УХВАЛА
Іменем України

19.12.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000036 заступником начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майор податкової міліції ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
В клопотанні слідчий зазначила, що вказане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 серпня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), з 01.11.2017 по даний час, користуючись послугами у бухгалтерській та податковій сфері ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), проводячи операції із ввезення на митну територію України автотранспортних засобів, здійснюючи їх митне оформлення по заниженій вартості, визначеній ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), на ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), а також заниження податкових зобов`язань з реалізації ввезених автотранспортних засобів фізичним особам, ухилились від сплати податків та митних платежів в особливо великих розмірах. Так, схема незаконної діяльності полягає в наступному: фізичні особи, купують в країнах Європи та ввозять на територію України вантажні автомобілі, причепи до них, автобуси туристичні та пасажирські, сільськогосподарську техніку та спецтехніку. В подальшому для швидшого розмитнення транспортних засобів, зменшення митних платежів та податку на додану вартість до бюджету, документи на транспортні засоби, одержувачами в яких зазначено ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для розмитнення транспортних засобів передаються митним брокерам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПП « ОСОБА_10 ». Розмитнення здійснюється на Житомирській (відділ митного оформлення №1 « ІНФОРМАЦІЯ_11 » та відділ митного оформлення « ІНФОРМАЦІЯ_12 » «Житомир-центральний), ІНФОРМАЦІЯ_8 . Службові особи вказаних підприємств, з метою зменшення нарахування ввізного мита та податку на додану вартість, відображають придбання транспортних засобів за контрактом від вірогідно підконтрольних підприємств-нерезидентів ІНФОРМАЦІЯ_13 , Канада; ІНФОРМАЦІЯ_14 , Канада; ІНФОРМАЦІЯ_15 , Канада; ІНФОРМАЦІЯ_16 , Велика Британія; « ІНФОРМАЦІЯ_17 », Чехія; « ІНФОРМАЦІЯ_18 », Польща, ІНФОРМАЦІЯ_19 , Велика Британія, ІНФОРМАЦІЯ_20 , Польща. Незважаючи на те, що імпортовані транспортні засоби фактично належать фізичним особам - покупцям, службові особи ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », використовуючи послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в податковому обліку відображають продаж транспортних засобів, чим формують штучний податковий кредит з податку на додану вартість та в подальшому змінюючи номенклатуру товарів, через ланцюг транзитних підприємств, сприяють в ухиленні від сплати податку на додану вартість суб`єктам господарювання реального сектору економіки. Так, ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в податковому обліку відображає продаж імпортованих вантажних автомобілів, сідельних тягачів, причепів, та інших імпортованих транспортних засобів на підприємства з явними ознаками «транзитності» та вірогідно 2-х транзитно-конвертаційних груп:
1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (ЄДРПОУ НОМЕР_16 м. Київ), які в свою чергу відображають продаж автомобілів наступним «транзитним» підприємствам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (ЄДРПОУ НОМЕР_17 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ,м.Київ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (ЄДРПОУ НОМЕР_18 , м. Київ). Останні, під час «продажу» товарів, здійснюють підміну номенклатури та відображають продаж товарів з наступною номенклатурою: «пшениця», «жито», «різного виду крупи», «косметика», «олія соняшникова» «будівельні роботи», «запчастини» і тому подібне, ланцюгу транзитних підприємств.

2. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (ЄДРПОУ НОМЕР_19 , м. Харків), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (ЄДРПОУ НОМЕР_20 , м. Харків), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (ЄДРПОУ НОМЕР_21 , м.Харків), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ,м. Харків), які здійснюють підміну номенклатури товарів та відображають «продаж» товарів з наступною номенклатурою: «склобій», «алюмінієвий сплав», «холодильник», «запчастини», «відшкодування вартості перевезення», «транспортно-логістичні послуги» і тому подібне, підприємствам реального сектору економіки, чим формують штучний податковий кредит, таким чином сприяють останнім в ухиленні від сплати податків.
Згідно баз даних ДФС України встановлено, що:

1. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (МФО НОМЕР_23 ) - № НОМЕР_24 (українська гривня);

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (МФО НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 (українська гривня);

2. ПП " ОСОБА_4 " в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ВОЛИНС.ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ",М.ЛУЦЬК (МФО НОМЕР_29 ) - № НОМЕР_30 (українська гривня), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (долар США);

- ФВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПР ІНФОРМАЦІЯ_33 (МФО НОМЕР_33 ) - № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_34 (євро), № НОМЕР_34 (долар США);

3. ПП « ОСОБА_11 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_35 ) - № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (євро), № НОМЕР_38 (долар США);.

- ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (МФО НОМЕР_39 ) - № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_40 (євро), № НОМЕР_40 (долар США);

- ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ) - № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 (євро), № НОМЕР_44 , № НОМЕР_43 (долар США);

- ВОЛИНС.ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ",М.ЛУЦЬК (МФО НОМЕР_29 ) - № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (євро), № НОМЕР_47 (долар США);

- ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (МФО НОМЕР_48 ) - № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_49 (євро), № НОМЕР_49 (долар США);

- ФВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПР ІНФОРМАЦІЯ_33 (МФО НОМЕР_33 ) -№ НОМЕР_50 (українська гривня), № НОМЕР_50 (євро), № НОМЕР_50 (долар США);

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_51 ) - № НОМЕР_52 (українська гривня), № НОМЕР_52 (євро), № НОМЕР_52 (долар США);

4. ПП « ОСОБА_12 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (МФО НОМЕР_53 ) - № НОМЕР_54 (українська гривня), № НОМЕР_54 (євро), № НОМЕР_54 (долар США);

- ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (МФО НОМЕР_39 ) - № НОМЕР_55 (українська гривня), № НОМЕР_55 (євро), № НОМЕР_55 (долар США);

- Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_40 " (МФО НОМЕР_56 ) - № НОМЕР_57 (українська гривня), № НОМЕР_57 (євро), № НОМЕР_57 (долар США);

5. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (МФО НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 (українська гривня), № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 (долар США), № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 (євро), № НОМЕР_59 (російський рубль);

- ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ) - № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 (українська гривня), № НОМЕР_61 (долар США);

6. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (МФО НОМЕР_63 ) - № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_64 (долар США), № НОМЕР_64 (Євро);

7. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_42 " (МФО НОМЕР_65 ) - № НОМЕР_66 (українська гривня);

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (МФО НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 (українська гривня), № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 (долар США), № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 (євро), № НОМЕР_69 (російський рубль);

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (МФО НОМЕР_70 ) - № НОМЕР_71 (українська гривня), № НОМЕР_72 (долар США), № НОМЕР_73 (євро), № НОМЕР_73 (російський рубль);

- АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (МФО НОМЕР_74 ) - № НОМЕР_75 (українська гривня), № НОМЕР_76 (долар США), № НОМЕР_77 (євро), № НОМЕР_78 (російський рубль);

8. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_42 " (МФО НОМЕР_65 ) - № НОМЕР_79 (українська гривня);

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (МФО НОМЕР_70 ) - № НОМЕР_80 (українська гривня), № НОМЕР_81 (долар США), № НОМЕР_82 (євро), № НОМЕР_83 (російський рубль);

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_84 ) - № НОМЕР_85 (українська гривня), № НОМЕР_86 (долар США), № НОМЕР_87 (євро), № НОМЕР_88 (російський рубль);

9. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (МФО НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 (українська гривня), № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 (долар США), № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 (євро), № НОМЕР_91 (російський рубль);

- АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (МФО НОМЕР_74 ) - № НОМЕР_92 (українська гривня), № НОМЕР_93 (долар США), № НОМЕР_94 (євро), № НОМЕР_95 (російський рубль);

10. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (МФО НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 (українська гривня), № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 (долар США), № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 (євро), № НОМЕР_97 (російський рубль);

- Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_40 " (МФО НОМЕР_56 ) - № НОМЕР_99 (українська гривня), № НОМЕР_99 (долар США), № НОМЕР_99 (євро), № НОМЕР_99 (російський рубль);

- АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (МФО НОМЕР_74 ) - № НОМЕР_100 (українська гривня), № НОМЕР_101 (долар США), № НОМЕР_102 (євро), № НОМЕР_103 (російський рубль);

11. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (МФО НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 (українська гривня), № НОМЕР_104 , № НОМЕР_106 (долар США), № НОМЕР_104 , № НОМЕР_106 (євро), № НОМЕР_104 (російський рубль);

12. " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (ЄДРПОУ НОМЕР_107 ) в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (МФО НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 , № НОМЕР_110 (українська гривня);

- ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (МФО НОМЕР_111 ) - № НОМЕР_112 (українська гривня);

13. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_32 "М.ЖИТОМИР (МФО НОМЕР_113 ) - № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 , № НОМЕР_116 (українська гривня);

14. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_35 ) - № НОМЕР_117 (українська гривня);

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (МФО НОМЕР_53 ) - № НОМЕР_118 (українська гривня);

- ВОЛИНС.ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ",М.ЛУЦЬК (МФО НОМЕР_29 ) - № НОМЕР_119 (українська гривня), № НОМЕР_120 (євро), № НОМЕР_121 (долар США);

- ФВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПР ІНФОРМАЦІЯ_33 (МФО НОМЕР_33 ) - № НОМЕР_122 (українська гривня);

- ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (МФО НОМЕР_123 ) - № НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 (українська гривня);

15. ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ФВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПР ІНФОРМАЦІЯ_33 (МФО НОМЕР_33 ) № НОМЕР_126 , № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 (українська гривня), № НОМЕР_126 (євро), № НОМЕР_126 (долар США);

- Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_40 " (МФО НОМЕР_56 ) - № НОМЕР_129 (євро), № НОМЕР_129 (українська гривня), № НОМЕР_129 (долар США);

16. ПП « ОСОБА_7 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ФВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПР ІНФОРМАЦІЯ_33 (МФО НОМЕР_33 ) № НОМЕР_130 (українська гривня), № НОМЕР_130 (євро), № НОМЕР_130 (АНГЛIЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛIНГIВ);

- ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (МФО НОМЕР_48 ) - № НОМЕР_131 (долар США), № НОМЕР_131 (українська гривня), № НОМЕР_131 (євро);

- ВОЛИНС.ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ",М.ЛУЦЬК (МФО НОМЕР_29 ) - № НОМЕР_132 (українська гривня), № НОМЕР_133 (євро), № НОМЕР_134 (долар США);

17. ПП « ОСОБА_8 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ВОЛИНС.ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ",М.ЛУЦЬК (МФО НОМЕР_29 ) - № НОМЕР_135 (українська гривня), № НОМЕР_136 (євро), № НОМЕР_137 (долар США);

- Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_40 " (МФО НОМЕР_56 ) - № НОМЕР_138 (євро), № НОМЕР_138 (українська гривня), № НОМЕР_138 (долар США);

- ФВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПР ІНФОРМАЦІЯ_33 (МФО НОМЕР_33 ) № НОМЕР_139 (євро), № НОМЕР_139 (українська гривня), № НОМЕР_139 (долар США);

18. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (МФО НОМЕР_39 ) - № НОМЕР_140 (українська гривня);

- ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_32 ", М.КИЇВ (МФО НОМЕР_141 ) - № НОМЕР_142 (українська гривня);

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (МФО НОМЕР_53 ) - № НОМЕР_143 (євро), № НОМЕР_143 (українська гривня), № НОМЕР_143 (долар США);

- ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ) - № НОМЕР_144 (євро), № НОМЕР_144 (українська гривня), № НОМЕР_144 (долар США);

19. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ФВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПР ІНФОРМАЦІЯ_33 (МФО НОМЕР_33 ) № НОМЕР_145 (євро), № НОМЕР_146 , № НОМЕР_145 (українська гривня), № НОМЕР_145 (долар США), № НОМЕР_145 (АНГЛIЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛIНГIВ);

20. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в наступних банківських установах відкриті (були відкриті) нижче перераховані рахунки:

- ВОЛИНС.ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ",М.ЛУЦЬК (МФО НОМЕР_29 ) - № НОМЕР_147 (українська гривня), № НОМЕР_148 (євро), № НОМЕР_149 (долар США);

- ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ) - № НОМЕР_150 , № НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 (українська гривня);

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (МФО НОМЕР_153 ) - № НОМЕР_154 (українська гривня), № НОМЕР_154 (євро), № НОМЕР_154 (долар США).

В АТ " ІНФОРМАЦІЯ_30 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 ", ВОЛИНС.ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ",М.ЛУЦЬК, ІНФОРМАЦІЯ_49 , ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ", ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 ", Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_40 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_41 ", ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_42 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_43 ", АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_44 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " У М. КИЄВI, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_46 ", ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_32 "М.ЖИТОМИР, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_47 ", ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_32 ", М.КИЇВ, АТ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів перелічених підприємств, оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказала, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у зазначених банківських установах, де відкрито та обслуговується рахунки клієнтів, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ", ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб банківських установ, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без її участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримала у повному обсязі та просила його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Задовольнити клопотання.
Надати заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та особам, які будуть проводити слідчі дії за її дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб банківських установ:
1. АТ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (МФО НОМЕР_23 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_24 (українська гривня) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (ЄДРПОУ НОМЕР_18 );
2. АТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (МФО НОМЕР_25 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 (українська гривня) для" ІНФОРМАЦІЯ_24 " (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) ;

- № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 (українська гривня), № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 (долар США), № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 (євро), № НОМЕР_59 (російський рубль) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 );

- № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 (українська гривня), № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 (долар США), № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 (євро), № НОМЕР_69 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (ЄДРПОУ НОМЕР_20 );
- № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 (українська гривня), № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 (долар США), № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 (євро), № НОМЕР_91 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (ЄДРПОУ НОМЕР_19 );
- № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 (українська гривня), № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 (долар США), № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 (євро), № НОМЕР_97 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (ЄДРПОУ НОМЕР_22 );
- № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 (українська гривня), № НОМЕР_104 , № НОМЕР_106 (долар США), № НОМЕР_104 , № НОМЕР_106 (євро), № НОМЕР_104 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

- № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 , № НОМЕР_110 (українська гривня) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (ЄДРПОУ НОМЕР_107 );

3. ВОЛИНС.ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ",М.ЛУЦЬК (МФО НОМЕР_29 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_30 (українська гривня), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (долар США) для ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (євро), № НОМЕР_47 (долар США) для ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- № НОМЕР_119 (українська гривня), № НОМЕР_120 (євро), № НОМЕР_121 (долар США) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 )

- № НОМЕР_132 (українська гривня), № НОМЕР_133 (євро), № НОМЕР_134 (долар США) для ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- № НОМЕР_135 (українська гривня), № НОМЕР_136 (євро), № НОМЕР_137 (долар США) для ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) ;

- № НОМЕР_147 (українська гривня), № НОМЕР_148 (євро), № НОМЕР_149 (долар США) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

4. ФВОЛИНСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПР ІНФОРМАЦІЯ_33 (МФО НОМЕР_33 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_34 (євро), № НОМЕР_34 (долар США) для ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- № НОМЕР_50 (українська гривня), № НОМЕР_50 (євро), № НОМЕР_50 (долар США) для ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- № НОМЕР_122 (українська гривня) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 );

- № НОМЕР_126 , № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 (українська гривня), № НОМЕР_126 (євро), № НОМЕР_126 (долар США) для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

- № НОМЕР_130 (українська гривня), № НОМЕР_130 (євро), № НОМЕР_130 (АНГЛIЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛIНГIВ) для ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) ;

- № НОМЕР_139 (євро), № НОМЕР_139 (українська гривня), № НОМЕР_139 (долар США) для ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

- № НОМЕР_145 (євро), № НОМЕР_146 , № НОМЕР_145 (українська гривня), № НОМЕР_145 (долар США), № НОМЕР_145 (АНГЛIЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛIНГIВ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

5. ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_35 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (євро), № НОМЕР_38 (долар США) для ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- № НОМЕР_117 (українська гривня) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 );

6. ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (МФО НОМЕР_39 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_140 (українська гривня) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_40 (євро), № НОМЕР_40 (долар США) для ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- № НОМЕР_55 (українська гривня), № НОМЕР_55 (євро), № НОМЕР_55 (долар США) для ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

7. ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_150 , № НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 (українська гривня) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

- № НОМЕР_144 (євро), № НОМЕР_144 (українська гривня), № НОМЕР_144 (долар США) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 (євро), № НОМЕР_44 , № НОМЕР_43 (долар США) для ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 (українська гривня), № НОМЕР_61 (долар США) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 );

8. ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (МФО НОМЕР_48 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_49 (євро), № НОМЕР_49 (долар США) для ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- № НОМЕР_131 (долар США), № НОМЕР_131 (українська гривня), № НОМЕР_131 (євро) для ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

9. АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_51 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_52 (українська гривня), № НОМЕР_52 (євро), № НОМЕР_52 (долар США) для ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

10. АТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (МФО НОМЕР_53 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_54 (українська гривня), № НОМЕР_54 (євро), № НОМЕР_54 (долар США) для ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- № НОМЕР_118 (українська гривня) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_14 );

- № НОМЕР_143 (євро), № НОМЕР_143 (українська гривня), № НОМЕР_143 (долар США) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

11. Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_40 " (МФО НОМЕР_56 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_57 (українська гривня), № НОМЕР_57 (євро), № НОМЕР_57 (долар США) для ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- № НОМЕР_99 (українська гривня), № НОМЕР_99 (долар США), № НОМЕР_99 (євро), № НОМЕР_99 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (ЄДРПОУ НОМЕР_22 );
- № НОМЕР_129 (євро), № НОМЕР_129 (українська гривня), № НОМЕР_129 (долар США) для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

- № НОМЕР_138 (євро), № НОМЕР_138 (українська гривня), № НОМЕР_138 (долар США) для ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

12. АТ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (МФО НОМЕР_63 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_64 (долар США), № НОМЕР_64 (Євро) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

13. ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_42 " (МФО НОМЕР_65 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_66 (українська гривня) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (ЄДРПОУ НОМЕР_20 );
- № НОМЕР_79 (українська гривня) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (ЄДРПОУ НОМЕР_21 );
14. АТ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (МФО НОМЕР_70 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_71 (українська гривня), № НОМЕР_72 (долар США), № НОМЕР_73 (євро), № НОМЕР_73 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (ЄДРПОУ НОМЕР_20 );
№ НОМЕР_80 (українська гривня), № НОМЕР_81 (долар США), № НОМЕР_82 (євро), № НОМЕР_83 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (ЄДРПОУ НОМЕР_21 );
15. АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (МФО НОМЕР_74 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_75 (українська гривня), № НОМЕР_76 (долар США), № НОМЕР_77 (євро), № НОМЕР_78 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (ЄДРПОУ НОМЕР_20 );
- № НОМЕР_92 (українська гривня), № НОМЕР_93 (долар США), № НОМЕР_94 (євро), № НОМЕР_95 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (ЄДРПОУ НОМЕР_19 );
- № НОМЕР_100 (українська гривня), № НОМЕР_101 (долар США), № НОМЕР_102 (євро), № НОМЕР_103 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (ЄДРПОУ НОМЕР_22 );
16. АТ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_84 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_85 (українська гривня), № НОМЕР_86 (долар США), № НОМЕР_87 (євро), № НОМЕР_88 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (ЄДРПОУ НОМЕР_21 );
17. ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (МФО НОМЕР_111 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

№ НОМЕР_112 (українська гривня) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (ЄДРПОУ НОМЕР_107 );

18. ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_32 "М.ЖИТОМИР (МФО НОМЕР_113 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 , № НОМЕР_116 (українська гривня) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 );

19. ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (МФО НОМЕР_123 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 (українська гривня) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 );

20. ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_32 ", М.КИЇВ (МФО НОМЕР_141 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків:

- № НОМЕР_142 (українська гривня) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

21. АТ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (МФО НОМЕР_153 ) наданих для відкриття та обслуговування наступних рахунків: № НОМЕР_154 (українська гривня), № НОМЕР_154 (євро), № НОМЕР_154 (долар США) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), а саме:
- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.11.2017 по даний час;
- обліково-реєстраційної справи СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора підприємства, оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;
- протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

Встановити строк дії ухвали до 18.01.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: