Дата документу 06.07.2017 Справа № 554/8584/16-к
Провадження № 1-кс/554/4622/2017
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
6 липня 2017 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого групи прокурорів - заступника начальника відділу прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_2 в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000456 від 19.09.2016р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:
Прокурор звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

19.09.2016 до СУ ГУНП в Полтавській області надійшов рапорт старшого оперуповноваженого в ОВС УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ НП України про вчинення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) незаконного заволодіння державними коштами у сумі близько 100млн.грн. шляхом зловживання своїм службовим становище та подання до органів ДФС України заявок на відшкодування сум ПДВ по безтоварним операціям.

За даним фактом 19.09.2016 внесено відомості до ЄРДР за №0000456 від за ч.5 ст.191 КК України.

За результатами відображення у бухгалтерському та податковому обліку товариства неіснуючих операцій працівниками бухгалтерії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складаються та подаються до ІНФОРМАЦІЯ_2 Податкові декларації з ПДВ, Розрахунки коригування сум ПДВ (додаток 1), Довідки про суму від`ємного значення звітного (податкового) періоду, яка враховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (додаток 2), Розрахунки бюджетного відшкодування (додаток 3), Заяви про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування ПДВ платника податку, що перевищує суму, яка підлягає перерахуванню до бюджету (додаток 4), Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5) з метою відшкодування на рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сум ПДВ у відповідності до порядку, передбаченого ст.200 ПК України, Наказів Мінфін України №966 від 23.09.2014 та №21 від 28.01.2016.

У такий спосіб протягом 2014-2016р.р. з Державного бюджету України на рахунки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відшкодовано ПДВ на загальну суму 149 100 559,73грн.

Крім того, за даними офіційного сайту ІНФОРМАЦІЯ_3 у Реєстрі заяв про повернення суми бюджетного відшкодування ПДВ значиться ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у розмірі 45 318 972грн.

Згідно матеріалів кримінального провадження ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є реально діючим заводом на території м.Кременчука, яке займається виробництвом технічного вуглецю міжнародного стандарту ASTM D 1765: N772, N660, N650, N550, N326, N330, N339, N347, N375, N220, N234, інших гумотехнічних виробів та пігментів, які використовуються при виробництві автомобільної гуми, інших гумотехнічних виробів, пігментів у лакофарбовій, полімерній та електрохімічній промисловостях. При цьому, до собівартості даної продукції включаються суми штучно утворених витрат на оренду земельної ділянки від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), засновниками якого є фактичний власник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_3 та створене ним же ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ).

Згідно БД ДФС України протягом 2014-2016р.р. ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » сформований податковий кредит з ПДВ у розмірі 16 768 146грн., що може свідчити про перерахування коштів на загальну суму 100,8млн.грн.

Крім того, протягом даного періоду часу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображено у податковому обліку формування податкового кредиту з ПДВ від ряду підприємств, які знаходяться на території проведення АТО та не підконтрольні Україні, у т.ч ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та ін., що може свідчити про фактичне перерахування грошових коштів на загальну суму 510 498 060грн. без фактичної сплати ПДВ до Державного бюджету України.

31.03.2017 у даному кримінальному провадженні призначені ряд судово-економічних експертиз з метою перевірки дотримання вимог чинного законодавства при заявленні ПАТ» ІНФОРМАЦІЯ_1 » сум ПДВ до бюджетного відшкодування

У відповідності до клопотань експерта від 24.04.2017 та від 03.05.2017 для відповідей на поставлені перед експертизою питання необхідним є надання додаткових матеріалів, у т.ч. оригіналів або якісно виготовлених та завірених належним чином печатками документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »:

1.Договір між ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » від 27.02.2013 №ПН/13-083 з додатками до нього, первинні документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг щодо транспортування газу, платіжні доручення на оплату газу) за період з 01.06.2013 по 31.07.2013, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за період з 01.06.2013 по 31.07.2013, Синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отриманий газ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та подальше його використання за період з 01.06.2013 по 31.07.2013.

2.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з CHIMET s.r.о. (Чехія) Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_14 (Німеччина), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за січень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентах та подальше їх використання.

3.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_23 (Німеччина), ІНФОРМАЦІЯ_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за березень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

4.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_28 (Чехія), ПАО « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за квітень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

5.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_28 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_23 (Німеччина), ООО « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (РФ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за травень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

6.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_28 (Чехія), ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (Бєларусь), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за червень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

7.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_28 (Чехія), ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (Бєларусь), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за липень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

8.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_37 (Словаччина), ІНФОРМАЦІЯ_23 (Німеччина), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 рукавних фільтрів (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за вересень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

9.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_37 (Словаччина), ІНФОРМАЦІЯ_23 (Німеччина), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за жовтень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

10.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_28 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_23 (Німеччина), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » Кременчуцька філія, ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за лютий 2013, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

11.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_45 , ІНФОРМАЦІЯ_46 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за липень-серпень 2014, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

12.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_4 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за травень 2012 року.

13.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за серпень 2013 року.

14.Експортні та імпортні вантажно-митні декларації ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за липень-серпень 2014 року, січень, березень-липень, вересень-жовтень 2016 року.

У зв`язку з викладеним та з метою проведення повного та об`єктивного досудового розслідування є необхідність вилученні оригіналів або завірених копій документів бухгалтерського обліку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з вказаними контрагентами з подальшим їх використанням при проведенні судової економічної експертизи.

Без вилучення даних документів надати правову оцінку та прийняти обґрунтоване і законне рішення у кримінальному провадженні неможливо.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовільнити.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, слідчий суддя вважає за необхідне провести розгляд клопотання без виклику представника, у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:
Клопотання старшого групи прокурорів - заступника начальника відділу прокуратури Полтавського області радника юстиції ОСОБА_2 - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ і вилучення в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ) оригіналів або завірених копій документів бухгалтерського та податкового обліку, а саме:

1.Договір між ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » від 27.02.2013 №ПН/13-083 з додатками до нього, первинні документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг щодо транспортування газу, платіжні доручення на оплату газу) за період з 01.06.2013 по 31.07.2013, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за період з 01.06.2013 по 31.07.2013, Синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отриманий газ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та подальше його використання за період з 01.06.2013 по 31.07.2013.

2.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з CHIMET s.r.о. (Чехія) Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_14 (Німеччина), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за січень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентах та подальше їх використання.

3.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), СONROP s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_23 (Німеччина), ІНФОРМАЦІЯ_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за березень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

4.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ, Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_28 (Чехія), ПАО « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за квітень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

5.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_28 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_23 (Німеччина), ООО « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (РФ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за травень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

6.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_28 (Чехія), ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (Бєларусь), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за червень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

7.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_28 (Чехія), ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (Бєларусь), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за липень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

8.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_37 (Словаччина), ІНФОРМАЦІЯ_23 (Німеччина), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 рукавних фільтрів (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за вересень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

9.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_37 (Словаччина), ІНФОРМАЦІЯ_23 (Німеччина), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за жовтень 2016 року, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

10.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_28 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_23 (Німеччина), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » Кременчуцька філія, ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за лютий 2013, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

11.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », Edison CZ Spol s.r.о. (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_13 (Чехія), ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_45 , ІНФОРМАЦІЯ_46 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за липень-серпень 2014, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких обліковуються фінансово-господарські операції з ними, синтетичний та аналітичний бухгалтерський облік ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам на яких було оприбутковано отримані товари (роботи, послуги) від цих контрагентів та подальше їх використання.

12.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_4 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за травень 2012 року.

13.Договори з додатками та первинні бухгалтерські документи які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти отриманих послуг, тощо та платіжні доручення на оплату коштів) за серпень 2013 року.

14.Експортні та імпортні вантажно-митні декларації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за липень-серпень 2014 року, січень, березень-липень, вересень-жовтень 2016 року.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1