УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 листопада 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого СВ Костопільського відділу поліції ГУНП в Рівненській області капітана поліції ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Костопільського ВП ГУНП в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, яке погоджено прокурором прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання вказує, що СУ ГУНП в Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000479 від 21.08.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
21.08.2018 року до слідчого управління ГУНП в Рівненській області надійшли матеріали управління захисту економіки в Рівненській області ДЗЕ Національної поліції України про те, що за результатами проведеного аналізу діяльності суб`єктів господарської діяльності при здійсненні митного оформлення в режимі «експорт» товарів за кодами УКТЗЕД 4401-4421 та документального підтвердження походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), шляхом зловживання своїм службовим становищем, за попередньою змовою зі службовими особами інших суб`єктів господарської діяльності, з метою привласнення бюджетних коштів, штучно завищувались задекларовані суми податкового кредиту з податку на додану вартість, які підлягають бюджетному відшкодуванню.

Так, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при формуванні податкової звітності з податку на додану вартість за звітні періоди 2018 року відобразили дані про проведені господарських операції з фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_2 ) щодо придбання лісоматеріалів.

Таким чином, впродовж березня-травня 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було придбано у ФОП ОСОБА_5 2041,92 м3 тріски технологічної, за ціною 600 грн. за один м3 (без ПДВ), на загальну суму 1225152 грн. (без ПДВ), розмір ПДВ 245030,52 грн., впродовж травня-червня 2018 року було придбано 1602,98 м3 тріски технологічної, за ціною 630 грн. за один м3 (без ПДВ), на загальну суму 1009877,4 грн. (без ПДВ), розмір ПДВ 201975,48 грн.

Відповідно до інформації, яка міститься у базі даних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФОП ОСОБА_5 лісопродукції у державних лісогосподарських підприємств, які перебувають у підпорядкуванні ІНФОРМАЦІЯ_3 не купував, що підтверджується зображенням інформаційного повідомлення в програмному комплексі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - «Контроль».

У відповідності до інформації Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ІНФОРМАЦІЯ_4 фізична особа-підприємець ОСОБА_5 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення усіх фактичних даних у кримінальному провадженні, встановлення осіб, що причетні до вчинення вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що стосуються проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_2 ), а саме: цивільно-правових угод (незалежно від її форми) щодо купівлі, продажу, поставки ФОП ОСОБА_5 лісопродукції для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; накладних, товарно-транспортних та видаткових накладних на вказану лісопродукцію та документів про її походження, а також інших документів, що стосуються господарських взаємовідносин між зазначеними суб`єктами господарської діяльності, з можливістю вилучення їх в оригіналах (здійснити їх виїмку).

Вищевказані документи знаходяться у володінні фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 , (РНОКПП: НОМЕР_2 ), який проживає за адресою: АДРЕСА_1 .
Документи доступ до яких необхідно отримати, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають істотне значення у даному кримінальному провадженні та є джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням вчинення вищезазначеного кримінального правопорушення. Окрім, цього отримання зазначеної вище інформації, яка міститься в документах має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і підлягає вилученню та зберіганню при матеріалах кримінального провадження, для подальшого використання, як доказ.

У разі їх відсутності у матеріалах даного кримінального провадження, це істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення.

В інший спосіб окрім як за допомогою вказаних документів довести обставини вчинення кримінального правопорушення, не можливо.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Оскільки у клопотанні слідчим наведено достатньо підстав, які відповідають вимогам встановленим ч.5 ст. 163 КПК України, що речі та документи, про які йдеться у клопотанні, мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки інформація, яка міститися в них може бути використана як доказ, і без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчому слідчого відділення Костопільського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_2 ), який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документів, що стосуються проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_2 ), а саме: цивільно-правових угод (незалежно від її форми) щодо купівлі, продажу, поставки ФОП ОСОБА_5 лісопродукції для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; накладних, товарно-транспортних та видаткових накладних на вказану лісопродукцію та документів про її походження, а також інших документів, що стосуються господарських взаємовідносин між зазначеними суб`єктами господарської діяльності, з можливістю вилучення їх в оригіналах (здійснити їх виїмку).

Строк дії ухвали двадцять днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1