Справа №127/2552/19
Провадження №1-кс/127/1544/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 лютого 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області
в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю адвоката ОСОБА_3 ,
прокурора ОСОБА_4 ,
слідчого ОСОБА_5 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання адвоката ОСОБА_6 в інтересах ТОВ «Дорожний ресурс» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області від 04.10.2018 року на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ Дорожний ресурс у безготівковій формі за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих в Акціонерному банку Південний, а також на всі видаткові операції по вказаних рахунках з можливістю зарахування коштів, які на них надходять, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів усіх рівнів, державних цільових фондів та заробітної плати, -
ВСТАНОВИВ:

25.01.2019 року до Вінницького міського суду Вінницької області надійшло клопотання адвоката ОСОБА_6 в інтересах ТОВ «Дорожний ресурс» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області від 04.10.2018 року на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ Дорожний ресурс у безготівковій формі за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих в Акціонерному банку Південний, а також на всі видаткові операції по вказаних рахунках.
Клопотання мотивовано тим, що ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області від 04.10.2018 року на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ Дорожний ресурс у безготівковій формі, відкритих в Акціонерному банку Південний накладено арешт. Заявник вказує, що станом на даний час досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000172 здійснюється Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області.
В клопотанні заявник вказує, що ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 04 жовтня 2018 року не відповідає вимогам ст. 370 КПК України, є незаконною, належним чином не вмотивованою та не обґрунтованою, ТОВ "Дорожний ресурс" не отримувало жодних документів щодо свого процесуального статусу по кримінальному провадженню № 0000172. Заявник вважає, що арешт у межах кримінального провадження № 0000172 було накладено необгрунтовано, а тому він підлягає скасуванню. Просив скасувати арешт, накладений на грошові кошти.
В судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 вимоги клопотання підтримав, просив суд скасувати арешт, накладений на грошові кошти на банківському рахунку ТОВ Дорожний ресурс.
Слідчий ОСОБА_5 та прокурор ОСОБА_4 в судовому засіданні заперечували щодо задоволення клопотання, вказали, що на грошові кошти накладено арешт ухвалою суду на законних підставах та вони визнані речовим доказом по кримінальному провадженні.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення адвоката, прокурора, слідчого, дослідивши клопотання заявника, матеріали кримінального провадження, прийшов до наступного висновку.
28.08.2018 року за № 0000172 зареєстровано кримінальне провадження про те, що упродовж 2017 року службові особи ТОВ Дорожний ресурс незаконно сформували податковий кредит в сумі 2 679 500 грн., що є великим розміром (акт позапланової документальної перевірки № 3394/1415/41201879, ППР за № від 01.08.2018), за рахунок проведення фіктивних фінансово-господарських операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей (будівельних матеріалів) у зустрічних транзитів, а саме: ТОВ Аскалія (код за , Донецька область) та ТОВ БК Карті (код за , Донецька область), які мають ступінь ризику в частині формування податкового кредиту та здійснюють реалізаціюю товарів, відмінних від придбаних та у яких відсутні економічно необхідні умови для надання (реалізації) продукції на адресу ТОВ Дорожний ресурс.
Ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області від 04.10.2018 року задоволено клопотання старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_5 та накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ Дорожний ресурс (код за ) у безготівковій формі за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих в Акціонерному банку Південний (МФО 328209, адреса: м. Одеса вул. Краснова, 6/1), а також накладено арешт на всі видаткові операції по вказаних рахунках з можливістю зарахування коштів, які на них надходять, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів усіх рівнів, державних цільових фондів та заробітної плати.
Відповідно до змісту ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Зі змісту ч. 2 ст. 173 КПК України передбачається, що при вирішенні питання про арешт майна суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального кримінального провадження.
Згідно ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, його захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба.
В судовому засіданні встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000172 від 28.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 17.05.2018 року в рамках кримінального провадження № 0000172 від 28.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ Дорожний ресурс (код за ) у безготівковій формі за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих в Акціонерному банку Південний (МФО 328209, адреса: м. Одеса вул. Краснова, 6/1), а також накладено арешт на всі видаткові операції по вказаних рахунках з можливістю зарахування коштів, які на них надходять, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів усіх рівнів, державних цільових фондів та заробітної плати, з метою забезпечення збереження речових доказів і забезпечення можливої спеціальної конфіскації та ймовірність загрози щодо подальшого відчуження вказаного майна
Згідно ч.2 ст. 170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу. Крім того, у випадку задоволення цивільного позову суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про накладення арешту на майно для забезпечення цивільного позову до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.
З матеріалів кримінального провадження встановлено, що 28.09.2018 слідчим винесено постанову про визнання коштів, що знаходяться на рахунках за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих ТОВ Дорожний ресурс у Акціонерному банку Південний (МФО 328209), речовими доказами у кримінальному провадженні.
Згідно ухвали слідчого судді про накладення арешту від 04.10.2018 року накладення арешту на вказане майно зумовлено тим, що зазначені у клопотанні грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ Дорожний ресурс (код за ЄДРПОУ 4120187) у безготівковій формі за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих в Акціонерному банку Південний, можуть бути отриманими у результаті вчинення злочинів, тобто предметом, засобом вчинення злочину, набутими злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, а тому підлягали арешту, з метою їх збереження, як речових доказів.
Відповідно до ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Частиною 1 статті 100 КПК України встановлено, що речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених статтями 160 - 166, 170 - 174 цього Кодексу.
Окрім того, по кримінальному провадженні є необхідність проведення ряду слідчих дій, необхідних для вирішення питання по справі та враховуючи те, що існує необхідність забезпечення збереження речових доказів і забезпечення можливої спеціальної конфіскації та ймовірність загрози щодо подальшого відчуження вказаного майна, тому з огляду на вищевикладене суд приходить до висновку, що в задоволенні клопотання адвоката ОСОБА_6 в інтересах ТОВ «Дорожний ресурс» про скасування арешту майна, слід відмовити.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 100, 131, 132, 170, 171, 173, 174 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання адвоката ОСОБА_6 в інтересах ТОВ «Дорожний ресурс» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області від 04.10.2018 року на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ Дорожний ресурс у безготівковій формі за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих в Акціонерному банку Південний, а також на всі видаткові операції по вказаних рахунках з можливістю зарахування коштів, які на них надходять, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів усіх рівнів, державних цільових фондів та заробітної плати відмовити.
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя