н/п 1-кс/640/8228/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
До Київського районного суду м. Харкова 17.10.2017 надійшло вказане клопотання, погоджене із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні, прокурором відділу прокуратур Харківської області ОСОБА_5 , в якому сторона обвинувачення просить надати тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням їх оригіналів, а у випадку відсутності оригіналів їх копій, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_1 ), а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які стосуються укладання та виконання договорів, щодо поставок технічних газів (технічного кисню, рідкого аргону та ін.) в рамках виконання зовнішньоекономічних контрактів, зокрема з ООО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (РФ, Ростовська обл., м. Таганрог) та ООО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (РФ, Ростовська обл., м. Ростов-на-Дону) в період з 01.01.2016 по теперішній час (устави сторін договорів, договори з додатковими угодами, специфікаціями та додатками, акти виконаних робіт з довідками про вартість робіт, платіжні документи, товаротранспортні накладні, сертифікати якості, CMR, мині декларації, рахунки (Invoice), дорожні листи водіїв, інформація щодо руху коштів за вказаними договорами, податкову документацію, листування між сторонами договорів); приймаючи до уваги той факт, що виклик співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » може призвести до витоку інформації стосовно запланованих процесуальних дій та надати причетним особам можливість заздалегідь приховати чи знищити відповідні документи, просить розглянути дане клопотання без виклику представників зазначеної юридичної особи.
На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що відповідно до повідомлення про виявлене правопорушення ГУ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СБ України отримано інформацію щодо порушення законодавства посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме вчинення дій щодо ухилення від сплати податків та фінансування тероризму, тобто дій, вчинених з метою фінансового або матеріального забезпечення окремого терориста чи терористичної групи (організації) ЛНР та ДНР.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює дії, спрямовані на фінансування або матеріальне забезпечення терористичних організацій «ДНР»-« ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ухилення від сплати податків до держбюджету України.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » спеціалізується на виробництві та реалізації промислових газів (гелію, аргону, пропану, закису азоту тощо), фармацевтичних препаратів і матеріалів. Посадові особи вказаного ТОВ з метою ухилення від сплати податків та мита до державного бюджету України застосовують схему оформлення зовнішньоекономічних імпортних контрактів із іноземними контрагентами, натомість фактично закуповують товар у суб`єктів господарювання, що перебувають на тимчасово окупованих територіях Донецької області та РФ.
Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2016-2017 роках здійснювало поставки з РФ в режимі «імпорт» наступних товарів: «аргон рідкий вищого ґатунку», «інертний газ» та «пропан». Митне оформлення вантажів здійснюється в зоні діяльності Дніпропетровської митниці. Відповідно наявних даних, відправниками в митних деклараціях зазначаються: ООО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », РФ, АДРЕСА_2 ; ООО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », АДРЕСА_3 .
При цьому, встановлено, що ООО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є реальним виробником «інертного газу», натомість, ООО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - фіктивне підприємством, яка не здійснює господарську діяльність з 2016 року.
Також, за наявною інформацією, на території РФ середня ціна на «аргон рідкий вищого ґатунку» становить 2,5 доларів США за 1кг, при цьому, при митному оформленні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » декларує митну вартість в розмірі 0,21 долар США за 1 кг. Вказане може свідчити про фіктивні угоди з російськими підприємствами.
За наявними даними, фактична закупівля товарів, зокрема «аргону» здійснюється у виробника - Єнакіївського металургійного заводу, що знаходиться в м. Єнакієве Донецької області, на даний час знаходиться на окупованій території України. Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фактично сплачують грошові кошти в бюджет уряду зазначеної терористичної організації.
Відповідно отриманих даних, організацію діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюють: генеральний директор - ОСОБА_7 , комерційний директор - ОСОБА_8 , регіональний директор - ОСОБА_9 .
Ввезення на митну територію України зазначених товарів здійснюється водіями вказаного підприємства через митні пункти: « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Чернігівської області, « ІНФОРМАЦІЯ_4 » Сумської області, « ІНФОРМАЦІЯ_4 » Харківської області на вантажних автомобілях
Організацію схеми зазначених закупівель здійснюється в тісній співпраці з іншим контрагентом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), засновником якого також є ОСОБА_7 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » до 2016 році було зареєстровано та фактично знаходилось за адресою: АДРЕСА_4 . В подальшому, останнє перереєструвалось в АДРЕСА_5 , хоча на даний час промислові потужності знаходяться і функціонують в м. Єнакієве.
Керівництво ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в м. Єнакієве Донецької області здійснює ОСОБА_10 , який підтримує контакти з посадовими особами уряду т.з. «ДНР», зокрема з заступником міністра промисловості та торгівлі, з яким домовляється про певні квоти для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в закупівлі та реалізації промислових газів у регіоні та подальшому безперешкодному вивезення на територію України.
За наявними оперативними даними, грошові кошти, вилучені від реалізації вказаних товарів, підконтрольні ОСОБА_7 підприємства обготівковують через фіктивні фірми, шляхом проведення мнимих фінансово-господарських операцій та вивозяться останнім на територію т.зв. «ДНР» особисто або через вказаних водіїв вантажних автомобілів з приховуванням від митного контролю. При цьому, кандидатури водіїв навмисно підібрані особи з числа жителів м. Єнакієве Донецької області, з метою безперешкодного їх перетину кордону «ДНР» та конспірування протиправної діяльності.
Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які стосуються укладання та виконання договорів, щодо поставок технічних газів (технічного кисню, рідкого аргону та ін.) в рамках виконання зовнішнішньоекономічних контрактів, зокрема з ООО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (РФ, Ростовська обл., м. Таганрог) та ООО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (РФ, Ростовська обл., м. Ростов-на-Дону) в період з 01.01.2016 по теперішній час (устави сторін договорів, договори з додатковими угодами, специфікаціями та додатками, акти виконаних робіт з довідками про вартість робіт, платіжні документи, товаротранспортні накладні, сертифікати якості, CMR, мині декларації, рахунки(Invoice), дорожні листи водіїв, інформація щодо руху коштів за вказаними договорами, податкову документацію, листування між сторонами договорів), знаходяться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ).
Сторона обвинувачення зазначає, що іншим шляхом встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження і отримати беззаперечні докази злочинної діяльності службових осіб не виявляється за можливе без отримання тимчасового доступу до речей та документів з їх подальшим вилученням, а вилучення оригіналів зазначених документів обумовлено необхідністю їх використання для проведення експертиз.
В судовому засіданні слідчий підтримала подане клопотання.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, дане клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
За вимогами ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають або можуть перебувати у володінні Філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 «Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_4 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому клопотання в цій частині підлягає задоволенню.
При цьому, не підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних документів.
Так, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Підстав до вилучення оригіналів вказаних документів, слідчий суддя на теперішній час не вбачає, слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Більш того, постанови про призначення почеркознавчих та технічних експертиз документів, тощо, для проведення яких були б необхідні такі оригінали документів, слідчому судді не надано, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.
Крім того, відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.
В разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей та документів, норми діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обов`язок цієї особи звертатися з відповідним клопотанням, яке повинно містити конкретні відомості.
Однак, вимога, зазначена стороною обвинувачення в резолютивній частині клопотання про тимчасовий доступ до «…інших документів…», «…зокрема…», є не конкретною, оскільки сторона обвинувачення в цій частині не конкретизує перелік таких документів, не вказує інших відомостей, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ.
Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.6, п.9, п.10 ч.1 ст. 7, ч.3 ст. 132; п.5 ч.2 ст. 160; п.2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, в іншій частині клопотання задоволенню не підлягає.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити слідчому 3го відділення слідчого відділу Управління СБ України в Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які стосуються укладання та виконання договорів, щодо поставок технічних газів (технічного кисню, рідкого аргону) в рамках виконання зовнішньоекономічних контрактів з ООО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (РФ, Ростовська обл., м. Таганрог) та ООО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (РФ, Ростовська обл., м. Ростов-на-Дону) в період з 01.01.2016 по 23.10.2017 (уставів сторін договорів, договорів з додатковими угодами, специфікаціями та додатками, актів виконаних робіт з довідками про вартість робіт, платіжних документів, товаротранспортних накладних, сертифікатів якості, CMR, мині декларації, рахунків (Invoice), дорожніх листів водіїв, інформації щодо руху коштів за вказаними договорами, податкової документації, листування між сторонами договорів), що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.
Зобов`язати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому в ОВС 3го відділення слідчого відділу Управління СБ України в Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які стосуються укладання та виконання договорів, щодо поставок технічних газів (технічного кисню, рідкого аргону) в рамках виконання зовнішньоекономічних контрактів з ООО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (РФ, Ростовська обл., м. Таганрог) та ООО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (РФ, Ростовська обл., м. Ростов-на-Дону) в період з 01.01.2016 по 23.10.2017 (уставів сторін договорів, договорів з додатковими угодами, специфікаціями та додатками, актів виконаних робіт з довідками про вартість робіт, платіжних документів, товаротранспортних накладних, сертифікатів якості, CMR, мині декларації, рахунків (Invoice), дорожніх листів водіїв, інформації щодо руху коштів за вказаними договорами, податкової документації, листування між сторонами договорів), з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.
В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 23.11.2017.
Роз`яснити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1