УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27.11.2017 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000010 від 16.03.2017 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 388 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить накласти арешт на предмети, вилучені в ході огляду земельної ділянки із кадастровим номером :14:014:0001, будівель та споруд, розташованих на ній, проведеного 16-22.11.2017р. у кримінальному провадженні № 0000010, а саме на листя рослин зеленого та зелено-коричневого кольору, не висушене та частково висушене, яке знаходиться:
-у спресованих тюках кубічної форми вагою 35 кг. кожен, у кількості 248 тюків;
-у картонних коробах вагою 70 кг. кожен, у кількості 28 коробів;
-підвішене у теплицях, загальною вагою 720кг.;

-у сушарці, загальною вагою 1100кг.;

-не висушене, у касетах для сушарки, загальною кількість 144 касети.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 16.03.2017 за № 0000010 за фактами незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів за ч.1 ст.204 КК України та за фактом розтрати тимчасово ввіреного майна за ч.1 ст. 388 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, протягом 2015-2017 троків на території Херсонської області здійснюють вирощування тютюну не будучи зареєстрованими суб`єктами господарської діяльності, не відображаючи таку діяльність у звітних та податкових документах. В подальшому, вирощена тютюнова продукція реалізовується на нелегальні виробництва на території України для незаконного виготовлення тютюнових виробів.

Так, 13.10.2017 року на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 проведено обшук земельної ділянки із кадастровим номером :14:014:0001, будівель та споруд, розташованих на ній. В ході обшуку виявлено та вилучено не висушене та частково висушене листя рослин, схоже на тютюн, насіння тютюну, обладнання для висушування та зшивання листя, документи та зошити із чорновими записами. Листя рослин, схожі на тютюн у зв`язку із складністю вивезення було залишено на місці вилучення та передано на відповідальне зберігання ОСОБА_4 .
В подальшому, в ході досудового розслідування було встановлено, що ОСОБА_4 після отримання на зберігання тютюнової сировини, почав вивозити її з місця зберігання з метою ухилення від її арешту та можливої конфіскації.

16-22.11.2017 року на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 проведено огляд земельної ділянки із кадастровим номером :14:014:0001, будівель та споруд, розташованих на ній. В ході огляду виявлено та вилучено не висушене та частково висушене листя рослин, схоже на тютюн.
Згідно ст. 215 Податкового кодексу України, до підакцизних товарів належать тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, в тому числі тютюнова сировина (за товарними позиціями 2401 та 2403 в Українському класифікаторі товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД).

Посилаючись на те, що зазначені предмети та документи, в силу ст.236 КПК України є тимчасово вилученим майном, та є предметами та знаряддями вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, у зв`язку з чим слідчий просить клопотання задовольнити.
Вивчивши клопотання та додані до нього документи, вислухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання з підстав викладених у ньому, просив його задовольнити,слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Арешт може бути накладений і на майно, на яке раніше накладено арешт відповідно до інших актів законодавства. У такому разі виконанню підлягає ухвала слідчого судді, суду про накладення арешту на майно відповідно до правил цього Кодексу.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки існує можливість приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі майна на яке просять накласти арешт, крім цього майно зберегло на собі сліди злочину, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених в ст. 98 КПК України. Крім того майно на яке слідчий просить накласти арешт є предметом злочину у вищезазначеному кримінальному провадженні з приводу якого вчинялось злочинне діяння та маєю значення для останнього.

Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 167, 170 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.

Накласти арешт на предмети, вилучені в ході огляду земельної ділянки із кадастровим номером :14:014:0001, будівель та споруд, розташованих на ній, проведеного 16-22.11.2017р. у кримінальному провадженні № 0000010, а саме на листя рослин зеленого та зелено-коричневого кольору, не висушене та частково висушене, яке знаходиться:
-у спресованих тюках кубічної форми вагою 35 кг. кожен, у кількості 248 тюків;
-у картонних коробах вагою 70 кг. кожен, у кількості 28 коробів;
-підвішене у теплицях, загальною вагою 720кг.;

-у сушарці, загальною вагою 1100кг.;

-не висушене, у касетах для сушарки, загальною кількість 144 касети.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Апеляційного суду Херсонської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_1