Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

17 грудня 2018 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Києва клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про проведення експертизи, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Подільського районного суду м. Києва з клопотанням про проведення експертизи, у кримінальному провадженні № 0000090, дані щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 199, ч. 2 ст. 204 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні Подільського Управління поліції Головного Управління Національної поліції в місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 0000090, 30.03.2018 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 199, ч.2 ст. 204 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , діючи з корисливих спонукань з метою вчинення умисного кримінального правопорушення, направленого на незаконне виготовлення, зберігання, перевезення, пересилання, збут незаконно виготовлених, підроблених марок акцизного податку в особливо великому розмірі, без спеціального на те дозволу, з метою особистого збагачення, в невстановлений час організували та очолили організовану групу осіб, до складу якої увійшли ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 . ОСОБА_16 та інші невстановлені слідством особи.

Вказаним особам повідомлено про підозри у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 199 КК України.

В ході проведення досудового розслідування 15.05.2018 року, прокурором Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_17 спільно із працівниками ГУ КЗЕ СБ України проведено обшук у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , у якому з поміж іншого виявлено та вилучено 14 пачок з листами, на яких надруковано марки акцизного податку, заготовки для друку вказаних марок акцизного податку з

ознаками підробки.

Під час огляду вказаних пакетів в середині кожного виявлено широкоформатні листи, висотою 32 см. та шириною 46,5 см., з надрукованими марками акцизного податку, заготовками для друку вказаних марок акцизного податку та зображенням марок акцизного податку з ознаками браку зеленого та червоного забарвлення, які призначені для алкогольної продукції, загальною кількістю 7543 листа.

Серед вказаних 7543 листів 647 листа містить зображення марок акцизного податку з ознаками браку (328 листів із зображенням марок акцизного податку зеленого забарвлення та 319 листів із зображенням марок акцизного податку червоного забарвлення), 6871 листа, які є фактично заготовками із зображенням марок акцизного податку зеленого забарвлення без обов`язкових реквізитів (номіналів, серій, номерів тощо) та 25 листів із зображенням марок акцизного податку зеленого забарвлення, які містять всі передбачені законодавством реквізити, призначених для алкогольної продукції.

Під час огляду 647 листів із зображенням марок акцизного податку з ознаками браку встановлено, що вони містять зображення марок акцизного податку зеленого та червоного забарвлення по 42 зображення марки акцизного податку на кожному листі з розмити і нечіткими цифрами та буквами, або зображення і кольори не відповідають оригіналу. На лицевій стороні листів та на декількох листах на тильній стороні містяться зображення марок акцизного податку.

Крім цього під час огляду 6871 листів із заготовками реквізитів та зображення для друку марок акцизного податку встановлено, що вони містять на лицевій стороні зображення марок акцизного податку зеленого забарвлення по 42 зображення марки на кожному листі в лівому куті кожної з яких містяться написи виконані зеленим забарвленням: «поліграфкомбінат Україна», «АВ Марка акцизного податку» та у центральній частині зліва від зображення герба України виявлено напис: «Україна» та справа від герба: «ЛГП» та маркування виконані топографічним шляхом чорного забарвлення, серед яких: « ОСОБА_18 », «18 АААО», «18 АААЛ», «18 АААН», «18 АААП», «18 АААР», «04/17 25,392 грн.» без нумерації у кількості 1427 штук; «18 АААМ», «18 АААА», «18 АААІ», «18 АААГ», «18 АААО», «18 АААЇ», «18 АААБ», «18 АААЄ», «18 АААЕ», «18 АААЛ», «18 АААН», «18 АААК», «18 АААЙ», «18 АААП», «18 АААВ», «18 АААЗ», «18 АААИ», «18 АААЖ», «18 АААР», «18 АААД», «04/17 19,044 грн.» без нумерації у кількості 531 штук; «18 АААМ», «18 АААЛ», «18 АААН», «18 АААК», «04/17 5,078 грн.» без нумерації у кількості 19 штук; без серій, розміру акцизу і нумерації у кількості 4894 штук Фактично вказані листи заготовки не місять всіх визначених законодавством реквізитів марок акцизного податку. На тильній стороні вказаних листів відсутні будь-які зображення.

Під час огляду 25 листів із надрукованими марками акцизного податку, які містять визначені законодавством реквізити, виявлено на лицевій стороні кожного листа зображення марок акцизного податку зеленого забарвлення призначених для алкогольної продукції (по 42 шт. на кожному листі) з написами виконаними зеленим забарвленням: «поліграфкомбінат Україна», «АВ Марка акцизного податку» та у центральній частині зліва від зображення герба України написом: «Україна» та справа від герба: «ЛГП», та маркування виконане топографічним шляхом чорного забарвлення, серед яких у правому верхньому куті кожної марки акцизного податку: «18 АААП», «18 АААЖ», «18 АААР», з різною нумерацією, та в правому нижньому куті: «04/17 12,696 грн.». Загалом на вказаних 25 листах надруковано 1050 марок акцизного податку. На тильній стороні вказаних листів відсутні будь-які зображення. Нижче наведено фото одного із вказаних листів.

Перелік надрукованих на 25 листах марок акцизного податку, які містять визначені законодавством реквізити, описані в табличній формі, яка міститься на електронному носії DVD-R реєстр. № 9751 від 12.11.2018, який є додатком до протоколу огляду від 12.11.2018.

У кримінальному провадженні виникла необхідність у призначенні криміналістичної експертизи, для вирішення питання щодо автентичності марок акцизного податку.

Відповідно статті 242 Кримінального процесуального кодексу України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Враховуючи викладене, а також те, що проведення експертизи необхідно для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, а для з`ясування всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження необхідні спеціальні знання, та враховуючи неможливість проведення експертизи без постановлення слідчим суддею відповідного рішення, слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий, прокурор в судове засідання не з`явились.

Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України неприбуття особи, яка подала клопотання не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Слідчим суддею явка слідчого, прокурора в судове засідання не визнана обов`язковою.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Відповідно до ч. 1 ст. 244 КПК України, у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Відповідно до ч. 3, ч. 6 ст. 244 КПК України клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Відповідно до ч. 4 ст. 69 КПК України експерт не має права за власною ініціативою збирати матеріали для проведення експертизи. Експерт може відмовитися від давання висновку, якщо поданих йому матеріалів недостатньо для виконання покладених на нього обов`язків. Заява про відмову має бути вмотивованою.

Відповідно до п. 1 ч. 3, п. 1 ч. 5 ст. 69 КПК України експерт зобов`язаний: забезпечити збереження об`єкта експертизи. Якщо дослідження пов`язане з повним або частковим знищенням об`єкта експертизи або зміною його властивостей, експерт повинен одержати на це дозвіл від особи, яка залучила експерта; особисто провести повне дослідження і дати обґрунтований та об`єктивний письмовий висновок на поставлені йому запитання, а в разі необхідності - роз`яснити його.

Відповідно до ч. 6, ч. 7 ст. 69 КПК України експерт невідкладно повинен повідомити особу, яка його залучила, чи суд, що доручив проведення експертизи, про неможливість проведення експертизи через відсутність у нього необхідних знань або без залучення інших експертів.

У разі виникнення сумніву щодо змісту та обсягу доручення експерт невідкладно заявляє клопотання особі, яка призначила експертизу, чи суду, що доручив її проведення, щодо його уточнення або повідомляє про неможливість проведення експертизи за поставленим запитанням або без залучення інших осіб.

Слідчим суддею встановлено, у провадженні Подільського Управління поліції Головного Управління Національної поліції в місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 0000090, 30.03.2018 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 199, ч.2 ст. 204 КК України.

Як вбачається з доданих до клопотання документів, що ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , діючи з корисливих спонукань з метою вчинення умисного кримінального правопорушення, направленого на незаконне виготовлення, зберігання, перевезення, пересилання, збут незаконно виготовлених, підроблених марок акцизного податку в особливо великому розмірі, без спеціального на те дозволу, з метою особистого збагачення, в невстановлений час організували та очолили організовану групу осіб, до складу якої увійшли ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 . ОСОБА_16 та інші невстановлені слідством особи.

Вищевказаним особам повідомлено про підозри у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 199 КК України.

В ході проведення досудового розслідування 15.05.2018 року, прокурором Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_17 спільно із працівниками ГУ КЗЕ СБ України проведено обшук у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , у якому з поміж іншого виявлено та вилучено 14 пачок з листами, на яких надруковано марки акцизного податку, заготовки для друку вказаних марок акцизного податку з

ознаками підробки.

Під час огляду вищевказаних пакетів в середині кожного виявлено широкоформатні листи, висотою 32 см та шириною 46,5 см, з надрукованими марками акцизного податку, заготовками для друку вказаних марок акцизного податку та зображенням марок акцизного податку з ознаками браку зеленого та червоного забарвлення, які призначені для алкогольної продукції, загальною кількістю 7543 листа.

Серед вказаних 7543 листів 647 листа містить зображення марок акцизного податку з ознаками браку (328 листів із зображенням марок акцизного податку зеленого забарвлення та 319 листів із зображенням марок акцизного податку червоного забарвлення), 6871 листа, які є фактично заготовками із зображенням марок акцизного податку зеленого забарвлення без обов`язкових реквізитів (номіналів, серій, номерів тощо) та 25 листів із зображенням марок акцизного податку зеленого забарвлення, які містять всі передбачені законодавством реквізити, призначених для алкогольної продукції.

Під час огляду 647 листів із зображенням марок акцизного податку з ознаками браку встановлено, що вони містять зображення марок акцизного податку зеленого та червоного забарвлення по 42 зображення марки акцизного податку на кожному листі з розмити і нечіткими цифрами та буквами, або зображення і кольори не відповідають оригіналу. На лицевій стороні листів та на декількох листах на тильній стороні містяться зображення марок акцизного податку.

Крім цього під час огляду 6871 листів із заготовками реквізитів та зображення для друку марок акцизного податку встановлено, що вони містять на лицевій стороні зображення марок акцизного податку зеленого забарвлення по 42 зображення марки на кожному листі в лівому куті кожної з яких містяться написи виконані зеленим забарвленням: «поліграфкомбінат Україна», «АВ Марка акцизного податку» та у центральній частині зліва від зображення герба України виявлено напис: «Україна» та справа від герба: «ЛГП» та маркування виконані топографічним шляхом чорного забарвлення, серед яких: « ОСОБА_18 », «18 АААО», «18 АААЛ», «18 АААН», «18 АААП», «18 АААР», «04/17 25,392 грн.» без нумерації у кількості 1427 штук; «18 АААМ», «18 АААА», «18 АААІ», «18 АААГ», «18 АААО», «18 АААЇ», «18 АААБ», «18 АААЄ», «18 АААЕ», «18 АААЛ», «18 АААН», «18 АААК», «18 АААЙ», «18 АААП», «18 АААВ», «18 АААЗ», «18 АААИ», «18 АААЖ», «18 АААР», «18 АААД», «04/17 19,044 грн.» без нумерації у кількості 531 штук; «18 АААМ», «18 АААЛ», «18 АААН», «18 АААК», «04/17 5,078 грн.» без нумерації у кількості 19 штук; без серій, розміру акцизу і нумерації у кількості 4894 штук Фактично вказані листи заготовки не місять всіх визначених законодавством реквізитів марок акцизного податку. На тильній стороні вказаних листів відсутні будь-які зображення.

Під час огляду 25 листів із надрукованими марками акцизного податку, які містять визначені законодавством реквізити, виявлено на лицевій стороні кожного листа зображення марок акцизного податку зеленого забарвлення призначених для алкогольної продукції (по 42 шт. на кожному листі) з написами виконаними зеленим забарвленням: «поліграфкомбінат Україна», «АВ Марка акцизного податку» та у центральній частині зліва від зображення герба України написом: «Україна» та справа від герба: «ЛГП», та маркування виконане топографічним шляхом чорного забарвлення, серед яких у правому верхньому куті кожної марки акцизного податку: «18 АААП», «18 АААЖ», «18 АААР», з різною нумерацією, та в правому нижньому куті: «04/17 12,696 грн.». Загалом на вказаних 25 листах надруковано 1050 марок акцизного податку. На тильній стороні вказаних листів відсутні будь-які зображення. Нижче наведено фото одного із вказаних листів.

Перелік надрукованих на 25 листах марок акцизного податку, які містять визначені законодавством реквізити, описані в табличній формі, яка міститься на електронному носії DVD-R реєстр. № 9751 від 12.11.2018 року, який є додатком до протоколу огляду від 12.11.2018 року.

У кримінальному провадженні виникла необхідність у призначенні криміналістичної експертизи, для вирішення питання щодо автентичності марок акцизного податку.

Враховуючи викладене, а також те, що проведення експертизи необхідно для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, а для з`ясування всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження необхідні спеціальні знання, та враховуючи неможливість проведення експертизи без постановлення слідчим суддею відповідного рішення, керуючись ст.ст. 69, 242-244, 372, 376 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Задовольнити клопотання клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про проведення експертизи.

Провести криміналістичну експертизу у кримінальному провадженні № 0000090, дані щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 199, ч. 2 ст. 204 КК України.

Доручити проведення криміналістичної експертизи експертам Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру (юридична адреса: м. Київ, вул. Велика Кільцева, 4) у кримінальному провадженні № 0000090 від 30.03.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 199, ч.2 ст. 204 КК України.

На дослідження експертам поставити наступні питання:

1) Чи виготовлені марки акцизного податку, в спосіб, що відповідає способу виготовлення даного виду поліграфічної продукції?

2) Якщо спосіб виготовлення наданих на дослідження марок акцизного податку не відповідає способу виготовлення даного виду поліграфічної продукції, яким способом, за допомогою якого обладнання вони виготовлені?

Для дослідження експертам направити поліетиленовий пакет чорного забарвлення, який опечатано та засвідчено підписом співробітника ГУ КЗЕ СБУ ОСОБА_19 та відтиском печатки «Служба безпеки України для пакетів № 68», всередині якого знаходяться 25 листів із надрукованими марками акцизного податку, які містять визначені законодавством реквізити, на лицевій стороні кожного листа зображення марок акцизного податку зеленого забарвлення призначених для алкогольної продукції (по 42 шт. на кожному листі) з написами виконаними зеленим забарвленням: «поліграфкомбінат Україна», «АВ Марка акцизного податку» та у центральній частині зліва від зображення герба У країни написом: «Україна» та справа від герба: «ЛГП», та маркування виконане типографічним шляхом чорного забарвлення, серед яких у правому верхньому куті кожної марки акцизного податку: «18 АААИ», «18 АААЖ», «18 АААР», з різною нумерацією, та в правому нижньому куті: «04/17 12,696 грн.», електронний носій CD-R, на якому міститься інформація (реквізити, які містяться на зображеннях схожих на марки акцизного податку), яка скопійована з електронного носія DVD-R, який є додатком до протоколу огляду від 12.11.2018 року.

При необхідності надати експертам матеріали провадження.

Копію ухвали направити для виконання експертам Державного науково - дослідного експертно-криміналістичного центру (юридична адреса: м. Київ, вул. Велика Кільцева, 4).

Дозволити повне або часткове знищення об`єктів дослідження.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1