Номер провадження: 11-сс/785/983/17
Номер справи місцевого суду: 521/8938/17, 1-кс/521/2681/17
Головуючий у першій інстанції ОСОБА_1
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21.06.2017 року м. Одеса

Апеляційний суд Одеської області в складі:

головуючого судді ОСОБА_2

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4

секретаря судового засідання ОСОБА_5

з участю прокурора ОСОБА_6

представників власника майна - захиснків ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9

розглянувши апеляційну скаргу представників власника майна ПП «Діоніс» - захисників ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 на ухвалу слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 15.06.2017 року, якою задоволено клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеської області ОСОБА_10 про арешт майна, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000003 від 14.03.2017 року, -

ВСТАНОВИВ:
Зазначеною ухвалою слідчого судді було задоволено клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеської області ОСОБА_10 про накладення арешту на предмети, речі та документи, вилучені в ході обшуку 08.06.2017 року проведеного в приміщеннях, які використовуються ПП «Доніс» за адресою: Одеська область, Білгород-Дністровський район, с. Стара Царичанка, вул. Саова 24, а саме на товарно-транспортну накладну від 22.03.2016 1 арк.; посвідчення якості в транспортній тарі №1 від 22.03.2016 2 арк.; акт відбору проб №1 від 22.03.2016 1 арк.; акт відбору проб №1 від 22.03.2016 з відтиском печатки Винцех 1 арк.; копію водійського посвідчення ОСОБА_11 1 арк.; копію свідоцтва про повірку про повірку Автоцистерни 1 арк.; папку швидкозшивач зеленого кольору з наступними документами: лист від директора департаменту екології та природних ресурсів 1 арк.; дозвіл на викиди забруднених речовин атмосферне повітря стаціонарними джерелами№-1 на 7 арк.; документи у яких обґрунтовуються обсяги викидів для отримання дозволу для викиду забруднених речовин у повітря 41 арк.; копію схематичного плану 1 арк.; експлуатацію будівель 1 арк.; копію рішень, щодо обґрунтування дозволу на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря 2 арк.; папку помаранчевого кольору з наступними документами:посвідчення про якість продукції у транспортній тарі ПП «Діоніс», посвідчення про якість виноматеріалів на 387 арк.;картонна папка з написом «Діоніс отгрузка» з 01.11.2016 по 30.12.2016 на 199 арк.; папку швидкозшивач фіолетового кольору з написом «Діоніс» у якій знаходяться з документами щодо санітарно-технічного стану та безпеки праці та документи щодо придбання землі-комплексу ООО «Аморактіон Овідіополь» - 55 арк.; папку швидкозшивач з написом «Накладние» на мезгу на 2016 арк.; зошит біло біжового кольору з надписом «Робоча Тетрадь» ВУ С-Царичанський с 28.09.2016 з чорновими записами 48 арк.; зошит жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №9 контроль за температурою і вологістю» повітря на 5 арк.; зошит жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №5 контроль за розливостійкістю» - 50 арк.; блокнот швидкозшивач білого кольору з написом «Журнал ТМК №4 хімічний контроль с 02.10.2014» 51 арк.; блокнот коричневого кольору з написом «журнал мікробіологічний контроль обладнання» - 54 арк. блокнот салатового кольору з написом «Журнал ТХМК №6 контроль за обробкою вино продукції ЖКС та ін. Оклеючими речовинами» - 50 арк.блокнот жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №7 контроль за технічною обробкою вино продукції - 46 арк.;зошит (блокнот) жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №4» - 46 арк.;блокнот (зошит) сірого кольору з написом «Журнал внутрішня лабораторія контролю якості виконання вимірювань) 32 арк.;блокнот (зошит) помаранчевого кольору з надписом «Журнал вхідного контролю сировини та допоміжних матеріалів» - 50 арк.;папку швидкозшивач з (бірюзового) кольору з написом «Удостоверения качества н вспомагалетельние матеріали» - 279 арк.;папку швидкозшивач синього кольору без напису, з документами посвідченнями якості, чорновими записами про кількість вино-продукції (залишок) 62 арк.;папку жовтого кольору швидкозшивач, з копіями документів актами про налив вино продукції, відомостями про вантаж, посвідчення якості, акти відбору проб 87 арк.;картонну папку швидкозшивач, з написом «Накладні на виноматеріал за 2016 рік» - 266 арк.;папку швидкозшивач чорного кольору без напису з документами табелю обліку робочого часу» - 40 арк.;папку швидкозшивач салатового кольору з написом технологічні інструкції на 443 арк.;папку швидкозшивач блакитного кольору з документам технічної інспекції на виробництво вина 107 арк.;папку швидкозшивач чорного кольору з написом «Прекурсори звіти» - 105 арк.;папку швидкозшивач зеленого кольору з написом «Радиология і СЭС» - 36 арк.;ємкість №958 об`ємом 35977; ємкість №873 об`ємом 20342;ємкість №893 об`ємом 20938;ємкість №896 об`ємом 41142;ємкість №895 об`ємом 37558 (400 м. куб.); ємкість №957 об`ємом 38327 (400 м. куб.);ємкість №894 об`ємом 35236 (400 м. куб.);ємкість №892 об`ємом 37447,2;ємкість №891 об`ємом 33463;ємкість №718 об`ємом 5078,3;ємкість №717 об`ємом 5093,6 т;ємкість №716 об`ємом 5073,2 т;ємкість №715 об`ємом 5069,1 т;ємкість №693 об`ємом 2804,4 т;ємкість №692 об`ємом 2686,9 т;ємкість №691 об`ємом 2678,9 т;ємкість №690 об`ємом 2762,9 т;ємкість №689 об`ємом 2661,1 т;ємкість №686 об`ємом 2892,8 т;ємкість №687 об`ємом 27867 т;ємкість №37 об`ємом 4930 т;ємкість №36 об`ємом 4950 т;ємкість №35 об`ємом 4949 т;ємкість №34 об`ємом 4908 т;ємкість №33 об`ємом 4916 т;ємкість №32 об`ємом 4920 т;ємкість №31 об`ємом 4931 т;ємкість №30 об`ємом 4931 т;ємкість №29 об`ємом 4927 т;ємкість №28 об`ємом 4948 т;ємкість №27 об`ємом 4916 т;ємкість №12 об`ємом 1569 т;ємкість №11 об`ємом 1576 т;ємкість №10 об`ємом 1573 т;ємкість №9 об`ємом 1575 т;ємкість №8 об`ємом 1578 т;ємкість №7 об`ємом 1582 т;ємкість №6 об`ємом 1580 т;ємкість №5 об`ємом 1582 т;ємкість №4 об`ємом 1579 т;ємкість №3 об`ємом 1588 т;ємкість №2 об`ємом 1516 т;ємкість №38 об`ємом 4943 т;ємкість №783 об`ємом 2047 т;ємкість №782 об`ємом 2042 т;ємкість №781 об`ємом 2050 т;ємкість №780 об`ємом 2052 т;ємкість №779 об`ємом 2035 т;ємкість №478 об`ємом 2019 т;ємкість №777 об`ємом 2030 т;ємкість №776 об`ємом 2050 т;ємкість №775 об`ємом 2037 т;ємкість №774 об`ємом 2046 т;ємкість №773 об`ємом 2016 т;ємкість №24 об`ємом 1568 т;ємкість №23 об`ємом 1576 т;ємкість №22 об`ємом 1577 т;ємкість №21 об`ємом 1571 т;ємкість №20 об`ємом 1575 т; ємкість №19 об`ємом 1577 т;ємкість №18 об`ємом 1579 т;ємкість №17 об`ємом 1573 т;ємкість №16 об`ємом 1570 т;ємкість №15 об`ємом 1580 т;ємкість №14 об`ємом 1567 т;ємкість №772 об`ємом 2013 т;ємкість №771 об`ємом 2048 т;ємкість №725 об`ємом 1970 т;ємкість №726 об`ємом 2072 т;ємкість №724 об`ємом 1962 т;ємкість №727 об`ємом 2080 т;ємкість №723 об`ємом 1969; ємкість №728 об`ємом 1963;ємкість №722 об`ємом 1963; ємкість №729 об`ємом 2072;ємкість №1 (784) об`ємом 4858;ємкість №2 (785) об`ємом 4870;ємкість №3 (786) об`ємом 4837;ємкість №962 об`ємом 2472,6;ємкість №960 об`ємом 2457,2;ємкість №961 об`ємом 2457,2;ємкість №959 об`ємом 2466,2;ємкість №859 об`ємом 1879,4;ємкість №860 об`ємом 1876,2;ємкість №861 об`ємом 1878,8;ємкість №862 об`ємом 1877,3;ємкість №863 об`ємом 1867,2;ємкість №864 об`ємом 1878;ємкість №865 об`ємом 1869,3;ємкість №866 об`ємом 1872,4;ємкість №867 об`ємом 1869,6;ємкість №868 об`ємом 1866,5;ємкість №782 (1) об`ємом 1521,6;ємкість №783 (2) об`ємом 1523,8;ємкість №784 (3) об`ємом 1516;ємкість №787 (6) об`ємом 1532,2;ємкість №786 (5) об`ємом 1512,8;ємкість №785 (4) об`ємом 1512;ємкість №113 (7) об`ємом 983,7;ємкість №112 (8) об`ємом 978,5;ємкість №111 (9) об`ємом 977,4;ємкість №110 (10) об`ємом 975,5;ємкість №109 (11) об`ємом 982; ємкість №108 (12) об`ємом 978,6;ємкість №107 (13) об`ємом 974,3;ємкість №106 (14) об`ємом 976,3;ємкість №105 (15) об`ємом 986,5;ємкість №104 (16) об`ємом 987,4;ємкість № об103 (17) об`ємом 1518,5;ємкість №102 (18) об`ємом 1523,5;ємкість №101 (19) об`ємом 1521,5;ємкість №100 (20) об`ємом 1512,6;ємкість №881 об`ємом 788;ємкість №888 об`ємом 788;ємкість №887 об`ємом 791;ємкість №886 об`ємом 790;ємкість №885 об`ємом 791;ємкість №884 об`ємом 778;ємкість №883 об`ємом 790;ємкість №882 об`ємом 791;ємкість №874 об`ємом 791;ємкість №875 об`ємом 789;ємкість №876 об`ємом 790;ємкість №877 об`ємом 789;ємкість №878 об`ємом 892;ємкість №879 об`ємом 787;ємкість №880 об`ємом 793;ємкість №895 об`ємом 375 (400 м куб) з рідиною червоного кольору з характерним запахом вина;ємкість №893 об`ємом 209 з рідиною червоного кольору з характерним запахом вина;ємкість №873 об`ємом 203 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу ;ємкість №957 об`ємом 383 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №892 об`ємом 150 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №891 об`ємом 150 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №718 об`ємом 50 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №717 об`ємом 50 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №716 об`ємом 50 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №693 об`ємом 28 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №692 об`ємом 28 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №690 об`ємом 27 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №688 об`ємом 28 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №687 об`ємом 27 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №37 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №36 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №34 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №33 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №32 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №31 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №30, об`ємом 49.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №28 об`ємом 49.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №3, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №2, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №1, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №38, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №783, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №782, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №781, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №774, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №772, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №17, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №16, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №14, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №725, об`ємом 19.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №726, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №784 (1), об`ємом 48.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №859, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №860, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №861, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №862, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №863, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №866, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №868, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №959, об`ємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №961, об`ємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №960, об`ємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №962, об`ємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору; Загальний об`єм рідини (виноматеріалів) становить 2,602 тонни.;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №959 рідина світло жовтого кольору з запахом виноматеріалів; скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №1 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;скляна тара (бутілка) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №962 рідина світло-жовтого кольору з запахом виноматеріалів;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №2 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №3 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №868 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №859 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №862 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;бочку синього кольору ємкості 250 літрів з рідиною «Глюцерин 99/7 %» PH EUR Pharmaceuticsl у кількості 7 (сім) шт..;ємкості білого кольору з надписом «Молочна Кислота 80%» ємкості 10 літрів у кількості 28 (двадцять вісім) шт.;мішок картонний 25 кілограм згідно надпису в ньому міститься «Яблочна кислота» у кількості 21 (двадцять один) шт.;мішок картонний 25 кілограм згідно надпису в ньому міститься «Лимонна кислота» «Monohydrate BP/USP FCC/E330» у кількості 26 (двадцять шість) шт.;картонний мішок сірого кольору 25 кілограм E224 Metabisolfito (сіра) у кількості 8 (вісім) шт.
В апеляційній скарзі представники власника майна ПП «Діоніс» ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 просять ухвалу слідчого судді скасувати та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання про накладення арешту на майно, повернути вилучене майно власнику, посилаючись на те, що ухвала слідчого судді є необґрунтованою та незаконною.

Так, в апеляційній скарзі зазначено, що слідчий суддя не взяв до уваги необґрунтоване внесення в ЄРДР відомостей про ухилення від сплати податків ПП «Діоніс», за ознаками ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15-191 ч. 4, 366 ч.2 КК України, так як передбаченої законом перевірки підприємства з цих питань проведено не було, відповідно відсутній акт перевірки та рішення повідомлення про заборгованість підприємства перед бюджетом за листопад-грудень 2016 року, які б підприємство могло визнати та виконати або оскаржити в передбаченому законом порядку. На підставі незаконно відкритих кримінальних проваджень 08.06.2017 року був без передбачених законом підстав проведений обшук та вилучене майно.

Клопотання слідчого про арешт майна не відповідає вимогам ст. 171 КПК України, оскільки в ньому не зазначені підстава та мета, передбачені ст. 170 КПК України для здійснення арешту майна, не встановлений відповідним процесуальним документам та не зазначений розмір шкоди, який би підтверджував необхідність арешту майна.

Клопотання про арешт майна подане в суд в порушення строків, встановлених ч. 5 ст. 171 КПК України.

Згідно з Прикінцевими та Перехідними положеннями ЗУ «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в України» №1797-УІІІ від 21.12.2016 року, яким виключено « Розділ ХУІІІ-2. Податкова міліція» Податкового кодексу України, який набрав чинності з 01.01.2017 року, крім п. 133 розділу 1 щодо виключення розділу ХУІІІ-2, який набере чинності законом, який визначає правові основи організації та діяльності центрального органу виконавчої влади, на який покладається обов`язок забезпечення запобігання, виявлення розслідування та закриття кримінальних правопорушень, об`єктом яких є фінансові інтереси держави та / або місцевого самоврядування, що віднесені до його підслідності КПК України, слідчий СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеської області ОСОБА_10 на даний час не має повноважень на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Клопотання слідчого, в порушення вимог ст. 172 КПК України, розглянуто без сповіщення та участі в судовому засіданні власника майна або його представників.

Крім того, слідчий суддя не взяв до уваги, що арешт майна, а саме заборона розпоряджатися та користуватися зазначеним майном, фактично зупинило діяльність підприємства ПП «Діоніс» порушує технологічний процес виробництва, що може призвести до непридатності сировини.

Заслухавши доповідача, захисників, які підтримали апеляційну скаргу, прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційної скарги, дослідивши матеріали провадження та доводи апеляційної скарги, апеляційний суд приходить до висновку про те, що апеляційна скарга підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч.1 ст.131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Так, згідно ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Згідно ст.168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Згідно ст. 170 арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:1) збереження речових доказів;2) спеціальної конфіскації;3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Арешт може бути накладений і на майно, на яке раніше накладено арешт відповідно до інших актів законодавства. У такому разі виконанню підлягає ухвала слідчого судді, суду про накладення арешту на майно відповідно до правил цього Кодексу.

У випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості і знала чи повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій із ознак, зазначених у пунктах 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України.

У випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

У випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У разі задоволення цивільного позову або стягнення з юридичної особи розміру отриманої неправомірної вигоди суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про арешт майна для забезпечення цивільного позову або стягнення з юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, доведеного розміру отриманої неправомірної вигоди до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Арешт може бути накладений на майно, на яке раніше накладено арешт відповідно до інших актів законодавства. У такому разі виконанню підлягає ухвала слідчого судді, суду про накладення арешту на майно відповідно до правил цього Кодексу.

Вартість майна, яке належить арештувати з метою забезпечення цивільного позову або стягнення отриманої неправомірної вигоди, повинна бути співмірною розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням або зазначеної у цивільному позові, розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою.

У невідкладних випадках і виключно з метою збереження речових доказів або забезпечення можливої конфіскації чи спеціальної конфіскації майна у кримінальному провадженні щодо тяжкого чи особливо тяжкого злочину за рішенням Директора Національного антикорупційного бюро України (або його заступника), погодженим прокурором, може бути накладено попередній арешт на майно або кошти на рахунках фізичних або юридичних осіб у фінансових установах. Такі заходи застосовуються строком до 48 годин. Невідкладно після прийняття такого рішення, але не пізніше ніж протягом 24 годин, прокурор звертається до слідчого судді із клопотанням про арешт майна.

Якщо у визначений цією частиною строк прокурор не звернувся до слідчого судді із клопотанням про арешт майна або якщо в задоволенні такого клопотання було відмовлено, попередній арешт на майно або кошти вважається скасованим, а вилучене майно або кошти негайно повертаються особі.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Заборона використання житлового приміщення особам, які на законних підставах проживають у такому житловому приміщенні, не допускається.

Згідно ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна;

2) перелік і види майна, що належить арештувати;

3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном;

4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Згідно ст. 173 ч.ч. 1,2 п.5 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен врахувати розумність та спів розумність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Апеляційний суд, дослідивши клопотання слідчого та надані до нього матеріали провадження, вважає, що слідчий суддя не звернув уваги на невідповідність клопотання про арешт майна вимогам закону, та безпідставно виніс ухвалу, якою задовольнив клопотання.

В клопотанні слідчого, в обґрунтування вимог арешту майна зазначено, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 14.03.2017 відносно службових осіб ПП «ДІОНІС», за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15 ч.4 ст. 191, ч.3 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.

14.03.2017 до слідчого відділу надійшли матеріали оперативного управління ДПІ Малиновського району м. Одеси ГУ ДФС в Одеській Області, з яких вбачається, що службові особи ПП «ДІОНІС» в період з листопада по грудень 2016 року, шляхом мінімізації податкових зобов`язань та проведення по бухгалтерському і податковому обліках безтоварних операцій з придбання винограду через підконтрольні підприємства, занизили та не сплатили до державного бюджету податок на прибуток у розмірі 4 746 500,14 грн.

Крім того, службові особи ПП «ДІОНІС, переслідуючи корисливу мету незаконного збагачення шляхом привласнення державного майна грошових коштів, 17.03.2017 подали до ДПІ у Малиновському районі м. Одеси податкову декларацію з ПДВ за №, у графі 20.2 якої незаконно збільшили суму бюджетного відшкодування на рахунок підприємства у розмірі 399 995 грн., що являється коштами у великих розмірах.

Також службові особи ПП «ДІОНІС», переслідуючи корисливу мету незаконного збагачення, шляхом привласнення державного майна грошових коштів, внесли завідомо неправдиві відомості до податкової декларації з ПДВ, щодо бюджетного відшкодування на рахунок підприємства грошових коштів у розмірі 399 995 грн., яку надали до ДПІ Малиновського району м. Одеси за №, що призвело до тяжких наслідків.

Відповідно до отриманої оперативної інформації встановлено, що у приміщеннях розташованих за адресою: Одеська обл., Білгород Дністровський, район, с. Стара Царичанка, вулиця Садова 24, знаходяться документи, щодо незаконної діяльності службових осіб ПП «ДІОНІС», а саме, бухгалтерські документи, чорнові записи, готівкові кошти здобуті злочинним шляхом, печатки підприємств, які задіяні в даній злочинній схемі, а також інші відомості які можуть мати значення речових доказів та можуть бути використані у якості доказів при розгляді справи у суді.

До клопотання про арешт майна надані тільки копії витягу з ЄРДР, ухвали слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 13.05.2017 року про надання дозволу на проведення обшуку у приміщеннях ПП «Діоніс» та протокол обшуку від 08.06.2017 року

Таким чином, в клопотанні слідчого зазначено, що відомості до ЄРДР про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15-191 ч. 4, 366 ч.2 КК України,внесені на підставі матеріалів оперативного управління ДПІ Малиновського району м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.

Слідчий, обґрунтовуючи своє клопотання в розумінні вимог ст. 132 КПК України, не надав до клопотання жодних документів на підтвердження ухилення від сплати податків, замах на привласнення державного майна, службового підроблення посадовими особами ПП «Діоніс», на підставі яких було відкрито кримінальне провадження.

Зокрема, до клопотання не додано актів та рішень - повідомлень, складених за результатами перевірок ПП «Діоніс», які б підтверджували вчинення посадовими особами підприємства інкримінованих кримінальних правопорушень,повідомлення про підозру цим особам не вручалась.

Однак, слідчий суддя не звернув уваги на те, що в клопотанні слідчого не зазначені підстави для арешту майна, наявність яких передбачена ст. 171 ч. 2 КПК України, та які підлягають обов`язковому доведенню слідчим, прокурором при судовому розгляді клопотання, а також мають бути перевірені та досліджені слідчим суддею при вирішені питання щодо арешту тимчасово вилученого майна.

При апеляційному розгляді прокурор та слідчий послалися на наявність аналітичного дослідження, на підставі якого вони прийшли до висновку про ухилення працівниками підприємства від сплати податків, однак, воно є тайною слідства тому не надається суду та учасникам провадження.

Апеляційний суд приймає до уваги доводи апеляційної скарги щодо ненадання слідчому судді та апеляційному суду відповідних доказів обґрунтованості внесення в ЄРДР відомостей про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15-191 ч. 4, 366 ч.2 КК України, працівниками ПП «Діоніс».

Ухвалою слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 13.05.2017 року слідчому наданий дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях ПП «Діоніс» та вилучення документів здобутих злочинним шляхом, складених за період 2016 року, а саме документів щодо проведення фінансово-господарських операцій, складського обліку, журналів,актів зважування сировини, технічних умов виготовлення продукції, незаконно виготовленої алкогольної продукції, електромагнітних носіїв інформації, грошових цінностей, здобутих злочинним шляхом.

З протоколу обшуку від 08.06.2017 року вбачається, що під час обшуку на території ПП «Діоніс» крім документів, зазначених в ухвалі слідчого судді, були вилучені ємкості, скляні труби, бочки, мішки картоні, рідина (виноматеріали), дозвіл на вилучення яких в ухвалі слідчого судді не надавався.

Згідно положень ст. 171 ч. 5 КПК України, клопотання слідчого про арешт тимчасово вилученого майна, яке було вилучено під час обшуку 08.06.2017 року без надання дозволу в ухвалі слідчого судді, повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, тобто 09.06.2017 року, яке є робочим днем, та на нього не розповсюджується дія ст. 115 ч. 7 КПК України, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Клопотання слідчого було подано до Малиновського районного суду Одеської області 12.06.2017 року про арешт майна, яке було вилучено на підставі дозволу в ухвалі слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 13.05.2017 року, згідно вимог ч. 5 ст. 171 КПК України.

Разом з тим, в клопотанні 12.06.2017 року також ставилося питання про арешт майна, на вилучення якого дозвіл не надавався, без дотримання строків, визначених ч. 5 ст. 171 КПК України.
Однак, при розгляді клопотання слідчий суддя не звернув уваги на те, що клопотання про арешт тимчасово вилученого майна подано з пропуском строку, визначеного ст. 171 ч. 5 КПК України, в зв`язку з чим слідчий суддя повинен був відмовити у задоволенні клопотання та негайно повернуто вилучено майно особі, у якої його було вилучено.

В клопотанні слідчого не зазначені підстави і мета для накладення арешту, наявність яких прямо передбачена ст. 171 ч. 2 КПК України при вирішенні питання щодо арешту майна, а лише є посилання на норми закону, які передбачають питання щодо забезпечення кримінального провадження та розгляду питань про накладення арешту.

З зазначених у клопотанні норм закону, на які слідчий звертає увагу, та які передбачають розгляд питань щодо накладення арешту, вбачається, що накладення арешту необхідно для збереження речових доказі, так як виявлене та тимчасово вилучене майно може містити на собі сліди кримінального правопорушення.

Однак, в клопотанні слідчого не зазначено, які саме сліди або інші відомості кримінального правопорушення може зберегти на собі виявлене та тимчасово вилучене майно, яким чином воно може бути використане, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, з урахуванням того, щодо ЄРДР внесені відомості за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15-191 ч. 4, 366 ч.2 КК України.
Також в клопотанні не зазначено та не доведено, яке відношення зазначене в клопотанні майно, зокрема, ємкості, скляні труби, бочки, мішки картоні, рідина (виноматеріали) має відношення до кримінальних правопорушень за ухилення від сплати податків, замах на привласнення державного майна та до службового підроблення.
Апеляційний суд вважає, що в клопотанні слідчого містяться лише загальні посилання на законодавство для накладення арешту на майно, однак без конкретного обґрунтування підстав, мети та інших обставин, наявність яких прямо передбачена законом для арешту майна.

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, арешт майна є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження. У відповідності до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

При апеляційному розгляді захисником ОСОБА_7 надана доповідна ПП «ДІОНІС», а саме технологів ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , завідуючих лабораторією ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та обробника ОСОБА_16 від 21.06.2017 року, адресована генеральному директору ПП «Діоніс» ОСОБА_17 , з якої вбачається, що арештовані та опечатані рідини (виноматеріали) при неналежному технологічному процесі можутьпсуватися та стати непридатними, так як усі господарські приміщення та ємкості ПП «ДІОНІС» були закриті та опечатані, що призвело до фактичного зупинення діяльності цього підприємства.

Апеляційний суд вважає, що при вирішенні клопотання про арешт майна слідчий суддя не з`ясував та не врахував питань, передбачених ч. 2 ст. 173 КПК України, зокрема, правову підставу для арешту майна, можливість використання майна, як належного та допустимого доказу у кримінальному провадженні, а також не врахував розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для власника майна, а саме, що обмеження права власності на майно ПП «Діоніс», оскільки накладення арешту може призвести до фактичного зупинення діяльності цього підприємства та до псування та непридатності рідини (виноматеріалів).
Апеляційний суд також приймає до уваги, що посадові особи власника майна ПП «Доніс» в порушення вимог ст. 172 КПК України, не були повідомленні про час та місце розгляду клопотання, що порушило їх право на захист та надання суду відповідних доказів при вирішенні питання про арешт майна.

Також апеляційний суд приймає до уваги посилання апелянтів на Прикінцеві та Перехідні положення ЗУ «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в України» №1797-УІІІ від 21.12.2016 року, щодо наявності повноважень на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, апеляційний суд приходить до висновку про те, що апеляційна скарга підлягає задоволенню, так як її доводи знайшли підтвердження. Відповідно до вимог ст. 407 ч. 3 КПК України, ухвала слідчого судді має бути скасована в зв`язку з недотриманням вимог кримінального процесуального закону, та постановлена нова ухвала, якою в задоволенні клопотання слідчого має бути відмовлено за відсутністю підстав, передбачених 173 КПК України.

Згідно ст. 173 ч. 3 КПК України, майно, вилучене під час обшуку 08.06.2017 року, проведеного на підставі ухвали слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 13.05.2017 року, у приміщеннях, які використовуються ПП «Доніс» за адресою: Одеська область, Білгород-Дністровський район, с. Стара Царичанка, вул. Саова 24, має бути негайно повернути особам, у яких воно вилучено.

Керуючись ст.ст. 376 ч. 2,404,405,419,422 КПК України, апеляційний суд Одеської області, -

УХВАЛИВ:
Апеляційну скаргу представників власника майна ПП «Діоніс» - захисників ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 15.06.2017 року, якою задоволено клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеської області ОСОБА_10 про арешт майна, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000003 від 14.03.2017 року скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеської області ОСОБА_10 , за матеріалами кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000003 від 14.03.2017 року, про арешт тимчасово вилученого майна під час обшуку проведеного 08.06.2017 року у приміщеннях, які використовуються ПП «Доніс» за адресою: Одеська область, Білгород-Дністровський район, с. Стара Царичанка, вул. Садова 24 відмовити

Зобов`язати старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеської області ОСОБА_10 або уповноважену особу цього відділу, негайно повернути особам, у яких майно вилучено, тимчасово вилучене майно, а саме: товарно-транспортна накладна від 22.03.2016 1 арк.; посвідчення якості в транспортній тарі №1 від 22.03.2016 2 арк.; акт відбору проб №1 від 22.03.2016 1 арк.; акт відбору проб №1 від 22.03.2016 з відтиском печатки Винцех 1 арк.; копію водійського посвідчення ОСОБА_11 1 арк.; копію свідоцтва про повірку про повірку Автоцистерни 1 арк.; папку швидкозшивач зеленого кольору з наступними документами: лист від директора департаменту екології та природних ресурсів 1 арк.; дозвіл на викиди забруднених речовин атмосферне повітря стаціонарними джерелами№-1 на 7 арк.; документи у яких обґрунтовуються обсяги викидів для отримання дозволу для викиду забруднених речовин у повітря 41 арк.; копію схематичного плану 1 арк.; експлуатацію будівель 1 арк.; копію рішень, щодо обґрунтування дозволу на викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря 2 арк.; папку помаранчевого кольору з наступними документами:посвідчення про якість продукції у транспортній тарі ПП «Діоніс», посвідчення про якість виноматеріалів на 387 арк.;картонна папка з написом «Діоніс отгрузка» з 01.11.2016 по 30.12.2016 на 199 арк.; папку швидкозшивач фіолетового кольору з написом «Діоніс» у якій знаходяться з документами щодо санітарно-технічного стану та безпеки праці та документи щодо придбання землі-комплексу ООО «Аморактіон Овідіополь» - 55 арк.; папку швидкозшивач з написом «Накладние» на мезгу на 2016 арк.; зошит біло біжового кольору з надписом «Робоча Тетрадь» ВУ С-Царичанський с 28.09.2016 з чорновими записами 48 арк.; зошит жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №9 контроль за температурою і вологістю» повітря на 5 арк.; зошит жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №5 контроль за розливостійкістю» - 50 арк.; блокнот швидкозшивач білого кольору з написом «Журнал ТМК №4 хімічний контроль с 02.10.2014» 51 арк.; блокнот коричневого кольору з написом «журнал мікробіологічний контроль обладнання» - 54 арк. блокнот салатового кольору з написом «Журнал ТХМК №6 контроль за обробкою вино продукції ЖКС та ін. Оклеючими речовинами» - 50 арк.блокнот жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №7 контроль за технічною обробкою вино продукції - 46 арк.;зошит (блокнот) жовтого кольору з написом «Журнал ТХМК №4» - 46 арк.;блокнот (зошит) сірого кольору з написом «Журнал внутрішня лабораторія контролю якості виконання вимірювань) 32 арк.;блокнот (зошит) помаранчевого кольору з надписом «Журнал вхідного контролю сировини та допоміжних матеріалів» - 50 арк.;папку швидкозшивач з (бірюзового) кольору з написом «Удостоверения качества н вспомагалетельние матеріали» - 279 арк.;папку швидкозшивач синього кольору без напису, з документами посвідченнями якості, чорновими записами про кількість вино-продукції (залишок) 62 арк.;папку жовтого кольору швидкозшивач, з копіями документів актами про налив вино продукції, відомостями про вантаж, посвідчення якості, акти відбору проб 87 арк.;картонну папку швидкозшивач, з написом «Накладні на виноматеріал за 2016 рік» - 266 арк.;папку швидкозшивач чорного кольору без напису з документами табелю обліку робочого часу» - 40 арк.;папку швидкозшивач салатового кольору з написом технологічні інструкції на 443 арк.;папку швидкозшивач блакитного кольору з документам технічної інспекції на виробництво вина 107 арк.;папку швидкозшивач чорного кольору з написом «Прекурсори звіти» - 105 арк.;папку швидкозшивач зеленого кольору з написом «Радиология і СЭС» - 36 арк.;ємкість №958 об`ємом 35977; ємкість №873 об`ємом 20342;ємкість №893 об`ємом 20938;ємкість №896 об`ємом 41142;ємкість №895 об`ємом 37558 (400 м. куб.); ємкість №957 об`ємом 38327 (400 м. куб.);ємкість №894 об`ємом 35236 (400 м. куб.);ємкість №892 об`ємом 37447,2;ємкість №891 об`ємом 33463;ємкість №718 об`ємом 5078,3;ємкість №717 об`ємом 5093,6 т;ємкість №716 об`ємом 5073,2 т;ємкість №715 об`ємом 5069,1 т;ємкість №693 об`ємом 2804,4 т;ємкість №692 об`ємом 2686,9 т;ємкість №691 об`ємом 2678,9 т;ємкість №690 об`ємом 2762,9 т;ємкість №689 об`ємом 2661,1 т;ємкість №686 об`ємом 2892,8 т;ємкість №687 об`ємом 27867 т;ємкість №37 об`ємом 4930 т;ємкість №36 об`ємом 4950 т;ємкість №35 об`ємом 4949 т;ємкість №34 об`ємом 4908 т;ємкість №33 об`ємом 4916 т;ємкість №32 об`ємом 4920 т;ємкість №31 об`ємом 4931 т;ємкість №30 об`ємом 4931 т;ємкість №29 об`ємом 4927 т;ємкість №28 об`ємом 4948 т;ємкість №27 об`ємом 4916 т;ємкість №12 об`ємом 1569 т;ємкість №11 об`ємом 1576 т;ємкість №10 об`ємом 1573 т;ємкість №9 об`ємом 1575 т;ємкість №8 об`ємом 1578 т;ємкість №7 об`ємом 1582 т;ємкість №6 об`ємом 1580 т;ємкість №5 об`ємом 1582 т;ємкість №4 об`ємом 1579 т;ємкість №3 об`ємом 1588 т;ємкість №2 об`ємом 1516 т;ємкість №38 об`ємом 4943 т;ємкість №783 об`ємом 2047 т;ємкість №782 об`ємом 2042 т;ємкість №781 об`ємом 2050 т;ємкість №780 об`ємом 2052 т;ємкість №779 об`ємом 2035 т;ємкість №478 об`ємом 2019 т;ємкість №777 об`ємом 2030 т;ємкість №776 об`ємом 2050 т;ємкість №775 об`ємом 2037 т;ємкість №774 об`ємом 2046 т;ємкість №773 об`ємом 2016 т;ємкість №24 об`ємом 1568 т;ємкість №23 об`ємом 1576 т;ємкість №22 об`ємом 1577 т;ємкість №21 об`ємом 1571 т;ємкість №20 об`ємом 1575 т; ємкість №19 об`ємом 1577 т;ємкість №18 об`ємом 1579 т;ємкість №17 об`ємом 1573 т;ємкість №16 об`ємом 1570 т;ємкість №15 об`ємом 1580 т;ємкість №14 об`ємом 1567 т;ємкість №772 об`ємом 2013 т;ємкість №771 об`ємом 2048 т;ємкість №725 об`ємом 1970 т;ємкість №726 об`ємом 2072 т;ємкість №724 об`ємом 1962 т;ємкість №727 об`ємом 2080 т;ємкість №723 об`ємом 1969; ємкість №728 об`ємом 1963;ємкість №722 об`ємом 1963; ємкість №729 об`ємом 2072;ємкість №1 (784) об`ємом 4858;ємкість №2 (785) об`ємом 4870;ємкість №3 (786) об`ємом 4837;ємкість №962 об`ємом 2472,6;ємкість №960 об`ємом 2457,2;ємкість №961 об`ємом 2457,2;ємкість №959 об`ємом 2466,2;ємкість №859 об`ємом 1879,4;ємкість №860 об`ємом 1876,2;ємкість №861 об`ємом 1878,8;ємкість №862 об`ємом 1877,3;ємкість №863 об`ємом 1867,2;ємкість №864 об`ємом 1878;ємкість №865 об`ємом 1869,3;ємкість №866 об`ємом 1872,4;ємкість №867 об`ємом 1869,6;ємкість №868 об`ємом 1866,5;ємкість №782 (1) об`ємом 1521,6;ємкість №783 (2) об`ємом 1523,8;ємкість №784 (3) об`ємом 1516;ємкість №787 (6) об`ємом 1532,2;ємкість №786 (5) об`ємом 1512,8;ємкість №785 (4) об`ємом 1512;ємкість №113 (7) об`ємом 983,7;ємкість №112 (8) об`ємом 978,5;ємкість №111 (9) об`ємом 977,4;ємкість №110 (10) об`ємом 975,5;ємкість №109 (11) об`ємом 982; ємкість №108 (12) об`ємом 978,6;ємкість №107 (13) об`ємом 974,3;ємкість №106 (14) об`ємом 976,3;ємкість №105 (15) об`ємом 986,5;ємкість №104 (16) об`ємом 987,4;ємкість № об103 (17) об`ємом 1518,5;ємкість №102 (18) об`ємом 1523,5;ємкість №101 (19) об`ємом 1521,5;ємкість №100 (20) об`ємом 1512,6;ємкість №881 об`ємом 788;ємкість №888 об`ємом 788;ємкість №887 об`ємом 791;ємкість №886 об`ємом 790;ємкість №885 об`ємом 791;ємкість №884 об`ємом 778;ємкість №883 об`ємом 790;ємкість №882 об`ємом 791;ємкість №874 об`ємом 791;ємкість №875 об`ємом 789;ємкість №876 об`ємом 790;ємкість №877 об`ємом 789;ємкість №878 об`ємом 892;ємкість №879 об`ємом 787;ємкість №880 об`ємом 793;ємкість №895 об`ємом 375 (400 м куб) з рідиною червоного кольору з характерним запахом вина;ємкість №893 об`ємом 209 з рідиною червоного кольору з характерним запахом вина;ємкість №873 об`ємом 203 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу ;ємкість №957 об`ємом 383 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №892 об`ємом 150 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №891 об`ємом 150 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №718 об`ємом 50 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №717 об`ємом 50 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №716 об`ємом 50 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №693 об`ємом 28 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №692 об`ємом 28 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №690 об`ємом 27 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №688 об`ємом 28 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №687 об`ємом 27 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №37 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №36 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №34 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №33 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №32 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №31 об`ємом 49 з рідиною червоного кольору з характерним запахом виноматеріалу;ємкість №30, об`ємом 49.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №28 об`ємом 49.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №3, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №2, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №1, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №38, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №783, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №782, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №781, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №774, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №772, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №17, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №16, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №14, об`ємом 15.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №725, об`ємом 19.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №726, об`ємом 20.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №784 (1), об`ємом 48.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №859, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №860, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №861, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №862, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №863, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №866, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №868, об`ємом 18.00 з запахом виноматеріалів, червоного кольору;ємкість №959, об`ємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №961, об`ємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №960, об`ємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору;ємкість №962, об`ємом 24.00 з запахом виноматеріалів, світло-жовтого кольору; Загальний об`єм рідини (виноматеріалів) становить 2,602 тонни.;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №959 рідина світло жовтого кольору з запахом виноматеріалів; скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №1 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;скляна тара (бутілка) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №962 рідина світло-жовтого кольору з запахом виноматеріалів;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №2 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №3 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №868 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №859 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;скляну тару (бутилку) об`ємом 0.7, вилучено в ємкості №862 рідина червоного кольору з запахом виноматеріалів;бочку синього кольору ємкості 250 літрів з рідиною «Глюцерин 99/7 %» PH EUR Pharmaceuticsl у кількості 7 (сім) шт..;ємкості білого кольору з надписом «Молочна Кислота 80%» ємкості 10 літрів у кількості 28 (двадцять вісім) шт.;мішок картонний 25 кілограм згідно надпису в ньому міститься «Яблочна кислота» у кількості 21 (двадцять один) шт.;мішок картонний 25 кілограм згідно надпису в ньому міститься «Лимонна кислота» «Monohydrate BP/USP FCC/E330» у кількості 26 (двадцять шість) шт.;картонний мішок сірого кольору 25 кілограм E224 Metabisolfito (сіра) у кількості 8 (вісім) шт.

Зняти заборону розпоряджатися та користуватися з зазначеного майна.

Ухвала апеляційного суду Одеської області є остаточною і оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали буде оголошений 23.06.2017 року о 16:00 год.

Судді:

ОСОБА_2 ОСОБА_18 ОСОБА_3
Згідно з оригіналом: суддя апеляційного суду

Одеської області ОСОБА_2