Справа № 727/8266/18
Провадження № 1-кс/727/3011/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
10 серпня 2018 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000057 від 19.07.2018 року),

за участю

прокурора - ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Вказує, що з листопада 2016 року по липень 2017 року ФОП ОСОБА_4 не задекларувала в податковій звітності реалізацію ТМЦ (меблів) на суму 9 902 599 грн. ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), який в свою чергу здійснив їх реалізацію в магазині за адресою АДРЕСА_2 , склад №12. Також, обсяг реалізації ФОП ОСОБА_4 через реквізити ФОП ОСОБА_6 протягом 2016-2017 років становить 15 705 245 грн. Зазначені обсяги реалізації є фактичним не задекларованим доходом ФОП ОСОБА_4 та підлягають оподаткуванню. Не задекларований ФОП ОСОБА_4 протягом 2016-2017 років обсяг реалізації товарів становить 25 607 844 грн. (9 902 599 + 15 705 245). Вказаний обсяг реалізації товарів підлягає оподаткуванню ПДВ за ставкою 20% та ПДФО за ставкою 18%. Сума несплачених ФОП ОСОБА_4 податків протягом 2016-2017 років становить понад 4 млн.грн..

10.07.2017 року за адресою: АДРЕСА_2 , склад № НОМЕР_2 , був проведений обшук. В ході обшуку були виявлені записи із ознаками «чорнової бухгалтерії» фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 , який здійснює свою господарську діяльність за даною адресою.

Будучи допитаним в якості свідка, ОСОБА_5 показав, що з 2015 року являється фізичною особою-підприємцем та займається торгівлею меблями за адресою АДРЕСА_2 , склад № НОМЕР_2 . З ОСОБА_4 безпосередньо знайомий ще до реєстрації як ФОП. З моменту реєстрації приватним підприємцем, ФОП ОСОБА_4 являється основним постачальником меблів для ФОП ОСОБА_5 .

Згідно із вилученими під час обшуку чорновими записами, ФОП ОСОБА_5 в період з листопада 2016 року по липень 2017 року здійснив реалізацію меблів на загальну суму понад 10 мільйонів гривень, хоча ФОП ОСОБА_5 належить до 2-ої групи платників єдиного податку з річним лімітом доходу - дo 1,5 млн. грн. Вірність даних з чорнових записів підтвердив сам ОСОБА_5 .

Відповідно до наданої ОУ ГУ ДФС у Чернівецькій області інформації, більшість фактичних покупців здійснювали придбання меблів у магазині за адресою АДРЕСА_2 склад АДРЕСА_3 , та магазині за адресою АДРЕСА_4 , по попередньому замовленню. Про прибуття на склад яких повідомлявся покупець у телефонному режимі. Для спілкування з клієнтами використовувався мобільний зв`язок за № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 .

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів (інформації), які перебувають у володінні оператора мобільного зв?язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: до інформації про зв`язок кінцевих обладнань споживача телекомунікаційних послуг у період часу з 01.01.2016 року по теперішній час, за вказаними абонентськими номерами. Тому просить надати групі прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 163. ч 2 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Встановлено, що вищевказані документи (інформація) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні оператора телекомунікації (мобільного зв`язку) ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташоване за адресою: АДРЕСА_5 . Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами встановити інформацію яка має доказове значення неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Керуючись ст..ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_7 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), що перебувають у володінні оператора телекомунікації (мобільного зв`язку) ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташоване за адресою: АДРЕСА_5 , а саме до документів, які містять інформацію про зв`язок кінцевих обладнань споживача телекомунікаційних послуг у період часу з 01.01.2016 року по 08.08.2018 року, за абонентськими номерами № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , в тому числі:

- Ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А) (абонентський, серійний, IMSI номери сім картки, ІМЕІ).

- Ідентифікаційні ознаки терміналу з яким відбувся сеанс зв`язку (абонент Б), з`єднання нульової тривалості.

- Адреси розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв`язок кінцевого обладнання з вказаними вище абонентськими номерами та періодом часу;

- Типи з`єднання абонента вхідні та вихідні дзвінки, SМS (короткі текстові повідомлення), ММS (мультимедійні повідомлення), GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот), переадресація, тощо;

- Дата, час та тривалість з`єднань, у тому числі з`єднання нульової тривалості (неприйняті виклики) абонента;

- За наявності контрактної угоди (або відповідної реєстрації) з абонентом надати відомості про його особу.

Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1