Справа № 727/3764/19
Провадження № 1-кс/727/1633/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 квітня 2019 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000017 від 31.01.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся прокурор із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.
В клопотанні посилається на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період 2017-2018рр. шляхом використання у своїй господарській діяльності підприємств із ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » незаконно сформували витрати підприємства, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 3496806,96 грн.

Згідно висновку аналітичного дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_8 проведено аналітичне дослідження фінансової та господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_9 » встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договори (завершено тендерні торги) протягом 2016-2018рр. на суму 69752081,64 грн. та отримано грошові кошти по виграним тендерам протягом 2017 - 2018 рр. на загальну суму 33026748,12 грн.

Загальна сума несплачених податків за 2017-2018р. становить 5024244,20 грн. (податок на додану вартість за 2017-2018рр. складає 3496806,69 грн. та податку на прибуток за 2017 рік 1527437,51 грн.).

В ході слідства встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в Філії Чернівецьке обласне управління Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), відкриті банківські рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , які можуть використовуватись в злочинній діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків.

Вказує, що із матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться в Філії Чернівецьке обласне управління Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » і які становлять банківську таємницю вищевказаного СПД містяться дані, що мають доказове значення, оскільки відображають рух коштів при зарахуванні та при подальшому розпорядженні ними, дають змогу встановити реальні суми взаєморозрахунків при здійсненні фінансово господарської діяльності, а на підставі документів, які підтверджують відкриття рахунків та розпорядження ними, орган досудового розслідування матиме можливість встановити осіб, які фактично їх відкривали та розпоряджались, а тому просить клопотання задовольнити.

Прокурор в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник банку у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №0000017 від 31.01.2019р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України згідно яких: службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період 2017-2018рр. шляхом використання у своїй господарській діяльності підприємств із ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » незаконно сформували витрати підприємства, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 3496806,96 грн.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація зазначена в клопотанні прокурора, яка перебуває у володінні у Філії Чернівецьке обласне управління Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Клопотання в частині, зокрема надання тимчасового доступу до документів з моменту відкриття рахунку по теперішній час, задоволенню не підлягає, оскільки відомості які планує встановити прокурор значно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР за №0000017.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.
Надати начальнику відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_5 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_6 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, відносно клієнта банківської установи Філії Чернівецьке обласне управління Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) по господарським взаємовідносинах між ними та з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », з можливістю зробити їх копії, за період часу з 01.01.2017 р. по 31.12.2018 р., а саме до:

- виписок по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку, номерів телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного СГД, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань, а також відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками;

- копій первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вищевказаним рахункам за період часу з 01.01.2017 р. по 31.12.2018 р.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1