Справа № 464/1280/17
пр.№ 1-кс/464/325/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
21 лютого 2017 року
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
20.02.2017 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ). Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 02.02.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013, за ознаками вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань слугувала ухвала слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова від 18.01.2017 та заява ОСОБА_6 від 29.12.2016, відповідно до яких, службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності, під час операцій з продажу нерухомого майна в період 2015-2016 років не відобразили їх в бухгалтерському та податковому обліку, що призвело до несплати податків до бюджету. Зокрема, 09.01.2014 ОСОБА_6 уклав договір № 1-Ф-К/14-ЗРВ із ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) відповідно до якого передав в іпотеку нерухоме майно розташоване за адресою АДРЕСА_2 . Також укладено договір банківського кредиту (кредитна лінія) №1211-КЛ/08 від 13.06.2008, предметом іпотеки якого були нежитлові приміщення ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_3 . 05.03.2015 між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), укладено договір про відступлення права вимоги за іпотечними договорами і цього ж дня ПП « ОСОБА_5 » укладено договір купівлі-продажу нерухомого майна розташованого за адресою: АДРЕСА_2 із ОСОБА_7 та ОСОБА_8 . Відтак, ПП « ОСОБА_5 » здійснило фінансові операції з продажу нерухомого майна без відображення вказаних операцій в бухгалтерському та податковому обліку. З метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_5 », а також обставин переуступлення права вимоги на об`єкти нерухомості та продажу нерухомого майна на адресу підприємства скеровано вимогу № 939/13-01-23-20-14 від 03.02.2017 про надання копій відповідних документів. На виконання вказаної вимоги ПП « ОСОБА_5 » надано лист від 10.02.2017 про ненадання документів, посилаючись на ст.159 КПК України. З метою встановлення обставин переуступлення права вимоги на об`єкти нерухомості та продажу нерухомого майна необхідно дослідити відповідні первинні документи ПП « ОСОБА_5 ». В ході досудового розслідування встановлено, що у володінні директора ПП « ОСОБА_5 » - ОСОБА_9 знаходяться оригінали документів, які свідчать про переуступлення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » права вимоги на об`єкти нерухомості за адресами: АДРЕСА_3 та АДРЕСА_2 , а також продажу нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 громадянам ОСОБА_7 та ОСОБА_8 . Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.
Враховуючи доводи клопотання та вимоги ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя розглядає таке без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000013 відповідно до ухвали слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_10 від 18.01.2017 та заяви ОСОБА_6 від 29.12.2016 службові особи ПП « ОСОБА_11 » при здійсненні фінансово-господарської діяльності під час операцій з продажу нерухомого майна в період 2015-2016 років не відобразили їх в бухгалтерському та податковому обліку, що призвело до несплати податків до бюджету у значних розмірах, що зареєстровано в ЄРДР 02.02.2017 року з правовою кваліфікацією ст. 212 ч. 1 КК України.
Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 », відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ПП « ОСОБА_5 ». Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій, а саме:
- документів, які свідчать про переуступлення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » права вимоги на об`єкти нерухомості за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 ;
- документів щодо походження коштів у ПП « ОСОБА_5 », які були перераховані на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за переуступлення права вимоги на об`єкти нерухомості за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 ;
- документів, які свідчать про продаж нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 , громадянам ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ;
- документів щодо використання в господарській діяльності ПП « ОСОБА_5 » коштів отриманих від продажу нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 .
Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: