Дата документу 05.02.2019 Справа № 554/710/19
Провадження № 1-кс/554/1923/2019
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

05 лютого 2019 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого відділу СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000202 від 07.03.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-
В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, яке мотивує наступним.
У провадженні СУ ГУНП в Полтавській області знаходиться кримінальне провадження № 0000202 яке занесене до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 07.03.2018 з правовою кваліфікацією ч.3 ст.191 КК України за фактом привласнення, чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи розпорядників бюджетних коштів м. Кременчука за період 2017-2018 р.р., вступивши у злочинну змову із службовими особами суб`єктів підприємницької діяльності, умисно, з корисливих мотивів, вносять до актів виконаних робіт форми КБ-2в та КБ-3 завідомо неправдиві відомості, які у подальшому стають підставою для перерахування бюджетних коштів на розрахунковий рахунок суб`єктів господарювання за роботи, товари чи послуги, які фактично не виконані, виконані не у повному об`ємі з використанням матеріалів, які не передбачені умовами проектно-кошторисної документації, або за матеріали, які придбані по значно завищеним цінам, чим спричиняють збитків місцевому бюджету.

Згідно наявною оперативною інформацію, наданої працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме міський голова м. Кременчука з начальником ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_4 (який являється фактичним власником ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_6 »), проводить ремонтно-будівельні роботи за бюджетні кошти на території м. Кременчука, розробили злочинну схему по отриманню неправомірної вигоди та розкраданню бюджетних грошових коштів.

Розкрадання здійснювалось шляхом внесення недостовірних відомостей до актів приймання виконаних робіт форми КБ-2в, щодо обсягів фактично виконаних робіт, поставлених товарів, використаної техніки та завищення їх вартості. В подальшому вищевказані посадові особи отримували від суб`єктів господарювання конвертовані готівкові грошові кошти в якості неправомірної вигоди за надане бюджетне фінансування по укладених договорах.

За результатами планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності КВП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що за період з 01.03.2014 по 31.05.2017 року за проведені ремонтно-будівельні роботи на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_5 » проведено перерахування на загальну суму 1 707 605, 52 грн.

В ході ревізії правильності визначення сум прямих витрат встановлено, що підрядником ПП « ОСОБА_5 » при взаєморозрахунках з КВП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в 2016 році до актів приймання виконаних будівельних робіт ф. Кб-2в враховано витрати: на будівельні матеріали та конструкції в загальній сумі 1 147 989,58 гривень (5%); на використання будівельних машин та механізмів в загальній сумі 240 559, 45 гривень (5%).

В ході досудового розслідування встановлено, що під час ревізії суцільним методом проведено співставлення документів щодо придбання будівельних матеріалів, виробів та конструкцій (видаткових накладних на придбання матеріалів та товарно-транспортних накладних) та щодо понесених витрат з використання будівельних машин та механізмів (актів надання послуг) з даними про витрати на використання будівельних матеріалів та конструкцій, внесеними до підсумкових відомостей ресурсів актів приймання виконаних будівельних робіт ф. Кб-2в.

При цьому, під час проведення ревізії, встановлено, що будь-які документи, що підтверджували б понесені витрати з придбання будівельних матеріалів в сумі 739 891,44 грн. (з 5%) та витрати з використання будівельних машин та механізмів в сумі 36 172,75 грн. (з 5%), враховані до актів ф. Кб-2в, відсутні.

Також проводилась планова ревізія дотримання вимог бюджетного законодавства фінансовим ІНФОРМАЦІЯ_2 та фінансово-господарської діяльності фінансового управління виконкому, під час якої встановлені порушення вимог бюджетного законодавства які завдали збитків бюджету.

Під час аналізу додатків № 5 до декларації з ПДВ: ПП « ОСОБА_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ; ПП « ОСОБА_6 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ПП « ОСОБА_7 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ПП " ОСОБА_8 " ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 , встановлено, що основні роботи які проводять підприємства підконтрольні ОСОБА_4 за бюджетні кошти, це укладання плитки на території м. Кременчука, з метою завищення вартості піску, щебеню, плитки та виконаних об`ємів робіт посадові особи вищевказаних підприємств з метою привласнення бюджетних грошових коштів вносять недостовірні відомості до офіційних бухгалтерських документів, про нібито надані один одному послуги, поставлені товари та виконані роботи.

У сукупності із іншими доказами, є підстави вважати про вчинення розтрати бюджетних коштів службовими особами комунального виробничого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Таким чином, посадовими особами КВП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за період з 01.01.2017 по 2018 роки з метою розтрати бюджетних коштів, здійснено сумнівні (ризикові) операції з ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_6 », фактичним власником яких являється ОСОБА_4 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань директором ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), являється ОСОБА_9 , дане підприємство має юридичну адресу: АДРЕСА_1 , а податкова справа перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), за адресою: АДРЕСА_2 , реєстраційна справа знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_11 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за адресою: АДРЕСА_3 .

У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, на підставі чого зареєстроване підприємство, з якого часу воно являється платником податків та які містять зразки підписів керівника ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також оригіналів податкових декларацій ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства, та всіх додатків до них за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час, договору про визнання електронних документів, оригіналів податкових звітів поданих ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час, копій матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) в період часу з 01.01.2018 по теперішній час.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, слідчий просить задовольнити заявлене клопотання.
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, розгляд даного клопотання слідчий вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання, просив його задовольнити.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Судом встановлено, що у провадженні відділу СУ ГУ НП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження за № 0000202 від 07.03.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
В судовому засіданні слідчим доведено, що інформація перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 та вказана інформація, сама по собі має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні може сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню обставин та мати доказове значення у справі. Іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаної інформації, неможливо.
Однак, у клопотанні слідчим ставиться питання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів не тільки слідчим по даному кримінальному провадженню, але й посадовим особам, які не зазначені у витязі з кримінального провадження, а підтвердження їх повноважень у даному кримінальному провадженні не надано, тому вважаю за необхідне відмовити у задоволенні клопотання в частині надання доступу особам, які не зазначені у витязі з кримінального провадження.
На підставі викладеного клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.
Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.
Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 159-166, 167, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати слідчим ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), за адресою: АДРЕСА_2 , платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах ІНФОРМАЦІЯ_13 по даний час; оригіналів податкових декларацій ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2018 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів; оригіналів податкових звітів поданих ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час; належним чином завірених матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) в період часу з 01.01.2018 по теперішній час, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), за адресою: АДРЕСА_2 .

В іншій частині клопотання відмовити.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.
Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.
Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1