УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (КОД ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), -

в с т а н о в и в :
Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС капітан податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням погодженим прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби України Генеральної прокуратури України радником юстиції ОСОБА_4 по кримінальному провадженню №0000081 від 02.10.2017, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів які перебувають у володінні ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (КОД ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Клопотання мотивоване тим, що у 2014 році невстановлені слідством особи створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код ЄРД НОМЕР_2 ) без реальної мети здійснення господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки.

18.10.2017 до МОУ Офісу ВПП ДФС направлено в порядку ст. 40 КПК України доручення щодо встановлення та допитів як свідків всіх осіб, які були або могли бути причетні до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »). В ході виконання доручення встановлено та допитано як свідків засновників та службових осіб даного підприємства, які в період 2014-2017 років займали посади керівників та були власниками корпоративних прав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »). Вказані особи під час допитів повідомили про свою непричетність до реєстрації, перереєстрації та відступлення частки в статутному капіталі, а також здійснення від імені підприємства фінансово-господарської діяльності.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) у період часу з 01.09.2016 по 31.12.2016, діючи умисно з корисливих спонукань, з метою розтрати державних коштів, зловживаючи своїм службовим становищем, безпідставно перерахували на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») грошові кошти у розмірі 197 919 920 грн., згідно договору про зміну сторони зобов`язання №STE-1-204-Д-16 від 30.06.2016, чим розтратили державні кошти в особливо великих розмірах.

Враховуючи вище викладене, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, шляхом їх вилучення, які свідчать про взаємовідносини ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») за весь період взаємовідносин, а саме до: договорів укладених ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») на постачання (купівлю) товарно-матеріальних цінностей, додатків до них; договора із суб`єктами господарської діяльності, щодо подальшої реалізації товарно-матеріальних цінностей придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »); документи, які підтверджують виконання вказаних договорів або наявність яких є обов`язковою згідно зі змістом контракту (договору) (звіт виконавця, акт прийому - передачі товару, акт виконаних робіт, рахунки-фактури тощо), а також податкові накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, інші дані, що свідчать про реальність здійснюваних операцій; документи, що підтверджують транспортування (перевезення) товарів: договори перевезення, транспортного експедирування та документи про їх виконання (товарно-транспортні накладні та залізничних накладних тощо), договори зберігання товару, довіреності; фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату коштів в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та надходження від подальших покупців даного товару (платіжні доручення, виписки банківських установ тощо).

Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів службових осіб підприємств, які можуть використовуватися під час проведення судово-почеркознавчих експертиз, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Відомості, що містяться в первинних фінансово-господарських документах ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») за весь період взаємовідносин, можуть будуть використані як докази у кримінальному провадженні за №0000081 від 02.10.2017.

У судовому засіданні старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС капітан податкової міліції ОСОБА_3 підтримав клопотання та просив його задовольнити, окрім того зазначивши, що існує загроза зміни або знищення документів до яких надається доступ, а тому просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої перебувають документи.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (КОД ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) і отримані документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій, за таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (КОД ЄДРПОУ НОМЕР_1 )- задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_3 , або іншим прокурорам, слідчим, які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код ЄРД НОМЕР_2 ), що знаходяться у володінні ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: договорів укладених ДП ДГЗП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») на постачання (купівлю) товарно-матеріальних цінностей, додатків до них; договорів із суб`єктами господарської діяльності, щодо подальшої реалізації товарно-матеріальних цінностей придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »); документів, які підтверджують виконання вказаних договорів або наявність яких є обов`язковою згідно зі змістом контракту (договору) (звіт виконавця, акт прийому- передачі товару, акт виконаних робіт, рахунки-фактури тощо), а також податкові накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, інші дані, що свідчать про реальність здійснюваних операцій; документів, що підтверджують транспортування (перевезення) товарів: договорів перевезення, транспортного експедирування та документів про їх виконання (товарно-транспортні накладні та залізничних накладних тощо), договори зберігання товару, довіреності; фінансово-господарських документів, що підтверджують сплату коштів в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нинішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та надходження від подальших покупців даного товару (платіжні доручення, виписки банківських установ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя