Справа № 464/4499/19
пр.№ 1-кс/464/2271/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

12 вересня 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС першого відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , в порядку здійснення досудового розслідування кримінального провадження №0000047 від 25.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205 КК України, звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів (копій), що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документації, яка стосуються фінансової діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
В обґрунтування клопотання посилається на те, що підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугували зібрані працівниками ОУ ГУ ДФС у Львівській обл. матеріали щодо виявлення кримінального правопорушення службовими особами ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2015-2016 років на території м.Львова рядом осіб здійснено незаконну господарську діяльність з метою мінімізації податкових зобов`язань, а саме: створено суб`єкти господарювання з ознаками «фіктивності» керівниками яких призначено спеціально підібраних осіб, а саме: ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою прикриття незаконної діяльності та використання останніх для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) та мінімізації податкових зобов`язань підприємствами «реального» сектору економіки. Разом з цим встановлено, що вищевказані суб`єкти господарювання з ознаками «фіктивності» не могли придбавати (реалізовувати) товари, виконувати роботи, надавати послуги, оскільки керівниками являються одні і ті ж особи, які не мають відповідних кваліфікаційних навиків для здійснення господарської діяльності. Крім цього, вказані суб`єкти господарювання не мають достатньої кількості працівників, основних засобів, виробничих активів, адміністративного, технічного персоналу для проведення різнопланових видів діяльності. Крім цього, відсутній реальний ланцюг придбання (реалізації) товарів, тобто придбавається одна група товарів, а в подальшому відображається зовсім інша група товарів придбання яких відсутнє. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувались наступні банківські рахунки: № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 (код валюти 980), які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Іншим способом встановити проведення безготівкових розрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та їх контрагентами, а також отримати інформацію та документи, що мають доказове значення по кримінальному провадженню, ніж розкрити банківську таємницю, неможливо.
Слідчим подано до суду клопотання за змістом якого останній просить здійснювати розгляд вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів без його участі.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника особи (установи), у володінні якої знаходяться документи з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення відповідних даних. При цьому, відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Так, клопотання слідчого, подане в порядку 160 КПК України, відповідає вимогам КПК України.
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи (інформація) по рахунках вищевказаного підприємства, що перебувають у володінні (приміщенні) банківської установи, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами встановити обставини, що розслідується у даному кримінальному провадженні та відповідно можливість довести вказані обставини за допомогою документів, що містять банківську таємницю, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає до задоволення.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163-166, 244, 309, 369-372 КПК України, -
п о с т а н о в и в :
клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках: № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 (код валюти 980) за період з 01.01.2015 по даний час;
- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 (код валюти 980);
- оригінали грошових чеків на отримання готівки з рахунків № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 (код валюти 980) ОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 по даний час;
- оригіналів довіреностей наданих уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на отримання готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 (код валюти 980).
Обов`язок виконання ухвали покласти на юридичну особу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1