Провадження № 1-кс/760/1171/19
Справа № 760/605/19
УХВАЛА
До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 3 ст. 212 КК України.
Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЛТД (код ЄДР НОМЕР_1 ), у період 2015-2016рр., при здійсненні імпортних операцій з оформлення переробки на митній території товару порушили ч. 1 ст. 160, ч. 1 ст. 289 Митного кодексу України від 13.03.2012р. № 4495-V, ст.ст. 2, 3 Закону України «Про заходи щодо стабілізації платіжного балансу», пп. 190.1 ст. 190, пп. 206.2.3 п. 206.2, п. 206.16, ст. 206 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-IV (зі змінами), в результаті чого занизили податкове зобов`язання по сплаті додаткового імпортного збору на суму 2 749 418грн. та податкове зобов`язання по сплаті податку на додану вартість на суму 11 547 556 грн.
Крім того, в ході проведення досудового розслідування, оперативним управлінням ГУ ДФС у Житомирській області в рамках проведення операції «Рубіж 2017» та з метою запобігання втрат бюджету, відшкодування завданих збитків, проведено аналіз фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЛТД, за результатами якої виявлено порушення митного та податкового законодавства.
У подальшому, за зверненням генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЛТД ОСОБА_5 , до м/п «Вінниця-Центральний» ІНФОРМАЦІЯ_3 термін переробки продовжено до 14.07.2016р. На момент проведення ремонту повітряного судна цивільної авіації Boeing 737-3В7 знаходився на території КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », згідно укладеного договору від 23.08.2013р.
Відповідно до зареєстрованих податкових накладних за період з 26.05.2015р. по 30.06.2017р., КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надавало комплекс послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЛТД з використання місць стоянок та буксування повітряного судна. Однак, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЛТД не виконані у строк до 14.07.2016р., на який надавався митницею дозвіл на здійснення операцій з переробки літака цивільної авіації Boeing 737-3В7, заходи щодо завершення митного режиму переробки на митній території України, відповідно до ч.1 ст.160 Митного кодексу України.
В судове засідання слідчий ОСОБА_6 не з`явився, проте 16.01.2019р. надіслав заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутності. Тому, відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у його відсутності.
Крім того, слідчий ОСОБА_6 просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.
Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.
Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЛТД (код ЄДР НОМЕР_1 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.
За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
- оригіналів договорів укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЛТД та авіакомпанією " ІНФОРМАЦІЯ_8 "/" ІНФОРМАЦІЯ_9 " про надання послуг та виконання робіт по технічному обслуговуванню повітряного судна EY-539;
- оригіналів додаткових угод до договорів укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЛТД та авіакомпанією " ІНФОРМАЦІЯ_8 "/" ІНФОРМАЦІЯ_9 " по технічному обслуговуванню повітряного судна EY-539;
- оригіналів генеральних декларацій, що стосуються повітряного судна EY-539;
- оригіналів свідоцтв про реєстрацію повітряного судна EY-539;
- оригіналів вантажно-митних декларацій що стосуються повітряного судна EY-539;
- оригіналів проформи-інвойс, що стосуються повітряного судна EY-539;
- оригіналів сертифікатів придатності, що стосуються повітряного судна EY-539;
- оригіналів посвідчень про придатність цивільного повітряного судна EY-539 до польотів;
- оригіналів договорів та додаткових договорів про надання послуг з використання місць стоянок для базування повітряного судна EY-539;
- оригіналів сертифікатів з технічного обслуговування повітряного судна EY-539;
- оригіналів листів звернень (листів-повідомлень), що стосуються повітряного судна EY-539;
- оригіналів документів, які містять відомості про конкретний обсяг ремонтних робіт повітряного судна EY-539, строк їх виконання, вартість та місце переробки;
- оригіналів актів виконаних робіт (наданих послуг), що стосуються повітряного судна EY-539;
- оригіналів документів щодо реалізації (продажу), списання чи передання з метою проведення ремонту двигунів чи будь-яких інших запчастин (комплектуючих) повітряного судна EY-539.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1