Справа № 464/298/18
пр.№ 1-кс/464/88/18
У Х В А Л А
17 січня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, -

в с т а н о в и в:
15.01.2018 року до суду надійшло клопотання слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, а саме: надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, зокрема до договорів про розміщення серверів (колокейшн), договорів про надання послуг апаратного хостінгу (колокейшн), договорів про надання телекомунікаційних послуг, договорів про присвоєння ІР адрес, договорів оренди комплексу телекомунікаційних мереж та надання послуг з технічного обслуговування телекомунікаційних мереж, договорів про надання послуг доступу до мережі Інтернет, договорів про інформаційне абонентне обслуговування, чи інших договорів та додатків до них, які містять інформацію про фактичну адресу місцезнаходження приміщення, яке використовувалось для доступу до мережі Інтернет із наступних ІР адрес: ІР: НОМЕР_1 , дата з`єднання: 08.12.2017 17:33:37, ІР: НОМЕР_2 , дата з`єднання: 17.11.2017 9:31:30, ІР: НОМЕР_3 , дата з`єднання: 15.11.2017 10:17:03, та містять відомості про клієнта (ім`я, електронна адреса, фактична адреса місцезнаходження клієнта), а також щодо тривалості та часу з`єднань, їх змісту, маршрутів передавання інформації, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000001 від 05.01.2018 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України

Встановлено, що невстановлені особи протягом 2017 pоку, використовуючи підставних осіб, використовували суб`єкти господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та TOВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з метою подальшого прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з незаконним наданням податкової вигоди суб`єктам господарювання реального сектору економіки.

Вищевказані порушення підтверджені матеріалами №12/13-01-21-04 від 04.01.2018 року, які надійшли з ОУ ГУ ДФС у Львівській області.

Згідно отриманого пояснення у гр. ОСОБА_4 встановлено, що останньому не відомо про те, що він є керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та жодної господарської діяльності від імені вказаного товариства він не здійснював

Згідно отриманого пояснення у гр. ОСОБА_5 (матері ОСОБА_6 , який є керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») встановлено, що останній за освітою будівельник, офіційного місця праці не має, а живе за рахунок тимчасових підробітків. Керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » він не являється та жодного відношення до вказаного товариства не має.

Окрім цього встановлено, що електронні документи та звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подавало з адреси ІР НОМЕР_1 , дата прийому: 08.12.2017 17:33:37, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з адреси ІР: НОМЕР_2 , дата прийому: 17.11.2017 9:31:30 та адреси ІР- НОМЕР_3 , дата прийому: 15.11.2017 10:17:03. Досудовим розслідуванням встановлено, що провайдером вищевказаних ІР адрес є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Вищевказане встановлено під час опрацювання та перевірки оперативної інформації та підтверджується відповідними рапортами оперативних працівників та витягами з АІС «Податковий блок».

Іншим способом отримати зазначену інформацію та документи неможливо.

Зважаючи на викладене, враховуючи, що вказані документи мають доказове значення у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, не відповідає вимогам КПК України.

05.01.2018 року матеріали досудового розслідування за фактом фіктивного підприємництва, вчиненого невстановленими особами шляхом використання суб`єктів господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та TOВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з метою подальшого прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з незаконним наданням податкової вигоди суб`єктам господарювання реального сектору економіки, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, нормами ч. 5 ст. 132 КПК України визначено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Всупереч наведеним приписам слідчим не було долучено до клопотання доказів обставин, на які він посилається у клопотанні, зокрема обставин того, що провайдером вищевказаних ІР адрес, з використанням яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » подавалися електронні документи та звітність, є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Разом з тим, слідчим у клопотанні належним чином не обґрунтовано необхідність вилучення оригіналів документів та не зазначено підстав, з яких для досягнення цілей кримінального провадження неможливо обмежитись вилученням належним чином засвідчених копій таких документів.

Крім того, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), забезпечивши надання такого доступу в приміщенні Львівської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , однак це суперечить вимогам п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України, оскільки такий відокремлений підрозділ не має статусу юридичної особи у розумінні цієї норми процесуального законодавства, а тому надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні такого підрозділу є неможливим.

Також, виконання ухвали слідчого судді слідчий просив покласти на керівника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що суперечить приписам п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України, оскільки виконання такої ухвали покладається саме на юридичну особу, у випадку перебування речей та документів у її володінні, а не на посадову особу такої юридичної особи.

Не відповідає нормам КПК України і вимога клопотання в частині покладення виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, крім слідчого, що звернувся з ним до слідчого судді, на оперуповноважених, оскільки слідчим не надано жодного доказу відносно того, що дані особи є стороною у вищезазначеному кримінальному провадженні, оскільки відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку) виключно стороні кримінального провадження.

За наведених обставин слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого необґрунтоване, не відповідає вимогам КПК України та у зв`язку з цим не підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:
в задоволенні клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: