Справа № 754/4019/19
У Х В А Л А
Іменем України

29 березня 2019 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м.Києва ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у судовому засіданні в м. Києві в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

19.03.2019р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , узгоджене з прокурором у кримінальному провадженні- прокуратури м.Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів, з можливістю ознайомитись та здійснити виїмку, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня, євро, долар США, з метою дослідження руху коштів по зазначеному поточному рахунку, відкриття, використання та перерахування коштів на рахунок підприємства, подальше перерахування коштів та відповідних підстав вказаних операцій, для підтвердження або спростування наявності умислу на ухилення від сплати податків у кримінальному провадженні, оскільки дані документи містять відомості про операції з перерахування грошових коштів на поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за нібито поставлені товари, операції з зарахування коштів на поточний рахунок указаного підприємства, осіб, які мали право підпису платіжних документів та обставини відкриття та закриття указаного поточного рахунку, в тому числі в документах можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та інших осіб, що мали доступ до рахунків, з метою отримання інформації, яка в сукупності з матеріалами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин, які підлягають доказуванню у даному провадженні, дані документи можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та необхідні для проведення почеркознавчих, економічних експертиз.

Слідчий слідчого з ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві ОСОБА_3 подав до суду заяву, в якій підтримав клопотання та просив його задовольнити, також просив розглянути клопотання без його участі.

Клопотання розглянуто у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи згідно ч.2 ст.163 КПК України, тимчасовий доступ слідчого до речей і документів не порушує інтересів особи, у володінні якої знаходяться документи та не впливає на його роботу.

Дослідивши клопотання та докази обставин, на які посилається слідчий у клопотанні, слідчий суддя приходить до наступного.

Третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному №0000020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України. за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та іншими невстановленими особами протягом 2016-2018рр., які використовуючи підконтрольні фіктивні підприємства, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), створили схему по ввезенню на митну територію України автомобільних товарів торгової марки « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які у подальшому реалізовувалися фізичним особам та юридичним особам не платникам податку на додану вартість без відображення у податковому обліку.

Згідно реєстраційних даних АІС «Податковий блок» встановлено, що у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), з 12.06.2017 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) має відкритий рахунок № НОМЕР_3 (українська гривня, євро, долар США).

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», в документах, які свідчать про відкриття та функціонування банківського рахунку, містяться відомості, які являються банківською таємницею.

Згідно ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Відповідно до ст.160 КПК України, слідчий звернувся до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст.161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України слідчий до клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження подав докази обставин, на які посилається в клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно з ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий у своєму клопотанні довів наявність обґрунтованої підозри, підстави вважати, що документи, у зв`язку з яким подається клопотання, перебувають у володінні посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та самі по собі, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, та без дослідження даних документів та речей не виявляється можливим довести або спростувати обставини, які підлягають доказуванню.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), а саме до документів про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня, євро, долар США, з можливістю ознайомитись та здійснити їх виїмку з метою проведення у подальшому криміналістичних експертиз.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Задовольнити частково клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві ОСОБА_8 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, з можливістю ознайомитись та здійснити їх виїмку, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 17.08.2016р. по дату винесення ухвали.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: