, наймає сторонні автомобілі. Заробітної платні він на підприємстві не отримував. На посаду директора підприємства був призначений у 2010 р. Підприємство є збитковим і в даний час він займається оформленням документів по закриттю підприємства. Крім того також ще працює водієм таксі "Аміго", яке знаходиться у м. Києві. Смт. Коцюбинське знаходиться на відстані 1 км від м. Києва. Фактично таксі "Аміго" обслуговує також сектор, що відноситься до смт. Коцюбинське. Із ОСОБА_1 знайомий на протязі приблизно 5-6 років. В середині 2009 р. ОСОБА_1 зателефонував йому на мобільний телефон та запропонував зустрітися. Під час зустрічі останній запропонував йому роботу, яка повинна була полягати у тому, що він повинен був на території Київської обл. зустрічати автомобілі з вантажем побутової техніки та супроводжувати їх до місця, де вміст цих автомобілів повинен був перевантажуватися до інших автомобілів. При цьому ОСОБА_1 повинен був йому повідомляти, де саме і який автомобіль необхідно зустріти. У нього у мобільному телефоні був записаний номер мобільного телефону "Диспетчера". Хто саме надав йому цей номер не пам'ятає, однак, згідно вказівки ОСОБА_1, повинен був після того, як зустріне автомобіль завантажений побутовою електронікою, зателефонувати на цей номер та викликати вантажний автомобіль, до якого у подальшому відбувалося перевантаження зазначеної електроніки. Коли телефонував на номер зазначеного "Диспетчера", йому завжди відповідала жінка на ім'я ОСОБА_126. Від когось чув, що ОСОБА_126 знаходиться або у м. Рівне, або в Житомирі. Номери мобільних телефонів водіїв, які привезуть на автомобілях побутову електроніку, йому завжди надавав ОСОБА_1. Він користувався мобільним телефоном НОМЕР_164, інших номерів телефону у нього не було. За 2009-2010 роки зустрічав автомобілі з побутовою технікою за вказівкою ОСОБА_1 з послідуючим перевантаженням техніки до інших вантажних автомобілів приблизно 8-10 разів. Коли конкретно відбувалися ці зустрічі не пам'ятає. Яка саме кількість зустрічей вантажів у нього було у 2009-2010 роках не пам'ятає. Організація зустрічі автомобіля із вантажем та подальше його перевантаження до іншого автомобіля відбувалася за вищеописаною ним схемою, а саме на його мобільний телефон № НОМЕР_111 телефонував ОСОБА_1, який надавав номер мобільного телефону водія, який повинен був привезти вантаж. Це було приблизно за 3-4 год. до фактичного доставлення вантажу. З якого номеру телефонував ОСОБА_1 з вищевказаного приводу не пам'ятає. При цьому, в окремих випадках ОСОБА_1 номери телефонів водіїв диктував в усній формі, а іноді передавав у текстових повідомленнях. Після цього по наданому номеру мобільного телефону зв'язувався із водієм та домовлявся про місце, де його зустріне. Усі водії були поляками. Трохи знає польську мову. Польських водіїв завжди зустрічав у районі с. Копилов Київської обл. Це село знаходиться на Житомирській трасі на відстані приблизно 50 км від м. Києва. Польські водії приїжджали на вантажних автомобілях - фурах. Марки машин були різні, пам'ятає, що були автомобілі "Сканія", "МАН", "Вольво", "Мерседес", "Рено". До вищезазначеного місця виїжджав на власному автомобілі марки "Шевроле-Лачетті" д.н. НОМЕР_3. Після того, як зустрічав вантаж, телефонував по мобільному телефону "диспетчеру", якому замовляв вантажний автомобіль. При цьому зазначав приблизні габарити необхідного автомобіля виходячи з розмірів того автомобіля, який привіз вантаж. ОСОБА_126 підбирала автомобіль та надавала номер телефону та ім'я його водія, з яким він повинен був домовлятися про місце, де той повинен буде його чекати для перевантаження вантажу. Номери телефонів цих водіїв у нього не залишилися, він їх ніколи не зберігав. Про мету замовлення автомобіля диспетчеру не повідомляв. Після зустрічі вантажного автомобіля з польським водієм спочатку знаходив місце, де буде здійснюватися перевантаження товару. Вони їхали по Житомирській трасі та вибирали місце, куди з'їхати автомобілю, з'їжджали з траси у поле і автомобіль з водієм залишався чекати. Зідзвонювався з водієм, номер телефону якого йому надавав "диспетчер", після чого призначав тому місце зустрічі також на Житомирській трасі. Після того, як він зустрічав цей автомобіль, то супроводжував його до автомобіля з вантажем під керуванням польських водіїв, після чого здійснювалося перевантаження товару з польського автомобіля до вищевказаного ним автомобіля. Також до місця перевантаження викликав по мобільному телефону осіб, які у подальшому перевантажували товари з однієї машини до іншої. Це не були якісь постійні особи, він їх знаходив по оголошенням у газеті. Вартість послуг вантажного автомобіля, який викликався через "Диспетчера", він сплачував водію цього автомобіля на місці. Перед кожним фактом зустрічі ним автомобілів з послідуючим перевантаженням товару, ОСОБА_1 надавав йому гроші для того, щоб він здійснив розрахунок. ОСОБА_1 не обов'язково перед кожним фактом надавав йому гроші на витрати, міг надати певну суму грошей, яку він використовував для розрахунку за декількома епізодами зустрічі та розвантаження вантажу. За надані послуги ОСОБА_1 йому платив гроші у розмірі приблизно 500 доларів США на місяць. У ті місяці, коли поставок товарів не було, ОСОБА_1 нічого не платив. Витрати грошових коштів, які йому надавав ОСОБА_1 на вищезазначені цілі, він вів у своїй записній книжці, яку у нього вилучили співробітнику УБОЗ під час обшуку. Після перевантаження товару ОСОБА_1 повідомляв йому номер мобільного телефону осіб, які повинні були зустріти вантаж. На цей номер скидав номер телефону водія і в подальшому вже цей чоловік роз'яснював водію, куди везти вантаж. Також на вантаж він вписував товарно-транспортну накладну, яку передавав водію автомобіля, який приїхав за вантажем. Куди в подальшому відвозилася побутова електроніка йому не відомо. Номери мобільних телефонів осіб, які повинні були зустріти вантаж, не були завжди однакові, вони були різні. Хто ці особи і куди направлявся вантаж йому не відомо. Декілька разів на місце, де відбувалося перевантаження товару, приїжджав ОСОБА_1. Чим був викликаний його приїзд - йому не відомо. Після перевантаження товару польські водії передавали йому як правило поліетиленовий пакет, у якому були якісь речі, можливо документи. Переважно у цьому пакеті були предмети загорнуті в інші поліетиленові пакети. Ці пакети у подальшому за вказівкою ОСОБА_1 особисто на власному автомобілі "Шевроле-Лачетті» відвозив у м. Глухів, де передавав їх чоловікові на ім'я ОСОБА_127. ОСОБА_1 ще називав його «ОСОБА_127». Він попередньо зідзвонювався із ОСОБА_127 по мобільному телефону та повідомляв про те, коли саме приїде та привезе вищевказані пакети. Приблизно наступного дня або через день ОСОБА_127 передавав йому пакет, який він перевозив до Києва та передавав ОСОБА_1. У подальшому, наскільки він розуміє, ОСОБА_1 передавав цей пакет польським водіям. Розуміє, що для того, щоб їхати далі, полякам були необхідні якісь документи. Загалом увесь цей механізм з приводу того, як він повинен зустріти поляків з вантажем, як організувати перевантаження товару, сплатити вартість послуг перевізника, йому розповів ОСОБА_1. Саме останній розповів йому, яким чином він повинен діяти. Практично кожного разу, коли відвозив вищевказані пакети для ОСОБА_127, він відвозив до Глухова і польських водіїв. Робив це за вказівкою ОСОБА_1. У м. Глухові поляків забирало, як правило, таксі, та везло далі, куди саме - не знає, його це не цікавило. Іноді він забирав поляків назад до Києва, але це було не завжди. У тих випадках, коли їх необхідно було забрати, йому телефонував ОСОБА_127 та казав про це. Тоді він залишався у своїх батьків, які мешкають у с. Нова Слобода Путивльського р-ну. Погостивши у батьків, знову приїжджав до Глухова, забирав поляків, і далі слідував з ними до Києва. У Києві він підвозив поляків до місця стоянки їх автомобіля. Це не була якась одна стоянка, місця стоянок були різні, іноді в межах міста, іноді - за містом. Як звуть поляків, з якими йому доводилося контактувати не пам'ятає. Їх завжди було 1-2 чоловіка, частіше один. Приблизно влітку 2010 р. через ОСОБА_1 познайомився із ОСОБА_43. ОСОБА_1 сказав йому щось нібито "ось тобі напарник". Тобто, він зрозумів, що ОСОБА_1 збирався використовувати ОСОБА_43 як і його, тобто той повинен був зустрічати поляків, організовувати перевантаження товарів, возити поляків до Глухова і т.д., але це його здогадки. Своїх планів з приводу ОСОБА_43 ОСОБА_1 йому не розкривав, сказав тільки, що це його напарник. Також йому відомо, що ОСОБА_1 надавав ОСОБА_43 у користування автомобіль "Mitsubishi Lancer" сірого кольору, який він бачив у дворі ОСОБА_1. У серпні 2010 р. знаходився у лікувальному закладі для чорнобильців, у нього був мікроінфаркт, на мобільний телефон зателефонував ОСОБА_43, який запитав, де повинен забрати поляків. Мається на увазі, що ОСОБА_43 вже знав місце, де вони знаходяться, але не знав той район і просив розповісти, як доїхати до того місця. У тому місці, про яке йому казав ОСОБА_43, знаходиться готель "Тиса", це на великій окружній трасі. У готелі, як правило зупиняються водії-дальнобійники. Пояснив ОСОБА_43, як доїхати до того місця і все. З впевненістю може сказати, що ОСОБА_3. це саме той чоловік, який представляв інтереси ОСОБА_1 у м. Глухові, про якого він зазначав раніше і його звали ОСОБА_127 або ОСОБА_127 (т.с. 39 а.с. 139- 143, 145-146, 149-154).

Покази ОСОБА_2 дані в ході досудового слідства в якості підозрюваного 19.01.2011 р. та 20.01.2011 р. підтверджуються, узгоджуються та взаємодоповнюються з вище проаналізованими показами свідків ОСОБА_5, ОСОБА_8, ОСОБА_19, ОСОБА_18, ОСОБА_23, ОСОБА_44, ОСОБА_112., ОСОБА_111 даними в ході досудового слідства, та детально вище проаналізованими доказами. У суду немає підстав ставити під сумнів достовірність і правдивість фактів, повідомлених вказаними свідками. Даних про їх заінтересованість в результаті розгляду справи відсутні, покази свідків об'єктивно підтверджуються і не суперечать іншим зібраним у справі доказам.

Суд не бере до уваги покази ОСОБА_2 дані в ході судового слідства, оскільки такі повністю спростовуються вище проаналізованими доказами, його показами як підозрюваного в ході досудового слідства з застосуванням відеозапису від 19.01.2011 р. (т. 39 а.с.145-146), які були послідовними, незмінними та логічними за змістом, де ОСОБА_2 добровільно розповів про спосіб вчинення контрабандного переміщення товарів з участю ОСОБА_1 та ОСОБА_3 організованою злочинною групою з розподілом ролей.

Суд не приймає до уваги покази підсудного ОСОБА_2 в ході судового слідства про те, що під тиском працівників міліції в ході досудового слідства оговорив себе, ОСОБА_1 та ОСОБА_3. в скоєнні контрабанди з участю ОСОБА_1 і ОСОБА_3 організованою злочинною групою з розподілом ролей. Дані покази щодо недозволених методів досудового слідства повністю спростовуються постановою про відмову в порушенні кримінальної справи від 12.10.2012 р. (т. 56 а.с.261-263).

З вище проаналізованих підстав суд не приймає до уваги покази ОСОБА_3 дані в ході судового слідства, вина останнього та ОСОБА_1 у скоєнні контрабанди та підробки і використання документів організованою злочинною групою повністю доведена протоколами допиту в якості підозрюваного ОСОБА_2 від 19.01.2011 р. та 20.01.2011 р., а також вище проаналізованими матеріалами кримінальної справи.

В суду не має підстав ставити під сумнів рапорт о/y МРВ БОЗ згідно якого під час проведення ОРМ були встановлені ІМЕІ та номери польських перевізників ОСОБА_77 номер телефону НОМЕР_100 та НОМЕР_101, ОСОБА_119 НОМЕР_102, ОСОБА_76 НОМЕР_103 та НОМЕР_104, ОСОБА_78 НОМЕР_104, ОСОБА_122 НОМЕР_105 та НОМЕР_106, ОСОБА_90 НОМЕР_107, ОСОБА_85 НОМЕР_107, ОСОБА_88 НОМЕР_108 та НОМЕР_109, ОСОБА_128 НОМЕР_110, які постійно контактували з абонентами НОМЕР_111 та НОМЕР_78 (т. 22 а.с.16-17).

Згідно ст.65 ч. З КПК України фактичні дані одержані на території іноземної держави її компетентними органами при виконання запиту (доручення) про міжнародну правову допомогу використовуються судом як докази , одержані відповідно до вимог цього кодексу.

Суд приймає як докази матеріали щодо виконання міжнародного клопотання про надання правової допомоги у зазначеній кримінальній справі, які надійшли з Генеральної прокуратури РФ, що проаналізовані судом вище (т. 28 а.с. 23-24, 25-26, 29, 30) і у суду відсутні будь-які підстави ставити під сумнів зазначені докази.

За таких обставин відмітки про ввезення вантажів по книжках МДП (CARNET TIR) ХЕ64066720 та РХ64076214 на Зеленогородську митницю РФ (т.18 а.с. 205, 213) спростовуються відповіддю з ВВБ Брянської митниці ЦМУ Федеральної митної служби РФ на адресу Брянського слідчого відділу на транспорті Московського МСУ на транспорті СК РФ вих. № 30-14/21303 від 17.06.2011 р. (т. 28 а.с. 26), дослідженням Територіального управління Головної державної інспекції на автомобільному транспорті у Сумській обл., результати якого викладено у листі вих. № 19/1-3-426 від 22.06.2011 (т.с. 15 а.с. 168 - 169)

Суд не бере до уваги покази в якості свідків ОСОБА_98, ОСОБА_76, ОСОБА_78, ОСОБА_88, ОСОБА_79, ОСОБА_92, ОСОБА_90, ОСОБА_85, допитаних на виконання міжнародного клопотання щодо надання правової допомоги органами прокуратури в м. Кракові Республіки Польща про їх непричетність до вчинених злочинів та необізнаність про особу і діяльність ОСОБА_2, ОСОБА_1, ОСОБА_3 з тих підстав, що водії будучи чітко документовані на митницях ввезення за паспортом республіки Польша порушили зобов'язання про транзит, а ОСОБА_98 будучи засновником та головою компанії "ROB-MAR" організував переміщення товарів з приховуванням від митного контролю і всі вони є заінтересованими у результаті справи особами.

Питання про умисел на вчинення контрабандного переміщенні товарів організованою злочинною групою суд вирішує виходячи із сукупності всіх обставин вчиненого діяння, зокрема, враховуючи спосіб яким є конспірація та маскування незаконного ввезення товарів - створення фіктивного підприємства, підробка документів та їх використання, систематичність та злагодженість дій, поведінку ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, їх стосунки, інтенсивність та періодичність телефонних з'єднань, обізнаність про вчинення злочину організованою групою, її існування, керівництво діяльністю, розподіл ролей, обіг коштів.

Про умисел на вчинення контрабандного переміщенні товарів організованою злочинною групою свідчить підшукування замовників великої кількості електронної побутової техніки, створення ТОВ «Десна -Карго» з метою конспірації та маскування незаконного ввезення товарів, систематичність та злагодженість дій ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3

Про умисел на вчинення контрабандного переміщенні товарів організованою злочинною групою свідчить і спосіб вчиненого діяння - підробка документів та їх використання, фактичне не вивезення товару за межі України, обізнаність ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, про вчинення злочину організованою групою, про що свідчить фактичне тривале та систематичне спілкування підсудними як між собою, так і з польськими водіями, які взяли зобов'язання про транзит, та в сукупності підтверджується рядом доказів які були детально проаналізовані в ході судового слідства.

Вищевказане свідчить про те, що ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3. контролювали свою поведінку, були добре орієнтовані в оточуючий обстановці, обізнані про вчинення злочину організованою групою, знали про її існування з розподілом ролей кожного.

За наслідками проаналізованих доказів суд приходить до переконання, що у ОСОБА_1 була відсутня необхідність надання допомоги в дотриманні всіх правил перевезення, супроводженні, підтримки водіїв при корупції з боку ДАІ, інших державних служб, посягань з боку злочинців та заправці автомобілів соляркою, оскільки це функції інших органів , посадових осіб та організацій. У ОСОБА_2 була відсутня необхідність надання послуг водіям польським водіям, щоб в'їхати в місто Київ та перевантаження вантажів з іноземних транспортних засобів до українських перевізників з метою ввезення товару на склади в м. Києві невеликими партіями, оскільки вантаж по товаросупровідним документам прямував до РФ і не мав залишатися на складах в м. Києві.

Суд дослідивши докази по справі погоджується з висновком органу досудового слідства щодо доведеності вини:

- ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 у скоєнні злочинів передбачених ст. 28 ч. 3 - ст. 201 ч. 2 КК України, тобто в неодноразовому переміщенні упродовж 2009-2010 років через митний кордон України на підставі підроблених документів, тобто з приховуванням від митного контролю, товарів загальною вартістю 58 596 923,85 грн. що більше ніж у тисячу разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на час скоєння злочинів, тобто у великих розмірах, та діючи при цьому за вищевикладених обставин за попередньою змовою групою осіб, організованою групою;

- ОСОБА_1, ОСОБА_2 у скоєнні злочинів передбачених ст.205 ч.1 КК України, тобто фіктивне підприємництво, а саме створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Однак, відповідно до Законів України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності» від 15.11.2011 р., який набрав чинності з 18.01.2012 р., «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес» від 18.09.2019 р., який набрав чинності з 25.09.2019 р., діяння скоєне ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3. за ст.201 ч.2 КК України та діяння скоєне ОСОБА_1, ОСОБА_2 за ст.205 ч.1 КК України на момент винесення вироку виключено з Кримінального кодексу України.

Згідно ст. 58 Конституції України та ч. 1 ст. 5 КК України, закон, який скасовує злочинність діяння або пом'якшує відповідальність, має зворотню дію в часі, тобто поширюється на осіб, що вчинили відповідні діяння до набрання таким законом чинності, у тому числі на осіб, які відбувають покарання або відбули покарання, але мають судимість.

На момент розслідування даної кримінальної справи дії передбачені ч. 2 ст. 201 КК України, які інкриміновано ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, та дії передбачені ч.1 ст.205 КК України, які інкриміновано ОСОБА_1, ОСОБА_2 вважались злочином і справу було направлено до суду.

В редакції ст. 201 ч. 2 КК України до набрання чинності Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності» від 15.11.2011 р. безпосереднім об'єктом контрабанди є суспільні відносини, що забезпечують нормальний товарообіг через митний кордон. Предметом контрабанди є товари у великих розмірах.

Водночас переміщення товарів через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю, віднесено новим законом до категорії адміністративного проступку.

Таким чином, суд вважає, що кримінальна справа в частині обвинувачення ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 за ст. 28 ч. 3 - 201 ч. 2 КК України на підставі Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності» від 15.11.2011 р., який набрав чинності з 18.01.2012 р., та в частині обвинувачення ОСОБА_1, ОСОБА_2 за ст. 205 ч.1 КК України на підставі Закону України «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес» від 18.09.2019 р., який набрав чинності з 25.09.2019 р., п.2 ч. 1 ст. 6 КПК України, ст. 5 КК України, підлягає закриттю у зв'язку із декриміналізацією.

Органом досудового слідства ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3. обвинувачуються у скоєнні злочинів передбачених ст. 28 ч. 3 - ст. 212 ч. 3 КК України, а саме в тому що ОСОБА_1 організував вчинення, а ОСОБА_2 та ОСОБА_3. умисно ухилилися від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування та введені у встановленому законом порядку будучи особами, які зобов'язані їх сплачувати, кваліфікуючими ознаками якого є "вчинення злочину за попередньою змовою групою осіб, організованою групою, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, а саме:

1)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 240 480,31 грн. та податку на додану вартість у сумі 529 056,67 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 769 536, 98 грн. при ввезенні 11.10.2009 р. на митну територію України товарів - електронної побутової техніки, вартістю 3 174 340,00 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_98, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3. -у складі організованої злочинної групи, та, крім того, за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_83 та у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої;

2)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 213 757, 59 грн. та податку на додану вартість у сумі 470 266, 66 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 684 024, 25 грн. при ввезенні 24.10.2009 на митну територію України товарів - електронної побутової техніки, вартістю 2 821 600, 00 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_76, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3. у складі організованої злочинної групи, та крім того, у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

3)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 27 890, 98 грн. та податку на додану вартість у сумі 176 711, 83 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 204 602, 81 грн. при ввезенні 03.11.2009 на митну територію України товарів - електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та інших товарно-матеріальних цінностей вартістю 884 594, 81 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб із невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_77, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та крім того, у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

4)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 294 443, 69 грн. та податку на додану вартість у сумі 647 776, 07 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 942 219, 76 грн. при ввезенні 15.11.2009 на митну територію України товарів - електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та виробів із скла вартістю 3 846 293, 63 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_78, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3, у складі організованої злочинної групи, та крім того, у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

5)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 179 121, 21 грн. та податку на додану вартість у

сумі 394 066, 66 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 573 187, 87 грн. при ввезенні 13.12.2009 на митну територію України товарів - електронної побутової техніки вартістю 2 364 400, 00 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_98, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_79, та у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

6)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 63 074, 78 грн. та податку на додану вартість у сумі 159 593, 16 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 222 667, 94 грн. при ввезенні 20.05.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу товарно-матеріальних цінностей вартістю 734 890, 96 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_77, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

7)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 153 853, 04 грн. та податку на додану вартість у сумі 338 476, 67 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 492 329, 71 грн. при ввезенні 03.06.2010 на митну територію України товарів - автомобільних тттин вартістю 2 030 860, 00 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_98, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_119, та у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

8)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 259 078, 84 грн. та податку на додану вартість у сумі 821 640, 02 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 1 080 718, 86 грн. при ввезенні 07.06.2010 на митну територію України товарів - електронної побутової техніки та комп'ютерної оргтехніки вартістю 4 929 840, 00 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_77, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, у співучасті (за пособництва) з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, що вчинене повторно;

9)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 73 371, 59 грн. та податку на додану вартість у сумі 363 370, 93 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 436 742, 52 грн. при ввезенні 07.06.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів, телевізорів та інших товарно-матеріальних цінностей вартістю 1 979 010, 29 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_76, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

10)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 62 124, 33 грн. та податку на додану вартість у сумі 102 630, 32 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 164 754, 65 грн. при ввезенні 23.06.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу товарно-матеріальних цінностей вартістю 451 027, 28 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_76, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

11)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 71 413, 98 грн. та податку на додану вартість у сумі 259 245, 62 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 330 659, 60 грн. при ввезенні 27.06.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу комп'ютерної оргтехніки, запчастин та комплектуючих до комп'ютерів та інших товарно- матеріальних цінностей вартістю 1 224 814, 09 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_98, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_90, в межах спільного злочинного умислу з громадянином Республіки Польща ОСОБА_98 та у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

12)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 7 118, 46 грн. та податку на додану вартість у сумі 365 596, 31 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 372 714, 77 грн. при ввезенні 27.06.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих і запчастин до комп'ютерів та інших товарно- матеріальних цінностей вартістю 2 018 329, 74 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_78, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

13)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 240 622, 34 грн. та податку на додану вартість у сумі 729 761, 59 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 970 383, 93 грн. при ввезенні 04.07.2010 на митну територію України товарів - електронної побутової техніки та комп'ютерної оргтехніки вартістю 4 378 569, 50 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_77, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

14)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 31 750, 50 грн., антидемпінгового мита у сумі З 330, 90 грн. та податку на додану вартість у сумі 203 620, 86 грн., а всього податків та обов язкових митних платежів у сумі 238 702, 26 грн. при ввезенні 11.07.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу комп'ютерної оргтехніки, запчастин та інших товарно-матеріальних цінностей вартістю 983 022, 98 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_78, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

15)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 15 099, 85 грн. та податку на додану вартість у сумі 198 026, 05 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 213 125, 90 грн. при ввезенні 13.07.2010 на митну територію України товарів - побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та одягу вартістю 975 030, 43 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_76, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, у співучасті із старшим інспектором митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та з іншою, невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останніх, повторно;

16)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 151 896, 85 грн. та податку на додану вартість у сумі 880 360, 51 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 1 032 257, 36 грн. при ввезенні 15.07.2010 на митну територію України товарів - побутової електроніки, комп'ютерної оргтехніки та запчастин вартістю 5 263 903, 95 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_78, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, у співучасті із старшим інспектором митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_4 та з іншою, невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останніх, повторно;

17)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 23 460, 17 грн. та податку на додану вартість у сумі 243 635, 36 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 267 095, 53 грн. при ввезенні 11.08.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей вартістю 1 194 716, 58 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_98, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_92 та у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

18)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 28 087, 16 грн. та податку на додану вартість у сумі 576 939, 94 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 605 027, 10 грн. при ввезенні 11.08.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, запчастин до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей вартістю 3 413 496, 86 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98,

ОСОБА_88, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, у співучасті з невстановленою службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, за пособництва останньої, повторно;

19)в ухиленні від сплати податку на додану вартість у сумі 750575, 80 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 750 575, 80 грн. при ввезенні 04.09.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу комп'ютерної оргтехніки та комплектуючих до комп'ютерів вартістю 4 447 639, 29 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_98, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_90 та у співучасті з невстановленою службовою особою відділу митного оформлення № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці, за посрбництва останньої, повторно;

20)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 310 927, 88 грн. та податку на додану вартість у сумі 818 030, 16 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 1 128 958, 04 грн. при ввезенні 04.09.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та автомагнітол вартістю 4 908 181, 00 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_98, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, за попередньою змовою групою осіб з невстановленим мешканцем Республіки Польща ОСОБА_85 та у співучасті з невстановленою службовою особою відділу митного оформлення № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці, за пособництва останньої, повторно;

21)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 82 188, 19 грн. та податку на додану вартість у сумі 733 809, 66 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 815 997, 85 грн. при ввезенні 11.09.2010 на митну територію України товарів - електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки та комплектуючих до комп'ютерів вартістю 4 402 858, 00 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_77, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, у співучасті з невстановленою службовою особою відділу митного оформлення № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці, за пособництва останньої, повторно;

22)в ухиленні від сплати ввізного мита у сумі 44 161, 29 грн. та податку на додану вартість у сумі 385 128, 33 грн., а всього податків та обов'язкових митних платежів у сумі 429 289, 62 грн. при ввезенні 11.09.2010 на митну територію України товарів - збірного (консолідованого) вантажу електронної побутової техніки, комп'ютерної оргтехніки, комплектуючих до комп'ютерів та інших товарно-матеріальних цінностей вартістю 2 169 504, 46 грн. та діючи при цьому за попередньою змовою групою осіб з невстановленими мешканцями Республіки Польща ОСОБА_98, ОСОБА_88, а також із ОСОБА_2 та ОСОБА_3., у складі організованої злочинної групи, та, крім того, у співучасті з невстановленою службовою особою відділу митного оформлення № 1 митного поста "Глухів" Сумської митниці, за пособництва останньої, повторно.

А в цілому ОСОБА_1, обвинувачується в організації ухилення та ухиленні, а ОСОБА_2, ОСОБА_3. в ухиленні за попередньою змовою групою осіб, організованою групою від сплати до державного бюджету ввізного мита у сумі 2 573 923, 03 грн., антидемпінгового мита у сумі 3 330, 90 грн. та податку на додану вартість - у сумі 10 148 319, 18 грн., які необхідно було сплатити під час під час ввезення упродовж 2009-2010 років на митну територію України в режимі імпорту для вільного обігу 22-х партій товарів загальною вартістю 58 596 923, 85 грн. (у т.ч. у 2009 році - вартістю 13 091 228, 44 грн. та у 2010 році - вартістю 45 505 695, 41 грн.), що в цілому призвело до фактичного ненадходження до бюджету та державних цільових фондів коштів у сумі 12 725 573, 11 грн. (у т.ч. у 2009 році - коштів у сумі 3 173 571, 67 грн. та у 2010 році - коштів у сумі 9 552 001, 44 грн.), що більше ніж у п'ять тисяч разів (у 32 475,03 разів) перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на час скоєння злочинів, тобто в особливо великих розмірах.

Суд вважає, що органом досудового слідства дії підсудних ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 за ст. 28 ч. 3 - ст. 212 ч.3 КК України кваліфіковані не вірно.

Відповідно до Митної конвенції про міжнародне перевезення вантажів із застосуванням книжки міжнародного дорожнього перевезення кожна з Договірних Сторін може, встановивши для цього відомі гарантії та на відомих умовах, надавати деяким об'єднанням право видавати безпосередньо або при посередництві об'єднань, що є їхніми кореспондентами, книжки МДП і надавати гарантії.

Гарантійне об'єднання бере на себе зобов'язання сплачувати належні ввізні або вивізні мито і збори, а також будь-які відсотки за прострочення, які можуть належати відповідно до митних законів і правил країни, в якій виявлено порушення у зв»язку з операцією МДП.

Гарантійне об'єднання стає відповідальним стосовно компетентних органів країни, у якій розташовано митницю місця відправлення, з моменту прийняття книжки МДП цією митницею для оформлення. В наступних країнах, по території яких продовжується перевезення вантажів з дотримання процедури МДП, ця відповідальність починається з моменту ввезення вантажу або, якщо операція МДП призупиняється відповідно до положень пунктів 1 і 2 статті 26, - з моменту прийняття книжки МДП для оформлення митницею, у якій операція МДП поновлюється.

Положеннями цієї ж Конвенції передбачено, що вантажі, які перевозяться з дотриманням процедури МДП, звільняються від сплати або депозиту ввізних чи вивізних мита та зборів у проміжних митницях.

Згідно з Порядком реалізації положень Митної конвенції про міжнародне перевезення вантажів із застосуванням книжки МДП, затвердженого наказом Держмитслужби України №755 від 21.11.2001 р. якщо проміжною митницею, у зоні діяльності якої транспортний засіб виїжджає (вивозиться) з митної території України, виявлено, що товар згідно з поданою цій митниці книжкою МДП у митницю призначення доставлений не був, то вона проводить перевірку і в разі не підтвердження виконання умов операції МДП держатель книжки МДП притягується до відповідальності згідно із законодавством України. Матеріали перевірки направляються в проміжну митницю, яка здійснила пропуск товару на митну територію України, для повідомлення гарантійного об'єднання.

Якщо держатель книжки МДП або гарантійне об'єднання протягом трьох місяців з дня отримання ними Повідомлення про порушення не нададуть переконливих доказів належного виконання держателем книжки МДП операції МДП або такі докази будуть спростовані митним органом шляхом проведення експертиз та інших заходів, то митний орган відповідно до пункту 7 статті 8 Конвенції МДП виставляє держателю книжки МДП претензію щодо сплати передбачених законодавством сум податків та зборів (обов'язкових платежів) за не доставку товару при проведенні операції МДП.

У разі несплати претензії держателем книжки МДП протягом трьох місяців з дати її отримання митний орган надсилає матеріали претензії гарантійному об'єднанню.

Відповідальність гарантійного об'єднання обмежується сумою 50 000 доларів США в національній валюті України в перерахунку за курсом Національного банку України на день прийняття книжки МДП до оформлення митним органом України.

З положень вказаних норм вбачається, що суб'єктами відповідальності щодо сплати передбачених законодавством сум податків та зборів є держатель книжки МДП і гарантійне об'єднання.

Під час судового розгляду справи встановлено, що держателем книжки МДП є польський перевізник, а гарантійним об'єднанням Асоціація міжнародних автомобільних перевізників України, до яких митними органами і були виставлені претензії у відповідності до зазначених положень Конвенції.

Згідно ст. 212 ч. 2 КК України об'єктивна сторона злочину полягає в ухиленні від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів, що входять до системи оподаткування, введені у встановленому законом порядку, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у великих розмірах. Суб'єктом злочину є службові особи підприємств, установ, організацій незалежно від форм власності, особи які займаються підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, будь-які інші особи, які зобов'язані сплачувати податки, збори інші обов'язкові платежі.

Відповідно до ч. 1 ст. 22 КПК України прокурор, слідчий і особа, яка провадить дізнання, зобов'язані вжити всіх передбачених законом заходів для всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдують обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують і обтяжують його відповідальність.

Таким чином, суд вважає, що ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3. не переслідували мету ухилення від сплати податків зборів, інших обов'язкових платежів та не повинні були їх сплачувати, їх участь зводилася до організації та вчинення переміщення через митний кордон України з Республіки Польща з приховуванням від митного контролю товарів за керівної ролі ОСОБА_1

Отже, ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3. не є суб'єктами злочину передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України, враховуючи положення вище проаналізованих нормативних актів та досліджені матеріали кримінальної справи.

Згідно ст. 327 ч. 4 КПК України виправдувальний вирок постановляється у випадках, коли не встановлено події злочину, коли в діянні підсудного немає складу злочину, а також коли не доведено участі підсудного у вчиненні злочину

За таких обставин ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3. підлягають виправданню за ст. 28 ч. 3-212 ч. 3 КК України, на підставі ст. 6 п. 2 КПК України, за відсутності в їх діях складу злочину ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів вчинених за попередньою змовою групою осіб, організованою групою.

Щодо доведеності вини ОСОБА_4 у вчиненні інкримінованих злочинів, то суд виходить з наступного.

Згідно даних Департаменту митних інформаційних технологій та статистики Державної митної служби України, 19.07.2010 р. ст. інспектор МП «Бачівськ» Глухівської митниці ОСОБА_4 здійснив спочатку первинний регламентований вхід зі службового комп'ютеру з ІР-адресою « НОМЕР_158» до програмного забезпечення, а потім - неодноразові послідовні підключення до відповідних модулів ЄАІС ДМСУ з використанням особистого секретного паролю й номеру та такого ж коду й паролю старшого інспектора того ж митного посту ОСОБА_28, під час яких посвідчив та вніс дані з неправдивими відомостями про нібито переміщення з України на митну територію РФ транзитних товарів на вантажному автомобілі «Вольво» з причепом з р.н. НОМЕР_161 та НОМЕР_273. Інспектор ОСОБА_28 користувався іншим комп'ютером з іншою ІР-адресою та неможливість доступу до розділу ЄАІС ДМСУ «Транзит. Пункт пропуску» без здійснення регламентованого входу шляхом введення номеру посвідчення та паролю. Також суд звертає увагу на те, що вищевказані вилучені органом досудового розслідування товарно-транспортні супровідні документи до вищезазначених вантажів, які нібито були перевезені у РФ, посвідчені печаткою інспектора ОСОБА_4 із номером « 217».

Отже винуватість ОСОБА_4 доведена сукупністю вказаних фактичних даних, зокрема - відомостями про послідовність (хронологію) дій останнього під час внесення до електронних систем ЄАІС ДМСУ інформації, в тому числі - й неправдивої; фактом використання для приховування злочину крім своїх особистих, ще й інспектора ОСОБА_28 секретних паролю й номеру тощо.

Суд дослідивши докази по справі погоджується з висновком органу досудового слідства щодо доведеності вини ОСОБА_4 у скоєнні злочину передбаченого ст. 27 ч. 5 - ст. 201 ч. 2 КК України, тобто у сприянні шляхом зазделегідь обіцяного приховання злочину, а також шляхом надання засобів та усуненням перешкод ОСОБА_3 та іншим співучасникам у вчиненні контрабанди, тобто переміщенню товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, що вчинене у великих розмірах, кваліфікуючою ознакою якого є «співучасть у формі пособництва у контрабанді, що вчинена за попередньою змовою групою осіб».

Однак, відповідно до Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності» від 15.11.2011 р., який набрав чинності з 18.01.2012 р., діяння скоєне ОСОБА_4 передбачене ст.ст. 27 ч. 5 -201 ч. 2 КК України на момент винесення вироку виключено з Кримінального кодексу України.

Згідно ст. 58 Конституції України та ч. 1 ст. 5 КК України, закон, який скасовує злочинність діяння або пом'якшує відповідальність, має зворотню дію в часі, тобто поширюється на осіб, що вчинили відповідні діяння до набрання таким законом чинності, у тому числі на осіб, які відбувають покарання або відбули покарання, але мають судимість.

На момент розслідування даної кримінальної справи дії передбачені ч. 2 ст. 201 КК України, пособництво у скоєння яких інкриміновано ОСОБА_4 вважались злочином і справу було направлено до суду.

В редакції ст. 201 ч. 2 КК України до набрання чинності Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності» від 15.11.2011 р. безпосереднім об'єктом контрабанди є суспільні відносини, що забезпечують нормальний товарообіг через митний кордон. Предметом контрабанди є товари у великих розмірах.

Водночас переміщення товарів через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю, віднесено новим законом до категорії адміністративного проступку.

Таким чином, суд вважає, що кримінальна справа в частині обвинувачення ОСОБА_4 за ст. 27 ч. 5 - 201 ч. 2 КК України на підставі Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності» від 15.11.2011 р., який набрав чинності з 18.01.2012 р., п.2 ч. 1 ст. 6 КПК України, ст. 5 КК України, підлягає закриттю у зв'язку із декриміналізацією.

Також, суд дослідивши докази по справі погоджується з висновком органу досудового слідства щодо доведеності вини ОСОБА_4 у скоєнні злочину передбаченого ст. 364 ч. 3 КК України, як умисне, в інтересах третіх осіб, використання службовою особою влади та свого службового становища всупереч інтересам служби, кваліфікуючими ознаками якого є спричинення злочином тяжких наслідків, вчинення злочину працівником правоохоронного органу.

Однак, на підставі Закону України №746-VII від 21.02.2014 р. діяння скоєне ОСОБА_4 передбачене ст. 364 ч. 3 КК України на момент винесення вироку виключено з Кримінального кодексу України.

Згідно ст. 58 Конституції України та ч. 1 ст. 5 КК України, закон, який скасовує злочинність діяння або пом'якшує відповідальність, має зворотню дію в часі, тобто поширюється на осіб, що вчинили відповідні діяння до набрання таким законом чинності, у тому числі на осіб, які відбувають покарання або відбули покарання, але мають судимість.

На момент розслідування даної кримінальної справи дії передбачені ч. 3 ст. 364 КК України вважались злочином і справу було направлено до суду.

Таким чином, суд вважає, що кримінальна справа в частині обвинувачення ОСОБА_4 за ст. 364 ч. 3 КК України на підставі Закону України №746-VII від 21.02.2014 р., п.2 ч. 1 ст. 6 КПК України, ст. 5 КК України, підлягає закриттю у зв'язку із декриміналізацією.

Органом досудового слідства ОСОБА_4 обвинувачується у скоєнні злочину передбаченого ст. 27 ч. 5 - ст. 212 ч. 3 КК України, а саме в тому що сприяв шляхом зазделегідь обіцяного приховування злочину, а також шляхом надання засобів та усуненням перешкод ОСОБА_3 та іншим співучасникам в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування та введені у встановленому законом порядку особами, які зобов'язані їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів у значних розмірах, кваліфікуючою ознакою якого є «співучасть у формі пособництва в ухиленні від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), вчинене за попепредньою змовою групою осіб, а саме :

1)шляхом внесення 19.07.2010 до офіційних міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки МДП (CARNET TIR) № MX 64029362; 2) CMR (б/н) від 12.07.2010; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /07 від 12.07.2010, завідомо неправдивих відомостей, щодо нібито переміщення через м/п "Бачівськ" Глухівської митниці в режимі "транзит" в напрямку "на виїзд" до Російської Федерації товарів вартістю 975 030, 43 грн. на транспортному засобі "DAF" реєстр. № НОМЕР_8 з причепом реєстр. № НОМЕР_9;

2)шляхом складання та видачі 19.07.2010 завідомо-неправдивого документу - "Контрольного талону Серія ААК номер 2099064 для проходження по червоному коридору", до якого внесено завідомо-недостовірні відомості щодо нібито переміщення через м/п "Бачівськ" Глухівської митниці в режимі "транзит" в напрямку "на виїзд" до Російської Федерації "збірного вантажу" на транспортному засобі "Даф" з реєстраційними номерами "НОМЕР_8 / НОМЕР_9";

3)шляхом внесення 19.07.2010 до офіційних міжнародних товарно-супровідних документів, а саме: 1) Книжки МДП (CARNET TIR) № ХС 64038806; 2) CMR (б/н) від 14.07.2010; та 3) рахунку-фактури (Invoice) № /07 від 14.07.2010, завідомо неправдивих відомостей, щодо нібито переміщення через м/п "Бачівськ" Глухівської митниці в режимі "транзит" в напрямку "на виїзд" до Російської Федерації товарів вартістю 5 263 903, 95 грн. на вантажному транспортному засобі "Mercedes" реєстр. № НОМЕР_13 з причепом реєстр. № НОМЕР_14.

4)шляхом складання та видачі 19.07.2010 завідомо-неправдивого документу -

"Контрольного талону Серія ААК номер 2099179 для проходження по червоному коридору", до якого внесено завідомо-недостовірні відомості щодо нібито переміщення через м/п "Бачівськ" Глухівської митниці в режимі "транзит" в напрямку "на виїзд" до Російської Федерації "збірного вантажу" на транспортному засобі "Мерседес" з реєстраційними номерами "НОМЕР_13 / НОМЕР_14",

використовуючи при цьому під час внесення до вказаних офіційних міжнародних товарно-супровідних документів завідомо неправдивих відомостей, а також під час складання та видачі зазначених "Контрольних талонів для проходження по червоному коридору", до яких внесено завідомо неправдиві відомості, підроблену особисту номерну печатку інспектора Глухівської митниці із номером "140", підроблений штамп "Під митним контролем "Глухівської митниці" із номером "140", підроблений штамп відділу прикордонної служби "Сопич" Сумського прикордонного загону із номером "045", підроблену круглу печатку Державної інспекції з карантину рослин по Сумській області із номером "75/19-08", підроблений прямокутний дата-штамп "Радіологічний контроль ВВІЗ/ВИВІЗ ДОЗВОЛЕНО Державної екологічної інспекції в Сумській області пункт пропуску "Бачівськ" із номером "1", підроблений прямокутний дата-штамп "Державного підприємства "Служба міжнародних автомобільних перевезень" із номером "2601072", а також не передбачений номенклатурою справ відділу СМАП "Бачівськ" кліше-штамп "Частка єдиного збору не нараховувалась",

5)та, крім того, шляхом внесення 19.07.2010 до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Державної митної служби України завідомо недостовірних відомостей (даних) про виїзд з митної території України через митний пункт пропуску "Бачівськ" Глухівської митниці вищезазначених вантажів, які переміщувалися через територію України згідно Книжок МДП (CARNET TIR) № MX 64029362 та № ХС 64038806, використовуючи при цьому для підтвердження внесення вказаних відомостей (даних) до ЄАІС ДМСУ секретний пароль та номер посвідчення іншого інспектора Глухівської митниці, діючи при цьому умисно, грубо порушуючи вимоги митного законодавства України, всупереч інтересам служби, а також діючи повторно, за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_3. та з іншою, невстановленою у ході слідства службовою особою митного поста "Бачівськ" Глухівської митниці, що в цілому призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків та інших обов'язкових митних платежів у сумі 1 245 383, 26 грн. (у т.ч. ввізного мита - у сумі 166 996, 70 грн. та податку на додану вартість - у сумі 1 078 386, 56 грн.), які необхідно було сплатити відповідно 13.07.2010 та 15.07.2010 при ввезенні 2-х вказаних партій товарів на митну територію України в режимі імпорту для вільного обігу, що більше ніж у тисячу разів (у 2 866, 24 рази) перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян встановлений на час скоєння злочину, тобто у значних розмірах.

Суд вважає, що органом досудового слідства дії підсудного ОСОБА_4 за ст. 27 ч. 5 - ст. 212 ч.3 КК України кваліфіковані не вірно.

Даним вироком ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3. виправдано за ст. 28 ч. 3-212 ч. 3 КК України, на підставі ст. 6 п. 2 КПК України, за відсутності в їх діях складу злочину ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів вчинених за попередньою змовою групою осіб, організованою групою.

ОСОБА_4 в свою чергу інкримінується сприяння шляхом зазделегідь обіцяного приховування злочину, а також шляхом надання засобів та усуненням перешкод ОСОБА_3 та іншим співучасникам у вчиненні ними злочину передбаченого ст. 28 ч. 3-212 ч. 3 КК України.

Згідно ст. 327 ч. 4 КПК України виправдувальний вирок постановляється у випадках, коли не встановлено події злочину, коли в діянні підсудного немає складу злочину, а також коли не доведено участі підсудного у вчиненні злочину.

Таким чином, оскільки в діях ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 відсутній інкримінуємий склад злочину, то відповідно відсутнє інкримінуєме ОСОБА_4 сприяння шляхом зазделегідь обіцяного приховування злочину, а також шляхом надання засобів та усуненням перешкод ОСОБА_3 та іншим співучасникам у вчиненні ними злочину передбаченого ст. 28 ч. 3-212 ч. 3 КК України.

За таких обставин ОСОБА_4 підлягає виправданню за ст. 27 ч. 5 - 212 ч. 3 КК України, на підставі ст. 6 п. 2 КПК України, за відсутності в його діях складу злочину сприяння ухиленню від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів вчинених ОСОБА_3. та іншим співучасниками за попередньою змовою групою осіб, організованою групою.

Таким чином, винність кожного з обвинувачених повіністю доведена і їх дії слід кваліфікувати:

- ОСОБА_1 за ст. 28 ч. 3 - 358 ч. 2 КК України, тобто підроблення документів які видаються чи посвідчуються підприємством, установою, організацією чи іншою особою, яка має право видавати чи посвідчувати ці документи, і які надають права або звільняють від обов'язків, з метою використання їх як підроблювачем, так і іншою особою, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб, організованою групою та за ст. 28 ч.3 - 358 ч. 3 КК України, як використання завідомо підробленого документа в складі організованої злочинної групи;

- ОСОБА_2 за ст. 366 ч. 1 КК України, тобто службове підроблення, внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання і видача завідомо неправдивих документів; за ст. 28 ч. 3 - 358 ч. 2 КК України, як підроблення документів які видаються чи посвідчуються підприємством, установою, організацією чи іншою особою, яка має право видавати чи посвідчувати ці документи, і які надають права або звільняють від обов'язків, з метою використання їх як підроблювачем, так і іншою особою, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб, організованою групою та за ст. 28 ч. 3 - 358 ч. 3 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа в складі організованої злочинної групи;

- ОСОБА_3 за ст. 28 ч. 3 - 358 ч. 2 КК України, як підроблення документів які видаються чи посвідчуються підприємством, установою, організацією чи іншою особою, яка має право видавати чи посвідчувати ці документи, і які надають права або звільняють від обов'язків, з метою використання їх як підроблювачем так і іншою особою, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб, організованою групою; за ст. 28 ч. 3 - 358 ч. 3 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа в складі організованої злочинної групи;

- ОСОБА_4 за ст. 366 ч. 2 КК України, як службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання і видача завідомо неправдивих документів.

Призначаючи покарання суд враховує ступінь тяжкості вчинених злочинів та особу винного.

До обставин обтяжуючих покарання підсудним суд відносить:

-ОСОБА_1 - вчинення злочинів за попередньою змовою групою осіб по епізоду фіктивне підприємництво, повторно по епізодах використання завідомо підроблених документів, у складі організованої злочинної групи;

-ОСОБА_2 - вчинення злочинів за попередньою змовою групою осіб по епізоду фіктивне підприємництво, повторно по епізодах використання завідомо підроблених документів, у складі організованої злочинної групи;

- ОСОБА_3 - вчинення злочинів повторно по епізодах використання завідомо підроблених документів, у складі організованої злочинної групи.

До пом'якшуючих слід віднести:

-ОСОБА_1 - позитивно характеризується за місцем проживання, раніше не судимий, наявність хронічних захворювань, має на утриманні дитину;

-ОСОБА_2 - позитивно характеризується за місцем проживання, раніше не судимий, наявність батьків похилого віку та хронічних захворювань, гіпертонічна хвороба II ступеню, гепатоз;

-ОСОБА_3 - позитивно характеризується за місцем проживання, раніше не судимий, має на утриманні неповнолітню дитину;

-ОСОБА_4 - позитивно характеризується за місцем проживання, раніше не судимий, наявність батьків похилого віку.

З урахуванням викладеного, тяжкості вчинених злочинів, суд вважає, що виправлення та перевиховання ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 можливе лише в умовах ізоляції від суспільства, тому їм необхідно призначити покарання у вигляді позбавлення волі, а ОСОБА_4 без ізоляції від суспільства.

Прокурором в інтересах держави в особі Сумської митниці Державної митної служби України заявлено цивільний позов про стягнення податків зборів та інших платежів в солідарному порядку з підсудних ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3,на суму 11149630грн. 20 коп., в солідарному порядку з ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3,ОСОБА_4 в сумі 1245383 грн. 26 коп., в солідарному порядку з ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_98 в сумі 330659 грн. 60 коп.

Підсудні ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3., ОСОБА_129. цивільний позов прокурора не визнали повністю.

Кримінальна справа відносно ОСОБА_98 постановою Глухівського міськрайонного суду Сумської області від 21.06.2012 р. за ст.ст. 201 ч. 2 , 358 ч. З КК України провадженням закрита.

Цивільний позов прокурора до ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 слід залишити без розгляду.

Згідно ст. 49 ч. 1 п. 3 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минули такі строки: 3 р. - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання у виді обмеження або позбавлення волі; 5 р. - у разі вчинення злочину середньої тяжкості. Відповідно до ст. 12 КК України злочини передбачені ст.ст. 358 ч. 3, 364 ч. 1, 366 ч. 1 КК України відносяться до злочинів невеликої тяжкості, ст.ст. 358 ч. 2, 366 ч. 2 КК України - середньої тяжкості.

Судом встановлено, що підсудні скоїли злочини передбачені ст.ст. 358 ч. 3, 364 ч. 1, 366 ч. 1, 358 ч. 2, 366 ч. 2 КК України у 2009-2010 роках, а тому підлягають звільненню від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності на підставі ст. 49 ч. 1 п.2 КК України.

Керуючись ст. ст. 323, 324, 327, КПК України,-

З А С У Д И В :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ст. 28 ч. 3 - 358 ч. 2 КК України і призначити покарання у виді 01 (одного) року 07 (семи) місяців 12 (дванадцяти) днів позбавлення волі. На підставі ст.ст. 49 ч.1 п. 3, 75 ч. 4 КК України звільнити від покарання у зв'язку із закінченням строків давності, закривши у цій частині провадження у справі.

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ст. 28 ч. 3 - 358 ч. 3 КК України і призначити покарання у виді 02 (двох) років обмеження волі. На підставі ст.ст. 49 ч.1 п. 2, 75 ч. 4 КК України звільнити від покарання у зв'язку із закінченням строків давності, закривши у цій частині провадження у справі.

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ст. 366 ч. 1 КК України і призначити покарання 850 грн. штрафу з позбавленням права обіймати посади пов'язані з виконанням організаційно розпорядчих та адміністративно господарських функцій на строк два роки. На підставі ст.ст. 49 ч.1 п. 2, 75 ч. 4 КК України звільнити від покарання у зв'язку із закінченням строків давності, закривши у цій частині провадження у справі.

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ст. 28 ч. 3 - 358 ч. 2 КК України і призначити покарання 01 (один) року 07 (сім) місяців 10 (десять) днів позбавлення волі. На підставі ст.ст. 49 ч.1 п. 3, 75 ч. 4 КК України звільнити від покарання у зв'язку із закінченням строків давності, закривши у цій частині провадження у справі.

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ст. 28 ч. 3 - 358 ч. 3 КК України і призначити покарання 02 (два) років обмеження волі. На підставі ст.ст. 49 ч.1 п. 2, 75 ч. 4 КК України звільнити від покарання у зв'язку із закінченням строків давності, закривши у цій частині провадження у справі.

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ст. 28 ч. 3-358 ч. 2 КК України і призначити покарання 02 (два) роки позбавлення волі. На підставі ст.ст. 49 ч.1 п. 3, 75 ч. 4 КК України звільнити від покарання у зв'язку із закінченням строків давності, закривши у цій частині провадження у справі.

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ст. 28 ч. 3-358 ч. 3 КК України і призначити покарання 02 (два) років обмеження волі. На підставі ст.ст. 49 ч.1 п. 2, 75 ч. 4 КК України звільнити від покарання у зв'язку із закінченням строків давності, закривши у цій частині провадження у справі.

ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні злочину передбаченого ст. 366 ч. 2 КК України і призначити покарання 02 (два) роки позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади пов'язані з виконанням організаційно розпорядчих та адміністративно господарських функцій на строк 02 (два) роки. На підставі ст.ст. 49 ч.1 п. 3, 75 ч. 4 КК України звільнити від покарання у зв'язку із закінченням строків давності, закривши у цій частині провадження у справі.

ОСОБА_4 залишити запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд до набрання вироком законної сили.

Закрити кримінальну справу в частині обвинувачення ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 за ст. 28 ч. 3 - 201 ч. 2 КК України на підставі п. 2 ч. 1 ст. 6 КПК України 1960 року та ст. 5 КК України у зв'язку із декриміналізацією.

Закрити кримінальну справу в частині обвинувачення ОСОБА_1, ОСОБА_2 за ст. 205 ч.1 КК України на підставі п. 2 ч. 1 ст. 6 КПК України 1960 року та ст. 5 КК України у зв'язку із декриміналізацією.

Закрити кримінальну справу в частині обвинувачення ОСОБА_4 за ст. 27 ч. 5 - 201 ч. 2 КК України на підставі п. 2 ч. 1 ст. 6 КПК України 1960 року та ст. 5 КК України у зв'язку із декриміналізацією.

Закрити кримінальну справу в частині обвинувачення ОСОБА_4 за ст. 364 ч. 3 КК України на підставі п. 2 ч. 1 ст. 6 КПК України 1960 року та ст. 5 КК України у зв'язку із декриміналізацією.

ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 за ст. 28 ч. 3 - 212 ч. 3 КК України виправдати на підставі ст. 6 п. 2 КПК України 1960 року за відсутності в їх діях складу злочину.

ОСОБА_4 за ст. 27 ч. 5 - 212 ч. 3 КК України виправдати на підставі ст. 6 п. 2 КПК України 1960 року за відсутності в його діях складу злочину.

Матеріали справи том № 8, 9, 10, 11 ( оригінали яких знаходяться в кримінальній справі № 11800086) відносно ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_98 за фактом порушення митних правил направити в Сумську митницю Державної митної служби України для вирішення питання про адміністративну відповідальність згідно МК України та КУпАП.

Арешт накладений на майно ОСОБА_4, - обручку з металу жовтого кольору, перстень з металу жовтого кольору з 5-ма світлими камінцями, ланцюжок з металу жовтого кольору довжиною 47 см., що знаходяться на зберіганні у камері схову речових доказів прокуратури Сумської області,- скасувати, вилучене майно повернути.

Позов прокурора в інтересах держави в особі Сумської митниці Державної митної служби України до ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_98 про стягнення податків зборів та інших платежів залишити без розгляду.

Стягнути з ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 в доход держави судові витрати за проведення призначених по кримінальній справі експертиз в сумі по 7366,5 грн. з кожного перерахувавши зазначену суму на р/рахунок НДЕКЦ при УМВС України в Сумській області.

Речові докази по справі - карту автомобільних шляхів України у масштабі "1:1000 000" у обкладинці червоного кольору, карту автошляхів Львівської області у масштабі "1 : 250 000" у обкладинці червоного кольору, карту автошляхів Волинської області у масштабі "1 : 250 000" у обкладинці червоного кольору, паперовий пакет (конверт) синьо-червоного кольору з написом "АСЕ & BASE", всередині якого знаходиться аркуш паперу - інструкція щодо активації та користувача послуг оператора мобільного зв'язку "Київстар" з штрих-кодом "№ НОМЕР_165", до якого прикріплена пластикова картка-утримувач вказаного мобільного оператора без СІМ-картки, стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "Київстар" із зазначеним мобільним номером: "НОМЕР_166" та серійним номером: "НОМЕР_172" із пластиковою карткою-утримувачем вказаного мобільного оператора без СІМ-картки, стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "Київстар" із зазначеним мобільним номером: "НОМЕР_167" та серійним номером: "НОМЕР_173" із пластиковою карткою- утримувачем вказаного мобільного оператора без СІМ-картки, пластикова картка-утримувач до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Київстар" із зазначеним на ній номером: "НОМЕР_168" та серійним номером "НОМЕР_171" без СІМ-картки, пластикова картка-утримувач до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Київстар» із зазначеним на ній номером: "НОМЕР_170" та серійним номером "НОМЕР_169" без СІМ-картки, картку поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Київстар" на суму 100 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "64" та кодом поповнення "1131", картку поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Київстар" на суму 100 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "65" та кодом поповнення "368134535....", стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "Life :)" із мобільним номером: "" із пластиковою карткою-утримувачем до зазначеного стартового пакету із зазначеним на ній номером: "НОМЕР_174" та серійним номером "НОМЕР_175" а також із СІМ-карткою цього оператора мобільного зв'язку червоного кольору, що має серійний номер "НОМЕР_176", які містяться у прозорому пластиковому контейнері, стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "Life :)" із пластиковою карткою-утримувачем до зазначеного стартового пакету із зазначеним на ній мобільним номером: "НОМЕР_177" та серійним номером "НОМЕР_195" без СІМ- картки, цілісний (не розпакований) стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "Life :)" із зазначеним на ньому мобільним номером: "НОМЕР_192" та серійним номером "НОМЕР_193", СІМ-картка оператора мобільного зв'язку "Life :)" червоного кольору, що має серійний номер "НОМЕР_196", пластикова картка-утримувач до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Life :)" із зазначеним на ній номером: "НОМЕР_194" та серійним номером "НОМЕР_191" без СІМ-картки, стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "МТС" із зазначеним мобільним номером: "НОМЕР_189" та серійним номером (ICCID): "НОМЕР_188" із пластиковою карткою-утримувачем вказаного мобільного оператора без СІМ-картки, цілісний (не розпечатаний) стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "МТС" із зазначеним мобільним номером: "НОМЕР_190" та серійним номером (ICCID): "НОМЕР_187", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 1280" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_185" та позначками "Сделано в Индии Дата производства: 22/07/2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 1800" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_184" та позначками "Сделано в Китае Дата производства: 25/11/2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 1800" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_183" та позначками "Сделано в Китае Дата производства: 20/09/2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 2330 classic" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_182" та позначками "Сделано в Китае Дата производства: 19/08/2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 5030" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_180" та позначками "Сделано в Румынии Дата производства: 25/08/2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 6020" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_181", без зазначення дати виробництва, картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 6310і" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_178", без зазначення дати виробництва, картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 6310і" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_179", без зазначення дати виробництва, картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "SAMSUNG GT-E1080i" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ *НОМЕР_197*" та позначками "Країна виробник: Корея ... Дата виробництва: серпень 2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "MOTOROLA d520" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_276" без зазначення дати виробництва, картонна упаковка до мобільного терміналу (Смартфону) "Nokia С5-00" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_198" та позначками "Дата производства: 19/08/2010 Сделано в Венгрии", а також з паперовою биркою з текстом "Смартфон NOKIA С5-00 (сірий) ... TOB "Технополіс-1, картку (накопичувач) пам'яті білого кольору моделі "Transcend 4 GB" із серійним номером "",- які знаходяться на зберіганні у камері схову речових доказів прокуратури Сумської області; ксерокопію картки-довідки про присвоєння ОСОБА_1 ідентифікаційного номеру НОМЕР_202, закордонний паспорт ОСОБА_1 "тип Р", "Код держави - UKR", паспорт № НОМЕР_199 виданий 28.05.1998 року, "Орган, що видав 2612" у обкладинці синього кольору, талон "серія НОМЕР_204" про проходження державного технічного огляду автомобіля "VOLKSWAGEN TOUAREG" держномер НОМЕР_203", які зберігаються в окремому паперовому конверті при матеріалах кримінальної справи,- повернути ОСОБА_1; фіскальний чек ТОВ "Технополіс-1",-зберігати в матеріалах кримінальної справи; стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "Київстар" із зазначеним мобільним номером: "НОМЕР_201" та серійним номером: "НОМЕР_205" із пластиковою карткою - утримувачем вказаного мобільного оператора без СІМ-картки, стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "Київстар" із зазначеним мобільним номером: "НОМЕР_200" та серійним номером: "НОМЕР_207" із пластиковою карткою-утримувачем вказаного мобільного оператора без СІМ-картки, картонна упаковка до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Київстар" із зазначеним на зворотному боці серійним номером: "НОМЕР_206" без пластикової картки-утримувача та без СІМ-картки, картонна упаковка до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Київстар' із написом на зворотному боці «35», що виконаний маркером чорного кольору без зазначення на вказаному стартовому пакеті серійного номеру та без пластикової картки-утримувача і без СІМ-картки, картонна упаковка до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Київстар" із написами "Л НОМЕР_212", "К НОМЕР_213" та "код 477*4*ОК" на лицьовій стороні, що виконані шариковою ручкою (ампулою) синього кольору, без зазначення на вказаному стартовому пакеті серійного номеру та без пластикової картки-утримувача і без СІМ-картки, пластикова картка-утримувач до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Київстар" із зазначеним на ній номером: "НОМЕР_211" та серійним номером "НОМЕР_208" без СІМ-картки, пластикова картка-утримувач до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Київстар" із зазначеним на ній номером: "НОМЕР_214" та серійним номером "НОМЕР_210" без СІМ-картки, картка поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Київстар" на суму 30 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "НОМЕР_215" та кодом поповнення "314 4710 0746 112", картка поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Київстар" на суму 100 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "85" та кодом поповнення "281 6095 2397 195", картка поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Київстар" на суму 100 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "73" та кодом поповнення "849 6731 0441 496", стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "МТС" із зазначеним мобільним номером: "НОМЕР_216" та серійним номером (ICCID): "НОМЕР_209" із пластиковою карткою-утримувачем СІМ-картки вказаного мобільного оператора, картка поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "МТС" на суму 35 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "40" та кодом поповнення "64 6750 3728 2325", картка поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "МТС" на суму 35 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "41" та кодом поповнення "87 8526 6820 0389", стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "Life :)" із зазначеним мобільним номером: НОМЕР_248" та серійним номером: "НОМЕР_274" із пластиковою карткою-утримувачем вказаного мобільного оператора без СІМ-картки, цілісний (не розпакований) стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "Life :)" із зазначеним мобільним номером: "НОМЕР_249 та серійним номером: НОМЕР_250" у поліетиленовій обкладинці, картонна упаковка до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Life :)" із написом "НОМЕР_251", виконаним ампулою чорного кольору на лицьовому боці упаковки, та із зазначеним на лицьовому боці номером телефону "НОМЕР_252" та серійним номером: "НОМЕР_253" без пластикової картки-утримувача та без СІМ-картки, картонна упаковка до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Life:)" із зазначеним на лицьовому боці номером телефону НОМЕР_254" та серійним номером: "НОМЕР_245" без пластикової картки-утримувача та без СІМ-картки, СІМ-картка оператора мобільного зв'язку "Life :)" червоного кольору, що має серійний номер "НОМЕР_247", СІМ-картка Оператора мобільного зв'язку "Life :)" червоного кольору, що має серійний номер "2300 0279 8636 2", пластикова картка-утримувач до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Life :)" із зазначеним на ній номером: НОМЕР_244" та серійним номером "НОМЕР_275" без СІМ-картки, пластикова картка-утримувач до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Life :)" із зазначеним на ній номером: "НОМЕР_246" та серійним номером "НОМЕР_243" без СІМ-картки, картка поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Life :)" на суму 35 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "392499710" та кодом поповнення "1342 8510 199 475", картка поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Life :)" на суму 50 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "377089450" та кодом поповнення"7897 1966 312 480", картка поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Life :)" на суму 50 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "390457953" та кодом поповнення "3837 3617 129 319", картка поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Life :)" на суму 50 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "390457954" та кодом поповнення "7344 4923 191 236", картка поповнення рахунку оператора мобільного зв'язку "Life :)" на суму 100 грн. із зазначеним на ній серійним номером: "366308917" та кодом поповнення "НОМЕР_241", стартовий пакет оператора мобільного зв'язку "djuice", у якому міститься із зазначеним мобільним номером: "НОМЕР_238" та серійним номером: "НОМЕР_242" із пластиковою карткою-утримувачем вказаного мобільного оператора без СІМ-картки, СІМ- картка оператора мобільного зв'язку "djuice" зеленого кольору, що має серійний номер НОМЕР_237", пластикова картка-утримувач до стартового пакету оператора мобільного зв'язку "Beeline" із зазначеним на ній серійним номером "НОМЕР_239" без СІМ-картки, картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 1280" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_240" та позначками "Сделано в Индии Дата производства: 13/08/2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 1280" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_233" та позначками "Сделано в Индии Дата производства: 29/07/2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 2330 classic" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_219" та позначками "Сделано в Китае Дата производства: 16/09/2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 2323 classic" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_232" та позначками "Сделано в Китае Дата производства: 03/09/2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "SAMSUNG GT-E1080i" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ *НОМЕР_234*" та позначками "Країна виробник: Корея .. Дата виробництва: серпень 2010", картонна упаковка до мобільного телефону (терміналу) "Nokia 7610 Supernova" із зазначеним на упаковці "ІМЕІ: НОМЕР_231" та позначками "PRODUCTION DATE: 12/2009", кругла печатка Товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ) "ДЕСНА КАРГО м. Київ Ідентифікаційний код 36689875, у пластиковому утримувачі, щоденник (записник) у обкладинці синього кольору з тисненням "SHEEKAR - TRADING СО." жовтого кольору у правому нижньому куті з лицьового боку , свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу "серія НОМЕР_235", видане МРЕВ-5 ДАІ ГУ МВС України в м. Києві 07.03.2006 року, поліс № ВЕ/5094485 обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів на ім'я ОСОБА_2, фотокопію довідки про присвоєння ОСОБА_2 ідентифікаційного номеру "НОМЕР_236", що видана ДПА у Ленінградському районі м. Києва 01.04.1998, зв'язку ключів із двома брелками, на якій містяться ключ запалення від автомобіля з логотипом "CHEVROLET" та ще 3 шт. ключів від квартири, мобільний телефон марки "NOKIA" модель 2330с- 2, ІМЕІ НОМЕР_219 із СІМ-карткою номер "НОМЕР_218", - повернути ОСОБА_2; дерев'яний утримувач з наклеєною силіконовою матрицею штампу "MAGAZYN CELNY VP LOGITIC" 30-741 Krakow, ul. Nad Drwina 10", шість штук металевих пломб у поліетиленовому пакеті, силіконова матриця овальної печатки "Київська регіональна митниця" із номером "196", силіконова матриця овальної печатки "Київська регіональна митниця" із номером "198", силіконова матриця овальної печатки "Київська регіональна митниця" із номером "212", утримувач з полімерного матеріалу білого кольору з наклеєною силіконовою матрицею овальної печатки "Київська регіональна митниця" із номером "288", металевий пломбіратор кольору "металік", - знищити; аркуш паперу із записника в клітинку із словами на іноземній мові наступного змісту "ОСОБА_77" "ОСОБА_88", фотокопії митної декларації (CMR) без номеру, яка датована 09.09.2010 та містить дані щодо переміщення вантажу з міста "KRAKOW" на адресу ООО "DESPERO" на автомобілі з реєстраційними номерами "НОМЕР_227 / НОМЕР_229" із зазначенням фірми-перевізника "TRANS-ALP ОСОБА_137" - на 2-х арк.,- зберігати в матеріалах кримінальної справи; свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу "серія НОМЕР_230" видане Кіровоградським МРЕВ ДАІ ГУМВС України 24.03.2006 на ім'я ОСОБА_132 на автомобіль "Skoda Oktavia А5 Elegance", 2005 р.в, реєстр. № НОМЕР_4, довіреність "серія BMP № 021670" від 18.04.2010, видана ОСОБА_132 на ім'я ОСОБА_3, на право керувати та розпоряджатися вказаним транспортним засобом - "Skoda Oktavia А5 Elegance", 2005 р.в.,- повернути ОСОБА_3; копію запиту прокуратури Сумської області на ім'я начальника Сумської митниці вих. № 06/3- 752вих від 06.10.2010, аркуш білого кольору формату А-4 з написом "4 сентября" у лівому нижньому куті, якій містить чорнові записи із зазначенням дат та реєстраційних номерів польських транспортних засобів,- зберігати в матеріалах кримінальної справи, робочий журнал коричневого кольору, що належить ОСОБА_3,- повернути власнику; ксерокопію паспорту серія "НОМЕР_226" на ім'я ОСОБА_79, ксерокопії свідоцтв про реєстрацію транспортного засобу номер "НОМЕР_277" та вантажного причепу до транспортного засобу номер "НОМЕР_278", ксерокопію посвідчення водія на ОСОБА_79, довіреність (уповноваження) видана ОСОБА_98 та ОСОБА_131 на право керування вантажними транспортними засобами та причепами до них на ім'я ОСОБА_133 та ОСОБА_76 від 21.08.2008, довіреність (уповноваження) видана ОСОБА_98 та ОСОБА_131 на право керування вантажними транспортними засобами та причепами до них на ім'я ОСОБА_79 від 01.12.2009 - на 1-му арк., довіреність (уповноваження) видана ОСОБА_98 та ОСОБА_131 на право керування вантажними транспортними засобами та причепами до них на 11 осіб від 11.05.2009 - на 2-х арк., трудовий договір між ОСОБА_98 та ОСОБА_79 від 01.02.2011, імміграційну картку на ім'я ОСОБА_130 від 15.08.2010 р., свідоцтво на ім'я ОСОБА_79 про право керування певними категоріями транспортних засобів, дійсне до 09.01.2014, договір про спільну діяльність між ОСОБА_98 та ОСОБА_79 на підприємстві "ROB-MAR" від 04.02.2011, - зберігати в матеріалах кримінальної справи; пенсійну пластикову картку ОСОБА_98 номер НОМЕР_222, видану 09.01.2010, візитівка банку "РКО" на аркуші плотного паперу синього кольору, SIM-картка червоного кольору "НОМЕР_225", два утримувача для фотокарток з білого паперу, одну фотографію ОСОБА_98, візитівку з обкладинкою з штучної шкіри темно-червоного кольору, у якій містяться вищезазначені документи та 1 Сім-картку, папку чорного кольору з штучної шкіри із калькулятором, - повернути ОСОБА_98.; довідку про взаємне забезпечення "CONCORDIA POLSKA" номер 35273551, страховий поліс на аркуші паперу зеленого кольору серія "PL/31/0018545", довідку про взаємне забезпечення "CONCORDIA POLSKA" номер 35273553, страховий поліс на аркуші паперу зеленого кольору серія "PL/31/0018547", дозвіл Міністерства транспорту та зв'язку України "НОМЕР_228", термін дії до 31.01.2012, товарно-супровідні документи (відривні аркуші CMR та квітанції МД-1 про сплату єдиного збору) на ввезення на митну територію України 06.02.2011 виробів санітарно-технічних, стаціонарних з фаянсу (раковини) - на 4-х арк., відривні аркуші міжнародної товарно-транспортної накладної "CMR" від 04.02.2011 на вантаж "Consumer goods" вагою 22 431 кг - на 4-х арк., рахунок-фактуру № 4496 від 18.01.2011 - на 1-му арк., рахунок- фактуру № від 18.01.2011 та квітанція - на 2-х арк.,рахунок-фактуру № від 23.01.2011 та квітанція - на 2-х арк., квитанцію № 1355742 від 18.01.2011, прибутковий валютний ордер № 71933 від 17.11.2010, квитанцію на придбання палива від 04.02.2011, торгівельну фактуру на товар номер MRN 11PL9В40 від 04.02.2011, квитанції № 56 та № 57 від 05.02.2011 про сплату митних платежів на Рава-Руському відділенні Львівської митниці - на 1-му арк., відривні незаповнені бланки міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) - на 88-ми арк., ксерокопія картки проходження державних видів контролю № 3698244 та контрольного талону "серія ААК номер 3698244" від 07.02.2011, фактуру серії CV-D0032 від 24.01.2011 - на 2-х арк. свідоцтво № НОМЕР_223 про легалізацію на вантажний транспортний засіб - автомобіль "ДАФ" номер "НОМЕР_277" - на 3-х арк., разом з квитанцією про сплату за фотографії від 13.10.2010 та 4-ма фотографіями транспортного засобу, свідоцтво № НОМЕР_224 про легалізацію на причеп до вантажного транспортного засобу - номер "НОМЕР_278" на 2-х арк., разом з 3-ма фотографіями цього причепу, - повернути фірмі "ROB-MAR"; відеокасету «MAXELL Е-180» з відеозаписом протоколу допиту підозрюваного ОСОБА_2,- залишити в матеріалах кримінальної справи.

Скасувати арешт накладений постановою слідчого від 18 березня 2011 року та протоколом накладення арешту від 12 жовтня 2012 року на товарно матеріальні цінності: комп'ютерні монітори "BenQ" 8 (вісім) коробок з написом "Монітори "BenQ G 2020 HAD"; 144 (сто сорок чотири) коробки з написом "Монітори "BenQ G 2020 HD"; 30 (тридцять) коробок з написом "Монітори "BenQ G 2025 HD"; 390 (триста дев'яносто) коробок з написом "Монітори "BenQ G 2025 HD А"; 125 (сто двадцять п'ять) коробок з написом "Монітори "BenQ GL 2040 М"; 8 (вісім) коробок з написом "Монітори "BenQ V 2200 Eco", 72 (сімдесят дві) коробки з написом "Монітори "BenQ V 2220", 54 (п'ятдесят чотири) коробки з написом "Монітори "BenQ G 2222 HDL", 9 (дев'ять) коробок з написом "Монітори "BenQ BL 2400 РТ", 15 (п'ятнадцять) коробок з написом "Монітори "BenQ XL 2410 T", 55 (п'ятдесят п'ять) коробок з написом "Монітори "BenQ G 2420 HDB", 9 (дев'ять) коробок з написом "Монітори "BenQ V 2420 Н", 22 (двадцять дві) коробки з написом "Монітори "BenQ VW 2420 Н", 29 (двадцять дев'ять) коробок з написом "Монітори "BenQ EW 2420", 55 (п'ятдесят п'ять) коробок з написом "Монітори "BenQ GL 2440 НМ", 133 (сто тридцять три) коробки з написом "Монітори "BenQ ML 2441", 116 (сто шістнадцять) коробок з написом "Монітори "BenQ G 702 AD", комп'ютерні монітори "NEC", 17 (сімнадцять) коробок з написом "Монітори "NEC 175 М-ВК", 2 (дві) коробки з написом "Монітори "NEC 190 М", 1 (одна) коробка з написом "Монітор "NEC 1990 SX-BK", 75 (сімдесят п'ять) коробок з написом "Монітори "NEC AS 191 WM-BK", 12 (дванадцять) коробок з написом "Монітори "NEC Е201 W-BK", 22 (двадцять дві) коробки з написом "Монітори "NEC 2090 UXI-BK", 13 (тринадцять) коробок з написом "Монітори "NEC 2190 UXp- ВК", 1 (одна) коробка з написом "Монітор "NEC AS221 WM-BK», 3 (три) коробки з написом "Монітори "NEC ЕА 221 WMe-BK", 5 (п'ять) коробок з написом "Монітори "NEC Р 221 W-BK", 3 (три) коробки "Монітори "NEC РА 231 W-BK", 1 (одна) коробка з написом "Монітор "NEC E231W", 52 (п'ятдесят дві) коробки з написом "Монітори "NEC ЕА 232 WMI", 26 (двадцять шість) коробок з написом "Монітори "NEC ЕА 232 WMI-BK", 2 (дві) коробки з написом "Монітор "NEC РА 241 W", 6 (шість) коробок з написом "Монітори "NEC ЕА 241 WM-BK",3 (три) коробки з написом "Монітори "NEC 2490 WUXI-2-BK", 1 (одна) коробка з написом "Монітор "NEC ЕА 261 WM", 3 (три) коробки з написом "Монітори "NEC ЕА 261 WM-BK", комп'ютерні монітори "DELL" 77 (сімдесят сім) коробок з написом "Монітори "DELL IN 2020", 17 (сімнадцять) коробок з написом "Монітори "DELL 2209 WA",35 (тридцять п'ять) коробок з-написом "Монітори "DELL U 2211 Н", 56 (п'ятдесят шість) коробок з написом "Монітори "DELL U 2311 Н", 32 (тридцять дві) коробки з написом "Монітори "DELL U 2711", комп'ютерні монітори "АОС" 36 (тридцять шість) коробок з написом "Монітори "АОС 2236 SWA"; у яких містяться комп'ютерні монітори фірм виробників "BenQ", "NEC", "DELL", "АОС" та їх відповідних моделей, а також інші комплектуючі, у т.ч. дроти живлення, дроти з'єднання, підставки, інсталяційні диски і т.і.; проектори "BenQ" 18 (вісімнадцять) коробок з написом "Проектор "BenQ MW 512", 129 (сто двадцять дев'ять) коробок з написом "Проектор BenQ МР 515", 51 (п'ятдесят одна) коробка з написом "Проектор "BenQ МР 525 Р", 1 (одна) коробка з написом "Проектор "BenQ MX", 7 (сім) коробок з написом "Проектор "BenQ MX 660", 9 (дев'ять) коробок з написом "Проектор "BenQ MX 711",1 (одна) коробка з написом "Проектор "BenQ SP-920 Р"; проектори "NEC" 118 (сто вісімнадцять) коробок з написом "Проектор "NEC NP 115 G", 33 (тридцять три) коробки з написом "Проектор "NEC NP 210 G", 3 (три) коробки з написом "Проектор "NEC NP 216 G",3 (три) коробки з написом "Проектор "NEC М230 XG", 1 (одна) коробка з написом "Проектор "NEC М300 XG"; проектори "Epson" 7 (сім) коробок з написом "Проектор "Epson ЕВ S9", 2 (дві) коробки з написом "Проектор "Epson ЕВХ-9", 3 (три) коробки з написом "Проектор "Epson ЕВ S10", 1 (одна) коробка з написом "Проектор "Epson ЕВ-1910", 1 (одна) коробка з написом "Проектор "Epson ЕМР-1707", 3 (три) коробки з написом "Проектор "Epson ЕВ-824Н", 14 (чотирнадцять) коробок з написом "Проектор "Epson ЕВ S92" у яких містяться проектори фірм виробників "BenQ", "NEC", "Epson" та їх відповідних моделей, а також інші комплектуючі, у т.ч. дроти живлення, дроти з'єднання, дистанційні пульти, інсталяційні диски і т.і.; електронні дошки (панелі) 17 (сімнадцять) коробок з написом "GL 9000В", у яких містяться електронні дошки (панелі) зазначеної фірми-виробника; комп'ютерні свічі "Соmрех" 13 (тринадцять) коробок з написом "Compex PS 2208В", у кожній з яких по 10 шт., а всього 130 шт. приладів. Вміст 1-ї коробки: свіч 8-ми портовий, блок живлення, 13 (тринадцять) коробок з написом "Compex PS 2216", у кожній з яких по 30 шт., а всього 900 шт. приладів. Вміст 1-ї коробки: свіч 16-ти портовий, блок живлення; фотоапарати "BenQ" 31 (тридцять один) фотоапарат "BenQ С1480", кожен з яких у фірмовій картонній упаковці, 297 (двісті дев'яносто сім) фотоапаратів "BenQ DC 1260", кожен з яких у фірмовій картонній упаковці; підставки під телевізори 1 (одна) коробка з написом "TS01C42SL" (підставка під телевізор). Вміст коробки: підставка чорного кольору, гвинти, 10 (десять) коробок з написом "NEC РХ ST1 US" (підставки під плазмові телевізори). Вміст 1-ї коробки: збірна підставка під телевізор в комплекті до якої входить п'ять деталей; кріплення 1 (одна) коробка з написом "Кріплення PRB-3", 4 (чотири) коробки з написом "Кріплення "PRB3 SILVER" в кількості, в яких 22 кріплення сірого кольору, 4 (чотири) коробки з написом "Кріплення "PRB 3 silver", у яких 22 кріплень сірого кольору, 15 (п'ятнадцять) коробок з написом "Кріплення "PRB3 SILVER", у кожній з яких по 8 кріплень, а всього 120 шт. кріплень сірого кольору, 2 (дві) коробки з написом "Кріплення RB 10 SILVER" в кожній з яких по 8 кріплень, 1 (одна) коробка з написом "Кріплення для LCD T11",2 (дві) коробки з написом "Кріплення LCD-T12", 2 (дві) коробки з написом "Кріплення» LCD-T13", 1 (одна) коробка з написом "Кріплення LCD 153А", 1 (одна) коробка з написом "Кріплення для DVD 3 В", 3 (три) коробки з написом "Кріплення для DVD 14 В"; кабелі 2 (дві) коробки з написом "Кабель НМ8036", у кожній з яких міститься по 50 штук кабелів, - повернути володільцю ДП «Інгрес сістемс» ;

Майно на яке накладено арешт постановою слідчого від 06.05.2011 року вантажні автомобілі з причепами: "SCANIA" з реєстр. № НОМЕР_60 / НОМЕР_12 та "SCANIA" з реєстр. № НОМЕР_61 / НОМЕР_62 залишити на зберіганні у Житомирській митниці до вирішення питання про адміністративну відповідальність згідно МК України та КУпАП;

Арешт накладений постановою слідчого від 06.05.2011 року на майно портативний комп'ютер ноутбук марки "DELL" Model №: PP01L, який має маркування: "Ref Number: 01014, IC Class: В ICES-003, MADE IN IRELAND, Dell LBL P/N: 4F264 A02" скасувати, майно повернути власнику фірмі "ROB-MAR".

Арешт накладений постановою слідчого від 29 травня 2011 року на автомобіль «CHEVROLET Lacetti", 2006 року випуску, чорного кольору, держ. реєстр. № НОМЕР_3, який перебуває на штраф майданчику УБОЗ УМВС України в Сумській області скасувати, майно повернути власнику ОСОБА_2

Арешт накладений постановою слідчого від 29 травня 2011 року на майно марки "Skoda Oktavia А5 Elegance", зеленого кольору, шасі №...241596, реєстр. № НОМЕР_4., - який перебуває на зберіганні штрафмайданчику Глухівського MB УМВС України в Сумській області скасувати, майно повернути ОСОБА_3

Арешт накладений постановою слідчого від 29 травня 2011 року на майно газовий пістолет "Макарова" - 1 шт.; кобуру, газові набої до газового пістолету - 6 шт., яке знаходяться на зберіганні у камері схову речових доказів прокуратури Сумської області, скасувати, вказані речі знищити.

Арешт накладений постановою слідчого від 29 вересня 2011 року на майно ОСОБА_1 особисто належні йому грошові кошти в українській валюті у сумі 212,35 грн скасувати, гроші повернути власнику.

Арешт накладений постановою слідчого від 29 вересня 2011 року на майно ОСОБА_1 мобільний телефон "NOKIA" модель "5030с-2" ІМЕІ НОМЕР_220 скасувати, майно повернути власнику.

Арешт накладений постановою слідчого від 29 вересня 2011 року на майно ОСОБА_2 грошові кошти в іноземній валюті у сумі у сумі 450 USD (чотириста п'ятдесят) доларів США, скасувати, гроші повернути власнику.

Арешт накладений постановою слідчого від 29 вересня 2011 року на майно ОСОБА_2 мобільний телефон "NOKIA" модель "2330с-2" ІМЕІ НОМЕР_219 із СІМ-карткою номер "НОМЕР_218 скасувати, майно повернути власнику.

Арешт накладений постановою слідчого від 29 вересня 2011 року на майно ОСОБА_3 грошові кошти в іноземній валюті у сумі у сумі 100 USD (сто) доларів США, скасувати, гроші повернути власнику.

Арешт накладенийпостановою слідчого від 29 вересня 2011 року на майно ОСОБА_3 мобільний телефон "NOKIA" модель "6700с-1" ІМЕІ НОМЕР_221 із СІМ-карткою мобільного оператора "JEANS" що має номер "НОМЕР_217 скасувати, майно повернути власнику.

Жорсткий диск HITACHI моделі HDT722516DLAT80 серійний номер TC1HNB4J комп ютера (ПЕОМ) що має ІР-адресу "НОМЕР_158"повернути в Сумську митницю, після вступу вироку в законну силу.

Роз'яснити , що згідно ст. 81 ч. 2 КПК України у разі виникнення спору про належність речей, що підлягають повернення він вирішується в порядку цивільного судочинства.

На вирок може бути подана апеляція до Апеляційного суду Сумської області через Конотопський міськрайонний суд протягом 15 діб з моменту проголошення.

Суддя: ОСОБА_138