Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/5745/2017 У Х В А Л А
07.11.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , розглянувши погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня), які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_3 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, пояснив що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період 2014 року сприяли ухиленню від сплати податків в особливо великому розмірі ряду підприємств реального сектору економіки, серед яких: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 ) та інші. Згідно узагальнених матеріалів ДСФМ України №0472/2015/ДСК від 30.09.2015 встановлено, що в період з 01.01.2014 по 05.12.2014 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) здійснювали фінансово-господарську діяльність пов`язану з акумулюванням безготівкових коштів, які надходили від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_12 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_11 ) та інші. В подальшому кошти з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) перерахувались на особисті рахунки фізичних осіб та знімалися готівкою у касах банківських установ на загальну суму 29,84 млн. грн. Досудовим розслідуванням встановлено що гроші від зернотрейдерів, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_12 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_11 ), надходили на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) відкритий у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 (МФО НОМЕР_13 ), українська гривня, які в подальшому були перераховані на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) відкритий у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_3 ) № НОМЕР_2 , українська гривня. Також, згідно матеріалів кримінального провадження, зокрема, виписки з бази даних «Податковий Блок» у підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) відкрити рахунок № НОМЕР_2 (українська гривня) у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_3 ). За викладених обставин у слідства виникла необхідність у перевірці діяльності підприємства, що можливо шляхом доступу до вищезазначених документів.
Заслухавши наведені пояснення, вивчивши матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, оскільки є необхідність в аналізі документації щодо діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", перевірці руху коштів по розрахунку з контрагентами, отримана інформація буде використана у якості доказів при розслідуванні відомостей щодо умисного ухилення від сплати податків, у зв`язку з чим вважаю необхідним клопотання задовольнити.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -
Надати слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 або відповідно до постанови в порядку ст. 218 КПК України слідчому СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня), з можливістю отримання їх копій, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_3 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до наступних документів:
-копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 17.07.2014 по даний час грошових коштів по рахунку, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
-виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;
-справи з юридичного оформлення рахунку, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
-угод та інших документів на підставі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт банк, повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), згідно угоди укладеної з банком;
-договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;
-документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;
-документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;
-заяв на отримання чекових книжок, чеків про зняття готівки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій) по рахунках;
-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;
-заяв на закупівлю валюти;
-вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку.
Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 діб. Уразі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1