ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №766/12453/17

26.09.2017 року Херсонський міський суд Херсонської області в складі:
головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

адвоката ОСОБА_4

обвинуваченого ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Херсоні кримінальну справу за кримінальним провадженням № 0000032 від 27.06.2016 по обвинуваченню ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця міста Макіївка Донецької області, українця, директора ТОВ «ВП «Каховські ковбаси», з вищою освітою, не одруженого, який не має на утриманні неповнолітніх дітей, не є депутатом Рад будь-якого рівня, раніше не судимого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , документованого паспортом громадянина України серії НОМЕР_1 від 07.08.1996, виданим Гірницьким МУ ГУМВС в Донецькій області, - у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 258-5 ч. 2 і ст. 263 ч. 1 КК України,

встановив:
ОСОБА_5 , будучи одним із партнерів ОСОБА_6 , який в один і той же період часу з єдиним умислом, застосовуючи тотожні способи, умисно, систематично, вчиняв дії направлені на фінансове та матеріальне забезпечення окремого терориста та терористичної організації «ДНР», які виражались у наступних діях.

Так усвідомлюючи, що «ДНР» є терористичною організацією, у період з 15.11.2014 по листопад 2015 року перебуваючи у тимчасово окупованому місті Донецьк Донецької області ОСОБА_6 була призначена лідерами «ДНР» на посаду так званого «Міністра економічного розвитку ДНР», яка свідомо ввійшла до складу організаторів терористичної організації «ДНР».

Згідно Указу Президента України № 549/2015 від 16.09.2015 ОСОБА_6 визнано фізичною особою, дії якої створюють реальні та/або потенційні загрози національним інтересам, національній безпеці, суверенітету і територіальній цілісності України, сприяють терористичній діяльності.

Крім того ОСОБА_6 є одним із засновників та директором ТОВ «ЕС-Групп» (Донецька область, м. Макіївка, , знаходиться на обліку в Покровській ОДПІ ГУ ДФС в Донецькій області з 01.11.2015 фактично не здійснює господарську діяльність на території України), яка використовуючи підконтрольних та підзвітних їй посадових осіб ТОВ «ЄС-Групп» отримувала дохід як директор та співзасновник юридичної особи та за попередньою змовою із партнерами по бізнесу фінансово забезпечувала терористичну організацію «ДНР».

Так, у вересні-жовтні 2014 року лідерами «ДНР» створено «Міністерство фінансів «ДНР» та «Міністерство доходів та зборів «ДНР».

03.10.2014 року прийнято та введено в дію «Временное Положение о налоговой системе Донецкой народной республики», яким визначено податкову систему «ДНР», введено реєстрацію підприємств та підприємців в так званих «податкових органах «ДНР». Також, в цей же період «Міністерством фінансів «ДНР» створено так званий «Центральньїй республиканский банк «ДНР», який відповідно виконує функції розрахунково-касового центра «ДНР» та здійснює діяльність з надання банківських, фінансових та інших послуг.

Зазначені адміністративно-управлінські органи та видані представниками терористичної організації «ДНР» «документи», якими у своїй діяльності керуються представники політичного блоку «ДНР», приймалися з метою надання вигляду легітимності діяльності терористичної організації «ДНР» всупереч діючому законодавству України і є протиправними та такими, що суперечать основоположним принципам Конституції України та іншим законодавчим актам України.

Восени 2014 року (точна дата та час органом досудового розслідування не встановлені) засновник ТОВ «ЕС-Групп» ОСОБА_5 , разом із співзасновником та директором вказаного товариства ОСОБА_6 , переслідуючи корисливі мотиви, з метою безперешкодного отримання підприємством, та ними як засновниками, незаконних доходів на тимчасово окупованій території Донецької області України, прийняли рішення про перереєстрацію товариства в так званому «Міністерстві доходів та зборів «ДНР».

При цьому, вказані особи розуміли, що для ведення господарської діяльності ТОВ «ЕС-Групп» на тимчасово окупованій території необхідно відкрити рахунок товариства в так званому «Центральному Республіканському Банку «ДНР» та сплачувати не передбачені так звані «податки» до так званого «бюджету «ДНР», що в розумінні ст. 1 Закону України "Про боротьбу з тероризмом" є фінансовим та матеріальним забезпеченням терористичної організації «ДНР».

До вказаної злочинної діяльності ними були залучені службові особи ТОВ «ЕС-Групп»: комерційний директор товариства ОСОБА_7 та інші особи, які пов`язані з ОСОБА_6 та ОСОБА_8 , трудовими обов`язками чи іншими комерційними зобов`язаннями.

Так, комерційний директор ТОВ «ЄС-Групп» ОСОБА_7 , згідно з узятими злочинними зобов`язаннями, перебуваючи у м. Макіївка Донецької області, діючи на виконання вказівок ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , з метою виконання злочинного плану останніх, восени 2014 року здійснила реєстрацію у так званому «Департаменті державної реєстрації міністерства доходів і зборів ДНР» суб`єкта господарської діяльності - «Общества с ограниченной ответственностью «ЕС Групп» (далі «ООО «ЕС-Групп»» (ДНР 86156, г. Макеевка, Горняцкий район, микрорайон Зеленый, д.50, кв.90., код 37294386), відкрила на ім`я «ООО «ЕС-Групп»» розрахунковий рахунок № 0100 в так званому «Центральному Республіканському Банку ДНР (МФО 400019)», та зареєструвала товариство в так званій «Республіканській податковій інспекції в м. Макіївка».

В свою чергу ОСОБА_5 , будучи засновником «ООО «ЕС-Групп»», розуміючи, що для забезпечення ефективної господарської діяльності товариства необхідні матеріальні об`єкти та ресурси, розуміючи, що за результатами своєї діяльності «ООО «ЕС-Групп»» сплачує так звані «податки» до «бюджету ДНР», що в розумінні ст.1 Закону є фінансовим та матеріальним забезпеченням терористичної організації «ДНР», видав на ім`я ОСОБА_7 та ОСОБА_6 нотаріально посвідчені довіреності, а саме:

- від 13.10.2015 на ім`я ОСОБА_7 , якою уповноважив останню діяти від його імені як фізичної особи-підприємця у всіх органах, підприємствах та організаціях, банківських установах, в тому числі отримувати та сплачувати будь-які платежі;

- від 14.07.2016 на ім`я ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , якою уповноважив останніх бути його представниками як учасника ТОВ «ЕС-Групп», з наданням права розпорядження та користування його частиною статутного капіталу, прибутків від діяльності товариства тощо;

- від 27.12.2016 на ім`я ОСОБА_7 , якою уповноважив останню бути його представником у користуванні комерційними транспортними засобами (ізотермічні фургони), належними ОСОБА_5 на праві власності;

- від 17.02.2017 на ім`я ОСОБА_7 , якою уповноважив останню бути його представником у всіх питаннях, пов`язаних з користуванням, володінням а розпорядженням належних йому земельних ділянок.

При цьому, ОСОБА_5 розумів, що на підставі вказаних довіреностей громадянками ОСОБА_7 та ОСОБА_6 на території, тимчасово окупованій терористичною організацією «ДНР», від його імені як громадянина та фізичної особи-підприємця будуть вчинятися дії, пов`язані з діяльністю «ООО «ЕС-Групп», в тому числі і зі сплатою «податків» до «бюджету ДНР».

Крім того, з метою забезпечення «ООО «ЕС-Групп»» можливості ведення господарської діяльності на території, тимчасово окупованій та підконтрольній терористичній організації «ДНР», 01.09.2014 між ОСОБА_5 як фізичною особою-підприємцем та ООО «ЕС-Групп»» в особі ОСОБА_6 укладено договір оренди, згідно якого ОСОБА_5 передав вказаному товариству в оренду належні йому на праві приватної власності адміністративні та складські приміщення за адресою: АДРЕСА_2 , загальною площею 141, 3 м. кв.

Крім того, в період з січня 2015 року по листопад 2016 року до вказаної протиправної діяльності була залучена і колишній головний бухгалтер ТОВ «ЕС-Групп» ОСОБА_9 , яка в період з січня 2012 року по жовтень 2015 року працювала головним бухгалтером даного товариства (зареєстрованого в державних органах України) та перебувала у службовій залежності від ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

На виконання описаного вище злочинного плану, у період з січня 2015 року по листопад 2016 року, знаходячись за місцем свого фактичного проживання за адресою: АДРЕСА_3 , ОСОБА_9 допомагала ОСОБА_7 та іншим невстановленим розслідуванням службовим особам «ООО «ЕС-Групп»» у веденні бухгалтерського обліку та формуванні фінансової звітності товариства, чим сприяла вказаним вище особам у фінансуванні терористичної організації «ДНР».

Так, ОСОБА_9 , виконуючи злочинні вказівки, згідно яких вона відповідала за облік, систематизацію звітних документів щодо фінансово-господарської діяльності штучного утворення «ООО «ЕС-Групп»», та діючи за попередньою змовою групою осіб, у період з січня 2015 року по листопад 2016 року, перебуваючи за місцем свого фактичного проживання у м. Дніпро, отримувала на особисту електронну поштову скриньку ІНФОРМАЦІЯ_2 документи щодо господарської діяльності «ООО «ЕС-Групп»», опрацьовувала та узагальнювала отриману інформацію, після чого у зворотному порядку за допомогою електронної пошти направляла їх ОСОБА_7 для подальшого подання до так званого «Міністерства доходів та зборів «ДНР» та здійснення відповідних платежів через так званий «Центральний банк «ДНР». В подальшому, ОСОБА_7 як директор «ООО «ЕС-Групп»», використовуючи підготовлені ОСОБА_9 проекти звітних та податкових «документів», сплачувала «податки» до так званого «бюджету» терористичної організації «ДНР».

Факти сплати «податків» до так званого «бюджету «ДНР» ОСОБА_7 підтверджувала шляхом направлення на електронну адресу ОСОБА_9 відповідних виписок так званого «Центрального республіканського банку «ДНР», у яких зазначались відомості про суми, призначення та звітний період сплачених «податків».

У свою чергу на невстановлених досудовим розслідуванням осіб покладались функції щодо здійснення контролю за реалізацією договірних відносин «ООО «ЕС-Групп»» з покупцями продукції, постачальниками сировини, а також ведення обліку прибутків та видатків підприємства.

У період з 01.01.2015 по 30.11.2016 службовими особами штучно утвореного на тимчасово окупованій терористичною організацією «ДНР» території Донецької області «ООО «ЕС-Групп»», на виконання спільного злочинного плану ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , спрямованого на фінансування терористичної організації «ДНР», з поточного розрахункового рахунку «ООО «ЕС-Групп»» № НОМЕР_2 , відкритого у так званому «Центральному Республіканському банку ДНР», до так званого «бюджету «ДНР», під видом непередбачених чинним законодавством України «податків» і «зборів», перераховані наступні платежі:

1. так званий «налог на прибыль»:

- за 01.01.2016 30.09.2016 139 200, 00 російських рублів;

- за жовтень 2016 року 9 542, 00 російських рублів;

- за листопад 2016 року 19 773, 00 російських рублів.

2. так званий «единый социальный взнос»:

- за вересень 2015 року 1 163, 00 російських рублів;

- за вересень 2016 року 5 580, 00 російських рублів;

- за жовтень 2016 року 5 580, 00 російських рублів;

- за листопад 2016 року 5 510 російських рублів.

3. так званий «подоходный налог»:

- за вересень 2016 року 2 340, 00 російських рублів;

- за жовтень 2016 року 2 340, 00 російських рублів;

- за листопад 2016 року 2 310, 00 російських рублів.

4. так званий «налог с оборота»:

- за вересень 2016 року 6 603,00 російських рублів;

- за жовтень 2016 року 5 970, 00 російських рублів;

- за листопад 2016 року 8 712, 00 російських рублів.

5. так звана «таможенная пошлина»:

- за жовтень 2016 року 20 504, 00 російських рублів;

- за листопад 2016 року 17 218, 00 російських рублів.

Всього за вказаний період службовими особами ООО «ЕС-Групп» сплачено до так званого «бюджету «ДНР» 252 345, 00 російських рублів, що по курсу НБУ станом на 30.11.2016 (за ставкою 0,3942) становить 99 474, 4 гривень.

Також 19.09.2016 ОСОБА_5 , достовірно усвідомлюючи, що ОСОБА_6 є учасником терористичної організації «ДНР», яка з 15.11.2014 по листопад 2015 року займала посаду так званого «міністра економічного розвитку «ДНР», умисно, розуміючи, що відповідне діяння є матеріальним забезпеченням учасника терористичної організації та бажаючи настання цих наслідків, будучи у місті Запоріжжя передав через перевізника ОСОБА_10 , коштовний подарунок вартістю 50 000 гривень для ОСОБА_6 .

Крім того, у 2008-2009 роках в м. Донецьк та м. Макіївка Донецької області ОСОБА_5 придбав вогнепальну зброю: карабін «ВУЛКАН С» № НОМЕР_3 , калібру 7,62x39., який згідно висновку експерта має сліди саморобної переробки шляхом видалення фрагменту металевої пластини торцевої частини прикладу, що дозволяє здійснювати постріли з нього при складеному прикладі в порушенням вимог, які ставляться до мисливської зброї, а також пістолет «ROHM RG 88», № НОМЕР_4 , калібру 9 мм Р.А.К., який за висновком експерта має сліди розсвердлювання каналу ствола з видаленням захисних елементів, що свідчить про переробку даного пістолета саморобним способом з можливістю проведення пострілів способом роздільного спорядження (з використанням 9-мм шумових пістолетних патронів та снарядів діаметром 6,0 мм), які в період з грудня 2014 року по 02.03.2017 умисно, без передбаченого законом дозволу зберігав за місцем проживання за адресою: АДРЕСА_1 та у металевому сейфі в робочому кабінеті офісу ТОВ «ВП «Каховські ковбаси» по місцю своєї роботи за адресою: Херсонська область, м. Каховка, вул. Пушкіна, 222.

В судовому засіданні ОСОБА_5 вину свою у вчиненні інкримінованих йому правопорушень визнав повністю, пояснив, що платив податки в ДНР, а також передав подарунок ОСОБА_6 , окрім того зберігав вогнепальну зброю. Просив затвердити угоду про визнання винуватості.
04.07.2017 р. у даному кримінальному проваджені між прокурором та ОСОБА_5 із власної ініціативи та домовленості, відповідно до положень ст. ст. 468, 469, 472 та 473 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості. Згідно вказаної угоди ОСОБА_5 повністю визнав свою вину, сторони угоди узгодили покарання в межах санкції ч.1 ст. 263, ч.2 ст.258-5 КК України, а саме за ч.1 ст.263 КК України - 4 (чотири) роки позбавлення волі; за ч.2 ст.258-5 КК України із застосуванням ст. 69 КК України - 5 (п`ять) років позбавлення волі без позбавлення права обіймати керівні посади та займатися підприємницькою діяльністю; на підставі ст.ст. 70, 77 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_5 остаточне покарання у вигляді позбавлення волі строком на 5 (пять) років, без позбавлення права обіймати керівні посади та займатися підприємницькою діяльністю, без конфіскації майна. На підставі ст.75 КК України, звільнити його від відбування покарання з випробуванням, якщо він протягом іспитового строку тривалістю в 1 (один) рік не вчинить нового злочину і виконає покладені на нього обов`язки. Відповідно до ст.76 КК України - покласти на ОСОБА_5 обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;.

Таким чином ОСОБА_5 обвинувачується у злочині, внаслідок якого шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, при укладенні угоди враховані ступінь та характер сприяння обвинуваченого у проведенні кримінального провадження щодо нього, характер і тяжкість обвинувачення, наявність суспільного інтересу в забезпеченні швидкого досудового розслідування і кримінального провадження, наявності суспільного інтересу в запобіганні, виявленні чи припиненні більшої кількості правопорушень, обвинувачений цілком розуміє наслідки укладення і затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст. 473 КПК України.
Дана угода відповідає вимогам Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України, кримінальне правопорушення правильно кваліфіковане по ст. 258-5 ч. 2 КК України як фінансування тероризму, тобто дії вчинені з метою матеріального забезпечення окремого терориста та фінансове забезпечення терористичної групи (організації), вчинене з корисливих мотивів, за попереднью змовою групою осіб та ст. 263 ч. 1 КК України як зберіганння вогнепальної зброї без передбаченого законом дозволу; умови угоди відповідають інтересам суспільства, не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб; немає обґрунтованих підстав вважати, що укладення угоди не було добровільним; відсутня очевидна неможливість виконання обвинуваченим взятих на себе зобов`язань; наявні фактичні підстави для визнання винуватості.
За таких підстав суд вважає за необхідне затвердити угоду про визнання винуватості.
Керуючись ст. 373-376, 394, 472-475 КПК України, суд, -
засудив:
Затвердити угоду про визнання винуватості від 04.07.2017 р. між прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні, з одного боку та підозрюваним у даному проваджені ОСОБА_5 .
Визнати винуватим ОСОБА_5 у пред`явленому обвинуваченні по ст. 258-5 ч. 2 і ст. 263 ч. 1 КК України та призначити узгоджену сторонами міру покарання:

- за ч. 1 ст. 263 КК України - 4 (чотири) роки позбавлення волі;

- за ч. 2 ст. 258-5 КК України із застосуванням ст. 69 КК України - 5 (п`ять) років позбавлення волі без позбавлення права обіймати керівні посади та займатися підприємницькою діяльністю;

На підставі ст.ст. 70, 77 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_5 остаточне покарання у вигляді позбавлення волі строком на 5 (пять) років, без позбавлення права обіймати керівні посади та займатися підприємницькою діяльністю, без конфіскації майна.

На підставі ст. 75 КК України, звільнити ОСОБА_5 від відбування покарання з випробуванням, призначивши іспитовий строк 1 рік.

Відповідно до ст. 76 КК України - покласти на ОСОБА_5 обов`язки періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави за проведення експертиз 106 879, 44 грн.
Речовий доказ по справі карабін «ВУЛКАН С» № НОМЕР_3 , калібру 7,62x39 а також пістолет «ROHM RG 88», № НОМЕР_4 , калібру 9 мм Р.А.К. знищити.
Зняти арешти з майна, накладені ухвалами Херсонського міського суду від 13.03.2017 р., 20.04.2017 р, 03.07.2017р по даній справі, зобов`язавши орган досудового слідства повернути вилучені речі за належністю.
Вирок може бути оскаржений в апеляційний суд Херсонської області в 30-денний строк з дня його проголошення через Херсонський міський суд Херсонської області.

СуддяОСОБА_1