Справа №459/3134/15-к
Провадження № 1-кп/459/4/2018
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 червня 2018 року Червоноградський міський суд Львівської області

у складі: головуючого-судді ОСОБА_1

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

при секретарі ОСОБА_4

за участю: прокурора ОСОБА_5
обвинуваченого ОСОБА_6
захисника-адвоката ОСОБА_7

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Червонограді кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 від 31.01.2015 року про обвинувачення:

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с.Грозьово, Старосамбірського району, Львівської області, громадянина України, українця, раніше не судимого, зареєстрованого по АДРЕСА_1 , та проживаючого по АДРЕСА_2 ,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.28 ч.2 ст.366, ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Обвинувачений ОСОБА_6 , діючи умисно і протиправно, з метою ухилення від сплати податків, усвідомлюючи та передбачаючи суспільно-небезпечний характер своїх злочинних дій, у період 2012 року, знаходячись у с. Стоянів, Радехівського району Львівської області, вступив у попередню змову з директором Товариства з обмеженою відповідальністю «Стоянівнасіння» ОСОБА_8 , який засуджений вироком Кам`янка-Бузького районного суду Львіської області від 12.12.2016 року, що набрав законної сили, та повністю контролюючи діяльність останнього, здійснюючи фактичні керівні функції, надаючи вказівки та розпорядження службовим особам та працівникам, представляючи інтереси підприємства як директор при укладенні правочинів, веденні переговорів з іншими суб`єктами господарювання, використовуючи реквізити вказаного підприємства у своїй злочинній діяльності, використовуючи свій вплив на службових осіб підприємства, доступ до документів бухгалтерського та податкового обліку, відобразив у податковому обліку фінансово-господарські операції по нікчемних правочинах з ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд» та ТзОВ «Дельта Преміум ресурс», які не мали на меті реального товарного характеру та не створили юридичних наслідків.
Так, ОСОБА_6 передбачаючи суспільно-небезпечний характер своїх злочинних дій, у період 2012 року, вступив у попередню змову з директором ТзОВ «Стоянівнасіння» ОСОБА_8 разом з яким здійснив безтоварні операції шляхом документального оформлення придбання за період з10.07.2012 року по 12.10.2012 року від ТзОВ «Дельта Преміум Ресурс» () продукції (зерна, кукурудзи) на загальну суму 5 320 032, 89 грн., в тому числі ПДВ 886 672, 14 грн., використавши для бухгалтерського та податкового обліку при відсутності обов`язкових документів щодо вказаної продукції: картки аналізу зерна, виданих зерновим складом постачальника на кожну партію поставки жита та посвідчення про якість на кожну партію жита подрібненого, які повинні були надаватися покупцеві, складені ОСОБА_6 спільно з директором ТзОВ «Стоянівнасіння» ОСОБА_8 первинні документи: товарно-транспортні накладні, в яких були відсутні підписи водіїв та печатка самого перевізника; акти здачі-прийняття робіт (надання послуг) по перевезенню зерна кукурудзи, які підписані посадовими особами раніше від дати фактичного прибуття кукурудзи на станцію призначення вказаної у залізничній накладній.
Після чого, ОСОБА_6 реалізуючи разом з ОСОБА_8 злочинний намір, у період 2012 року документально оформив безтоварні операції під виглядом реалізації за періоді з 14.07.2012 року по 29.09.2012 року на адресу ТзОВ «ТК «Оріон Трейд» продукції - подрібненого зерна та кукурудзи, згідно договорів: №18/04-30-01 від 18.04.2012 року, №05/03-12-01 від 05.03.2012 року, №05/03-02-01 від 05.03.2012 року, у кількості 3 530,11 тон на загальну суму 5 698 778, 77 грн., в т.ч. ПДВ у сумі - 949 796, 46 грн., тобто на 254, 78 тон або 407 630, 98 грн. більше, ніж фактично було придбано підприємством за документами (1670, 35 тон - 1415, 57 тон), при цьому також неправомірно відобразивши похідні від вказаних операцій витрати підприємства.
В подальшому нікчемні правочини, які відображено у податковому обліку ОСОБА_8 , використано невстановленими слідством особами яким було підконтрольне фіктивне підприємство ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд», з метою відображення реалізації товарно-матеріальних цінностей, зерна, до ДП «Укрспирт».
Таким чином, документальне оформлення ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_8 безтоварних операцій, у тому числі отримання ТзОВ «Стоянівнасіння» від ТзОВ «Дельта Преміум Ресурс» (посередника) продукції зерна, кукурудзи), яка в подальшому нібито була подрібнена та реалізована на адресу ТзОВ «ТК «Оріон Трейд» (посередника), а останнім в подальшому реалізовано ДП «Укрспирт», мало мету лише ухилення від сплати податків та отримання податкової вигоди.
Після чого, ОСОБА_6 продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи за змовою з директором ТзОВ «Стоянівнасіння» ОСОБА_8 та усвідомлюючи нікчемність правочинів, використав первинні документи з їх оформлення для складання податкової звітності ТзОВ «Стоянівнасіння», а саме декларацій з ПДВ та податку на прибуток, підроблені документи бухгалтерського обліку підприємства, у тому числі щодо взаємовідносин з ТзОВ «Дельта Преміум Ресурс» та ТзОВ «ТК «Оріон Трейд», які були направлені до ДПІ у Радехівському районі Головного управління Міндоходів у Львівській області, унаслідок чого:
- в порушення п.44.1 ст.44, пп.14.1.56, пп.14.1.202 п.14.1, ст.14, пп.135.4.1 п.135.4 ст.135, п.137.4 ст.137, п.138.4 ст.138 Податкового Кодексу України завищено доходи по податковому обліку на суму доходів від непідтвердженої реалізації товарів (робіт, послуг) на контрагента ТзОВ «ТК Оріон-Трейд» в сумі 4 748 982, 31 грн.;
- в порушення пп.135.5.4 п.135.5 ст.135 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями) занижено доходи по податковому обліку за період з 01.07.2012 року по 31.12.2012 року в частині інших доходів (ряд. 03 Декларації) на суму безоплатно отриманих у III кварталі 2012 року товарів всього у розмірі 407 631 грн.;
- в порушення пп.134.1.1 п.134.1 ст.134, п.138.4 ст.134, п.138.6 ст.138 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-IV (зі змінами та доповненнями) завищено собівартість придбаних та реалізованих товарів на загальну суму 4 433 360, 75 грн.;
- в порушення п.п.138.1.1 п.1381 ст.138 Податкового Кодексу України зайво віднесено до складу витрат по податковому обліку собівартість списаної на реалізацію пшениці, факт реалізації якої не підтверджено відповідними первинними документами на суму 1 869 003, 52 грн.; до складу витрат, відображених у рядку 05.1 Декларації «Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг)», віднесено вартість палива, використання якого у господарській діяльності підприємства не підтверджено відповідними, належним чином оформленими первинними документами на суму 474 681,14 грн., та витрати на дизельне паливо на суму 75 819,5 грн.;
- в порушення п.44.1 ст.44, пп.14.1.56, пп.14.1.202 п.14.1, ст.14, пп. 135.4.1 п.135.4 ст.135, п.137.1, п.137.4 ст.137, п.138.4 ст.138 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-IV (зі змінами та доповненнями) завищено доходи по податковому обліку на суму доходів від непідтвердженої реалізації товарів (робіт, послуг) на контрагента ТзОВ "ТК Оріон-Трейд" () в сумі 4 748 982, 31 грн.;
- в порушення вимог п.198.5. ст.198 Податкового Кодексу України не нараховано податкові зобов`язання з вартості палива, безпідставно віднесеного до складу витрат по податковому обліку, оскільки його використання у господарській діяльності підприємства не підтверджено відповідними належним чином оформленими первинними документами. Податкові зобов`язання з ПДВ необхідно нарахувати на вартість товарно-матеріальних цінностей, які не використовуються в оподатковуваних операціях у межах господарської діяльності платника податку в сумі 109 335, 13 грн.;
- в порушення вимог п.198.5 ст.198 Податкового Кодексу України занижено податкове зобов`язання з ПДВ на суму 373 800, 70 грн. по залишку пшениці, який склав 346, 335 тон., по дизельному паливу на суму 109 335 грн.;
- в порушення п.198.1 ст.198 Податкового Кодексу України до складу податкового кредиту віднесено ПДВ у сумі 886 672,14 грн. по податкових накладних ТзОВ «Дельта Преміум Ресурс».
У наслідок вказаних незаконних та умисних дій ОСОБА_6 , порушено вимоги п.44.1 ст.44, пп.14.1.56, пп.14.1.202 п.14.1, ст.14, пп.135.4.1 п.135.4, пп. 135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.1, п.137.4 ст.137, п.138.4 ст.138 Податкового Кодексу України, в результаті чого до бюджету фактично не надійшло податку на прибуток на суму 527 418 грн., а також порушено вимоги пп.14.1.191 п.14.1 ст.14, п.185.1 ст.185, п.186.1 п.186.2 ст.186, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, п.194.1 ст.194, п.198.1, 198.2, 198.3, 198.5, 198.6 ст.198, п.200.1 ст.200, п.201.6, п.201.4, п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України, унаслідок чого до бюджету не надійшло податку на додану вартість у сумі 423 014 грн., а усього податків у загальній сумі 950 432 грн.
Також, ОСОБА_6 продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи умисно та протиправно, за попередньою змовою з директором ТзОВ «Стоянівнасіння» ОСОБА_8 , у період з 29.03.2012 року по 31.12.2012 року за результатами документально оформлених безтоварних операцій з ТзОВ «ТК Оріон Трейд» під виглядом реалізації на адресу останнього зерна отримав на рахунки ТзОВ «Стоянівнасіння» за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), м. Київ, вул. Лескова, 9, та № НОМЕР_3 і № НОМЕР_4 в ЛОДАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 325570), м. Львів, вул. Матейка, 8, кошти на загальну суму 31 842 068 грн., які були використані в якості безповоротної фінансової допомоги.
В подальшому ОСОБА_6 реалізуючи свої злочинні наміри діючи спільно з ОСОБА_8 з метою умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, в порушення пп.14.1.257 п.14.1 ст.14, п.135.1, п.135.2, пп.135.5.4. п.135.5 ст.135, п.137.10 ст.137 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI (із змінами та доповненнями) дохід, не включивши до його складу отриману безповоротну фінансову допомогу у сумі 31 842 068 грн., в результаті чого до бюджету фактично не надійшло податку на прибуток у сумі 6 686 834 грн.
Крім цього, ОСОБА_6 , вступив у попередню змову із підконтрольним йому директором ТОВ «Стоянівнасіння» ОСОБА_8 , тобто службовою особою підприємства щодо спільного вчинення службового підроблення з метою ухилення від сплати податків, шляхом документального оформлення безтоварних (фіктивних) фінансово-господарський операцій з реалізації ТзОВ «Стоянівнасіння» у період з 01.07.2012 року по 31.12.2012 року на адресу ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд» продукції.
Так, у період 2012 року, ОСОБА_6 знаходячись за адресою: АДРЕСА_3 , спільно з ОСОБА_8 на виконання раніше обумовленого злочинного наміру на вчинення службового підроблення з метою ухилення від сплати податків, повністю контролюючи роботу ОСОБА_9 та маючи вплив на нього, здійснюючи фактичні керівні функції, надаючи вказівки та розпорядження службовим особам та працівникам, представляючи інтереси підприємства як директор при укладенні правочинів, веденні переговорів з іншими суб`єктами господарювання, протиправно використовуючи реквізити вказаного підприємства у своїй злочинній діяльності, спільно з останнім здійснив підроблення документів щодо нібито постачання зернових культур ТзОВ «Стоянівнасіння» на адресу ТзОВ «ТК Оріон-Трейд», а саме: договору № 05/03- 12-01 від 05.03.2012 року, додаткової угоди № 1 до договору № 05/03-12-01 від05.03.2012 року, додаткової угоди № 2 до договору № 05/03-12-01 від 05.03.2012року, додаткової угоди № 2 до договору № 05/03-12-01 від 05.03.2012року, додаткової угоди № 3 до договору № 05/03-12-01 від 05.03.2012року, договору №18/04-30-01 від18.04.2012 року, додаткової угоди № 1 до договору № 18/04-30-01 від 18.04.2012року, додаткової угоди № 3 до договору № 18/04-30-01 від 18.04.2012року, додаткової угоди № 4 до договору № 18/04-30-01 від 18.04.2012року, додаткової угоди № 5 до договору № 05/03-312-01 від 05.03.2012року, додаткової угоди № 6 до договору № 05/03-312-01 від 05.03.2012року, додаткової угоди № 7 до договору № 05/03-312-01, додаткової угоди № 8 до договору № 05/03-312-01 від 05.03.2012року, додаткової угоди № 9 до договору № 05/03-312-01 від 05.03.2012року, видаткових накладних: № рн-0000305, рн-0000304, рн-0000303, рн-0000302, рн-0000301, рн-0000300, рн-0000299, рн-0000297, рн-0000296, рн-0000293, рн-0000306, рн-0000311, рн-0000312, рн-0000313, рн-0000315, рн-0000316, рн-0000322, рн-0000321, рн-0000320, рн-0000319, рн-0000324, рн-0000323, рн-0000326, рн-0000336, рн-0000337, рн-0000334, рн-0000332, рн-0000333, рн-0000331, рн-0000330, рн-0000328, рн-0000329, рн-0000260, рн-0000262, рн-001716, рн-0000204, рн-0000253, рн-0000258, рн-0000199, рн-0000201, рн-0000202, рн-0000203, рн.-0000205, рн-0000206, рн-0000208, рн-0000209, рн-0000210, рн-0000211, рн-0000212, рн-0000213, рн-0000214, рн-0000215, рн-0000216, рн-0000217, рн-0000219, рн-0000218, рн-0000220, рн-0000222, рн-0000223, рн-0000224, рн-0000225, рн-0000245, рн-0000244, рн-0000242, рн-0000240, рн-0000239, рн-0000238, рн-0000236, рн-0000234, рн-0000232, рн-0000257, рн-0000255, рн-0000254, рн-0000254, рн-0000250, рн-0000249, рн-0000248, рн-, довіреностей на відвантаження товару № 948 від 11.08.12, № 676 від 16.08.12, №719 від 14.08.12, № 720 від 14.08.12, № 721 від 15.08.12, № 678 від 17.08.12, №947 від 10.08.12, № 946 від 10.08.12, № 125 від 15.07.12, № 184 від 16.07.12,№ 185 від 16.07.12, № 186 від 17.07.12, № 187 від 18.07.12, № 194 від 23.07.12,№ 246 від 24.07.12, № 247 від 24.07.12, № 248 від 25.07.12, № 326 від 02.08.12,№ 327 від 01.08.12, № 328 від 04.08.12, № 329 від 06.08.12, № 330 від 03.08.12,№ 331 від 03.08.12, № 332 від 02.08.12, № 942 від 07.08.12, № 943 від 07.08.12,№ 944 від 08.08.12, № 945 від 09.08.12, № 116 від 05.07.12, № 117 від10.07.12,№ 118 від 11.07.12, № 119 від 11.07.12, № 120 від 13.07.12, № 121 від13.07.12,№ 122 від 14.07.12, № 123 від 14.07.12, № 124 від 15.07.12, № 115 від 05.07.12,№ 33 від 03.07.12, № 41 від 03.07.12, № 31 від 03.07.12, № 30 від 02.07.12, № 03 від 01.07.12, № 535 від 07.09.12, № 536 від 08.09.12, № 534 від 04.09.12, № 533 від 04.09.12, № 532 від 03.09.12, № 22 від 03.09.12, № 23 від 07.09.12, № 24 від 01.09.12,№ 29 від 31.08.12, № 535 від 07.09.12, № 32 від 31.08.12, № 31 від 31.08.12,№30 від 30.08.12, № 535 від 07.09.12, № 28 від 29.08.12, № 26 від28.08.12, № 27 від 28.08.12, № 24 від 24.08.12, № 25 від 27.08.12, № 23 від 23.08.12, № 954 від 23.08.12, № 953 від 23.08.12, № 952 від 23.08.12, № 951 від 22.08.12, № 950 від 22.08.12, № 899 від 21.08.12, № 949 від 21.08.12, № 679 від 20.08.12, № 677 від 16.08.12, № 26 від 01.10.12, № 212 від 02.10.12, № 211 від 02.10.12, № 213 від 02.10.12, № 214 від 03.10.12, № 216 від 03.10.12, № 215 від 03.10.12, № 217 від 04.10.12, № 219 від 06.10.12, № 218 від 06.10.12, № 560 від 29.09.12, № 557 від 27.09.12, № 558 від 28.09.12, № 559 від 29.09.12, № 553 від 24.09.12,№ 554 від 29.09.12, № 555 від 25.09.12, № 556 від 26.09.12, № 552 від 21.09.12, № 551 від 20.09.12, № 550 від 19.09.12, № 549 від 19.09.12, № 548 від 18.09.12, № 547 від 16.09.12, № 537 від 08.09.12, № 538 від 11.09.12, № 539 від 11.09.12, № 540 від 12.09.12, № 541 від 12.09.12, № 542 від 13.09.12, № 543 від 13.09.12,№ 544 від14.09.12, № 545 від 14.09.12, № 546 від 15.09.12.
Указані підроблені документи були використані невстановленими слідством службовими особами ДП «Укрспирт», котрі діяли за попередньою змовою з генеральним директором ДП «Укрспирт» ОСОБА_10 , ОСОБА_8 і ОСОБА_6 , для незаконного перерахування коштів на рахунки ТзОВ «Стоянівнасіння», № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), м. Київ, вул. Лескова, 9 та № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 в ЛОДАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО25570), м. Львів, вул. Матейка, 8, належних ДП «Укрспирт» по нікчемних правочинах через транзитне підприємство, яке придбане виключно з метою здійснення незаконної діяльності ТзОВ «ТК «Оріонт-Трейд» у сумі 34 884 564 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді розтрати майна державного підприємства ДП «Укрспирт».
Крім того, ОСОБА_6 здійснюючи фактичні керівні функції, надаючи вказівки та розпорядження службовим особам та працівникам ТзОВ «Стоянівнасіння», представляючи інтереси підприємства як директор при кладенні правочинів, веденні переговорів з іншими суб`єктами господарювання, протиправно використовуючи реквізити вказаного підприємства у своїй злочинній діяльності спільно з підконтрольним йому ОСОБА_8 , директором ТзОВ «Стоянівнасіння», у період 2012 року, знаходячись у с. Стоянів, Радехівського району Львівської області, по вул. Івана Франка, 35 використав з метою умисного ухилення від сплати податків завідомо підроблені фінансово-господарські документи щодо нібито постачання зернових культур ТзОВ «Стоянівнасіння» на адресу ТзОВ «ТК Оріон-Трейд», для складення бухгалтерської та податкової звітності, а саме: договір № 05/03-12-01 від 05.03.2012 року, додаткову угоду № 1 до договору № 05/03-12-01 від 05.03.2012 року, додаткову угоду № 2 до договору № 05/03-12-01 від 05.03.2012 року, додаткову угоду № 2 до договору № 05/03-12-01 від 05.03.2012 року, додаткову угоду № 3 до договору № 05/03-12-01 від 05.03.2012 року, договір № 18/04-30-01 від 18.04.2012 року, додаткову угоду № 1 до договору № 18/04-30-01 від18.04.2012 року, додаткову угоду № 3 до договору № 18/04-30-01 від 18.04.2012 року, додаткову угоду № 4 до договору № 18/04-30-01 від 18.04.2012 року, додаткову угоду № 5 до договору № 05/03-312-01 від 05.03.2012 року, додаткову угоду № 6 до договору № 05/03-312-01 від 05.03.2012 року, додаткову угоду № 7 до договору № 05/03-312-01, додаткову угоду № 8 до договору № 05/03-312-01 від 05.03.2012 року, додаткову угоду № 9 до договору № 05/03-312-01 від 05.03.2012 року, видаткові накладні: № рн-0000305, рн-0000304, рн-0000303, рн-0000302, рн-0000301, рн- 0000300, рн-0000299, рн-0000297, рн-0000296, рн-0000293, рн-0000306, рн-0000311,рн-0000312, рн-0000313, рн-0000315, рн-0000316, рн-0000322, рн-0000321, рн-0000320, рн-0000319, рн-0000324, рн-0000323, рн-0000326, рн-0000336, рн-0000337, рн-0000334, рн-0000332, рн-0000333, рн-0000331, рн-0000330, рн-0000328, рн-0000329, рн-0000260, рн-0000262, рн-001716, рн-0000204, рн-0000253, рн-0000258, рн-0000199, рн-0000201, рн-0000202, рн-0000203, рн-0000205, рн-0000206, рн-0000208, рн-0000209, рн-0000210, рн-0000211, рн-0000212, рн-0000213, рн-0000214, рн-0000215, рн-0000216, рн-0000217, рн-0000219, рн-0000218, рн-0000220, рн-0000222, рн-0000223, рн-0000224, рн-0000225, рн-0000245, рн-0000244, рн-0000242, рн-0000240, рн-0000239, рн-0000238, рн-0000236, рн-0000234, рн-0000232, рн-0000257, рн-0000255, рн-0000254, рн-0000254, рн-0000250, рн-0000249, рн-0000248, рн-.

Окрім того, ОСОБА_6 , умисно, повторно діючи, за попередньою змовою з підконтрольним йому директором ТзОВ «Стоянівнасіння» ОСОБА_8 , та невстановленими слідством службовими особами ДП «Укрспирт», причетними до організації фіктивного підприємництва, з використанням ТОВ «ТК «Оріон Трейд», сприяв вказаним службовим особам у розтраті майна зазначеного державного підприємства у особливо великих розмірах при наступних обставинах:
Так, ОСОБА_6 , повністю контролюючи фінансово-господарську діяльність ТзОВ «Стоянівнасіння», здійснюючи фактичні керівні функції, надаючи вказівки та розпорядження службовим особам та працівникам, представляючи інтереси підприємства як директор при укладенні правочинів, веденні переговорів з іншими суб`єктами господарювання, протиправно використовуючи реквізити вказаного підприємства у своїй злочинній діяльності, реалізуючи разом з директором вказаного підприємства ОСОБА_8 злочинний намір у пособництві невстановленим службовим особам ДП «Укрспирт» у розтраті майна зазначеного державного підприємства, використовуючи реквізити ТзОВ «Стоянівнасіння», знаходячись у с. Стоянів, Радехівського району Львівської області у період 2012 року, використовуючи незаконно отримані підроблені документи з реквізитами ТзОВ ТК «Оріон-Трейд», дав вказівки ОСОБА_11 документально оформити безтоварні операції під виглядом реалізації продукції (кукурудзи, зерна) із зареєстрованим на підставну особу підприємством - ТзОВ «Оріонт Трейд».
Після чого, ОСОБА_6 , будучи обізнаним про те, що первинні фінансово-господарські документи по нікчемних правочинах з ТзОВ «ТК«Оріон Трейд» були оформлені без мети реального здійснення фінансового-господарських операцій виключно для подальшого незаконного перерахування на банківській рахунки ТзОВ «Стоянівнасіння» під виглядом оплати за продукцію коштів від ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд», які належать ДП «Укрспирт», діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , у період з 29.03.2012 року по31.12.2012 року отримали на рахунки ТзОВ «Стоянівнасіння» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкритих в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9, та № НОМЕР_3 ,№ НОМЕР_4 в ЛОДАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 325570), розташованого за адресою: м. Львів, вул. Матейка, 8, кошти на загальну суму 34 884 564 грн.
Також ОСОБА_6 та ОСОБА_12 з метою надання вказаним операціям видимості таких, що фактично відбувались та є легітимними вчинили службове підроблення первинних фінансово-господарських документів по нікчемних правочинах з ТзОВ «Оріон-Трейд», які також надані у використання службових осіб ДП «Укрспирт», зокрема договорів поставки зерна ТзОВ «ТК Оріон-Трейд», податкових накладних та товарно-транспортних накладних по зазначених нікчемних правочинах.
Таким чином, ОСОБА_6 за попередньою змовою з ОСОБА_8 надавались невстановленим службовим особам ДП «Укрспирт» у розпорядження заготовлені для подальшого незаконного використання первинні документи фінансово-господарської діяльності з його власноручним підписом та печаткою підприємства, які у подальшому використовувались цими особами з метою здійснення незаконних правочинів, наслідком яких було незаконне перерахування коштів державного підприємства через фіктивне підприємство ТзОВ «Оріон-Трейд» на рахунки ТзОВ «Стоянівнасіння», № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), м. Київ, вул. Лескова, 9 та № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 в ЛОДАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 325570), м. Львів, вул. Матейка, 8 у період з 29.03.2012 року по 31.12.2012 року коштів у сумі 34 884 564 грн., тобто їх розтрата у особливо великих розмірах.
Крім того, ОСОБА_6 продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи разом з повністю підконтрольним йому ОСОБА_8 , з метою легалізації (відмивання) доходів, у вказаний період часу, використовуючи свій вплив на службових осіб ТзОВ «Стоянівнасіння», реквізити та рахунки вказаного підприємства, здійснюючи по суті керівні функції підприємством, вчинив фінансові операції з перерахування коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно-небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації доходів.
Так, у період з 29.03.2012 року по 31.12.2012 року на рахунки ТзОВ «Стоянівнасіння» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), м. Київ, вул. Лескова, 9 та № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 в ЛОДАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 325570), м. Львів, вул. Матейка, 8 надійшли кошти у сумі 34 884 564 грн. від ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд», які належать ДП «Укрспирт», та розтрачені службовими особами вказаного підприємства у співучасті з ОСОБА_8 , ОСОБА_6 та невстановленими слідством особами.
У подальшому ОСОБА_6 здійснюючи фактичні керівні функції на ТзОВ «Стоянівнасіння», надаючи вказівки та розпорядження службовим особам та працівникам, представляючи інтереси підприємства як директор при укладенні правочинів, веденні переговорів з іншими суб`єктами господарювання, протиправно використовуючи реквізити вказаного підприємства у своїй злочинній діяльності спільно з підконтрольним йому ОСОБА_8 знаходячись у с. Стоянів, Радехівського району Львівської області у період 2012 року вчинили фінансові операції з вказаними коштами у сумі 34 884 564 грн., які були одержані внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, надавши їм у такий спосіб легального, законного статусу, а саме здійснивши перерахування вказаних коштів на рахунки інших юридичних осіб: ТзОВ «Дельта преміум ресурс» у сумі 12 805 000 грн., (р/р НОМЕР_5 , AT «Дельта Банк»), СФГ «Колос» у сумі 4 739 628 грн., (р/р НОМЕР_6 , АТ «Райффайзен банк Аваль»), ПАФ ім. Шашкевича у сумі 2 516 708 грн., 2813, АТ «Райффайзен банк Аваль»), ПФ «Білий стік» у сумі 1 125 000 грн., (р/р НОМЕР_7 , AT «Ощадбанк»), ІШ «Галичхутро» у сумі 1 303 000, грн., (р/р НОМЕР_8 , AT «Ощадбанк») ПП АФ «Хлібодар» 15000 грн., (р/р НОМЕР_9 , АТ «Райффайзен банк Аваль») СТОВ «Прогрес» 155000 грн., (р/р НОМЕР_10 , ПАТ «Ві Ей Бі Банк»), МПП «Ерідон» 440 000 грн., (р/р НОМЕР_11 , AT «Укрексімбанк»), ТзОВ «Вінагрохім» 135 000 грн., (р/р НОМЕР_12 , КБ «Приватбанк»), ТзОВ «Сімекс Агро» 168 000 грн., (р/р НОМЕР_13 , ПАТ «Креді Агріколь Банк»), ТзОВ «Перемога» 85 872 грн., (р/р НОМЕР_14 , АТ «Райффайзен банк Аваль»), ПП «Західний Буг» 695 000 грн., (р/р НОМЕР_15 , АБ «Південний»), ТзОВ «Радивилів Агро» 270 000 грн., (р/р НОМЕР_16 , ПАТ «Креді Агріколь Банк»), ФГ «Левада-В» 358 400 грн., (р/р НОМЕР_17 , AT «Райффайзен банк Аваль»), ТзОВ «Дубенський край» 57 600 грн., (р/р НОМЕР_18 , ПАТ «Креді Агріколь Банк») МПП «Ірена» 57 854 грн.,(р/р НОМЕР_19 , ПАТ «Полтава банк»), ТзОВ «Україна-2001» 409 200 грн., (р/р НОМЕР_20 , ПАТ «Мега банк») зняття готівки на закупку с/г сировини 115 700 грн., ТзОВ «Укр Агро РТ» 596 660 грн., (р/р НОМЕР_21 , AT «Златобанк»), ПП «СТД Агротехніка» 607 000 грн., (р/р НОМЕР_22 , AT «Ощадбанк»), СГ ТзОВ «Волиця» 378 000 грн. (р/р НОМЕР_23 , AT «Райффайзен банк Аваль»), п/п Шевчук 50 000 грн., (р/р НОМЕР_24 , AT «Укрсоцбанк»), ПП «Вотчина» 396 997 грн., (р/р НОМЕР_25 , АТ «Ощад банк»), ТзОВ «Буський комбікормовий завод» 560 000 грн., (р/р НОМЕР_26 , АБ «Південний»), ПП «Любава - Т» 347 993 грн., (р/р НОМЕР_27 , «ПАТ Креді Агріколь Банк»), СФГ «Захід» 380 000 грн., 31, АТ «Ощад банк»), ФГ Грабова 183 320 грн., (р/р НОМЕР_28 , ПАТ «Кредобанк», ФГ Іванчини 122 199 грн., (р/р НОМЕР_29 , АТ «Райффайзен банк Аваль»), ФГ «І Юран» 150 000 грн., (р/р НОМЕР_30 , АТ «Райффайзен банк Аваль»), ДП «Радехівське» 725 000 грн., (р/р НОМЕР_31 , ПАТ «Креді Агріколь Банк»), ПП «Пожарський» 150 000 грн., (р/р НОМЕР_32 , КБ «Приват Банк»), АПК «Волинь» 587 724 грн., (р/р НОМЕР_33 , AT «Укрсиббанк»), СФГ «Гаїк» 120 866 грн., (р/р НОМЕР_34 , АТ «Райффайзен банк Аваль»), ТзОВ «Люпин» 150 000 грн., 0459, КБ «Приват банк»), ФГ «Там +» 43 110 грн., (р/р НОМЕР_35 , АТ «Райффайзен банк Аваль»), ФГ «Апогей» 36 395 грн., (р/р НОМЕР_36 , AT «Ощад банк»), ФГ «Шпиколос» 150 000 грн.,(р/р НОМЕР_37 , КБ «Приват банк»), ПП «Ухожани» 1 152 000 грн., (р/р НОМЕР_38 , ПАТ «Банк Форум»), СФГ «Надія» 710 774 грн., (р/р НОМЕР_39 , КБ «Приват банк»), ПП АФ «Щедрий лан» 320 000 грн., (р/р НОМЕР_40 , АТ «Райффайзен банк Аваль»), а також частково зняв з банківської установи готівкою у сумі 5 253 800 грн. для повернення поворотної фінансової допомоги своїй дружині (менеджеру ТзОВ «Стоянівнасіння» - ОСОБА_13 ).

Крім цього, ОСОБА_6 , діючи умисно та протиправно, у період 2012 року, знаходячись у с. Стоянів Радехівського району Львівської області, за попередньою змовою з лаборантом виробничої лабораторії ТзОВ «Стоянівнасіння» ОСОБА_14 , з метою приховування факту не виконання договірних зобов`язань ТзОВ «Стоянівнасіння» перед ПП «Західний Буг» відповідно до договору «надання послуг по зберіганню зерна» №14-8 від 14.08.2012 року, підробив картки аналізу зерна яке перебувало на зберіганні у ТзОВ «Стоянівнасіння» №182 від 20.09.2012 року, №103 від30.08.2012 року, №136 від 07.09.2012 року, №171 від 18.09.2012 року, №194 від 24.09.2012 року.
Так, між ТзОВ «Стоянівнасіння» та ПП «Західний Буг» укладено договір «надання послуг по зберіганню зерна» №14-8 від 14.08.2012 року, відповідно доякого ПП «Західний Буг» передавав ТзОВ «Стоянівнасіння» зерно пшениці в кількості 4221,54 тонн 6-го класу з метою проведення доробки (очистки та сушіння) та зерно пшениці в кількості 1385,38 тонн 3-го класу, для подальшого переоформлення зерна пшениці 3-го класу в загальній кількості 5589,02 тонн на аграрний фонд України.Відповідно до умов договору №14-8 від 14.08.2012 року, ТзОВ «Стоянівнасіння» отримало від ПП «Західний Буг» кошти в сумі 1 73 083,1 4 грн. за послуги по доробці зерна пшениці з 6-го на 3-й клас, однак фактично такі послуги надані не були.
З метою приховування факту ненадання послуг по доробці зерна для ПП «Західний Буг» 20.09.2012 року ОСОБА_6 реалізуючи разом з ОСОБА_14 злочинний намір, у вищевказаний період часу документально оформив шляхом підроблення карток аналізу зерна №182 від20.09.2012 року, №103 від 30.08.2012року, №136 від 07.09.2012 року, №171 від 18.09.2012року, №194 від 24.09.2012року дані про наявність зерна відповідної якості, таким чином, компенсуючи недостачу зерна 3-го класу в кількості 1600 тонн для передачі Аграрному фонду України.В подальшому Аграрний фонд України відмовився від отримання від ПП «Західний Буг» зерна пшениці, що зберігалась на складах ТзОВ «Стоянівнасіння» оскільки відповідно до довідки №07-26 від 12.10.2012 року Державної фінансової інспекції у Львівській області, на складах ТзОВ «Стоянівнасіння» знаходилось зерно пшениці, яке за своїми показниками відповідало не 3-му, а 6-му класу.
Таким чином, ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_14 , будучи обізнаним про те, що на зберіганні у ТзОВ «Стоянівнасіння» відсутнє зерно у кількості 5 589,02 тонн 3-го класу, доробка зерна щодо покращення його якості та доведення до якісних показників, які відповідають3-му класу не здійснювалась, без проведення необхідних досліджень, забезпечив внесення завідомо неправдивої інформації в офіційні документи, які видаються та посвідчуються ТзОВ «Стоянівнасіння» про те, що надана для лабораторних досліджень вищевказана кількість зерна відповідає 3-му класу якості, таким чином, вчинивши підроблення карток аналізу зерна №182 від20.09.2012 року, №103 від 30.08.2012 року, №136 від 07.09.2012 року, №171 від 18.09.2012 року, №194 від 24.09.2012 року, яке мало мету лише приховування факту неналежного виконання договірних зобов`язань ТзОВ «Стоянівнасіння» перед ПП «Західний Буг».
Допитаний у судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_6 вину не визнав, суду пояснив, що не вчиняв даних кримінальних правопорушень, не був посадовою особою ТзОВ «Стоянівнасіння», нікому з посадовців даного підприємства не давав незаконних вказівок.

Винуватість обвинуваченого стверджується слідуючими доказами, дослідженими в судовому засіданні:

-показами свідка ОСОБА_15 , який суду пояснив, що з 29.11.2012 року працює директором ТзОВ «Стоянівнасіння», з березня 2014 року, обвинуваченого є співзасновником ТзОВ «Стоянівнасіння», та до того останній там не працював. Підприємство сплатило всі податки, а ця справа подвійне оподаткування. Обвинувачений не був посадовою особою підприємства. Дружина обвинуваченого була засновником підприємства з 2011 року /тобто приблизно/. Цивільний позов не визнав, так як вважає його подвійним оподаткуванням. З лютого 2012 року по 28 листопада 2012 року, директором ТзОВ «Стоянівнасіння» був ОСОБА_16 , після чого він став директором. Зазначає, що йому не було відомо, що на підприємстві були чисті податкові бланки із підписом директора і печаткою. Податкова не мала претензій до діяльності підприємства за 2012 рік з-приводу несплати податків, претензії мали ревізори. Чи працював обвинувачений офіційно на підприємстві він не знає. Всю звітність за 2012 рік підписував він. Ствердив, що було двоє засновників підприємства, і дружина обвинуваченого мала 60-65% статутного капіталу, а в даний час ОСОБА_6 , як у співзасновнику належить 30% статутного капіталу, а йому належить 70% статутного капіталу, які він придбав ще у дружини обвинуваченого;

-показами свідка ОСОБА_17 , який суду пояснив, що з 2011 року по 2013 рік він працював в ТзОВ «Стоянівнасіння» на посаді головного бухгалтера і в його обов`язки входило: ведення бухгалтерського обліку та складання звітності. Керівником підприємства був ОСОБА_18 , фактично вказівки він отримував від ОСОБА_6 як власника, у останнього не було кабінету на підприємстві, однак він бував на підприємстві частіше ніж його дружина, яка була співзасновником підприємства. Він шукав контрагентів, одним з таких було ТзОВ «Оріон Трейд». Жодне платіжне доручення без відома ОСОБА_6 він у банк не відправляв, усі грошові операції здійснював під його контролем. Вважає, що обвинувачений мав вплив на ОСОБА_19 та фінансово-господарську діяльність, перерахунок коштів контрагентам. Питаннями відвантаження продукції займалися ОСОБА_19 і ОСОБА_20 , а з ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд» - вони співпрацювали. В грудні 2012 року та в січні 2013 року він працював з ОСОБА_21 по документи він не їздив, первинні документи приходили поштою. Звітність за 2012 рік він не складав, ОСОБА_22 документи передав ОСОБА_19 . В кінці листопада 2012 року директором ТзОВ «Стоянівнасіння» замість ОСОБА_23 став ОСОБА_24 , а ОСОБА_25 працював завідувачем складу. Установок по переробці зерна було 2 чи 3. Експертизою можливо не було враховано залишок зерна за минулий рік. Зазначає, що звітність проводив у програмі 1С, дана програма не може виписати накладні на товар, який відсутній. Йому не було відомо, що ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд» є фіктивним підприємством. Договір з обвинуваченим про безповоротну фінансову допомогу не укладався, була поворотна допомога від ОСОБА_13 , вона надала кошти для розвитку підприємства і їх забрала. Обвинувачений на нього тиску не чинив. ОСОБА_26 та ОСОБА_27 були співвласниками ТзОВ «Стоянівнасіння». Будь-які документи обвинувачений не підписував, і чи впливав він на інших осіб він не знає. Зазначає, що безтоварних накладних вони не складали та кошти від ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд» вони отримали і сплатили податки;
-показами свідка ОСОБА_28 , який суду пояснив, що у 2012 році він працював вантажником на ТзОВ «Стоянівнасіння», керівником якого був ОСОБА_16 . Обвинувачений бував на підприємстві, кілька разів він його там бачив, однак що останній там робив йому невідомо. ОСОБА_6 збирав збори працівників товариства, заробітну плату видавав бухгалтер по відомості, на роботу його прийняв ОСОБА_16 ;
- показами свідка ОСОБА_29 , який суду пояснив, що з червня 2011 року по 01 березня 2015 року він працював начальником відділу закупівель у ТзОВ «Дельта Преміум Ресурс», в коло його обов`язків входив пошук сільськогосподарської продукції, документальний супровід, як правило, по Західній Україні. Директором підприємства була ОСОБА_30 , фірма займалася торгівлею зерновими культурами. Про ТзОВ «Стоянівнасіння» йому стало відомо у зв`язку з продажем 3 тонн ріпака, він приїжджав на дане підприємство, щоб переконатись у наявності даного товару. Також їхня фірма постачала останнім кукурудзу та деяку іншу продукцію. На підприємстві він спілкувався із ОСОБА_31 , по телефону розмовляв з чоловіком на ім`я ОСОБА_32 . Коли він був на ТзОВ «Стоянівнасіння» то там ОСОБА_33 не бачив, а познайомився з ним пізніше. Постачання він обговорював з ОСОБА_34 , а саме: терміни поставки, ціну, всі договірні стосунки. Кошти перераховувалися на розрахунковий рахунок. Підтримав свої покази, які надав на досудовому слідстві. Зазначає, що він вважав обвинуваченого власником ТзОВ «Стоянівнасіння», який приймає рішення та несе за ним відповідальність. Безтоварних і не документованих операцій не було. Права на підпис документів у нього не було. Рахунок на оплату їхніх товарів виставляла бухгалтерія фірми. Востаннє він зустрівся з обвинуваченим, коли їм в іпотеку ТзОВ «Стоянівнасіння» надали свій елеватор.
- Показами свідка ОСОБА_16 , який суду пояснив, що він працював директором ТзОВ «Стоянівнасіння» з весни 2011 року по березень 2013 року та в коло його обов`язків входило: виконання технічних робіт, документація, сертифікація складів, підпис і укладення договорів, підпис товарно-транспортних накладних, операції з банками. Фінансами на фірмі займався бухгалтер. ОСОБА_6 є чоловіком основного акціонера ОСОБА_35 , і рідним братом ОСОБА_36 . Обвинувачений акціонером не був, а потім був учасником підприємства. З контрагентами договори підписував він, і цими договорами займався головний бухгалтер. Рух коштів контролював він, бухгалтер, ОСОБА_37 , та ОСОБА_6 акціонери допомагали керувати підприємством і ОСОБА_6 , який вів переговори із контрагентами. Працювали вони з ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд». Договори від ТзОВ «Стоянівнасіння» підписував він та головний бухгалтер, і всі податки вони платили. Первинні документи він підписував до 28.11.2012 року. Зазначив, що проводилась перевірка Радехівською податковою інспекцією. Для подрібнення зерна були 3 зернових дробівки, з яких одна не працювала. На підприємстві працювала ОСОБА_38 на посаді лаборантом, а пізніше завідуючою лабораторії. ТзОВ «Дельта преміям ресурс» був їхнім основним контрагентом. Вказівки по виробництву на підприємстві йому надавав ОСОБА_39 , і може бути, що останній міг впливати на укладення договорів. Декларацію за 2012 рік він не складав;
- показами свідка ОСОБА_40 , який суду пояснив, що він працював експертом в «Західному експертно-технічному центрі», проводив експертизу по ТзОВ «Стоянівнасіння» на підставі листа слідчого. Разом зі слідчим він приїхав в с. Стоянів, проте охоронець не пропустив їх на територію підприємства. Експертизу складав на підставі акту перевірки і протоколу огляду дробарок. Зазначив, що за добу не можливо переробити стільки продукції, тими дробарками про що він і зазначив в висновку. Крім того, він не бачив паспорта на установку, як і самі установки. Ствердив, що його висновок відповідає дійсності відносно установок вказаних в акті та протоколу огляду. Акт складено в 2012 році, а висновок він склав в 2014 році;

-показами свідка ОСОБА_41 , яка суду пояснила, що працює ревізором-інспектором в Дрогобицькій ОДПІ, на підставі постанови слідчого, згідно якої видано наказ, вона та ревізор ОСОБА_42 12.11.2014 року позапланово перевірили ТзОВ «Стоянівнасіння» за період 2012 року. На перевірці був директор ОСОБА_24 і ОСОБА_39 , який представився як засновник даного товариства. Під час перевірки їм не було надано жодних документів, і пізніше слідчий надав деякі вилучені у підприємства документи. Податок на прибуток становив 6 686 000, 44 грн., крім того, не було відвантажено товари, а отримані гроші це безповоротна матеріальна допомога. Директором був ОСОБА_18 а потім ОСОБА_24 ;
- показами свідка ОСОБА_43 , яка суду пояснила, щопрацює головним державним ревізором-інспектором в Дрогобицькій ОДПІ, на підставі постанови слідчого, проводилась перевірка на ТзОВ «Стоянівнасіння» разом з ОСОБА_44 і складено акт. На підприємстві були виявлені порушення, а саме: безтоварні операції з ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд», безповоротна матеріальна допомога, гроші від вказаного вище підприємства, які перераховано в сумі 31 842 068 грн. Перевірка проводилась за період з 01.01.2012 року по 21.10.2012 року. Був нарахований податок на прибуток в 6 686 000, 44 грн. Гроші ТзОВ «Стоянівнасіння» отримали від ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд». Зазначила, що їй дали направлення на перевірку і вона її здійснила, якщо валовий дохід підприємства був до 20 млн. грн. то такі підприємства не перевірялися, а якщо більше, то можна було перевіряти;
- показами свідка ОСОБА_45 , який суду пояснив, що він проводив дослідження по ТзОВ «Стоянівнасіння», як головний податковий інспектор. Ставиться під сумнів проведення господарсько-фінансових операцій між ТзОВ «Стоянівнасіння» та ТзОВ «Дельта преміум ресурс» (в частині придбання товарно-матеріальних цінностей, жита та кукурудзи), а також фінансово-господарських операцій щодо реалізації ТзОВ «Стоянівнасіння» на ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд» жита та кукурудзи подрібненої. Зазначає, що він посилався на акт дослідження №30/22-40/2778330 від 15.03.2013 року. В період дослідження керівником ТзОВ «Стоянівнасіння» був ОСОБА_15 . Дослідження він проводив за період з 01.12.2012 року по 31.12.2014 року. Він встановлював факт ймовірності безтоварних операцій між вказаними вище підприємствами та легалізації доходів;
- показами свідка ОСОБА_46 , яка суду пояснила, що працює головним державним інспектором ДПІ у Шевченківському районі м. Львова, і станом на 13 березня 2013 року вона і ще двоє ревізорів проводили превірку в ТзОВ «Стоянівнасіння». Директор працював на той час лише місяць, і ними було встановлено, що 800 тис. грн. не було сплачено до бюджету; підприємство не могло переробити продукцію тим обладнанням, що було в наявності; не встановлено де зареєстроване ТзОВ «ТК «Оріон-Трейд»; пшениці було продано більше ніж куплено; списання пального із порушенням ведення документації. Зазначила, що перевірку було проведено за друге півріччя 2012 року. При перевірці мають право досліджувати технічні паспорта, використовувати всі документи, що стосується господарської діяльності підприємства;
- показами свідка ОСОБА_25 , який суду пояснив, що з червня 2012 року по лютий 2013 року працював в ТзОВ «Стоянівнасіння» на посаді завідуючого складом та в коло його обов`язків входило: прийняття зерна, відвантаження зерна, ведення складських книг та оформлення накладних. ОСОБА_39 надавав йому вказівки щодо прийняття та відвантажування зерна. Останній був присутній на зборах працівників підприємства. Обвинувачений давай йому вказівки по роботі і він їх виконував, оскільки знав його як чоловіка власника підприємства, сприймав його як одного із керівників фірми. Зазначив, що на безтоварні операції накладні не виписував та здійснювали поставку зерна на ДП «Укрспирт». Угоди щодо поставок він не бачив.
-показами свідка ОСОБА_47 , яка суду пояснила, що з січня 2011 року по липень 2012 року, включно, вона працювала в ТзОВ «Стоянівнасіння» на посаді завідуючої лабораторії. ОСОБА_39 був на підприємстві приблизно один раз на місяць та вказівок працівникам підприємства не давав. Крім того, запитував про якість зерна і умови його збереження на складах. Вони визначали якість зерна про що здійснювали відмітки (якісні показники) в журналі. Після звільнення її обов`язки виконувала ОСОБА_14 , яка займала посаду лаборанта. Зазначає, що керівником підприємства був ОСОБА_18 , головним бухгалтером ОСОБА_48 , завідуючим складом ОСОБА_49 , та чи давав їм обвинувачений вказівки їй не відомо. За час її роботи на підприємстві перевіряли якість зерна Хлібна інспекція. На підприємстві була пшениця і кукурудза. Всі партії зерна перевірялися лабораторією. Зерно було не товариства, а приймалося на зберігання, в основному надавали послуги чистки та висушування зерна, на підприємстві були сушилки. Податкова інспекція в неї не витребувала журналу якості зерна. Стверджує, що не могло бути такого, щоб зерно не відправлялося, а документи оформлялися. Коли зерно відправляли знову робився його аналіз;
- показами свідка ОСОБА_14 , яка суду пояснила, що працювала лаборантом на ТзОВ «Стоянівнасіння», де познайомилась із ОСОБА_6 , останній виконував функції власника підприємства. Зерно пшениці, кількості не пам`ятає, по аналізній карточці вказано, що зерно 3-го класу, а фактично було 6-го класу, так як по якості не відповідало зерну 3-го класу. Вона оформила аналізні картки (їх було 5-ть) на зерно 3-го класу, хоч воно було 6-го класу. В лабораторії на той час працювало троє чоловік. Якість зерна встановлює лаборант. ОСОБА_39 сказав, щоб вона оформила картки на 3-ій клас, а пізніше це зерно буде очищено, вона повірила обвинуваченому. Якщо зерно очищується, то його кількість буде зменшуватись. Про даний факт вона доповідала ОСОБА_50 , на що він їй сказав звернутися до ОСОБА_33 , оскільки обвинувачений давав вказівки. ОСОБА_49 (завідувач складу) сказав погрузити зерно, за вказівкою ОСОБА_51 . Чи просіювалося зерно 6-го класу до 3-го класу їй не відомо, оскільки вона звільнилася. Хлібна інспекція мала претензії до зерна. На підприємстві вона працювала до 03.10.2012 року. Зазначає, що зерно було в наявності, без зерна неможливо зробити аналіз. Обвинувачений давав вказівки як власник підприємства, вона його вважала власником товариства, він мав вплив на працівників. Її було притягнуто до кримінальної відповідальності за внесення до аналіз них карток неправдивих відомостей;
- актом документальної перевірки № 30/22-40/02778330 від 15.03.2013 «Про результати планової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю "Стоянівнасіння» (код за ) з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на прибуток та податку на додану вартість за період з 01.07.2012 по 31.12.2012, з інших податків за період з 01.10.2011 по 31.12.2012, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2011 по 31.12.2012». Перевіркою встановлено порушення ТзОВ Стоянівнасіння: 1) п. 44.1 ст. 44, пп. 14.1.56, пп. 14.1.202 п. 14.1, ст. 14, пп. 135.4.1 п. 135.4, пп. 135.5.4 п.135.5 ст. 135, п. 137.1, п. 137.4 ст. 137, п. 138.4 ст.138 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2756-VI (із змінами та доповненнями), в результаті чого занижено податок на прибуток на суму 527418 грн., в т.ч. за ІІІ квартал 2012 року на 84664 грн., за ІV квартал 2012 року 442754 на грн.; 2) пп. 14.1.191 п. 14.1 ст. 14, п. 185.1 ст. 185, п. 186.1 п. 186.2 ст. 186, п. 187.1 ст. 187, п.188.1 ст. 188, п. 194.1 ст. 194, п. 198.1, 198.2, 198.3, 198.5, 198.6 ст. 198, п. 200.1 ст. 200, п.201.6, п.201.4, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями), в результаті чого занижено податок на додану вартість в сумі 423014 грн., в т.ч.: за липень 2012 року занижено на 131605 грн., за серпень 2012 року завищено на 7067 грн., за вересень 2012 року завищено на 4141 грн., за жовтень 2012 року завищено на 7688 грн., за листопад 2012 року завищено на 4801 грн., за грудень 2012 року занижено на 315106 грн. (том (далі т.) 1 аркуш справи (далі а.с.) 1-68 Кримінального провадження (далі к.п.);

-податковим повідомленням-рішенням № від 01.04.13 на суму 527 418 основний платіж (т. 1 а.с. 69 к.п.);

-податковим повідомленням-рішенням № від 01.04.13 на суму 423014 грн. основний платіж (т. 1 а.с. 70 к.п.);

-договором №ДГ-0000003 надання послуг по перевезенню від 11.01.2013 року, укладеним між ТОВ «Вентранс ЛТД» та ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 1 а.с. 71 к.п.);

-висновком першого заступника начальника ДПІ у Радехівському районі з питань порушених у скарзі ТзОВ «Стоянівнасіння» на акт перевірки № 30/22-40/02778330 від 15.03.2013 за №3799/7/22-0014 від 01.06.2013, яким підтверджено висновки акту перевірки (т. 1 а.с 78-93 к.п.);

-копією статуту ТОВ «ТК Оріон трейд» підписаного засновником ОСОБА_52 (т. 1 а.с. 115-133 к.п.);

-копією додаткового договору до Договору банківського рахунку №7001 підписаного директором ТОВ «ТК Оріон трейд» ОСОБА_53 ( т.1 а.с. 134-135 к.п.);

-копією положення про організацію роботи із системою «Клієнт-Банк» підписане ОСОБА_53 (т. 1 а.с. 136-138 к.п.);

- копією заяви ТОВ «ТК Оріон трейд» про підключення до обслуговування через підсистему «Клієнт-Банк» підписаної директором ТОВ «ТК Оріон трейд» ОСОБА_53 ( т.1 а.с. 139 к.п.);

- копією протоколу №3 загальних зборів учасників ТОВ «ТК Оріон трейд» з підписом ОСОБА_54 (т.1 а.с. 140-141 к.п.);

- копією опитувальника юридичної особи ТОВ «ТК Оріон трейд» з підписом ОСОБА_54 (т.1 а.с.142-146 к.п.);

- копією виписки з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 1 а.с. 147 к.п.);

- копією витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємств ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 1 а.с. 148-150 к.п.);

- копією довідки АА № 578108 з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 1 а.с.151 к.п.)

- копією довідки про взяття на облік платника податків ТОВ «ТК Оріон трейд» від 28.03.2012 року №8431/18-108 (т. 1 а.с.152 к.п.)

- копією протоколу загальних зборів Учасників ТОВ «ТК Оріон-трейд» підписаного ОСОБА_55 (т. 1 а.с. 153 к.п.);

- копією паспорта та картки фізичної особи платника податків ОСОБА_56 (т. 1 а.с. 154-155 к.п.);

- копією протоколу №4 загальних зборів Учасників ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 1 а.с.156 к.п.);

- копією паспорту та картки фізичної особиплатника податків ОСОБА_57 (т. 1 а.с. 157-158 к.п.);

- копією протоколів №2, №3 загальних зборів учасників ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 1 а.с. 159-162 к.п.);

- копією свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 1 а.с. 163 к.п.);

- копією свідоцтва №100307285 про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 1 а.с. 164 к.п.);

- копією протоколу №2 загальних зборів засновників ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 1 а.с. 165 к.п);

- копією виписки з єдиного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців ТОВ «Стоянівнасіння» (т.1 а.с. 166 к.п.);

- копією довідки АБ №589642 з єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ТОВ «Стоянівнасіння» (т.1 а.с. 167-168 к.п.);

- копією статуту 0000687 ТОВ «Стоянівнасіння» зі змінами, (т.1 а.с. 169-179 к.п.);

- копією свідоцтва №200032710 про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» (т.1 а.с.180 к.п.);

- відповідь на запит та витягами з журналу карток автотранспортних засобів, які здійснювали перевезення зернових (т.1 а.с.181-189 к.п.);

- копією товарно-транспортної накладної від 14.07.2012 щодо перевезення кукурудзи ТОВ «Стоянівнасіння» автомобілем номерний знак НОМЕР_41 (т. 1 а.с. 175 к.п.);

- копією товарно-транспортної накладної від 24.07.2012 щодо перевезення кукурудзи ТОВ «Стоянівнасіння» автомобілем номерний знак НОМЕР_41 (т. 1 а.с. 185 к.п.);

- копією товарно-транспортної накладної від 25.07.2012 щодо перевезення кукурудзи ТОВ «Стоянівнасіння» автомобілем номерний знак НОМЕР_41 (т. 1 а.с. 186 к.п.);

- копією відповіді на запит Управління Державтоінспекції щодо номерних знаків НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , згідно якого вказані державні номерні знаки станом на 26.09.2013 не видавалися (т. 1 а.с. 188 к.п.);

- копією товарно-транспортної накладної від 07.08.2012 щодо перевезення кукурудзи ТОВ «Стоянівнасіння» автомобілем номерний знак НОМЕР_45 (т.1 а.с. 189 к.п.);

- копією товарно-транспортної накладної від 08.08.2012 щодо перевезення кукурудзи ТОВ «Стоянівнасіння» автомобілем номерний знак НОМЕР_43 (т.1 а.с.190 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 46 від 24.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд», на жито подріблене, загальна сума 236400 грн. (т. 1 а.с. 191 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 45 від 23.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 282640 грн. (т. 1 а.с. 192 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 44 від 23.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 27120 грн. (т. 1 а.с. 193 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 43 від 23.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену, загальна сума 32398 грн. (т. 1 а.с. 194 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 42 від 23.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 146960 грн. (т. 1 а.с. 195 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 40 від 22.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 48613, 33 грн. (т. 1 а.с. 196 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 39 від 22.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 27280 грн. (т. 1 а.с. 197 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 38 від 21.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 34133, 33 грн. (т. 1 а.с. 198 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 37 від 21.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подріблену загальна сума 73822, 50 грн. (т. 1 а.с. 199 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 36 від 20.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подріблену загальна сума 110811, 67 грн. (т. 1 а.с. 200 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 34 від 18.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» пшеницю подріблену загальна сума 169773, 33 грн. (т. 1 а.с. 201 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 32 від 17.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 42960 грн. (т. 1 а.с. 202 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 31 від 16.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подріблену загальна сума 116350, 83 грн. (т. 1 а.с. 203 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 29 від 15.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» пшеницю подріблену загальна сума 124496, 67 грн. (т. 1 а.с. 204 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 28 від 14.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подріблену загальна сума 12735, 83 грн. (т. 1 а.с. 205 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 27 від 14.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 42139, 67 грн. (т. 1 а.с. 206 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 26 від 10.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 41193, 14 грн. (т. 1 а.с. 207 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 21 від 10.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подріблену загальна сума 86034, 17 грн. (т. 1 а.с. 208 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 20 від 10.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 44338, 50 грн. (т. 1 а.с. 209 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 19 від 09.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 48485, 67 грн. (т. 1 а.с. 210 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 17 від 08.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 165803, 17 грн. (т. 1 а.с. 211 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 15 від 07.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 128479, 50 грн. (т. 1 а.с. 212 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 14 від 07.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 34641 грн. (т. 1 а.с. 213 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 12 від 06.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 51516 грн. (т. 1 а.с. 214 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 10 від 04.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 52218 грн. (т. 1 а.с. 215 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 09 від 03.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 93771 грн. (т. 1 а.с. 216 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 06 від 03.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 43389 грн. (т. 1 а.с. 217 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 08 від 03.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 276453 грн. (т. 1 а.с. 218 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 04 від 03.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 179145 грн. (т. 1 а.с. 219 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 02 від 01.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 254124 грн. (т. 1 а.с. 220 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 34 від 25.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 274252, 50 грн. (т. 1 а.с. 221 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 33 від 24.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 310176 грн. (т. 1 а.с. 222 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 32 від 24.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 33007, 50 грн. (т. 1 а.с. 223 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 31 від 23.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 567945 грн. (т. 1 а.с. 224 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 28 від 18.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 47142 грн. (т. 1 а.с. 225 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 27 від 17.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 50287, 50 грн. (т. 1 а.с. 226 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 24 від 16.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 123633 грн. (т. 1 а.с. 227 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 23 від 16.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 45414 грн. (т. 1 а.с. 228 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 22 від 15.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 243783 грн. (т. 1 а.с. 229 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 21 від 15.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 50233, 50 грн. (т. 1 а.с. 230 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 20 від 14.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 361273, 50 грн. (т. 1 а.с. 231 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 19 від 14.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 78907, 50 грн. (т. 1 а.с. 232 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 17 від 13.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 87453 грн. (т. 1 а.с. 233 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 16 від 13.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 145692 грн. (т. 1 а.с. 234 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 14 від 11.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 37017 грн. (т. 1 а.с. 235 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 13 від 11.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 200826 грн. (т. 1 а.с. 236 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 12 від 10.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 32103 грн. (т. 1 а.с. 237 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 8 від 05.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 10597, 50 грн. (т. 1 а.с. 238 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 7 від 05.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 40500 грн. (т. 1 а.с. 239 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 6 від 03.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 84969 грн. (т. 1 а.с. 240 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 5 від 03.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 56214 грн. (т. 1 а.с. 241 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 4 від 03.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 36463, 50 грн. (т. 1 а.с. 242 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 3 від 02.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 242824, 50 грн. (т. 1 а.с. 243 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 1 від 01.07.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 135297 грн. (т. 1 а.с. 244 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 10 від 06.10.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 37595, 83 грн. (т. 1 а.с. 245 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 09 від 06.10.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 36939, 58 грн. (т. 1 а.с. 246 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 07 від 04.10.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 39100 грн. (т. 1 а.с. 247 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 6 від 03.10.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 35275 грн. (т. 1 а.с. 248 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 5 від 03.10.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 37740 грн. (т. 1 а.с. 249 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 4 від 03.10.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 29137, 50 грн. (т. 1 а.с. 250 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 3 від 02.10.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 28904, 17 грн. (т. 1 а.с. 251 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 2 від 02.10.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 37060 грн. (т. 1 а.с. 252 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 1 від 02.10.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 38391, 67 грн. (т. 1 а.с. 253 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 1 від 01.10.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 29837, 50 грн. (т. 1 а.с. 254 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 45 від 29.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 50373, 33 грн. (т. 1 а.с. 255 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 44 від 29.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 46381, 67 грн. (т. 1 а.с. 256 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 43 від 28.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 28350 грн. (т. 1 а.с. 257 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 42 від 27.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 69066, 67 грн. (т. 1 а.с. 258 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 41 від 26.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 41565 грн. (т. 1 а.с. 259 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 40 від 25.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 89901, 67 грн. (т. 1 а.с. 260 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 39 від 24.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 29910, 42 грн. (т. 1 а.с. 261 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 38 від 24.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 51453, 33 грн. (т. 1 а.с. 262 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 34 від 21.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 108864, 58 грн. (т. 1 а.с. 263 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 33 від 20.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 26133, 33 грн. (т. 1 а.с. 264 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 31 від 19.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 13855 грн. (т. 1 а.с. 265 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 30 від 19.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 14495, 83 грн. (т. 1 а.с. 266 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 29 від 18.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 116166, 67 грн. (т. 1 а.с. 267 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 24 від 16.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 144173, 33 грн. (т. 1 а.с. 268 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 23 від 15.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 191946, 67 грн. (т. 1 а.с. 269 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 22 від 14.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 46523, 33 грн. (т. 1 а.с. 270 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 21 від 14.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 199733, 33 грн. (т. 1 а.с. 271 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 20 від 13.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 11758, 33 грн. (т. 1 а.с. 272 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 19 від 13.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 26732, 50 грн. (т. 1 а.с. 273 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 18 від 12.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 50586, 67 грн. (т. 1 а.с. 274 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 17 від 12.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 92055 грн. (т. 1 а.с. 275 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 15 від 11.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 101213, 33 грн. (т. 1 а.с. 276 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 14 від 11.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 119637, 50 грн. (т. 1 а.с. 277 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 12 від 08.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 96706, 67 грн. (т. 1 а.с. 278 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 11 від 08.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 179010 грн. (т. 1 а.с. 279 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 10 від 07.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 125134, 17 грн. (т. 1 а.с. 280 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 06 від 04.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 24834, 17 грн. (т. 1 а.с. 281 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 5 від 04.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 21320, 83 грн. (т. 1 а.с. 282 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 4 від 03.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 20711, 67 грн. (т. 1 а.с. 283 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 3 від 03.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 23233, 33 грн. (т. 1 а.с. 284 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 2 від 03.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 25386, 67 грн. (т. 1 а.с. 285 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 01 від 01.09.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 99746, 67 грн. (т. 1 а.с. 286 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 57 від 31.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 146386, 67 грн. (т. 1 а.с. 287 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 56 від 31.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 29509, 17 грн. (т. 1 а.с. 288 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 55 від 30.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене загальна сума 247653, 33 грн. (т. 1 а.с. 289 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 54 від 30.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 42500 грн. (т. 1 а.с. 290 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 52 від 29.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 18374, 17 грн. (т. 1 а.с. 291 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 51 від 28.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 19594, 67 грн. (т. 1 а.с. 292 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 50 від 28.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 23059, 92 грн. (т. 1 а.с. 293 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 49 від 27.08.2012 продавець ТОВ «Стоянівнасіння» покупець ТОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подріблену загальна сума 27120 грн. (т. 1 а.с. 294 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 7 від 12.10.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито загальна сума 48799, 17 грн. (т.2 а.с.1 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 30 від 28.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 265400 грн. (т.2 а.с.2 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 15 від 19.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 536819, 50 грн. (т.2 а.с.3 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 12 від 10.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 460405 грн. (т.2 а.с.4 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 1 від 01.09.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито загальна сума 475075 грн. (т.2 а.с.5 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 16 від 19.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 553619, 25 грн. (т.2 а.с.6 к.п.);

- копією квитанції № 1 ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» до податкової накладної (т. 2 а.с. 7 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 31 від 28.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 504012 грн. (т.2 а.с.8 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 18 від 23.08.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито загальна сума 506087, 92 грн. (т.2 а.с.9 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 5 від 15.09.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито загальна сума 759848, 75 грн. (т.2 а.с.10 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 5 від 04.08.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 323294, 16 грн. (т.2 а.с.11 к.п.);

- копією видаткової накладної №207 від 12.10.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито загальна сума 48799, 17 грн. (т.2 а.с. 12 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 1 від 01.09.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито загальна сума 475075 грн. (т.2 а.с.13 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 16 від 19.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 553619, 25 грн. (т.2 а.с.14 к.п.);

- копією квитанції № 1 ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» до податкової накладної на кукурудзу загальна сума 504012 грн. (т. 2 а.с. 15 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 31 від 28.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 504012 грн. (т.2 а.с.16 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 18 від 23.08.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито загальна сума 5026087, 92 грн. (т.2 а.с.17 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 5 від 15.09.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито загальна сума 759848, 75 грн. (т.2 а.с.18 к.п.);

- копією податкової накладної порядковий номер 5 від 04.08.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 323294, 16 грн. (т.2 а.с.19 к.п.);

- копією видаткової накладної №207 від 12.10.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 48799, 17 грн. (т.2 а.с.20 к.п.);

- копією видаткової накладної №143 від 19.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 536819, 50 грн. (т.2 а.с. 21 к.п.);

- копією видаткової накладної №144 від 19.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 553619, 25 грн. (т.2 а.с. 22 к.п.);

- копією видаткової накладної №175 від 01.09.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння», на кукурудзу загальна сума 475075 грн. (т.2 а.с. 23 к.п.);

- копією видаткової накладної №170 від 23.08.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 506087, 92 грн. (т.2 а.с. 24 к.п.);

- копією видаткової накладної №161 від 04.08.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 323294, 16 грн. (т.2 а.с. 25 к.п.);

- копією видаткової накладної №157 від 28.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 504012 грн. (т.2 а.с. 26 к.п.);

- копією видаткової накладної №156 від 28.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 265400 грн. (т.2 а.с. 27 к.п.);

- копією видаткової накладної №140 від 10.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу загальна сума 460405 грн. (т.2 а.с. 28 к.п.);

- копією видаткової накладної №180 від 15.09.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито загальна сума 759848, 75 грн. (т.2 а.с. 29 к.п.);

- копією договору №09-02/12 від 20.08.2012 між ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» та ТОВ «Стоянівнасіння» про купівлю жита українського походження врожаю 2011 року за ціною 1550 грн. за 1 тону, загальна сума договору складає 2154500 грн. (т. 2 а.с.30-32 к.п.);

- копією договору №04-02/12 від 18.07.2012 між ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» та ТОВ «Стоянівнасіння» про купівлю кукурудзи некласної в зерні врожаю 2011 року за ціною 1477, 50 грн. за 1 тону, загальна сума договору складає 664875 грн. (т. 2 а.с.33-34 к.п.);

- копією договору №02-02/12 від 09.07.2012 між ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» та ТОВ «Стоянівнасіння» про купівлю кукурудзи некласної в зерні врожаю 2011 року за ціною 1452 грн. за 1 тону, загальна сума договору складає 580800 грн. (т. 2 а.с.35-36 к.п.);

- копією договору №05-02/12 від 26.07.2012 між ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» та ТОВ «Стоянівнасіння» про купівлю кукурудзи некласної в зерні врожаю 2011 року за ціною 1500 грн. за 1 тону, загальна сума договору складає 300000 грн. (т. 2 а.с.37-38 к.п.);

- копією договору №06-02/12 від 26.07.2012 між ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» та ТОВ «Стоянівнасіння» про купівлю кукурудзи некласної в зерні врожаю 2011 року за ціною 1455 грн. за 1 тону, загальна сума договору складає 582000 грн. (т. 2 а.с.39-40 к.п.);

- копією договору №08-02/12 від 03.08.2012 між ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» та ТОВ «Стоянівнасіння» про купівлю кукурудзи некласної в зерні врожаю 2011 року за ціною 1542, 25 грн. за 1 тону, загальна сума договору складає 385562, 50 грн. (т. 2 а.с.41-42 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №13 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 43 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №17 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 44 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №16 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 45 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №б/н щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 46 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №12 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 47 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №12 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 48 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №19 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 49 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №13 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 50 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №17 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 51 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №16 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 52 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №12 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 54, 55 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №19 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 56 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №1 від 21.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 57 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №2 від 21.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 58 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №8 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 59 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №1 від 06.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 60 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №3 від 10.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 61 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №4 від 11.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 62 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №5 від 12.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 63 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №6 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 64 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №12-10-01 від 12.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 65 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №12 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 66 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №19 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 67 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №14 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 68 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №18 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 69 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №3 від 22.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 70 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №7 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 71 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №9 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 72 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №18 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 73 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №5 від 22.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 74 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №6 від 22.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 75 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №10 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 78 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №2 від 06.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 79 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №7 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 80 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №8 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 81 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №10 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 82 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №11 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 83 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №11 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 84 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №16 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 87 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №17 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 88 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №20 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 89 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №15 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових (жито) платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 90 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №15 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових (жито) платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 91 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №21 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових (жито) платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 92 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №4 від 21.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 93 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №9 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 94 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №13 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 95 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №21 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 2 а.с. 96 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268191 від 25.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т.2 а.с. 97 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268183 від 24.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т.2 а.с. 98 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268185 від 24.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т.2 а.с. 99 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268193 від 25.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т.2 а.с. 100 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268190 від 25.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 101 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268182 від 24.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 102 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268189 від 25.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 103 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268186 від 24.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 104 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268184 від 24.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 105 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268171 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 106 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268170 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 107 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268169 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 108 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268168 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 109 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268176 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 110 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268178 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 111 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268177 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 112 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268175 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 113 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268174 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 114 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268173 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 115 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268179 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 116 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268172 від 23.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 117 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268167 від 18.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 118 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268164 від 16.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 119 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268165 від 16.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 120 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268161 від 15.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 121 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268159 від 15.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 122 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268156 від 15.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 123 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268157 від 15.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 124 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268151 від 14.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 125 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268158 від 15.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 126 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268150 від 14.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 127 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268149 від 14.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 128 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268153 від 14.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 129 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268148 від 14.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 130 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268152 від 14.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 131 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268140 від 13.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 132 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268141 від 13.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 133 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268142 від 13.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 134 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268137 від 11.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 135 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268136 від 11.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 136 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268134 від 10.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 137 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268133 від 05.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 138 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268130 від 03.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 139 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268129 від 03.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 140 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268122 від 02.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 141 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268125 від 02.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 142 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268126 від 02.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 143 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268127 від 02.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 144 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268120 від 01.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 145 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268119 від 01.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 146 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268160 від 15.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 147 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268192 від 25.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 148 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268225 від 10.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 149 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268226 від 10.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 150 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268229 від 14.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 151 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268232 від 15.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 152 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268240 від 18.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 153 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268239 від 18.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 154 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268345 від 06.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 155 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268343 від 04.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 156 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268340 від 03.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 157 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268341 від 03.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 158 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268342 від 03.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 159 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268337 від 02.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 160 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268339 від 02.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 161 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268337 від 01.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 162 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268335 від 29.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 163 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268334 від 28.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 164 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268332 від 27.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 165 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268333 від 27.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 166 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268331 від 26.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 167 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268330 від 25.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 168 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268329 від 24.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 169 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268328 від 24.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 170 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268325 від 21.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 171 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268327 від 21.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 172 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268326 від 21.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 173 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268323 від 20.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 174 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268322 від 19.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 175 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268320 від 18.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 176 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268319 від 18.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 177 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268311 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 178 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268305 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 179 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268303 від 12.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 180 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268302 від 12.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 181 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268299 від 11.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 182 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268297 від 11.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 183 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268298 від 11.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 184 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268294 від 8.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 185 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268289 від 07.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 186 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268291 від 07.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 187 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268290 від 07.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 188 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268286 від 03.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 189 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268223 від 09.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 190 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268221 від 08.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 191 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268220 від 08.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 182 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268216 від 07.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 193 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268218 від 07.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 194 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268217 від 07.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 195 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268200 від 02.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 196 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268203 від 02.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 197 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268202 від 02.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 198 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268197 від 01.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 199 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268198 від 01.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 200 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268195 від 01.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 201 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268276 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 202 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268268 від 28.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 203 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268215 від 07.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 204 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268214 від 06.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 205 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268206 від 03.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 206 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268207 від 03.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 207 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268208 від 03.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 208 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268210 від 03.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 209 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268205 від 03.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 210 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268219 від 08.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 211 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268199 від 01.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 212 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268131 від 03.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 213 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268132 від 05.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 214 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268135 від 11.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 215 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268145 від 14.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 216 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268154 від 14.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 217 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268155 від 15.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 218 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268166 від 17.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 219 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268246 від 21.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 220 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268331 від 02.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 221 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268295 від 08.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 222 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268296 від 08.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 223 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268237 від 18.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 224 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268238 від 18.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 225 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268234 від 16.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 226 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268231 від 15.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 227 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268243 від 20.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 228 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268242 від 20.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 229 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268241 від 20.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 230 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268245 від 21.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 231 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268247 від 22.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 232 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268321 від 18.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 233 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268306 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 234 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268288 від 04.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 235 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268254 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 236 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268281 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 237 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268230 від 14.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 238 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268287 від 04.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 239 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268285 від 03.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 240 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268280 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 241 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268227 від 11.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 242 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268228 від 14.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 243 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268269 від 28.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 244 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268270 від 29.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 245 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268181 від 24.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 246 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268163 від 16.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 247 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №2681393 від 12.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 248 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268147 від 14.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 249 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268222 від 08.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 250 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268201 від 02.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 251 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268196 від 01.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд»(т. 2 а.с. 252 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268209 від 03.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 253 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268204 від 03.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 254 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268124 від 02.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 255 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268344 від 06.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 256 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268235 від 16.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 2 а.с. 257 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000291 від 07.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 150161 грн. (т.3 а.с. 1 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000292 від 08.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 214812 грн. (т.3 а.с. 2 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000288 від 07.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 29801 грн. (т.3 а.с. 3 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000287 від 04.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 25585 грн. (т.3 а.с. 4 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000286 від 03.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 24854 грн. (т.3 а.с. 5 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000284 від 03.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 30464 грн. (т.3 а.с.6 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000285 від 03.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 27880 грн. (т.3 а.с.7 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000283 від 01.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 119696 грн. (т.3 а.с.8 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000282 від 31.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 175664 грн. (т.3 а.с. 9 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000281 від 31.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 35411 грн. (т.3 а.с. 10 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000279 від 30.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 51000 грн. (т.3 а.с. 11 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000280 від 30.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 297184 грн. (т.3 а.с. 12 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000277 від 29.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 22049 грн.(т.3 а.с. 13 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000276 від 28.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 27671,90 грн. (т.3 а.с. 14 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000275 від 28.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 23513,60 грн. (т.3 а.с. 15 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000271 від 24.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 283680 грн. (т.3 а.с. 16 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000274 від 27.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 32544 грн. (т.3 а.с. 17 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000270 від 23.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 339168 грн. (т.3 а.с. 18 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000269 від 23.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 32544 грн. (т.3 а.с. 19 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000268 від 23.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 38877,60 грн. (т.3 а.с. 20 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000267 від 23.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 176352 грн. (т.3 а.с. 21 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000266 від 22.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 58336 грн. (т.3 а.с. 22 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000265 від 22.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 32736 грн. (т.3 а.с. 23 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000264 від 21.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подріблене, загальна сума 40960 грн. (т.3 а.с. 24 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000263 від 21.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подрібнену, загальна сума 131087 грн. (т.3 а.с. 25 к.п.);

- копією Довіреності №899 від 21.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд», виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібленого (т.3 а.с.26 к.п.);

- копією довіреності №553 від 24.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.27 к.п.);

- копією довіреності №545 від 14.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.28 к.п.);

- копією довіреності №544 від 14.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого(т.3 а.с.29 к.п.);

- копією довіреності №543 від 13.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої на ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.30 к.п.);

- копією довіреності №542 від 13.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.31 к.п.);

- копією Довіреності №541 від 12.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.32 к.п.);

- копією довіреності №540 від 12.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої на ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.33 к.п.);

- копією довіреності №539 від 11.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.34 к.п.);

- копією довіреності №538 від 11.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.35 к.п.);

- копією Довіреності №537 від 08.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.36 к.п.);

- копією довіреності №547 від 16.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.37 к.п.);

- копією довіреності №548 від 18.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.38 к.п.);

- копією довіреності №549 від 19.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.39 к.п.);

- копією довіреності №550 від 19.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» пшениці подрібненої (т.3 а.с.40 к.п.);

- копією довіреності №551 від 20.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.41 к.п.);

- копією довіреності №552 від 21.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.42 к.п.);

- копією Довіреності №556 від 26.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.43 к.п.);

- копією довіреності №555 від 25.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.44 к.п.);

- копією довіреності №554 від 24.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.45 к.п.);

- копією довіреності №559 від 29.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.46 к.п.);

- копією Довіреності №558 від 28.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.47);

- копією довіреності №557 від 27.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.48 к.п.);

- копією довіреності №560 від 29.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.49 к.п.);

- копією довіреності №218 від 06.10.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої на ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.50 к.п.);

- копією Довіреності №219 від 06.10.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої на ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.51 к.п.);

- копією довіреності №217 від 04.10.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.52 к.п.);

- копією Довіреності №215 від 03.10.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.53 к.п.);

- копією довіреності №216 від 03.10.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.54 к.п.);

- копією довіреності №214 від 03.10.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.55 к.п.);

- копією довіреності №213 від 02.10.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.56 к.п.);

- копією довіреності №211 від 02.10.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.57 к.п.);

- копією довіреності №212 від 02.10.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.58 к.п.);

- копією довіреності №26 від 01.10.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.59 к.п.);

- копією довіреності №677 від 16.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» пшениці подрібненої (т.3 а.с.60 к.п.);

- копією довіреності №679 від 20.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» пшениці подрібненої (т.3 а.с.61 к.п.);

- копією довіреності №949 від 21.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» пшениці подрібненої (т.3 а.с.62 к.п.);

- копією довіреності №950 від 22.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.63 к.п.);

- копією довіреності №951 від 22.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жито подрібненого (т.3 а.с.64 к.п.);

- копією довіреності №952 від 23.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жито подрібненого (т.3 а.с.65 к.п.);

- копією довіреності №953 від 23.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.66 к.п.);

- копією довіреності №954 від 23.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» на ОСОБА_58 на отримання жита подрібненого (т.3 а.с.67 к.п.);

- копією довіреності №23 від 23.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.68 к.п.);

- копією довіреності №25 від 27.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.69 к.п.);

- копією Довіреності №24 від 24.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.70 к.п.);

- копією Довіреності №27 від 28.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.71 к.п.);

- копією довіреності №26 від 28.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.72 к.п.);

- копією довіреності №28 від 29.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.73 к.п.);

- копією довіреності №30 від 30.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненої (т.3 а.с.74 к.п.);

- копією довіреності №31 від 30.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.75 к.п.);

- копією довіреності №32 від 31.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.76 к.п.);

- копією довіреності №29 від 31.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.77 к.п.);

- копією довіреності №24 від 01.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.78 к.п.);

- копією довіреності №23 від 03.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.79 к.п.);

- копією довіреності №22 від 03.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» на ОСОБА_58 на отримання жита подрібненого (т.3 а.с.80 к.п.);

- копією довіреності №532 від 03.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.81 к.п.);

- копією довіреності №533 від 04.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.82 к.п.);

- копією Довіреності №534 від 04.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.83 к.п.);

- копією довіреності №536 від 08.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.84 к.п.);

- копією довіреності №546 від 15.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» жита подрібненого (т.3 а.с.85 к.п.);

- копією довіреності №535 від 07.09.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.86 к.п.);

- копією довіреності №3 від 01.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.87 к.п.);

- копією довіреності №30 від 02.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.88 к.п.);

- копією довіреності №31 від 03.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.89 к.п.);

- копією довіреності №41 від 03.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.90 к.п.);

- копією довіреності №33 від 03.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.91 к.п.);

- копією довіреності №115 від 5.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.92 к.п.);

- копією довіреності №124 від 15.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.93 к.п.);

- копією довіреності №123 від 14.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.94 к.п.);

- копією довіреності №122 від 14.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.95 к.п.);

- копією довіреності №121 від 13.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.96 к.п.);

- копією довіреності №120 від 13.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.97 к.п.);

- копією довіреності №119 від 11.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.98 к.п.);

- копією довіреності №118 від 11.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.99 к.п.);

- копією довіреності №117 від 10.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.100 к.п.);

- копією Довіреності №116 від 05.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.101 к.п.);

- копією довіреності №945 від 09.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.102 к.п.);

- копією довіреності №944 від 08.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.103 к.п.);

- копією довіреності №943 від 07.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.104 к.п.);

- копією довіреності №942 від 07.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.105 к.п.);

- копією довіреності №332 від 03.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.106 к.п.);

- копією довіреності №331 від 03.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.107 к.п.);

- копією довіреності №330 від 03.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.108 к.п.);

- копією довіреності №329 від 06.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.109 к.п.);

- копією довіреності №328 від 04.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.110 к.п.);

- копією довіреності №327 від 01.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.111 к.п.);

- копією довіреності №326 від 02.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.112 к.п.);

- копією довіреності №248 від 25.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.113 к.п.);

- копією довіреності №247 від 24.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.114 к.п.);

- копією довіреності №246 від 24.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.115 к.п.);

- копією довіреності №194 від 23.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.116 к.п.);

- копією довіреності №187 від 18.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.117 к.п.);

- копією довіреності №186 від 17.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.118 к.п.);

- копією довіреності №185 від 16.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.119 к.п.);

- копією довіреності №184 від 16.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.120 к.п.);

- копією довіреності №125 від 15.07.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.121 к.п.);

- копією довіреності №946 від 10.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.122 к.п.);

- копією довіреності №947 від 10.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.123 к.п.);

- копією довіреності №678 від 17.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.124 к.п.);

- копією довіреності №721 від 15.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.125 к.п.);

- копією довіреності №720 від 14.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.126 к.п.);

- копією довіреності №719 від 14.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.127 к.п.);

- копією довіреності №676 від 16.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» пшениці подрібненої (т.3 а.с.128 к.п.);

- копією довіреності №948 від 11.08.2012 від ТОВ «ТК Оріон трейд» виданої ОСОБА_58 на отримання від ТОВ «Стоянівнасіння» кукурудзи подрібненої (т.3 а.с.129 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268213 від 04.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 3 а.с. 130 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268324 від 25.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 3 а.с. 131 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000319 від 24.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 61744 грн. (т.3 а.с. 132 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000316 від 21.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 130637 грн. (т.3 а.с. 133 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000305 від 15.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подрібнене, загальна сума 230336 грн. (т.3 а.с. 134 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000246 від 08.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 198963 грн. (т.3 а.с. 135 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000248 від 09.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 58182,80 грн. (т.3 а.с. 136 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000249 від 10.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 53206,20 грн. (т.3 а.с. 137 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000250 від 10.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подрібнену, загальна сума 103241 грн. (т.3 а.с. 138 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000252 від 11.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 49432 грн. (т.3 а.с. 139 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000254 від 14.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подрібнену, загальна сума 15283 грн. (т.3 а.с. 140 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000255 від 15.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подрібнену, загальна сума 149396 грн. (т.3 а.с. 141 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000257 від 16.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подрібнену, загальна сума 139621 грн. (т.3 а.с. 142 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000232 від 1.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 304948,80 грн. (т.3 а.с. 143 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000234 від 02.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 214974 грн. (т.3 а.с. 144 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000236 від 03.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 52066,80 грн. (т.3 а.с. 145 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000238 від 03.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 331743,60 грн. (т.3 а.с. 146 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000240 від 04.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 62661,60 грн. (т.3 а.с. 147 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000239 від 03.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 112525,20 грн. (т.3 а.с. 148 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000242 від 06.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 61819,20 грн. (т.3 а.с. 149 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000244 від 07.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 41569,20 грн. (т.3 а.с. 150 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000245 від 07.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 154175,40 грн. (т.3 а.с. 151 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000225 від 25.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 329103 грн. (т.3 а.с. 152 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000224 від 24.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 372211,20 грн. (т.3 а.с. 153 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000223 від 24.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 39609 грн. (т.3 а.с. 154 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000222 від 23.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 681534 грн. (т.3 а.с. 155 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000220 від 18.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 56570 грн. (т.3 а.с. 156 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000218 від 16.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 148359,60 грн. (т.3 а.с. 157 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000219 від 17.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 60345 грн. (т.3 а.с. 158 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000217 від 16.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 54496 грн. (т.3 а.с. 159 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000216 від 15.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 292539,60 грн. (т.3 а.с. 160 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000215 від 15.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 60280,20 грн. (т.3 а.с. 161 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000214 від 14.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 43528,20 грн. (т.3 а.с. 162 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000213 від 14.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 94689 грн. (т.3 а.с. 163 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000212 від 13.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 104943,60 грн. (т.3 а.с. 164 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000211 від 13.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 174830,40 грн. (т.3 а.с. 165 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000210 від 11.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 44420,40 грн. (т.3 а.с. 166 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000209 від 11.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 240991,20 грн. (т.3 а.с. 167 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000208 від 10.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 38523,60 грн. (т.3 а.с. 168 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000206 від 05.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 12717 грн. (т.3 а.с. 169 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000205 від 05.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 48600 грн. (т.3 а.с. 170 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000203 від 03.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 67456,80 грн. (т.3 а.с. 171 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000202 від 03.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 43756,20 грн. (т.3 а.с. 172 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000201 від 02.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 291389,40 грн. (т.3 а.с. 173 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000199 від 01.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 162356,40 грн. (т.3 а.с. 174 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000258 від 17.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подрібнене, загальна сума 51552 грн. (т.3 а.с. 175 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000253 від 14.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 50567,60 грн. (т.3 а.с. 176 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000204 від 03.07.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 101962,80 грн. (т.3 а.с. 177 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0001716 від 01.10.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 35805 грн. (т.3 а.с. 178 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000262 від 20.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подрібнену, загальна сума 132974 грн. (т.3 а.с. 179 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000260 від 18.08.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подрібнену, загальна сума 203728 грн. (т.3 а.с. 180 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000329 від 02.10.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 44472 грн. (т.3 а.с. 181 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000328 від 02.10.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 46070 грн. (т.3 а.с. 182 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000330 від 02.10.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 34685 грн. (т.3 а.с. 183 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000331 від 03.10.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 34965 грн. (т.3 а.с. 184 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000333 від 03.10.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 42330 грн. (т.3 а.с. 185 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000332 від 03.10.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 45288 грн. (т.3 а.с. 186 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000334 від 04.10.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 46920 грн. (т.3 а.с. 187 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000337 від 06.10.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 44327,50 грн. (т.3 а.с. 188 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000336 від 06.10.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 60448 грн. (т.3 а.с. 189 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000326 від 29.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подрібнене, загальна сума 292539 грн. (т.3 а.с. 190 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000323 від 27.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 82880 грн. (т.3 а.с. 191 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000324 від 28.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 34020 грн. (т.3 а.с. 192 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000325 від 29.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 55658 грн. (т.3 а.с. 193 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000320 від 24.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 35892,50 грн. (т.3 а.с. 194 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000321 від 25.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 107882 грн. (т.3 а.с. 195 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000322 від 26.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 49878 грн. (т.3 а.с. 196 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000315 від 20.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 31360 грн. (т.3 а.с. 197 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000313 від 19.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на пшеницю подрібнену, загальна сума 16626 грн. (т.3 а.с. 198 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000312 від 19.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 17395 грн. (т.3 а.с. 199 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000311 від 18.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 139400 грн. (т.3 а.с. 200 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000306 від 16.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подрібнене, загальна сума 173008 грн. (т.3 а.с. 201 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000293 від 08.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подрібнене, загальна сума 116048 грн. (т.3 а.с. 202 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000296 від 11.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 143565 грн. (т.3 а.с. 203 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000297 від 11.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 121456 грн. (т.3 а.с. 204 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000299 від 12.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 110466 грн. (т.3 а.с. 205 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000300 від 12.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подрібнене, загальна сума 60704 грн. (т.3 а.с. 206 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000301 від 13.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 32079 грн. (т.3 а.с. 207 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000302 від 13.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 14110 грн. (т.3 а.с. 208 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000303 від 14.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на жито подрібнене, загальна сума 239680 грн. (т.3 а.с. 209 к.п.);

- копією видаткової накладної №РН-0000304 від 14.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ТзОВ «ТК Оріон трейд» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 55828 грн. (т.3 а.с. 210 к.п.);

- копією договору поставки зернових культур № 05/03-12-01 від 05.03.2012 між ТОВ «Стоянівнасіння» та ТзОВ «ТК Оріон трейд» з додатковими угодами №№1,2,3,5,7,9 (т.3 а.с. 211-220 к.п.);

- копією договору поставки зернових культур № 18/04-30-01 від 18.04.2012 між ТОВ «Стоянівнасіння» та ТзОВ «ТК Оріон трейд» з додатковими угодами №№1,3,4 (т.3 а.с.221-226);

- копією договору поставки зернових культур № 05/03-02-01 від 05.03.2012 між ТОВ «Стоянівнасіння» та ТзОВ «ТК Оріон трейд» з додатковими угодами №№1,2,3,6,8,9 (т.3 а.с. 227-235 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268308 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 275 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268309 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 276 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268310 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 277 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268336 від 29.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 278 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268307 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 279 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268304 від 12.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 280 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268301 від 11.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 281 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268300 від 11.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 282 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268318 від 16.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 283 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268317 від 16.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 284 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268316 від 16.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 285 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268315 від 15.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 286 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268314 від 15.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 287 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268313 від 15.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 288 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268312 від 15.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 289 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268292 від 08.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 290 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268283 від 01.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 291 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268282 від 01.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 292 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268279 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 293 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268278 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 294 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268277 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 295 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268275 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 296 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268274 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 297 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268273 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 298 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268272 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 299 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268271 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 300 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268262 від 24.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 301 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268263 від 24.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 302 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268264 від 24.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 303 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268265 від 24.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 304 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268266 від 24.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 305 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268256 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 306 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268257 від 24.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 307 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268258 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 308 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268259 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 309 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268260 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 310 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268261 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» - автопідприємство ТОВ «Вентранс ЛТД» (т. 3 а.с. 311 к.п.);

- копією аналітичної довідки «Про проведений аналіз фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Стоянівнасіння» з питань здійснення грошових розрахунків з ТОВ «ТК «Оріон трейд» (т. 4 а.с.1-3 к.п.);

- копією виписки по рахунку № НОМЕР_1 ТзОВ «Стоянівнасіння» відкритому у ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (т. 4 а.с. 4-61 к.п.);

- копією висновку експерта №811 від 19.11.2013 року згідно, якого підписи від імені директора ТОВ «ТК «Оріон трейд» ОСОБА_54 на оригіналах: договору поставки зернових культур № 05/03-12-01 від 05.03.2012 між ТОВ «Стоянівнасіння» та ТзОВ «ТК Оріон трейд» та додаткова угода №№1,2 до договору виконані не ОСОБА_53 , а іншою особою з наслідуванням (т. 4 а.с. 62-74 к.п.);

- копією висновку експерта №710 від 23.10.2013 року, згідно якого підписи, які були виконані від імені директора ТзОВ «ТК Оріон-Трейд» () ОСОБА_54 в договорі №05/03-12-01 від 05.03.2012 року, в додатковій угоді №2 до договору №05/03-12-01 від 05.03.2012 року, в додатковій угоді №2 до договору №05/03-12-01 від 05.03.2012 року та в додатковій угоді №3 до договору №05/03-12-01 від 05.03.2012 року, останньому не належать (т. 4 а.с.75-83 к.п.);

- копією висновку експерта № 810 від 22.12.2013 року, згідно якого підписи в документах щодо постачання зернових культур ТзОВ «Стоянівнасіння» (, постачальник) на адресу ТзОВ «ТК Оріон-Трейд» (, покупець) підписи: в додатковій угоді №3 до договору №18/04-30-01 від 18.04.2012 року, в додатковій угоді №4 до договору №18/04-30-01 від 18.04.2012 року, в додатковій угоді №5 до договору №05/03-312-01 від 05.03.2012 року, в додатковій угоді №7 до договору №05/03-312-01 від 05.03.2012 року, в додатковій угоді №9 до договору №05/03-312-01 від 05.03.2012 року, в додатковій угоді №6 до договору №05/03-312-01 від 05.03.2012 року, в додатковій угоді №8 до договору №05/03-312-01 від 05.03.2012 року,в додатковій угоді №9 до договору №05/03-312-01 від 05.03.2012 року, в довіреностях № 948 від 11.08.12, № 676 від 16.08.12, №719 від 14.08.12, № 720 від 14.08.12, № 721 від 15.08.12, № 678 від 17.08.12, № 947 від 10.08.12, № 946 від 10.08.12, № 125 від 15.07.12, № 184 від 16.07.12, № 185 від 16.07.12, № 186 від 17.07.12, № 187 від 18.07.12, № 194 від 23.07.12, № 246 від 24.07.12, № 247 від 24.07.12, № 248 від 25.07.12, № 326 від 02.08.12, № 327 від 01.08.12, № 328 від 04.08.12, № 329 від 06.08.12, № 330 від 03.08.12, № 331 від 03.08.12, № 332 від 02.08.12, № 942 від 07.08.12, № 943 від 07.08.12, № 944від 08.08.12, № 945 від 09.08.12, № 116 від 05.07.12, № 117 від 10.07.12, № 118 від 11.07.12, № 119 від 11.07.12, № 120 від 13.07.12, № 121 від 13.07.12, № 122 від 14.07.12, № 123 від 14.07.12, № 124 від 15.07.12, № 115 від 05.07.12, № 33 від 03.07.12, № 41 від 03.07.12, № 31 від 03.07.12, № 30 від 02.07.12, № 03 від 01.07.12 , № 535 від 07.09.12, № 536 від 08.09.12, № 534 від 04.09.12, № 533 від 04.09.12, № 532 від 03.09.12, № 22 від 03.09.12, № 23 від 07.09.12, № 24 від 01.09.12, № 29 від 31.08.12, № 535 від 07.09.12, № 32 від 31.08.12, № 31 від 31.08.12, № 30 від 30.08.12, № 535 від 07.09.12, № 28 від 29.08.12, № 26 від 28.08.12, № 27 від 28.08.12, № 24 від 24.08.12, № 25 від 27.08.12, № 23 від 23.08.12, № 954 від 23.08.12, № 953 від 23.08.12, № 952 від 23.08.12, № 951 від 22.08.12, № 950 від 22.08.12, № 899 від 21.08.12, № 949 від 21.08.12, № 679 від 20.08.12, № 677 від 16.08.12, № 26 від 01.10.12, № 212 від 02. 10.12, № 211 від 02.10.12, № 213 від 02.10.12, № 214 від 03.10.12, № 216 від 03.10.12, № 215 від 03.10.12, № 217 від 04.10.12, № 219 від 06.10.12, № 218 від 06.10.12, № 560 від 29.09.12, № 557 від 27.09.12, № 558 від 28.09.12, № 559 від 29.09.12, № 553 від 24.09.12, № 554 від 29.09.12, № 555 від 25.09.12, № 556 від 26.09.12, № 552 від 21.09.12, № 551 від 20.09.12, № 550 від 19.09.12, № 549 від 19.09.12, № 548 від 18.09.12, № 547 від 16.09.12, № 537 від 08.09.12, № 538 від 11.09.12, № 539 від 11.09.12, № 540 від 12.09.12, № 541 від 12.09.12, № 542 від 13.09.12, № 543 від 13.09.12, № 544 від 14.09.12, № 545 від 14.09.12, № 546 від 15.09.12, а також у видаткових накладних: № рн-0000305, рн-0000304, рн-0000303, рн-0000302, рн-0000301, рн-0000300, рн-0000299, рн-0000297, рн-0000296, рн-0000293, рн-0000306, рн-0000311, рн-0000312, рн-0000313, рн-0000315, рн-0000316, рн-0000322, рн-0000321, рн-0000320, рн-0000319, рн-0000324, рн-0000323, рн-0000326, рн-0000336, рн-0000337, рн-0000334, рн-0000332, рн-0000333, рн-0000331, рн-0000330, рн-0000328, рн-0000329, рн-0000260, рн-0000262, рн-0000263, рн-0000264, рн-0000265, рн-0000266, рн-0000267, рн-0000268, рн-0000269, рн-0000270, рн-0000274, рн-0000271, рн-0000275, рн-0000276, рн-0000277, рн-0000280, рн-0000279, рн-0000281, рн-0000282, рн-0000283, рн-0000285, рн-0000284, рн-0000286, рн-0000287, рн-0000288, рн-0000292, рн-, рн-001716, рн-0000204, рн-0000253, рн-0000258, рн-0000199, рн-0000201, рн-0000202, рн-0000203, рн-0000205, рн-0000206, рн-0000208, рн-0000209, рн-0000210, рн НОМЕР_46 , рн НОМЕР_47 , рн НОМЕР_48 , рн НОМЕР_49 , рн НОМЕР_50 , рн НОМЕР_51 , рн НОМЕР_52 , рн НОМЕР_53 , рн НОМЕР_54 , рн НОМЕР_55 , рн НОМЕР_56 , рн НОМЕР_57 , рн НОМЕР_58 , рн НОМЕР_59 , рн НОМЕР_60 , рн НОМЕР_61 , рн НОМЕР_62 , рн НОМЕР_63 , рн НОМЕР_64 , рн НОМЕР_65 , рн НОМЕР_66 , рн НОМЕР_67 , рн НОМЕР_68 , рн НОМЕР_69 , рн НОМЕР_70 , рн НОМЕР_71 , рн НОМЕР_71 , рн НОМЕР_72 , рн НОМЕР_73 , рн НОМЕР_74 , рн НОМЕР_75 , які були виконані від імені директора ТзОВ «ТК Оріон-Трейд» () ОСОБА_58 , останньому не належать (т.4 а.с. 84-97 к.п.);

- копією висновку експерта №812 від 18.11.2013 року, згідно якого підписи від імені директора ТОВ «ТК Оріон трейд» ОСОБА_59 у первинних бухгалтерських документах по взаємовідносинах ТзОВ «Стоянівнасіння» виконані не громадянином ОСОБА_59 , а іншою особою (т.4 а.с. 98-106 к.п.);

- копією вироку Маліновського районного суду м. Одеса від 26.06.2014 згідно якого директора ТОВ «ТК Оріон трейд» ОСОБА_54 визнано винним у скоєні кримінального правопорушення передбаченого ст.27 ч.5 ст.205 ч.2 КК України (т.4 а.с.111-113 к.п.);

- копією висновку економічної експертизи №68 від 11.06.2014 згідно, якої при умові, що між ТОВ «Стоянівнасіння» та підприємствами ТОВ «ТК Оріон трейд» та ТОВ «Дельта Преміум Ресурс», було здійснено фіктивне документальне оформлення фінансово-господарських операцій, ТОВ «Стоянівнасіння» в порушення вимог п. 44.1 ст. 44, пп. 14.1.56, пп. 14.1.202 п. 14.1, ст. 14, пп. 135.4.1 п. 135.4, пп. 135.5.4 п.135.5 ст. 135, п. 137.1, п. 137.4 ст. 137, п. 138.4 ст.138 Податкового Кодексу України, у період 2-4 квартали 2012 р., занижено податок на прибуток підприємства у розмірі 527418,00 грн. та в період липня 2012 по грудень 2012, в результаті порушення вимог пп. 14.1.191 п. 14.1 ст. 14, п. 185.1 ст. 185, п. 186.1 п. 186.2 ст. 186, п. 187.1 ст. 187, п.188.1 ст. 188, п. 194.1 ст. 194, п. 198.1, 198.2, 198.3, 198.5, 198.6 ст. 198, п. 200.1 ст. 200, п.201.6, п.201.4, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України, занизило податок на додану вартість в сумі 423014 грн. (т. 4 а.с. 114-143 к.п.);

- копією витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно про реєстрацію обтяження №24630160, згідно якого за рішенням Шевченківського районного суду м.Львова у кримінальному проваджені відносно ОСОБА_6 та ОСОБА_16 накладено арешт на майно ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 4 а.с.159 к.п.);

- копією акта звірки взаєморозрахунків між ТОВ «Стоянівнасіння» і ТОВ «ТК Оріон трейд» 2 півріччя 2012 року (т. 4 а.с.160-167 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268250 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.168 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268249 від 22.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.169 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268252 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.170 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268248 від 22.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.171 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268251 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.172 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268328 від 24.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.173 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268291 від 07.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.174 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №267854 від 07.05.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.175 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268017 від 11.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.176 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268167 від 18.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.177 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268165 від 16.07.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.179 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №268237 від 18.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Стоянівнасіння» вантажоодержувач ТОВ «ТК Оріон трейд» (т. 4 а.с.180 к.п.);

- копією акту прийому-передачі щодо майна ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 4 а.с. 181 к.п.);

- копією договору купівлі-продажу №31/12 щодо майна ТОВ «Стоянівнасіння» від 31.12.2013 (т. 4 а.с. 182-184 к.п.);

- копією договору оренди №1/о від 01.01.2014 майна ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 4 а.с. 185-187 к.п.);

- копією акту прийому-передачі щодо майна ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 4 а.с. 188 к.п.);

- копією акту здачі прийняття послуг оренди №1 щодо майна ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 4 а.с. 189 к.п.);

- копією акту здачі прийняття послуг оренди №3 щодо майна ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 4 а.с. 190 к.п.);

- копією договору про повну матеріальну відповідальність працівника ОСОБА_16 від 06.06.2012 без підпису (т. 4 а.с. 191 к.п.);

- копією наказу №6 від 16.02.2012 про звільнення ОСОБА_6 (т.4 а.с. 192 к.п.);

- копією оборотно-сальдової відомості по рахунку: 201 місця зберігання: ТМЦ за 1 півріччя 2014 ТОВ «Стоянівнасіння» (т.4 а.с.193 к.п.);

- копією оборотно-сальдової відомості по рахунку: 26 місця зберігання: ТМЦ за 1 півріччя 2014 ТОВ «Стоянівнасіння» (т.4 а.с.194 к.п.);

- копією оборотно-сальдової відомості по рахунку: 281 місця зберігання: ТМЦ за 2 квартал 2014 ТОВ «Стоянівнасіння» (т.4 а.с.195-197 к.п.);

- копією оборотно-сальдової відомості по рахунку: 631 контрагенти за 4 квартал 2012 ТОВ «Стоянівнасіння» (т.4 а.с.203-206 к.п.);

- копією оборотно-сальдової відомості за 4 квартал 2012 ТОВ «Стоянівнасіння» (т.4 а.с.207-208 к.п.);

- копією картки рахунку: 685 контрагенти ОСОБА_13 за 2013 рік (т.4 а.с.210-220 к.п.);

- копією картки рахунку: 685 контрагенти ОСОБА_13 за 2012 рік (т.4 а.с.221-236 к.п.);

- копією чернових записів щодо розподілу готівки (т. 4 а.с. 237-240 к.п.);

- копією довідки 1 ДФ щодо виплати доходу ОСОБА_6 від ТОВ «Стоянівнасіння» у 2012 році (т. 4 а.с. 241 к.п.);

- копією адресних довідок на ОСОБА_6 та ОСОБА_13 (т. 4 а.с.243 к.п.);

- копією довідки ЖЕО щодо складу сім`ї ОСОБА_6 (т. 4 а.с.245 к.п.);

- копією протоколу огляду складських приміщень ТОВ «Стоянівнасіння» (т.4 а.с.246-254 к.п.);

- копією протоколу №1 установчих зборів ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 1 к.п.);

- копією протоколу №2 установчих зборів засновників ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 2 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» за 7 місяць 2012 року звітна (т. 5 а.с.3-4 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ «Стоянівнасіння» за 7 місяць 2012 року (т. 5 а.с.5 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» за 7 місяць 2012 року звітна нова (т. 5 а.с.6-7 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ «Стоянівнасіння» за 7 місяць 2012 року (т. 5 а.с.8 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» за 8 місяць 2012 року звітна (т. 5 а.с.9-10 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ «Стоянівнасіння» за 7 місяць 2012 року (т. 5 а.с.11 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» за 9 місяць 2012 року звітна (т. 5 а.с.12-13 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ «Стоянівнасіння» за 7 місяць 2012 року (т. 5 а.с.14 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» за 10 місяць 2012 року звітна нова (т. 5 а.с.15-16 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ «Стоянівнасіння» за 10 місяць 2012 року (т. 5 а.с.17 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» за 11 місяць 2012 року звітна (т. 5 а.с.18-19 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ «Стоянівнасіння» за 7 місяць 2012 року (т. 5 а.с.20 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» за 12 місяць 2012 року звітна (т. 5 а.с.21-22 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ «Стоянівнасіння» за 7 місяць 2012 року (т. 5 а.с.23 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на прибуток підприємства ТОВ «Стоянівнасіння» звітна за півріччя 2012 року (т. 5 а.с.24-25 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на прибуток підприємства ТОВ «Стоянівнасіння» звітна за три квартали 2012 року (т. 5 а.с.26-27 к.п.);

- копією відповіді на запит №2035 від 24.09.14 щодо надання інформації щодо розгляду у Дрогобицькому міськрайонному суді кримінальної справи за обвинуваченням ОСОБА_6 (т. 5 а.с. 28 к.п.);

- копією дослідження №50/16-01-05/02778330 від 08.10.2014 «Про проведення дослідження по окремих питаннях фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Стоянівнасіння» за період 2012-2014р.р., яким встановлено, що ТзОВ «Стоянівнасіння» здійснено ряд фінансово-господарських операцій ймовірно пов`язаних з відмиванням (легалізацією) доходів, одержаних злочинним шляхом на загальну суму 5698778, 77 грн. (в частині придбання товарно-матеріальних цінностей від ТзОВ «Дельта Преміум ресурс» протягом 2 кварталу 2012 та подальшої їх реалізації на ТОВ «ТК Оріон Трейд») (т. 5 а.с.29-43 к.п.);

- копією договору №02-02/12 від 09.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 44-46 к.п.);

- копією видаткової накладної №140 від 10.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу, загальна сума 552486 грн. (т. 5 а.с. 47 к.п.);

- копією довіреності ТОВ «Стоянівнасіння» №81 від 10.07.2012, виданої ОСОБА_16 на отримання від ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» кукурудзи у кількості 400 т. (т.5 а.с. 48 к.п.п);

- копією залізничної накладної ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» №7961 (т.5 а.с. 49-50 к.п.);

- копією карантинних сертифікатів №№75/25-015/ВМ 625458, 75/25-015/ВМ 625459, 75/25-015/ВМ 625462, 75/25-015/ВМ 625463, 75/25-015/ВМ 625464 (т.5 а.с. 51-55 к.п.);

- копією податкової накладної №12 від 10.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» з квитанцією №1 (т. 5 а.с. 55-57 к.п.);

- копією договору №03-02/12 від 18.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 58-60 к.п.);

- копією видаткової накладної №143 від 19.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу, загальна сума 644183,40 грн. (т. 5 а.с. 61 к.п.);

- копією довіреності ТОВ «Стоянівнасіння» №94 від 19.07.2012 виданої ОСОБА_16 на отримання від ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» кукурудзи у кількості 1000т. (т.5 а.с. 62 к.п.);

- копією залізничної накладної ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» №7961 (т.5 а.с. 63-64 к.п.);

- копією карантинних сертифікатів №№75/25-017/УМ 528319, 75/25-017/УМ 528321, 75/25-017/УМ 528322, 75/25-017/УМ 528326, 75/25-017/УМ 528325, 75/25-017/УМ 528324, 75/25-017/УМ 528323 (т.5 а.с. 65-71 к.п.);

- копією податкової накладної №15 від 19.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» з квитанцією №1 (т. 5 а.с. 72-73 к.п.);

- копією договору №04-02/12 від 18.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 74-76 к.п.);

- копією видаткової накладної №144 від 19.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу, загальна сума 664343,10 грн. (т. 5 а.с. 77 к.п.);

- копією залізничної накладної ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» №7961 (т.5 а.с. 78-79 к.п.);

- копією посвідчень про якість зерна №00070,00969, 00968, 00967, 00966, 00965, 00964, 00963 (т. 5 а.с.80-87 к.п.);

- копією карантинних сертифікатів №№75/25-017/УМ 528311, 75/25-017/УМ 528312, 75/25-017/УМ 528313, 75/25-017/УМ 528314, 75/25-017/УМ 528315, 75/25-017/УМ 528316, 75/25-017/УМ 528317, 75/25-017/УМ 528318 (т.5 а.с. 88-95 к.п.);

- копією податкової накладної №16 від 19.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» з квитанцією №1 (т. 5 а.с. 96-97 к.п.);

- копією договору №05-02/12 від 26.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 98-100 к.п.);

- копією видаткової накладної №156 від 28.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу, загальна сума 318480грн. (т. 5 а.с. 101 к.п.);

- копією залізничної накладної ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» №7961 (т.5 а.с. 102-103 к.п.);

- копією карантинних сертифікатів №№75/25-017/УМ 528403, 75/25-017/УМ 528404, 75/25-017/УМ 528405, 75/25-017/УМ 528406 (т.5 а.с. 104-107 к.п.);

- копією податкової накладної №30 від 28.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» з квитанцією №1 (т. 5 а.с. 108-109 к.п.);

- копією договору №06-02/12 від 26.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 110-112 к.п.);

- копією видаткової накладної №157 від 28.07.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу, загальна сума 604814,40 грн. (т. 5 а.с. 113 к.п.);

- копією залізничної накладної ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» №7961 (т.5 а.с. 114-115 к.п.);

- копією карантинних сертифікатів №№75/25-017/УМ 528407, 75/25-017/УМ 528408, 75/25-017/УМ 528409, 75/25-017/УМ 528410, 75/25-017/УМ 528411, 75/25-017/УМ 528412, 75/25-017/УМ 528413, 75/25-017/УМ 528414 (т.5 а.с. 116-123 к.п.);

- копією податкової накладної №31 від 28.07.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» з квитанцією №1 (т. 5 а.с. 124-125 к.п.);

- копією договору №08-02/12 від 03.08.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 126-128 к.п.);

- копією видаткової накладної №161 від 04.08.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на кукурудзу подрібнену, загальна сума 387952,99 грн. (т. 5 а.с. 129 к.п.);

- копією довіреності ТОВ «Стоянівнасіння» №113 від 04.08.2012 виданої ОСОБА_16 на отримання від ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» (т.5 а.с. 130 к.п.);

- копією залізничної накладної ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» №7961 (т.5 а.с. 131-132 к.п.);

- копією посвідчень про якість зерна №005977, 005978, 005979, 005980 (т. 5 а.с.133-136 к.п.);

- копією карантинних сертифікатів №№75/25-039/ВМ 020888, 75/25-039/ВМ 020889, 75/25-039/ВМ 020890, 75/25-039/ВМ 020891 (т.5 а.с. 137-140 к.п.);

- копією податкової накладної №5 від 04.08.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» з квитанцією №1 (т. 5 а.с. 141-142 к.п.);

- копією договору №09-02/12 від 20.08.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 143-145 к.п.);

- копією видаткової накладної №170 від 23.08.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито, загальна сума 607305,50 грн. (т. 5 а.с. 146 к.п.);

- копією довіреності ТОВ «Стоянівнасіння» №138 від 23.08.2012, виданої ОСОБА_60 на отримання від ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» жита в кількості 400т. (т.5 а.с. 147 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №1 від 21.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 148 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №2 від 21.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 149 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №4 від 21.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 150 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №5 від 22.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 151 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №3 від 22.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 152 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №6 від 22.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 153 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №11 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 154 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №8 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 155 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №10 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 156 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №9 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 157 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №7 від 23.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 158 к.п.);

- копією податкової накладної №18 від 23.08.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» з квитанцією №1 (т. 5 а.с. 159-160 к.п.);

- копією видаткової накладної №175 від 01.09.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 161 к.п.);

- копією довіреності ТОВ «Стоянівнасіння» №142 від 30.08.2012 (т.5 а.с. 162 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №12 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 163 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №15 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 164 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №14 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 165 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №13 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 166 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №16 від 30.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 167 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №20 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 168 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №17 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 169 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №18 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 170 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №21 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 171 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №19 від 31.08.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с. 172 к.п.);

- копією податкової накладної №1 від 01.09.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» з квитанцією №1 (т. 5 а.с. 173-174 к.п.);

- копією видаткової накладної №180 від 15.09.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито, загальна сума 911818,50 грн. (т. 5 а.с. 175 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №2 від 06.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.176 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №1 від 06.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.177 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №10 від 10.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.178 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №4 від 11.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.179 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №5 від 12.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.180 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №7 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.181 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №6 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.182 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №9 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.183 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №8 від 13.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.184 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №12 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.185 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №10 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.186 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №11 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.187 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №13 від 14.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.188 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №15-09-02 від 15.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.189 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №15-09-01 від 15.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.190 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №15-09-03 від 15.09.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.191 к.п.);

- копією податкової накладної №5 від 15.09.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» з квитанцією №1 (т. 5 а.с. 192-193 к.п.);

- копією видаткової накладної №207 від 12.10.2012 постачальник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» на жито, загальна сума 58559 грн. (т. 5 а.с. 194 к.п.);

- копією довіреності ТОВ «Стоянівнасіння» №160 від 12.10.2012, виданої ОСОБА_16 на отримання від ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» жита в кількості 50т. (т.5 а.с. 195 к.п.);

- копією товаротранспортної накладної №12-10-01 від 12.10.2012 щодо перевезення зернових платник ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» вантажоодержувач ТОВ «Стоянівнасіння» (т.5 а.с.196 к.п.);

- копією податкової накладної №7 від 12.10.2012 продавець ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» покупець ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 5 а.с. 197 к.п.);

- копією матеріалів перевірки ТзОВ «Стоянівнасіння» Дрогобицької ОДПІ за №9620/10/22-01-08 від 01.12.14 (т. 5 а.с. 198-209 к.п.);

- копією анкети отримувала паспорта громадянина України для виїзду за кордон та копія паспорту для виїзду за кордон ОСОБА_6 (т. 5 а.с. 210-211 к.п.);

- копією акта документальної перевірки №30/22-40/02778330 від 15.03.13 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТзОВ «Стоянівнасіння» (02778330) з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на прибуток та податку на додану вартість за період з 01.07.2012 по 31.12.2012, з інших податків за період з 01.10.2011 по 31.12.2012, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2011 по 31.12.2012» (т. 5 а.с.212-282 к.п.);

- копією акта документальної перевірки №1/22-01/02778330 від 05.01.2015 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТзОВ «Стоянівнасіння» (02778330) з питань дотримання вимог податкового законодавства по операціях щодо реалізації товарів (робіт, послуг) на ТзОВ «ТК Оріон Трейд» та придбання такого товару за період 2011-2014 роки та використання готівки, отриманої за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 з розрахункового рахунку № НОМЕР_2 , відкритого у ПАТ «Райффайзен банк Аваль» (т.6 а.с. 1-22 к.п.);

- копією акта зустрічної перевірки ТОВ «Оріон Трейд» №110/22 від 24.04.2014 (т. 6 а.с. 23-62 к.п.);

- копією висновку експерта №929 від 10.12.13 судово-почеркознавчої експертизи, згідно якої підпис у товарно-транспортних накладних №№268233, 268144, 268224, 268143, 268187, 268138 у графі «прийняв водій експедитор» виконано ОСОБА_25 (т. 6 а.с. 63-69 к.п.);

- копією висновку експерта №930 від 10.12.13 судово-почеркознавчої експертизи, згідно якої підписи у графі «вантаж одержав» товарно-транспортних накладних №№15-09-03, 15-09-02 виконані ОСОБА_25 , Підписи у графі здав товарно-транспортних накладних №№268336, 268318, 268317, 268315, 268316, 268314, 268312, 268310, 268308, 268307, 268304, 268301, 268300, 268292, 268282, 268279, 268278, 268283, 268293, 268309, 268313, 268277, 268275, 268274, 268273, 268272, 268271, 268266, 268265, 268264, 268263, 268262, 268261, 268257, 268260, 268259, 268258, 268256 виконані не ОСОБА_25 , а іншою особою, рукописний текст у вказаних документах виконав не ОСОБА_25 ,а інша особа. Підписи в товарно-транспортних накладних в графах «прийняв водій експедитор» та відпуск дозволив» а саме: №№268267, 268255, 268253, 268236, 268244, 268328, 268136, 268129, 268156, 268159, 268157, 268161, 268160, 268158, 268165, 268165, 268137, 268213, 268214, 268215, 268227, 268210, 268244, 268248, 268229, 268228, 268305, 268328 виконані ОСОБА_25 (т. 6 а.с.70-80 к.п.);

- копією Дослідження №92/1/10-36-16-02-017/37199618 від 09.12.2014 «Про проведення дослідження фінансово-господарських операцій проведених за участю ДП «Укрспирт», ТзОВ «ТК Оріон Трейд», ТзОВ «Стоянівносіння» протягом 2012 року встановлено порушення процедури державних закупівель, та неправомірне перерахування на рахунки ТзОВ «Стоянівносіння» грошових коштів на суму 31 885 527, 40 грн. (т. 6 а.с. 81-102 к.п.);

- копією Дослідження №93/1/10-36-16-02-017/37199618 від 09.12.2014 «Про проведення дослідження фінансово-господарських операцій проведених за участю ДП «Укрспирт», ТзОВ «ТК Оріон Трейд», ТзОВ «Стоянівносіння» та інших СГД протягом 2012 року» встановлено легалізацію доходів одержаних злочинним шляхом неправомірного перерахування на рахунки ТзОВ «Стоянівносіння» грошових коштів на суму 31 885 527, 40 грн. (т. 6 а.с. 103-133 к.п.);

- копією листа Аграрного фонду Міністерства аграрної політики та продовольства України №41-05/2733 від 05.10.12 (т. 6 а.с. 134-135 к.п.);

- копією заяви про скоєння злочину ПП «Західний буг» (т. 6 а.с.136-137 к.п.);

- копією листа Аграрного фонду Міністерства аграрної політики та продовольства України №№41-07/139 від 09.01.13(т. 6 а.с. 138 к.п.);

- копією договору №14-8 від 14.08.2012 надання послуг по зберіганню зерна сторона 1 ТОВ «Стоянівнасіння», сторона 2 ПП «Західний буг» (т. 6 а.с.140-142 к.п.);

- копією договору складського зберігання №15/12 від 22.08.2012 між ТОВ «Стоянівнасіння» та Аграрним фондом (т.6 а.с.143-145 к.п.);

- копією договору застави між ПП «Західний буг» та Аграрним фондом (т. 6 а.с.146-149 к.п.);

- копією довідки ТОВ «Стоянівнасіння» №120 від 22.10.2012 (т.6 а.с.150 к.п.);

- копією платіжного доручення №6728 від 25.09.2012 щодо перерахування грошових коштів ПП «Західний буг» на ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.151 к.п.);

- копією складських квитанцій на зерно №1 від 30.08.2012, №2 від 07.09.2012, №3 від 18.09.2012, №4 від 20.09.2012, №5 від 24.09.2012, (т. 6 а.с.152-156 к.п.);

- копією карти аналізу зерна №№194 від 24.09.2012, 182 від 20.09.2012,171 від 18.09.2012, 136 від 07.09.2012, №103 від 30.08.2012 (т.6 а.с.157-161 к.п.);

- копією акту передавання-приймання зерна згідно договору складського зберігання №15/12 від 22.08.2012, копією акту передавання-приймання зерна згідно форвардного біржового контракту №37 Ф на закупівлю Аграрним фондом від 30.08.2012 між Аграрним фондом та ТОВ «Стоянівнасіння» (т.6 а.с. 162 к.п.);

- копією акту передавання-приймання зерна згідно договору складського зберігання №15/12 від 22.08.2012, копією акту передавання-приймання зерна згідно форвардного біржового контракту №37 Ф на закупівлю Аграрним фондом від 24.08.2012 між Аграрним фондом та ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.163 к.п.);

- копією акту передавання-приймання зерна згідно договору складського зберігання №15/12 від 22.08.2012, копією акту передавання-приймання зерна згідно форвардного біржового контракту №37 Ф на закупівлю Аграрним фондом від 20.08.2012 між Аграрним фондом та ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.164 к.п.);

- копією акту передавання-приймання зерна згідно договору складського зберігання №15/12 від 22.08.2012, копією акту передавання-приймання зерна згідно форвардного біржового контракту №37 Ф на закупівлю Аграрним фондом від 07.09.2012 між Аграрним фондом та ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.165 к.п.);

- копією акту передавання-приймання зерна згідно договору складського зберігання №15/12 від 22.08.2012, копією акту передавання-приймання зерна згідно форвардного біржового контракту №37 Ф на закупівлю Аграрним фондом від 18.09.2012 між Аграрним фондом та ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.166 к.п.);

- копією листа ПП «Західний буг» №118/1 від 15.02.2013 (т. 6 а.с.167 к.п.);

- копією розпорядження-акта на доробку зерна, носіння олійних культур і трав від 15.09.2012 (т. 6 а.с.168 к.п.);

- копією свідоцтва про атестацію №А12-235 (т. 6 а.с.169 к.п.);

- копією актів відбору зерна від 02.10.2012 (т. 6 а.с. 170-172 к.п.);

- копією довідки №07-26 від 12.10.2012 перевірки робочою групою питань щодо наявності зерна закупленого Аграрним фондом до державного інтервенційного фонду та відповідності його кількісним та якісним показникам (т. 6 а.с. 173-184 к.п.);

- копією наказу №3-3 від 16.02.2012, зокрема, на призначення ОСОБА_14 лаборантом виробничої лабораторії (т.6 а.с. 190-191 к.п.);

- копією виписки з Єдиного Державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.192 к.п.);

- копією довідки про взяття на облік платника податків ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.193 к.п.);

- копією свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.194 к.п.);

- копією статуту ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.195-203 к.п.);

- копією свідоцтва про атестацію лабораторії ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.204 к.п.);

- копією сертифікату відповідності послуг із зберігання зерна та продуктів його переробки ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 6 а.с.205 к.п.);

- копією посадової інструкції завідуючого складом ОСОБА_25 (т. 6 а.с.206-207 к.п.);

- копією листів Аграрного фонду Міністерства аграрної політики та продовольства України №№41-07/275, 41-07/139 (т. 6 а.с.208-211 к.п.);

- копією актів повернення товару з відповідального зберігання від 20.02.2013, 13.03.2013, 28.02.2013 (т. 7 а.с.1-3 к.п.);

- копією листа Аграрної біржі щодо вартості зерна №817 від 16.08.2012 (т. 7 а.с.4 к.п.);

- копією Договору надання послуг по зберіганню зерна №14-8 від 14.08.2012 сторона 1 ТОВ «Стоянівнасіння», сторона 2 ПП «Західний буг» (т.7 а.с.5-6 к.п.);

- копією Реєстру товарно-транспортних накладних на відвантажене зерно і насіння за період: 01.06.12 -31.12.12 (т. 7 а.с.7-9 к.п.);

- копією Рахунку фактури №СФ-0000364 від 24.09.2012 постачальник ТОВ «Стоянівнасіння» одержувач ПП «Західний буг» (т. 7 а.с.10 к.п.);

- копією довідки №86 від 20.09.12 ТОВ «Стоянівнасіння» щодо наявності зерна (т.7 а.с.11 к.п.);

- копією акту здачі-прийняття робіт №ОУ-0000045 (т. 7 а.с.12 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №001 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.13 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №82 від 28.03.2013 (т. 7 а.с.14 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №2 від 29.03.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.15 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №4 від 01.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.16 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №3 від 01.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.17 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №84,85 від 01.04.2013 (т.7 а.с.18 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №006 від 02.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.19 к.п.);

-копією посвідчення про якість зерна №90 від 02.04.2013 (т.7 а.с.20 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №007 від 02.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.21 к.п.);

-копією посвідчення про якість зерна №87 від 02.04.2013 (т.7 а.с.22 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №008 від 02.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.23 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №88 від 02.04.2013 (т.7 а.с.24 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №005 від 02.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.25 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №86 від 02.04.2013 (т.7 а.с.26 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №009 від 02.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.27 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №б/н від 02.04.2013 (т.7 а.с.28 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №010 від 02.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.29 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №91 від 02.04.2013 (т.7 а.с.30 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №011 від 02.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.31 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №93 від 02.04.2013 (т.7 а.с.32 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №012 від 02.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.33 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №92 від 02.04.2013 (т.7 а.с.34 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №013 від 02.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.35 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №94 від 02.04.2013 (т.7 а.с.36 к.п.);

- Товарно-транспортною накладною №015 від 03.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.37 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №95 від 03.04.2013 (т.7 а.с.38 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №014 від 03.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.39 к.п.);

-копією посвідчення про якість зерна №96 від 03.04.2013 (т.7 а.с.40 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №018 від 03.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.41 кп.);

-копія посвідчення про якість зерна №100 від 03.04.2013 (т.7 а.с.42 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №017 від 03.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.43 к.п.);

-копією посвідчення про якість зерна №98 від 03.04.2013 (т.7 а.с.44 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №019 від 03.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.45 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №99 від 03.04.2013 (т.7 а.с.46 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №016 від 03.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.47 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №97 від 03.04.2013 (т.7 а.с.48 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №021 від 04.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.49 к.п.);

-копією посвідчення про якість зерна №102 від 04.04.2013 (т.7 а.с.50 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №020 від 04.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.51 к.п.);

- копією посвідчення про якість зерна №101 від 04.04.2013 (т.7 а.с.52 к.п.);

- копією посвідчень на аналіз проб зерна від 17.09.2012 (т.7 а.с. 53-54 к.п.);

- товарно-транспортною накладною №022 від 05.04.2012 замовник ПП «Західний Буг» вантажовідправник ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.55 к.п.);

- посвідченням про якість зерна №103 від 05.04.2013 (т.7 а.с.56 к.п.);

- листом Державної інспекції сільського господарства в Львівській області №2268/1-10-8 від 02.04.2013 (т.7 а.с. 57 к.п.);

- копіями Протоколів випробувань №29,28,27,30,31 від 01.04 2013 (т. 7 58-62 к.п.);

- листом Аграрного фонду Міністерства аграрної політики та продовольства України №№41-07/624 (т.7 а.с.63-64 к.п.);

- актом позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Стоянівнасіння» 20-38 від 31.05.2013 (т.7 а.с.65-72 к.п.);

- реєстрами відпуску зерна пшениці ТзОВ «Стоянівнасіння» (т.7 а.с. 73-75 к.п.);

- копією посадової інструкції ОСОБА_25 (т. 7 а.с.77-78 к.п.);

- листом Аграрної біржі щодо вартості зерна №507 від 10.09.2013 (т.7 а.с. 79 к.п.);

- листом Аграрного фонду Міністерства аграрної політики та продовольства України №№41-07/1931(т.7 а.с.80 к.п.);

- актом №0274/1 від 31.07.2013 (т.7 а.с.82 к.п.);

- копією акту від 29.04.2013 щодо залишків зерна ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.83 к.п.);

- листом Аграрного фонду Міністерства аграрної політики та продовольства України №№41-07/585 (т.7 а.с.84-86 к.п.);

- копією рішення Господарського суду Львівської області від 27.11.2013 (т. 7 а.с. 87-95 к.п.);

- копією рішення Господарського суду Львівської області від 17.06.2013 (т.7 а.с. 96-104 к.п.);

- копією доповідної ОСОБА_25 (т.7 а.с.105 к.п.);

- копією розпорядження ТОВ «Стоянівнасіння» (т. 7 а.с.106 к.п.);

- зверненням Державної інспекції сільського господарства в Львівській області №496/1-10-8 від 27.01.2014 щодо розбіжності в актах зачистки зерна (т.7 а.с. 107 к.п.);

- копією акту зачистки зерна від 09.12.2013 (т.7 а.с.108 к.п.);

- копією книги кількісно-якісного обліку хлібопродуктів (т. 7 а.с.109-110 к.п.);

- Фотокопіями документів обліку ПП «Західний буг» (т. 7 а.с.111-116 к.п.);

- копією акта документальної перевірки ТОВ «Дельта Преміум Ресурс» №15/1-22-03-36643816 від 17.01.15 (т.7 а.с.117-147 к.п.);

- копією вироку Радехівського районного суду від 05.12.2014, згідно якого визнано ОСОБА_14 виною у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, згідно із яким остання визнала свою вину у підробленні офіційних документів за попередньою змовою із ОСОБА_6 (т.7 а.с.153-156 к.п.);

- копією протоколу установчих зборів ТОВ «Стоянівнасіння» від 07.02.2012 (т. 7 а.с. 157 к.п.);

- копією протоколу №2 загальних зборів засновників ТОВ «Стоянівнасіння» від 28.11.2012 (т.7 а.с. 158 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» звітна за 7 місяць 2012 (т. 7 а.с. 159-160 к.п.);

- копією Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 7 місяць 2012 (т. 7 а.с.161 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» звітна нова за 7 місяць 2012 (т. 7 а.с. 162-163 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 7 місяць 2012 (т. 7 а.с.164 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» звітна за 8 місяць 2012 (т. 7 а.с. 165-166 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 8 місяць 2012 (т. 7 а.с.167 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» звітна за 9 місяць 2012 (т. 7 а.с. 168-169 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 9 місяць 2012 (т. 7 а.с.170 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» звітна за 10 місяць 2012 (т. 7 а.с. 171-172 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 10 місяць 2012 (т. 7 а.с.173 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» звітна за 11 місяць 2012 (т. 7 а.с. 174-175 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 11 місяць 2012 (т. 7 а.с.176 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ «Стоянівнасіння» звітна за 12 місяць 2012 (т. 7 а.с. 177-178 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 12 місяць 2012 (т. 7 а.с.179 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на прибуток за півріччя 2012 (т. 7 а.с.180-181 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на прибуток за три квартали 2012 (т. 7 а.с.182-183 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 1 місяць 2012 (т. 7 а.с.184-185 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2 місяць 2012 (т. 7 а.с.186-187 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 3 місяць 2012 (т. 7 а.с.188-189 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 3 місяць 2012 уточнюючий (т. 7 а.с.190-191 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 4 місяць 2012 т. 7 а.с.192-193 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 5 місяць 2012 (т. 7 а.с.194-195 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 6 місяць 2012 (т. 7 а.с.196-197 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 7 місяць 2012 (т. 7 а.с.198-199 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 8 місяць 2012 (т. 7 а.с.200-202 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 9 місяць 2012 (т. 7 а.с.203-205 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 10 місяць 2012 (т. 7 а.с.206-207 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 10 місяць 2012 звітний новий (т. 7 а.с.208-209 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 11 місяць 2012 (т. 7 а.с.210-211 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 12 місяць 2012 (т. 7 а.с.212-213 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 4 місяць 2012 уточнююча (т. 7 а.с.214-215 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 4 місяць 2012 уточнююча (т. 7 а.с.216-217 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 4 місяць 2012 уточнююча (т. 7 а.с.218-219 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 4 місяць 2012 уточнююча (т. 7 а.с.220-221 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 5 місяць 2012 уточнююча (т. 7 а.с.222-223 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 6 місяць 2012 уточнююча (т. 7 а.с.224-225 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 7 місяць 2012 уточнююча (т. 7 а.с.226-227 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 8 місяць 2012 уточнююча (т. 7 а.с.228-229 к.п.);

- копією розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 10 місяць 2012 уточнююча (т. 7 а.с.230-231 к.п.);

- копією висновку судово-технічної експертизи № 46.17.11.4894 14 / 5376 від 29.10.14 подрібнюючих установок ТОВ «Стоянівнасіння» (т.7 а.с. 232-240 к.п.);

- копією листа ТОВ «Стянівнасіння» №207 від 22.10.2014 щодо використання дробильного обладнання (т.7 а.с.241 к.п.);

- копією картки рахунку 10 місце зберігання: Склад: Необоротні активи: станки ДКУ за 01.01.11-31.14.14 (т.7 а.с.242 к.п.);

- копією акту по договору поставки про наявність і готовність до відвантаження з печаткою та підписом ОСОБА_16 (т. 7 а.с.243 к.п.);

- копією акту по договору поставки про наявність і готовність до відвантаження від 15.08.2012 з печаткою та підписом ОСОБА_16 (т. 7 а.с.244 к.п.);

- копією акту по договору поставки про наявність і готовність до відвантаження від 15.08.2012 з печаткою та підписом ОСОБА_16 (т. 7 а.с.245 к.п.);

- копією акту по договору поставки про наявність і готовність до відвантаження за вересень з печаткою та підписом ОСОБА_16 (т. 7 а.с.246 к.п.);

- копією акту по договору поставки про наявність і готовність до відвантаження за вересень з печаткою та підписом ОСОБА_16 (т. 7 а.с.247 к.п.);

- копією акту по договору поставки про наявність і готовність до відвантаження за вересень з печаткою та підписом ОСОБА_16 (т. 7 а.с.248 к.п.);

- копією акту по договору поставки про наявність і готовність до відвантаження за серпень з печаткою та підписом ОСОБА_16 (т. 7 а.с.249 к.п.);

- копією дослідження №50/16-01-05/371999618 від 08.10.2014 «Про результати проведеного дослідження фінансово-господарської діяльності ДП СЛГП «Укрспирт» при здійсненні у 2012 році фінансово-господарських операцій з ТзОВ «ТК Оріон трейд» в частині поставки компонента моторного палива альтернативного за договором від 05.11.2012 №1214 та незаконного виведення коштів з метою відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом» (т. 7 а.с. 250-257 к.п.);

- висновком експерта № 19/15-65 від 16.06.2015, яким встановлено, що з урахуванням того, що фінансово-господарські операції між ТОВ «Стоянівнасіння» та ТОВ «ТК Оріон трейд» мали безтоварний характер висновки акту від 05.01.2015 №1/22-01/02778330 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТзОВ «Стоянівнасіння», документально та нормативно підтверджується, що ТзОВ «Стоянівнасіння» занизило податок на прибуток підприємств на загальну суму 6 565 761 грн. (т. 8 а.с. 82-101 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на прибуток за перший квартал 2012 (т. 8 а.с.102-106 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на прибуток за півріччя 2012 уточнююча (т. 8 а.с.107-111 к.п.);

- копією Податкової декларації з податку на прибуток за півріччя 2012 уточнююча (т. 8 а.с.112-116 к.п.);

- копією податкової декларації з податку на прибуток за півріччя 2012 звітна (т. 8 а.с.117-121 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за січень 2012 р. (т.8 а.с. 122 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за лютий 2012 р. (т.8 а.с. 123 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за березень 2012 р. (т.8 а.с. 124 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за квітень 2012 р. (т.8 а.с. 125 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за травень 2012 р. (т.8 а.с. 126 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за червень 2012 р. (т.8 а.с. 127 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за липень 2012 р. (т.8 а.с. 128 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за серпень 2012 р. (т.8 а.с. 129 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за вересень 2012 р. (т.8 а.с. 130 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за жовтень 2012 р. (т.8 а.с. 131 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за листопад 2012 р. (т.8 а.с. 132 к.п.);

- оборотно-сальдовою відомістю по рахунку: 361 Контрагенти за грудень 2012 р. (т.8 а.с. 133 к.п.);

- копією вироку Кам`янка-Бузького районного суду Львіської області від 12.12.2016 року, яким ОСОБА_16 визнано винним за ч.3 ст.212, ч.2 ст.366, ч. 2 ст.28 ч.4 ст.358, ч.5 ст.27 ч.5 ст.191, ч.3 ст.209, ч.2 ст.28 КК України, згідно із яким останній повнісю визнав свою вину у пред`явленому обвинуваченні. Даний вирок набрав законної сили (а.с. 73-84 т.3);

- копією вироку Радехівського районного суду Львіської області від 26.11.2015 року, яким ОСОБА_25 визнано винним за ч.1 ст.366 КК України, згідно із яким ОСОБА_25 у своїх поясненнях вказав, що усю інформацію у накладних він зазначав за вказівкою ОСОБА_6 , який контролював усі його дії (а.с.53-59 т.3).

Оцінюючи всі здобуті та перевірені по справі докази в їх сукупності, суд вважає, що вина обвинуваченого ОСОБА_6 доведена в тому, що він:

діючи за попередньою змовою групою осіб умисно ухилився від сплати податків, що входить в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах у сумі 7 632 266 грн., дії обвинуваченого суд кваліфікує за ч.3 ст. 212 КК України;

діючи умисно за попередньою змовою групою осіб вчинив службове підроблення, внісши до офіційних документів завідомо неправдиві відомості - ці дії обвинуваченого суд кваліфікує за ч.2 ст.28, ч. 4 ст.358 КК України;

діючи умисно за попередньою змовою групою осіб використав завідомо підроблені документи - ці дії обвинуваченого суд кваліфікує за ч.2 ст.28, ч.4 ст.358 КК України;

повторно, діючи умисно за попередньою змовою групою осіб вчинив пособництво, шляхом сприяння службовим особам ДП «Укрспирт» у розтраті державного майна у особливо великих розмірах - ці дії обвинуваченого суд кваліфікує за ч.5 ст.27, ч.5 ст.191 КК України;

діючи умисно за протиправною попередньою змовою у групі вчинив фінансові операції з коштами, одержаними внаслідок учинення суспільно-небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, в особливо великих розмірах - ці дії обвинуваченого суд кваліфікує за ч.3 ст.209 КК України;

діючи умисно за попередньою змовою групою осіб, повторно здійснив підроблення офіційних документів, внісши до них завідомо неправдиві відомості - ці дії обвинуваченого суд кваліфікує за ч.3 ст.358 КК України.

Посилання обвинуваченого на те, що він не вчиняв інкримінованих йому злочинів, суд до уваги не бере, так як суд вважає їх такими, що дані ним з метою уникнення відповідальності. Крім того вони спростовуються наведеними вище доказами по справі.
Обираючи вид та міру покарання обвинуваченому, суд враховує ступінь тяжкості вчинених кримінальних правопорушень, що є злочинами невеликої тяжкості, особливо тяжкими та середньої тяжкості відповідно, та особу винного, який за місцем проживання характеризується посередньо, на обліку у лікарів психіатра чи нарколога не перебуває.
Обставин, що обтяжують покарання, суд не вбачає.

Обставинами, що пом`якшують покарання обвинуваченого суд рахує: наявність неповнолітнього утриманця.

Ураховуючи наведені обставини у їх сукупності, суд вважає, що виправлення обвинуваченого та попередження учинення нових злочинів можливі лише у місцях позбавлення волі.

Відповідно до ч.1 ст.1166 ЦК України, майнова шкода, завдана неправомірними рішеннями, діями чи бездіяльністю особистим немайновим правам фізичної або юридичної особи, а також шкода, завдана майну фізичної або юридичної особи, відшкодовується в повному обсязі особою, яка її завдала.
Заявлений у кримінальному провадженні цивільний позов прокурора у кримінальному провадженні старшого прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_61 в інтересах держави в особі Міністерства доходів і зборів України про стягнення солідарно з ТзОВ «Стоянівнасіння» та ОСОБА_6 на користь держави завданої кримінальним правопорушенням, передбаченим ст.212 ч.3 КК України шкоди у сумі 7 632 266 грн. підлягає до задоволення, але частково, лише в частині стягнення завданої шкоди з обвинуваченого, так як лише незаконними діями ОСОБА_6 заподіяна шкода.

Керуючи ст.ст. 368, 370, 374 КПК України, суд -

У Х В А Л И В :

ОСОБА_6 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.28 ч.2 ст.366, ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358, ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України та призначити покарання:

- за ч.3 ст.212 КК України у виді штрафу з врахуванням ч.2 ст.53 КК України у розмірі 7 632 266 (сім мільйонів шістсот тридцять дві тисячі двісті шістдесят шість) грн. з позбавленням права займати посади пов`язані із зайняттям адміністративно-господарських функцій строком на 2 (два) роки з конфіскацією половини належного йому майна;

- за ч.2 ст.28 ч.2 ст.366 КК України у виді 3 (трьох) років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади пов`язані із зайняттям адміністративно-господарських функцій строком на 2 (два) роки 3 (три) місяці зі сплатою штрафу в розмірі 4 250 (чотири тисячі двісті п`ятдесят) грн.;

- за ч.2 ст.28, ч.4 ст.358 КК України у виді обмеження волі строком на 2 (два) роки;

- за ч.5 ст.27, ч.5 ст.191 КК України у виді позбавлення волі строком на 8 (вісім) років з позбавленням права обіймати посади пов`язані із зайняттям адміністративно-господарських функцій строком на 2 (два) роки 6 (шість) місяців з конфіскацією половини належного йому майна;

- за ч.3 ст.209 КК України у виді позбавлення волі строком на 8 (вісім) років 6 (шість) місяців з позбавленням права обіймати посади пов`язані із зайняттям адміністративно-господарських функцій строком на 3 (три) роки з конфіскацією половини належного йому майна;

- за ч.3 ст.358 КК України у виді обмеження волі строком на 4 (чотири) роки.

На підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити покарання у вигляді 8 (вісім) років 6 (шість) місяців позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади пов`язані із зайняттям адміністративно-господарських функцій строком на 3 (три) роки з конфіскацією половини належного йому майна зі сплатою штрафу в розмірі 4 250 (чотири тисячі двісті п`ятдесят) грн.

Цивільний позов прокурора в особі держави задовольнити частково.

Стягнути з ОСОБА_6 на користь держави 7 632 266 (сім мільйонів шістсот тридцять дві тисячі двісті шістдесят шість) грн..

В решті вимог відмовити.

Стягнути з ОСОБА_6 на користь держави 3 225 (три тисячі двісті двадцять п`ять) грн. 60 коп. витрат на проведення судово-економічної експертизи №19/15-65 від 16.06.2015 року.

Речові докази по справі, що є письмовими документами та цифровими дисками, відповідно до ст.100 КПК України залишити при матеріалах кримінального провадження.

Запобіжний захід ОСОБА_6 заставу залишити без змін до набрання вироком законної сили.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду Львівської області через Червоноградський міський суд Львівської області шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Головуючий: ОСОБА_1

Судді: ОСОБА_2

ОСОБА_3