КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/8222/17
Провадження № 1-кс/552/2546/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13.12.2017 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 звернувся до Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про арешт майна.

Прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000045, внесеному до ЄРДР 01.02.2017 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.1 ст.222, ч.2 ст.222КК КК України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000045 здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2010-2017 років службові особи ТОВ «Довіра-Кремінь» (код 36931197), ТОВ «Абсолют Монтаж» (код 38364349) та ТОВ ТК «Агротехмолторг» (код 38252567) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між собою та з ТОВ «Терра-корн» (код 40592384), ТОВ «Естер-маркет» (код 40592384), ТОВ «Маркторг» (код 40806112), ТОВ «Фабія-К» (код 40878570), ТОВ «Октавін» (код 39005383), ТОВ «Оксалетта» (код 40054004), ДП «СДІ-Україна» (код 40633488), ПП «Букмекер» (код 302 716), ТОВ Фірма «Апрель» (код 30426821), ТОВ «Ріал-Темп» (код 36564890), ТОВ «ТД «Щедро» (код 36094135), ТОВ «Креммілк» (код 37748688), ТОВ «Промостар ЛТД» (код 40393363), ТОВ «Дарос груп» (код 40076604), ТОВ «Велес тіо груп» (код 40004744), ТОВ «Продальянс север» (код 40520566), ТОВ «Продсировина» (код 40946513), ТОВ «Експертбілд» (код 40421788), ТОВ «Фолекс» (код 40658172), ТОВ «Фруктплюс» (код 40493323), ТОВ «Фудмарт» (код 38139455), ПрАТ «ПВК Кремінь» (код 34890725), ТОВ «Хамсинг» (код 40114780), ТОВ «ІТК «Малком» (код 37172512), ТОВ «Компанія «Малком» (код 34087534), ПТ «Ломбард Еней Фінанс і Компанія» (код 38572374) та Відділення №1 в м. Кременчуці ПТ «Ломбард Еней Фінанс і Компанія» (код 38713925) сприяли ухиленню від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Крім того, службові особи ТОВ ТК «Агротехмолторг» (код 38252567) не відобразили у податкових деклараціях з ПДВ за 2014-2017 роки податкові зобов`язання, які виникали з сум отриманих передплат від ТОВ «Довіра-Кремінь» за реалізований товар, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Також, службові особи ТОВ «ТК «Агротехмолторг» (код 38252567) з метою ухилення від сплати податків внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, частково не відобразивши господарські операції з ТОВ «Довіра-Кремінь» у складі податкових зобов`язань податкових декларацій з ПДВ ТОВ «ТК «Агротехмолтог», в результаті чого вчинили службове підроблення.

Зокрема, в період з 2013-2017 років засновник, директор та головний бухгалтер ПрАТ «ПВК Кремінь» (код 34890725) ОСОБА_4 , будучи службовою особою вказаного підприємства, зловживаючи службовим становищем, заволодів кредитними коштами АТ «Златобанк» в особливо великих розмірах.

Крім того, в червні 2013 року генеральний директор ПрАТ «ПВК Кремінь» (код 34890725) ОСОБА_4 , з метою одержання кредиту, надав завідомо неправдиві відомості банківській установі АТ «Златобанк» (МФО 380612).

В подальшому, в період з 23.10.2014 по 26.08.2016 директор ТОВ «Довіра-Кремінь» ОСОБА_4 , діючи повторно, надав банківській установі ПАТ «ПФБ» недостовірні відомості щодо цільового призначення кредитних коштів з метою отримання кредиту.

07.12.2017 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 та ч.1 ст.366 КК України.

Також, 07.12.2017 складено повідомлення про підозру ОСОБА_4 у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.222, ч.2 ст.222 КК України.

07.12.2017 року на підставі ухвали Київського районного суду м. Полтави від 14.11.2017р. було проведено обшук будівлі за місцем знаходження офісних приміщень ТОВ «Довіра-Кремінь» (код 36931197), ПрАТ «ПВК Кремінь» (код 34890725) та ТОВ ТК «Агротехмолторг» (код 38252567) за адресою: м. Кременчук, вул. Театральна (Воровського), 34.

В ході проведення обшуку було виявлено та вилучено документацію, а саме акт перевірки цільового використання кредитних коштів від 06.07.2015 з додатком на 2 арк.,акт перевірки цільового використання кредитних коштів від 12.08.2015 з додатком на 2 арк.,ксерокопія паспортних даних та ідентифікаційного коду ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 на 1 арк.,акт приймання передачі автомобіля №15-3236-1 від 31.10.2015р. на 1 арк.,заява про порушення провадження у справі про банкрутство №83 від 28.12.2016 на 2 арк, протокол №1 зборів кредиторів ПрАТ «ПВК Кремінь» від 17.05.2017 в 2-х примірниках на 6 арк., звіт розпорядника майна до зборів кредиторів від 17.05.2017 в 2-х примірниках на 2 арк.,заява на купівлю іноземної валюти №7 від 14.11.2013 на 1 арк., платіжне доручення в іноземній валюті №9 від 14.11.2013 на 1 арк., фінансова звітність ТОВ «Довіра-Кремінь» за 2014-2016 роки на 9 арк., акти перевірки цільового використання кредитних коштів за період 2015-2016 років, складені між ПАТ «ПФБ» та ТОВ «Довіра-Кремінь» на 62 арк., чекова книжка ФОП ОСОБА_7 по рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ «Полтава-Банк» 1 шт., трудова книжка ОСОБА_4 1 шт, трудова книжка ОСОБА_5 1 шт.

В своєму клопотанні, посилаючись на норми статей 98, 170 КПК України прокурор, просив слідчого суддю накласти арешт на документи, які зазначені в клопотанні та які були виявлені та вилучені під час проведеного обшуку.

13.12.2017 року від слідчого ОСОБА_8 до суду надійшла заява про розгляд даного клопотання без його участі. Клопотання підтримує, наполягає на його задоволенні.

Інші особи, які беруть участь у розгляді даного клопотання в судове засідання не з`явились, хоча повідомлені судом про час та місце розгляду .

Згідно ч.1 ст. 172 КПК України, клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Враховуючи вищевикладені норми процесуального права, слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання без участі осіб, що не з`явилися.

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання, заслухавши думку осіб, які приймають участь у розгляді, приходить до наступного висновку.

Відповідно, до ч.1ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Судом встановлено, що в межах кримінального провадження №0000045 від 01.02.2017 року на виконання ували слідчого судді Київського районного суду м. Полтави було проведено обшук за адресою м. Кременчук, вул. Театральна (Воровського), 34. за місцезнаходженням офісних приміщень ТОВ «Довіра-Кремінь» (код 36931197), ПрАТ «ПВК Кремінь» (код 34890725) та ТОВ ТК «Агротехмолторг», в ході якого виявлено та вилучено документи.

Всі зазначені вище документи відповідно до постанови слідчого від 08 грудня 2017 року визнано речовими доказами по кримінальному провадженню № 0000045 від 01.02.2017 року.

Оскільки перелічені в клопотанні майно, речі, документи визнані слідчим речовими доказами, отже, вони відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

Згідно ст. 170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно з ч. 2,3 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:1) збереження речових доказів;2) спеціальної конфіскації;3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Як встановлено в судовому засіданні, все зазначене в клопотанні слідчого майно та документи визнано речовими доказами в кримінальному провадженні №0000045 , отже є всі обґрунтовані підстави для накладення арешту на таке майно саме у зв`язку з необхідністю досягнення мети, передбаченої ч. 2 ст. 170 КПК України забезпечення збереження речових доказів.

Тому для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вказаного кримінального правопорушення, з метою збереження виявлених та вилучених документів як речових доказів, а також запобігання можливості їх зникнення, втрати та відчуження, дійсно є потреба в накладенні арешту на ці документи.

При вирішенні клопотання про накладенні арешту слідчий суддя також виходить з того, що відсутні будь-які підстави вважати, що накладення арешту на відповідні документи призведе до зупинення або надмірного обмеження будь-якої правомірної діяльності власника.

Тому клопотання прокурора підлягає до задоволення в повному обсязі.

Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити .

Накласти арешт на документи вилучені під час обшуку 07.12.2017 року за місцезнаходженням офісних приміщень ТОВ «Довіра-Кремінь» (код 36931197), ПрАТ «ПВК Кремінь» (код 34890725) та ТОВ ТК «Агротехмолторг» (код 38252567) за адресою м. Кременчук, вул. Театральна (Воровського), 34, а саме:

1)акт перевірки цільового використання кредитних коштів від 06.07.2015 з додатком на 2 арк.

2)акт перевірки цільового використання кредитних коштів від 12.08.2015 з додатком на 2 арк.

3)ксерокопія паспортних даних та ідентифікаційного коду ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 на 1 арк.

4)акт приймання передачі автомобіля №15-3236-1 від 31.10.2015р. на 1 арк.

5)заява про порушення провадження у справі про банкрутство №83 від 28.12.2016 на 2 арк.

6)протокол №1 зборів кредиторів ПрАТ «ПВК Кремінь» від 17.05.2017 в 2-х примірниках на 6 арк.

7)звіт розпорядника майна до зборів кредиторів від 17.05.2017 в 2-х примірниках на 2 арк.

8)заява на купівлю іноземної валюти №7 від 14.11.2013 на 1 арк.

9)платіжне доручення в іноземній валюті №9 від 14.11.2013 на 1 арк.

10) фінансова звітність ТОВ «Довіра-Кремінь» за 2014-2016 роки на 9 арк.

11) акти перевірки цільового використання кредитних коштів за період 2015-2016 років, складені між ПАТ «ПФБ» та ТОВ «Довіра-Кремі нь» на 62 арк.

12) чекова книжка ФОП ОСОБА_7 по рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ «Полтава-Банк» 1 шт.

13) трудова книжка ОСОБА_4 1 шт.

14) трудова книжка ОСОБА_5 1 шт.

Арештоване майно у вигляді документів та речей передати на відповідальне зберігання слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області для залучення до матеріалів кримінального провадження №0000045 від 01 лютого 2017 року.

Арешт діє до його скасування у встановленому КПК України порядку.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до апеляційного суду Полтавської області.

Слідчий суддя ОСОБА_1