Справа № 683/362/17
УХВАЛА
19 жовтня 2018 року м. Старокостянтинів
Слідчий суддя Старокостянтинівського районного суду Хмельницької області
ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м.Старокостянтинові клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні,
У ході досудового розслідування та проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що за допомогою комп`ютерної програми « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка була попередньо встановлена на комп`ютер (при невідомих органом досудового розслідування обставинах), яким здійснюється ведення бухгалтерського обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за допомогою електронного підпису в програмному забезпеченні « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в режимі реального часу, через мережу «Інтернет», з використанням вказаної комп`ютерної програми, яка дозволяє віддалено працювати з комп`ютером, було проведено несанкціоноване втручання в роботу автоматизованої системи реєстрації податкових накладних в ЄДРПН, та від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 22:37-22:49 год 10.02.2017 р. зареєстровано вісім податкових накладних про надання будівельно-монтажних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), на загальну суму 20 000 000 грн., внаслідок чого сталося зменшення реєстраційного ліміту ПДВ в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 3 333 333,33 грн, а саме:
- комплекс монтажних, пусконалагоджувальних робіт з влаштування Обладнання автоматизованої системи моніторингу та управління (АСМУ), комплексної системи безпеки (КСБ) та системи фасадного освітлення (ФО) на Об`єкті будівництва: Житловий квартал з об`єктами соціально-громадського призначення та підземними паркінгами за адресою: АДРЕСА_1 (далі роботи з АСМУ) на суму 15 000 000 грн. (в т.ч. ПДВ 2 500 000 грн.);
- будівельно-монтажні роботи згідно з договором (далі БМР) на суму 5 000 000 грн. (в т.ч. ПДВ 833 333,33 грн.).
Під час втручання до програмного забезпечення використовувалась російська IP-адреса 188.64.171.181 (адреса Москва, Росія), провайдер ООО «Н1».
Встановлено, що накопичений податковий кредит ПДВ в сумі 3,3 млн. грн. було виведено по ланцюгу (схема):
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » > ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » > ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » > ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » > ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » > ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 » > ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "
(2 млн. 321,9 тис.грн.);
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » > ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » > ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » > ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » > кінцеві вигодонабувачі: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " 194,8 тис.грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " 560,7 тис.грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » - 272,6 тис.грн.
При реєстрації податкових накладних використовувались електронні скриньки ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 та ІНФОРМАЦІЯ_14 з однаковою IP-адресою НОМЕР_2 (фізична адреса - АДРЕСА_2 , готель ІНФОРМАЦІЯ_15 , провайдер ІНФОРМАЦІЯ_16 , Inc., США).
Встановлено, що на момент реєстрації податкових накладних від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) була ОСОБА_5 , код НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_17 . Адреса проживання - АДРЕСА_3 . Тел. НОМЕР_4 .
Згідно з наданими нею показами перереєстрацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » займався її однокурсник по МАУП ОСОБА_6 , контактний телефон НОМЕР_5 .
Проведеним заходами встановлено, що причетний до реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_6 , код НОМЕР_6 , ІНФОРМАЦІЯ_18 на момент проведення операцій був засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Адреса реєстрації ОСОБА_6 АДРЕСА_4 . Адреса фактичного проживання АДРЕСА_5 . Власником квартири за вказаною адресою є його дружина ОСОБА_7 , тел. НОМЕР_7 , НОМЕР_8 .
В період з 22:50 10.02.2017р. до 10:14 11.02.2017р. від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » було зареєстровано податкові накладні на суму 20 млн.грн. (в т.ч. ПДВ - 3,3 млн.грн.) про надання робіт з АСМУ та БМР на адресу э ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).
10.02.2017 р. від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » р/р НОМЕР_10 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_11 ) було перераховано 192 050 грн. за «монтажні послуги згідно договору №4 від 03.01.2017 року».
Інші грошові кошти, в т.ч. за роботи, вказані в податкових накладних, від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » не надходили.
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " в період часу 21:10-21:15 год. 31.03.2017р. зареєструвало податкові накладні на суму 14 403 784 грн. (в т.ч. ПДВ - 2 400 630,66грн.) щодо виконання робіт з АСМУ на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), та в 17:37-17:38 год. 14.04.2017 здійснило повторну реєстрацію податкових накладних на суму 1 168 592,53 грн. (в т.ч. ПДВ - 194 765,42 грн.) щодо виконання робіт з АСМУ на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ".
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " в період часу 22:46 год. 31.03.2017р. 21:57 год. 01.04.2017р. зареєструвало податкові накладні на суму 14 660 243,64 грн. (в т.ч. ПДВ - 2 443 373,94 грн.) щодо виконання будівельно-монтажних робіт на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ).
За даними руху коштів по банківських рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (р/р НОМЕР_14 в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_20 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (р/р НОМЕР_15 в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_20 ») грошові кошти на рахунки та з рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (АТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " у м. Києвi, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ") не надходили та не перераховувались.
У свою чергу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " в період часу з 20:33 13.03 по 1:46 14.03.2017р. зареєструвало податкові накладні на суму 13 931 576,06 грн. (в т.ч. ПДВ - 2 321 929,34 грн.) щодо виконання робіт з АСМУ на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ".
Реєстрація податкових накладних ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " здійснювалась з електронної скриньки ІНФОРМАЦІЯ_24 з тієї ж IP-адреси НОМЕР_2 , з якої реєстрували податкові накладні по ланцюгу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » > ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » > ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » > кінцеві вигодонабувачі: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».
Проведеними заходами встановлено, що до організації злочинної схеми та оформлення бухгалтерських документів від імені вищевказаних компаній причетний ОСОБА_6 , код НОМЕР_6 , ІНФОРМАЦІЯ_18 .
Встановлено, що ОСОБА_6 проживає за адресою реєстрації АДРЕСА_5 , ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_25 » спільно з родиною.
21 вересня 2018 року в період часу з 07 год. 13 хв. по 11 год. 34 хв. в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Старокостянтинівського районного суду ОСОБА_1 від 12.09.2018р. в квартирі АДРЕСА_6 , де проживає ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_26 , було вилучено документацію та банківські картки, зокрема ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 .
Оскільки вказані картки ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_27 № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 мають суттєве значення для встановлення осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення, та важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до інформації, яка становить банківську таємницю та зберігається у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » за адресою: АДРЕСА_7 .
У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просить його задовольнити.
Дослідивши матеріали справи, заслухавши слідчого, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.
Відповідно до положень ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Зазначені у клопотанні відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і їх неможливо отримати в інший спосіб, тому необхідно надати тимчасовий доступ до банківської таємниці, яка перебуває у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 ».
Оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання слід розглядати без виклику представників ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », у володінні яких знаходиться необхідна інформація.
Керуючись ст.ст.159, 163, 164 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 , слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 , слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області лейтенанту поліції ОСОБА_10 , слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області лейтенанту поліції ОСОБА_11 , слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області лейтенанту поліції ОСОБА_12 , слідчому СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_13 , заступнику начальника СВ Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_14 та оперативним працівникам СКП Старокостянтинівського ВП ГУ НП в Хмельницькій області: лейтенанту поліції ОСОБА_15 , підполковнику поліції ОСОБА_16 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_17 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_18 та лейтенанту поліції ОСОБА_19 тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та зберігається у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » за адресою: АДРЕСА_7 , а саме:
про рух грошових коштів по картках № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 ,
№ НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 в період часу з 00 год. 00 хв. 01.02.2017 року до 00 год. 00 хв. 19.10.2018 року із зазначенням суми валюти операції, залишків коштів після здійснення банківської операції адресатами банківських терміналів та відділень банків;
про прив`язку номерів мобільних телефонів до карток № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 з моменту реєстрації вказаного рахунку до 00 год. 00 хв. 19.10.2018 року;
про ІР та МАС адреси комп`ютерів, за допомогою яких в період з моменту реєстрації рахунку до 00 год. 00 хв. 19.10.2018 року здійснювався доступ через мережу «Інтернет» до карток № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 , а саме вхід в « ІНФОРМАЦІЯ_28 » чи інші банківські онлайн-програми, а також у випадку наявності технічної можливості, місцезнаходження комп`ютерів та юридичні адреси провайдерів, що обслуговували ПЕОМ;
про банківські термінали з яких здійснювалось зняття коштів із карток № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 в період часу з 00 год. 00 хв. 01.02.2017 року до 00 год. 00 хв. 19.10.2018 року, а також копії записів з камер відеоспостереження банкоматів, з яких здійснювались вказані операції, вказавши при цьому юридичну адресу банківських терміналів;
у випадку здійснення банківських операцій по вказаному рахунку в приміщеннях відділень ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » копії відеозаписів із камер відеоспостереження в момент здійснення банківських операцій;
про картковий рахунок, на який із карток № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 ,
№ НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 було здійснено переказ грошових коштів з розшифровкою контрагентів та завірених копій наступних документів: анкети - заяви про приєднання до умов і правил надання банківських послуг у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » щодо відкриття карткового рахунку, паспорту громадянина України, ідентифікаційного коду власника карткового рахунку та з можливістю тимчасового вилучення даної інформації;
про здійснення будь-якого виду оплат із карток № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 , а саме поповнень мобільних телефонів, оплати комунальних послуг, послуг зв`язку, тощо із розшифровкою наявних даних щодо отримувачів коштів.
Вказані документи надати з можливістю тимчасового доступу до них у відділенні Хмельницької філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » за адресою: АДРЕСА_8 .
Ухвала діє до 17 листопада 2018 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя