пр. № 1-кс/759/3448/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 жовтня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі: ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , винесене в кримінальному провадженні №0000054 від 10.05.2017 року за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:
До суду 20.10.2017 року надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , винесене в кримінальному провадженні №0000054 від 10.05.2017 року за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий вказала, що у період 2014 року службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при взаємовідносинах із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ухилились від сплати податків на загальну суму 2 003 657 грн.

У 2014 році укладені договори субпідряду між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " по влаштуванню монолітного залізобетонного каркасу на будівельних об"єктах, які розташовані в м.Києві. Згідно форми 1-ДФ ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " за 2014 рік до ДПІ за місмцем обліку, подано відомості про наявність 4-6 працівників, іншої інформації про працівників, обладнання та виконання договорів субпідряду відсутня. Таким чином вони не могли здійснити роботи самостійно.

Слідчий вказала, що інформація щодо ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " з ознаками фіктивності внесено до автоматизованої інформаційної системи, за податковою адресою воно не знаходится.

Слідчий вказала, що встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " фармувало податковий кредит з ПДВ для " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у період 2014 року та з огляду баз данних АІС "Податковий Блок" встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " за період 2014-2017 року формувало податковий кредит з ПДВ від підприємст з ознаками "фіктивності"

Так, слічий вказала, що дії службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ймовірно призвели до фактичного ненадходження з бюджету коштів у великих розмірах.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5, п. 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження.

Згідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Вивчивши клопотання та додані до нього докази, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання задоволенню не підлягає, оскільки згідено фабули внесених відомостей до ЕРДР по кримінальномупровадженню№0000054 від 10.05.2017 року відсутні відомості про порушення податкового законодавства з боку у відносинах у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ( код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) .

В зв`язку із викладеним, керуючись ст.ст. 40, 93, 99, 131, 132, 159-166 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Святошинського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_4 ,- залишити без задоволення.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1