печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :
18.07.2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 , або за іншим місцезнаходженням).

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за №0000128 від 08.06.2018 та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) у період 2017-2018 років, занизили орендну плату за землю, тобто умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на суму 4 594 216, 66 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У 2014р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбало нежитлові приміщення за адресами: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , при цьому протягом 2014-2018р. орендну сплату за землю/земельного податку шляхом внесення недостовірних даних до податкової звітності декларують та сплачують до державного бюджету України не в повному обсязі.

В ході досудового розслідування, виникла необхідність в отриманні інформації та її документальне підтвердження щодо використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у господарській діяльності об`єктів майна, в т.ч. земельних ділянок, для провадження господарської діяльності за адресою: АДРЕСА_2 , , АДРЕСА_3 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 та за його дорученням оперативним співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_6 , оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, з можливістю отримання належним чином завірених їх копій, документів, які містять охоронювану законом таємницю в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 , або за іншим місцезнаходженням) а саме:

- копії установчих документів (статут з усіма змінами та доповненнями станом на 2014 по день винесення ухвали.

- копії документів, що визначають склад керівних та контролюючих органів Підприємства, а саме: учасників, органів, що здійснюють постійний контроль за фінансово-господарською діяльністю директора, ревізійної комісії, головного бухгалтера підприємства, а також заступників директора (вказати номери контактних телефонів) станом на 2014 - по день винесення ухвали..

- копії протоколів загальних зборів щодо призначення керівника на посаду та надання йому відповідних повноважень; наказ про призначення керівника на посаду; наказ та посадові обов`язки осіб, що здійснюють бухгалтерське обслуговування в 2014 - по 18.07.2018 року.

- копії документів, що підтверджують право власності приміщенням (договори оренди/суборенди), що за адресою знаходження підприємства.

- П.І.П. та контактні номери телефонів осіб, що були учасниками (засновниками) в 2014 по 18.07.2018 року.

- копії документів, що визначають штатну та фактичну чисельність працюючих (окремо по коду доходу: 101, 157) з вказанням П.І.П., їх особові справи та/або контракти (інші договори) станом на 2014 - по 18.07.2018 року.

- копії податкових декларацій з плати за землю (звітні, уточнюючі) за 2014-17.07.2018 року.

- копії договорів купівлі земельних ділянок, за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 .

- Оборотно-сальдові відомості; по рахунку 311 «Поточні рахунки в національній валют» по рахунку 64 «Розрахунки за податками й платежами» в розрізі плати за землю за 2014- 17.07.2018 року.

Разом із тим, надати інформацію та її документальне підтвердження щодо використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у господарській діяльності об`єктів майна, в т.ч. земельних ділянок, для провадження господарської діяльності за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 .

В разі самостійного використання у своїй господарській діяльності зазначити об`єкти (згідно даних БТІ та Реєстраційної служби), в яких здійснювалась така діяльність та в чому вона полягала, в разі здачі в оренду надати інформацію щодо контрагента та площу, яка ним орендувалась, та копії договорів оренди.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/34860/18-к

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1