Провадження № 1-кс/161/4654/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 18 липня 2017 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області юриста 1 класу ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000001 від 04.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, ч.1 ст.204 КК України, про передачу речових доказів для знищення,-
В С Т А Н О В И В:
Прокурор прокуратури Волинської області ОСОБА_3 звернувся до Луцького міськрайонного суду Волинської області із клопотання про передачу речових доказів для знищення у кримінальному провадженні №0000001 від 04.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, ч.1 ст.204 КК України, мотивуючи його тим, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №0000001 від 04.01.2017 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Разом з тим, прокурор зазначив, що підставою до початку досудового розслідування стало повідомлення ОУ ГУ ДФС у Волинській області, а також проведення 04.01.2017, на підставі письмового дозволу володільця, на території митного поста «Доманово» Волинської митниці ДФС, за адресою: Волинська обл., Ратнівський район, село Доманово, огляду транспортного засобу марки «RENAULT MAGNUM 440» з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_1 , з напівпричіпом марки «SCHMITZ SPR 24», з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 , який намагався вїхати на територію України. В ході проведення вказаного огляду виявлено та вилучено: транспортний засіб автомобіль марки «RENAULT MAGNUM 440» білого кольору, 2000 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_1 в кількості 1 шт.; напівпричіп марки «SCHMITZ SPR 24», 2008 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 в кількості 1 шт.; посвідчення № НОМЕР_3 про реєстрацію транспортного засобу автомобіля марки «RENAULT MAGNUM 440» білого кольору, 2000 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_1 в кількості 1 шт.; посвідчення № НОМЕР_4 про реєстрацію транспортного засобу напівпричіпу марки «SCHMITZ SPR 24», 2008 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_5 -4; контрольний талон №124390 від 30.12.2016 на 1 арк.; інвойс №51605546/1 d.d. 22.12.2016 з додатком (Packing List) у двох примірниках на 2 арк. кожен; картка відмови в прийнятті митної декларації №205081000/2016/00566 на 1 арк.; міжнародна товарно-транспортна накладна №546 (CMR) від 29.12.2016 на 4 арк., та її копія на 1 арк.; заява ОСОБА_4 від 31.12.2016 на 1 арк., копія паспорта ОСОБА_4 на 1 арк., копія посвідчення про реєстрацію № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 на 1 арк.; пломбу CUSTOMS J 57938 в кількості 1 шт.; тютюнові вироби марки «ВRENDAL» (з написом на пачках: FOR DUTY FREE SALE ONLY Made in UE, з вказаним штрих-кодом: 968) в асортименті (з пачками червоного, білого, синього, зеленого та золотистого кольорів) без марок акцизного податку, які знаходяться у картонних коробах без маркувань в кількості 1240 (тисячу двісті сорок) коробів, в загальній кількості 620 000 (шістсот двадцять тисяч) пачок штук.

Зокрема, вантажний автомобіль марки RENAULT, д.н.з. НОМЕР_6 під керуванням громадянина Республіки Білорусь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина РБ № НОМЕР_7 із вантажем у вигляді тютюнових виробів марки «BRENDAL» в кількості 1240 ящиків (620000 пачок цигарок загальною вартістю 1 400 000 грн.), намагався в`їхати на митну територію України у пункті пропуску «Доманове» Волинської митниці ДФС. Відправником вантажу є «GLOBAL TOBACCO LTD» Unit 04,7/F Bright Way Tower No.33. Mong Kok Road. KL. Hong Kong from CustomsWarehouse VingesTerminalas/ VA0271Vilnius-Minsk 16 km Bareikishkiu vill. Vilnius reg. LT., отримувачем LTD Mustangi 2016 ID Code406167446 Isani-Samgori district. Lekh Kachinski str.8. apt31.0144 Tbilisi. Georgia. Перевізник: «Трактранзитзапад». УНП 591504996. РБ 231741. Гродненський район, а.г. Божа. вул. Школьная. 12а-5.

Також, прокурор зазначив, що лопитаний в якості свідка ОСОБА_4 водій автомобіля, яким здійснювалось транспортування вказаних тютюнових виробів, відмовився давати показання без присутності адвоката, та на наступні виклики з адвокатом не з`явився.

Вказані вилучені транспортні засоби, документи та тютюнові вироби 05.01.2017 визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні. Разом з тим, речові докази, а саме автомобіль марки «RENAULT MAGNUM 440» з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_1 , з напівпричіпом марки «SCHMITZ SPR 24», з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 , визнано знаряддям вчинення даного злочину. Вилучені транспортні засоби та тютюнові вироби передані на відповідальне зберігання директору ТОВ «Волинь-Євробізнес» ОСОБА_5 , за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А, відповідно до акту прийому-передачі від 04.01.2017, де зберігаються на даний час. Вилучені документи та пломба зберігаються при матеріалах кримінального провадження.

На вилучені тютюнові вироби, документи та транспортні засоби Луцьким міськрайонним судом накладено арешт.

Документів, які б підтверджували право власності на тютюнові вироби в ході проведення досудового розслідування не встановлено, а відтак встановити осіб яким можуть належати вилучені тютюнові вироби не виявилось можливим.

У зв`язку із вищевикладеним, прокурор ОСОБА_3 , посилаючись на ст. ст. 40, 100, 131, 132, 171-174 КПК України, просив суд:

Розглянути клопотання та винести ухвалу про передачу речових доказів у кримінальному провадженні №0000001 від 04.01.2017, а саме:

- тютюнових виробів марки «ВRENDAL» (з написом на пачках: FOR DUTY FREE SALE ONLY Made in UE, з вказаним штрих-кодом: 968) в асортименті (з пачками червоного, білого, синього, зеленого та золотистого кольорів) без марок акцизного податку, які знаходяться у картонних коробах без маркувань в кількості 1240 (тисячу двісті сорок) коробів, в загальній кількості 620 000 (шістсот двадцять тисяч) пачок штук, для знищення, без збереження зразків речових доказів.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав із підстав зазначених у нього та зазначив, що вищезазначені речові докази у даному кримінальному провадженні, перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки), зберігання їх створює зайві труднощі, виникла необхідність у передачі їх для знищення.
Допитаний в судовому засіданні в якості свідка ОСОБА_5 директор ТОВ «Волинь-Євробізнес» ОСОБА_5 показав, що його товариство ТОВ «Волинь-Євробізнес», що знаходиться за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А, відповідно до акту прийому-передачі від 04.01.2017, прийняло на зберігання речові докази тютюнові вироби марки «ВRENDAL» (з написом на пачках: FOR DUTY FREE SALE ONLY Made in UE, з вказаним штрих-кодом: 968) в асортименті (з пачками червоного, білого, синього, зеленого та золотистого кольорів) без марок акцизного податку, які знаходяться у картонних коробах без маркувань в кількості 1240 (тисячу двісті сорок) коробів, в загальній кількості 620 000 (шістсот двадцять тисяч) пачок штук. Також, свідок показав, що зазначені речові докази утруднюють роботу ТОВ «Волинь-Євробізнес», оскільки займають багато місця.

Слідчий суддя, заслухавши думку прокурора ОСОБА_3 ,заслухавши пояснення свідка ОСОБА_5 , перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази прийшов до наступних висновків.
До Єдиного Реєстру Досудових Розслідувань на підставі матеріалів правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень внесені відомості про те, що невстановлені особи вчинили придбання з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме цигарок марки «BRENDAL» в кількості 1240 ящиків (620000 шт. пачок) що не містять марок акцизного податку та документів щодо їх якості та країни-виробника, а також 30.12.2016 з використанням вантажного автомобіля марки «RENAULT» р.н. НОМЕР_1 з причепом р.н. НОМЕР_2 під керуванням громадянина Республіки Білорусь ОСОБА_4 вчинили транспортування вказаних товарів через пункт пропуску «Доманове» Волинської митниці ДФС з метою їх збуту на території Волинської області, з попередньою кваліфікацією за ст.204 ч.1 КК України.
Згідно рапорту заступника начальника ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Волинській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_6 встановлено, що 04.01.2017 року вантажний автомобіль марки RENAULT, д.н.з. НОМЕР_6 під керуванням громадянина Республіки Білорусь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина РБ № НОМЕР_7 із вантажем у вигляді тютюнових виробів марки «BRENDAL» в кількості 1240 ящиків (620000 пачок цигарок загальною вартістю 1 400 000 грн.), намагався в`їхати на митну територію України у пункті пропуску «Доманове» Волинської митниці ДФС. Відправником вантажу є «GLOBAL TOBACCO LTD» Unit 04,7/F Bright Way Tower No.33. Mong Kok Road. KL. Hong Kong from CustomsWarehouse VingesTerminalas/ VA0271Vilnius-Minsk 16 km Bareikishkiu vill. Vilnius reg. LT., отримувачем LTD Mustangi 2016 ID Code406167446 Isani-Samgori district. Lekh Kachinski str.8. apt31.0144 Tbilisi. Georgia. Перевізник: «Трактранзитзапад». УНП 591504996. РБ 231741. Гродненський район, а.г. Божа. вул. Школьная. 12а-5 (а.с.3).
Відповідно до протоколу огляду від 04.01.2017 року встановлено, що в ході проведеного огляду виявлено та вилучено: транспортний засіб автомобіль марки «RENAULT MAGNUM 440» білого кольору, 2000 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_1 в кількості 1 шт.; напівпричіп марки «SCHMITZ SPR 24», 2008 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 в кількості 1 шт.; посвідчення № НОМЕР_3 про реєстрацію транспортного засобу автомобіля марки «RENAULT MAGNUM 440» білого кольору, 2000 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_1 в кількості 1 шт.; посвідчення № НОМЕР_4 про реєстрацію транспортного засобу напівпричіпу марки «SCHMITZ SPR 24», 2008 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_5 -4; контрольний талон №124390 від 30.12.2016 на 1 арк.; інвойс №51605546/1 d.d. 22.12.2016 з додатком (Packing List) у двох примірниках на 2 арк. кожен; картка відмови в прийнятті митної декларації №205081000/2016/00566 на 1 арк.; міжнародна товарно-транспортна накладна №546 (CMR) від 29.12.2016 на 4 арк., та її копія на 1 арк.; заява ОСОБА_4 від 31.12.2016 на 1 арк., копія паспорта ОСОБА_4 на 1 арк., копія посвідчення про реєстрацію № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 на 1 арк.; пломбу CUSTOMS J 57938 в кількості 1 шт.; тютюнові вироби марки «BRENDAL» (з написом на пачках: FOR DUTY FREE SALE ONLY Made in UE, з вказаним штрих-кодом: 968) в асортименті (з пачками червоного, білого, синього, зеленого та золотистого кольорів) без марок акцизного податку, які знаходяться у картонних коробах без маркувань в кількості 1240 (тисяча двісті сорок) коробів, в загальній кількості 620 000 (шістсот двадцять тисяч) пачок штук.
Згідно постанови старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_7 від 5 січня 2017 року транспортний засіб автомобіль марки «RENAULT MAGNUM 440» білого кольору, 2000 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_1 в кількості 1 шт.; напівпричіп марки «SCHMITZ SPR 24», 2008 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 в кількості 1 шт.; посвідчення № НОМЕР_3 про реєстрацію транспортного засобу автомобіля марки «RENAULT MAGNUM 440» білого кольору, 2000 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_1 в кількості 1 шт.; посвідчення № НОМЕР_4 про реєстрацію транспортного засобу напівпричіпу марки «SCHMITZ SPR 24», 2008 року випуску, з державними реєстраційними номерними знаками НОМЕР_5 -4; контрольний талон №124390 від 30.12.2016 на 1 арк.; інвойс №51605546/1 d.d. 22.12.2016 з додатком (Packing List) у двох примірниках на 2 арк. кожен; картка відмови в прийнятті митної декларації №205081000/2016/00566 на 1 арк.; міжнародна товарно-транспортна накладна №546 (CMR) від 29.12.2016 на 4 арк., та її копія на 1 арк.; заява ОСОБА_4 від 31.12.2016 на 1 арк., копія паспорта ОСОБА_4 на 1 арк., копія посвідчення про реєстрацію № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 на 1 арк.; пломбу CUSTOMS J 57938 в кількості 1 шт.; тютюнові вироби марки «BRENDAL» (з написом на пачках: FOR DUTY FREE SALE ONLY Made in UE, з вказаним штрих-кодом: 968) в асортименті (з пачками червоного, білого, синього, зеленого та золотистого кольорів) без марок акцизного податку, які знаходяться у картонних коробах без маркувань в кількості 1240 (тисяча двісті сорок) коробів, в загальній кількості 620 000 (шістсот двадцять тисяч) пачок штук визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №0000001 (а.с.6-7).
Згідно повідомлення директора ТзОВ «Волинь-Євробізнес» від 03.07.2017 року встановлено, що ТзОВ «Волинь-Євробізнес» впродовж тривалого часу зберігає вилучені податковою міліцією Волинської області речові докази, які на даний час займають значну частину складських приміщень товариства, у зв`язку із чим товариство несе втрату корисної площі несе інші витрати, пов`язані із зберіганням та охороною такого майна (а.с.8).
Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні обєкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п.6 ст. 100 КПК України встановлено, що речові докази, які не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин не можливо без зайвих труднощів, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню передаються для технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також, якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля. У разі необхідності може бути збережений зразок речового доказу, достатній для його експертного дослідження або інших цілей кримінального провадження.

Відповідно до п.8 ст. 100 КПК України, реалізація, технологічна переробка або знищення речових доказів здійснюється в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України.

Відповідно до п.п.3 ч.4 ст. 11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19 грудня 1995 року (із змінами та доповненнями), - тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.
Згідно п.п. 14.1.107., 14.1.109. ст. 14 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) слідує, що тютюнові вироби підлягають маркуванню марками акцизного податку України, що підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів.
У відповідності до статті 1 Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» слідує, що продукція, маркування якої не відповідає встановленим законодавством вимогам щодо мови маркування та (або) змісту маркування, а також продукція, на яку немає передбачених законодавством відповідних документів, що підтверджують якість та безпеку продукції - є неякісна та небезпечна продукція.
Згідно затвердженого Постановою КМУ від 19 листопада 2013 р. № 1104 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження» передбачено, що речові докази у вигляді предметів чи товарів, що належать до вилучених з обігу, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля, на підставі відповідного рішення слідчого судді, суду передаються для їх технологічної переробки або знищуються.
Таким чином, слідчим суддею встановлено, що вищезазначені речові докази у даному кримінальному провадженні, перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки), зберігання їх створює зайві труднощі, тому клопотання прокурора ОСОБА_3 підставне та підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст.100, 369-372 КПК України,слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області юриста 1 класу ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000001 від 04.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, ч.1 ст.204 КК України, про передачу речових доказів для знищення задовольнити.
Речові докази у кримінальному провадженні №0000001 від 04.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, ч.1 ст.204 КК України, які віддані згідно акту прийому-передачі від 04.01.2017 року та зберігаються у директора ТОВ «Волинь-Євробізнес» ОСОБА_5 , за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А, а саме: тютюнові вироби марки «ВRENDAL» (з написом на пачках: FOR DUTY FREE SALE ONLY Made in UE, з вказаним штрих-кодом: 968) в асортименті (з пачками червоного, білого, синього, зеленого та золотистого кольорів) без марок акцизного податку, які знаходяться у картонних коробах без маркувань в кількості 1240 (тисячу двісті сорок) коробів, в загальній кількості 620 000 (шістсот двадцять тисяч) пачок штук знищити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1