Справа № 752/4768/18
Провадження №: 1-кс/752/6047/18
У Х В А Л А

23.07.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000033 від 12.01.2018 року, прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , клопотання про надання дозволу на проведення позапланової перевірки, -

ВСТАНОВИВ:

18.07.2018 року прокурор відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до Голосіївського районного суду м. Києва з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової перевірки дотримання вимог ТОВ «Транслайн НІК» () податкового, валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2015 по 01.07.2018.

В обґрунтування клопотання зазначив, що в провадженні Відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000033 від 12.01.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Зазначив, що в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що головним відділом БКОЗ ГУ СБУ у м. Києві та Київській області в ході здійснення оперативно-службової діяльності отримано інформацію щодо групи осіб, які створили на території м. Києва та Київської області протиправний механізм («конвертаційний центр»), діяльність якого спрямована на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку з метою виведення капіталів підприємств легального сектору економіки в тіньовий обіг з використанням низки механізмів так званого «класичного конвертаційного центру» та «зустрічного потоку».
Проведеними заходами головного відділу БКОЗ ГУ СБУ у м. Києві та Київській області встановлено, що функціонування незаконної схеми полягає у перерахуванні з рахунків підприємств реального сектору економіки Київського та інших регіонів України коштів на рахунки так званих «транзитних» підприємств (буферів), зареєстрованих, переважно, у м. Києві, Київській та Одеській областях, з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, а також для привласнення та заволодіння чужим майном (в т.ч. державними коштами), нібито за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів. Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються за принципом «зустрічного потоку» (придбання готівки у підприємств реального сектора економіки, які здійснюють свою діяльність в сфері оптово-роздрібної торгівлі будівельними матеріалами, продуктами харчування, паливно-мастильними матеріалами та сільськогосподарською продукцією) або шляхом проведення «транзитних» операцій через інші «буферні»/«транзитні» підприємства чи «податкові ями» із подальшим їх обготівкуванням через відділення банківських установ з рахунків фізичних осіб.

Слідчий зазначив, що з метою встановлення істини у кримінальному провадженні, необхідно призначити позапланову документальну виїзну перевірку дотримання вимог фінансово-господарської діяльності ТОВ «Транслайн НІК» (код ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2015 по 01.07.2018.

Слідчий в судове засідання не з`явився, просив розглядати клопотання у його відсутність.
Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.
Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.
За таких обставин, приходжу до висновку, що слідчим належним чином обґрунтовано клопотання та обґрунтована необхідність призначення позапланової документальної перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2015 по 01.07.2018.

На підставі викладеного, керуючись ст. 93 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.
Призначити позапланову документальну виїзну перевірку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Транслайн НІК» (код ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2015 по 01.07.2018.

Проведення перевірки доручити співробітникам Головного управління ДФС у Миколаївській області у строки встановлені Податковим кодексом України.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: