Справа № 132/3678/18
Провадження № 1-кс/132/1148/18
Ухвала
про тимчасовий доступ до речей та документів
11.10.2018 Калинівський районний суд Вінницької області
Слідчий суддя Калинівського районного суду Вінницької області ОСОБА_1 ,
ВСТАНОВИВ :
11 жовтня 2018 року слідчий СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до податкових звітностей фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період 2016-2017 р.р., зокрема звіти податкового розрахунку сум доходу, нарахованого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (1-ДФ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим відділенням Калинівського відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області проводиться досудове розслідування за фактом привласнення бюджетних коштів фізичною особою-підприємцем ОСОБА_4 .
Під час вивчення матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_2 дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 стосовно здійснення фінансово-господарських операцій із замовниками суб`єктами господарювання державної форми власності за період 2016-2017 роки встановлено, що в період з 01.01.2016 по 31.12.2017 р.р. ФОП ОСОБА_4 при виконанні підрядних робіт отримував кошти від ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та вніс неправдиві дані по нарахуванню та виплаті заробітної плати, внаслідок чого вчинив розтрату (привласнення) бюджетних коштів, шляхом завищення витрат на виплату доходу фізичним особам суб`єкта господарювання, яка відображена в актах виконаних підрядних (будівельних) робіт.
Відомості про дане кримінальне правопорушення 19.07.2018 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_4 є платником єдиного податку 3 групи зареєстрований в органі ІНФОРМАЦІЯ_5 (Калинівське відділення).
З метою аналізу наявної податкової інформації платника податків ФОП ОСОБА_4 та його контрагентів виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 , зокрема податкові звітності за 2016-2017 роки, в тому числі звіти податкового розрахунку сум доходу, нарахованого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (1-ДФ), що подавалася суб`єктом підприємницької діяльності.
У поданій письмовій заяві слідчий СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 підтримав заявлене ним клопотання, просить розглядати клопотання без його участі та без фіксації процесуальних дій за допомогою технічних засобів.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться речові докази, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Вважаю, що клопотання слідчого СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Так, сторона обвинувачення довела суду наявність достатніх підстав вважати, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для забезпечення швидкого розслідування, є потреба в доступі до документів, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-165 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання слідчого СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 від 11 жовтня 2018 року задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до податкових звітностей фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період 2016-2017 р.р., зокрема звіти податкового розрахунку сум доходу, нарахованого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (1-ДФ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Дозволити здійснення тимчасового доступу старшому слідчому слідчого відділення Калинівського відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_2 (службове посвідчення ВНП №004950).
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала підлягає обов`язковому виконанню.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1