Провадження № 1-кс/537/265/2018
Справа № 537/432/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.03.2018 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , представника скаржника адвоката ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Кременчука скаргу представника Товариства з обмеженою відповідальністю «СПІКА-ОИЛ» на бездіяльність слідчого СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, який здійснює досудове розслідування по кримінальному провадженню № 000019,
встановив:
До слідчого судді звернувся представник ТОВ «СПІКА-ОИЛ» зі скаргою відповідно до якої, просить зобов`язати слідчого СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області або іншого слідчого, який здійснює досудове розслідування по кримінальному провадженню №000019 повернути представнику ТОВ «СПІКА-ОИЛ» тимчасово вилучене майно, вилучені документи та речі під час обшуку 27.02.2018 року, а саме: папку з прошитими документами у кількості 119 аркушів, папку з прошитими документами у кількості 107 аркушів, папку з прошитими документами у кількості 36 аркушів, папку з прошитими документами у кількості 80 аркушів, папку з прошитими документами у кількості 45 аркушів, папку з прошитими документами у кількості 45 аркушів, папку з прошитими документами у кількості 105 аркушів, фіскальний чек № 887 від 22.02.2018 року, фіскальний чек, книгу обліку розрахункових операцій № р/1 у кількості 78 аркушів, книгу обліку розрахункових операцій № 30004826/р у кількості 78 аркушів, книгу обліку розрахункових операцій №30004726/Р/Б у кількості 78 аркушів, книгу обліку розрахункових операцій № 30004726/Р/В у кількості 78 аркушів.
В обґрунтування поданої скарги зазначено, що 27.02.2018 року на підставі ухвали слідчого судді було проведено обшук приміщень та споруд АЗС , які на праві власності належать ТОВ «Прайм-Сервіс ЛТД» та використовується ТОВ «СПІКА-ОИЛ», за адресою: м. Харків, вул. Клочківська, 370-А. Під час обшуку слідчим було вилучено папку з прошитими документами у кількості 119 арк., папку з прошитими документами у кількості 107 арк., папку з прошитими документами у кількості 36 арк., папку з прошитими документами у кількості 80 арк., папку з прошитими документами у кількості 45 арк., папку з прошитими документами у кількості 105 арк., фіскальний чек № 887 від 22.02.2018 року, фіскальний чек, книгу обліку розрахункових операцій № р/1 у кількості 78 арк., книгу обліку розрахункових операцій № 30004826/р у кількості 78 арк., книгу обліку розрахункових операцій № 30004726/Р/Б у кількості 78 арк., книгу обліку розрахункових операцій №30004726/Р/В у кількості 78 арк., які скаржник вважає не зазначені в хвалі слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку та є тимчасово вилученим майном. Таким чином в зв`язку з тим, що питання про арешт даного майна не вирішено, просить повернути зазначене майно власнику ТОВ «СПІКА-ОИЛ».
В судовому засіданні представник скаржника скаргу підтримала в повному обсязі, з підстав у ній зазначених, просила її задовольнити. Вказала, що вилучені документи не мають відношення до господарських взаємовідносин ТОВ «СПІКА-ОИЛ» з ТОВ «Гермес Пром».
Старший слідчий СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 в судовому засіданні проти задоволення скарги заперечував. Вказав, що вилучені документи мають відношення до розслідуємого кримінального провадження та зазначені в ухвалі слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку, в зв`язку з чим не є тимчасово вилученим майном. Враховуючи те, що вилучені документи відображають придбання та реалізацію газу скрапленого, визнані речовими доказами та мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, вважає, що повернути їх ТОВ «СПІКА-ОИЛ» на даний час не представляється за можливе.
Вислухавши учасників розгляду скарги, дослідивши скаргу та додані до неї матеріали, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Пунктом 1 ч. 1 ст. 303 КПК України передбачено, що на досудовому провадженні можуть бути оскаржені такі рішення, дії чи бездіяльність слідчого або прокурора, як бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає, зокрема, у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 КПК України - заявником, потерпілим, його представником чи законним представником, підозрюваним, його захисником чи законним представником, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, володільцем тимчасово вилученого майна, іншою особою, права чи законні інтереси якої обмежуються під час досудового розслідування.
З матеріалів скарги вбачається, що в межах кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000119 від 15.08.2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, 09.02.2018 року слідчим суддею Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області було винесено ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку приміщень та споруд АЗС, розташованих за адресою: м. Харків, вул. Клочківська, 370-А, які на праві власності належить ТОВ «Прайм Сервіс ЛТД» та використовуються службовими особами ТОВ «Спіка-Оил», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, а також відшукання та вилучення речей і документів ТОВ «Спіка-Оил» по придбанню газу скрапленого вуглеводневого у ТОВ «Гермес Пром» та наступної реалізації за готівкові кошти без обов`язкового відображення по податковому та бухгалтерському обліку підприємства, а саме: фінансово-господарських документів; довіреностей; вилучення шляхом зняття копій інформації, що міститься в комп`ютерній техніці, серверах, відеореєстраторах, електронних носіях інформації (USB флеш-накопичувачі, жорсткі диски, оптичні диски та ін.) щодо фактичної реалізації газу вуглеводневого скрапленого; вилучення шляхом зняття копій інформації та даних із засобів зв`язку (мобільні термінали та телефони, сім-карти); зіпсованих документів, чорнових записів, блокнотів, журналів, робочих зошитів, документів з вільними зразками почерку та підписів; відомостей про фактичних постачальників та покупців газу вуглеводневого скрапленого; не облікований газ вуглеводневий скраплений, тобто на який відсутні первинні бухгалтерські документи на його придбання та зберігання; документально не підтверджені грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом; банківські та пластикові картки для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правових документів; печаток, штампів юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтиски, незаповнені аркуші паперу та бланки з відтисками печаток, в тому числі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків, за період з 01.01.2016 року по 09.02.2018 року, які вказують на порушення податкового законодавства та можуть бути використані як докази під час досудового слідства і судового розгляду у даному кримінальному провадженні, мають значення для встановлення істини, всебічного, повного і об`єктивного розслідування кримінального провадження.
На виконання вищезазначеної ухвали слідчого судді 27.02.2018 року було проведено обшук, за адресою: м. Харків, вул. Клочківська, 370-А. Під час обшуку приміщення було виявлено та вилучено, документи ТОВ «СПІКА-ОИЛ», що зазначені в протоколі обшуку та протоколі огляду. 03.03.2018 року дані документи слідчим визнано речовими доказами в кримінальному провадженні № 0000119.
Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Відповідно до ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.
Відповідно до ч. 1 ст. 100 КПК України речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених статтями 160-166, 170-174 цього Кодексу.
Обов`язковою обставиною, яка вказує на відповідність вилученого майна критеріям, визначеним ч. 2 ст. 167 КПК України, є наявність достатніх доказів, що вказують на вчинення злочину. Обов`язок доведення існування зазначеної умови КПК України покладає на слідчого та/або прокурора, а обов`язок перевірки цих обставин - на слідчого суддю при розгляді відповідного клопотання чи скарги.
Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.
В судовому засіданні встановлено, що документи які можуть бути доказами в кримінальному провадженні є документи, які стосуються господарських взаємовідносин ТОВ «Гермес Пром» з ТОВ «СПІКА-ОИЛ», в зв`язку з чим документи які не мають відношення до даних господарських взаємовідносин є тимчасово вилученим майном та враховуючи те, що на дані документи не накладено арешт в порядку ст. 173 КПК України вони підлягають поверненню скаржнику.
Враховуючи вищевикладене слідчий суддя приходить до висновку, що скарга підлягає частковому задоволенню, в зв`язку з чим тимчасове вилучене у ТОВ «СПІКА-ОИЛ» 27.02.2018 року майно, а саме: документи, які не стосуються господарських взаємовідносин ТОВ «Гермес Пром» з ТОВ «СПІКА-ОИЛ» слід повернути власнику.
Керуючись ст.ст. 303-307, 376 КПК України, слідчий суддя, -
постановив:
Скаргу представника Товариства з обмеженою відповідальністю «СПІКА-ОИЛ» на бездіяльність слідчого СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, який здійснює досудове розслідування по кримінальному провадженню № 000019 задовольнити частково.
Зобов`язати старшого слідчого СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 повернути ТОВ «СПІКА-ОИЛ» тимчасове вилучене у них 27.02.2018 року майно, за адресою: м. Харків, вул. Клочковська, буд. 370-А, а саме: документи, які не стосуються господарських взаємовідносин ТОВ «Гермес Пром» з ТОВ «СПІКА-ОИЛ».
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Повний текст ухвали слідчого судді оголошено 27.03.2018 року.