Справа № 557/381/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
( про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії )
13 квітня 2017 року смт. Гоща

Гощанський районний суд Рівненської області в особі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ Гощанського ВП Острозького ВП ГУ НП в Рівненській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення виїзної позапланової документальної ревізії, яке винесене в кримінальному провадженні №0000005 від 13.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий СВ Гощанського ВП Острозького ВП ГУ НП в Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення виїзної позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Бабинської сільської ради, що знаходиться за адресою с.Бабин, вул.. Незалежності, 1, Гощанського району Рівненської області за період з 13 грудня 2016 року по 31 грудня 2016 року щодо обсягу виконаних робіт по договору №337 від 13.12.2016, укладеного між Бабинською сільською радою (замовник) та ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс» (підрядник), щодо «Реконструкція кладовища на території Бабинської сільської ради» і розрахунків по ньому станом на 31.12.2016 року.

Представник Бабинської сільської ради ОСОБА_4 у судовому засіданні заперечувала щодо надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Бабинської сільської ради, так як Управлінням Західного офісу Держаудитслужби в Рівненській області 07 лютого 2017 року проводилася уже перевірка як стосовно обсягу виконаних робіт по договору №337 від 13.12.2016, укладеного між Бабинською сільською радою (замовник) та ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс» (підрядник), щодо «Реконструкція кладовища на території Бабинської сільської ради» і розрахунків по ньому станом на 31.12.2016 року, так і щодо факту закупівлі оргтехніки. Крім того, оригінали документів, що стосуються обсягу виконаних робіт по договору №337 від 13.12.2016, укладеного між Бабинською сільською радою (замовник) та ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс» (підрядник), щодо «Реконструкція кладовища на території Бабинської сільської ради» Бабинською сільською радою були передані Здолбунівській місцевій прокуратурі, про що свідчить супровідна від 18.01.2017 року №02/26-30.

Заслухавши пояснення слідчого, думку представника Бабинської сільської ради, вивчивши матеріали, додані до клопотання, суд вважає його необґрунтованим та таким, що не підлягає до задоволення.

Клопотання мотивовано тим, що під час перевірки було встановлено, що Бабинською сільською радою Гощанського району Рівненської області, в особі голови сільської ради ОСОБА_5 , що діє на підставі Закону України «Про місцеве самоврядування» з однієї сторони та ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс Груп» в особі директора ОСОБА_6 , 12.12.2016 року було укладено договір № 337 підряду на виконання робіт по «Реконструкція кладовища на території Бабинської сільської ради Гощанського району Рівненської області» на загальну суму 1 374 828,00 грн. Договором передбачено вартість робіт, які будуть виконані у 2016 році у розмірі 471 790,00 грн.

Станом на 26.12.2016 року відповідно до платіжних доручень, отриманих від управління державної казначейської служби України у Гощанському районі, по вказаному договору №337 кошти було оплачено в повному об`ємі, а саме в сумі 471 790 грн.

Згодом, 13.01.2017 року в ході проведення перевірки фактично виконаних робіт по договору, виявлено відсутність частини товарно-матеріальних цінностей, а саме - бетонних стовпців та секцій паркану типу «Європаркан», встановлення яких передбачалось примірною формою №КБ-3 по об`єкту «Реконструкція кладовища на території Бабинської сільської ради Гощанського району Рівненської області».

Крім того, 16.01.2017 проведено огляд місця події, в ході якого встановлено відсутність частини товарно-матеріальних цінностей, а саме бетонних стовпців та секцій паркану типу «Європаркан», встановлення яких передбачалось примірною формою №КБ-3 по об`єкту «Реконструкція кладовища на території Бабинської сільської ради Гощанського району Рівненської області».

Тобто, службові особи Бабинської сільської ради та ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс», внесли до договорів завідомо неправдиві відомості щодо об`єму виконаних робіт.

За даних обставин, прокурором Здолбунівської місцевої прокуратури 16.01.2017 року було внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000005 за фактом зловживання владою та службовим становищем службовими особами Бабинської сільської ради під час підписання документів про виконані роботи по договору від 12.12.2016 року № 337 підряду на виконання робіт по «Реконструкція кладовища на території Бабинської сільської ради Гощанського району Рівненської області» за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у встановленні певних обставин, для з`ясування яких необхідні спеціальні знання, зокрема щодо окремих питань фінансово господарської діяльності Бабинської сільської ради, а саме: виконання умов договору № 337 від 12.12.2016, укладених між Бабинською сільською радою (замовник) в особі голови ОСОБА_5 та «Будальянс Груп» в особі директора ОСОБА_6 , щодо виконання робіт по «Реконструкція кладовища на території Бабинської сільської ради Гощанського району Рівненської області» .

Так, 06.02.2017 року ухвалою Гощанського районного суду надано дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії, виконання якої доручалося Державній фінансовій інспекції в Рівненській області, однак згідно листа Управління Західного офісу Держаудитслужби в Рівненській області №13-17-19-14/1303 від 10.02.2017, встановлено що Державну фінансову інспекцію в Рівненській області було реорганізовано шляхом приєднання до Західного офісу Держаудитслужби, у зв`язку з чим проінформовано про необхідність ініціювання проведення контрольного заходу перед Управлінням Західного офісу Держаудитслужби в Рівненській області.

Згідно із Законом України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності», заходи державного нагляду (контролю) - планові та позапланові заходи, які здійснюються шляхом проведення перевірок, ревізій, оглядів, обстежень та інших дій.

Здійснення державного фінансового контролю, у відповідності до ст. 1 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», забезпечує центральний орган виконавчої влади, уповноважений Кабінетом Міністрів України на реалізацію державної політики у сфері державного фінансового контролю.

Відповідно до ч.ч.7,8, 11 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні. Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Як встановлено у судовому засіданні, 07.02.2017 року Управлінням Західного офісу Держаудитслужби в Рівненській області проводилася перевірка окремих питань фінансово - господарської діяльності Бабинської сільської ради, про що свідчить запис у книзі проведених перевірок під № 16.

Також, як убачається із супровідної від 18.01.2017 року №02/26-30 Бабинської сільської ради на адресу Здолбунівської місцевої прокуратури, оригінали документів, що стосуються виконанню робіт за договором №337 від 13.12.2016, укладеного між Бабинською сільською радою (замовник) та ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс» (підрядник), щодо «Реконструкції кладовища на території Бабинської сільської ради» і розрахунків по ньому знаходяться у Здолбунівській місцевій прокуратурі, що унеможливлює надання їх працівниками Бабинської сільської ради для проведення перевірки, а відтак і нівелює сам процес її проведення.

Згідно ч.4 ст.132 КПК Ураїни для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосування заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. У цьому контексті потрібно враховувати, що речі і документи могли би бути отримані шляхом проведення слідчих дій, тобто без застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Крім того, відповідно до ч.1 ст.223 КПК України саме слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованим на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні.

Тому суд вважає, що слідчим неповно з`ясовано обставини вчиненого правопорушення і він намагається перекласти функцію слідства на суд, підміняючи при цьому мету досягнення, яка є не властива для заходів забезпечення кримінального провадження збирання доказів.

За таких обставин вважаю клопотання про про надання дозволу на проведення виїзної позапланової документальної ревізії необгрунтованим, яке не підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.84,92-93,99 , 132, 223 КПК України, суд

УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ Гощанського ВП Острозького ВП ГУ НП в Рівненській області ОСОБА_3 , яке винесене в кримінальному провадженні №0000005 від 13.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, про надання дозволу на проведення виїзної позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності за період з 13 грудня 2016 року по 31 грудня 2016 року щодо обсягу виконаних робіт по договору №337 від 13.12.2016, укладеного між Бабинською сільською радою (замовник) та ТОВ «Будівельна компанія «Будальянс» (підрядник), щодо «Реконструкція кладовища на території Бабинської сільської ради» і розрахунків по ньому станом на 31.12.2016 року відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя :