Справа № 487/2306/19
Провадження № 1-кс/487/2771/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.04.2019 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відритому судовому засіданні у залі суду м. Миколаєва клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Одеської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000520 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.364 КК України про арешт майна, -
ВСТАНОВИВ:
04.04.2019 року прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Одеської області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучені під час обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 2а речі та документи, а саме: печатки: S&P INDUSTREIES SDN BHD, Shabnam Sahra International, Co, SIAM FRUIT FARUN CO., LTD, VITA, SETTON INTERNATIONAL FOODS, INC., ТОВ «БАКЕ ПРОДАКШ», POYRAC POYRAZ, KAYISICIOGLU, IPEM GIDA NAK, Arbel, HAPPAY FOODS INTERNATIONAL LIMITED, ТОВ «ЄВРОТЕРМИНАЛ», Gida. San. ve Tic A.S., For V.P. & Sons., ADVANCE SEED (PTY) LTD, Wonderful pistachios&almonds, BUYUKOGLU INS., MELITA CAN GIDA MAD., ELAX VITAMIN, G. I. ATTICA FOO, SEE3 INTERNATIONAL MFG. CORP., McCLESKEY MILLS, INC., BEATRICE-COMERCIO IMPORTACAO E EXPORTACAO DE AMENDOIM LTDA., LISTMARK EXPORT LLP, ТОВ «ФОРВАРД ТРЕЙД КОМПАНІ», ELAX VITAMIN, INCIR ISLETMELERI, SAMAN ODSTAR NOOSHIJAN, SUN PRIZE, ТОВ «КРЕДО», ТОВ «АЙПГРЕЙД», STEELFIX INC., AGT FOODS, Xiamen Top Point Enterprise Co., Ltd, ТОВ «Агроімплекс-Трейд», RIGHTEX ENTERPRISES INC., ПП «ТЕХНОПРОДІНВЕСТ», ТОВ «АЛЬФА ТРЕЙД ЛІМІТЕД», Jalaram Agrico Exports Pvt. ltd., SHREENATHAJI ENTERPRISE, Degan, Importacao e Exportacao Ltda, ТОВ «МЕТ ІНВЕСТ ПРОЕКТ», ТОВ «ІНВАЙТ ЛАЙН», JABS INTERNATIONAL PVT LTD, SHANDONG CARELANDNUT CO., LTD, ERKUL KOZMETIK SANAYI ve TECARET A.S., JUNAN FUQUN FOODSTUFFS CO., LTD, KALEMOGLU, Rachana Seeds Industries Pvt. Ltd, ANSHAN FUNONG INDUSTRIAL ENTERPRISE, EURONUTS, For SHRI SHRINIWAS TRADERS, OCF INTERNATIONAL CO., LTD, VIENUIS JOINT COMPANY, SASKCAN PULSE TRADING, CONG TY TNHH THNH DAT NGUYEN GIA, ДП «ГПУ УКРАИНА», SHANDONG TOROCO INP. & EXP. CO., LTD., SHANDONG LUDI FOODSTUFFS CO. ,LTD., SHINE (HONG KONG) LIMITED, NAM HA HOI, COSMO MAX LIMITED, PASIFIK, CONG TY CO PHAN HAT VIET, CONG TY TRACH NHEM HUUHAN TRAN THIEN PHUC, Alyssa International Trade, Fruit dOr, M/s. Divya Corporation, Kia Ravesh Asia Co. Ltd, TERRACO, CANAGRO FOODS INC., LIAOCHNG HAOTIAN FOOD CO., LTD, For R KINF EXPORT PRO LIMITED, For GSK PRODUCTIONS, Tanineal Urunfarl, LLTOP RANCH, IND, IN INTRNATIONAL FOOD, LIONS N/P CO., LIMITED, GOLDEN PEANUT COMPANY, BIA S.p.A., Juen Pedro Alcorta, For TESCO FOODS INTERNATIONAL, Select Harvest U.S.A., CASHEW EXPORTS, BHUJ, ON TAK LUNG TRADING LIMITED, LONG SON, JZDEMIR TICARET, CONG TY TRACH NHIEM HUU HAN SAN XUA VA KUA KHAU HONG SAN DA KAO, CONG TY CO PHAN SAN XUANT DICK VU XUAT NHAP KHAU HA NOI, CONG TY CO PHAN VINA COMMODITIES MIEN NAM, Primex Intl Trading Corp., ON TAK LUNG OVERSEAS LIMITED, AYNAZ TEJARAT AZAR.CO, GUNANA, HAKTAS Tanm Urunleri, TEMER KERE MEYVE, SOTUDEX; дев`ять печаток, відтиски яких є нерозбірливими; трудова книжка серії № НОМЕР_1 на ім`я ОСОБА_4 ; листи А-4 з відтиском печатки «OVEN LLP» та підписом усього на 3 арк.; листи А-4 з відтиском печаток підприємства «Топнат» та копії документів усього на 10 арк.; листи А-4 з відтиском печатки «Універсал трейд» усього на 3 арк; листи А-4 з відтиском печаток «Атлас Трейдмакс» та «Оріон» копії документів усього на 19 арк.; реєстраційна картка (); мобільний телефон марки Nokia темного кольору з батарею без задньої кришки; мобільний телефон марки Nokia темного кольору на 2 sim-карти IMEI1: НОМЕР_2 IMEI2: НОМЕР_3 з картою мобільного оператора «Лайфсел»; ноутбук марки «HP» S/N: 2CE840DZV7 темного кольору; ноутбук марки «Lenovo» S/N: PF0PT0BG темного кольору.
Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що в проваджені Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві перебувають матеріали кримінального провадження №0000520 від 06.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191, ч.2 ст.364 КК України. Санкція зазначеної статті передбачає, зокрема, конфіскацію майна, для забезпечення якої прокурор просить накласти арешт на тимчасово вилучене майно. Крім того, підставою для внесення клопотання стало те, що вилучені документи та речі можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому відповідно до ч.2 ст.170 КПК України на них необхідно накласти арешт.
Прокурор у судове засідання не з`явилася, надала заяву про розгляд клопотання у її відсутність, вимоги клопотання підтримала, просила задовольнити.
Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Частиною 1 статті 172 КПК України, передбачено, окрім іншого, що неприбуття слідчого, прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.
У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
Враховуючи положення закону та принцип диспозитивності, слідчий суддя визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання на підставі наявних доказів.
Дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов наступних висновків.
Із матеріалів клопотання встановлено, що СУ ТУ ДБР розташованого у м. Миколаєві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000520 внесенего до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.03.2019 року за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ГУ ДФС в Одеській області, які, діючи у змові зі службовими особами Підприємства «Оріон», заснованого на власності громадської організації «Надія інвалідів» (), заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах, які були надані в якості користування пільгами з оподаткування у період з 01.01.2018 по 31.12.2018, що спричинило тяжкі наслідки державі за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.
Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що Підприємство «Оріон», засноване на власності громадської організації «Надія інвалідів» (), перебуває на податковому обліку у ГУ ДФС у Одеській області.
Наказом Мінсоцполітики № 23 від 11.01.2018, вказаному підприємству відповідно до пункту 142.1 статті 142 розділу III «Податок на прибуток підприємств» та пункту 8 підрозділу 2 розділу XX «Перехідні положення» Податкового кодексу України (далі - ПК України), надано дозвіл на право користування пільгами з оподаткування на період з 01.01.2018 по 31.12.2018 (включно).
Однак, як установлено органом досудового розслідування, відповідних умов для такого права не існувало, зважаючи на що службовими особами Підприємства «Оріон» при зверненні за податковою пільгою порушено вимоги п. 8 підрозділу 2 розділу ХХ Перехідних положень до Податкового кодексу України, а також п. 2 Порядку надання дозволу на право користування пільгами з оподаткування для підприємств та організацій громадських організацій інвалідів, затвердженого Постановою КМУ від 08.08.2007 №1010, оскільки без законних підстав на застосування податкової пільги, з метою заволодіння державними коштами в особливо великому розмірі, маючи від`ємне значення з ПДВ, сформованого внаслідок порушення чинного податкового законодавства України, не маючи підстав, складено та подано до органу ДФС за місцем обліку Заяву про відшкодування ПДВ з Державного бюджету України на загальну суму близько 30 млн. грн.
Службові особи ГУ ДФС у Одеській області, до службових обов`язків яких входить своєчасне виявлення порушень податкового законодавства, допущеного суб`єктами господарювання, володіючи достовірними даними (податкові та фінансові звіти, Заява підприємства тощо) та усвідомлюючи недотримання вимог чинного законодавства службовими особами Підприємства «Оріон» та безпідставне застосування податкової пільги з ПДВ у період 2018 року, керуючись корисливим мотивом, вступили у змову зі службовими особами підприємства-пільговика, направлену на заволодіння бюджетними коштами, жодних належних заходів, для усунення виявлених порушень допущених підприємством, не вжили та органи Мінсоцполітики, яке наділене повноваженнями скасування діючого дозволу на податкову пільгу, про необхідність його скасування з підстав недотриманням вимог ПКУ, не повідомили.
У подальшому кошти в зазначеному розмірі з державного бюджету надійшли на рахунок Підприємства «Оріон», де були отримані службовими особами вказаного підприємства, якими вони і службові особи ГУ ДФС у Одеській області незаконно заволоділи і розпорядилися на власний розсуд.
Таким чином, в результаті умисних спільних дій вказаних службових осіб, державним інтересам спричинено матеріальну шкоду в особливо великому розмірі і тяжкі наслідки у вигляді неправомірного відшкодування з Державного бюджету України коштів у розмірі близько 30 млн. грн.
02.04.2019 року на підставі ухвали слідчого судді Заводського районного суду м. Миколаєва від 28.03.2019 проведено обшук за адресою:
м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 2а, у якій розміщено офіс перевізника ПП «Глоуб контейнер сервіс» (), яке надає послуги Підприємству «Оріон», та керівником якого є ОСОБА_5 фактичний власник Підприємства «Оріон», за результатами якого тимчасово вилучено речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, проте підтверджують факт незаконної діяльності службових осіб підприємства «Оріон» і відсутності належного реагування за цією діяльністю суб`єкта господарювання службовими особами контролюючого органу ГУ ДФС у Одеській області, які діючи у змові між собою, заволоділи бюджетними коштами.
Вищевказані речі та документи, визнані речовими доказами і приєднані до матеріалів кримінального провадження № 0000520.
Частиною 1 ст.170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Відповідно до положень п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Частиною 3 ст.170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього кодексу.
Згідно до положень ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Статтею 167 КПК України встановлено, що тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.
Вимогами ст.173 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.
Прокурором доведено, що вилучене майно відповідає критеріям зазначеним у ст.ст. 98, 167 КПК України.
Так, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що наявні обґрунтовані підстави вважати, що вилучені в ході обшуку речі та документи мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки вони є доказами вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди.
Також доведена наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу та існує необхідність накладення арешту на це майно для забезпечення збереження його як речового доказу та виконання завдань кримінального провадження.
Незастосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту може мати наслідком перешкоджання кримінальному провадженню та встановленню істини у ньому, шляхом знищення чи зміни вказаного майна.
Таке обмеження права власності є розумним та співрозмірним із завданням кримінального провадження.
Вказане у своїй сукупності свідчить про обґрунтованість клопотання та наявність достатніх підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту цього майна.
З урахуванням викладеного, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 98, 131-132, 167, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Одеської області ОСОБА_3 задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучені 02.04.2019 року під час обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 2а речі і документи, а саме: печатки: S&P INDUSTREIES SDN BHD, Shabnam Sahra International, Co, SIAM FRUIT FARUN CO., LTD, VITA, SETTON INTERNATIONAL FOODS, INC., ТОВ «БАКЕ ПРОДАКШ», POYRAC POYRAZ, KAYISICIOGLU, IPEM GIDA NAK, Arbel, HAPPAY FOODS INTERNATIONAL LIMITED, ТОВ «ЄВРОТЕРМИНАЛ», Gida. San. ve Tic A.S., For V.P. & Sons., ADVANCE SEED (PTY) LTD, Wonderful pistachios&almonds, BUYUKOGLU INS., MELITA CAN GIDA MAD., ELAX VITAMIN, G. I. ATTICA FOO, SEE3 INTERNATIONAL MFG. CORP., McCLESKEY MILLS, INC., BEATRICE-COMERCIO IMPORTACAO E EXPORTACAO DE AMENDOIM LTDA., LISTMARK EXPORT LLP, ТОВ «ФОРВАРД ТРЕЙД КОМПАНІ», ELAX VITAMIN, INCIR ISLETMELERI, SAMAN ODSTAR NOOSHIJAN, SUN PRIZE, ТОВ «КРЕДО», ТОВ «АЙПГРЕЙД», STEELFIX INC., AGT FOODS, Xiamen Top Point Enterprise Co., Ltd, ТОВ «Агроімплекс-Трейд», RIGHTEX ENTERPRISES INC., ПП «ТЕХНОПРОДІНВЕСТ», ТОВ «АЛЬФА ТРЕЙД ЛІМІТЕД», Jalaram Agrico Exports Pvt. ltd., SHREENATHAJI ENTERPRISE, Degan, Importacao e Exportacao Ltda, ТОВ «МЕТ ІНВЕСТ ПРОЕКТ», ТОВ «ІНВАЙТ ЛАЙН», JABS INTERNATIONAL PVT LTD, SHANDONG CARELANDNUT CO., LTD, ERKUL KOZMETIK SANAYI ve TECARET A.S., JUNAN FUQUN FOODSTUFFS CO., LTD, KALEMOGLU, Rachana Seeds Industries Pvt. Ltd, ANSHAN FUNONG INDUSTRIAL ENTERPRISE, EURONUTS, For SHRI SHRINIWAS TRADERS, OCF INTERNATIONAL CO., LTD, VIENUIS JOINT COMPANY, SASKCAN PULSE TRADING, CONG TY TNHH THNH DAT NGUYEN GIA, ДП «ГПУ УКРАИНА», SHANDONG TOROCO INP. & EXP. CO., LTD., SHANDONG LUDI FOODSTUFFS CO. ,LTD., SHINE (HONG KONG) LIMITED, NAM HA HOI, COSMO MAX LIMITED, PASIFIK, CONG TY CO PHAN HAT VIET, CONG TY TRACH NHEM HUUHAN TRAN THIEN PHUC, Alyssa International Trade, Fruit dOr, M/s. Divya Corporation, Kia Ravesh Asia Co. Ltd, TERRACO, CANAGRO FOODS INC., LIAOCHNG HAOTIAN FOOD CO., LTD, For R KINF EXPORT PRO LIMITED, For GSK PRODUCTIONS, Tanineal Urunfarl, LLTOP RANCH, IND, IN INTRNATIONAL FOOD, LIONS N/P CO., LIMITED, GOLDEN PEANUT COMPANY, BIA S.p.A., Juen Pedro Alcorta, For TESCO FOODS INTERNATIONAL, Select Harvest U.S.A., CASHEW EXPORTS, BHUJ, ON TAK LUNG TRADING LIMITED, LONG SON, JZDEMIR TICARET, CONG TY TRACH NHIEM HUU HAN SAN XUA VA KUA KHAU HONG SAN DA KAO, CONG TY CO PHAN SAN XUANT DICK VU XUAT NHAP KHAU HA NOI, CONG TY CO PHAN VINA COMMODITIES MIEN NAM, Primex Intl Trading Corp., ON TAK LUNG OVERSEAS LIMITED, AYNAZ TEJARAT AZAR.CO, GUNANA, HAKTAS Tanm Urunleri, TEMER KERE MEYVE, SOTUDEX; дев`ять печаток, відтиски яких є нерозбірливими; трудова книжка серії № НОМЕР_1 на ім`я ОСОБА_4 ; листи А-4 з відтиском печатки «OVEN LLP» та підписом усього на 3 арк.; листи А-4 з відтиском печаток підприємства «Топнат» та копії документів усього на 10 арк.; листи А-4 з відтиском печатки «Універсал трейд» усього на 3 арк; листи А-4 з відтиском печаток «Атлас Трейдмакс» та «Оріон» копії документів усього на 19 арк.; реєстраційна картка (); мобільний телефон марки Nokia темного кольору з батарею без задньої кришки; мобільний телефон марки Nokia темного кольору на 2 sim-карти IMEI1: НОМЕР_2 IMEI2: НОМЕР_3 з картою мобільного оператора «Лайфсел»; ноутбук марки «HP» S/N: 2CE840DZV7 темного кольору; ноутбук марки «Lenovo» S/N: PF0PT0BG темного кольору.
Ухвала підлягає негайному виконанню, яке доручити прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Одеської області ОСОБА_3 ..
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Миколаївського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.
Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Оскарження ухвали не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя ОСОБА_1