Справа № 640/1725/17
н/п 1-кс/640/1235/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"21" лютого 2017 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю слідчого - ОСОБА_3 ,
17.02.2017 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого 3-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ПАО КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) рахунків № НОМЕР_3 ; № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаних рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2015 року по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час; електронні ресурси, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і услуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищевказаних рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ), та де було здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час.
На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що Фізична особа-підприємець ОСОБА_6 (код НОМЕР_6 ) за попередньою змовою з ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ), використовуючи реквізити вказаних суб`єктів господарської діяльності за період 2015-2016 років, шляхом приховування доходу отриманого від реалізації в готівковій та безготівковій формі, в тому числі через Інтернет-магазини (Темп-Маркет), технічних приладів та інструментів імпортного походження торгових марок « ІНФОРМАЦІЯ_2 », «Елпром», «Кускварна», «Штиль» та інших, умисно ухилились від сплати податку з доходів фізичних осіб.
Так, встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАО КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 ), було відкрито рахунки № НОМЕР_3 ; № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 по яких перераховувались кошти.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив про його задоволення.
Представник ПАО КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого та дослідивши надані матеріали, вважає його таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Разом з тим, слідчим суддею встановлено, що підозра ОСОБА_5 , або будь-якій іншій особі до теперішнього часу не пред`явлена.
На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що таке втручання в господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 є передчасним та таким, що може порушити його законні права та обов`язки, а тому відмовляє у задоволенні клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1