В ходе расследования уголовного дела установлено, что ОСОБА_4 , являясь директором общества с ограниченной ответственностью «АВАЛЬ Логистик» (далее - ООО «Аваль Логистик») (зарегистрировано Брестским областным исполнительным комитетом в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей 31.10.2002, в качестве плательщика в ИМНС Республики Беларусь по Ленинскому району г. Бреста, УНП 290258587), при пособничестве начальника транспортно-экспедиционного отдела указанного общества ОСОБА_7 , в период с 01.10.2009 по 31.03.2017, находясь в г. Бресте, с целью уклонения от уплаты налогов, обеспечили осуществление финансово-хозяйственной деятельности данного общества от имени подконтрольного им субъекта хозяйствования «UNDERFOX VENTURES INC» (Республика Панама), используя, в том числе реквизиты, документы и банковский счет указанного субъекта хозяйствования.
В результате осуществления указанной финансово-хозяйственной деятельности ООО «АВАЛЬ Логистик» получена и не отражена в учете выручка, поступившая на расчетный счет субъекта хозяйствования «UNDERFOX VENTURES INC» в сумме 1 081 708,80 долларов США и 4 415 631,42 евро, что составляет 5 965 222 рубля 45 копеек с учетом проведенной 01.07.201 б деноминации официальной денежной единицы Республики Беларусь.
Вследствие указанных умышленных действий Грабовца СВ. и ОСОБА_7 , в налоговые декларации (расчеты) по налогу при упрощенной системе налогообложения ООО «АВАЛЬ Логистик», предоставленные в инспекцию МНС Республики Беларусь по Ленинскому району г. Бреста в период с 20.01.2010 по 22.04.2017, внесены данные о величине налоговой базы, скорректированные в сторону уменьшения на указанную сумму, что является ее занижением, и повлекло недоначисление и неуплату в бюджет налога при упрощенной системе налогообложения в сумме 241 430 рублей 19 копеек с учетом деноминации 01.07.2016, что составило 10 496 базовых величин, т.е. в особо крупном размере.
Следователь в судебное заседание не явился, подал в суд заявление о рассмотрении дела без его участия, ходатайство о временном доступе поддержал в полном объеме, просил удовлетворить по основаниям изложенным в нем.
На основании ч.2 ст. 163 УПК Украины рассмотрение ходатайства произведено без вызова лица, во владении которой находятся документы.
Согласно ч. 4 ст. 107 УПК Украины, фиксирование с помощью технических средств уголовного производства при рассмотрении вопросов следственным судьей, кроме решения вопроса о проведении негласных следственных (розыскных) действий, и в суде во время судебного производства является обязательным. В случае неприбытия в судебное заседание всех лиц, участвующих в судебном производстве, или в случае, если в соответствии с положениями настоящего Кодекса судопроизводство осуществляется судом в отсутствие лиц, фиксирование с помощью технических средств уголовного производства в суде не осуществляется.
Согласно ч.5 ст.163 УПК Украины следственный судья, суд выносит определение о предоставлении временного доступа к вещам и документам, если сторона уголовного производства в своем ходатайстве докажет наличие достаточных оснований полагать, что эти вещи или документы: 1) находятся или могут находиться во владении соответствующей физического или юридического лица; 2) сами по себе или в совокупности с другими вещами и документами уголовного производства, в связи с которым подается ходатайство, имеют существенное значение для установления важных обстоятельств в уголовном производстве; 3) не представляют собой или не включают вещей и документов, содержащих охраняемую законом тайну.
Частью 6 ст. 163 УПК Украины определено, что судья, суд выносит определение о предоставлении временного доступа к вещам и документам, которые содержат охраняемую законом тайну, если сторона уголовного производства, кроме обстоятельств, предусмотренных частью пятой настоящей статьи, докажет возможность использования в качестве доказательств сведений, содержащиеся в этих вещах и документах, и невозможность другими способами доказать обстоятельства, которые предполагается довести с помощью этих вещей и документов.
Изучив ходатайство следователя о временном доступ к документам с правом изъять их копии, следственный судья приходит к выводу о необходимости удовлетворения ходатайства следователя учитывая то, что указанная информация имеет важное значение для раскрытия преступления, изобличения виновных лиц путем анализа мониторинга с объединений абонентов, что позволит установить места пребывания абонентов, установить сообщников совершения преступления, и другую важную ориентирующую информацию по производству.
Информация, находящаяся в ЧАО «Киевстар» расположенного по адресу: г. Киев, ул. Дегтяревская, 53, является охраняемой законом тайной и получить доступ к нему иначе, чем по постановлению суда невозможно.
Также в ходатайстве доказано наличие достаточных оснований полагать, что указанные в ходатайстве документы находятся именно во владении ЧАО «Киевстар» расположенного по адресу: АДРЕСА_1 , и сами по себе или в совокупности с другими документами уголовного производства, в связи с которым подано ходатайство имеют существенное значение для установления важных обстоятельств в этом уголовном производстве.
Принимая во внимание вышеизложенное, принимая во внимание Конвенцию о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам от 22.01.1993 года, ратифицировано Верховной Радой Украины 10.11.1994 года и вступила в силу для Украины 14.07.1995 года, и учитывая, что в ходатайстве доказано достаточных оснований считать, что есть необходимость временного доступа и изъятия именно копий указанных документов, поскольку они сами по себе или в совокупности с другими вещами и документами имеют существенное значение для установления важных обстоятельств в криминальному производстве, данное ходатайство подлежит удовлетворению.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 159,161-166, 309 УПК Украины, следователь судья, -
Предоставить следователю отдела полиции №4 Шевченковского управления полиции Главного управления Национальной полиции в г. Киеве ОСОБА_3 , право временного доступа к документам (информации) с возможностью получения их копий в печатном и электронном виде, которые находятся во владении ЧАО «Киевстар» расположенного по адресу: АДРЕСА_1 , а именно документам в которых содержатся информацию сведения об абонентском номере сотовой связи НОМЕР_3 с номером сим-карты НОМЕР_2 , с указанием анкетных данных физического лица и места его проживания либо наименование юридического лица и адреса его регистрации.
Должностным лицам ЧАО «Киевстар» расположенного по адресу: г. Киев, ул. Дегтяревская, 53, обеспечить следователю реализовать право временного доступа путем предоставления копий вышеуказанных документов (информации).
Срок действия постановления - 1 месяц со дня его вынесения.
В случае невыполнения этого постановления следователь судья в порядке ст. 166 УПК Украины имеет право вынести постановление о разрешении на проведение обыска.
Постановления о временном доступ к вещам и документов обжалованию не подлежат, кроме постановлений о временном доступ к вещам и документам, которым разрешено изъятие вещей и документов, удостоверяющих пользование правом на осуществление предпринимательской деятельности, или других, при отсутствии которых физическое лицо - предприниматель или юридическое лицо лишаются возможности осуществлять свою деятельность.
Следственный судья: ОСОБА_1