Справа № 161/6989/17
Провадження № 1-кс/161/3343/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 29 травня 2017 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СВ УСБУ у Волинській області майора юстиції ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000303 від 12 грудня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК Українипро надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в ОВС СВ УСБУ у Волинській області ОСОБА_4 звернувся до Луцького міськрайонного суду Волинської області із клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки, мотивуючи його тим, що слідчим відділом Управління СБ України у Волинській області провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000303 від 12 грудня 2016 року, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.364 КК України про зловживання службовим становищем керівництвом суб`єктів господарської діяльності при формуванні калькуляції витрат на виробництво, транспортування та постачання теплової енергії, газо-, електро-, водопостачання і водовідведення, з метою отримання надприбутків та одержання державних субвенцій і їх подальшого розкрадання.
Також, слідчий зазначив, що службові особи рядку суб`єктів господарювання Волинської області (міста Луцька, Нововолинська, Ковеля, Володимира-Волинського та інших населених пунктів), що надають послуги у сфері житлово-комунальних послуг, тепло-,газо-, електро-, водопостачання для населення та суб`єктам державної і комунальної власності, діючи умисно, з метою отримання надприбутків та субвенцій з державного бюджету, до складу собівартості виробництва, транспортування та постачання теплової енергії, газо-, електро-, водопостачання і водовідведення включали витрати, які не можуть включатись до складу таких витрат (списана дебіторська заборгованість, відрахування професійним спілкам, суми штрафів, неустойок,благодійну допомогу інше), а також витрати на сумнівні операції з придбання обладнання і механізмів, під приводом реформування ЖКГ та інвестиційної складової, внаслідок чого, у зв`язку із невідповідністю фактичної вартості теплової енергії, послуг з централізованого водопостачання та водовідведення тарифам допущено випадки економічної необґрунтованості підняття тарифів на житлово-комунальні послуги та незаконного отримання субвенцій з держбюджету, чим державним та громадським інтересам заподіяно тяжкі наслідки.

Окрім того, слідчий зазначив, що службовими особами товариства ПАТ «Волиньобленерго» при визначенні витрат, що є складовими структури тарифів на електроенергію для усіх категорій споживачів, безпідставно включались витрати, які не можуть включатись згідно галузевих нормативних актів до структури цих тарифів, та подавали відповідну документацію на розгляд уповноважених державних органів, якими в подальшому встановлювались умисно завищені тарифи.

Разом з тим, слідчий зазначив, що ПАТ «Волиньобленерго» є ліцензіатом Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг, тобто усі тарифи для товариства наразі встановлюються виключно вказаною комісією.

В зв`язку з цими обставинами слідчий ОСОБА_4 , керуючись ст.ст. 2, 22, 36, 71, 84, 91, 92, 93, 99, 131-132 КПК України, просив суд:

Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні №0000303 документальної позапланової перевірки з питань дотримання публічним акціонерним товариством «Волиньобленерго» (скорочене найменування юридичної особи: ПАТ «Волиньобленерго»; ідентифікаційний код юридичної особи: 00131512; місцезнаходження юридичної особи: 43023, Волинська область, м. Луцьк, вул. Єршова, буд.4) вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 при провадженні товариством ліцензованих видів діяльності, тарифи на які встановлено Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг.
У випадку виявлення порушень податкового та іншого законодавства, встановити розмір матеріальної шкоди, у вигляді фактичного ненадходження коштів до державного бюджету з питань сплати податку на додану вартість, податку на прибуток та інших обов`язкових платежів, а також службових осіб товариства, відповідальних за нарахування і сплату податків у відповідні періоди.
Проведення документальної позапланової перевірки доручити працівникам Львівського управління офісу ВПП ДФС (79003, м. Львів, вул. Стрийська,35).
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши пояснення слідчого ОСОБА_4 , з`ясувавши думку прокурора ОСОБА_3 , який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Відповідно до ст.78 ПК України документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності хоча б однієї з таких обставин: п.п. 78.1.11 отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Відповідно до правової позиції викладеної в Рішенні ЄСПЛ «Михайлюк та Петров проти України» від 10.12.2009 (п.25 Рішення) зазначається, що вираз «згідно із законом» насамперед вимагає, щоб оскаржуване втручання мало певну підставу в національному законодавстві, він також стосується якості відповідного законодавства і потребує, аби воно було доступне відповідній особі, яка, крім того, повинна передбачати його наслідки для себе, а також це законодавство повинно відповідати принципу верховенства права.

Відповідно до положення ч.2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих ( розщукових ) дій, та негласних слідчих ( розшукових ) дій, витребування та отримання документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК.

Зважаючи, що проведення позапланової документальної перевірки не відноситься ані до заходів забезпечення кримінального провадження, ані до слідчих дій, ані до негласних слідчих дій, більше того, в КПК відсутня процесуальна процедура розгляду такого виду клопотань, а вирішення слідчим суддею вказаних клопотань не охоплюється його повноваженнями, які мають реалізовуватися в спосіб, передбачений процесуальним законом, тому в задоволенні клопотання слідчого про про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ПАТ «Волиньобленерго» слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись, ст. 78 ПК України, ст.93,372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
В задоволенні клопотання старшого слідчого в ОВС СВ УСБУ у Волинській області майора юстиції ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000303 від 12 грудня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК Українипро надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ПАТ «Волиньобленерго» відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1