Зіньківський районний суд в Полтавській області
_________________________________________________________________________________
Справа № 530/1713/16-к
Номер провадження 1-кс/530/188/16

У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
08.12.2016 р. слідчий суддя Зіньківського районного суду Полтавської області ОСОБА_1 , секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 розглянувши в залі суду м. Зіньків Полтавської області клопотання заступника начальника СВ Зіньківського ВП Гадяцького ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_4 , про призначення позапланової (ревізії) спеціалістами Управління Північно-східного офісу Держаудитслужби в Полтавській області ПП «Паритет» ( ), яке знаходиться за адресою: Полтавська область, Зіньківський район, с.Підозірка, вул.Заозеро, 5, -

В С Т А Н ОВ И В :

В судове засідання зявились прокурор Зіньківського відділу Миргородської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , представник ПП «Паритет» в судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомив.

Матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 за ст..190 ч.4 КК України. В клопотанні заступника начальника СВ Зіньківського ВП Гадяцького ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_4 , погодженого прокурором Зіньківського відділу Миргородської місцевої прокуратури ОСОБА_3 ставиться питання про призначення і проведення позапланової (ревізії) спеціалістами Управління Північно-східного офісу Держаудитслужби в Полтавській області в ПП «Паритет» ( ), яке знаходиться за адресою: Полтавська область, Зіньківський район, с.Підозірка, вул.Заозеро, 5.

В заявленому клопотанні слідчий посилається на факти встановлені по кримінальному провадженню №0000010.

Досудовим розслідуванням встановлено:

14.03.2013 року між ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України», як покупцем, в особі директора ОСОБА_5 та ПП «Паритет» (, яке знаходиться за адресою: Полтавська область, Зіньківський район, с.Дейкалівка), як постачальником, в особі директора ОСОБА_6 було укладено договір поставки зерна майбутнього врожаю № К002ПОЛ-Ф, згідно якого ПП «Паритет» зобов`язувалося передати ПАТ «ДПЗКУ» у визначений сторонами термін до 1 листопада 2013 року на умовах поставки ЕХW, тобто шляхом його переоформлення на складах ПрАТ «Полтавське ХПП», що за адресою: м. Полтава, вул. Рибчанська, 31, зерна кукурудзи 3 класу у кількості 500 т.

Будучи введеними в оману та впевненими про вигідність співпраці з ПП «Паритет», на виконання умов договору, ПАТ «ДПЗКУ» перерахувало на рахунок ПП «Паритет» платіжним дорученням № 36 від 03.04.2013 грошові кошти в розмірі 323 750 грн. та на рахунок ПАТ «Страхова компанія «Страхові гарантії» (платіжні доручення № 34 від 03.04.2013 та № 937 від 10.07.2013) перерахувало грошові кошти в розмірі 26 250 грн., чим повністю виконало умови договору.

Але посадові особи ПП «Паритет», добре розуміючи, що не будуть виконувати покладених на них зобов`язань, не вчинили жодних дій, спрямованих на виконання умов договору, а шахрайським шляхом заволоділи грошовими коштами ПАТ «ДПЗКУ», товар не поставили, чим завдали ПАТ «ДПЗКУ» матеріальних збитків на загальну суму 350 000 грн.
З метою встановлення стану дотримання умов виконання договору між ПП «Паритет» та ПАТ «ДПЗКУ» від 14.03.2013 року № К002ПОЛ-Ф, можливості його виконання ПП «Паритет», та змоги ПП «Паритет» виконувати рішення Господарського суду Полтавської області №917/94/14 від 18.03.2014 року про стягнення з ПП «Паритет» заборгованості на загальну суму 615 642, 88 грн., виникла необхідність у призначенні позапланової аудиторської перевірки (ревізії), висновок якої буде використаний як доказ в кримінальному провадженні.

Прокурор в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання і обґрунтував необхідність проведення позапланової аудиторської перевірки.

Заслухавши обґрунтування заявленого клопотання прокурором, вивчивши матеріали клопотання, прихожу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з слідуючих підстав.

В судовому засіданні встановлено, що іншим способом, крім проведення позапланової (ревізії), неможливо встановити стан дотримання умов виконання договору між ПП «Паритет» та ПАТ «ДПЗКУ» від 14.03.2013 року № К002ПОЛ-Ф, можливість його виконання ПП «Паритет», та змогу ПП «Паритет» виконувати рішення Господарського суду Полтавської області від 18.03.2014 року (справа №917/94/14) про стягнення з ПП «Паритет» заборгованості на загальну суму 615 642, 88 грн., висновок якої має значення для кримінального провадження та буде в подальшому необхідний для призначення судової економічної експертизи, яка буде використана як доказ у кримінальному провадженні, тому виходячи з вищевикладеного приходжу до висновку, що необхідно призначити позапланову (ревізію) спеціалістами Управління Північно-східного офісу Держаудитслужби в Полтавській області, яка розташована в м. Полтава, вул.Шевченка, 1, строком 1 місяць.

Керуючись ст. ст.9, 28, 40, 84-86, 91-94, 99, 131, 132 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1.Заявлене клопотання задовільнити.

2.Призначити позапланову (ревізію) спеціалістами Управління Північно-східного офісу Держаудитслужби в Полтавській області, яка розташована в м.Полтава, вул.Шевченка, 1 на виконання якої поставити наступні питання:

1)Який стан дотримання умов договору поставки зерна майбутнього врожаю № К002ПОЛ-Ф від 14.03.2013 року між Приватним підприємством «Паритет» ( ), яке знаходиться за адресою: Полтавська область, Зіньківський район, с.Підозірка, вул.Заозеро, 5, та Публічним акціонерним товариством «Державна продовольчо-зернова корпорація України» ( ), яке розташоване за адресою: м.Київ, вул. Саксаганського, 1?

2) У зв`язку із невиконанням умов договору № К002ПОЛ-Ф від 14.03.2013 року, яка майнова шкода завдана державі в особі ПАТ «ДПЗКУ»?

3) Чи були арештовані банківські рахунки, каса, накладено арешт на майно ПП «Паритет» у період із 18.03.2014 року і по даний час? Якщо арештовувалися, то коли вказані рахунки були арештовані, на яку суму накладено арешт, яка сума вилучена (примусово стягнена)? Чи проводилися операції з арештованими та заставленими активами?

4) Які кошти (за якими фінансовими документами, в результаті чого отримані: кредит, поворотна фінансова допомога, розрахунки контрагентів за надані послуги чи продані товари, інші прибутки) в щомісячному розрізі надходили на рахунки ПП «Паритет» за період із 03.04.2013 року по даний час та на які цілі вони були щомісячно витрачені (окремо вказати кошти, які мали цільове призначення на виконання умов договору поставки зерна майбутнього врожаю №К002ПОЛ-Ф від 14.03.2013 та чи були вони скеровані на вказані цільові потреби)? Хто приймав рішення про їх спрямування?

5) Які рішення судів набрали законної сили та відповідно до яких ПАТ «ДПЗКУ» повинно було сплачувати кошти на користь інших підприємств, установ, організацій тощо (у вигляді реєстру з вказівкою номера справи, дати винесення рішення, дати набрання ним законної сили, суму, що підлягає стягненню з підприємства)?

6) Ким приймалися рішення спрямовувати кошти не на виконання договорів та рішень судів про стягнення із ПП «Паритет» коштів?

7) Чи виконувалися рішення судів, які набрали законної сили, посадовими особами ПП «Паритет» у добровільному чи примусовому порядку за період із 18.03.2014 року по даний час? Якщо виконувалися, то на яку суму і коли (у вигляді реєстру в щомісячному розрізі)?

8) Яка загальна заборгованість окремо по невиконаним рішенням судів, окремо по податкам та зборам, перед господарськими суб`єктами, по заробітній платі на даний час? Яка динаміка її зміни в щомісячному розрізі із 18.03.2014 року по даний час?

9) Чи мало змогу ПП «Паритет» в повному обсязі сплачувати кошти на виконання рішення Господарського суду Полтавської області №917/94/14 від 18.03.2014 року, з урахуванням обов`язкових платежів (заробітна плата, податки та інші обов`язкові платежі), які не можуть бути скеровані на виконання рішення суду?

10) Чи мало ПП «Паритет» вільні обігові кошти, не обмежені цільовим використанням?

2. Ревізію провести протягом одного місяця з дня винесення ухвали з 08.12.2016 року по 07.02.2017 року.

3.Ухвалу суду направити для виконання до управління Північно-східного офісу Держаудитслужби в Полтавській області за адресою: 36011, Полтавська область, м.Полтава, вул.Шевченка, 1.

4.Ухвала суду може бути оскаржена до Апеляційного суду Полтавської області шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п`яти днів з дня її оголошення.

5.Копію ухвали направити сторонам кримінального провадження, Управлінню Північно-східного офісу Держаудитслужби в Полтавській області, в м.Полтава, вул.Шевченка, 1.
СуддяОСОБА_7 . Водолага