У Х В А Л А

08 вересня 2014 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 та сторони кримінального провадження слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 по кримінальному провадженню №0000008 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи слідчого ОСОБА_3 , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступ у до речей та документів, мотивуючи його тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за період з 01.02.2012 по 30.09.2012, шляхом документального оформлення операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у суб`єкта господарювання, що здійснює фіктивну діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств на загальну суму 560 553 грн.

Здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фіктивної господарської діяльності підтверджується висновком акту ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС «про результати документальної позапланової невиїзної перевірки» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань своєчасності, повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період з 01.01.2011 по 31.12.2012».

Висновком акту не підтверджено реальність господарських операцій з поставки товарів та надання робіт (послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, що свідчить про укладення угод без мети настання реальних наслідків.

З метою виконання завдань кримінального процесуального законодавства України щодо повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в банківських документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_2 ) та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становить банківську таємницю та відображені в банківських документах по рахунку № НОМЕР_3 відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_2 ), можуть бути використані як докази, а також необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних банківських документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації стосовно ІР-адрес з яких безпосередньо здійснювалось управління розрахунковим рахунком № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » через банківську систему «Клієнт-Банк», що перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_4 ).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого ОСОБА_3 , який підтримав вказане клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Таким чином клопотання подано щодо документів які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В судовому засіданні слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160, 162, 163, 164, 165,166 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 задовольнити.

Розкрити банківську таємницю у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_2 ) та надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 інформацію стосовно ІР-адрес з яких безпосередньо здійснювалось управління розрахунковим рахунком № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » через банківську систему «Клієнт-Банк», що перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_4 ).

Строк дії ухвали не перевищує 08 жовтня 2014 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Суддя Б. І. Кошель