СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
пр. № 1-кп/759/534/18
ун. № 759/3494/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 березня 2018 року м. Київ

Святошинський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю прокурора: ОСОБА_3

підозрюваного ОСОБА_4 , провівши підготовче судове засідання у кримінальному провадженні №0000018, за клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Бровари Київської області, громадянина України, освіта середня, не одруженого, не працюючого, зареєстрованого та проживаючого в АДРЕСА_1 , раніше не судимого, який підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
13 березня 2018 до Святошинського районного суду м.Києва з прокуратури Святошинського району м.Києва надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , який підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України.

Клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності та додатки до нього складені у відповідності до вимог КПК України.

В судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_4 , діяв в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, у зв`язку з відсутністю реальної мети здійснення фінансово - господарської діяльності та настання правових наслідків у вигляді постачанні різного роду товарів, виконання робіт або надання послуг, тобто імітацією фінансово-господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності шляхом створення видимості укладання господарських угод, які не мають на меті настання реальних господарських наслідків у вигляді поставки товарів, робіт і послуг, але дають юридичні підстави для формування підприємствам реального сектору економіки податкового кредиту з ПДВ, чим порушено норми наступних законів:

- Господарського кодексу України, зокрема: ст. 19 ГК України, згідно з якою: «Усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, визначені законом»; ст. 56 ГК України, згідно з якою: «Суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства»; ст. 57 ГК України, згідно з якою: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом»; ст. 58 ГК України, згідно з якою: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»; ст. 65 ГК України, згідно з якою: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу. Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»; ст. 89 ГК України, згідно з якою: «Управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства;

Цивільного кодексу України, зокрема: ст. 81 ЦК України, згідно з якою: «Юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до ст. 87 Цивільного кодексу України»; ст. 87 ЦК України, згідно з якою: 1) для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження; 2) установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом, ст. 89 ЦК України, згідно з якою: 1) юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Дані державної реєстрації включаються до єдиного державного реєстру, відкритого для загального ознайомлення; 2) порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи. Відмова у державній реєстрації з інших мотивів (недоцільність тощо) не допускається;

Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 755-IV від 15.05.2003, зокрема: ст. 8, якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості передбачені законом; ст. 24 цього закону, якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів.

Згідно з п. 18 Постанови Пленуму Верховного суду України від 25.04.2003 року № 3 «Про застосування судами законодавства про відповідальність за окремі злочини у сфері господарської діяльності» встановлено, що дії осіб, на ім`я яких за їхньою згодою зареєстровано суб`єкт підприємництва з метою, зазначеною в ст. 205 КК, мають кваліфікуватись як пособництво фіктивному підприємництву, а тому пособництво ОСОБА_4 у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто придбанні (перереєстрації) суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності відбувалося за наступних обставин.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців України, являвся засновником та директором суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи Товариство з обмеженою відповідальністю «Віп Тренд» (ТОВ "АГРО УКРАЇНА ЛТД") () (далі - ТОВ «Віп Тренд»), Незважаючи на те, що зазначене підприємство зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_4 , взяв участь у його перереєстрації не з метою здійснення господарської діяльності, яка передбачена Статутом вказаного Товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності суб`єктів реального сектору економіки.

Для досягнення своєї злочинної мети, направленої на сприяння у здійсненні фіктивного підприємництва, ОСОБА_4 в кінці вересня 2015 року, точний час та дата досудовим розслідуванням не встановлена, перебуваючи у м. Києві біля станції метро «Святошин», не маючи наміру здійснення статутної господарської діяльності, діючи з корисливих спонукань, погодився на пропозицію невстановленої особи на ім`я ОСОБА_5 , за грошову винагороду придбати суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Віп Тренд» (ТОВ "АГРО УКРАІНА ЛТД"), стати його засновником та директором, усвідомлюючи при цьому, що придбання вказаного підприємства здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності, передбачаючи можливість спричинення державі матеріальної шкоди в результаті такої незаконної діяльності та надав свої анкетні дані, копії документів, що посвідчують особу, для виготовлення документів, необхідних для придбання підприємства в органах державної влади.

В подальшому, ОСОБА_4 , не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства, погодившись на таку пропозицію надав чоловіку на ім`я ОСОБА_5 свій паспорт громадянина України та ідентифікаційний номер платника податків, необхідні для реєстрації підприємства в органах державної влади.

22.10.2015 ОСОБА_4 , в денний час доби, перебуваючи біля станції метро «Святошин» в м. Києві, діючи відповідно до вказівок невстановленої особи на ім`я ОСОБА_5 , з корисливих спонукань, усвідомлюючи, що придбаний на його ім`я суб`єкт підприємницької діяльності буде використовуватись невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, спрямованої на пособництво у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності підписав наступні документи: Протокол № 22/10/2015 від 22.10.2015, Статут ТОВ «Віп Тренд» () № 7020773 від 26.10.2015. реєстраційну картку від 26.10.2015, реєстраційну картку від 26.10.2015. довіреність від 23.10.2015 на ім`я ОСОБА_6 (паспорт серії НОМЕР_1 , виданого Дарницьким РУ ГУ МВС України в м. Києві. 02.06.2009 року), наказ Про призначення на посаду директора від. 23.10.2015. довіреність № 11/12-2015 від 16.11.2015 на ОСОБА_7 , паспорт серії НОМЕР_2 , виданий Броварським MB ГУ МВС України в Київській області 19.07.2012, договір купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «Віп Тренд» () від 22.10.2015, купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «Віп Тренд» () від 22.10.2015, протокол Загальних Зборів Учасників від 22.10.2015, які були надані йому невстановленою особою на ім`я ОСОБА_5 , після їх підписання біля станції метро «Святошин», ОСОБА_4 передав вказані документи чоловіку на ім`я ОСОБА_5 , чим у повному обсязі реалізував свою мету, спрямовану на пособництво у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб щодо складання від його імені, як службової особи ТОВ «Віп Тренд» фіктивних господарських угод та фіктивних первинних документів щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складання та видачу документів податкової звітності, штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищенню валових витрат таким суб`єктам господарської діяльності, в результаті чого до Державного бюджету України не надходили кошти у вигляді сплати податків.

Прокурор в судовому засіданні просить звільнити підозрюваного ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності та закрити кримінальне провадження по справі.

Своє клопотання прокурор мотивує тим, що ОСОБА_4 повністю визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України і закінчились строки давності у кримінальному провадженні.

Підозрюваний ОСОБА_4 підтримав клопотання та показав, що фактичні обставини справи викладенні в повідомленні про підозру він не оспорює, повністю визнає свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України.

Суд розглянувши заявлене клопотання, вислухавши думку учасників процесу, вважає, що клопотання підлягає задоволенню за наступних підстав.

Згідно ст.12 КК України, злочин, передбачений ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, відноситься до злочинів невеликої тяжкості.

У відповідності до ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Шляхом опитування сторін кримінального провадження судом встановлено, що підозрюваний ОСОБА_4 правильно розуміє і не оспорює формулювання оголошеної підозри та правову кваліфікацію своїх дій за ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, у повному обсязі сформульованої підозри беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні даного кримінального правопорушення, відсутні будь-які сумніви у добровільності та істинності такої позиції підозрюваного, а відтак діяння, яке поставлено йому у провину, дійсно мало місце, і воно отримало правильну кримінально-правову оцінку.
Крім того, судом встановлено, що підозрюваний цілком розуміє свої права, визначені ч.3 ст.285 КПК України та підставу звільнення від кримінальної відповідальності.
Таким чином, оскільки визначені кримінальним законом (ст.49 КК України) умови виконано та їх правдивість ні в кого з учасників процесу не викликає сумнівів, суд дійшов висновку про наявність всіх правових підстав для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.44, 49 КК України, ст.ст.284 ч.2, 288, 369-372, 376 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:
Заявлене клопотання прокурора задовольнити.

Підозрюваного ОСОБА_4 звільнити від кримінальної відповідальності за ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, на підставі ст.ст.44, 49 КК України, а кримінальне провадження закрити.

Ухвала може бути оскаржена шляхом подачі апеляції через Святошинський районний суд міста Києва до Апеляційного суду міста Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

СУДДЯ: ОСОБА_1