печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 жовтня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0001438 від 13.06.2018 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В :

12.10.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0001438 від 13.06.2018 про арешт грошових коштів грошовими коштами, які знаходяться на рахунку указаних юридичних осіб, оскільки співробітники АТ КБ «Приватбанк», ПАT «ПУМБ», АТ «Ощадбанк», АТ «ОТП БАНК», ПАТ «БАНК ІНВЕСТИЦІЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ» АТ «УкрСиббанк", Акціонерний банк «Південний», ПАТ «Полікомбанк», АТ «СБЕРБАНК», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «ТАСКОМБАНК», АБ «УКРГАЗБАНК».

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

12 жовтня 2018 року, до початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, прокурором було подане клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, також, прокурором у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.
На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Частиною 1 статті 172 КПК України передбачено окрім іншого, що неприбуття слідчого, прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.
У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з`явившихся осіб, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.
Вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, надходжу до наступних висновків.
Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво в кримінальному провадженні № 0001438 від 13.06.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовими особами підприємства, за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України; за фактом створення (придбання) та організації діяльності невстановленими особами на території м. Дніпро, Дніпропетровської та інших областей, низки підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на безпідставне формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України; за фактом вчинення невстановленими особами на території м. Дніпро, Дніпропетровської та інших областей в період часу 2016-2018 років фінансових операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

Відомості про вчинення указаних кримінальних правопорушень внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за матеріалами ГУ БКОЗ СБ України.

Досудове розслідування в кримінальному провадженні проводиться слідчими Головного слідчого управління Національної поліції України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з початку 2016 року по теперішній час на території м. Дніпро, Дніпропетровської, Запорізької, Черкаської та інших областей здійснює протиправну діяльність група осіб до складу якої входять наступні учасники, а саме: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (іпн. НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , (іпн. НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , (іпн. НОМЕР_5 ) та інші, які маючи на меті єдиний умисел у вигляді отримання незаконного прибутку, діючи з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, використовуючи власні підприємства ТОВ «Оптінвесттрейд» (), ТОВ «Оптінвест-Трейд» (), ТОВ «Міксоторг» (), ТОВ «ОптЮа» (), ТОВ «Тікнос Україна» () та інші підконтрольні підприємства, зловживаючи службовим становищем здійснюють безпідставне формування податкового кредиту від оптових постачальників тютюнової продукції та в подальшому, шляхом надання знарядь та засобів у вигляді незаконно та безпідставно оформлених бухгалтерських та податкових документів про реалізацію товару без фактичного товарообігу, надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов`язань, тобто вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «Оптінвесттрейд» (код 40699748), ТОВ «Оптінвест-Трейд» (), ТОВ «Тікнос Україна» () під керівництвом фактичних співвласників вказаних підприємства ОСОБА_6 та ОСОБА_5 з грудня 2016 року по теперішній час здійснюють придбання тютюнової продукції у ТОВ «Тедіс Україна» (), ТОВ «Філіп Морріс Сейлз Енд Дистрибюшн» () та інших оптових виробників.

Під час проведеного аналізу податкової звітності з грудня 2016 року по жовтень 2017 року встановлено, що ТОВ «Оптінвест-Трейд» () та ТОВ «Оптінвесттрейд» () документально відображає реалізацію тютюнової продукції в адресу підприємств з ознаками фіктивності та ризиковості: ТОВ «Будівельна компанія «Вільнос» (), ТОВ «Супра Трейд» (), ТОВ «Лекс Бранч Груп» (), ТОВ «Бест Прайд» (), ТОВ «Формтрейд» (), ТОВ «Фланер» (), ТОВ «Нано Трейдінг» (), ТОВ «ТП Плейн» (), ТОВ "Дніпромашпроектсервіс» (), ТОВ "Рейгерс Груп" (), ТОВ «Етернан» (), ТОВ «Роял-Трейдінвест» (), ТОВ "Мілтон Трейд» (), ТОВ «Міленкор» (), ТОВ "ТМП" (), ТОВ «Ліберт Компані» ().

Крім того, відповідно до інформації з сайту ДФС України (http://dp.sfs.gov.ua/reestr-vidanih-licenziy та http://sfs.gov.ua/dovidniki--reestri--perelik/pereliki-/59687.html), зазначені підприємства не мають ліцензій на оптову/дрібно оптову торгівлю тютюновими виробами.

Аналізом податкової звітності ТОВ «Оптінвесттрейд» () встановлено, що з листопада 2017 по теперішній час шляхом маніпулювання зазначеною в податкових накладних номенклатурою (замість «Передплата за сигарети в асортименті» вказано номенклатуру «Сигарети в асортименті») в адресу ТОВ «Вог Рітейл» (), ТОВ «Альтаір Лайт» (), ТОВ «Атран Компані» (), ТОВ «Емпайр Консалт» (), ТОВ «Онліс Фінанс» (), ТОВ «СМ-ОК» (), ТОВ «Фінконсульт» (), ТОВ «ЮГ-Мет» (41221319).

В свою чергу вищевказані підприємства не здійснюють перерахування безготівкових коштів в адресу ТОВ «Оптінвесттрейд» () за начебто придбану продукцію. Тобто фактичної оплати за «придбання» товару не відбувалось.

В свою чергу згідно податкових накладних за 2017-2018 роки було встановлено, що ТОВ «Оптінвесттрейд» купувало тютюнові вироби у ТОВ «Тедіс Україна» (), ТОВ «ТД «Львівська тютюнова фабрика ЛТД» (), ТОВ «Філіп Морріс Сейлз Енд Дистрибюшн» () та інших підприємств на загальну суму близько 2 млрд. грн.

Фактично отримана тютюнова продукція реалізується без відображення в бухгалтерському та податковому обліку за готівковий рахунок в адресу: фізичних осіб-підприємців, ТОВ «Тютюнова Лавка» (), ТОВ «Гермес» (), ТОВ «Мазальт ЛТД» (), ТОВ «Ті-Мастер» () та інших, при цьому, згідно податкової звітності, ТОВ «Оптінвесттрейд» майже не здійснює реалізацію тютюнових виробів, а залишає на складському зберіганні. Згідно даних Звіту про обсяги придбання та реалізації тютюнових виробів у оптовій мережі (форма 1-ОТ) за квітень 2018 року залишок тютюнової продукції склав 1336,99355 млн. шт. Таким чином ТОВ «Оптінвесттрейд» у порушення норм Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19.12.1995, згідно з яким зберігання тютюнових виробів здійснюється в місцях зберігання тютюнових виробів, внесених до Єдиного реєстру, протягом 2016-2018 років здійснюють реалізацію тютюнових виробів за готівку, а документальне прикриття вказаних операцій надає ТОВ «Вог Ритейл» (), ТОВ «Альтаір Лайт» (), ТОВ «Атран Компані» (), ТОВ «Емпайр Консалт» (), ТОВ «Онліс Фінанс» (), ТОВ «СМ-ОК» (), ТОВ «Фінконсульт» (), ТОВ «ЮГ-Мет» (41221319) у зв`язку з чим фактичний залишок тютюнових виробів у місцях зберігання не відповідає інформації, внесеної до звіту форми 1-ОТ.

Згідно ст. 15 ЗУ від 19.12.1995 № 481/95-ВР «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольного напоїв та тютюнових виробів» (далі за текстом Закон) передбачено, що зберігання тютюнових виробів здійснюється в місцях зберігання тютюнових виробів, внесених до Єдиного реєстру, при цьому до Реєстру має вноситися будь-яке місце зберігання тютюнових виробів, незалежно від того знаходиться воно у місці здійснення торгівлі чи у відокремлених від об`єкта торгівлі місцях (складських приміщеннях).

Ст. 17 Закону до суб`єктів підприємницької діяльності, у разі зберігання тютюнових виробів у місцях зберігання не внесених до Єдиного реєстру, застосовуються фінансові санкції у вигляді штрафів 100 відсотків від вартості товару, який знаходиться в такому місці зберігання, але не менше 1700 грн.

Оскільки за наявною інформацією тютюнові вироби фактично відсутні на ТОВ «Оптінвесттрейд», ТОВ «Оптінвест-Трейд» у заявлених обсягах, то, відповідно до вимог п.п.213.1.6ст. 213 ПКУ, вказані товарно-матеріальні цінності підлягають оподаткуванню акцизним податком, як втрачені підакцизні товари.

Таким чином, група осіб у складі ОСОБА_9 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інших невстановлених слідством осіб, діючи за попередньою змовою, завдають збитків Державі в особливо великому розмірі шляхом ухилення від сплати акцизного податку операцій з реалізації підакцизних товарів.

За результатами проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що до організації діяльності вище вказаних суб`єктів господарської діяльності причетний ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (іпн. НОМЕР_3 ) та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (іпн. НОМЕР_2 ), які фактично є співорганізаторами вище вказаної незаконної діяльності, а також ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (іпн. НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , (іпн. НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , (іпн. НОМЕР_5 ), які є співвиконавцями у організації діяльності вище зазначених суб`єктів господарської діяльності та інші невстановлені на даний час досудовим розслідуванням особи.

Як встановлено, під час досудового слідства для здійснення вищевказаних операцій по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах та легалізації (відмиванні) коштів, отриманих внаслідок такої злочинної діяльності по вищевказаній схемі, злочинці використовують розрахункові рахунки, відкриті для вищевказаних підприємств у наступних банках:

1)АТ КБ "Приватбанк" (), та його структурних підрозділах, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 , що належать ТОВ "ОПТІНВЕСТТРЕЙД" ();

-№ НОМЕР_10 ; № НОМЕР_11 ; № НОМЕР_12 , що належать ТОВ "ОПТІНВЕСТ-ТРЕЙД" ();

-№ НОМЕР_13 ; № НОМЕР_14 ; № НОМЕР_15 ; № НОМЕР_16 ; № НОМЕР_17 ; № НОМЕР_18 ; № НОМЕР_19 , що належать ТОВ "АЛЬТАІР ЛАЙТ" ();

-№ НОМЕР_20 , що належить ТОВ "СМ-ОК" ();

-№ НОМЕР_21 ; № НОМЕР_22 , що належать ТОВ "ЮГ-МЕТ" ();

-№ НОМЕР_23 , що належить ТОВ "АТРАН КОМПАНІ" (), який відкритий у ВIННИЦЬКА ФІЛІЯ ПАТ КБПРИВАТБАНК, м. ВIННИЦЯ (МФО 302689);

-№ НОМЕР_24 , що належить ТОВ ""ЕМПАЙР КОНСАЛТ"" (), який відкритий у ВIННИЦЬКА ФІЛІЯ ПАТ КБПРИВАТБАНК, м. ВIННИЦЯ (МФО 302689);

2)ПАT "ПУМБ" (), а саме рахунки:

-№ НОМЕР_25 , що належить ТОВ "АТРАН КОМПАНІ" ();

-№ НОМЕР_26 , що належить ТОВ ""ЕМПАЙР КОНСАЛТ"" ().

3)АТ "Ощадбанк" (), та його структурних підрозділах, а саме рахунки:

-НОМЕР_27 , що належить ТОВ "ОПТІНВЕСТТРЕЙД" (), який відкритий у Дніпропетровська філія АТ «ОЩАДБАНК» м. ДНIПРО (МФО 305482).

4)АТ "ОТП БАНК" (), а саме рахунки:

-№ НОМЕР_28 , що належить ТОВ "ОПТІНВЕСТТРЕЙД" ();

-№ НОМЕР_29 , що належить ТОВ "ТІКНОС УКРАЇНА" ();

-№ НОМЕР_30 , що належить ТОВ "АЛЬТАІР ЛАЙТ" ().

5)ПАТ "БАНК ІНВЕСТИЦІЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" (), а саме рахунки:

-№ НОМЕР_31 , що належить ТОВ "ОПТІНВЕСТТРЕЙД" ().

6)АТ "УкрСиббанк" (), а саме рахунки:

-№ НОМЕР_32 ; № НОМЕР_33 ; № НОМЕР_34 , що належать ТОВ "ОПТІНВЕСТ-ТРЕЙД" ().

7)Акціонерний банк "Південний" (), а саме рахунки:

-№ НОМЕР_35 , що належить ТОВ "ОПТІНВЕСТ-ТРЕЙД" ().

8)Полікомбанк (), а саме рахунки:

-№ НОМЕР_36 , що належить ТОВ "ОПТІНВЕСТ-ТРЕЙД" ();

-№ НОМЕР_37 , що належить ТОВ "ЮГ-МЕТ" ().

9)АТ "СБЕРБАНК" (), а саме рахунки:

-№ НОМЕР_38 ; № НОМЕР_39 ; № НОМЕР_40 , що належать ТОВ "АЛЬТАІР ЛАЙТ" ().

10)АТ "Райффайзен Банк Аваль" (), а саме рахунки:

-№ НОМЕР_41 , що належить ТОВ "АЛЬТАІР ЛАЙТ" ().

11)АТ "ТАСКОМБАНК" (), а саме рахунки:

-№ НОМЕР_42 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_42 , що належать ТОВ "АТРАН КОМПАНІ" ();

-№ НОМЕР_43 ; № НОМЕР_43 ; № НОМЕР_43 , що належать ТОВ ""ЕМПАЙР КОНСАЛТ"" ().

12)АБ "УКРГАЗБАНК" (), а саме рахунки:

-№ НОМЕР_44 , що належить ТОВ "АТРАН КОМПАНІ" ();

-№ НОМЕР_45 , що належить ТОВ ""ЕМПАЙР КОНСАЛТ"" ().

Інформація щодо рахунків вказаних юридичних осіб підтверджується відповідними матеріалами Державної фіскальної служби.

Фіктивність відображених у податковій та бухгалтерській звітності господарських операцій та операцій по перерахуванню коштів між ТОВ «Оптінвесттрейд» (), ТОВ «Оптінвест-Трейд» (), ТОВ «Міксоторг» (), ТОВ «ОПТЮА» (), ТОВ «Тікнос Україна» (), ТОВ «ЮГ-Мет» (), ТОВ «Альтаір Лайт» (), ТОВ «СМ-ОК» (), ТОВ «Фінконсульт» (), ТОВ «Онліс фінанс» (), ТОВ «Емпайр Консалт» (), ТОВ «Атран Компані» () підтверджується наступним:

-матеріалами ГУ БКОЗ СБ України щодо вчинення вищевказаних незаконних операцій;

-показаннями свідка ОСОБА_10 , який вказав на протиправну діяльність на території Дніпропетровської, Запорізької, Черкаської областей групи осіб які організували діяльність ряду підприємств, спрямованої на отримання незаконного прибутку, в спосіб прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, використовуючи власні підприємства ТОВ «Оптінвесттрейд» (), ТОВ «Оптінвест-Трейд» (), ТОВ «Міксоторг» (), ТОВ «ОптЮа» (), ТОВ «Тікнос Україна» () та інші підконтрольні підприємства, зловживаючи службовим становищем здійснюють безпідставне формування податкового кредиту від оптових постачальників тютюнової продукції та в подальшому, шляхом надання знарядь та засобів у вигляді незаконно та безпідставно оформлених бухгалтерських та податкових документів про реалізацію товару без фактичного товарообігу, надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов`язань, тобто вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах;

-протоколом огляду відомостей з Єдиного державного реєстру судових рішень під час якого встановлено наявність судових рішень у інших кримінальних провадженнях з вказівкою на фіктивність ТОВ «Оптінвесттрейд» (), ТОВ «Оптінвест-Трейд» (), ТОВ «Міксоторг» (), ТОВ «ОПТЮА» (), ТОВ "Тікнос Україна" (), ТОВ "ЮГ-Мет" (), ТОВ «Альтаір Лайт» (), ТОВ «СМ-ОК» (), ТОВ «Фінконсульт» (), ТОВ «Онліс фінанс» (), ТОВ «Емпайр Консалт» (), ТОВ «Атран Компані» (), ТОВ «Будівельна компанія «Вільнос» (), ТОВ «Супра Трейд» (), ТОВ «Лекс Бранч Груп» (), ТОВ «Бест Прайд» (), ТОВ «Формтрейд» (), ТОВ «Фланер» (), ТОВ «Нано Трейдінг» (), ТОВ «ТП Плейн» (), ТОВ "Дніпромашпроектсервіс» (), ТОВ "Рейгерс Груп" (), ТОВ «Етернан» (), ТОВ «Роял-Трейдінвест» (), ТОВ "Мілтон Трейд» (), ТОВ «Міленкор» (), ТОВ "ТМП" (), ТОВ «Ліберт Компані» () та їх участь у фіктивних (безтоварних) операціях;

-засновники частини вищевказаних підприємств зареєстровані на тимчасово окупованих територіях Донецької та Луганської областей, а ті які перебувають на підконтрольній території України ведуть антисоціальний спосіб життя;

-протоколом огляду податкової звітності під час чого встановлено, що вищевказані фіктивні підприємства документально оформлюють придбання у ТОВ «Тедіс Україна» (), ТОВ «ТД «Львівська тютюнова фабрика ЛТД» (), ТОВ «Філіп Морріс Сейлз Енд Дистрибюшн» () та інших компаній однієї групи товару тютюнові вироби, а в послідуючому документально фіктивно реалізують підприємствам реального сектору економіки товари іншої номенклатури;

-протоколом огляду Реєстру виданих ліцензій на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами та Ліцензійного реєстру виданих ліцензій на оптову торгівлю тютюновими виробами у відповідності до якого встановлено, що частина контрагентів в адресу яких ТОВ «Оптінвесттрейд» (), ТОВ "Оптінвест-Трейд" (), ТОВ "Міксоторг" (), ТОВ "ОПТЮА" (), ТОВ "Тікнос Україна" () реалізовувало тютюнові вироби не мають ліцензій на оптову/дрібно оптову торгівлю тютюновими виробами;

-ТОВ «Оптінвесттрейд» (), ТОВ "Оптінвест-Трейд" (), ТОВ "Міксоторг" (), ТОВ "ОПТЮА" (), ТОВ "Тікнос Україна" () відсутні за місцем своєї юридичної реєстрації;

-іншими матеріалами в їх сукупності.

Прокурор вказує, що з метою припинення протиправної діяльності, пов`язаної з проведенням за участю перелічених вище юридичних осіб безтоварних операцій, спрямованих на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізацію (відмивання) коштів, одержаних злочинним шляхом, та прикриття таким чином діяльності по незаконній реалізації паливно-мастильних матеріалів за готівку, є необхідність у застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження арешті майна, а саме грошових коштів, які знаходяться на рахунках ТОВ «Оптінвесттрейд» (), ТОВ «Оптінвест-Трейд» (), ТОВ «Міксоторг» (), ТОВ «ОПТЮА» (), ТОВ «Тікнос Україна» (), ТОВ "ЮГ-Мет" (), ТОВ «Альтаір Лайт» (), ТОВ «СМ-ОК» (), ТОВ «Фінконсульт» (), ТОВ «Онліс фінанс» (), ТОВ «Емпайр Консалт» (), ТОВ «Атран Компані» (), відкритих у -АТ КБ «Приватбанк», ПАT «ПУМБ», АТ «Ощадбанк», АТ «ОТП БАНК», ПАТ «БАНК ІНВЕСТИЦІЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ» АТ «УкрСиббанк", Акціонерний банк «Південний», ПАТ «Полікомбанк», АТ «СБЕРБАНК», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «ТАСКОМБАНК», АБ «УКРГАЗБАНК» та їх структурних підрозділах, оскільки є достатні підстави вважати, що останні є предметом та доказом злочинів, а застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження необхідне для запобігання можливості його відчуження.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: забезпечення речових доказів.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 КПК України); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Так, слідчим суддею встановлено, що 10.10.2018 року постановою слідчого що кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Оптінвесттрейд» (), ТОВ «Оптінвест-Трейд» (), ТОВ «Міксоторг» (), ТОВ «ОПТЮА» (), ТОВ «Тікнос Україна» (), ТОВ "ЮГ-Мет" (), ТОВ «Альтаір Лайт» (), ТОВ «СМ-ОК» (), ТОВ «Фінконсульт» (), ТОВ «Онліс фінанс» (), ТОВ «Емпайр Консалт» (), ТОВ «Атран Компані» (), відкритих у -АТ КБ «Приватбанк», ПАT «ПУМБ», АТ «Ощадбанк», АТ «ОТП БАНК», ПАТ «БАНК ІНВЕСТИЦІЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ» АТ «УкрСиббанк", Акціонерний банк «Південний», ПАТ «Полікомбанк», АТ «СБЕРБАНК», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «ТАСКОМБАНК», АБ «УКРГАЗБАНК» вищезазначених товариств, визнано речовими доказами.

Прокурором доведено, що вказане майно могло бути набуто кримінально протиправним шляхом та отримано внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідає критеріям визначеним ст. 98 КПК України, та у випадку не накладення арешту на вказане майно, це може призвести до подальшого відчуження або до інших наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню.

За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до переконання, що клопотання слідчого про накладення арешту на майно підлягає задоволенню з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки незастосування арешту може призвести до відчуження майна.

Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 170173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0001438 від 13.06.2018 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на кошти, які знаходяться на рахунках та відкриті в наступних банківських установах:

АТ КБ «Приватбанк» (), юридична адреса: м. Київ вул. Грушевського, 1Д, та його структурних підрозділах, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 , що належать ТОВ «ОПТІНВЕСТТРЕЙД» ();

-№ НОМЕР_10 ; № НОМЕР_11 ; № НОМЕР_12 , що належать ТОВ «ОПТІНВЕСТ-ТРЕЙД» ();

-№ НОМЕР_13 ; № НОМЕР_14 ; № НОМЕР_15 ; № НОМЕР_16 ; № НОМЕР_17 ; № НОМЕР_18 ; № НОМЕР_19 , що належать ТОВ «АЛЬТАІР ЛАЙТ» ();

-№ НОМЕР_20 , що належить ТОВ «СМ-ОК» ();

-№ НОМЕР_21 ; № НОМЕР_22 , що належать ТОВ «ЮГ-МЕТ» ();

-№ НОМЕР_23 , що належить ТОВ «АТРАН КОМПАНІ» (), який відкритий у ВIННИЦЬКА ФІЛІЯ ПАТ КБ ПРИВАТБАНК, м. ВIННИЦЯ (МФО 302689);

-№ НОМЕР_24 , що належить ТОВ «ЕМПАЙР КОНСАЛТ» (), який відкритий у ВIННИЦЬКА ФІЛІЯ ПАТ КБ ПРИВАТБАНК, м. ВIННИЦЯ (МФО 302689);

ПАT «ПУМБ» (), юридична адреса м. Київ вул. Андріївська, 4, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_25 , що належить ТОВ «АТРАН КОМПАНІ» ();

-№ НОМЕР_26 , що належить ТОВ «ЕМПАЙР КОНСАЛТ» ().

АТ «Ощадбанк» (), юридична адреса: м. Київ, вул. Госпітальна, 12г, та його структурних підрозділах, а саме рахунки:

-НОМЕР_27 , що належить ТОВ «ОПТІНВЕСТТРЕЙД» (), який відкритий у Дніпропетровська філія АТ «ОЩАДБАНК» м. ДНIПРО (МФО 305482).

АТ «ОТП БАНК» (), юридична адреса: м. Київ вул. Жилянська, 43, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_28 , що належить ТОВ «ОПТІНВЕСТТРЕЙД» ();

-№ НОМЕР_29 , що належить ТОВ «ТІКНОС Україна» ();

-№ НОМЕР_30 , що належить ТОВ «АЛЬТАІР ЛАЙТ» ().

ПАТ «БАНК ІНВЕСТИЦІЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ» (), юридична адреса: м. Київ вул. Мельникова, 83-д, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_31 , що належить ТОВ «ОПТІНВЕСТТРЕЙД» ().

АТ «УкрСиббанк» (), юридична адреса: м. Київ вулиця Андріївська, 2/12, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_32 ; № НОМЕР_33 ; № НОМЕР_34 , що належать ТОВ «ОПТІНВЕСТ-ТРЕЙД» ().

Акціонерний банк «Південний» (), юридична адреса: м. Одеса вул. Краснова, 6/1, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_35 , що належить ТОВ «ОПТІНВЕСТ-ТРЕЙД» ().

ПАТ «Полікомбанк» (), юридична адреса: м. Чернігів вул. О. Молодчого, буд. 46, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_36 , що належить ТОВ «ОПТІНВЕСТ-ТРЕЙД» ();

-№ НОМЕР_37 , що належить ТОВ «ЮГ-МЕТ» ().

АТ «СБЕРБАНК" (), юридична адреса: м. Київ вул. Володимирська, буд.46, а саме рахунки:

- № НОМЕР_38 ; № НОМЕР_39 ; № НОМЕР_40 , що належать ТОВ "АЛЬТАІР ЛАЙТ" ().

АТ "Райффайзен Банк Аваль" (), юридична адреса: м. Київ вулиця Лєскова, буд. 9, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_41 , що належить ТОВ "АЛЬТАІР ЛАЙТ" ().

АТ "ТАСКОМБАНК" (), юридична адреса: м. Київ вул. Симона Петлюри, 30, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_42 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_42 , що належать ТОВ «АТРАН КОМПАНІ» ();

-№ НОМЕР_43 ; № НОМЕР_43 ; № НОМЕР_43 , що належать ТОВ «ЕМПАЙР КОНСАЛТ» ().

АБ «УКРГАЗБАНК» (), юридична адреса: м. Київ вул. Єреванська, 1, а саме рахунки:

-№ НОМЕР_44 , що належить ТОВ «АТРАН КОМПАНІ» ();

-№ НОМЕР_45 , що належить ТОВ «ЕМПАЙР КОНСАЛТ» ().

В частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, з наданням інформації в друкованому вигляді щодо її виконання та залишку грошових коштів на рахунках вказаних юридичних осіб, крім виплат обов`язкових платежів до бюджету та для виплати заробітної плати.

Зобов`язати слідчого/прокурора у кримінальному провадженні передати ухвалу особі, на майно якої, накладено арешт.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1