Провадження №1-кс/760/9994/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 липня 2018 року Солом`янський районний суд м. Києва
Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
в с т а н о в и в:
17 липня 2018 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.09.2017 за № 0000062, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
На обґрунтування клопотання прокурором зазначено наступне.
Київською місцевою прокуратурою №9, в порядку процесуального керівництва, особисто проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії у кримінальному проваджені №0000062 від 07.09.2017, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві, на підставі узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0372/2017/ДСК від 31.07.2017, до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000062 від 07.09.2017 внесені відомості про вчинення злочину, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування та відповідно до вищевказаних матеріалів фінансового моніторингу встановлено, що у період з 19 серпня 2015 по 10 травня 2017 гр. ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 ( НОМЕР_4 ) та ОСОБА_8 ( НОМЕР_5 ) зняли готівкові кошти з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_7 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_15 ) на загальну суму 3 312,16 млн. грн. з призначенням платежу за товар та за вторсировину.

Поряд з тим, встановлено, що грошові кошти, які зняті ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », надійшли від ПП " ОСОБА_9 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код НОМЕР_37 ).

Проведеним аналізом АІС «Податковий блок» встановлено, що група СГ яка перераховувала грошові кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » є "транзитною" ланкою, а самі підприємства виступають місцем акумулювання грошових коштів. У подальшому здійснюється обготівкування грошових коштів через каси банківських установ.

Крім того, на адресу ІНФОРМАЦІЯ_33 , на виконання листа №56119/26-58-23-02 від 20.09.2017, надійшов додатковий Узагальнений матеріал №0046/2018/ДСК від 31.01.2018, згідно якого встановлено, що до вказаної вище незаконної фінансово-господарської діяльності причетні ряд СГД, що надають страхові послуги, а саме: ТДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_24 ), ТДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_39 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_40 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_42 ), ТДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_43 ), ПАТ СК « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_44 ), ТДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_46 ), ПАТ СК « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_47 ), з використанням послуг котрих проводились фінансово-господарські операцій, що сприяли непродуктивному відтоку капіталу, ухиленню від оподаткування, легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Фінансово-господарські операції (страхові платежі), що здійснювались за участі страхових компаній не оподатковуються ПДВ, що в свою чергу не відображається в наявних автоматизованих базах даних, вказане не дає змоги встановити суб`єкти господарської діяльності, що задіяні в ланцюгу руху грошових коштів та коло осіб причетних до скоєння злочину та кінцевого вигодо набувача вказаної схеми переведення безготівкових коштів у готівку, а від так для встановлення цього факту необхідно дослідити походження коштів.

Таким чином, прокурор зазначив, що у слідства виникла необхідність в аналізі руху коштів по банківським рахункам відкритим ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код НОМЕР_39 ), а саме:

-№ НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , НОМЕР_50 , які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " ( АДРЕСА_1 );

-№ НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , які відкриті в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " ( АДРЕСА_2 );

-№ НОМЕР_53 , який відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " ( АДРЕСА_3 );

-№ НОМЕР_54 , який відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " ( АДРЕСА_4 );

-№ НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " ( АДРЕСА_5 (приміщення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_50 »);

-№0, який відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " ( АДРЕСА_6 );

-№ НОМЕР_58 , який відкритий в КИЇВСЬКОМУ ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (МФО НОМЕР_59 , АДРЕСА_7 );

-№ НОМЕР_60 , який відкритий в філії - Головного управління по м.Києву та Київській області АТ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " ( АДРЕСА_8 );

-№ НОМЕР_61 , НОМЕР_62 , НОМЕР_63 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (МФО НОМЕР_64 , АДРЕСА_9 );

-№ НОМЕР_65 , НОМЕР_66 , НОМЕР_67 , які відкриті в ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_55 " (МФО НОМЕР_68 , АДРЕСА_10 ).

Таким чином, прокурор наголошував, що отримати в інший спосіб інформацію щодо господарської діяльності, перерахунку коштів та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банком неможливо.
Крім того, прокурор зазначив, що при зверненні до суду з клопотанням органом досудового розслідування враховано, що на даний час:
- потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи;
- буде виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, а саме: вбачається наявність достатніх підстав вважати що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення істини та важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можуть бути доказами у кримінальному провадженні.
Прокурор прохав врахувати вищевикладене, та те, що з метою отримання можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, а також вилучити копії документів, які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код НОМЕР_39 ) та перебувають у володінні зазначених банківських установах, а також становлять банківську таємницю, а саме: документи юридичної справи клієнта банку, передбачені „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, яка затверджена Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 року №492, відомості про стан поточних рахунків:
-№ НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , НОМЕР_50 , які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " ( АДРЕСА_1 );

-№ НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , які відкриті в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " ( АДРЕСА_2 );

-№ НОМЕР_53 , який відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " ( АДРЕСА_3 );

-№ НОМЕР_54 , який відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " ( АДРЕСА_4 );

-№ НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " ( АДРЕСА_5 (приміщення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_50 »);

-№0, який відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " ( АДРЕСА_6 );

-№ НОМЕР_58 , який відкритий в КИЇВСЬКОМУ ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (МФО НОМЕР_59 , АДРЕСА_7 );

-№ НОМЕР_60 , який відкритий в філії - Головного управління по м.Києву та Київській області АТ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " ( АДРЕСА_8 );

-№ НОМЕР_61 , НОМЕР_62 , НОМЕР_63 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (МФО НОМЕР_64 , АДРЕСА_9 );

-№ НОМЕР_65 , НОМЕР_66 , НОМЕР_67 , які відкриті в ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_55 " (МФО НОМЕР_68 , АДРЕСА_10 ), інші документи, які необхідно дослідити в ході досудового розслідування, провести експертні дослідження та без яких неможливо іншим способом довести обставини, що мають значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні та які є банківською таємницею.
Крім того, прокурор вважає, що є підстави для розгляду зазначеного клопотання без участі представника володільця даної інформації, оскільки обставини, встановлені у досудовому розслідуванні, дають обґрунтовані підстави вважати, що попередня обізнаність володільця документів про заплановані дії органу досудового розслідування створить загрозу знищення або спотворення змісту відповідних документів.
Суд, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених у клопотанні підстав.
Прокурор у судове засідання не з`явився, подав заяву із проханням розглянути клопотання без його участі.
Дослідивши матеріали, на які посилається прокурор, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ст.60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.
Вбачається, що в клопотанні наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.
Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,
ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 , старшому слідчому 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 , слідчим СУФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві - ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , слідчим групи слідчих, або за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України оперативним підрозділам, у тому числі ст. о/у ІНФОРМАЦІЯ_56 ОСОБА_16 , або за дорученням іншим оперативним працівникам ОУ ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м.Києві на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучити копії документів, щодо банківських рахунків, які відкриті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код НОМЕР_39 ), а саме:
-№ НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , НОМЕР_50 , які відкриті та перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " ( АДРЕСА_1 );

-№ НОМЕР_51 , 0000, які відкриті та перебувають у володінні АБ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " ( АДРЕСА_2 );

-№ НОМЕР_53 , який відкритий та перебуває у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " ( АДРЕСА_3 );

-№ НОМЕР_54 , який відкритий та перебуває у володінні АБ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " ( АДРЕСА_4 );

-№ НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , які відкриті та перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " ( АДРЕСА_5 (приміщення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_50 »);

-№0, який відкритий та перебуває у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " ( АДРЕСА_6 );

-№0000, який відкритий та перебуває у володінні КИЇВСЬКОго ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (МФО НОМЕР_59 , АДРЕСА_7 );

-№3060, який відкритий та перебуває у володінні філії - Головного управління по м.Києву та Київській області АТ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " ( АДРЕСА_8 );

-№ НОМЕР_61 , НОМЕР_62 , НОМЕР_63 , які відкриті та перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (МФО НОМЕР_64 , АДРЕСА_9 );

-№ НОМЕР_65 , НОМЕР_66 , НОМЕР_67 , які відкриті та перебувають у володінні ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_55 " (МФО НОМЕР_68 , АДРЕСА_10 ), а саме:

?документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вказаних рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;
?карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;
?листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;
? виписок про рух грошових коштів за період з 01.08.2015 по теперішній час, на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;
?заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;
?договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;
?документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: