печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9578/18-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
26 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду у місті Києві клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на призначення та проведення позапланової виїзної ревізії,-

В С Т А Н О В И В:
До провадження слідчого судді надійшло клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на призначення та проведення позапланової виїзної ревізії у кримінальному провадженні № 0001320 від 30.08.2017 за фактами кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 364-1 КК України, виділеного з матеріалів кримінального провадження № 0000808 від 25.09.2015.

Від прокурора надійшла заява про розгляд клопотання у його відсутність.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що під час досудового розслідування кримінального № 0000808 від 25.09.2015 встановлено, що у 2015 році з метою розтрати коштів АК «Харківобленерго» використовувалася схема по наданню поворотної фінансової допомоги іншим підприємствам, зокрема ПАТ «Черкасиобленерго», ВАТ «Запоріжжяобленерго» та ТОВ «Компанія Трейд Актив», достовірно знаючи, що остання повернута не буде. В подальшому Компанія укладала договори доручення з підконтрольними фіктивними підприємствами ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутик» та ТОВ «Західні енергетичні транзити», на рахунки яких підприємства-боржники перераховували кошти під приводом повернення поворотної фінансової допомоги, однак, насправді вони через інші фіктивні підприємства виводилися у тіньовий не контрольований державою обіг та привласнювалися. В результаті злочинних дій службових осіб обленерго державі спричинено матеріальний збиток на загальну суму 105 678 тис. грн.

Під час розслідування кримінального провадження № 0000808 від 25.09.2015 притягнуто до кримінальної відповідальності в. о. голови правління ПАТ «Черкасиобленерго» ОСОБА_4 за ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч.2 ст.205, ч. 5 ст. 191 КК України, в. о. голови правління АК «Харківобленерго» ОСОБА_5 за ч. 5 ст. 191 КК України, заступника голови правління АК «Харківобленерго» ОСОБА_6 за ч.5 ст.191 КК України, директора ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутик» ОСОБА_7 за ч.2 ст.205-1 КК України; засновника та директора ТОВ «Західні енергетичні транзити» та ТОВ «Компанія «Трейд-Актив» ОСОБА_8 за ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.

Станом на 19.02.2018 Генеральною прокуратурою України у Комінтернівському районному суді м. Харкова підтримується державне обвинувачення стосовно службових осіб АК «Харківобленерго», ПАТ «Черкасиобленерго» за ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Під час досудового розслідування кримінального провадження № 0001320 від 30.08.2017 встановлено, що 06.11.2015 між ПАТ «Черкасиобленерго» (46% акцій належать Державі ФДМУ, а 25% акцій належить ПрАТ «УкрЕСКо», засновником якого є також ФДМУ, тобто головним акціонером товариства є Держава) в особі в.о. голови Правління ОСОБА_4 та ЗЕА «Новосвіт» в особі генерального директора ОСОБА_9 , без проведення аукціону та отримання дозволу від Антимонопольного комітету щодо продажу цілісного майнового комплексу, укладено договори купівлі-продажу № 549-01/10-15 на суму 3 899 тис. грн., №550-01/10-15 на суму 5 485,5 тис. грн. № 552-01/10-15 на суму 7 860 тис. грн. та №551-01/10-15 на суму 6 905,5 тис. грн., згідно яких ПАТ «Черкасиобленерго» передало у власність ЗЕА «Новосвіт» нерухоме майно цілісні майнові комплекси Стеблівської ГЕС, що знаходиться за адресою: Черкаська обл., Корсунь-Шевченківський район, смт. Стеблів, вул. Нечуя-Левицького, 91, та Корсунь-Шевченківської ГЕС, що знаходиться за адресою: Черкаська обл., м. Корсунь-Шевченківський, вул. Чапаєва, буд. 80 Б.

Як вбачається з погоджень наданих розпорядником майна ОСОБА_10 , останній надавав такі погодження нібито з метою покращення фінансового стану ПАТ «Черкасиобленерго» та брав до уваги величезний податковий борг Товариства (32 млн. грн.).

З інформації ПАТ «Черкасиобленерго» вбачається, що зазначені об`єкти реалізовані за 24 150 000 грн. Водночас за два роки після їх реалізації, ними вироблено електричної енергії на 57 083 000 грн.
Однак, за період з 01.11.2015 по 19.11.2015 відбулись різноманітні зарахування та списання коштів від купівлі-продажу ГЕС, спрямовані не на погашення податкового боргу, про що свідчить відповідна службова записка ПАТ «Черкасиобленерго» щодо руху коштів по рахунку, у тому числі скеровувалися на ТОВ «Компанія Трейд-Актив».
Обвинувальний акт стосовно засновника, керівника ТОВ «Компанія Трейд-Актив» за ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України Генеральною прокуратурою України передано до Шевченківського районного суду м. Києва. Обвинувачений вину у вчиненні цих злочинів визнав та повідомив, що організатором вчинення цього злочину є колишній керівник ПАТ «Черкасиобленерго» (за цим фактом призначено судовий розгляд за обвинувальним актом Комінтернівським районним судом м. Харкова).
Враховуючи викладене, на даний час виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Публічного акціонерного товариства «Черкасиобленерго», юридична та фактична адреса установи:18002, Черкаська обл., місто Черкаси, вул. Гоголя, будинок 285, .

Згідно листа Державної аудиторської служби України від 09.02.2018 за №26-23-15-17-18/756 позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Черкасиобленерго» у межах розслідування кримінального провадження № 0001320 можна провести з 01.03.2018.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 242 КК України слідчий або прокурор зобов`язаний звернутися до експерта для проведення експертизи щодо визначення розміру матеріальних збитків заподіяних кримінальним правопорушенням.

Відповідно до п. 5 ч. 5 і ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Національної поліції, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документів, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 2, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», а також ст. ст. 93, 108, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення Державною аудиторською службою України (код ЄДРОУ 40165856, м. Київ, вул. П.Сагайдачного, 4) позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Черкасиобленерго» (, адреса: Черкаська область, м. Черкаси, вул. Гоголя, 285) за період з 01.01.2015 до 01.03.2018 терміном 15 робочих днів починаючи з 01.03.2018.

На розгляд ревізії зокрема, поставити наступні питання:

1.Чи дотримано службовими особами ПАТ «Черкасиобленерго» законодавство та нормативно-правові акти під час укладення та виконання правочинів (договорів та угод), пов`язаних з відчуженням у 2015 році двох цілісних майнових комплексів Корсунь-Шевченківської та Стеблівської ГЕС, які знаходяться у Черкаській області, та чи отримано для здійснення такого правочину необхідних дозволів?
2.Чи дотримано службовими особами ПАТ «Черкасиобленерго» законодавство та нормативно-правові акти під час визначення вартості реалізованих вищевказаних ГЕС?
3.Чи дотримано службовими особами ПАТ «Черкасиобленерго» законодавство та нормативно-правові акти під час розпорядження коштами, отриманих від реалізації двох цілісних майнових комплексів Корсунь-Шевченківської та Стеблівської ГЕС, чи були такі дії правомірними та обґрунтованими?
4. Чи дотримано службовими особами ПАТ «Черкасиобленерго» законодавство та нормативно-правові акти та товарності усіх операцій проведених з ТОВ «Компанія Трейд-Актив» (), ЗЕА «Новосвіт» ()?

5. Чи дотримано службовими особами ПАТ «Черкасиобленерго» законодавство та нормативно-правові акти під час реалізації у 2015-2018 роках іншого рухомого, нерухомого майна цього підприємства?

6. Чи дотримано арбітражним керуючим ПАТ «Черкасиобленерго» ОСОБА_10 законодавство та нормативно-правові акти під час погодження останнім рішень керівництва ПАТ «Черкасиобленерго» щодо укладання правочинів щодо відчуження майна цього підприємства у 2015-2018 роках, у т.ч. двох цілісних майнових комплексів Корсунь-Шевченківської та Стеблівської ГЕС?
7.В разі наявності порушень щодо відчуження двох цілісних майнових комплексів Корсунь-Шевченківської та Стеблівської ГЕС, ким вони допущені, в чому полягали, які настали наслідки, куму спричинені збитки та на яку суму?

8. Чи відображено в облікових, звітних документах ПАТ «Черкасиобленерго» фінансово - господарська діяльність пов`язана з вказаними операціями та їх результатами, чи відповідає чинному законодавству відображення цих фінансово-господарських операцій, вимогам нормативних актів з ведення обліку і подання звітності ?

В разі виявлення фактів порушення законодавства, зазначити в чому конкретно вони виразились, яку шкоду та внаслідок дій (бездіяльності) яких службових осіб завдано.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1