01.06.2018 Справа № 756/6351/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 червня 2018 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 ,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 02.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідча другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання вказує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_2 від 14.07.2017 №259/26-15-14-02-04/37063548, акту документальної позапланової виїзної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_2 від 13.11.2017 №469/26-15-14-02-04/37063548 та акту документальної позапланової виїзної перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 24.11.2017 №490/26-15-14-02-04/37063548 в результаті проведених взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), за період з 01.01.2014 по 31.05.2017 ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 380 318 грн., що є великим розміром.

1.В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито та використовувався рахунок № НОМЕР_26 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
2.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відкрито та використовувався рахунок № НОМЕР_28 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
3.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_29 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_30 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;
-№ НОМЕР_31 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
4.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_32 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_30 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;
-№ НОМЕР_33 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
5.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_34 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (МФО НОМЕР_35 ) за адресою: АДРЕСА_3 ;
-№ НОМЕР_36 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
6.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) відкрито та використовувався рахунок № НОМЕР_37 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
7.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) відкрито та використовувався рахунок № НОМЕР_38 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
8.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) відкрито та використовувався рахунок № НОМЕР_39 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
9.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_40 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_30 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;
-№ НОМЕР_41 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
10.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_42 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_30 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;
-№ НОМЕР_43 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
11.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_44 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_30 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;
-№ НОМЕР_45 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
12.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) відкрито та використовувався рахунок № НОМЕР_46 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_27 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;
13.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) відкрито та використовувалися рахунки № НОМЕР_47 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
14.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) відкрито та використовувалися рахунки № НОМЕР_49 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
15.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) відкрито та використовувалися рахунки № НОМЕР_50 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
16.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_51 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
-№ НОМЕР_52 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_53 ) за адресою: АДРЕСА_5 ;
17.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_54 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_55 ) за адресою: АДРЕСА_6 ;
-№ НОМЕР_56 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_57 ) за адресою: АДРЕСА_7 ;
-№ НОМЕР_58 (українська гривня), відкритий в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_59 ) за адресою: АДРЕСА_8 ;
18.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) відкрито та використовувалися рахунки № НОМЕР_60 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
19.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_61 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
-№ НОМЕР_62 (українська гривня), № НОМЕР_63 (українська гривня), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_53 ) за адресою: АДРЕСА_5 ;
20.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_64 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
-№ НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_53 ) за адресою: АДРЕСА_5 ;
21.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_67 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
-№ НОМЕР_68 (українська гривня), № НОМЕР_69 (українська гривня), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_53 ) за адресою: АДРЕСА_5 ;
22.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) відкрито та використовувалися рахунки № НОМЕР_70 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
23.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_71 (українська гривня), відкритий у Філії Головного управління по м. Києву та Київській області АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_72 ) за адресою: АДРЕСА_9 ;
-№ НОМЕР_73 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_74 ) за адресою: АДРЕСА_10 ;
-№ НОМЕР_75 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО НОМЕР_76 ) за адресою: АДРЕСА_11 ;
24.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) відкрито та використовувалися рахунки:
-№ НОМЕР_77 (українська гривня), № НОМЕР_78 (українська гривня), № НОМЕР_79 (українська гривня), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (МФО НОМЕР_80 ) за адресою: АДРЕСА_12 ;
-№ НОМЕР_81 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (МФО НОМЕР_82 ) за адресою: АДРЕСА_13 ;
25.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_83 ) відкрито та використовувалися рахунки № НОМЕР_84 (українська гривня), № НОМЕР_85 (українська гривня), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (МФО НОМЕР_86 ) за адресою: АДРЕСА_14 .
З метою виконання вимог ст. 91 КПК України, слідчий просить суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » щодо клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим не доведено, що без застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження не можливо отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають у володінні юридичної особи, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 ,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 02.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1