Справа № 554/5502/13-к
ВИРОК

Іменем України

Дата документу 24.02.2017

24 лютого 2017 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі

головуючого судді ОСОБА_1 ,

секретаря ОСОБА_2 ,

за участю прокурорів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

захисників ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві справу про обвинувачення

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Червонозаводське, Лохвицького р-ну Полтавської області, українця, громадянина України, освіта вища, не одруженого, не працюючого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , в силу ст. 89 КК України не судимого,

за ч. 4 ст. 190 КК України, -

в с т а н о в и в:

У жовтні 2007 року ОСОБА_8 (який засуджений вироком Октябрського районного суду м. Полтави від 06.08.2014 року), маючи риси лідера та вищу юридичну освіту, будучи обізнаним із особливостями законодавчого регулювання господарських відносин, маючи відповідний попередній досвід учинення злочинів за попередньою змовою групою осіб, переслідуючи мотиви протиправного збагачення, організував злочинну групу, тобто створив стійке об`єднання групи осіб, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи для спільного заняття злочинною діяльністю корисливого спрямування, шляхом шахрайського заволодіння грошовими коштами суб`єктів підприємницької діяльності на тривалий період.

Для досягнення цієї мети ОСОБА_8 вже мав та використовував відповідну матеріально-технічну базу.

Так, 21 червня 2001 року ОСОБА_8 було створено приватне підприємство «Виробничо-комерційна компанія «Украгропромторг», ідентифікаційний код № 31562328, свідоцтво про державну реєстрацію серії АОО №085496, юридична адреса АДРЕСА_2 , де засновником, директором та головним бухгалтером виступив він особисто. Створивши дане підприємство ОСОБА_8 спочатку право підпису фінансово-господарських та банківських документів поклав на себе, а з 17 січня 2005 року передав майбутньому учаснику організованої злочинної групи - ОСОБА_9 , як головному бухгалтеру (яка засуджена вироком Октябрського районного суду м. Полтави від 06.08.2014 року). Починаючи з моменту створення, ОСОБА_8 злочинної групи, а саме з 19 жовтня 2007 року комерційним директором даного підприємства було призначено майбутнього учасника злочинної діяльності- ОСОБА_5 .

Крім того, ОСОБА_8 09 квітня 2004 року прийняв участь у створенні товариства з обмеженою відповідальністю «Укробладпостачання», ідентифікаційний код №32908520, свідоцтво про державну реєстрацію серії АОО №081761, юридична адреса АДРЕСА_3 . Наказом №5/ОК від 15.09.04р. функції директора з правом підпису фінансово-господарських і банківських документів ОСОБА_8 поклав на себе, а з 01 січня 2005 року передав майбутньому учаснику організованої злочинної групи- ОСОБА_9 , як головному бухгалтеру. Починаючи з 19 жовтня 2007 року директором даного підприємства було призначено майбутнього учасника злочинної діяльності - ОСОБА_5 .

Також ОСОБА_8 17 грудня 2004 року прийняв участь у створенні приватного підприємства «Постачінвестсервіс», ідентифікаційний код №33314974, свідоцтво про державну реєстрацію серії АОО №081876, юридична адреса АДРЕСА_3 . Наказом №3 від 11.01.05р. та №4 від 13.01.05р. функції директора та головного бухгалтера ОСОБА_8 переклав на себе, а починаючи з 19 жовтня 2007 року, директором даного підприємства було призначено майбутнього учасника злочинної діяльності - ОСОБА_5 .

Крім того, ОСОБА_8 21 липня 2005 року створив приватне підприємство «Мегаінвест-Форум», ідентифікаційний код № 33660853, свідоцтво про державну реєстрацію серії АОО №083276, юридична адреса АДРЕСА_4 , де засновником, директором та головним бухгалтером виступив особисто. Починаючи з 19 жовтня 2007 року, директором даного підприємства було призначено майбутнього учасника злочинної діяльності - ОСОБА_5 , а з 21.04.08 р. головним бухгалтером- ОСОБА_9 .

Також, ОСОБА_8 21 червня 2007 року створив товариство з обмеженою відповідальністю «УкрНафтоТрансЕкспорт», ідентифікаційний код №35206544, свідоцтво про державну реєстрацію серії АОО №712397, юридична адреса АДРЕСА_4 , де засновником, директором та головним бухгалтером виступив особисто. Із 21.04.08 р. головним бухгалтером даного товариства було призначено ОСОБА_9 , а починаючи з 19 жовтня 2007 року, директором даного підприємства було призначено майбутнього учасника злочинної діяльності - ОСОБА_5 .

До складу організованої групи ОСОБА_8 , використовуючи довірливі стосунки зі своєю підлеглою під час спільної попередньої діяльності: із 2004 року - ОСОБА_9 , яка мала спеціальні навики ведення бухгалтерського та податкового обліку і звітності, а також особу із якою раніше спільно відбував покарання - ОСОБА_5 , що мав вищу технічну освіту та необхідний досвід роботи на керівних посадах.

Загальний план злочинної діяльності полягав у заволодінні чужими грошовими коштами, отриманими в якості попередньої оплати за товар, під виглядом господарсько-правових відносин, без намірів на виконання відповідних угод, шляхом обману та зловживання довірою із використанням підконтрольних ОСОБА_8 підприємств.

Так, ОСОБА_8 виступав організатором та керівником даної злочинної групи, розробив детальний план та механізм вчинення злочинів.

Розроблений ОСОБА_8 механізм вчинення злочинів передбачав використання створених ним суб`єктів господарювання для отримання протиправного прибутку, шляхом використання цивільно-правових суспільних відносин для введення в оману суб`єктів господарювання, під час укладання договорів поставки чи купівлі-продажу, щодо наявності необхідних їм товарно-матеріальних цінностей (ТМЦ), їх привабливої вартості з урахуванням доставки автомобільним чи залізничним транспортом, створення у потенційного потерпілого впевненості, щодо вигідності укладення цивільно-правової угоди та необхідності термінового перерахування грошових коштів задля початку відвантаження ТМЦ та покриття транспортних витрат.

З метою унеможливлення повернення коштів потерпілим, згідно розробленого плану, гроші, що надходили в якості попередньої оплати на відкриті банківські рахунки відразу знімались готівкою під виглядом закупівлі товару та привласнювались, перераховувались на господарські витрати, оплачувались за послуги банку, здійснювалось часткове перерахування незначних сум в рахунок повернення раніше отриманої попередньої оплати, здійснювалось надання зворотної фінансової допомоги на рахунки інших підконтрольних ОСОБА_8 підприємств. Кошти, отримані злочинним шляхом, ОСОБА_8 знімав із банківських рахунків по грошовим чекам готівкою особисто або доручав це ОСОБА_9 , вказуючи призначення на закупівлю товару і використовував в інтересах злочинної групи, у тому числі розподіляв між його учасниками відповідно до їх ролей, іншу частину витрачав на власні потреби.

Маючи у власності квартиру АДРЕСА_5 ОСОБА_8 провів її переобладнання під офісні приміщення, закупив та встановив офісні меблі, комп`ютерну техніку з метою створення у потенційних покупців позитивного враження, щодо респектабельності чи наявності достатніх фінансових можливостей і матеріально-технічної бази у створених ним підприємствах.

У ході вчинення злочинів, він, використовуючи свої здібності співрозмовника, знання законодавства, в разі звернення до нього представників суб`єктів господарювання з питаннями здійснення поставки ТМЦ чи повернення грошових коштів, по телефону чи при особистій зустрічі створював у останніх впевненість щодо можливого виконання умов договору чи повернення коштів у разі його втручання в ситуацію, чим відволікав потерпілих від активних дій, направлених на повідомлення правоохоронних органів про факти вчинених стосовно них шахрайства.

ОСОБА_5 , являючись активним учасником організованої злочинної групи, згідно розроблено плану, представлявся та вів переговори із потенційними покупцями як комерційний директор ПП «Постачінвестсервіс», ТОВ «Укробладпостачання», ПП «Мегаінвест- Форум» та ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». При цьому, здійснював всі обумовлені необхідні дії для складення враження щодо економічної доцільності та безпеки при співпраці з вищевказаними юридичними особами. У деяких випадках особисто виїздив до різних регіонів України та пропонував послуги щодо здійснення поставок тих чи інших товарно-матеріальних цінностей. У разі звернення представників ошуканих підприємств підтверджував їм наявність тих чи інших фінансових, транспортних чи погодних проблем та у відповідності з розробленим планом продовжував вводити в оману запевненнями щодо обов`язковості здійснення поставки чи повернення коштів у подальшому.

ОСОБА_9 , згідно розробленого плану, являлась учасником організованої злочинної групи, перебуваючи на посаді головного бухгалтера: із 01.01.2005 року за наказом №6/ОК у ТОВ «Укробладпостачання», із 17.01.2005 року за наказом №9 у ПП «ВКК Украгропромторг», із 24.10.2007 року за наказом №5 у ТОВ «Укр Нафто Транс Експорт», а також здійснюючи ведення бухгалтерського обліку ПП «Постачінвестсервіс» та ПП «Мегаінвест-Форум», проводила виписку первинних бухгалтерських документів, рахунків-фактур, специфікацій, видаткових та податкових накладних. Здійснювала постійний контроль за надходженням на банківські рахунки коштів, терміно повідомляла про це ОСОБА_8 , за його вказівкою здійснювала зняття готівкових коштів із банківських рахунків по чекам. У разі необхідності, ОСОБА_9 оформлювала рахунки-фактури.

Дії даної організованої групи, характеризувались корисливою направленістю її учасників, єдністю їх намірів щодо отримання наживи шляхом вчинення шахрайства, тотожністю способу вчинення злочинів, мобільністю, наявністю матеріальної бази: офіційно зареєстрованих приватних підприємств та товариств з обмеженою відповідальністю, відкритих рахунків у банківських установах, офісного приміщення, комп`ютерної техніки із доступом до мережі «Інтернет», автотранспорту, засобів зв`язку; своєю стійкістю, чіткою розробкою планів вчинення злочинів, детальною підготовкою до вчинення злочинів, розподілом ролей між співучасниками, загальними правилами поведінки, а в кінцевому результаті раніше обумовленим розподілом незаконного доходу.

До вчинення злочинів ОСОБА_8 також за попередньою змовою залучались ОСОБА_10 (який засуджений вироком Октябрського районного суду м. Полтави від 06.08.2014 року), або особа, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч.1 ст. 6 КПК України, які здійснювали моніторинг закупівельних та ринкових цін на сільськогосподарську продукцію, будівельні та паливо-мастильні матеріали, пошук через мережу Інтернет та в друкованих виданнях засобів масового зв`язку відповідних оголошень, подачу таких оголошень від імені ПП «ВКК «Украгропромторг», ПП «Постачінвестсервіс», ТОВ «Укробладпостачання», ПП «Мегаінвест- Форум» та ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». З метою введення в оману, ОСОБА_10 та особа, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч.1 ст. 6 КПК України, показували потенційним покупцям місця зберігання товарно-матеріальних цінностей на підприємствах виробниках тієї чи іншої продукції на території Полтавської області, надавали зразки продукції, запевняли про наявність права власності на цю продукцію, що пропонується на продаж, показуючи укладені відповідні договори на купівлю. У подальшому, після отримання їх підприємствами попередньої оплати, продовжували вводити потерпілих в оману, запевняючи їх щодо обов`язковості в подальшому виконання умов договору з боку того чи іншого підконтрольного ОСОБА_8 підприємства, оголошуючи ту чи іншу версію непередбачених обставин, які призводять до відстрочки поставок чи повернення грошових коштів.

Таким чином, організованою злочинною групою вчинено злочини при наступних обставинах:

Епізод 1. Із 09.01.2008 року по 12.01.2008 року ОСОБА_8 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 , діючи у складі організованої злочинної групи, відповідно до розподілених між собою функцій, спрямованих на досягнення плану злочинної діяльності, повторно, умисно, з корисливих мотивів, із метою заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом укладення договору б/н, від імені ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» на постачання українсько-австрійському підприємству ТОВ «Фішер-Мукачево» (м. Мукачево Закарпатської області) природного газу, заволоділи передоплатою за товар в сумі 125 000 грн., яка в 485 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, а відповідної поставки не здійснили, чим заподіяли ТОВ «Фішер-Мукачево» матеріальну шкоду у великих розмірах.

При цьому, ОСОБА_5 , відповідно до відведеної функції, діючи як директор ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт», за вказівками засновника цього підприємства ОСОБА_8 , запропонував представникам ТОВ «Фішер-Мукачево» для постачання природний газ, повідомивши завідомо неправдиві відомості щодо його наявності та вигідної ціни, тим самим створив у них невірну уяву вигідності угоди, яку підписав, внаслідок чого домігся здійснення попередньої оплати на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» за товар в сумі 125 000 гривень.

ОСОБА_9 , згідно своєї ролі, діючи як головний бухгалтер ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» з правом підпису бухгалтерських і банківських документів, за вказівкою ОСОБА_8 платіжним дорученням №12 від 12.01.2008 року перерахувала вказані кошти під виглядом зворотної фінансової допомоги на розрахунковий рахунок ПП «Мегаінвест-Форум» № НОМЕР_1 відкритий у ПРУ ВАТ «Банк Фінанси та Кредит». У подальшому дані грошові, кошти членами організованої злочинної групи, були використані для повернення платіжним дорученням №31 від 11.01.08р. попередньої оплати за поставку жмиху соняшникового ТОВ «Азовагротрейд», згідно договору №26/10/07-01 від 26.10.2007 року. Іншу частину коштів в сумі 19000 грн. ОСОБА_9 зняла готівкою по чеку та передала ОСОБА_8 під виглядом закупівлі товару, який використав кошти на власні потреби, частину розподілив між учасниками злочинної групи під виглядом заробітної плати.

З метою приховування злочинної діяльності групи, 06.02.2008 року ОСОБА_9 за вказівкою ОСОБА_11 заповнила та подала до ДПІ у м.Полтава декларацію з ПДВ №8819, від 06.02.2008 року за січень 2008 року із відомостями про відсутність фінансово-господарської діяльності підприємства.

Епізод 2. У період часу із 11.01.2008 року по 14.01.2008 року ОСОБА_8 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 , діючи у складі організованої злочинної групи, відповідно до розподілених між собою функцій, спрямованих на досягнення плану злочинної діяльності, повторно, умисно, з корисливих мотивів, із метою заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом укладення договору б/н, від імені ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» у м.Полтава на постачання ВАТ «Затисянський Хімічний завод» (с.м.т.Королево Закарпатської області) природного газу, заволоділи передоплатою за товар в сумі 66 000 грн., яка в 256 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, а відповідної поставки не здійснили, чим заподіяли ВАТ «Затисянський Хімічний завод» матеріальну шкоду у великих розмірах.

При цьому, ОСОБА_5 , відповідно до відведеної функції, діючи як директор ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт», за вказівками засновника цього підприємства організатора групи ОСОБА_8 , запропонував представникам ВАТ «Затисянський Хімічний завод» для постачання природний газ, повідомивши завідомо неправдиві відомості щодо його наявності та вигідної ціни, тим самим створив у них невірну уяву вигідності угоди, яку підписав, внаслідок чого домігся здійснення попередньої оплати на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» за товар, не маючи намірів реально виконувати зобов`язання.

Внаслідок цього, 14.01.2008 року на розрахунковий рахунок ТОВ «Укрнафтотрансекспорт» № НОМЕР_2 в Полтавському відділенні ВАТ «Сведбанк» надійшли кошти від ВАТ «Затиснянський хімічний завод» в сумі 66000 грн., у т.ч. без ПДВ 11000 грн., з призначенням платежу - попередня оплата за газ.

ОСОБА_9 , відповідно до відведеної функції, діючи як головний бухгалтер ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» з правом підпису бухгалтерських і банківських документів, за вказівкою ОСОБА_8 здійснила зняття з банківського рахунку по грошовому чеку готівкою грошових коштів, що надійшли від ВАТ «Затисянський Хімічний завод» та під виглядом закупівлі товару передала їх ОСОБА_8 , який використав кошти на власні потреби, частину розподілив між учасниками злочинної групи під виглядом заробітної плати.

З метою приховування злочинної діяльності групи, 15.04.2008 року ОСОБА_9 за вказівкою ОСОБА_11 заповнила та подала до ДПІ у м.Полтава декларацію з податку на прибуток № 46976 від 15.04.2008 року за 1 квартал 2008 року з відомостями про відсутність фінансово-господарської діяльності підприємства.

Епізод 3. У період часу із 22.01.2008 року по 23.01.2008 року ОСОБА_8 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , діючи у складі організованої злочинної групи, відповідно до розподілених між собою функцій, спрямованих на досягнення плану злочинної діяльності, за попередньою змовою із ОСОБА_10 , повторно, умисно, з корисливих мотивів, із метою заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом укладеного договору №48, від імені ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» у м.Полтава на постачання ЗАТ «Креатив» (м. Кіровоград) 100 тон насіння соняшнику на загальну суму 400000 грн., заволоділи передоплатою за товар в сумі 241 040 грн., яка в 936 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, а відповідної поставки не здійснили, чим заподіяли ЗАТ «Креатив» матеріальну шкоду в особливо великих розмірах.

При цьому, ОСОБА_10 , будучи менеджером ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт», за попередньою змовою із ОСОБА_8 , запропонував представникам ЗАТ «Креатив» для постачання насіння соняшнику, повідомивши завідомо неправдиві відомості щодо його наявності та вигідної ціни, тим самим створив у них невірну уяву вигідності угоди та її реального виконання.

У подальшому ОСОБА_5 , відповідно до відведеної йому функції, діючи як директор ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт», підписав договір, остаточно створивши видимість подальшого добросовісного здійснення зобов`язань, спонукавши контрагентів до попередньої оплати на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» за товар для його завантаження і відправки транспортом.

ОСОБА_9 , згідно своєї ролі, діючи як головний бухгалтер ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт», за вказівкою ОСОБА_8 здійснила зняття з банківського рахунку по чеку готівкою грошових коштів, що надійшли від ЗАТ «Креатив» та під виглядом закупівлі товару передала їх ОСОБА_8 , який використав кошти на власні потреби, частину розподілив між учасниками злочинної групи під виглядом заробітної плати.

Епізод 4. У період часу із 24.01.2008 року по 17.03.2008 року ОСОБА_8 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , діючи у складі організованої злочинної групи, відповідно до розподілених між собою функцій, спрямованих на досягнення плану злочинної діяльності, за попередньою змовою із особою, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України, повторно, умисно, з корисливих мотивів, із метою заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом укладеного договору №7/01 від імені ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» у м.Полтава на поставку ПП «Фірма «Ром» (м. Рівне) 60 тон дизельного пального на загальну суму 321 000 грн., заволоділи передоплатою за товар в сумі 131 107, 20 грн., що в 509 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, а відповідної поставки не здійснили, чим заподіяли ПП «Фірма «Ром» матеріальну шкоду у великих розмірах.

При цьому, ОСОБА_5 , відповідно до відведеної функції, діючи як директор ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт», за вказівкою ОСОБА_8 , видаючи себе за представника Кременчуцького НПЗ, запропонував представникам ПП «Фірма «Ром» для постачання дизельне пальне, повідомивши завідомо неправдиві відомості щодо його наявності та вигідної ціни, тим самим створив у них невірну уяву вигідності угоди, підписав її, внаслідок чого домігся здійснення попередньої оплати на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» за товар.

У подальшому, особа, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України, будучи менеджером ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» за попередньою змовою із ОСОБА_8 та ОСОБА_5 продовжив повідомляти представникам ПП «Фірма «Ром» завідомо неправдиві відомості щодо наявності та вигідної ціни товару, внаслідок чого домігся здійснення другої частини попередньої оплати на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт».

Згідно своєї ролі, ОСОБА_9 , діючи як головний бухгалтер ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт», за вказівкою ОСОБА_8 не відобразила проведених операцій по бухгалтерському та податковому обліку підприємства, не контроювала належне спрямування готівкових коштів на виконання угод, подавала недостовірну звітність до органів ДПІ.

ОСОБА_8 , як організатор групи самостійно під виглядом закупівлі товару зняв з банківського рахунку по чеку готівкою грошові кошти, що надійшли від ПП «Фірма «Ром» та використав їх на власні потреби, частину розподілив між учасниками злочинної групи під виглядом заробітної плати.

Епізод 5. У період часу із 12.02.2008 року по 06.03.2008 року ОСОБА_8 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 , діючи у складі організованої злочинної групи, відповідно до розподілених між собою функцій, спрямованих на досягнення плану злочинної діяльності, повторно, умисно, з корисливих мотивів, з метою заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом укладеного договору №12/02-08, від імені ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» у м.Полтава на постачання ТОВ «Мед Поділля і Ко» (м. Вінниця) 8000 тон патоки бурякової загальною вартістю 4 640 000 грн., заволоділи передоплатою за товар в сумі 780 000 грн., яка в 3029 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, а відповідної поставки не здійснили, чим заподіяли ТОВ «Мед Поділля і Ко» матеріальну шкоду в особливо великих розмірах.

При цьому, ОСОБА_5 , відповідно до відведеної функції, діючи як директор ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт», разом із ОСОБА_8 запропонували представникам ТОВ «Мед Поділля і Ко» для постачання патоку бурякову, повідомивши завідомо неправдиві відомості щодо її наявності та вигідної ціни, тим самим створили у них невірну уяву вигідності угоди, внаслідок чого домоглися здійснення попередньої оплати на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» за товар, не маючи намірів виконання зобов`язань.

Внаслідок цього, на розрахунковий рахунок ТОВ УкрНафтоТрансЕкспорт № НОМЕР_2 в Полтавському відділенні ВАТ Сведбанк надійшли кошти від ТОВ «Мед Поділля і К», з призначенням платежу - за мелясу бурякову: 29.02.2008 року в сумі 448000 грн. та 05.03.2008 року в сумі 332000 грн.

ОСОБА_9 , згідно своєї ролі, діючи як головний бухгалтер ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт», за вказівкою ОСОБА_8 здійснила зняття з банківського рахунку по грошовому чеку готівкою грошових коштів, що надійшли від ТОВ «Мед Поділля і Ко» та під виглядом закупівлі товару передала їх ОСОБА_8 , який використав кошти на власні потреби, частину розподілив між учасниками злочинної групи під виглядом заробітної плати.

З метою приховування злочинної діяльності групи, 03.03.2008 року та 15.04.2008 року ОСОБА_9 за вказівкою ОСОБА_11 заповнила та подала до ДПІ у м.Полтава декларації з податку на додану вартість № 16684, від 03.03.2008 року за лютий 2008 року та № 47710 від 15.04.2008 року за березень 2008 року з відомостями про відсутність фінансово-господарської діяльності підприємства, крім того 15.04.2008 року заповнила та подала до ДПІ у м.Полтава декларацію з податку на прибуток № 46976 від 15.04.2008 року за 1 квартал 2008 року також з відомостями про відсутність фінансово-господарської діяльності підприємства.

Епізод 6. У період часу із 12.05.2008 року по 14.05.2008 року ОСОБА_8 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , діючи у складі організованої злочинної групи, відповідно до розподілених між собою функцій, спрямованих на досягнення плану злочинної діяльності, за попередньою змовою із особою, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України, повторно, умисно, з корисливих мотивів, із метою заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом укладеного договору № 12/05-08, від імені ПП «Мегаінвест-Форум» у м.Полтава на поставку ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» (м.Луганськ) 60 тон мазуту марки М-100 загальною вартістю 141 000 грн., заволоділи передоплатою за товар в сумі 60243,2 (76234,2 грн. передоплати 16000 грн. повернення) грн., а відповідної поставки не здійснили, чим заподіяли ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» значну матеріальну шкоду, яка в 234 рази перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

При цьому, особа, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України, будучи менеджером ПП «Мегаінвест-Форум», запропонував представникам ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» для постачання мазут М-100, повідомивши завідомо неправдиві відомості щодо його наявності та вигідної ціни, тим самим створив у них невірну уяву вигідності угоди та її реального виконання.

У подальшому, ОСОБА_5 , відповідно до відведеної йому функції, діючи як директор ПП «Мегаінвест-Форум», підписав дану угоду, остаточно створивши видимість подальшого добросовісного здійснення зобов`язань та спонукавши контрагентів до попередньої оплати на рахунок ПП «Мегаінвест-Форум» за товар для його завантаження і відправки транспортом.

ОСОБА_8 , під виглядом закупівлі товару зняв з банківського рахунку по чеку готівкою грошові кошти, що надійшли від ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» та використав їх на власні потреби, частину розподілив між учасниками злочинної групи під виглядом заробітної плати.

Згідно своєї ролі, ОСОБА_9 , діючи як головний бухгалтер ПП «Мегаінвест-Форум», за вказівкою ОСОБА_8 не відобразила проведених операцій по бухгалтерському та податковому обліку підприємства, не контроювала належне спрямування готівкових коштів на виконання угод, подавала недостовірну звітність до органів ДПІ.

У подальшому, з метою маскування злочинної діяльності, не маючи намірів виконувати умови угоди, члени організованої групи забезпечили незначне повернення передоплати в сумі 16000 грн., тоді як іншої частини передоплати не повернули та відповідний товар не поставили.

Епізод 7. У період часу із 09.06.2008 року по 18.06.2008 року ОСОБА_8 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , діючи у складі організованої злочинної групи, відповідно до розподілених між собою функцій, спрямованих на досягнення плану злочинної діяльності, за попередньою змовою із особою, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України, повторно, умисно, з корисливих мотивів, із метою заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом укладеного договору № №195, від імені ПП «Постачінвестсервіс» у м.Полтава на поставку ТОВ «Петроліум Груп» (м. Суми) 22350 куб.м. дизельного пального загальною вартістю 127 995 грн., заволоділи передоплатою за товар в сумі 62 088,3 грн., яка в 241 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, а відповідної поставки не здійснили, чим заподіяли ТОВ «Петроліум Груп»» значну матеріальну шкоду

При цьому, ОСОБА_5 , відповідно відведеної йому функції, діючи як директор ПП «Постачінвестсервіс», запропонував представникам ТОВ «Петроліум Груп» для постачання дизельне пальне, повідомивши завідомо неправдиві відомості щодо його наявності та вигідної ціни, тим самим створив у них невірну уяву вигідності угоди, підписав її, внаслідок чого домігся здійснення попередньої оплати на рахунок ПП «Постачінвестсервіс» за товар, не маючи намірів виконання зобов`язання.

У свою чергу, особа, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України, за попередньою змовою із ОСОБА_8 та ОСОБА_5 у ході зустрічей та розмов з представниками ТОВ «Петроліум Груп» продовжував вводити їх в оману, посилаючись на неіснуючі факти наявності пального.

Внаслідок цього, на розрахунковий рахунок ПП Постачінвестсервіс № НОМЕР_3 в філії банку Фінанси та кредит м. Полтава надійшли кошти від ТОВ Петроліум Груп з призначенням платежу - попередня оплата за дизельне пальне: 17.06.2008 року в сумі 46000 грн. та 18.06.2008 року в сумі 16088 грн.

У цей час, ОСОБА_9 , згідно своєї ролі, як головний бухгалтер ПП «Постачінвестсервіс», за вказівкою ОСОБА_8 здійснила зняття з банківського рахунку по чеку готівкою грошові кошти, що надійшли від ТОВ «Петроліум Груп» та під виглядом закупівлі товару передала їх ОСОБА_8 , який використав кошти на власні потреби, частину розподілив між учасниками злочинної групи.

Епізод 8. У період часу із 17.06.2008 року по 18.06.2008 року ОСОБА_8 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , діючи у складі організованої злочинної групи, відповідно до розподілених між собою функцій, спрямованих на досягнення плану злочинної діяльності, за попередньою змовою з особою, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України, повторно, умисно, з корисливих мотивів, із метою заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом укладеного договору № 15/06-08, від імені ТОВ «Укробладпостачання» у м.Полтава на поставку ТОВ «Компанія «Ельба» (м. Васильків Київської області) 880 тон меляси бурякової загальною вартістю 677 600 грн., заволоділи передоплатою за товар в сумі 147 643,2 грн., яка в 573 рази перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, а відповідної поставки не здійснили, чим заподіяли ТОВ «Компанія «Ельба» матеріальну шкоду у великих розмірах.

При цьому, ОСОБА_5 , відповідно відведеної йому функції, діючи як директор ТОВ «Укробладпостачання», за вказівками засновника цього підприємства ОСОБА_8 , запропонував представникам ТОВ «Компанія «Ельба» для постачання велику кількість меляси бурякової, повідомивши завідомо неправдиві відомості щодо її наявності та вигідної ціни, тим самим створив у них невірну уяву вигідності угоди, підписав її, внаслідок чого домігся здійснення попередньої оплати на рахунок ТОВ «Укробладпостачання» за товар, не маючи намірів виконання зобов`язань.

Особа, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України, будучи менеджером ТОВ «Укробладпостачання», за попередньою змовою із ОСОБА_8 , у ході зустрічей та розмов з представниками ТОВ «Компанія «Ельба», продовжував вводити в оману їх представників, посилаючись на неіснуючі факти наявності меляси, а її не завантаження внаслідок різних непередбачуваних обставин.

ОСОБА_9 , згідно своєї ролі, діючи як головний бухгалтер ТОВ «Укробладпостачання», за вказівкою ОСОБА_8 здійснила зняття з банківського рахунку по чеку готівкою грошові кошти, що надійшли від ТОВ «Компанія «Ельба» та під виглядом закупівлі товару передала їх ОСОБА_8 , який використав кошти на власні потреби, частину розподілив між учасниками злочинної групи.

Епізод 9. У період часу із 26.06.2008 року по 01.07.2008 року ОСОБА_8 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , діючи у складі організованої злочинної групи, відповідно до розподілених між собою функцій, спрямованих на досягнення плану злочинної діяльності, за попередньою змовою з особою, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України, повторно, умисно, з корисливих мотивів, із метою заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом укладеного договору №26-06-08, від імені ПП «Постачінвестсервіс» у м.Полтава на поставку ЗАТ «Надєжда» (м. Кривий Ріг, Дніропетровської області) 940 тон меляси бурякової загальною вартістю 891 120 грн., заволоділи передоплатою за товар 89 112 грн., здійснивши поставку 66420 кг. меляси низької якості, яка повністю не відповідала умовам контракту і не могла бути використана у виробництві ЗАТ «Надєжда», чим заподіяли вказаному підприємству матеріальну шкоду в сумі 89 112 грн., яка в 376 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто у великих розмірах.

При цьому, ОСОБА_5 , діючи як директор ПП «Постачінвестсервіс», за вказівками засновника цього підприємства ОСОБА_8 , запропонував представникам ЗАТ «Надєжда» для постачання велику кількість меляси бурякової, повідомивши завідомо неправдиві відомості щодо її наявності та вигідної ціни, тим самим створив у них невірну уяву вигідності угоди, підписав її, внаслідок чого домігся здійснення попередньої оплати на рахунок ПП «Постачінвестсервіс» за товар, не маючи намірів виконання зобов`язання.

У свою чергу, особа, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України, будучи менеджером ПП «Постачінвестсервіс», за попередньою змовою з ОСОБА_8 , у ході зустрічей та розмов із представниками ЗАТ «Надєжда», продовжував вводити в оману їх представників, посилаючись на неіснуючі факти наявності меляси.

Внаслідок цього, на розрахунковий рахунок ПП Постачінвестсервіс № НОМЕР_3 в філії банку Фінанси та кредит м. Полтава надійшли кошти від ЗАТ Надежда з призначенням платежу - попередня оплата за мелясу: 26.06.2008 року в сумі 30000 грн. та 01.07.2008 року в сумі 59112 грн.

У цей час ОСОБА_9 , згідно своєї ролі, як головний бухгалтер ПП «Постачінвестсервіс», за вказівкою ОСОБА_8 здійснила зняття з банківського рахунку по грошовому чеку готівкою грошові кошти, що надійшли від ЗАТ «Надєжда» та під виглядом закупівлі товару передала їх ОСОБА_8 , який використав кошти частково на закупку меляси низької якості, іншу частину на власні потреби, в тому числі частково розподілив між учасниками групи.

З метою приховування злочинної діяльності групи, 08.07.2008 року та 07.08.2008 року ОСОБА_9 за вказівкою ОСОБА_11 заповнила та подала до ДПІ у м.Полтава декларації з податку на додану вартість №115399 від 08.07.2008 року за червень 2008 року із внесеною сумою податкових зобов`язань лише 200 грн. та №153858 від 07.08.2008 року за липень 2008 року з відомостями про відсутність фінансово-господарської діяльності підприємства, крім того, 08.07.2008 року заповнила та подала до ДПІ у м.Полтава декларацію з податку на прибуток №115915 від 08.07.2008 року за півріччя 2008 року, куди внесла суму 30 грн., тоді як повинна була віднести суму 76739,95 грн.

Допитаний в судовому засіданні підсудний ОСОБА_5 свою вину у пред`явленому обвинуваченні спочатку визнав повністю, підтвердивши факти вчиненні злочинів за обставин, викладених вище. Вподальшому, заперечив свою причетність до вчинення злочинів та участі у злочинній групі, при цьому пояснив, що виконував обов`язки комерційного директора підприємств ПП «Постачінвестсервіс», ПП «Мегаінвест-Форум», ТОВ «УкрНафтаТрансЕкспорт», ТОВ «Укробладпостачання». До ПП «Виробничо-комерційна компанія «Украгропромторг» відношення не мав. В його обов`язки входило пошук контрагентів, аналіз умов угод. Також пошуком клієнтів займалися ОСОБА_10 і ОСОБА_12 Розпоряджався грошовими коштами ОСОБА_8 , який і виплачував йому заробітну плату та із яким він узгоджував усі договори. На початку осені 2008 року він виїхав та працював у м.Луганськ та більше зі ОСОБА_8 справ не мав. Зазначив, що намірів на невиконання укладених угод він не мав, а їх порушення сталося із об`єктивних причин, зокрема підвищення ринкових цін на окремі товари і послуги, порушення умов договору самими контрагентами, що виразилось у неповній передоплаті за товар, об`єктивними затримками виконання угод його поставниками.

По епізодам №№1, 2 показав, що угода була виконана із затриманням підприємством «Тандем Плюс», з яким ТОВ «УкрНафтаТрансЕкспорт» потім провело взаєморозрахунки. Цивільний позов, який заявлено ТОВ «Фішер-Мукачево» і ВАТ «Затиснянський Хімічний завод», пояснив тим, що поставку продукції здійснило не «УкрНафтаТрансЕкспорт», а «Тандем Плюс».

По епізодам №№ 3, 4, 5, 6, 7, 8 показав, що дійсно підписував договори з контрагентами та вів переговори з приводу поставки їм продукції. Передплата за поставку товару була отримана, однак договори не були виконані через неповну передоплату контрагентів за товар та порушень умов зобов`язань інших контрагентів із якими він мав справу для забезпечення виконання даних угод. По епізоду №9 поставка товару була здійснена.
Незважаючи на невизнання підсудним ОСОБА_5 своєї вини, його вина у вчиненні наведених вище злочинів підтверджується наступними доказами.

Так, будучи допитаним під час досудового слідства в якості обвинуваченого 02.02.2009 року ОСОБА_5 свою вину в інкримінованих йому злочинах визнав частково та показав, що вся робота на підприємствах, підконтрольних ОСОБА_8 полягала в наступному: менеджер ОСОБА_10 через мережу Інтернет в основному шукав клієнтів на купівлю сільськогосподарської продукції, паливо-мастильних матеріалів та патоки. В разі, якщо знаходився клієнт на придбання паливо-мастильних матеріалів чи патоки, то ОСОБА_10 зводив такого клієнта з менеджером ОСОБА_12 . В подальшому, як він зрозумів, вони пропонують їм необхідну продукцію в будь-якій кількості, але з однією умовою повна попередня плата за поставку В більшості випадків клієнти на повну попередню плату не погоджувались і тоді в розмові з цими людьми обговорювався відсоток від суми угоди, який необхідно було перерахувати на одне із підприємств, директором якого був він. Його обов`язки, як директора фактично зводились до підписання угод, які розроблювались ОСОБА_10 чи ОСОБА_12 і це було обговорено з ОСОБА_8 при прийманні його його роботу. Також ОСОБА_8 було повідомлено, що перед підписанням будь-якої угоди, необхідно це погодити з ним.

Слід зазначити, що договори поставок навмисно розроблювались таким чином, що клієнт, якого ошукали, практично не міг пред`являти претензій, тому що виходячи з укладених угод, він не виконував їхні умови, а щоб не було проблем із правоохоронними органами, в договорах пункти прописуються таким чином, щоб максимально всі суперечки по угодах підвести до норм цивільного права і тим самим уникнути кримінального покарання за заволодіння грошовими коштами.

Перерахуванню коштів передували переговори ОСОБА_10 або ОСОБА_12 з клієнтами в ході яких ті входили в довіру, чому сприяли такі фактори, як наявність офісу підприємства, який розташований за адресою вже досить тривалий час, чисельний склад робітників на підприємстві та внутрішній інтер`єр службового приміщення. Також в ОСОБА_10 мається багато знайомих на елеваторах та сільськогосподарських підприємствах Полтавської області, і в багатьох випадках ОСОБА_10 перед укладанням угоди відвозить клієнта на одне із таких підприємств, де показує йому необхідну продукцію та запевняє, що остання належить їхньому підприємству та обіцяє поставити саме її, хоча ця с/г продукція належить іншим підприємствам чи елеваторам. Після того як ціну продукції та суму попередньої плати, виходячи з відсоткового співвідношення від повної суми договору узгоджено, ОСОБА_10 розроблює угоду, бланки яких маються в комп`ютері, при цьому ОСОБА_10 в угоді зазначається повна сума договору та необхідна умова повної попередньої плати зазначеної суми. В більшості випадків, клієнт не звертає на це уваги та підписує договір зі своєї сторони, на що і направлений розрахунок, а через декілька днів перераховує грошові кошти на рахунок підприємства. Після цього ОСОБА_10 або ОСОБА_12 в телефонних розмовах запевняють клієнтів, що товар вже завантажується і в найближчий час його буде поставлено. Коли проходить значний проміжок часу, клієнтам в телефонній або приватній розмові повідомляється, що поставити товар немає можливості, тому що піднялись ціни або з інших причин, і клієнтів запевняють в тому, що грошові кошти будуть повернуті в повному об`ємі. При цьому в деяких випадках з клієнтами підписувались додаткові угоди, акти взаємних звірок або графіки погашення заборгованості. Все це робилось з однією метою відтягнути час та щоб клієнт не звертався до правоохоронних органів. З їхньої сторони договори підписував він, як директор. Іноді ним також підшукувались клієнти на поставку їм продукції. Після того, як грошові кошти потрапляли в якості попередньої плати на розрахункові рахунки, ОСОБА_8 , який фактично є керівником ТОВ Укробладпостачання, ТОВ „УкрНафто ТрансЕкспорт, ПП „Постачінвестсервіс, ПП „Мегаінвест-Форум та ПП ВКК „Украгропромторг та має право підпису в банківських установах, знімав їх готівкою в повному об`ємі та використовав на власні потреби. Проробивши в зазначеній посаді кілька місяців, він зрозумів, що вся фінансово-господарська діяльність зазначених підприємств направлена на заволодіння коштів фірм-конрагентів під виглядом виконання договорів поставки, які в переважній більшості укладаються без мети їх виконання.

Після того як він почав працювати на посаді директора перелічених вище підприємств, то думав, що буде працювати повноправним керівником та хотів відразу довести свою працездатність ОСОБА_8 . З цією метою він в телефонному режимі зв`язався з Київською фірмою „Укрімпекс, директора якої знав раніше, і домовився на постачання природного газу по території України через ТОВ „УкрНафтоТрансЕкспорт. При цьому в розмові було обумовлено ціну, кількість та умови постачання газу. Після цього через інші підприємства дізнався про ТОВ „Фішер-Мукачево, якому щомісяця потрібні були певні об`єми газу, зателефонував директору зазначеного підприємства та запропонував постачання природного газу. Він погодився на запропоновані умови, після чого в факсовому режимі було укладено угоду №б/н від 09.01.2008 року, згідно якої ТОВ „УкрНафтоТрансЕкспорт повинно було протягом 2008 року щомісячно поставляти в адресу ТОВ „Фішер-Мукачево певні об`єми природному газу, які зазначені в даному договорі на умові 50% попередньої плати вартості місячного обсягу газу. 11.01.2008 року згідно рахунку-фактури №СФ-0000001 від 10.01.2008 року на рахунок ТОВ „УкрНафтоТрансЕкспорт надійшло 125000 грн. в якості попередньої плати за природний газ. При цьому рахунок-фактура за вказівкою ОСОБА_8 було виставлено на 250000 грн., хоча згідно договору проплата в січні 2008 року повинна була складати саме 125000 грн. Після цього він сказав ОСОБА_8 , що необхідно їхати в м. Київ для укладання угоди на постачання природного газу, на що він відповів, що не треба поспішати, а треба додатково шукати клієнтів на поставку природного газу. Приблизно через два тижні після надходження грошових коштів, на його телефон почав дзвонити директор ТОВ „Фішер-Мукачево ОСОБА_13 та вимагати поставку газу. Він повідомив про це ОСОБА_8 , на що той дав вказівку підготувати лист про постачання газу в лютому 2008 року, який за його підписом було надіслано 01.02.2008 року. Після цього ОСОБА_13 дзвонив ще декілька разів йому та ОСОБА_8 , на що останній пообіцяв повернути грошові кошти, але до цього дня гроші не повернуті а газ не поставлений.

По питанню укладення договору щодо поставки мазуту ТОВ «Укрпромпостач» та отримання на р/рахунок ПП «Мегаінвест-Форум 60243 грн. в якості передоплати може пояснити, що даний договір він підписував і питаннями укладення цього договору займався ОСОБА_12 , він його запевнив, що реально в нього є можливість здійснити таку поставку. З представниками ТОВ «Укрпромпостач» він особисто не зустрічався. Чому не здійснено поставку або ж не повернуто грошові кошти він не знає.

Він постійно звертався до ОСОБА_8 з питаннями необхідності перерахування тієї чи іншої суми для виконання умов того чи іншого договору, щодо поставки товарно-матеріальних цінностей. Але ОСОБА_8 відповідав, що гроші є і будуть перераховані, але в результаті перерахування так і не проводилось і відповідно зривались поставки. Зокрема у випадку з ТОВ „Фішер-Мукачево, після того як він від директора вказаного товариства взнав, що кошти у відповідності до договору перераховані на р/р ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» звернувся до ОСОБА_8 і попрохав перерахувати кошти на ТОВ «Укрімпекс», він відповів, що кошти будуть перераховані, але в подальшому так і не перерахував. В подальшому, десь через два місяці, коли ТОВ «Укрімпекс» підняли ціну на газ, то вже ТОВ «Фішер-Мукачево» відмовився від поставки газу. Чому не перераховувались на ТОВ «Укрімпекс» кошти ОСОБА_8 йому не пояснював.

У випадку укладення договору та отримання попередньої оплати від ТОВ «Укрпром-постач», менеджер ОСОБА_12 повідомляв його, що в нього є де взяти мазут і навіть наскільки він пам`ятає замовляв залізничну цистерну. Після отримання попередньої оплати через деякий час ОСОБА_12 йому повідомив, що ОСОБА_8 не перераховує кошти. Він також разом з ОСОБА_12 звертався до ОСОБА_8 з питанням перерахувати кошти на підприємство, в якому можна купити мазут по вигідній для їх підприємства ціні. Той знову обіцяв, але не перераховував. В подальшому, наскільки він знає даному підприємству було здійснено часткове повернення попередньої оплати (т.1 а.с.136-139).

Під час допиту в якості підозрюваного ОСОБА_5 давав аналогічні стабільні і послідовні показання про обставини вчинення злочинів ( т.1 а.с. 109-120).

При обранні ОСОБА_5 запобіжного заходу, останній в суді свою вину у вчиненні злочинів також визнавав частково (т.1 а.с.140-141).

Допитаний в судовому засіданні як свідок ОСОБА_8 показав, що ОСОБА_5 був комерційним директором підприємств, у яких він був засновником. Менеджерами на підприємствах працювали ОСОБА_12 та ОСОБА_10 , ОСОБА_14 була головним бухгалтером. Заперечив факт створення ним організованої злочинної групи. Діяльність підприємств носила цивільно-правовий характер, а причиною невиконання ряду договорів була неповна передоплата за товар з боку контрагентів. Покупців та поставщиків товарів знаходили ОСОБА_5 , ОСОБА_12 та ОСОБА_10 . За ОСОБА_12 було закріплене паливо, нафтопродукти, за Мотренком патока, спиртові заводи, за ОСОБА_10 зернові. В ході їхньої діяльності ОСОБА_10 міг підписувати договори замість ОСОБА_5 .

Допитана в судовому засіданні як свідок ОСОБА_14 суду показала, що працювала на підприємствах ОСОБА_8 ПП ВКК «Украгропромторг», ТОВ «Укробладпостачання», ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» на посаді бухгалтера офіційно, на підприємствах ПП «Меганівест-Форум», ПП «Постачінвестсервіс», ТОВ «Стелс Груп» за дорученням займалась веденням бухгалтерського обліку і звітності. Усі вказівки щодо ведення бухгалтерського та податкового обліку, перерахування коштів вона отримувала від ОСОБА_8 . Отримані від підприємств контрагентів кошти знімали з банківських рахунків або ОСОБА_8 або вона і видавала їх ОСОБА_8 для закупівлі товарів. Договірними відносинами вона не займалась і їй про це нічого не відомо.

Будучи допитаною в якості обвинуваченої під час досудового слідства ОСОБА_9 повідомляла, що у 2004 році хтось із знайомих познайомив її із ОСОБА_8 , який запропонував роботу бухгалтером на приватному підприємстві «Торгова Фірма «Ореол», засновником якого являвся він. Останній складав враження респектабельного чоловіка з великими можливостями.

Він привів її до офісу підприємства, який розташовувався на другому поверсі будинку за адресою АДРЕСА_6 . Там у його кабінеті між ними відбулася розмова, щодо функціональних обов`язків. ОСОБА_8 при розмові не цікавився її знаннями в області бухгалтерії, а лише сказав, що вона повинна буде вести бухгалтерський облік згідно його вказівок. Він сказав, що її заробітна плата буде складати 250-300 грн. на місяць. Вона погодилась і в подальшому виконувала вказівки ОСОБА_8 , зокрема виписувала рахунки-фактури, видаткові накладні, податкові накладні, отримувала виписки з банківських рахунків, заносила відомості згідно первинних документів до книги продаж чи придбання. За його вказівками складала податкові декларації, які він підписував та подавала їх до податкової інспекції. Окрім цього, наскільки вона знала, ОСОБА_8 являвся засновником ПП «ВКК «Украгропромторг» , але до його діяльності вона ніякого відношення не мала.

Десь через півроку ПП «ПФ «Ореол» рішенням суду було визнане банкротом і закрите, через великий борг (кредитове сальдо) різним юридичним особам. Приблизно в цей час ОСОБА_8 було створено ТОВ «Укробладпостачання» та ПП «Постачінвестсервіс» і він запропонував їй виконувати ті ж самі функції бухгалтера на даному товаристві. Право підпису банківських документів на цих підприємствах було покладено на ОСОБА_8 та другий підпис на неї. В офісі були проведені стаціонарні телефони та Інтернет, підключений до комп`ютерів.

Десь в березні 2005 року ОСОБА_8 привів до офісу молодого хлопця, якого представив як ОСОБА_15 та сказав, що він буде виконувати функції менеджера. На той час в офісі підприємств досить часто з`являвся чоловік, якого вона знає як ОСОБА_12 і вони з ОСОБА_8 , вели якісь розмови.

Вона вела бухгалтерію на підставі тих документів, які надавали ОСОБА_12 та ОСОБА_10 , але десь до 2006 року фактично ніякої фінансово-господарської діяльності не було.

В липні 2005 року ОСОБА_8 було створено приватне підприємство «Мегаінвест-Форум», але функції бухгалтера виконувала не вона, наскільки пам`ятає діяльності ніякої не здійснювалось і тому сам ОСОБА_8 складав нульові податкові звіти.

Після того, як появився ОСОБА_16 по ТОВ «Укробладпостачання», ПП «Постачінвестсервіс» та ПП «Мегаінвест-Форум» розпочалась жвава діяльність. При ній ОСОБА_10 заходив на сайти оголошень в Інтернеті і розміщував оголошення слідуючого типу «ПП «Постачінвестсервіс» чи товариство з обмеженою відповідальністю «Укробладпостачання» терміново продасть пшеницю, жито, сою, мелясу бурякову, паливо-мастильні матеріали» та вказувались контактні телефони офісу та в основному мобільний ОСОБА_10 . На офісні телефони № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , №506-763 та № 506-764 почали телефонувати представники різних підприємств з запитаннями, щодо здійснення поставок того чи іншого виду продукції. Як пояснив їй ОСОБА_8 , відповідаючи на телефонні дзвінки стаціонарних телефонів з питаннями придбання сільськогосподарської продукції, потенційних покупців вона повинна була направляти до ОСОБА_10 , а з питаннями паливо-мастильних матеріалів до ОСОБА_12 . На рахунки вказаних підприємств почали надходити досить великі суми грошових коштів в якості попередньої оплати за той чи інший вид товару. При чому вона не знала за яку продукцію і по якому договору, це вже дізнавалась із банківських виписок. За вказівкою ОСОБА_8 , відразу після надходження на банківський рахунок грошових коштів, в той же день чи на наступний, заповнювала чекові книжки на зняття готівки, де вказувала призначення «на закупівлю товару» і проводила їх зняття у банку в обов`язковій присутності ОСОБА_8 . Після того, як касир видавала їй гроші, вона їх відразу віддавала ОСОБА_17 . Вони приїжджали до офісу і він роздавав готівкою кожному з них: ОСОБА_12 , ОСОБА_10 та їй, як частину зарплати. Вона запитувала ОСОБА_8 , як проводити по бухгалтерському обліку ці кошти, де первинні бухгалтерські документи, на що він відповідав, що це їй знати не потрібно і він всі питання вирішить. Дійсно, коли приходили різні запити з податкових та правоохоронних органів, він сам все узгоджував з ними, а коли викликали її, то ОСОБА_8 її інструктував, як необхідно відповідати на запитання. Зокрема в усіх випадках вона повинна була відповідати, що всі питання до менеджерів, бухгалтерський облік ведеться, в разі вимоги надати оригінали документів, вона повинна була відповідати, що вони знаходяться на аудиторській перевірці або вилучені тими чи іншими правоохоронними органами.

Через деякий час на офісні телефони почали телефонувати невідомі люди, які представлялись представниками тих чи інших невідомих їй підприємств, вірніше тих підприємств, як вона запам`ятала, з яких надходили грошові кошти в якості попередньої оплати. Вони вимагали виконання договірних зобов`язань або повернення перерахованих в якості попередньої оплати грошових коштів. Вона, як вказав раніше ОСОБА_8 відповідала, що цими питаннями займаються менеджери і передавала телефон для подальшої розмови ОСОБА_10 або ОСОБА_12 . Вони при ній запевняли тих людей, що товар от-от буде поставлений, або що гроші будуть повернуті. Проходив час, ці люди знову телефонували і вона чула розмови менеджерів з ними, які знову зводились до того, що по якимось причинам відвантаження продукції затримується чи відсутня фінансова можливість саме зараз повернути кошти.

В деяких випадках, ОСОБА_8 їй казав, що коли зателефонують представники того чи іншого підприємства, то вона повинна їм сказати, що вже їде з платіжним дорученням на повернення коштів до банку, потім необхідно було сказати, що не вспіла до закриття банку здійснити перерахування та тому подібне. Також вона це робила, коли представники підприємств приїжджали безпосередньо до офісу і вимагали повернення грошей. Тобто вона всіма способами повинна була запевняти їх у тому, що кошти їм будуть повернуті.

За домовленістю з ОСОБА_8 , вона, у разі, якщо ОСОБА_10 або ОСОБА_12 повідомляли її про можливе надходження коштів на банківський рахунок того чи іншого підприємства, на протязі дня контролювала надходження коштів, періодично телефонуючи операціоністу того чи іншого банку. Їх телефони записані в неї в блокноті. В разі підтвердження надходження коштів на рахунок вона терміново телефонувала ОСОБА_8 і повідомляла його про це. Він казав яку саме суму необхідно вписати до чекової книжки для зняття готівкою і вона заповнювала її. Потім він забирав її з офісу і вони їхали до банку та отримували готівку. Готівкою знімалась не вся сума, як вона вже вказала вище, незначна частина поверталась попереднім покупцям, чи перераховувалась в якості зворотної фінансової допомоги на рахунок іншого підконтрольного Стрежемецькому підприємству знову ж таки для подальшого незначного повернення попередньої оплати. Залишок суми використовувався на поточні платежі за ремонт та обслуговування комп`ютерної техніки, закупку канцелярських товарів та тому подібне.

Також по домовленістю між ОСОБА_8 , ОСОБА_10 ОСОБА_12 та нею, в разі надходження коштів на рахунок якогось підприємства зареєстрованого на ОСОБА_8 , вона з ОСОБА_10 або ОСОБА_12 повинна була визначитись яку суму необхідно повернути тому чи іншому контрагенту (покупцю). Кому саме визначалось в залежності від «наполегливості» представників підприємств, які раніше вже перерахували грошові кошти в якості попередньої оплати. Але це повинні були бути незначні суми в розмірі від 10 грн. до 5000 грн., знову-таки в залежності від величини заборгованості їхнього підприємства. Також при ній ОСОБА_10 друкував на комп`ютері та надсилав факсом або електронною поштою різні листи та відповіді на претензії покупців, зміст яких зводився до того, що їхнє підприємство з тих чи інших нібито об`єктивних причин не може у встановлений термін поставити товар, чи зобов`язується повернути кошти отримані в якості попередньої оплати. Також при їй ці питання обговорював з ОСОБА_10 . ОСОБА_12 і ОСОБА_18 також разом з ним на комп`ютері набирали необхідні листи.

ОСОБА_19 та ОСОБА_12 майже весь час проводили в офісі за адресою м. Полтава вул.. Пушкіна.73. Іноді, коли клієнти приїжджали до офісу для укладення договорів, то вони з ними кудись їздили. В неї було багато вільного часу і вона його використовувала для власних потреб, зокрема гуляла по місту, ходила по магазинам та т.п. ОСОБА_8 міг декілька разів на день приїжджати до офісу, але в основному тільки тоді, коли йому повідомляли про надходження готівки на банківський рахунок того чи іншого підприємства.

Десь наприкінці літа 2007 року в офісі за адресою м. Полтава вул. Пушкіна,73 з`явився ОСОБА_5 . Зі слів ОСОБА_5 вона знала, що вони разом з ОСОБА_8 разом відбували покарання. Як він їй розказував його було засуджено за розкрадання майна під час його керівництва Чутівською нафтобазою. Яка між ним і ОСОБА_8 відбулась розмова вона не знає, але ОСОБА_20 представив його як майбутнього директора підприємств Стрежемецького. Зокрема, ПП ВКК «Украгропромторг», ТОВ «Укробладпостачання», ПП «Постачінвестсервіс» та ПП «Мегаінвест-Форум» та зареєстрованого ОСОБА_8 нового підприємства ТОВ «Укр Нафто Транс Експорт».

В подальшому ОСОБА_5 від імені директора підписував всі договори, специфікації, рахунки-фактури та іншу переписку з підприємствами, які перерахували кошти в якості попередньої оплати. Також в разі, коли представники підприємств приїжджали до офісу, він зустрічався з ними і підтверджував слова ОСОБА_10 або ОСОБА_12 , щодо наявності того чи іншого товару, або ж гарантував здійснення поставки найближчим часом чи повернення грошових коштів. Фактично ОСОБА_5 ніхто не сприймав як директора, всі питання, як і раніше, узгоджувались з ОСОБА_8 .

Вся робота вищевказаних підприємств, зокрема ОСОБА_5 .. ОСОБА_10 та ОСОБА_12 , зводилась пошуку покупців, пропонування необхідної їм продукції та до оголошення при особистих зустрічах чи в телефонному режимі таких умов чи обставин, коли нібито для здійснення відвантаження товару необхідно терміново перерахувати попередню оплату. А в подальшому розмови зводились до того, що поставки зриваються з якихось нібито об`єктивних причин, але будуть здійснені, потім були обіцянки повернути гроші, хоча всі розуміли, що всю суму коштів повертати ніхто не буде, оскільки вони відразу після надходження на рахунки та їх зняття витрачались на власні потреби ОСОБА_8 ..

У жовтні 2008 року ОСОБА_5 перестав з`являтися в офісі. З розмов ОСОБА_8 , ОСОБА_10 та ОСОБА_12 він терміново виїхав з міста Полтави, але куди саме вона не знає (т.18 а.с. 177-181).

Допитати в судовому засіданні як свідків ОСОБА_12 та ОСОБА_10 з приводу діяльності організованої злочинної групи, участі у ній ОСОБА_5 не представилось можливим у зв`язку зі смерттю останніх (т. 50 а.с. 141, т. 54 а.с. 213).

З дослідженого в судовому засіданні протоколу допиту як обвинуваченого ОСОБА_12 від 30.04.2009 року слідує, що з початку 2008 року він працював на посаді менеджера ПП «Мегаінвестфорум» та ТОВ «Укробладпостачання». Засновником даних підприємств являється ОСОБА_8 . Директором вказаних підприємства до жовтня 2008 року був ОСОБА_5 , а зараз ОСОБА_10 . Офіс знаходиться за адресою м. Полтава вул. Пушкіна, 73.

З приводу укладення угоди на поставку меляси бурякової з ТОВ «Компанія» Ельба» (м. Київ) ОСОБА_12 пояснив, що на початку червня 2008 року йому на мобільний телефон зателефонував знайомий з м.Кременчука ОСОБА_21 , який являється директором приватного підприємства, але якого саме він не пам`ятає. В розмові ОСОБА_21 спитав, чи є у їхнього підприємства можливість поставити на станцію Сквира Київської області шість цистерн меляси бурякової. На той момент він співпрацював з ВАТ «Вільнянське хлібоприймальне підприємство» (Запоріжська обл.) і з даного підприємства організовував поставки меляси автомобільним транспортом на ВАТ «Брикет» м. Донецьк. Оскільки на ВАТ «Вільнянське хлібоприймальне підприємство» на той час була достатня кількість меляси на реалізацію, то він відповів ОСОБА_22 , що його підприємство має можливість здійснити поставку, але за умови попередньої оплати повної її вартості. Він погодився, але в подальшому договору укладено так і не було і відповідно грошові кошти також не перераховувались.

Через деякий час, коли він знаходився в м. Запоріжжя, йому на мобільний телефон зателефонувала невідома жінка ОСОБА_23 , яка представилась менеджером ДП «Тхорівський спиртзавод» і запитала, чи мають вони можливість поставити їм патоку. Він відповів, що так і запропонував їй, щоб директор їхнього підприємства зв`язався з керівництвом ТОВ «Укробладпостачання» і дав їй номери телефонів і ОСОБА_8 і ОСОБА_5 . Через деякий час йому зателефонував ОСОБА_5 і сказав, що необхідно приїхати в м. Полтаву для обговорення умов відвантаження меляси на ДП «Тхорівський спиртзавод». У визначений день він приїхав до офісу ТОВ «Укробладпостачання» . В офісі він разом з ОСОБА_8 та ОСОБА_5 зустрілись з чоловіком, який представився директором ТОВ «Компанія «Ельба» (м. Київ) на ім`я ОСОБА_24 . У розмові він повідомив, що його брат являється директором ДП «Тхорівський спиртзавод», а він займається поставками на цей завод меляси і готовий здійснити закупку в кількості десь 1000 тон. Він в присутності ОСОБА_8 і ОСОБА_5 повідомив йому, що таку кількість вони поставити найближчим часом не зможуть, оскільки йому необхідно здійснювати поставку меляси на ТОВ «Брикет». ОСОБА_8 запропонував поїхати до кафе пообідати. В кафе, під час розмови, ОСОБА_8 сказав ОСОБА_24 , що поставкою меляси буде займатися особисто ОСОБА_5 , а його попросив, в зв`язку з відсутністю акредитації їх підприємства на Запоріжській залізниці, по мірі можливості, на вихідних днях, здійснити перевезення закупленої меляси з «Вільнянського ХПП» автомобільним транспортом до під`їздних залізничних шляхів на Карлівському цукровому заводу та організувати завантаження цистерн. Після цього він знову поїхав до «Вільнянського ХПП» і при укладенні договору між ТОВ «Компанія «Ельба» та ТОВ «Укробладпостачання» присутнім не був. Як було раніше обумовлено, він завіз на станцію Карлівка заявку про подачу під завантаження і подальшу відправку на ст. Сквира трьох залізничних цистерн та на протязі трьох-чотирьох днів здійснив перевезення автомобільним транспортом близько 180 тон меляси бурякової. Для переливання меляси з автомобільних цистерн до залізничних, він по листу орендував в ТОВ «Голден-Дерік» насосну установку. Після того, як цистерни були завантажені він звернувся на ст. Полтава Київська і взяв тимчасові «ЗПУ» та опломбував ці три цистерни. Після цього він повідомив про завантаження цистерн ОСОБА_8 і ОСОБА_5 , а сам поїхав продовжувати здійснювати відвантаження меляси з «Вільнянського ХПП» на ТОВ «Брикет».

Через деякий час йому зателефонував невідомий чоловік на ім`я ОСОБА_25 , який назвався менеджером ТОВ «Компанія «Ельба» і повідомив, що ОСОБА_8 сказав йому, що всі питання по відвантаженню патоки необхідно вирішувати з ним. На його запитання, чому патока не відвантажена, він відповів, що особисто здійснив завантаження трьох вагонів і вони знаходяться на ст.. Карлівка Полтавської області. Після цього, він зв*язався з ОСОБА_8 і ОСОБА_5 і на його запитання, чому патока не відвантажена, вони відповіли, що ТОВ «Компанія «Ельба» здійснило перерахування грошових коштів тільки за транспортно-експедиційні послуги, а сама вартість патоки не проплачена. Він в телефонному режимі повідомив менеджера ОСОБА_25 , що хоча залізничні тарифи і проплачені, але йому команди від керівників не надходило, щодо відправки цистерн і на себе таку відповідальність він не візьме.

Повернувшись в м. Полтаву він повідомляв ОСОБА_8 і ОСОБА_5

, що патоку не можна довго тримати в цистернах, оскільки температура повітря тоді була вище 30 градусів, але ніхто з них, ніяких дій, щодо відправки вагонів не здійснював.

Таким чином, завантажені мелясою три цистерни простояли на ст. Карлівка десь близько одного місяця. За цей період до офісу ТОВ «Укробладпостачання» декілька разів приїзджав менеджер ТОВ «Компанія «Ельба» ОСОБА_25 і вів переговори з ним та ОСОБА_5 і ОСОБА_8 про відправку цистерн. Коли той попрохав показати йому завантажені цистерни, він йому повідомив, про місце їх перебування і він поїхав та відібрав зразки меляси.

Через декілька днів він зателефонував і повідомив, що в ході лабораторного дослідження відібраних зразків меляси, було встановлено. що показники не відповідають деяким нормам і така меляса їм не потрібна. Він з ОСОБА_25 не погодився, щодо якості меляси, оскільки таку ж мелясу поставляв на ТОВ «Брикет» і ніяких питань по її показникам не виникало, але ОСОБА_25 сказав, що вони відмовляються від поставки і попросив повернути грошові кошти. Він йому відповів, що ці питання необхідно вирішувати з керівництвом, але скоріше за все, грошові кошти можливо будуть повернуті після того, як він знайде інших покупців на цю мелясу.

В подальшому, завантажені цистерни ще десь близько місяця стояли на станції Карлівка, оскільки він не мав часу займатися їх реалізацією, а потім, керівництво Карлівського спиртзаводу самостійно без погодження з їх підприємством перемістили завантажені мелясою три цистерни на територію заводу. Він особисто і ОСОБА_8 декілька разів їздили до керівництва заводу, щоб розібратися, на яких підставах вони забрали мелясу, але директор спиртзаводу пояснював, що їхньому підприємству терміново потрібні були цистерни і тому вони їх забрали. На питання, куди вони поділи мелясу, він відповів, що вони злили її в каналізацію. До цього часу це спірне питання ще не вирішено.

Чому не повернуті грошові кошти отримані від ТОВ «Компанія «Ельба» він не знає, це питання було в компетенції тільки ОСОБА_8 .

Десь на початку травня 2008 року до нього звернувся ОСОБА_5 і повідомив, що фірма з Луганська хоче придбати мазут та назвав вартість, за яку підприємство з Луганську хотіло його придбати мазут Він проаналізувавши ринкові ціни на мазут в Полтавській області встановив, що запропонована ціна, за якою підприємство з Луганську хотіло придбати мазут, була заниженою. З метою пошуку продавця такого мазуту він по мобільному телефону зателефонував знайомому з м. Кременчука на ім`я ОСОБА_26 , який являється менеджером на ПП «Нетстал» і запитав, чи зможуть вони відвантажити 60 тон мазуту, на що він відповів, що можливо здійснити таку поставку на протязі одного-двох тижнів при наявності передоплати в розмірі 50 відсотків. Яку ціну він назвав за 1 тон мазуту на той час він не пам`ятає, але вона була прийнятною для їхнього підприємства, тоб-то продавши мазут підприємству з Луганську вони отримували прибуток.

Про це він повідомив директора ОСОБА_5 , на що він сказав, щоб той підготував відповідний договір постачання і в телефонному режимі обговорив умови договору з даним підприємством.

Він по телефонам, які дав йому ОСОБА_5 , зв`язався з представником ТОВ «Укрпром-Постач», жінкою на ім`я ОСОБА_27 , з якою обговорили умови поставки, зокрема вони домовились, що поставка буде здійснена при умові 50 відсоткової поставки. Цього ж дня вони по факсу скинули нам заявку на 180 тон мазуту топочного М-100 зі станцією досвтаки Лутугіно Донецької ЗД. Вони домовились, що директор ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» приїде до м. Полтави наступного дня для укладення угоди. 13 травня 2008 року по домовленості, на офіс ПП «Мегаінвестфорум» приїхав директор ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» ОСОБА_28 і ОСОБА_5 , в його присутності підписав з ним договір постачання № 12/05-08. Після підписання договору він підготував листа до Полтавської дирекції залізнодорожних перевезень від імені директора ОСОБА_5 на надання трьох з/д цистерн під мазут і наскільки він пам`ятає відвозив його ОСОБА_5 , а сам поїхав до м. Кременчука, де зустрівся з ОСОБА_26 і взяв зразок мазуту, щоб перевірити його на наявність водяних домішок. З ОСОБА_26 він зустрічався при в`їзді в місто поблизу міні-НПЗ ( біля старого посту ДАІ поворот ліворуч). Він при ОСОБА_26 підпалив частину мазуту і візуально впевнився, що в ньому домішок води не має. ОСОБА_26 його запевнив, що в них є в наявності 400 тон сировини і в разі надходження коштів вони запустять переробну установку і виготовлять необхідну кількість мазуту.

Після цього, він приїхав до м. Полтави і повідомив директору ОСОБА_5 , що про все домовився. ОСОБА_5 сказав, що рахунок-фактуру він надав директору ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» ОСОБА_29 і вони повинні перерахувати 50 відсотків передоплати.

Про надходження грошових коштів від ТОВ « Компанія «Укрпром-постач» на розрахунковий рахунок ПП «Мегаінвестфорум» він взнав десь через два дні від бухгалтера ОСОБА_9 . Він звернувся до ОСОБА_5 з питанням чому його не повідомили про надходження грошових коштів, для подальшого перерахування їх р/р ПП «Нетстал», на що той відповів, що його син ОСОБА_30 , який також працював менеджером на ПП «Мегаінвестфорум» , знайшов мазут за дешевшою ціною і поставка буде проводитися автомобільним транспортом. Він звернувся до нього, щоб той дав письмове розпорядження про звільнення мене від виконання даної угоди, але відповіді від нього не отримав. Того ж дня він зателефонував на ТОВ «Компанія» «Укрпром-постач» і повідомив ОСОБА_31 , що в них виникли проблеми з виконанням умов договору поставки, попрохав її почекати та запевнив, що договір буде виконаний.

Вона йому сказала, щоб подальші переговори він вів з директором ОСОБА_28 . Зателефонувавши йому він також пояснив йому ситуацію, яка склалася і також попрохав зачекати. Вони домовились, що якщо щось не буде виходити, то кошти отримані в якості передоплати будуть повернуті.

На його неодноразові звернення до директора ОСОБА_5 , щодо виконання умов контракту чи повернення грошових коштів, останній його запевняв, що найближчим часом кошти будуть повернуті.

Десь в середині червня 2008 року до офісу приїхав ОСОБА_29 з вимогою повернути кошти і він запропонував йому для вирішення цього питання зустрітися з засновником підприємства ОСОБА_8 . Спочатку вони в трьох розмовляли в офісі, а потім пішли до кафе, що розташоване на першому поверсі будинку по вул.. Пушкіна, 73. В розмові ОСОБА_8 запевнив ОСОБА_28 , що кошти йому будуть обов`язково повернуті. Де в цей час був ОСОБА_5 він не пам`ятає, але його в приміщенні офісу тоді не було.

В той час він працював над виконанням договору по поставці меляси ЗАТ «Брикет» (м. Донецьк). Виконуючи договір поставки з ЗАТ «Брикет» він здійснив закупівлю меляси на Вільняцькому ХПП Запоріжської області та поставив її замовнику. Таким чином він знав, що умови договору виконані і що з ЗАТ «Брикет» на р/рахунок ПП «Мегаінвестфорум» надійшли грошові кошти. Він попрохав бухгалтера ОСОБА_9 прибуток отриманий від виконання даної угоди перерахувати на р/рахунок ТОВ « Компанія «Укрпром-постач». Вона підготувала платіжне доручення і він зі скандалом підписав її в директора ОСОБА_5 . Після цього кошти в сумі 16 000 грн. були повернуті ТОВ «Компанія «Укрпром-постач».

Десь на початку 2008 року ОСОБА_5 який являвся директором ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» уклав договір постачання з ПП «Фірма Ром» м.Рівне на умовах попередньої оплати. До нього звернувся ОСОБА_5 і попрохав здійснити відвантаження дизельного пального на ПП «Фірма Ром» та пояснив, що дане підприємство здійснило попередню оплату в сумі десь 50 тисяч гривень. Він йому відмовив, оскільки не він був ініціатором укладення даної угоди.

Десь через півтора, чи два місяці менеджер виробничого підприємства «Надєжда» (м. Полтава) на ім`я ОСОБА_32 повідомила його, що можна придбати в них по хорошій ціні дизпаливо, яке буде відвантажено з Шебелинківського ГПЗ в разі проведення оплати третини вартості необхідної кількості палива. Він про це повідомив ОСОБА_5 і запропонував йому вирішити питання про поставку ПП «Фірма Ром» дизпалива та надав йому рахунок з ВП «Надєжда» на необхідну кількість дизпалива. В телефонній розмові з заступником директора ПП «Фірма Ром» ОСОБА_33 , він йому повідомив, що відвантаження 60 тон дизельного пального залізничною цистерною по договору, який укладав ОСОБА_5 можна здійснити тільки після проведення оплати в сумі не меншій вартості третьої частини від вартості 60 тон дизельного пального, а подальша доставка пального залізницею буде здійснена тільки після того, як відправнику, тоб-то ВП «Надєжда» буде проплачена вся вартість палива. Він йому сказав, що всі фінансові питання йому необхідно вирішувати з ОСОБА_5 . Пізніше той зателефонував і повідомив, що необхідну суму перерахував на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». Він підійшов до ОСОБА_5 і сказав, щоб він перерахував необхідну суму коштів на ВП «Надєжда» , але на протязі тижня грошові кошти перераховані не були.

В телефонній розмові він повідомив ОСОБА_34 , про неможливість відвантаженняя палива залізничним транспортом, оскільки ОСОБА_5 не вирішив питання про перерахування коштів власнику та відправнику палива. Той йому сказав, що приїде до м.Полтави для вирішення цього питання.

Через декілька днів в офіс ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» приїхав заступник директора ПП «Фірма Ром» ОСОБА_35 , якому він пояснив, що відправити цистерну пального не може, оскільки керівництво ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» не перераховує кошти на ВП «Надєжда». ОСОБА_36 в його присутності вів розмову з ОСОБА_5 про те, чому отримані в якості попередньої оплати кошти не перераховані вантажовідправнику, але ОСОБА_5 йому нічого пояснити не міг. Під час цієї розмови ОСОБА_5 звернувся до нього і попрохав допомогли вирішити питання з ПП «Фірма Ром». Він ОСОБА_37 сказав, що допоможе вирішити дане питання і запропонував такий варіант, що він особисто візьме під реалізацію дизельне пальне в своїх знайомих і здійснить поставку автомобілями. В розмові вони домовились, що поставку він здійснить на протязі двох тижнів, по 36 куб.м. дизельного пального в одному автомобілі, при умові, що ОСОБА_5 буде з ним розраховуватись. ОСОБА_5 підтвердив ОСОБА_37 , що отриманими ним в якості попередньої оплати коштами він буде частково розраховуватись. ОСОБА_36 сказав, що чекає поставки дизельного пального, а всі інші фінансові питання повинні вирішувати вони з ОСОБА_5 .

В той час він займався реалізацією дизельного пального з приватного підприємства «Престиж Сервіс» (м. Полтава), вірніше мав можливість у зв`язку з дружніми відносинами з комерційним директором вказаного підприємства на ім`я ОСОБА_38 , брати в нього під реалізацію пальне.

В подальшому він неодноразова домовлявся з ОСОБА_39 про завантаження належних ПП «Престиж Сервіс» бензовозів паливом для його транспортування на ПП «Фірма Ром» (м.Рівне), але ОСОБА_5 жодної копійки не перераховував, тому він здійснював реалізацію пального іншим покупцям, з якими були укладені договори ним особисто і які перераховували необхідні суми і якості попередньої оплати. Так, ним було організовано здійснення трьох поставок дизельного пального загальним об`ємом десь 100 куб.м. приватному підприємцю з смт. Тараща Таращанського району Київської області на ім`я ОСОБА_40 (прізвища не пам`ятає). Розрахунки ОСОБА_40 проводив шляхом перерахування коштів на ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». Паливо перевозилось бензовозами по найму, але де саме наймався даний спецтранспорт не пам`ятає. Після здійснення даних поставок він тривалий час не міг добитися від ОСОБА_8 перерахування грошових коштів до ПП «Престиж Сервіс» за отримане під реалізацію пальне і тому на момент десь середини весни ПП «Престиж Сервіс» перестало відпускати під реалізацію паливою.

З приводу отримання грошових коштів в сумі 35 000 грн. від ПП «Віано» (м. Б.Церква) за поставку мазуту ОСОБА_12 пояснив, що на початку 2008 року син ОСОБА_5 - ОСОБА_30 , який також працював менеджером на ПП «Постачінвестсервіс», йому розповів, що він уклав усну домовленість з менеджером ПП «Віано» м. Біла Церква на поставку мазуту і попрохав його допомогти йому придбати та відвантажити мазут. Він його познайомив з представником ПП «Віано». Він зателефонував до відділу продажу ЗАТ «МТН-Полтава», яке розташоване в приміщенні будинку профспілок по вул. Жотневій в м. Полтаві та запитав чи є у них на реалізацію мазут марки-100, по якій ціні та чи можна відібрати зразки. Йому повідомили необхідну інформацію і дали дозвіл на відібрання зразків мазуту на міні-заводі ЗАТ «МТН-Полтава» в с. Затурино.

Після цього вони всі разом поїхали до міні-заводу ЗАТ «МТН-Полтава», що розташований на території Затуринського промвузла, де він переговорив з технологом підприємства і він виніс їм в каністрі 5 кг. мазуту марки М-100.

Далі вони повернулися на офіс ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» м. Полтава вул.. Пушкіна,73. На вулиці представник ПП «Віано» перевірив якість мазуту підпаливши його і якість мазуту його задовольнила. Він йому сказав, що всі питання щодо відвантаження мазуту та його оплати необхідно вирішувати з директором ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» ОСОБА_5 та менеджером ОСОБА_41 .

Через якийсь час ОСОБА_42 зателефонував йому і сказав, що на в`їзді до м. Полтави зі сторони м. Кременчук чекає мазутовоз із ПП «Віано» і попрохав його зустріти. Він організував постановку даного автомобіля на стоянку, а представника ПП «Віано» повідомив, що зараз буде вирішувати питання щодо відвантаження мазуту.

Після цього, він повернувся на офіс і звернувся до ОСОБА_5 та ОСОБА_43 з питанням щодо завантаження автомобіля мазутом. Вони йому сказали, що відвантаження буде наступного дня.

Наступного дня він знову звернувся до ОСОБА_5 з цим питанням, але він йому повідомив, що на даний час немає можливості провести відвантаження. Він йому сказав, що можливість така є з ЗАТ «МТН-Полтава», але внятної відповіді від нього не отримав. Після цього він звернувся до бухгалтера ОСОБА_9 і вона повідомила, що на ЗАТ «МТН-Полтава» грошові кошти не перераховувались. Він зателефонував представнику ПП «Віано» і сказав йому, що відвантаження не буде і всі питання йому необхідно вирішувати з керівництвом ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт».

В подальшому представник ПП «Віано» неодноразово йому телефонував з питанням повернення коштів, але він відповідав що це питання не вирішує і в разі, якщо керівництво ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» проплатить кошти на ЗАТ «МТН-Полтава» то він організую відвантаження мазуту.

Чому грошові кошти не були проплачені на ЗАТ «МТН-Полтава» він не знає. На його запитання бухгалтер ОСОБА_9 відповідала, що ці питання вирішують ОСОБА_8 та ОСОБА_5 .

З приводу укладення та виконання договору №195 від 9.06.2008 року між ПП «Постачінвестсервіс» та ТОВ «Петролеум Груп» ОСОБА_12 пояснив, що на початку червня 2008 року до нього звернувся директор ПП «Постачінвестсервіс» ОСОБА_5 і попрохав зустріти на Зіньківському переїзді представників ТОВ «Петроліум-Груп» з м. Суми, що він і зробив. Даних представників він провів до офісу ПП «Постачінвестсервіс» на вул. Пушкіна, 73 і в його присутності та присутності ОСОБА_5 були проведені переговори, щодо організації поставки на ТОВ «Петролеум Груп» дизельного пального. На запитання представників ТОВ «Петролеум Груп» він відповів, що їх підприємство має можливість відвантажити їм необхідну кількість дизельного пального. В подальшому вартість однієї тони пального обумовлював ОСОБА_5 і договір та умови його виконання також обговорювались без його присутності.

Десь через два-три тижня до нього звернувся ОСОБА_5 і сказав, що треба відвантажити один бензовоз дизельного пального на ТОВ «Петролеум Груп». Він його запитав, чому це питання піднято лише через три тижні, на що ОСОБА_5 сказав, що ТОВ «Петроліум Груп» тільки зараз проплатили кошти. Він сказав, що на даний час ціна дизельного пального змінилась і тому необхідно, щоб представники покупця приїхали для обговорення умов поставки до м. Полтави.

Через декілька днів представники покупця приїхали до офісу ПП «Постачінвестсервіс» і їм було повідомлено, що ціна однієї тони дизельного пального виросла. Представники попрохали, щоб їм надали зразки пального і після того вони приймуть рішення, щодо придбання дизельки по новій ціні.

Він повіз їх до нафтобази ПП «Престижсервіс» і домовився з директором ОСОБА_44 про надання таких зразків. Зразки йому надав представник ПП «Постачінвестсервіс» і він їх передав представникам ТОВ «Петролеум Груп». Після цього він повіз їх на міні-завод ЗВТ «МТН-Полтава» в с.Затурино і там також домовився з керівництвом про відібрання зразків дизельного пального, які передав представникам ТОВ «Петролеум Груп».

Десь через два дні йому зателефонував представник ТОВ «Петролеум Груп» і повідомив, що пальне з ЗАТ «МТН-Полтава» їм підходить і попрохали відвантажити 21 куб.м. цього пального. В телефонному режимі він домовився з відділом маркетингу ЗАТ «МТН-Полтава», щоб вони надали рахунок-фактуру на необхідну кількість пального і даний рахунок був надісланий факсом. Він повідомив ОСОБА_5 , що необхідно проплатити грошові кошти на ЗАТ «МТН-Полтава» згідно рахунку, але той сказав, що коштів, які проплатили ТОВ «Петролеум Груп» недостатньо для цього. Він зателефонував представнику ТОВ «Петролеум Груп» і сказав, що з питанням відвантаження пального їм необхідно звертатись до ОСОБА_5 .

З приводу укладення та виконання договору із ЗАТ «Надєжда» ОСОБА_12 пояснив, що питанням укладення договору між ПП «Постачінвестсервіс» та ЗАТ «Надєжда» ( м. Кривий Ріг) займався ОСОБА_5 . Він від ОСОБА_5 отримав вказівку замовити залізничну цистерну, завантажити її патокою та відправити на ЗАТ «Надєжда» за реквізитами, які той надав. Якраз в той час він здійснював відвантаження патоки автомобільним транспортом з Вільнянського ХПП до ЗАТ «Брикет» м. Донецьк. ОСОБА_5 уклав договір з Карлівським спиртзаводом на оренду восьми цистерни, які були поставлені на під`їздну колію Карлівського цукрового заводу і він організував перевезення більше 180 тон патоки з Вільнянського ХПП та завантаження трьох цистерн. Після завантаження він особисто на даних трьох цистернах поставив ЗПУ (запорное устройство»), які взяв в товарній конторі Полтавського відділення південної залізниці і доповів про це ОСОБА_5 .

Після цього вінпоїхав до м. Вільнянськ де продовжив організовувати відвантаження патоки на ТОВ «Брикет».

Коли він десь через тиждень повертався до м. Полтави, то заїхав на станцію Карлівка, де взнав, що цистерни не відправлені. Він звернувся до ОСОБА_5 з питанням чому не відправлені цистерни, на що він відповів, що це не в його компетенції і цим питанням займається він особисто.

З ним в телефонному режимі зв`язалась представник ЗАТ «Надєжда» і попрохала допомогти у відправленні цистерни. З цим питанням він знову звернувся до ОСОБА_5 і він в його присутності оформив відповідні документи і одна цистерна з патокою була відправлена на ЗАТ «Надєжда». Інші дві завантажені цистерни повинні були бути відправлені на ТОВ «Компанія «Ельба», але чому вони не були відправлені він не знає.

Щодо якісних показників меляси, яка була завантажена у цистерни, може сказати, що такі показники перевірялись на Вільнянське ХПП та на ЗАТ «Брикет», відповідні сертифікати видавались на кожен автомобіль, який перевозив патоку до Карлівки. Де їх потім дівали водії він не знає (т. 18 а.с.89-95).

З протоколу допиту якості підозрюваного ОСОБА_10 від 29.04.2009 року слідує, що він працював менеджером на підприємствах ОСОБА_8 , з яким він познайомився навесні 2005 року. В ході розмови, ОСОБА_8 , дізнавшись, що він на той час був безробітний, запропонував йому посаду менеджера на його підприємстві, при цьому вони з ним обговорили розмір заробітної плати ( ОСОБА_8 запропонував йому щомісячно платити близько 1000 гривень) та його функціональні обов`язки. ОСОБА_10 відразу погодився і в травні 2005 року був прийнятий на роботу ПП ВКК «Украгропромторг» на посаду менеджера. Офіс даного підприємства розташовувався за адресою м. Полтава вул. Пушкіна, 73. Окрім нього, на момент прийому на роботу, в офісі знаходилась також головний бухгалтер ОСОБА_9 , більше працівників на той час не було. В процесі роботи в нього відбулася розмова з ОСОБА_8 , в ході якої він розказав про основні напрямки роботи на товаристві та, те що він являється засновником та директором ряду суб`єктів господарської діяльності, зокрема: ПП «Постачінвестсервіс», ПП «Мегаінвест-Форум», ТОВ «Укр Нафто Транс Експорт», ТОВ «Укробладпостачання».

В його функціональні обов`язки як менеджера входило приймання замовлень на поставку тієї чи іншої продукції, обговорення умов поставок та ціни, пошук підприємств, які реалізують таку необхідну продукцію. В зв`язку з чим він на сайтах та порталах в мережі Інтернет з оголошеннями сільгоспвиробників, розміщував оголошення, про те, що підприємства, засновником яких є ОСОБА_8 , мають можливість здійснити поставку продуктів сільськогосподарського виробництва за вигідними цінами.

На початку своєї трудової діяльності в 2005-2006 роках на підприємствах ОСОБА_8 , отримуючи в телефонному режимі заявку на той чи інший вид продукції, він займався пошуком необхідного виду та кількості продукції, в основному на підприємствах Полтавської області, але в деяких випадках і в інших областях. В разі знаходження необхідного виду та кількості продукції, яка підходила по ціні та після прорахування транспортних витрат і встановлення, що підприємство могло отримати прибуток, він готував відповідні договори за погодженням з покупцем, і після підписання їх в директора підприємства- ОСОБА_8 , про факсу передавав на підпис іншій стороні. В подальшому договори вже підписані покупцем передавав до бухгалтерії, а бухгалтер ОСОБА_9 направляла оригінали поштою.

Що стосується діяльності в період 2007-2008 років як менеджера підприємств ОСОБА_8 , а саме: ПП ВКК Украгропромторг, ТОВ Укробладпостачання, ПП Постачінвестсервіс, ПП Мегаінвест-Форум, ТОВ Укр Нафто Транс Експорт, може пояснити наступне, що за вказівкою ОСОБА_8 , його завдання полягало у тому, що він повинен був здійснювати пошук покупців, пропонувати їм поставку продукції на дуже вигідних умовах, інколи за цінами нижчими від ринкових, для того щоб покупці згодилися оплачувати товар шляхом здійсненням 100 % попередньої оплати, при цьому він вже розумів, що будь-якої продукції на підприємствах ОСОБА_8 , не було, тому що продукція не закуповувалася, а грошові кошти перераховані покупцями на рахунки зазначених підприємств, знімалися готівкою ОСОБА_8 , та бухгалтером ОСОБА_9 .

Під час своєї роботи 2005-2008 роки він добре вивчив ситуацією на зерновому ринку, тому займався здійсненням пошуком потенційних покупців, яких цікавила продукція с/г виробництва, тобто зерно, олія, продукти переробки, а також послуги по обробітку грунту та збиранню врожаю.

Першочергово в 2005 році при прийнятті на роботу він думав, що реально буде займатися своїми функціональними обов`язками, а в подальшому (початок 2007 року) при неодноразових телефонних дзвінках з боку директорів та представників суб`єктів господарювання безпосередньо йому, яким фактично не був поставлений товар, а грошові кошти отримані в якості попередньої оплати не повернуті він почав розуміти, що всі їх дії направлені лише на введення в оману покупців та заволодіння їх коштами. При цьому будь-яких запитань ОСОБА_8 чи іншим працівникам щодо незаконних дій він не задавав, тому, що з однієї сторони був фінансово залежний від ОСОБА_8 , так, як він надав йому місце проживання в своїй квартирі та зареєстрував і платив щомісячно гроші, а з іншої сторони він не замислювався над можливими наслідками.

Щомісячно ОСОБА_8 йому платив грошові кошти в сумі 1500 грн. за роботу, за кожну окремо укладену угоду ОСОБА_8 йому не платив, але періодичновіня в нього просив гроші, при цьому він інколи давав гроші в сумі від 100 до 200 гривень.

В період 2008 року його неодноразово викликали для допитів до слідчого в зв`язку з тим, що відносно ОСОБА_8 , порушили кримінальну справу за фактом вчинення шахрайських дій, на підприємствах ОСОБА_8 , а саме: ПП ВКК Украгропромторг, ТОВ Укробладпостачання, ПП Постачінвестсервіс, ПП Мегаінвест-Форум, ТОВ Укр Нафто Транс Експорт, працівниками міліції були проведені обшуки та вилучені бухгалтерські та інші документи, накладені арешти на рахунки, в звязку з цим ОСОБА_8 , повідомив, що необхідно відкрити нові фірми, але в деталі його не посвячував.

Щодо проведення господарської діяльності з СПД ФО ОСОБА_45 . ОСОБА_10 повідомив, що приблизно в квітні 2008 року, на його мобільний телефон НОМЕР_7 зателефонувала невідома раніше людина, яка назвалась на ім`я ОСОБА_26 і запитала, чи наше підприємство не займається закупкою та подальшою реалізацією СГ продукції. Він йому повідомив, що так, але продукцію спочатку закуповуємо, а потім реалізовуємо за вигідною ціною. Він повідомив, що добре і запропонував ОСОБА_10 здійснили поставку мучки кормової в його адресу. Вказаний ОСОБА_26 приїхав до офісу в м. Полтаву і 22 квітня 2008 року між ПП «Мегаінвест-Форум» м. Полтава, як постачальника в особі директора ОСОБА_5 та СПД ФО ОСОБА_46 , як покупця було укладено, а Мотренком підписано договір №177/ВК-07/107 на постачання 20 тон мучки пшеничної кормової за ціною 1000 грн. за тону на загальну суму 20000 грн. Домбровський залишив заявку на продукцію та заплатив грошові кошти в сумі 20 000 гривень в якості передоплати, при цьому гроші безпосередньо віддав ОСОБА_47 . На наступний день знову приїхав ОСОБА_48 і сказав, що повністю відмовляється від товару і написав відповідного листа, пояснивши, що йому стало відомо про факти шахрайства з боку ОСОБА_8 та ОСОБА_5 , в зв`язку з чим в подальшому ОСОБА_49 були повернуті частково грошові кошти в сумі близько 10 000 грн.

Щодо господарських відносин з приватним підприємцем ОСОБА_50 з м. Біла Церква Київської області ОСОБА_10 повідомив, що 4 лютого 2008 року ним був підготовлений договір між ТОВ «Укр Нафто Транс Експорт» м. Полтава, як постачальником в особі директора ОСОБА_5 та приватним підприємцем ОСОБА_51 АДРЕСА_7 - як покупцем. Було укладено та підписано договір №177/ВК-07/27 на постачання 25 тон жмиху соняшника за ціною 1400 грн. за тону на загальну суму 35000 грн. На виконання договору за рахункомфактурою №СФ-0000029 від 04.02.2008 року на суму 35000 грн. приватний підприємець ОСОБА_50 06.02.2008 р. платіжним дорученням №2 від 04.02.2008 р. на суму 15000 грн. та платіжним дорученням №1 на суму 10000 грн. перерахував грошові кошти на розрахунковий рахунок ТОВ «Укр Нафто Транс Експорт», але і в даному випадку товар так і не був поставлений в адресу приватного підприємця ОСОБА_52 .

В зв`язку з численними скаргами ОСОБА_53 до правоохоронних органів ОСОБА_8 дав вказівку ОСОБА_5 частково погасити заборгованість, і в серпні 2008 року було поставлено на ПП ОСОБА_54 с/г продукції на суму близько 20 000 грн. (т. 18 а.с.128-134, 143).

Крім цього, вина ОСОБА_5 підтверджується наступними письмовими доказами.

По епізоду шахрайства відносно ТОВ «Фішер-Мукачево» (епізод №1):
- заявою генерального директора УАП ТОВ «Фішер-Мукачево» ОСОБА_13 , від 21.01.2009 року про вчинення шахрайських дій представниками ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» (т. 4 а.с.56-57);

- договором б/н від 09.01.2008 року на постачання 2230 тис м.куб по ціні 1093 грн. 92 коп. за 1000 м.куб. природного газу від ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» на УАП ТОВ «Фішер-Мукачево», який підписаний ОСОБА_5 (т. 4 а.с.58-60, 73-75);

- рахунком-фактурою № 0000001 від 10.01.2008 року про необхідність перерахування на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» 251601 грн. 60 коп. за постачання природного газу (т.4 а.с.61, 76);

- платіжним дорученням №56 від 11.01.2008 року про перерахування 125000 грн. на розрахунковий рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» (т. 4 а.с. 62, 77);

- грошовим чеком №ЛВ6889454 від 12.01.2008 року про зняття ОСОБА_9 готівкою 19 000 грн. (т. 15 а.с.159);

- платіжним дорученням № 13 від 12.01.2008 року, підписаним ОСОБА_9 на перерахування зворотної фінансової допомоги ТОВ «Укробладпостачання» у сумі 5000 грн. (т.15 а.с.119);

- платіжним дорученням № 12 від 11.01.2008 року, підписаним ОСОБА_9 на перерахування зворотної фінансової допомоги ПП «Мегаінвест-Форум» у сумі 100 000 грн. (т. 15 а.с.120);

- листом комерційного директора ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» ОСОБА_5 , від 01.02.2008 року про неможливість постачання газу виходячи з договірних умов, із запевненням, що поставка буде здійснена з лютого місяця, при цьому не вказано якого року (т.4 а.с.63, 78);

- листом ТОВ «Фішер-Мукачево» до ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» з проханням підписати акт звірки взаєморозрахунків станом на 31.03.2008 року у зв`язку із не поставкою продукції (т.4 а.с.64);

- даними указаного акту звірки, який залишився не підписаним зі сторони ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» (т.4 а.с.66-67);

- рішенням Господарського суду Полтавської області, від 08.05.2008 року про стягнення з ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» на користь ТОВ «Фішер-Мукачево» 125 000 грн. основного боргу (т.4 а.с.69-70);

- дослідженими в судовому засіданні показаннями свідка ОСОБА_55 - головного інженера УАП ТОВ «Фішер-Мукачево», відповідно до яких 09.01.2008 року його викликав генеральний директор товариства ОСОБА_13 і сказав, що йому телефонувала заступник голови правління ВАТ «Закарпатгаз»- ОСОБА_56 і рекомендувала укласти договір на постачання газу в 2008 році з ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт», так як вони пропонують ціну трохи нижчу ніж буде ціна в інших поставщиків по Закарпатській області. Він доручив йому зайнятися оформлення відповідних документів. Цього ж дня, на факс УАП ТОВ «Фішер-Мукачево» із ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» (м. Полтава) надійшов договір на постачання природнього газу, де поставшиком виступало ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». Даний договір був підписаний у директора УАП ТОВ «Фішер Мукачево» і переданий факсом до ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». Майже відразу на телефон приймальної зателефонував комерційний директор ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» ОСОБА_5 і в розмові сказав, що вони повинні перерахувати в якості попередньої оплати мінімум 50% суми загальної вартості газу, який необхідно поставити за січень 2008 року. Як він пояснив, попередня оплата необхідна ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» для оплати послуг ДП «Укртрансгаз» за транзит газу до Закарпатської області. В розмові він висловлювався, як людина обізнана з порядком і процедурою постачання газу для підприємств, запевняючи, що оригінал договору з мокрою печаткою він особисто через два-три дні привезе до УАП ТОВ «Фішер-Мукачево». Наступного дня з ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» на факс товариства надійшов рахунок-фактура № СФ-000001 від 10.01.2008 року в якому була вказана сума 251 601,60 грн, що складало 100 відсоткову вартість вказаної в договорі кількості газу, який ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» повенен був поставити в січні 2008 року. В свою чергу його товариство здійснило попередню оплату в сумі 125 000 грн., згідно з умовами договору та домовленістю з комерційним директором ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». Залишок суми, по домовленості, УАП ТОВ «Фішер-Мукачево» повинно було перерахувати після отримання підтвердження з ВАТ «Закарпатгаз» про надходження лімітів на січень місяць для їхнього підприємства. Але в подальшому ліміт так і не був відкритий у зв`язку з тим, що ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорТ» не здійснило поставку газу через систему «Укртрансгаз». Він почав телефонувати на відомий йому телефон ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорТ» і в розмові ОСОБА_5 його запевняв, що в їх товариства є деякі труднощі з «заводкою газу», але найближчим часом вони їх вирішать і газ буде поставлений. В подальшому він направляв адресу ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» листи претензі про повернення передоплати. В розмові ОСОБА_5 обіцяв надалі поставити газ, але поставки не здійснив, зазначав, що його директором є ОСОБА_8 . У подальшому перестав відповідати на дзвінки. (т. 4 а.с. 82-84);

- даними висновку судово-економічної експертизи №258/259 від 14.04.2009 року, згідно з яким грошові кошти у сумі 125 000 грн., які 11.01.2008 року надійшли на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» відкритий у Полтавському відділенні ВАТ «Сведбанк» від УАП ТОВ «Фішер-Мукачево», наступного для були використані наступним чином: 19 000 грн. знято готівкою на закупку товару; 635 грн. перераховано на господарчі витрати; 105 003 грн. повернуто в якості зворотної фінансової допомоги ПП «Мегаінвест-Форум» та ТОВ «Укробладпостачання» (т. 11 а.с. 158-165).

По епізоду шахрайства відносно ВАТ «Затисянський хімічний завод» (епізод №2):
- заявою голови правління ВАТ «Затисянський хімічний завод» ОСОБА_57 , від 03.02.2009 року про шахрайські дії представників ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» (т.4 а.с.86);

- випискою з ЄДР про реєстрацію юридичної особи ПАТ «Затисянський хімічний завод» (т.46, а.с.36);

- договором без номеру та дати про постачання природного газу протягом 2008 року в кількості 120 тис.м.куб у січні 2008 року від ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» на ВАТ «Затисянський хімічний завод», який підписаний ОСОБА_5 (т.4 а.с.87-88);

- рахунком-фактурою №0000006 від 14.01.2008 року про необхідність оплати на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» 164088 грн. за 150 000 м.куб природного газу (т.4 а.с.89);

- платіжним дорученням №1 від 14.01.2008 року про перерахування ВАТ «Затисянський хімічний завод» на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» 66000 грн. в якості попередньої оплати за газ за вказаним рахунком (т.4 а.с.89);

- податковою накладною, від 14.01.2008 року на вказану суму, підписаною ОСОБА_9 (т.4 а.с.90);

- грошовим чеком №ЛВ6889455 від 14.01.2008 року на зняття ОСОБА_9 готівкою 70 000 грн. (т. 15 а.с.158);

- рішенням Господарського суду Полтавської області, від 14.04.2008 року про стягнення на користь ВАТ «Затисянський хімічний завод» із ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» 66000 грн. основного боргу (т.4 а.с.91-92);

- постановою про відкриття виконавчого провадження від 12.06.2008 року (т.4 а.с.93);

- дослідженими в судовому засіданні показаннями свідка ОСОБА_58 - голови правління ВАТ «Затисянський хімічний завод» з яких вбачається, що на початку січня 2008 року він звернувся до заступника голови правління ВАТ «Закарпатгаз» - ОСОБА_56 з питанням постачання газу для технологічного процесу. Вона пояснила, що ВАТ «Закарпатгаз» не виділені ліміти газу для постачання і порекомендувала укласти договір на постачання газу на січень 2008 року з ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». Як вона пояснила, дане підприємство є газотрейдером, працює на газовому ринку і вони пропонують ціну нижчу ціну. Далі на факс товариства надійшов договір на постачання природнього газу, де постачальником виступало ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». Він вивчив даний договір і зауважив, що він являвся стандартним і відповідав договорам, які укладалися з іншими постачальниками газу. Даний договір він підписав і передав факсом до ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» та зателефонував до вказаного товариства. Із ним розмовляв чоловік, який назвався ОСОБА_5 директором ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». В розмові він запевнив, що його підприємство має ліміти на досить велику кількість газу і в разі проведення попередньої оплати, газ буде ними заведений через УДУ ДК «Укртрансгаз» на ВАТ «Закарпатгаз» для ВАТ «Затисянський хімічний завод». По домовленості з ОСОБА_5 ВАТ «Затисянський хімічний завод» повинен був проплатити 50% вартості 120 тис.куб.мертів газу, що складало 66 000 грн. 14 січня 2008 року у відповідності до договору, рахунку-фактури № СФ 0000006 від 14.01.2008 року та домовленості з директором ОСОБА_5 було здійснено попередню оплату в сумі 66 000 грн. на р/рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». Із слів ОСОБА_5 , до кінця січня 2008 року вони заведуть газ на ВАТ «Закарпатгаз», але коли сплинув визначений термін, ліміт для ВАТ «Затисянський хімічний завод» так і не був відкритий. ОСОБА_58 зателефонував ОСОБА_5 на робочий телефон і запитав, чому не заведений газ, на що той відповів, щоб він не хвилювався і газ буде поставлений в лютому, але газу так і не було поставлено. В разі коли по вищевказаному номеру телефону хто-небудь брав трубку телефона, то після того як він представлявся, вони відповідали, що директора в офісі не має і вони йому передадуть, що він телефонував. Зрозумівши, що його ошукали, було підготовлено і подано заяву до Господарського суду Полтавської області, про стягнення боргу та 14.04.2008 року судом винесено рішення про стягнення з ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» боргу. В подальшому, на підставі судового наказу, виконавчою службою було відкрите виконавче провадження. Але дана процедура ніяких результаів не дала. (т.4 а.с. 98-99);

- дослідженими показаннями свідка ОСОБА_59 - головного бухгалтера ВАТ «Затисянський хім завод». Вона зазначила, що між ВАТ «Затисянський хім завод» та ТОВ «Укр нафто транс експорт» був укладений договір, згідно з яким ВАТ «Затисянський хім завод» перерахувало кошти попередню оплату за газ на рахунок ТОВ «Укр нафто транс експорт» в кількості 66000 грн., а вони в свою чергу повинні були постави газ, поставка якого не відбулась (т.2 а.с.63-65);

- даними висновку судово-економічної експертизи №258/259 від 14.04.2009 року, згідно з яким грошові кошти у сумі 66 000 грн., які 14.01.2008 року надійшли на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» відкритий у Полтавському відділенні ВАТ «Сведбанк» від ВАТ «Затисянський хімічний завод», цього ж дня були зняті готівкою на закупку товару (т.11 а.с.158-165);

- заявою представника ПАТ «Затисянський хімічний завод», 07.02.2012 року, згідно якої позов підприємства про стягнення матеріальної шкоди підтриманий у повному обсязі, що свідчить про відсутність відшкодування збитків (т.46 а.с.34).

По епізоду шахрайства відносно ЗАТ «Креатив» (епізод №3):
- заявою представника ЗАТ «Креатив» від 03.04.2009 року про шахрайські дії представників ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» (т.4 а.с.105-106);

- свідоцтвом про державну реєстрацію юридичної особи ЗАТ «Креатив», від 06.10.2000 року (т.4 а.с.107);

- договором №48 від 22.01.2008 року між ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» та ЗАТ «Креатив» про поставку насіння соняшника в кількості 100 тон на суму 400 000 грн., який підписаний ОСОБА_5 (т.4 а.с.108-110);

- платіжними дорученнями № 458 від 22.01.2008 року та № 502 від 23.01.08 року про перерахування ЗАТ «Креатив» 300 000 грн. за насіння, згідно договору на розрахунковий рахунок ТОВ «УкрнафтоТрансЕкспорт», які визнані речовими доказами (т.4 а.с.112-113);

- чеками № ЛВ 6889461 та ЛВ № 6889460, від 23.01.2008 року про зняття ОСОБА_9 готівкою 285000 грн., чеком ЛВ № 6889463, від 29.01.2008 року про зняття ОСОБА_9 готівкою 10000 грн., чеком ЛВ № 6889459, від 22.01.2008 року про зняття ОСОБА_9 готівкою 4000 грн. , чеком ЛВ № 6889467, від 05.02.2008 року про зняття ОСОБА_9 готівкою 11000 грн. для закупівлі товару (т.15 а.с.152-153, 151, 154, 148);

- копіями видаткових накладних № РН-0000002 від 22.01.08р. та №0027, від 24.01.2008 року, згідно кожної про відпуск ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» на ЗАТ «Креатив» 15,3 тон соняшника на суму 61200 грн. без відмітки про його отримання представником ЗАТ «Креатив» та відповідної довіреності (т.4 а.с.111, 114);

- претензією ЗАТ «Креатив» до ТОВ «УкрнафтоТрансЕкспорт», від 04.03.2008 року про необхідність поставки продукції згідно договору, оскільки вартість товару оплачена, а поставка не здійснена. При цьому за указаними накладними про поставку товару, соняшник не відпущений (не відписаний) (т.4 а.с.115);

- листом директора ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» ОСОБА_5 , від 07.03.2008 року, про не поставку зерна через відсутність в додатковій угоді графіку поставки продукції на лютий-березень 2008 року (т.4 а.с.116);

- даними протоколу допиту в якості свідка ОСОБА_60 , який показав, що на початку січня 2008 року йому зателефонував менеджер ТОВ «Укрросзерно» ОСОБА_61 , з яким він досить тривалий час тісно співпрацює і відрекомендував як поставщика насіння соняшнику ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» з м. Полтави та запитав чи необхідний їх підприємству поставщик. Він відповів, що так і дав згоду на те, щоб той надав його номер телефону представникам ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». Через деякий час йому зателефонував невідомий чоловік, який назвався ОСОБА_24 менеджером ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». В розмові він повідомив, що в його підприємства на зберіганні в елеваторах Полтавської області є досить великі об`єми насіння соняшнику і можливість його доставки. Зі слів ОСОБА_24 директором підприємства являється ОСОБА_5 . Вони обговорили ціну за одну тону, яка по домовленості склала 4000 грн., кількість 100 тон, та строк поставки, згідно якого вони повинні були на протязі тижня п`ятьма чи шістьма автомобілями завезти всю партію. В розмові ОСОБА_24 наголошував на необхідності 100% попередньої оплати всієї партії соняшнику, але він не погоджувався, оскільки не бачив якості зерна. На основі досягнутих домовленостей він підготував типовий договір і направив його факсом на телефон ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». Через деякий час на факс товариства надійшов договір підписаний з боку ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» та відтиском печатки і відповідний рахунок-фактура. По домовленості з ОСОБА_24 в разі попередньої оплати більшої частини вартості соняшнику він розпочне поставку і особисто приїде з першим автомобілем та привезе оригінал договору. Керівництвом ЗАТ «Креатив» було прийнято рішення про перерахування відповідних коштів і 22.01.2008 року на рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» було перераховано 200 000 грн. та 23.01.2008 року - 100 000 грн. Наступного дня 24.01.2008 року дійсно до обумовленого місця призначення ТОВ «Кіровоградський комбікормовий завод» надійшов автомобіль КАМАЗ з причепом, який привіз 14, 740 тон насіння соняшнику. Даний автомобіль супроводжував ОСОБА_24 . Привезене насіння соняшнику по своїм показникам відповідало обумовленим в договорі показникам і було прийнято. ОСОБА_24 пообіцяв, що через пару днів від організує поставку іншої кількості соняшника. Але в подальшому соняшник так поставлений і не був. ОСОБА_24 в телефонних розмовах посилався на різні непередбачувані обставини: то не має автомобілів під завантаження, то залізнична гілка елеватора зайнята вагонами під завантаження зерна пшениці то т.п. Потім ОСОБА_24 почав вимагати повного розрахунку за всю передбачену договором партію зерна соняшника, але вони в свою чергу вимагали здійснення поставки на суму перераховану в якості попередньої оплати. ОСОБА_24 настоював на терміновому перерахуванні 100 000 грн, мотивуючи це зростанням вартості насіння соняшнику на ринку, але він особисто його запевняв, що в разі поставки соняшнику на суму попередньої оплати, то в подальшому в разі зростання ціна по договору буде переглянута. Насіння соняшнику поставлено в повному обсязі так і не було. На його звернення, щодо повернення коштів, ОСОБА_24 повідомляв, що немає директора і він ці питання вирішити не може і він не міг зв`язатися з директором даного товариства близько двох місяців. Після цього Господарським судом було винесено рішення на користь ЗАТ «Креатив», але як встановлено виконавчою службою ніякого майна чи грошових коштів ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» не має (т.4 а.с. 121-122);

- даними протоколу пред`явлення фотознімків на впізнання, згідно якого ОСОБА_62 впізнав особу ОСОБА_10 як особу, яка вела з ним переговори (т.4 а.с.123-124);

- даними довідки ТОВ «Ланнівська МТС» від 04.02.2009 року згідно з якою товариство здійснило поставку ТОВ «Укр Нафто Транс Експорт» соняшника в кількості 15,16 тон на суму 56850 грн. через ОСОБА_10 згідно накладної № 8 від 24.01.2008 року, інших поставок соняшника після цього не здійснювало. (т.19 а.с.153).

По епізоду шахрайства відносно ПП «Фірма «Ром» (епізод №4):
- заявою директора ПП «Фірма «Ром» ОСОБА_63 , від 27.01.2008 року про шахрайські дії працівників ТОВ «УкрнафтоТрансЕкспорт» (т.4 а.с. 126-127);

- договором № 7/01 від 24.01.2008 року про постачання від ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» на ПП «Фірма «Ром» 60 тон дизельного пального по ціні 5350 грн. за 1 т., який підписаний ОСОБА_5 (т. 4 а.с.128-129);

- платіжними дорученнями №1848 від 30.0.2008 р., №103, від 17.03.2008 р. про перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» 131 107,2 грн. за дизпаливо згідно рахунку (т.4 а.с.130);

- грошовим чеком №ЛБ7961010 від 17.03.2008 року на зняття ОСОБА_8 готівки в сумі 75 000 грн. (т.15 а.с.132);

- рішенням господарського суду Полтавської області, від 07.08.2008 року про стягнення із ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» на користь ПП «Фірма «Ром» 131107,2 грн. боргу (т.4 а.с.131, т.47 а.с.180-181);

- наказом про примусове виконання рішення господарського суду, від 22.09.2008 року (т.4 а.с.133);

- постановою про відкриття виконавчого провадження, від 10.10.2008 року (т.4 а.с.132);

- протоколом допиту в якості свідка ОСОБА_63 - заступника директора ПП «Фірма Ром» про те, що 24 січня 2008 року до його офісу за адресою м. Рівне вул. Орлова,2 зайшов директор ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» з м. Полтави ОСОБА_5 і в розмові повідомив, що дане підприємство являється офіційним представником Кременчуцького нафтопереробного заводу. В підтвердження своїх слів він дістав з папки договір з заводом та ще один договір з Шебелинським ВПГКН. ОСОБА_5 , запропонував придбати в ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» дизельне пальне по ціні 5350 грн. за 1 тону в необмеженій кількості . Дана ціна була комерційно вигідною і крім того ОСОБА_5 зобов`язувався доставити дизпаливо до м. Рівного або власним транспортом, або залізничним. Як пояснив ОСОБА_5 він шукає партнерів для довготривалої співпраці і для здійснення відвантаження ПП «Фірма «Ром» повинно перерахувати на ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» 50 відсотків попередньої оплати. Козакевич не погодився на такий відсоток попередньої оплати і вони дійшли згоди про укладення договору на поставку спочатку 60 тон дизпалива на умовах 30 відсоткової попередньої оплати. Цього ж дня вони уклали договір постачання № 7/01 від 24.01.2008 року, при чому бланки договору та специфікації були надані ОСОБА_5 з проставленими мокрими печатками ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт». В розмові ОСОБА_5 повідомив, що в нього ще є справи в Львівській області, на Волині і в Полтаву він повернеться десь днів через п`ять. 30 січня 2008 року йому зателефонував ОСОБА_5 і повідомив, що вагон-цистерна вже завантажена і готова до відправки за умови перерахування нами хоча б 50 000 грн. попередньої оплати. Цього ж дня ПП «Фірма «Ром» згідно платіжного доручення №1848 було здійснено перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» вказаної суми. Коли через декілька днів цистерна не надійшла він зателефонував ОСОБА_5 на мобільний телефон. На його запитання ОСОБА_5 сказав, що в зв`язку з нестабільністю на паливному ринку Кременчуцький нафтопереробний завод припинив відвантаження продукції і необхідно трохи почекати. Однак відвантаження так і не відбувалось. ОСОБА_36 вирішив виїхати в м. Полтаву до офісу ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» для особистої зустрічі з представниками товариства. В Полтаві за адресою вул. Пушкіна,73 в офісі він зустрівся з ОСОБА_5 , але той знову нічого конкретного з приводу відвантаження дизпалива не сказав. При їх розмові був присутній ще один чоловік, якого ОСОБА_5 представив як представника їхнього підприємства, який безпосередньо займається питаннями поставок нафтопродуктів - ОСОБА_12 , який нічого конкретного також не пояснив. Козакевич почав вимагати в ОСОБА_5 зустрічі з генеральним директором товариства і після дзвінка ОСОБА_5 до офісу приїхав генеральний директор ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» ОСОБА_8 , який поснив, що договору він не укладав, тому всі питання необхідно вирішувати з ОСОБА_5 та ОСОБА_12 . Після цього, ОСОБА_12 сказав, що спробує допомогти і запропонував здійснити доплату, щоб він мав змогу поставити дизельне пальне бензовозом. Вони разом здійснили відповідні розрахунки і вийшло, що ПП «Фірма «Ром» необхідно провести доплату в розмірі 81107,20 грн. ОСОБА_12 в присутності ОСОБА_5 показав йому прибуткові накладні з Кременчуцького нафтопереробного заводу та запропонував поїхати на якусь базу, де ця кількість дизельного пального зберігається. На його автомобілі БМВ сірого кольору вони приїхали до якоїсь бази, але у зв`язку з обіднею перервою ворота там були зачинені. ОСОБА_12 показав через ворота резервуари під нафтопродукти і пояснив, що звідси можна відвантажити бензовозом необхідну кількість дизельного пального. Все це в черговий раз переконало в намаганні представників ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» виконати умови договору і ОСОБА_36 повернувшись до м. Рівне, здійснив перерахування по платіжному дорученню № 103 від 17 березня 2008 року 81107,20 грн. Після цього, декілька днів зі слів ОСОБА_12 бензовоз завантажувався, а потім він повідомив, що порахувавши затрати на доставку палива автомобілем до м. Рівного встановив, що така поставка буде збитковою. Він сказав, що цей бензовоз з дизельним пальним він відправить на Миколаїв, де його в нього купляють за готівку і після цього поверне їх товариству кошти. У подальшому в телефонних розмовах ОСОБА_12 повідомляв, що йому ще не віддали кошти за дизельне пальне, а потім з його слів він кошти віддав бухгалтеру, яка повинна перерахувати їх на рахунок ПП «Фірма Ром», але кошти так перераховані і не були. В телефонних розмовах з жінкою, яка назвалась бухгалтером ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» остання повідомляла, що кошти є, але вона не змогла їх перерахувати, оскільки сума була недостатньою для оплати послуг банку. Козакевич знову приїхав до м. Полтави і знову зустрівся з ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , але вони сказали, що цим питанням займається ОСОБА_12 і необхідно з ним все вирішувати. Через деякий час до офісу приїхав ОСОБА_12 і сказав, що в нього виникли непередбачені проблеми з поставкою щебеня, щебінь арештований, а проти нього порушили кримінальну справу. Він попрохав почекати поки не владнає цю проблему, а потім пообіцяв повернути грошові кошти. До цього часу дизельне пальне не поставлено, а грошові кошти не повернуті. В подальшому ПП «Фірма «Ром» зверталось до Господарського суду Полтавської області, постановою якого позов був задоволений на користь ПП «Фірма Ром», виданий судовий наказ та відкрито виконавче провадження, але як було встановлено ніякого майна та коштів ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» не має (т. 4 а.с. 138-140);

- даними протоколу очної ставки між ОСОБА_64 та ОСОБА_12 , згідно якого ОСОБА_65 підтвердив свої показання (т.4 а.с.144-147);

- даними висновку судово-економічної експертизи №258/259 від 14.04.2009 року, згідно з яким грошові кошти у сумі 50 000 грн., які 30.01.2008 року надійшли на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» відкритий у Полтавському відділенні ВАТ «Сведбанк» від ПП «Фірма «Ром», цього ж дня були використані наступним чином: 46 000 грн. знято готівкою на закупку товару, 1980 грн. перераховано за металопластикові вікна ПП ОСОБА_66 , 1980 грн. проведено як доплату за соняшник ТОВ «Ланнівська МТС», 860 грн. оплачено за послуги банку.

Грошові кошти у сумі 81 107,20 грн., 17.03.2008 року надійшли на розрахунковий рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» відкритий у Полтавському відділенні ВАТ «Сведбанк» від ПП «Фірма «Ром», цього ж дня були використані наступним чином: 75 000 грн. знято готівкою на закупку товару, 2237 грн. перераховано за канцтовари ПП ОСОБА_67 , 3048 грн. перераховано за ремонт автомобіля ПП ОСОБА_68 , 750 грн. оплачено за послуги банку (т. 11 а.с. 158-165);

- заявою свідка ОСОБА_63 до суду, згідно якої він повністю підтвердив свої показання, у тому числі щодо відсутності відшкодування шкоди підприємству (т.46, а.с.38);

- повідомленням директора ПП «Фірма Ром», від 29.05.2012 року, згідно якого до цього часу ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» перед ПП «Фірма Ром» свої зобов`язання не виконало (т.47 а.с.179).

По епізоду шахрайства відносно ТОВ «Мед Поділля і Ко» (епізод №5):
- заявою директора ТОВ «Мед Поділля і Ко», від 19.08.2008 року про вчинення шахрайських дій працівниками ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» (т.5 а.с.3);

- договором №12/02-08 від 12.02.2008 року на постачання 8000 тон патоки бурякової на загальну суму 4 640 000 грн. між ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» та ТОВ «Мед Поділля і Ко», який підписаний ОСОБА_5 (т.5 а.с. 5-7, 22, 27-29);

- рахунок-фактурою №СФ-0000038 від 20.02.2008 року на вказану суму, підписаним ОСОБА_5 (т.5 а.с.10);

- заявкою ТОВ «Мед Поділля і Ко» про відвантаження патоки в кількості 600 тон в строк 03-07.03.2008 року (т.5 а.с.30);

- платіжними дорученнями №23 від 29.02.2008 року та №29 від 05.03.2008 року про перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» 780 000 грн. як передоплату за мелясу бурякову (т.5 а.с.8-9);

- грошовим чеком №ЛБ7961002 від 29.02.2008 року на зняття ОСОБА_9 готівкою 440 000 грн. для закупівлі товару (т. 15 а.с.139);

- грошовим чеком №ЛБ7961007 від 06.03.2008 року на зняття ОСОБА_9 готівкою 280 000 грн. для закупівлі товару (т. 15 а.с.135);

- грошовим чеком №ЛБ7961006 від 06.03.2008 року на зняття ОСОБА_9 готівкою 50 000 грн. для закупівлі товару (т. 15 а.с.136);

- грошовим чеком №ЛБ7961008 від 07.03.2008 року на зняття ОСОБА_9 готівкою 700 грн. для закупівлі товару (т. 15 а.с.136);

- грошовим чеком №ЛБ7961009 від 11.03.2008 року на зняття ОСОБА_9 готівкою 4100 грн. для закупівлі товару (т. 15 а.с.133);

- економічним обґрунтуванням завданої шкоди ТОВ «Мед Поділля і Ко» (т.5 а.с.14);

- наказом про призначення ОСОБА_5 комерційним директором ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» з 22.10.2007 року (т.5 а.с.23);

- претензією №1, від 10.04.2008 року ТОВ «Мед Поділля і Ко» до комерційного директора ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» ОСОБА_5 про необхідність поставки чи повернення передоплати (т.5 а.с.24);

- повідомленням комерційного директора ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» ОСОБА_5 , від 17.04.2008 року про повну передоплату товару. Непоставка товару мотивована частковою передоплатою та щотижневим збільшенням ціни товару. (т.5 а.с. 31);

- даними висновку аудиторської перевірки ТОВ «Мед Поділля і Ко» , від 22.11.2008 року, згідно якого борг ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» скаладає 780000 грн. (т.5 а.с.32-36).

- показаннями свідка ОСОБА_69 - менеджера ТОВ «Мед Поділля і К» про те, що в кінці грудня 2007 року підприємством в мережі інтернет було розміщено оголошення щодо пропозицій придбання меляси. На початку лютого місяця 2008 року в офіс підприємства зателефонував директор фірми «Укр Нафто Транс Експорт» ОСОБА_5 , який запропонував для закупівлі мелясу в кількості 8 000 тон за ціною 600 гривень за тону. Після телефонних переговорів зійшлись на ціні 580 гривень за тону на умовах поставки залізничним транспортом до кордону України з Польщею. ОСОБА_70 доповів директору TOB «Мед Поділля і К» ОСОБА_71 про проведену розмову та пропозиції фірми «Укр Нафто Транс Експорт» м. Полтава. Директором було прийнято рішення про підписання договору купівлі продажу і разом із ним 12 лютого 2008 року вони виїхали до м. Полтава. На в`їзді до м. Полтава їх зустріли директор фірми «Укр Нафто Транс Експорт» ОСОБА_5 та ОСОБА_8 на автомобілі Мерседес сріблястого кольору. Директор фірми «Укр Нафто Транс Експорт» ОСОБА_5 сів до них в автомобіль Мерседес чорного кольору д.н. НОМЕР_8 і вони поїхали до офісу фірми «Укр Нафто Транс Експорт» по вул. Пушкіна, 73 в м. Полтава. На 2-му поверсі будівлі в кабінеті директора були присутні ОСОБА_70 , директор TOB «Мед Поділля і К» ОСОБА_72 , директор TOB «Укр Нафто Транс Експорт» ОСОБА_5 і ОСОБА_73 . Тут же ОСОБА_74 повідомив, що являється власником фірми «Укр Нафто Транс Експорт» і помічником народного депутата, при цьому надав свою візитку. ОСОБА_75 було задано питання ОСОБА_5 та ОСОБА_8 про місцезнаходження меляси, щоб упевнитись в її наявності. Однак вони відповіли, що меляса знаходиться на одному із цукрових заводів Полтавської області, на якому саме являється комерційною таємницею. Наявність офісу, дорогих автомобілів, надання візитівки помічника народного депутата та запевнення у своїй порядності створили відповідне враження і директор TOB «Мед Поділля і Ко» ОСОБА_72 повірив запевненням Мотренка та Стрежемецького, що їх підприємство дійсно володіє мелясою в запропонованих ними об`ємах. Обговоривши умови поставки, якість продукції вони підписали договір постачання № 12/02-08. Згідно домовленостей, відвантаження меляси залізничним транспортом повинно було здійснюватись тільки після попередньої оплати партії меляси згідно заявки. В подальшому на нього як менеджера лягли обов`язки по супроводженню виконання даного договору. За умовами договору TOB «Мед Поділля і К» зобов`язувалось здійснити передплату за мелясу на рахунок TOB «Укр Нафто Транс Експорт». 20 лютого 2008 року до офісу TOB «Мед Поділля і К» по факсу надійшов рахунок-фактура № СФ - 0000038 від TOB «Укр Нафто Транс Експорт» м. Полтава на суму 4 млн. 640 тисяч гривень за 8 тисяч тон меляси бурякової, тобто на всю суму договору постачання. 29 лютого 2008 року було здійснено перерахування коштів в сумі 448 тисяч гривень ( платіжне доручення № 23 ) на рахунок TOB «Укр Нафто Транс Експорт» та по факсу передано заявку на відгрузку 600 тон меляси 03.03. 2008 року. Заявку прийняв ОСОБА_74 Перерахована в якості попередньої оплати сума була навіть більшою за вартість 600 тон меляси, однак у вказаний термін TOB «Укр Нафто Транс Експорт» відвантаження не здійснили. По телефону ОСОБА_5 пояснив, що відвантаження не відбулось у зв`язку з низькою температурою навколишнього середовища. В розмові він сказав, що необхідно перерахувати ще якомога більше грошових коштів, щоб на заводі-виробнику викупити необхідний для виконання договору об`єм меляси. Він наполягав, що якщо найближчим часом не викупити мелясу на заводі, то на неї буде піднята ціна або вона буде продана іншим покупцям. У зв`язку з цим, 05 березня 2008 року було ще перераховано кошти в сумі 332 тисячі гривень ( платіжне доручення № 29 ) на рахунок TOB «Укр Нафто Транс Експорт». В подальшому, на неодноразові звернення про відвантаження меляси директор TOB «Укр Нафто Транс Експорт» ОСОБА_5 пояснював різними причинами, відсутністю вагонів, недомовленістю з цукровим заводом (спочатку Лохвицьким, потім Карлівським) і таке інше. ОСОБА_70 наполягав, щоб йому показали, де саме зберігається меляса, але ОСОБА_5 відмовляв в цьому посилаючись на комерційну таємницю. На його запитання, чи викуплена меляса ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» на кошти, які перерахувало ТОВ «Мед Поділля і Ко» ОСОБА_5 відповідав, що гроші перераховані на завод. Але час йшов, а відвантаження так і не проводилось, знову ОСОБА_5 і ОСОБА_76 пояснювали це тим, що завод підняв ціну на мелясу бурякову і по такій ціні вони відпустити мелясу не зможуть та вимагали здійснити доплату за мелясу та для проплати залізничних тарифів. 10 квітня 2008 року заказним листом було направлено TOB «Укр Нафто Транс Експорт» претензію № 1, щодо не поставки продукції, однак ніяких дій зі сторони вказаного підприємства не послідувало. Після цього у квітні 2008 року ОСОБА_70 разом із директором ОСОБА_75 та польськими партнерами - кінцевими отримувачами продукції, кошти якихTOB «Мед Поділля і Ко» перерахувало TOB «Укр Нафто Транс Експорт», без повідомлення здійснили поїздку до м. Полтава, де в офісі зустріли ОСОБА_5 та ОСОБА_77 . Під час розмови Стрежемецький вів себе зухвало, казав, що необхідно перерахувати на ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» всю суму за контрактом і тоді буде здійснено поставку меляси на ТОВ «Мед Поділля і К». Коли вони почали наголошувати на необхідності виконання умов контракту і здійсненні поставки меляси, згідно домовленостей або повернення отриманої попередньої оплати, то ОСОБА_8 взагалі почав висловлюватися брудною лайкою, заборонив Мотренку підписувати додаткові угоди і втік з кабінету. Як пояснив ОСОБА_5 , грошові кошти отримані на р/рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» в якості попередньої оплати за мелясу, ними були перераховані на рахунок цукрового заводу і повернути їх вже неможливо, оскільки завод їх витратив на свої цілі. Із того часу він та директор неодноразово телефонували на мобільні та стаціонарні телефони ОСОБА_5 та ОСОБА_78 , однак дзвінки були проігноровані до цього часу меляса не поставлена, а кошти не повернуті (т.5 а.с. 40-42);

- даними протоколу пред`явлення фотознімків на впізнання, згідно якого ОСОБА_70 впізнав ОСОБА_5 , який називався директором ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» (т.5 а.с.43-44);

- даними протоколу пред`явлення фотознімків на впізнання, згідно якого ОСОБА_70 впізнав ОСОБА_8 із яким вів переговори (т.5 а.с.45-46).

- дослідженими в судовому засіданні показаннями свідка ОСОБА_79 - головного бухгалтера ТОВ Мед Поділлі і К. про те, що менеджер ТОВ Мед Поділля і К в телефонному режимі спілкувався з представником ТОВ Укр нафто транс експорт стосовно ціни, кількості та суми договору, після чого директор поїхав в м. Полтава і підписав договір. Після чого по факсу був переданий рахунок на який потрібно було перерахувати кошти. Домовленість була така, що вони частково перераховують кошти, а ТОВ Укр нафто транс експорт їм поставляє товар. Після першої проплати, ніяких відвантажень товару з боку ТОВ Укр нафто транс експорт не відбулось. У загальному їх підприємством були перераховані кошти до ТОВ Укр нафто транс експорт в сумі 780000 грн. (т.2 а.с.17)

- дослідженими показаннями свідка ОСОБА_80 - директора ТОВ Мед Поділля і К про те, що в лютому 2008 року менеджером підприємства було подане оголошення в інтернет, що підприємство придбає мелясу, через деякий час на їхне оголошення почали звертатись підприємства в їх числі і ТОВ Укр нафто транс експорт, після чого вони домовились про зустріч. Після чого, ОСОБА_72 поїхав до м. Полтави, де зустрівся з директором ТОВ Укр нафто транс експорт ОСОБА_8 , з яким вони домовились що ТОВ Мед Поділля і К здійснює часткову попередню оплату, а ТОВ Укр нафто транс експорт доставляє їм продукцію. Оплата була здійснена, а продукція так і не поставилась. Як повідомив, ОСОБА_72 , ТОВ Мед Поділля і К перерахувало кошти в сумі 780000 грн. (т.2 а.с.18-19)

- даними висновку судово-економічної експертизи №258/259 від 14.04.2009 року, згідно з яким грошові кошти у сумі 448 000 грн., які 29.02.2008 року надійшли на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» відкритий у Полтавському відділенні ВАТ «Сведбанк» від ТОВ «Мед Поділля і Ко», цього ж дня були використані наступним чином: 440 000 грн. знято готівкою на закупку товару; 2000 грн. перераховано за канцтовари ПП ОСОБА_81 ; 4450 грн. оплачено за послуги банку;

Грошові кошти у сумі 332 000 грн., які 05.03.2008 року надійшли на розрахунковий рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» відкритий у Полтавському відділенні ВАТ «Сведбанк» від ТОВ «Мед Поділля і Ко», за період із 05.03.2008 року по 11.03.2008 року були використані наступним чином: 334 800 грн. знято готівкою на закупку товару; 8024 грн. перераховано на господарчі витрати; 3348 грн. оплачено за послуги банку (т. 11 а.с. 158-165).

По епізоду шахрайства відносно ТОВ «Укрпром-постач» (епізод №6):
- заявою, директора ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» ОСОБА_28 , від 01.12.2008 року про шахрайські дії працівників ПП «Мегаінвест-Форум» (т.7 а.с.26);

- свідцтвом про державну реєстрацію ТОВ «Компанії «Укрпром-Постач» (т.7 а.с.63);

- копією свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» (т.7 а.с.37);

- повідомленням директора ПП «Постачінвестсервіс» ОСОБА_5 про можливість поставки 60 тон мазуту топочного в кількості 60 тон на тиждень по ціні 3500 грн./тону, від 02.10.2008 року (т.7 а.с.44);

- договором № 12/05-08 від 12.05.2008 року та специфікацією №1 до договору про постачання 180 тн. мазуту паливного марки М-100 на суму 423000 грн. від ПП «Мегаінвест-Форум» до ТОВ «Компанія «Укрпром-постач», який підписаний ОСОБА_5 (т.7 а.с. 27-30, 55-58);

- банківським виписками про перерахунок від ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» на рахунок ПП «Мегаінвест-Форум» 76 243,20 грн. (т.7 а.с.31,33, 60);

- грошовим чеком № ЛД 1735351від 14.05.2008 року про зняття ОСОБА_8 готівки у сумі 68000 грн. (т. 13 а.с.174);

-показаннями свідка ОСОБА_29 - директора ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» про те, що у травні 2008 року на електронних дошках в Інтернеті ТОВ Компанія «Укрпром-постач» були розміщені оголошення про покупку мазуту марки М-100. Через деякий час, приблизно через тиждень з моменту об`яви, їм було зроблено пропозицію від Полтавської фірми ПП «Мегаінвест-форум» про реалізацію мазуту з міні МПЗ Полтавської області. Телефонні переговори про продаж мазуту марки М-100 із менеджером ОСОБА_82 вів ОСОБА_12 , після чого від ПП «Мегаінвест-Форум» факсом був відправлений договір постачання № 12/05-08 від 12 травня 2008 року і ТОВ Компанія Укрпром-постач перерахувала за залізничний тариф в сумі 5 743,20 (п`ять тисяч сімсот сорок три) грн. Наступного дня в травні 2008 року він виїхав в м. Полтаву для зустрічі з представниками ПП «Мегаінвест-Форум». На в`їзді в м. Полтаву біля АЗС його зустрів ОСОБА_12 на автомобілі БМВ д. номер НОМЕР_9 , після чого вони з ним поїхали на офіс ПП «Мегаінвест -Форум» який розташований за адресою: м. Полтава, вул. Пушкіна 73. В офісі за вказаною адресою ОСОБА_12 надав йому листа за вих. № 12/11 від 13.05.08 зареєстрованого Полтавською дирекцією залізниці про надання трьох залізничних цистерн для відвантаження на вантажоодержувача Лутугинський валковий комбінат. Після чого ним було поставлено питання ОСОБА_12 , яке відношення до вищезгаданої фірми він має, на що той дав відповідь, що він є засновником ПП «Мегаінвест-Форум» спільно із ОСОБА_8 , який з його слів на даний момент знаходився у відрядженні. У кабінеті ОСОБА_12 надав оригінал договору на постачання мазуту між ПП «Мегаінвест-Форум» і ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» вже підписаний з боку ПП «Мегаінвест-Форум». ОСОБА_83 було поставлено питання, хто підписував даний договір, після чого ОСОБА_12 запросив в кабінет ОСОБА_5 і представив його як директора ПП «Мегаінвест - Форум», який і підписав даний договір. У подальшій розмові ОСОБА_12 говорив, що всі питання вирішують вони із ОСОБА_84 і що вони працюють тривалий час як давальці нафти на нафтопереробні заводи і міні НПЗ Полтавської області і можуть забезпечити стабільні постачання мазуту в необхідних кількостях. Цього ж дня, після проведених переговорів із ОСОБА_12 , ним був підписаний договір і переказані грошові кошти згідно договору 50% від вартості партії товару в сумі 70500 (сімдесят тисяч п`ятсот) гривень на розрахунковий рахунок ПП «Мегаінвест-Форум». Після повернення в м. Луганськ, відвантаження мазуту так і не відбулося, у зв`язку з чим компанія зазнала значні збитки за непостачання сировини. У щоденних телефонних переговорах ОСОБА_12 спочатку обіцяв провести відвантаження, щодня з посилаючись на проблему пов`язану з з/д дорогою (хоча надалі службою безпеки Лутугинського заводу було встановлено: ніякої спроби відвантаження мазуту не було і лист наданий ОСОБА_12 швидше за все є підробленим).

На початку червня 2008 року в телефонній розмові ОСОБА_12 заявив що, є менеджером і питання не вирішує, а все вирішує ОСОБА_8 . У перших числах червня 2008 року ОСОБА_85 приїхав у м. Полтаву за адресою вул. Пушкіна, 73, де в офісі ПП «Мегаінвест-Форум» зустрівся із ОСОБА_12 , який в черговий раз обіцяв повернути грошові кошти, через хвилин десять зайшов в кабінет ОСОБА_8 , який для продовження розмови запропонував перейти поряд в кафе. В кінці їхньої бесіди ОСОБА_8 сказав, що він єз`являється,являється| безпосереднім господарем ПП «Мегаінвест-Форум», мазуту у них немає та на вимогу ОСОБА_86 пообіцяв наступного дня повернути всі гроші сплачені як передоплата за товар. За два тижні після цієї зустрічі і тривалих бесід по телефону із ОСОБА_12 про повернення грошових коштів на розрахунковий рахунок було повернено 16 000 (шістнадцять тисяч гривень). Після чого був підписаний акт звірки від 19.06.2008 року, в якому сума заборгованості перед ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» склала 60243,20 (шістдесят тисяч двісті сорок три) гривні 20 копійок. По теперішній час грошові кошти в сумі 60243,20 грн. компанії не повернуті. У вересні 2008 року через електронну дошку оголошень з пропозицією про продаж мазуту М-100 на працівника компанії знову вийшов громадянин ОСОБА_12 , який знову пропонував купити мазут на умовах Ехw ст. Полтава-южная. АДРЕСА_3 , підписаний даний лист громадянином ОСОБА_5 (т.7 а.с. 41-43);

- даними протоколу очної ставки між ОСОБА_29 та ОСОБА_12 , під час якої ОСОБА_29 підтвердив свої показання (т.7 а.с.48-51);

- даними висновку судово-економічної експертизи №264/265 від 14.04.2009 року, згідно якого за період із 13.05.2008 року по 14.05.2008 року на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 ПП «Мегаінвенст-Форум» відкритий у ПРУ ВАТ Банк «Фінанси та Кредит» від ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» надійшли грошові кошти у сумі 76 243,20 грн. та 32 033,57 грн. від ПП «Тепловичок» і ТОВ «МК-Маркет», які були використані наступним чином: 103 000,00 грн. знято готівкою на закупку товару, 2819,42 грн. перераховано на господарчі витрати, 1042,00 грн. оплачено за послуги банку (т.11 а.с. 185-192);

- банківськими виписками та актом звірки взаєморозрахунків про часткове повернення передоплати ПП «Мегаінвенст-Форум» на рахунок ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» 16000 грн. (т.7 а.с.32-33, 61, 62).

По епізоду шахрайства відносно ТОВ «Петроліум Груп» (епізод №7):
- заявою директора ТОВ «Петроліум Груп» ОСОБА_87 , від 05.02.2009 року про заволодіння шляхом шахрайства грошовими коштами працівниками ПП «Постачінвестсервіс» (т.7 а.с. 69);

- договором №195 від 09.06.2008 року між ПП «Постачінвестсервіс» та ТОВ «Петроліум Груп» про постачання 18,55 тон дизельного палива на суму 127995 грн., який підписаний ОСОБА_5 (т.7 а.с.70-71, 87-89);

- платіжними дорученнями № 13 від 17.06.2008 року та №16 від 18.06.2008 року на перерахування 62 088,30 грн. від ТОВ «Петроліум Груп» на розрахунковий рахунок ПП «Постачінвестсервіс» за дизельне паливо (т.7 а.с.72-73, 90-91);

- податковими накладними №37 від 18.08.2008 року та №36 від 17.06.2008 року на указану суму, які підписані ОСОБА_5 (т.7 а.с.92-97);

- даними протоколу огляду вказаних документів (т.7 а.с.86);

- протоколом допиту свідка ОСОБА_88 - комерційного директора ТОВ «Петроліум Груп» про те, що на початку червня 2008 року він в Інтернеті на електронній дошці оголошень побачив оголошення слідуючого змісту «ПП «Постачінвестсервіс» м. Полтава продасть технологічне бурове обладнання, паливо-мастильні матеріали, зернові культури та т.п.» В даному оголошенні було вказано ряд телефонів, він зателефонував по одному з них та трубку взяв ОСОБА_5 - директор ПП «Постачінвестсервіс». В розмові він повідомив його, що їх підприємство має декілька складів, де зберігаються паливо-мастильні матеріали, які вони напряму поставляють із заводу Уфанафтохім. Він повідомив вартість однієї тони, що складала 6900 грн. Така вартість дизельного палива на той момент була дуже прийнятною і була приблизно на 30 копійок дешевше ніж середня оптова ціна по їхньому регіону. В ході телефонної розмови з ОСОБА_5 в нього склалося враження, що ПП «Постачінвестсервіс» досить солідне підприємство з великими виробничими потужностями. ОСОБА_5 запропонував у факсовому режимі укласти договір і вже наступного дня вони зможуть відправити на нашу адресу дизельне пальне, але ОСОБА_89 наполіг на тому, що особисто приїде до них в м. Полтаву. Наступного дня, 09 червня 2008 року він із директором ТОВ «Петролеум-Груп» ОСОБА_87 виїхали в м. Полтаву. При під`їзді до міста він зателефонував ОСОБА_5 і той сказав, що особисто їх зустріти не зможе і їх зустріне його заступник ОСОБА_12 на автомобілі БМВ сірого кольору. Зустрівшись із ОСОБА_12 , вони разом зайшли до їх офісу та пройшли в кабінет директора, де знаходився ОСОБА_5 . Між ними відбулася розмова, щодо умов поставки дизельного топлива. На прохання повідомити з якого місця буде проводитися відвантаження, ОСОБА_12 відмовив, пославшись на комерційну таємницю, але дістав з якоїсь папки сертифікат відповідності на дизельне пальне з заводу «Уфанафтохім». Під час розмови до кабінету зайшов ОСОБА_8 , якого ОСОБА_12 представив як генерального директора ПП «Постачінвестсервіс» та сказав йому, що це люди з Сум ми будемо з ними працювати. Після чого ОСОБА_8 привітався, кивнув їм головою і відразу вийшов. Всі ці дії, обстановка в кабінеті, наявність декількох працівників, приміщень директора, бухгалтера, склали враження, що дане підприємство є досить успішним і добропорядним, не являється посередником і має на момент зустрічі у власності необхідне пальне. Вони з ОСОБА_90 погодилися на підписання договору і ОСОБА_12 , вийшовши з кабінету через деякий час повернувся з віддрукованими бланками договору постачання, який був підписаний обома сторонами. Вони домовилися, що поставка 18,550 тон дизельного пального буде здійснена відразу після перерахування передоплати в сумі 50 % загальної вартості, що склало 62088,30 грн. Зі сторони ПП «Постачінвестсервіс» договір підписав ОСОБА_5 , а із сторони ТОВ «Петроліум Груп» ОСОБА_91 . Під час спілкування в кабінеті ОСОБА_5 участі в розмові майже не приймав, лише кивав головою, всі розмови вів ОСОБА_12 .

Після підписання договору та специфікації вони виїхали до м. Суми і оскільки на той час з обіговими коштами були труднощі, то близько тижня не могли перерахувати відповідну суму. За цей час декілька разів їм телефонували і ОСОБА_5 і ОСОБА_12 з питанням, чому не перераховуються грошові кошти і «підганяли» їх мотивуючи можливістю підвищення ними цін на дизельне пальне. 17 червня 2008 року на р/рахунок ПП «Постачінвестсервіс» по платіжному дорученню № 13 було перераховано 46 000 грн., а 18.06.2008 року по платіжному дорученню № 16- 16088,30 грн. В телефонній розмові з ОСОБА_12 останній запевнив, що наступного дня, тобто 19.06.2008 року бензовоз буде відправлений, але ні наступного дня, ні до теперішнього часу паливо у відповідності з договором поставлено не було. У ході розмов з ОСОБА_12 той постійно посилався на різні причини не поставки продукції (т.7 а.с. 83-85);

- даними протоколом допиту свідка ОСОБА_92 , який дав аналогічні свідчення (т.7 а.с. 77-79);

- даними протоколу пред`явлення фотографій на впізнання, згідно з яким ОСОБА_87 упізнав ОСОБА_12 (т.7 а.с.80);

- даними протоколу пред`явлення фотографій на впізнання, згідно якого ОСОБА_87 упізнав ОСОБА_5 (т.7 а.с.81);

- даними протоколу пред`явлення фотографій на впізнання, згідно якого ОСОБА_87 упізнав ОСОБА_8 (т.7 а.с.82);

- протоколом допиту в якості свідка ОСОБА_93 - юриста ПП «Престижсервіс» про те що влітку 2008 року до них на територію приїхав ОСОБА_12 , з двома невідомими чоловіками, яких представив компаньйонами і попрохав відібрати зразки компоненту дизельного палива для проведення аналізу, що і було зроблено в присутності менеджера ПП «Престижсервіс» ОСОБА_94 (т.7 а.с.95);

- протоколом допиту в якості свідка ОСОБА_95 , який дав аналогічні показання (т.7 а.с. 94);

- даними бухгалтерського обліку ПП «Престижсервіс», відповідно якого з ПП «Постачінвестсервіс», ТОВ «Укробладпостачання», ПП «ВКК «Украгропромторг» та ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» фінансово-господарських взаємовідносин на протязі 2007-2008 років не було (т.7 а.с. 96);

- даними висновку судово-економічної експертизи №256/257 від 15.04.2009 року, згідно з яким за період із 17.06.2008 року по 18.06.2008 року на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 ПП «Постачінвестсервіс» відкритий у ПРУ ВАТ Банк «Фінанси та Кредит» від ТОВ «Петроліум Груп» надійшли грошові кошти у сумі 62 088,30 грн., які були використані наступним чином: 40 000,00 грн. знято готівкою на закупку товару, 2823,20 грн. перераховано на господарчі витрати, 400,00 грн. оплачено за послуги банку, 20300,00 грн. повернуто зворотню фінансову допомогу ПП «Мегаінвест-Форум» (т.11 а.с. 241-246).

По епізоду шахрайства відносно ТОВ «Компанія «Ельба» (епізод №8):
- заявою директора ТОВ «Компанія «Ельба» ОСОБА_96 від 27.01.2009 року про заволодіння працівниками ТОВ «Укробладпостачання» грошовими коштами шляхом шахрайства (т.7 а.с.102-103);

- контрактом № 15/06-8 від 17.06.2008 року про поставку 880 тн. меляси бурякової на суму 677600 грн. від ТОВ «Укробладпостачання» до ТОВ «Компанія «Ельба» та специфікацією до нього, які підписані ОСОБА_5 (т.7 а.с.104-108, 116-120);

- платіжними дорученнями №7 та №794 від 18.06.2008 року про перерахування 147 643,20 грн. від ТОВ «Компанія Ельба» на розрахунковий рахунок ТОВ «Укробладпостачання» оплати за транспортно-експедиційні послуги (т.7 а.с.109-110);

- протоколом огляду указаних документів ( т.7 а.с.115);

- грошовим чеком №ЛВ 6887628 від 18.06.2008 року про зняття ОСОБА_9 готівки у сумі 52500,00 грн. для закупки товару (т. 12 а.с.144);

- грошовим чеком №ЛВ 6887629 від 18.06.2008 року про зняття ОСОБА_9 готівки у сумі 90000 грн. для закупки товару (т.12 а.с.145);

- грошовим чеком №ЛВ 6887630 від 19.06.2008 року про зняття ОСОБА_9 готівки у сумі 1000 грн. для закупки товару (т.12 а.с.145);

- відзивами ТОВ «Укробладпостачання» ОСОБА_5 , від 17 та 24.07.2008 року на претензії з боку ТОВ «Компанія Ельба», згідно яких ОСОБА_5 підтверджує невиконання умов договору через підвищення цін на продукцію (т.7 а.с.111-112);

- рішенням господарського суду Полтавської області, від 27.11.2008 року, згідно з яким із ТОВ «Укробладпостачання» на користь ТОВ «Компанія Ельба» стягнуто 147643,20 грн. основного боргу (т.7 а.с.113-114);

- дослідженими в судовому засіданні показаннями свідка ОСОБА_97 - менеджера ТОВ «Компанія «Ельба» про те, що в кінці червня 2008 року директор ТОВ «Компанія «Ельба» ОСОБА_98 дав йому вказівку відібрати зразки та проконтролювати завантаження і відправку меляси залізничним транспортом на станцію Сквира, яку повинні були здійснити ТОВ «Укробладпостачання» по договору з ТОВ «Компанія «Ельба». Того ж дня по телефону він домовився з представником ТОВ «Укробладпостачання» ОСОБА_12 про зустріч і наступного дня виїхав в м. Полтаву на офіс ТОВ «Укробладпостачання, який знаходився за адресою м. Полтава вул. Пушкіна,73. При зустрічі, ОСОБА_12 сказав, що він являється відповідальним по питанню відвантаження в їх адресу меляси та повідомив, що цього дня відвантаження меляси не відбудеться, оскільки зламався насос. З його слів автомобілі з патокою повинні були виїхати чи то з Запоріжжя, чи то з Дніпропетровська. Завантаження меляси у залізничні цистерни повинно була здійснюватись на станції Карлівка. У подальшому на неодноразову звернення до ОСОБА_12 поставка меляси не була здійснена. А коли йому надали зразки меляси з цистерн, що знаходились на ст.Карлівка, то вони, відповідно даних лабораторії ДП «Тхорівський спиртзавод» не відповідали вимогам специфікації до контракту №15/06-08 від 17.06.2008 року. Про це він повідомив ОСОБА_12 і запропонував йому повернути проплачені товариством грошові кошти. ОСОБА_12 на відразу погодився повернути грошові кошти, але до цього часу кошти так і не повернуто. В телефонних розмовах і при особистих зустрічах ОСОБА_12 весь час обіцяв, що як тільки надійдуть кошти від інших господарських операцій, то в першу чергу вони закриють заборгованість перед ТОВ «Компанія «Ельба», а потім взагалі сказав, що питання повернення коштів нехай вирішують керівники підприємств (т.7 а.с. 126-128);

- даними висновку судово-економічної експертизи №260/261 від 14.04.2009 року, згідно з яким 18.06.2008 року на розрахунковий рахунок № НОМЕР_10 ТОВ «Укробладпостачання» відкритий у ВАТ «Сведбанк» від ТОВ «Компанія «Ельба» надійшли грошові кошти у сумі 147 643,20 грн., які цього ж дня були використані наступним чином: 142500,00 грн. знято готівкою на закупку товару, 1707,50 грн. оплачено за послуги банку (т.11 а.с. 266-270).

По епізоду шахрайства відносно ЗАТ «Надєжда» (епізод №9):
- заявою голови правління ЗАТ «Надєжда» ОСОБА_99 , від 28.01.2009 року про заволодіння працівниками ПП «Постачінвестсервіс» шляхом шахрайства грошовими коштами ЗАТ «Надєжда» (т.7 а.с.133-134);

- контрактом №26-06-08 від 26.06.2008 року про поставку 940 тон на суму 891120 грн. меляси бурякової від ПП «Постачінвестсервіс» до ЗАТ «Надєжда», який підписаний ОСОБА_5 (т.7 а.с.135-138, 152-155);

- довіреністю, від 02.06.2008 року засновника ПП «Постачінвестсервіс» ОСОБА_8 представляти інтереси підприємства директору ОСОБА_5 ( т.7 а.с.156);

- копією наказу про призначення ОСОБА_5 з 19.10.2007 року директором ПП «Постачінвестсервіс» (т.7 а.с.157);

- платіжними дорученнями №6383 від 26.06.2008 року та №2980 від 01.07.2008 року про перерахування від ЗАТ «Надєжда» на розрахунковий рахунок ПП «Постачінвестсервіс» 89112 грн. за мелясу (т.7 а.с.139, 158-159);

- телеграмами від 25.07.2008 року ЗАТ «Надєжда» на адресу директора ПП «Постачінвестсервіс» про прибуття неякісної меляси (т.7 а.с.164-166);

- претензією ЗАТ «Надєжда» на адресу директора ПП «Постачінвестсервіс» ОСОБА_5 , від 16.07.2008 року про необхідність виконання умов договору ( т.7 а.с.160, 170, 175);

- актами про невідповідність якості та кількості поставленої меляси, від 27.07.2008 року, 29.07.2008 року ( т.7 а.с.173-174, 180-182);

- даними протоколів лабораторних випробувань хіміко-мікробіологічної лабораторії, від 29.07.2008 року, згідно яких установлена повна невідповідність поставленої меляси за масовою часткою сахарози та величиною рН значенням параметрів ДСТУ 3696-98 (ГОСТ30561-98) (т.7 а.с.176-179);

- актом експертизи № 1561-Е, від 29.07.2008 року, яким підтверджено попередні висновки про повну невідповідність поставленої меляси вимогам ДСТУ 3696-98 (ГОСТ 30561-98) щодо меляси бурякової (т.7 а.с.183-188).

- рішенням господарського суду Полтавської області, від 05.02.2009 року, згідно якого із ПП «Постачінвестсервіс» на користь ЗАТ «Надєжда» стягнуто 89112 грн. основного боргу та штрафні санкції ( т.7 а.с.189-191).

- показаннями свідка ОСОБА_100 про те, що в середині червня 2008 року на ЗАТ «Надєжда» зателефонував ОСОБА_5 та запропонував поставки меляси. Після чого вислав зразки меляси, які за характеристиками їм підходили. Через декілька днів на підприємство приїхали ОСОБА_5 , та ОСОБА_12 . При цьому ОСОБА_5 представився директором «Постачінвестсервіс», яке має в наявності 940 тон меляси бурякової. Крім того, зауважив, що для отримання меляси обов`язково необхідно перерахувати передоплату та за погодженням визначили суму передоплати в розмірі 10 % загальної вартості меляси по контракту. Під час розмови ОСОБА_5 неодноразово телефонував і говорив, що розмовляє з генеральним директором ТОВ «Постачінвестсервіс». За результатами переговорів було укладено контракт і направлено на ПП «Постачінвестсервіс» передоплату за товар в сумі 89112 грн. Меляса мала бути поставлена на протязі 2-3 днів, однак вчасно поставлена не була. У телефонних розмовах ОСОБА_12 та ОСОБА_5 повідомляли, що при завантаженні меляси виникли проблеми із насосами по її перекачуванню. 25.07.2008 року на адресу ЗАТ «Надєжда» прийшла цистерна з 66420 кг. меляси. Однак при відборі її зразків встановлено, що ця меляса повністю не відповідає показникам умов укладеного контракту та наданим ним раніше зразкам, тому не може бути використана у виробництві дріжджів для чого вона власне і закупалась. Одразу була направлена претензія та через декілька днів приїхав ОСОБА_5 , із яким було підписано акт про невідповідність якості та кількості меляси. Після чого передоплата не була повернута, а меляса необхідної якості не була поставлена. (т.7 а.с. 146-148);

- даними висновку судово-економічної експертизи №256/257 від 15.04.2009 року, згідно з яким 26.06.2008 року та 01.07.2008 року на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 ПП «Постачінвестсервіс» відкритий у ПРУ ВАТ Банк «Фінанси та Кредит» від ЗАТ «Надєжда» надійшли грошові кошти у сумі 89112,00 грн., які за період із 26.06.2008 року по 01.07.2008 року були використані наступним чином: 2040,00 грн. повернуто ПП «Мегаінвест-Форум» як зворотню фінансову допомогу, 4550,00 грн. перераховано на господарські витрати, 81000 грн. знято готівкою на закупку товару, 1010,00 грн. оплачено за послуги банку (т.11 а.с. 241-246);

- договором № 19/06-08/63, від 19.06.2008 року, специфікації та додаткової угоди №1, відповідно до яких ВАТ «Вільнянський комбінат хлібопродуктів» поставив на ТОВ «Укробладпостачання» патоку бурякову (мелясу) низької якості, тому по ціні 45 грн. за 1 тону в кількості 500 тон на загальну суму 22500 грн. Договір, довіреність та видаткові документи підписав ОСОБА_5 (т.19 а.с. 82-85, 88- 99).

Викладене підтверджується також дослідженими показаннями свідків - головного бухгалтера ТОВ «Вільнянський КХП» ОСОБА_101 та комерційного директора цього підприємства ОСОБА_102 ( т.19 а.с.100-103).

Із довідки Полтавської дирекції залізничних перевезень, від 06.04.2009 року убачається, що за замовленням ТОВ «Укробладпостачання» у липні 2008 року зі станції Карлівка в орендованій у ВАТ «Карлівський спиртзавод» цистерні направлено до ст. Інгулец Придніпровської залізниці вантаж - патоку (т.19 а.с.104-105).

Таким чином, ОСОБА_5 був завідомо обізнаний про низьку якість придбаної на ВАТ «Вільнянський комбінат хлібопродуктів» меляси, яка вподальшому була поставлена на ЗАТ «Надєжда», що повністю не відповідало умовам п.5.1. укладеного ним контракту № 26-06-08, від 26.07.2008 року, що свідчить про наміри на вчинення шахрайства ще у момент його укладення.

Суд критично оцінює показання підсудного ОСОБА_5 щодо непричетності його до вказаних вище злочинів і здійснення ним дій виключно в рамках господарської дільності та роцінює такі показання як обраний спосіб захисту.

При цьому суд враховує значну кількість потерпілих у справі, схожий спосіб вчинення злочинів, завуальований під здійснення господарської діяльності, невеликий проміжок часу між злочинами. Після отримання отримання грошових коштів, які надходили від контрагентів, вони спрямовувались не на виконання умов договору, а здійснення інших потреб, в тому числі фінансової допомоги підприємствам, які використовувались злочинною групою. Обізнаний ОСОБА_5 також був про зназну кількість претензій та скарг від потерпілих, оголошень в мережі «Інтернет» про групу шахраїв із м. Полтави, які працюють на ПП «Постачінвестсервіс», ТОВ «Укробладпостачання», ПП «Мегаінвест-Форум» та ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт (т. 4 а.с. 166, т. 8 а.с. 129-136). Усі потерпілі протягом тривалого часу запевнялись про поставку обіцяного товару в майбутньому з метою відтермінування їх звернень до правоохоронних органів.

Таким чином, суд приходить до висновку про доведеність вини ОСОБА_5 у вказаних вище злочинах, яка піддержується наведеними вище доказами, які є об`єктивними, такими, що узгоджуються між собою та відповідають фактичним обставинам справи. Підставити ставити їх під сумнів у суду не вбачаються.

Разом з тим, діяння, які інкриміновано ОСОБА_5 , у складі організованої злочинної групи за попередньою змовою із ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_9 та особою кримінальна справа щодо якої закрита на підставі ст. 6 п. 8 КПК України, органами досудового слідства кваліфіковано як заволодіння грошовими коштами суб`єктів підприємницької діяльності шляхом шахрайства на протязі 2007-2008 років, на загальну суму 2 585 916,7 грн., що у 10042 разів перевищувало неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що являється особливо великим розміром та кваліфіковано за ч.4 ст.190 КК України.

Однак, такий висновок органів досудового слідства не ґрунтується на вимогах кримінального закону.
У відповідності до вимог ст. 32 КК України повторністю злочинів визнається вчинення двох або більше злочинів, передбачених тією самою статтею або частиною статті Особливої частини цього Кодексу. Згідно з ч. 2 ст. 32 КК України повторність відсутня при вчиненні продовжуваного злочину, який складається з двох або більше тотожних діянь, об`єднаних єдиним злочинним наміром.
За матеріалів кримінальної справи вбачається, що злочини, передбачені ст. 190 КК України вчинено щодо кожного з потерпілих окремо, та не встановлено наявності у них єдиного злочинного умислу на незаконне заволодіння коштами усіх потерпілих в особливо великому розмірі.
Водночас, наявними у справі доказами встановлено, що вчинення підсудним шахрайських дій стосовно кожного потерпілого окремо охоплювалося єдиним умислом на заволодіння коштами конкретного потерпілого, а тому ці дії слід кваліфікувати як продовжуваний злочин щодо кожного потерпілого. За таких обставин кваліфікація дій ОСОБА_5 має визначатися з урахуванням загальної суми завданої шкоди кожному потерпілому, виходячи з розміру соціальної пільги, яка діяла на час завершення злочинних дій.
Відповідно до ст. 76 Закону України "Про державний бюджет України на 2007 рік" мінімальна заробітна плата станом на 1 січня 2007 року становила 400 грн. Тому, податкова соціальна пільга у 2007 році становила 200 грн. (50% від 400 грн.). Відповідно до ст. 59 Закону України "Про державний бюджет України на 2008 рік" мінімальна заробітна плата станом на 1 січня 2008 року становила 515 грн. Тому, податкова соціальна пільга у 2008 році становить 257 грн. 50 коп. (50% від 515 грн).
Крім того, у відповідності до ч.3 ст.28 КК України, злочин визнається вчиненим організованою групою, якщо в його готувані або вчиненні брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення цього та іншого (інших) злочинів, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи.

Ч.2 ст.30 КК України передбачає, що інші учасники (крім організатора) організованої злочинної групи підлягають кримінальній відповідальності за злочини, у підготовці або вчиненні яких вони брали участь, незалежно від тієї ролі, яку виконував у злочині кожен із них.

Організована група - це стійке об`єднання декількох осіб (трьох і більше суб`єктів злочину), які попередньо зорганізувалися для готування або вчинення злочинів. Ознаками організованої групи є: 1) наявність декількох осіб (трьох або більше); 2) попередня їх зорганізованість у спільне об`єднання для готування або вчинення двох чи більше злочинів; 3) стійкість такого об`єднання; 4) об`єднаність злочинів єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану; 5) обізнаність всіх учасників такої групи з цим планом. Групу слід вважати стійкою за умови, якщо вона є стабільною і згуртованою, а особи, які до неї входять, мають єдині наміри щодо вчинення злочинів. Стійкість організованої групи означає, що вона має постійний склад учасників з наявністю сильних зв`язків між ними і високого ступеня організованості, одностайності при прийнятті рішень і послідовності у здійсненні злочинних дій.
У ході розгляду справи, судом встановлено вчинення злочинів по епізодах №№1-9 організованою групою у складі ОСОБА_8 організатора групи, ОСОБА_5 , ОСОБА_10 , ОСОБА_9 та особи, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України як учасників групи.

Участь у вчиненні злочинів у складі організованої групи ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_9 та особи, щодо якої закрито провадження на підставі п. 8 ч. 1 ст. 6 КПК України встановлено вироком Октябрського районного суду м. Полтави від 06.08.2014 року (т. 54 а.с. 3-60).

Усі злочини по епізодах №№1-9 вчинялись постійним, стабільним складом організованої групи у складі ОСОБА_8 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , в переважній більшості класифікуються як тяжкі та особливо тяжкі, з невеликим відривом у часі, чітким розподілом функцій учасників групи, наявним планом злочинної діяльності та забезпеченням її ефективного приховування у тому числі від правоохоронних органів, що зокрема проявлялось у незначних поверненнях передоплат, маскуючи діяльність під господарчі відносини та надання до органів податкової служби неправдивих відомостей про відсутність діяльності.

Спосіб вчинення злочинів в усіх епізодах був однотипний, зокрема через створені ОСОБА_8 підприємства, де ОСОБА_5 був директором, а ОСОБА_9 головним бухгалтером.

Попередні, цілеспрямовані, чіткі, усвідомлені і злагоджені дії учасників групи під час вчинення злочинів свідчать про ретельне планування злочинної діяльності. Дії учасників групи, щодо вчинення злочинів взаємодоповнювали одна одну, заради досягнення єдиного злочинного результату.

Здійснення протиправної діяльності через підконтрольні ОСОБА_8 підприємства забезпечувало здатність об`єднання протидіяти внутрішнім дезорганізуючим факторам, сприяло стабільності складу групи, тісним довірливим стосункам між учасниками, в тому числі їх централізованому підпорядкуванню засновнику підприємств ОСОБА_8 , єдиним для всіх правилам поведінки, з урахуванням наявного плану злочинної діяльності і чіткого розподілу функцій учасників щодо його досягнення, виходячи із професійної спеціалізації кожного учасника.

Крім того, органами досудового слідства ОСОБА_5 обвинувачується у заволодінні шляхом шахрайства у складі організованої злочинної групи грошовими коштами підприємств ТОВ «Рив.А.Холдинг», ПП ОСОБА_54 , ПП «Віано», КП «Білоцерківхлібопродукт», ПП Домбровський, ДП «Сторонибабський спиртовий завод», ТОВ «Агран», ТОВ «Літо-Агро» та ТОВ «Гарант 2005» за наступних обставин.

«Так, 17 жовтня 2007 року ОСОБА_74 , ОСОБА_5 , ОСОБА_12 .. ОСОБА_10 та ОСОБА_9 діючи умисно, повторно, за попередньою змовою між собою, у складі організованої чинної групи, з метою заволодіння чужим майном шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом цивільно-правових відносин уклали фіктивний договір купівлі-продажу №233/КП від імені ПП «Мегаінвест-Форум» (м. Полтава) на поставку 1200 тон зерна пшениці ТОВ «Рив.А.Холдинг» (м. Ізмаїл).

Відповідно до умов договору ПП «Мегаінвест-Форум» повинно було здійснити поставку 1200 тон пшениці 4-го класу по ціні 1150 грн. за одну тону ТОВ «Рів.А.Холдинг» на умовах базисної поставки СРТ (перевезення оплачено до місця призначення), а отримувач зобов`язаний здійснити попередню оплату в розмірі 5% вартості товару для проведення платежів по залізничним витратам та сертифікації товару, 70% вартості при отриманні 4-го екземпляра залізничної накладної та кінцевий розрахунок після доставки товару.
У відповідності до відведеної ролі, ініціатором укладення даної угоди виступив від імені ПП «Мегаінвест-Форум» ОСОБА_10 , який у телефонній розмові повідомив експедитору ТОВ «Рів.А.Холдинг» неправдиві відомості, запропонувавши на продаж пшеницю 4-го класу, яка нібито є власністю ПП «Мегаінвест-Форум» і знаходиться на зберіганні на елеваторах Полтавської області. При цьому, ОСОБА_10 умисно обумовив ціну однієї тони пшениці 4 класу, яка з урахуванням транспортних витрат склала 1150 грн., хоча середня середньозважена ціна за одну тону вказаної продукції на умовах СРТ на той період складала 1331,64 грн.
ОСОБА_5 , виконуючи відведену йому злочинну роль, із метою досягнення корисливої мети та завуалювання шахрайських дій підписав даний договір купівлі-продажу від імені директора ПП «Мегаінвест-Форум».
Згідно розробленого злочинного плану на протиправне заволодіння чужим майном, створивши у представників ТОВ «Рів.А.Холдинг» невірне уявлення про реальну наявність зерна пшениці, її привабливої вартості, створивши умови для відібрання ними зразків пшениці на Карлівському елеваторі та викликавши у представників впевненість у необхідності здійснення перерахування коштів для проведення оплати залізничних тарифів і відправки пшениці до вантажоотримувача, члени злочинної організації домоглися здійснення попередньої оплати від ТОВ «Рів.А.Холдинг» по платіжному дорученню №2363 від 19.10.07р. в сумі 30 000 грн. на рахунок ПП «Мегаінвест-Форум».
У подальшому, діючи згідно відведених ролей, у ході особистих та телефонних розмов із представниками покупця, члени злочинної організації створили умови, за яких у представників ТОв «Ріа.А.Холдинг» виникла хибна впевненість у намаганні представників ПП «Мегаінвест-Форум`здійснити поставку пшениці та у необхідності з цією метою додаткового перерахування грошових коштів на рахунок ПП «Мегаінвест-Форум».
Таким чином, ТОВ «Рів.А.Холдинг» були перераховані грошові кошти на рахунок ПП «Мегаінвест-Форум» платіжними дорученнями №2363 від 19.10.08 р. в сумі 30000 грн., №2402від 22.10.07р. в сумі 35000 грн. та №2489 від 31.10.07р. в сумі 30000 грн.
Не маючи наміру виконувати умови договору, а переслідуючи мотиви протиправного збагачення, після отримання від ТОВ «Рів.А.Холдинг» грошових коштів, члени злочинної організації у встановлений термін зерно не поставили і ніяких дій щодо виконання умов договору не провели.
Після отримання 19.10.07 р. від ТОВ «Рів.А.Холдинг» попередньої оплати в сумі 30000 грн., ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , у відповідності до відведених їм ролей, перерахували вказану суму на рахунок ТОВ «Укробладпостачання» в Полтавській філії АКБ «Тас-Комерцбанк» під виглядом повергнення зворотної фінансової допомоги та цього ж дня зняли готівкою під виглядом закупки товару по грошовому чеку №ЛВ 6889848 й розподілили їх між членами організованої групи.
Після отримання 23.10.07 р. від ТОВ «Рів.А.Холдинг» попередньої оплати в сумі 35000 грн. ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , у відповідності до відведених їм ролей, незначну частину суми перерахували на господарчі витрати, провели оплату послуг банку, а 33750 грн. зняли готівкою під виглядом закупки товару по грошовому чеку «ЛА 0135265 та розподілили їх між членами організованої групи.
Після отримання 30.10.07 р. від ТОВ «Рів.А.Холдинг» попередньої оплати в сумі 30000 грн., ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , у відповідності до відведених їм ролей, 01.11.07 р. незначну частину суми перерахували на господарчі витрати, провели оплату послуг банку та повернення отриманої від інших покупців попередньої оплати, а 21000 грн. зняли готівкою під виглядом закупки товару по грошовому чеку №ЛА 00135269 і розподілили їх між членами організованої групи.
До теперішнього часу, згідно з договором №233/КП від 17.10.2007 року між ПП «Мегаінвест-Форум» та ТОВ «Рів.А.Холдинг» пшениця не поставлена, а грошові кошти, отримані в якості оплати, не повернуті.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, 04 лютого 2008 року ОСОБА_74 , ОСОБА_103 , ОСОБА_10 , ОСОБА_104 та ОСОБА_9 діючи умисно, повторно, за попередньою змовою між собою, у складі організованої злочинної групи, із корисливою метою чужим майном шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом цивільно-правових відносин, уклали договір поставки №177/ВК-07/27 від імені ТОВ «Укр Нафто Транс Експорт» (м.Полтава) на поставку жмиху соняшника приватному підприємцю ОСОБА_105 (м.Біла Церква).

Відповідно до умов договору ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» повинно було здійснити поставку ПП ОСОБА_106 25 тон жмиху соняшника загальною вартістю 35 000 грн., а отримувач зобов`язаний був здійснити оплату вартості товару з моменту отримання рахунку-фактури.

У відповідності до відведеної ролі, ініціатором укладення даної угоди виступив від імені ТОВ «Укр Нафто Транс Експорт» ОСОБА_10 , який в телефонній розмові повідомив менеджеру ПП ОСОБА_50 , неправдиві відомості, запропонувавши на продаж жмих соняшниковий, який ніби то є власністю ТОВ «Укр Нафто Транс Експорт».

ОСОБА_5 , виконуючи відведену йому злочинну роль, з метою досягнення корисливої мети та завуалювання шахрайських дій злочинної групи підписав даний фіктивний договір поставки від імені директора ТОВ «Укр Нафто Транс Експорт».
Згідно розробленого злочинного плану на протиправне заволодіння чужим майном, створивши у ПП ОСОБА_107 невірне уявлення про реальну наявність жмиху соняшникового, його завантаження в автомобіль та викликавши в нього впевненість у необхідності здійснення попередньої оплати, члени злочинної організації домоглися здійснення перерахування грошових коштів в якості попередньої оплати у сумі 15 000 грн. по платіжному дорученню №2 від 4.02.08р. та 10000 грн. по платіжному дорученню №1 від 6.02.08р.
Після надходження на розрахунковий рахунок грошових коштів ОСОБА_74 та ОСОБА_9 , у відповідності до відведених їм ролей, зняли з розрахункового рахунку готівкою 14800 грн. під виглядом закупки товару по грошовому чекові № ЛВ 6889467 від 5.02.08р. та 10000 грн. по грошовому чекові №ЛВ 6889468 від 6.02.08р., які розподілили між членами злочинної організації.
Не маючи наміру виконувати умови договору, після отримання грошових коштів, члени злочинної організації у встановлений термін жмих соняшниковий не поставили, ніяких дій, щодо виконання умов договору не провели, а отримані грошові кошти привласнили та розподілили їх між собою.
До теперішнього часу, згідно договору №177/ВК-07/27 04.02.08р. товарно-матеріальні цінності не поставлені, а грошові кошти, отримані в якості попередньої оплати, в сумі 25 000 грн. не повернуті.
Продовжуючи свою злочинні діяльність, 13 лютого 2008 року ОСОБА_74 , ОСОБА_5 , ОСОБА_12 , ОСОБА_10 та ОСОБА_9 , діючи за попередньою змовою між собою, у складі організованої злочинної групи, під виглядом цивільно-правових відносин, із корисливою метою заволодіння чужим майном шляхом обману та зловживання довірою, уклали усний договір від імені ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» (м. Полтава) на поставку мазуту марки М-100 ПП «Віано» (м. Біла Церква).
Відповідно до умов договору ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» повинно було здійснити поставку ПП «Віано» 50 тон мазуту на загальну суму 35 000 грн.
У відповідності до раніше розробленого плану та відведеної ролі, ініціатором укладення угоди виступив від імені ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» ОСОБА_12 , який знайшовши на сайтах всесвітньої мережі Інтернет оголошення, про придбання ПП «Віано» паливо-мастильних матеріалів, повідомив менеджеру ПП «Віано» неправдиві відомості, запропонувавши на продаж мазут по комерційно вигідній ціні із урахуванням доставки, який фактично ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» належав. По досягненні усних домовленостей, при особистій зустрічі в м.Полтаві, з метою введення представника ПП «Віано» в оману, щодо наявності мазуту, ОСОБА_12 показав останньому вигадані місця зберігання мазуту, підготував та надав представнику рахунок-фактуру №СФ-0000034 від 14.02.08р.
Згідно розробленого злочинного плану на протиправне заволодіння чужим майном, (створивши у представника ПП «Віано» невірне уявлення про наявність у власності ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт» мазуту марки М-100, його комерційно вигідної ціни та викликавши у нього упевненість про обов`язковість здійснення попередньої оплати задля здійснення відвантаження, ОСОБА_12 виконав відведену йому злочинну роль і домігся здійснення перерахування грошових коштів у якості попередньої оплати від ПП «Віано» на розрахунковий рахунок ТОВ «УкрНафтоТрансЕкспорт».
Не маючи наміру виконувати умови договору, а переслідуючи мотиви протиправного збагачення, після отримання від ПП «Віано» 35 000 перерахованих в якості 100 % попередньої оплати, члени злочинної організації у встановлений термін мазут не поставили, ніяких дій щодо виконання умов договору не провели.
Отримані на розрахунковий рахунок кошти ОСОБА_74 та ОСОБА_9 , у відповідності до відведених їм ролей, зняли з рахунку під виглядом закупки товару по грошовому чеку та розподілили їх між членами злочинної організації.
До теперішнього часу, згідно усного договору товарно-матеріальні цінності ПП «Віано» не поставлені, а грошові кошти, отримані в якості попередньої оплати, не повернуті.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, 17 квітня 2008 року ОСОБА_74 , ОСОБА_5 , ОСОБА_10 ОСОБА_12 та ОСОБА_9 , діючи за попередньою змовою між собою, у складі організованої злочинної групи, під виглядом цивільно-правових відносин, із корисливою метою заволодіння чужим майном шляхом обману та зловживання довірою, уклали договір №77/ВК-07/57 від імені ПП «Мегаінвест-Форум» (м. Полтава) на поставку пшениці 4-го класу КП «Білоцерківхлібопродукт» (м. Біла Церква).
Відповідно до умов договору ПП «Мегаінвест-Форум» повинно було здійснити поставку КП «Білоцерківхлібопродукт» 100000 тон пшениці на загальну суму 1420000 грн., а отримувач зобов`язаний був здійснити оплату після отримання рахунку-фактури.
У відповідності до раніше розробленого плану та відведеної ролі, ініціатором укладення угоди виступив від імені ПП «Мегаінвест-Форум» ОСОБА_10 , який знайшовши на сайтах всесвітньої мережі Інтернет оголошення, про придбання КП «Білоцерківхлібопродукт» різних видів сільськогосподарської продукції, зателефонував по вказаному телефону. У розмові ОСОБА_108 повідомив представникам КП «Білоцерківхлібопродукт» неправдиві відомості, запропонувавши на продаж зерно пшениці по комерційно вигідній ціні із урахуванням доставки, яке фактично ПП «Мегаінвест-Форум» не належало. По досягненні усних домовленостей, ОСОБА_109 , підготував проект договору поставки №177/ВК-07/57 від 17.04.08р. та направив його до КП «Білоцерківхлібопродукт».
ОСОБА_5 , виконуючи відведену йому злочинну роль, з метою досягнення корисливої мети та завуалювання шахрайських дій злочинної групи підписав даний фіктивний договір поставки від імені директора ПП «Мегаінвест-Форум».
Згідно розробленого злочинного плану на протиправне заволодіння чужим майном, створивши у представників КП «Білоцерківхлібопродукт» невірне уявлення про наявність у власності зерна пшениці, його продаж по комерційно вигідній ціні та викликавши у них упевненість про обов`язковість здійснення попередньої оплати задля початку відвантаження, ОСОБА_10 виконав відведену йому злочинну роль і домігся здійснення перерахувань грошових коштів у якості попередньої оплати на розрахунковий рахунок ПП «Мегаінвест-Форум».
Не маючи наміру виконувати умови договору, а переслідуючи мотиви протиправного збагачення, після отримання 22.04.08р. від КП «Білоцерківхлібопродукт» грошових коштів у сумі 100000 грн. в якості попередньої оплати, члени злочинної організації у встановлений термін зерно пшениці не поставили, ніяких дій щодо виконання умов договору не провели.
Отримані на розрахунковий рахунок кошти ОСОБА_74 та ОСОБА_9 , у
відповідності до відведених їм ролей, зняли з рахунку під виглядом закупки товару по грошовим га розподілили їх між членами злочинної організації.

В подальшому, з метою завуалювання своїх шахрайських дій, забезпечення подальшого функціонування злочинної організації на зерновому ринку України, використавши кошти здобуті в ході злочинної діяльності, члени злочинної організації здійснили поставку КП «Білоцерківхлібопродукт» інших товарно-матеріальних цінностей.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, 22 квітня 2008 року ОСОБА_74 , ОСОБА_5 ОСОБА_10 , ОСОБА_12 та ОСОБА_9 діючи умисно, повторно, за попередньою між собою, у складі організованої злочинної групи, із корисливою метою заволодіння майном шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом цивільно-правових відносин, уклали договір поставки №177/ВК-07/107 від імені ПП «Мегаінвест-Форум» (м.Полтава) на поставку кормової пшеничної мучки приватному підприємцю ОСОБА_110 (с.м.т. Першошотравенськ Житомирської обл. ).

Відповідно до умов договору ПП «Мегаінвест-Форум» повинно було здійснити поставку ПП Домбровському 20 тон кормової пшеничної мучки загальною вартістю 20 000 грн. а отримувач зобов`язаний був здійснити оплату вартості товару з моменту отримання рахунку-фактури.

У відповідності до відведеної ролі, ініціатором укладення даної угоди виступив від імені ПП «Мегаінвест-Форум» ОСОБА_10 , який в телефонній розмові повідомив ПП ОСОБА_111 , неправдиві відомості, запропонувавши на продаж пшеничну мучку, яка ніби то є власністю ПП «Мегаінвест-Форум».
ОСОБА_5 виконуючи відведену йому злочинну роль, з метою досягнення корисливої мети та завуалювання шахрайських дій злочинної групи підписав даний фіктивний договір поставки від імені директора ПП «Мегаінвест-Форум».
Згідно розробленого злочинного плану на протиправне заволодіння чужим майном, створивши у ПП ОСОБА_46 невірне уявлення про реальну наявність пшеничної мучки та викликавши в нього впевненість у необхідності здійснення 100 відсоткової попередньої оплати, члени злочинної організації домоглися здійснення ОСОБА_112 оплати вартості 20 тон мучки пшеничної в сумі 20000 грн., який останній, будучи введеним в оману добровільно передав готівкою ОСОБА_10 .
Не маючи наміру виконувати умови договору, після отримання грошових коштів, члени злочинної організації у встановлений термін пшеничну мучку не поставили, ніяких дій, щодо виконання умов договору не провели, а отримані грошові кошти привласнили та розподілили їх ніж собою.
До теперішнього часу, згідно договору №177/ВК-07/107 від 22.04.08р. товарно-матеріальні цінності не поставлені, а грошові кошти, отримані в якості попередньої оплати, в сумі 20 000 грн. не повернуті.
Продовжуючи свою злочинні діяльність, 25 січня 2008 року ОСОБА_74 , ОСОБА_5 , ОСОБА_10 , ОСОБА_12 та ОСОБА_9 , діючи за попередньою змовою між собою, у складі організованої злочинної групи, під виглядом цивільно-правових відносин, із корисливою метою заволодіння чужим майном шляхом обману та зловживання довірою, уклали договір купівлі-продажу №177/ВК-17/97 від імені ПП «Мегаінвест-Форум» (м. Полтава) на поставку кукурудзи ДП «Сторонибабський спиртовий завод» (с. Сторонибаби Львівської обл.).
Відповідно до умов договору та специфікації №2 від 14.04.08р. ПП «Мегаінвест-Форум» повинно було здійснити поставку ДП «Сторонибабський спиртовий завод» 300 тон зерна кукурудзи по ціні 1320 грн. за одну тону, а отримувач зобов`язаний був здійснити оплату за товар розмірі 30% авансового платежу від вартості домовленої партії продукції та остаточний розрахунок провести після отримання товару.
У відповідності до раніше розробленого плану та відведеної ролі, ініціатором укладення угоди виступив від імені ПП «Мегаінвест-Форум» ОСОБА_10 , який знайшовши на сайтах всесвітньої мережі Інтернет оголошення, про придбання ДП «Сторонибабський спиртовий завод» різних видів сільськогосподарської продукції, зателефонував по вказаному телефону. У розмові ОСОБА_10 повідомив представникам ДП «Сторонибабський спиртовий завод» неправдиві відомості, запропонувавши на продаж зерно кукурудзи по комерційно вигідній ціні із урахуванням поставки, яке фактично ПП «Мегаінвест-Форум» не належало. По досягненні усних домовленостей, ОСОБА_10 , підготував проект фіктивного договору поставки №177/ВК-17/97 від 25.01.08р. і специфікації №2 від 14.04.08р. та направив їх до ДП «Сторонибабський спиртовий завод».
ОСОБА_5 , виконуючи відведену йому злочинну роль, з метою досягнення корисливої мети та завуалювання шахрайських дій злочинної організації підписав даний договір поставки від імені директора ПП «Мегаінвест-Форум».
Згідно розробленого злочинного плану на протиправне заволодіння чужим майном, створивши у представників ДП «Сторонибабський спиртовий завод» невірне уявлення про наяввність у власності зерна кукурудзи, його продаж по комерційно вигідній ціні та викликавши у них упевненість про обов`язковість здійснення попередньої оплати задля відправки товару залізничним транспортом, ОСОБА_10 виконав відведену йому злочинну роль і домігся здійснення перерахувань грошових коштів у якості попередньої оплати на розрахунковий рахунок ПП Мегаінвест-Форум».
Не маючи наміру виконувати умови договору, а переслідуючи мотиви протиправного збагачення, після отримання від ДП «Сторонибабський спиртовий завод» 140 000 грн. в якості попередньої оплати, члени організованої злочинної організації у встановлений термін зерно кукурудзи не поставили, ніяких дій щодо виконання умов договору не провели.
Отримані на розрахунковий рахунок кошти ОСОБА_74 та ОСОБА_9 , у відповідності до відведених їм ролей, зняли з рахунку під виглядом закупки товару по грошовим чекам та розподілили їх між членами злочинної організації.
До теперішнього часу, згідно договору поставки №177/ВК-17/97 від 25.01.08р. товарно-матеріальні цінності не поставлені, а грошові кошти, отримані в якості попередньої оплати, не повернуті.
Продовжуючи свою злочинні діяльність, 05 травня 2008 року ОСОБА_74 , ОСОБА_5 , ОСОБА_10 , ОСОБА_12 та ОСОБА_9 , діючи за попередньою змовою між собою, у складі організованої злочинної групи, під виглядом цивільно-правових відносин, із корисливою метою заволодіння чужим майном шляхом обману та зловживання довірою, уклали договір поставки №177/ВК-17/117 від імені ПП «Мегаінвест-Форум» (м.Полтава) на поставку кукурудзи ТОВ «Агран»» (м. Кіцмань Чернівецька область).
Відповідно до умов договору ПП «Мегаінвест-Форум» повинно було здійснити поставку ТОВ «Агран» 500 тон кукурудзи по ціні 1280 грн. за одну тону, а отримувач зобов`язаний був здійснити оплату наступним чином: 160 000 грн. протягом 5-ти банківських днів із моменту підписання договору, а решту суми на протязі 3-х банківських днів з моменту отримання копій залізничних накладних.
У відповідності до раніше розробленого плану та відведеної ролі, ініціатором укладення угоди виступив від імені ПП «Мегаінвест-Форум» ОСОБА_10 , який знайшовши на сайтах Всесвітньої мережі Інтернет оголошення, про придбання ТОВ «Агран» різних видів сільськогосподарської продукції, зателефонував по вказаному телефону. У розмові ОСОБА_10 повідомив директору ТОВ «Агран» неправдиві відомості, запропонувавши на продаж зерно кукурудзи по комерційно вигідній ціні із урахуванням доставки, яке фактично ПП «Мегаінвест-Форум» не належало. По досягненні усних домовленостей, ОСОБА_10 , підготував проект фіктивного договору поставки №177/ВК-17/117 від 05.06.08р., рахунку-фактури №СФ-0000037 від цього ж числа та направив їх до ТОВ «Агран».
ОСОБА_5 , виконуючи відведену йому злочинну роль, з метою досягнення корисливої мети та завуалювання шахрайських дій злочинної організації підписав даний договір поставки від імені директора ПП «Мегаінвест-Форум».
Згідно розробленого злочинного плану на протиправне заволодіння чужим майном, створивши у представника ТОВ «Агран» невірне уявлення про наявність у власності зерна кукурудзи, його продаж по комерційно вигідній ціні та викликавши у нього упевненість про обов`язковість здійснення попередньої оплати задля оплати залізничних тарифів та початку завантажувальних робіт, ОСОБА_10 виконав відведену йому злочинну роль і домігся здійснення перерахувань грошових коштів у якості попередньої оплати на розрахунковий рахунок ПП «Мегаінвест-Форум».
Не маючи наміру виконувати умови договору, а переслідуючи мотиви протиправного збагачечення, після отримання від ТОВ «Агран» перерахованих платіжним дорученням №93 від 05.06.08р. - 20 000 грн. та платіжним дорученням №97 від 10.06.08р .- 140 000 грн. в якості попередньої оплати, члени злочинної організації у встановлений термін зерно кукурудзи не поставили, ніяких дій щодо виконання умов договору не провели.
Отримані на розрахунковий рахунок кошти ОСОБА_74 та ОСОБА_9 , у відповідності до відведених їм ролей, зняли з рахунку під виглядом закупки товару по грошовим чекам №ЛД 1735360 від 5.06.08р.- у сумі 20 000 грн. та № ЛД 1735359 від 10.06.08р.- у сумі 120000 грн. та розподілили їх між членами організованої групи у відповідності до відведених ї ролей. Іншу частину грошових коштів, які не являлися прибутком приватного підприємства, було використано на поточні господарчі потреби, перераховано у вигляді податків та зборів та оплачено послуги банку.
До теперішнього часу, згідно договору поставки №177/ВК-17/117 від 05.05.08р. товарно-матеріальні цінності не поставлені, а грошові кошти, отримані в якості попередньої оплати, в повному обсязі не повернуті.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, 01 вересня 2008 року ОСОБА_113 ОСОБА_5 , ОСОБА_10 , ОСОБА_12 та ОСОБА_9 , діючи умисно, повторно, за попередньою змовою між собою, у складі організованої злочинної групи, з корисливою метою заволодіння чужим, майном шляхом обману та зловживання довірою, під виглядом цивільно-правових відносин, уклали договір №177/ВК-07/797 від імені ПП «Мегаінвест-Форум» (м.Полтава) про поставку фуражної пшениці ТОВ «Літо-Агро» (Київська область Вишгородський р-н с.Литвинівка).

Відповідно до умов договору ПП «Мегаінвест-Форум» повинно було здійснити поставку ТОВ «Літо-Агро» 100 тон пшениці фуражної по ціні 948 грн. за одну тону, а отримувач зобов`язаний був сплатити за товар із моменту отримання рахунку-фактури.
У відповідності до раніше розробленого плану та відведеної ролі, ініціатором укладення виступив від імені ПП «Мегаінвест-Форум» ОСОБА_10 , який в квітні 2008 року віднайшовши на сайтах всесвітньої мережі «Ітернет» оголошення ТОВ «Літо-Агро» про придбання сільськогосподарської продукції, запропонував здійснити поставку 27 тон фуражної пшениці. Після отримання попередньої оплати в розмірі 5 000 грн., з метою породження довіри з боку керівництва ТИОВ «Літо-Агро» та створення у них помилкової впевненості в добросовісності і порядності ведення підприємницької діяльності ПП «Мегаінвест-Форум», члени організованої групи ОСОБА_74 , ОСОБА_5 , ОСОБА_10 та ОСОБА_9 , на вимогу покупця здійснили повернення в повному обсязі коштів отриманих в якості попередньої оплати.

Продовжуючи реалізацію злочинного наміру направленого на заволодіння чужим майном шляхом обману та зловживання довірою, діючи у відповідності до раніше розробленого плану, 01.09.08р. ОСОБА_10 , виконуючи визначену йому роль, в телефонному режимі запропонував керівництву ТОВ «Літо-Агро» поставити їм 100 тон фуражної пшениці по ціні 948 грн. за одну тону з доставкою автомобільним транспортом. Отримавши згоду на запропоновані ним умови, ОСОБА_10 , з цього ж числа, підготував фіктивний договір поставки №177/ВК-07/797, який ОСОБА_5 завірив своїм підписом від імені директора ПП «Мегаінвест-Форум» та підприємства.

Отримавши договір, керівництво ТОВ «Літо-Агро», яке було введено в оману, щодо факту наявності на продаж зерна пшениці в ПП «Мегаінвест-Форум», та довіру яких недобросовісно використовували члени злочинної організації, 02.09.08р. здійснили перерахування грошових коштів в сумі 47400 грн. на рахунок постачальника.

Не маючи наміру виконувати умови договору, а переслідуючи мотиви незаконного збагачення, після отримання від ТОВ «Літо-Агро» на рахунок ПП «Мегаінвест-Форум» передньої оплати в сумі 47400 грн., ОСОБА_74 та ОСОБА_14 у відповідності до зведених їм ролей використали грошові кошти наступним чином: 266,40 грн. перерахували на господарчі витрати; 164 грн. оплатили за послуги банку; 45500 грн. зняли готівкою під виглядом закупки товару.
Таким чином, не маючи наміру виконувати умови договору, після отримання грошових коштів члени злочинної організації у встановлений термін зерно пшениці не поставили, ніяких дій щодо виконання умов договору не провели, а отримані кошти привласнили та розподілили між собою.
У подальшому, з метою завуалювання своїх шахрайських дій, переведення виниклих спільних відносин в площину, яка регулюється цивільним законодавством та відсторонення у час можливість звернення ошуканих юридичних осіб до правоохоронних органів, члени злочинної організації 03.10.08р. підготували угоду №1 про подальше співробітництво та співпрацю між ПП «Мегаінвест-Форум» та ТОВ «Літо-Агро» і 06.10.08р. здійснили повернення попередньої оплати на розрахунковий рахунок ТОВ «Літо-Агро» грошових коштів в сумі 100 грн.
До теперішнього часу, згідно договору поставки №177/ВК-07/797 товарно-матеріальні цінності не поставлені, а грошові кошти, отримані в якості попередньої оплати, в повному обсязі не повернуті.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, 29 вересня 2008 року ОСОБА_74 , ОСОБА_5 , ОСОБА_10 та ОСОБА_9 діючи умисно, повторно, за попередньою змовою групою осіб, у складі організованої злочинної групи, із корисливою метою заволодіння чужим майном шляхом, обману та зловживання довірою, під виглядом цивільно-правових відносин уклали договір поставки №177/ВК-07/57 від імені ПП «Мегаінвест-Форум» (м.Полтава) на поставку сої ТОВ «Гарант 2005» (м. Донецьк).
Відповідно до умов договору ПП «Мегаінвест-Форум» повинно було здійснити поставку ТОВ «Гарант 2005» 100 тон сої по ціні 2200 грн. за одну тону всього на суму 220 000 грн., а отримувач зобов`язаний був сплатити за товар з моменту отримання рахунку-фактури.
У відповідності до раніше розробленого плану та відведеної ролі, ініціатором укладення угоди виступив від імені ПП «Мегаінвест-Форум» ОСОБА_10 , який в телефонній розмові із заступником директора ТОВ «Гарант 2005», з метою породження довіри з його боку та створення помилкової впевненості в добросовісності і порядності ведення підприємницької діяльності ПП «Мегаінвест-Форум», запевнив останнього в наявності необхідної кількості сої і що його підприємство має можливість здійснювати поставку сої в кількості 25 тон одним автомобілем в день, підготував та направив проект договору поставки і рахунок-фактуру №СФ-000049 та підписався в них від імені директора ОСОБА_5 .
Своїми умисними діями, ОСОБА_10 виконав відведену йому роль і спонукав керівництво ТОВ «Гарант 2005» до укладення угоди та здійснення перерахувань грошових коштів в якості передньої оплати.
Не маючи наміру виконувати умови договору, а переслідуючи мотиви незаконного імення, після отримання від ТОВ «Гарант 2005» 29 вересня 2008 року 45000 грн. та 30 вересня 2008 року 11650 грн., члени злочинної організації ОСОБА_74 та ОСОБА_9 у довідності до відведених їм ролей, використали грошові кошти наступним чином: 958,76 грн. перерахували на господарчі витрати; 100 грн. перерахували на закупку жмиху соняшника; 458,57 грн. використали на оплату послуг банку; 1300 грн. повернули попередню оплату ряду суб`єктам підприємницької діяльності в т.ч. 100 грн. ТОВ «Агран»; 52 000 грн. зняли готівкою під виглядом закупівлі товару.

Таким чином, після отримання грошових коштів, члени злочинної організації сою не поставили, ніяких дій щодо виконання умов договору не провели, а отримані кошти привласнили та розподілили між собою.
До теперішнього часу, згідно договору поставки № 177/ВК-07/57 від 29.09.08р. товарно-матеріальні цінності не поставлені, а грошові кошти отримані в якості попередньої оплати не повернуті.
Враховуючи зібрані та досліджені у справі докази обвинувачення ОСОБА_5 за вказаними епізодами вчинення злочинів не знайшло свого підтвердження, виходячи з наступного.

Так, будучи допитаним в ході судового слідства ОСОБА_5 заперечив свою причетність до вказаних епізодів та належність своїх підписів у договорах, виконаних від його імені. Будь-які почеркознавчі дослідження під час досудового розслідування з приводу того чи дійсно підписи у договорах з ТОВ «Рив.А.Холдинг», ПП Тихонюк, КП «Білоцерківхлібопродукт», ПП Домбровський, ДП «Сторонибабський спиртовий завод», ТОВ «Літо-Агро» та ТОВ «Гарант 2005» належать ОСОБА_5 , не проводились.

Крім того, договір купівлі-продажу №233/КП від 17.10.2007 року між ПП «Мегаінвест-Форум» та ТОВ «Рів.А.Холдинг» підписаний ОСОБА_8 (т. 4 а.с. 6-7), а не ОСОБА_5

У договорі №177/ВК-17/117 від 05.05.2008 року між ПП «Мегаінвест-Форум» та ТОВ «Агран» біля прізвища ОСОБА_5 взагалі відсутні будь-які підписи (т. 7 а.с. 8-10).

Письмовий договір із ПП «Віано» в матеріалах справи відсутній, а КП «Білоцерківхлібопродукт» повідомило, що ПП «Мегаінвест-Форум» повністю розрахувалось із вказаним підприємством іншою сільськогосподарською продукцією ще у листопаді 2008 року, у зв`язку з чим будь-яка заборгованість відсутня (т. 5 а.с. 114, т. 47 а.с. 175, т. 48 а.с. 158-159).

Крім того, як пояснив у судовому засіданні ОСОБА_5 і це підтвердив у своїх показаннях ОСОБА_8 , в ході здійснення їхньої діяльності інколи контрагенти направляли договори факсовим зв`язком в їхній офіс і їх підписував ОСОБА_10 . До того ж з усіма наведеними вище підприємствами, переговори з приводу поставки товарів вів ОСОБА_10 , окрім ПП «Віано» з яким домовлявся ОСОБА_12 .

Більше того, по епізоду заволодіння грошовими коштами ПП «Віано» органами досудового слідства у пред`явленому ОСОБА_5 обвинуваченні не вказано у чому саме полягали його дії, як члена організованої злочинної групи по цьому епізоду злочинної діяльності.

Не приймав участі ОСОБА_5 у проведенні переговорів чи заключенні договору і з ТОВ «Гарант 2005», оскільки з його слів, на початку осені 2008 року він виїхав та працював у м.Луганськ, що не спростовано стороною обвинувачення.

Не підтверджують також вини ОСОБА_5 у вчиненні наведених вище злочинів і досліджені в судовому засіданні показання потерпілих та свідків ОСОБА_114 (т. 4 а.с. 34-38), ОСОБА_115 (т.4 а.с. 176-177), ОСОБА_116 (т. 4 а.с. 178), ОСОБА_117 (т. 5 а.с. 82-83), ОСОБА_118 (т. 5 а.с. 131-132), ОСОБА_46 (т.5 а.с. 157-158), ОСОБА_119 (т. 5 а.с. 213-214), ОСОБА_120 (т.7 а.с. 15-17), ОСОБА_121 (т. 7 а.с. 214-215), ОСОБА_122 (т. 7 а.с. 237-239).

На підставі викладеного, враховуючи, що з моменту вказаних подій сплив значний проміжок часу, суд вважає, що можливості збирання додаткових доказів вичерпані. А тому, обвинувачення ОСОБА_5 у заволодінні шляхом шахрайства у складі організованої злочинної групи грошовими коштами підприємств ТОВ «Рив.А.Холдинг», ПП Тихонюк, ПП «Віано»,, ПП Домбровський, ДП «Сторонибабський спиртовий завод», ТОВ «Агран», ТОВ «Літо-Агро» та ТОВ «Гарант 2005» підлягає виключенню у зв`язку з недоведеністю участі ОСОБА_5 у їх вчиненні, а епізод щодо КП «Білоцерківхлібопродукт» - за відсутністю події злочину.

Крім того, органами досудового слідства ОСОБА_5 обвинувачувався у складі організованої злочинної групи у легалізації (відмиванні) доходів одержаних злочинних шляхом, в особливо великому розмірі, тобто за ч. 3 ст. 209 КК України.

Вироком Октябрського районного суду м. Полтави від 23.10.2012 року ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 209 КК України виправданий за відсутністю складу злочину (т. 49 а.с. 22-171). Ухвалою Апеляційного суду Полтавської області від 11.04.2013 року вирок суду першої інстанції щодо ОСОБА_5 в цій частині залишений без змін (т. 50 а.с. 86-139).

Дії підсудного ОСОБА_5 необхідно кваліфікувати за ч.4 ст. 190 КК України як заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою (шахрайство), вчинене повторно, організованою групою, що спричинило значної шкоди потерпілим ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» (епізод №6), ТОВ «Петроліум Груп» (епізод №7).

За епізодами потерпілих ТОВ «Фішер-Мукачево» (епізод №1), ВАТ «Затисянський Хімічний завод» (епізод №2), ПП «Фірма «Ром» (епізод №4), ТОВ «Компанія «Ельба» (епізод №8), ЗАТ «Надєжда» (епізод №9) дії ОСОБА_5 необхідно кваліфікувати за ч.4 ст. 190 КК України як заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою (шахрайство), вчинене повторно, організованою групою у великих розмірах.

Крім того відносно потерпілих ЗАТ «Креатив» (епізод №3) та ТОВ «Мед Поділля і Ко» (епізод №5) дії ОСОБА_5 підлягають кваліфікації за ч.4 ст. 190 КК України як заволодіння чужим майном, шляхом обману та зловживання довірою (шахрайство), вчинене повторно, організованою групою в особливо великих розмірах.

При призначенні покарання суд враховує положення ч.2 ст.50 КК України відповідно до якого покарання має на меті не тільки кару, а й виправлення засуджених, а також запобігання вчиненню нових злочинів як засудженим так і іншими особами та на положення ч.1 ст.65 КК України, згідно з якою суд призначає покарання у межах санкції статті, що передбачає покарання за даний злочин, враховуючи не лише ступінь тяжкості злочину, а й особу винного, обставини, що пом`якшують та обтяжують покарання.

При призначенні покарання підсудному ОСОБА_5 суд приймає до уваги характер та ступінь тяжкості вчинених ним злочинів, які відносяться до особливо тяжких, вчинених у складі організованої групи, являючи підвищену суспільну небезпечність, із корисливих спонукань.

Суд враховує також особу підсудного ОСОБА_5 , який на обліках у лікарів нарколога та психіатра не перебуває, характеризується посередньо, має вищу освіту, працював начальником цеху ОАО Спиртзавод «Бекетовский» Російська Федерація, вдівець, в силу ст. 89 КК України не судимий (т. 55 а.с. 42). Крім того, суд враховує також другорядну роль ОСОБА_5 під час вчинення злочинів та добровільне вибуття зі складу організованої групи.

Відповідно до ст. 66, 67 КК України, обставин, що пом`якшують та обтяжують покарання підсудного ОСОБА_5 не встановлено.

На підставі викладеного, виходячи із загальних засад призначення покарання, суд приходить до висновку, що необхідним і достатнім для виправлення підсудного ОСОБА_5 та попередження вчинення ним нових злочинів є покарання у виді позбавлення волі наближеному до мінімальної межі санкції статті з конфіскацією частини особистого майна.

Відповідно до ч. 5 ст. 72 КК України зарахування судом строку попереднього ув`язнення у разі засудження до позбавлення волі в межах того самого кримінального провадження, у межах якого до особи було застосовано попереднє ув`язнення, провадиться з розрахунку один день попереднього ув`язнення за два дні позбавлення волі. У строк попереднього ув`язнення включається строк тримання особи під вартою як запобіжний захід, обраний суддею, судом на стадії досудового розслідування або під час судового розгляду кримінального провадження.
Таким чином, підлягає зарахуванню у строк відбування покарання строк тримання під вартою ОСОБА_5 у Полтавській установі виконання покарань як запобіжний захід, обраний на стадії досудового слідства та під час судового розгляду кримінальної справи.

Вирішуючи долю заявлених у справі цивільних позовів, суд виходить із наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 28 КПК України особа, яка зазнала матеріальної шкоди від злочину, вправі при провадженні в кримінальній справі пред`явити до обвинуваченого або

до осіб, що несуть матеріальну відповідальність за дії обвинуваченого, цивільний позов, який розглядається судом разом з кримінальною справою.

Враховуючи те, що винуватість ОСОБА_5 у заволодінні грошовими коштами підприємств ТОВ «Рив.А.Холдинг», ПП Тихонюк, ПП «Віано», ПП Домбровський, ДП «Сторонибабський спиртовий завод», ТОВ «Агран», ТОВ «Літо-Агро» та ТОВ «Гарант 2005» не доведена в ході судового розгляду стороною обвинувачення, цивільні позови заявлені вказаними потерпілими до ОСОБА_5 задоволенню не підлягають.

Цивільний позов УАП ТОВ «Фішер-Мукачево» до винних осіб про стягнення матеріальної шкоди в сумі 125000 грн., з урахуванням вироку Октябрського районного суду м. Полтави від 06 серпня 2014 року, підлягає задоволенню шляхом стягнення із ОСОБА_5 солідарно із ОСОБА_8 та ОСОБА_9 125000 гривень на користь Українсько-австрійського підприємства ТОВ «Фішер Мукачево» на відшкодування матеріальної шкоди (т.4 а.с. 71-72).

Цивільний позов ВАТ «Затисянський хімзавод» до винних осіб про стягнення матеріальної шкоди в сумі 100518 грн., з урахуванням вироку Октябрського районного суду м. Полтави від 06 серпня 2014 року, підлягає задоволенню шляхом стягнення із ОСОБА_5 солідарно із ОСОБА_8 та ОСОБА_9 100518 гривень на користь ВАТ «Затисянський хімзавод» на відшкодування матеріальної шкоди (т.4 а.с.94-95).

Цивільний позов ЗАТ «Креатив» до винних осіб про стягнення матеріальної шкоди в сумі 241040 грн. з урахуванням уточнених вимог та вироку Октябрського районного суду м. Полтави від 06 серпня 2014 року, підлягає задоволенню шляхом стягнення із ОСОБА_5 солідарно із ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 241040 гривень на користь ЗАТ «Креатив» на відшкодування матеріальної шкоди (т.4 а.с.117-118, т.25 а.с.252).

Цивільний позов ПП «Фірма «Ром» до винних осіб про стягнення матеріальної шкоди в сумі 131107,20 грн., з урахуванням вироку Октябрського районного суду м. Полтави від 06 серпня 2014 року, підлягає задоволенню шляхом стягнення із ОСОБА_5 солідарно із ОСОБА_8 та ОСОБА_9 131107,20 гривень на користь ПП «Фірма «Ром» на відшкодування матеріальної шкоди (т.4 а.с.135).

Цивільний позов ТОВ «Компанія «Ельба» про стягнення матеріальної шкоди в сумі 183586 грн., з урахуванням вироку Октябрського районного суду м. Полтави від 06 серпня 2014 року, підлягає задоволенню частково в межах пред`явленого обвинувачення в сумі 147 643,2 грн., шляхом стягнення із ОСОБА_5 солідарно із ОСОБА_8 та ОСОБА_9 147643,2 гривень на користь правонаступника ПАТ «Компанія «Ельба» в рахунок відшкодування матеріальної шкоди. Судові витрати з розгляду позову у господарському судочинстві та пеня, які виходять за межі пред`явленого обвинувачення розгляду разом із позовом у кримінальному судочинстві не підлягають, тому в цій частині цивільний позов підлягає залишенню без розгляду (т.7 а.с.122-123).

Цивільні позови ТОВ «Мед Поділля і Ко» та ТОВ «Петроліум Груп» про стягнення матеріальної шкоди підлягають залишенню без розгляду, оскільки згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань товариства припинені з 18.04.2012 року та 13.04.2011 року відповідно, а дані щодо правонаступників у матеріалах справи відсутні (т. 51 а.с. 179-181, т. 56 а.с. 77-78)

Цивільний позов ТОВ «Компанія «Укрпром-постач» до обвинуваченого ОСОБА_5 не заявлено, а позовні вимоги товариством пред`явлено до ОСОБА_8 (т. 7 а.с. 54, т. 52 а.с. 147) та задоволені вироком Октябрського районного суду м. Полтави від 06 серпня 2014 року.

Питання про речові докази суд вирішує відповідно до вимог ст. 81 КПК України.

Судові витрати за проведення судових експертиз слід віднести на рахунок Держави, оскільки вказані експертизи проведені за рахунок державного бюджету спеціалізованими державними установами.

Запобіжний захід щодо підсудного ОСОБА_5 у вигляді підписки про невиїзд підлягає скасуванню.

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд -

п о с т а н о в и в :
Визнати винним ОСОБА_5 у вчиненні злочину, передбаченого ч.4 ст.190 КК України та призначити йому покарання у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років 3 (три) місяці з конфіскацією 1/3 частини майна, що є власністю засудженого.
На підставі ч. 5 ст. 72 КК України в строк відбуття покарання за цим вироком зарахувати строк попереднього ув`язнення ОСОБА_5 - з 23.01.2009 року по 11.04.2013 року та з 15.08.2015 року по 05.08.2016 року, із розрахунку: один день попереднього ув`язнення за два дні позбавлення волі.

Вважати ОСОБА_5 таким, що відбув призначене покарання та звільнити його від відбування основного покарання у зв`язку з тим, що строк попереднього ув`язнення, відбутий засудженим у межах кримінального провадження, перевищує фактично призначене йому основне покарання.
Запобіжний захід засудженому ОСОБА_5 у вигляді підписки про невиїзд скасувати.

Цивільний позов УАП ТОВ «Фішер-Мукачево» задовольнити, стягнувши із ОСОБА_5 , солідарно із ОСОБА_8 та ОСОБА_9 125000 гривень на користь Українсько-австрійського підприємства ТОВ «Фішер Мукачево» в рахунок відшкодування матеріальної шкоди.

Цивільний позов ВАТ «Затисянський хімзавод» задовольнити, стягнувши із ОСОБА_5 солідарно із ОСОБА_8 та ОСОБА_9 100518 гривень на користь ВАТ «Затисянський хімзавод» в рахунок відшкодування матеріальної шкоди.

Цивільний позов ЗАТ «Креатив» задовольнити, стягнувши із ОСОБА_5 солідарно із ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 241040 гривень на користь ЗАТ «Креатив» в рахунок відшкодування матеріальної шкоди.

Цивільний позов ПП «Фірма «Ром» задовольнити, стягнувши із ОСОБА_5 солідарно із ОСОБА_8 та ОСОБА_9 131107,20 гривень на користь ПП «Фірма «Ром» в рахунок відшкодування матеріальної шкоди.

Цивільний позов ТОВ «Компанія «Ельба» задовольнити частково, стягнувши із ОСОБА_5 солідарно із ОСОБА_8 та ОСОБА_9 147643,2 гривень на користь правонаступника ПАТ «Компанія «Ельба» в рахунок відшкодування матеріальної шкоди. В іншій частині цивільний позов залишити без розгляду.

В задоволенні цивільних позовів ТОВ «Рив.А.Холдинг», ПП Тихонюк, ПП «Віано», ПП Домбровський, ДП «Сторонибабський спиртовий завод», ТОВ «Агран», ТОВ «Літо-Агро» та ТОВ «Гарант 2005» до ОСОБА_5 про відшкодування завданих збитків відмовити.

Цивільні позови ТОВ «Мед Поділля і Ко» та ТОВ «Петроліум Груп» залишити без розгляду.

Речові докази: документи зберігати в матеріалах справи.

Судові витрати віднести на рахунок Держави.

На вирок може бути подано апеляцію до Апеляційного суду Полтавської області через Октябрський районний суд м. Полтави протягом 15 діб з моменту його оголошення.

СуддяОСОБА_1