1Справа № 335/7881/18 1-кс/335/7061/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 вересня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радником юстиції ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000034 від 27 червня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання зазначив, що на території Запорізької області невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з наданням послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки щодо мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ та податку на прибуток, «конвертації» грошових коштів шляхом переведення за грошову винагороду безготівкових коштів у готівку, оформлення безтоварних операцій в період з 2015 року по теперішній час створили та використовують до теперішнього часу реквізити наступних суб`єктів підприємницької діяльності: ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), БО " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_53 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_63 ), в результаті чого державі заподіяно велику матеріальну шкоду у вигляді ненадходження до державного бюджету сум податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства.

Досудовим слідством встановлено, що у зазначеній злочинній схемі, пов`язаній з ухиленням від сплати податків, при здійсненні незаконної діяльності фіктивних підприємств невстановленими особами, які анонімно діють від імені власників та службових осіб вказаних підприємств, без проведення реальної господарської діяльності, з метою проведення ланцюга транзакції між підконтрольними банківськими рахунками та переведення безготівкових коштів у готівку використовувались наступні банківські рахунки, відкриті в ЗРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (МФО НОМЕР_64 ), а саме:

НОМЕР_65 , який відкрито ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

НОМЕР_66 , НОМЕР_67 , які відкрито ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_68 );

НОМЕР_69 , який відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , який відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

НОМЕР_72 , який відкрито ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

НОМЕР_73 , який відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 );

НОМЕР_74 , НОМЕР_75 , який відкрито ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

НОМЕР_76 , НОМЕР_77 , НОМЕР_78 , які відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 );

НОМЕР_79 , який відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 );

НОМЕР_80 , НОМЕР_81 , НОМЕР_82 , НОМЕР_83 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 );

НОМЕР_84 , НОМЕР_85 , НОМЕР_86 , НОМЕР_87 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 );

НОМЕР_88 , НОМЕР_89 , НОМЕР_90 , НОМЕР_91 , НОМЕР_92 , які відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 );

НОМЕР_93 , НОМЕР_94 , НОМЕР_95 , НОМЕР_96 , НОМЕР_97 , НОМЕР_98 , НОМЕР_99 , НОМЕР_100 , НОМЕР_101 , НОМЕР_102 , НОМЕР_103 , НОМЕР_104 , НОМЕР_105 , НОМЕР_106 , НОМЕР_107 , НОМЕР_108 , які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ).

В ході слідства, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину виникла необхідність у встановленні осіб, які фактично використовували банківські рахунки зазначених вище суб`єктів підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивних. Встановити ці обставини можливо лише шляхом тимчасового доступу із можливістю вилучення документів щодо ІР-адрес, з яких здійснювалось керування банківськими рахунками вказаних підприємств.

Вказані документи підлягають дослідженню та використанню під час проведення судово-комп`ютерної та інших судових експертиз, з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь. В зв`язку з чим зазначені документи мають значення доказів в даному кримінальному провадженні.

Слідчий просить клопотання задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ, із можливістю вилучення документів щодо ІР-адрес, з яких здійснювалось керування банківськими рахунками вказаних підприємств.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказані у клопотанні документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання заступника начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радником юстиції ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню за № 0000034 задовольнити.

Надати заступнику начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , начальнику ВОВЕЗ ОУ Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_12 , заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_13 , старшим оперуповноваженим ВОВЕЗ ОУ Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 або іншій уповноваженій особі за процесуальним рішенням слідчого у кримінальному провадженні на тимчасовий доступ із можливістю вилучення в ЗРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (МФО НОМЕР_64 , АДРЕСА_1 ) протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта, інших документів, інформації щодо ІР-адрес, з яких за допомогою системи «Банк-Клієнт» відбувалось керування рахунками:

НОМЕР_109 , НОМЕР_69 , які відкрито ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

- НОМЕР_66 , НОМЕР_67 , які відкрито ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_68 );

НОМЕР_110 , НОМЕР_71 , який відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- НОМЕР_72 , який відкрито ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

- НОМЕР_73 , який відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 );

- НОМЕР_74 , НОМЕР_75 , який відкрито ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

- НОМЕР_76 , НОМЕР_77 , НОМЕР_78 , які відкрито

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 );

- НОМЕР_79 , який відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 );

- НОМЕР_80 , НОМЕР_81 , НОМЕР_82 , НОМЕР_83 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 );

- НОМЕР_84 , НОМЕР_85 , НОМЕР_86 , НОМЕР_87 , які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 );

- НОМЕР_88 , НОМЕР_89 , НОМЕР_90 , НОМЕР_91 , НОМЕР_92 , які відкрито ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 );

- НОМЕР_93 , НОМЕР_94 , НОМЕР_95 , НОМЕР_96 , НОМЕР_97 , НОМЕР_98 , НОМЕР_99 , НОМЕР_100 , НОМЕР_101 , НОМЕР_102 , НОМЕР_103 , НОМЕР_104 , НОМЕР_105 , НОМЕР_106 , НОМЕР_107 , НОМЕР_108 , які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), за період з моменту відкриття рахунку по 14 вересня 2018 року.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1