АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
Справа № 11-cc/796/1156/2017 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 167 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 березня 2017 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника ПП «Мішель» ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 31 січня 2017 року,
ВСТАНОВИЛА:
Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 31 січня 2017 року задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 , яке погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_8 , і надано дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення оригіналів документів у службових осіб п`ятого Київського філіалу АППБ «Аваль» (МФО 322614), наданих для відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США, євро, українська гривня) для ПП «Мішель», а саме до: - інформації як на паперових, так і електронних носіях (в форматі ЕХЕL) про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) з моменту відкриття по останню проведену операцію; - обліково-реєстраційних справ зазначених суб`єктів господарської діяльності, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб`єктів господарської діяльності, оригіналів доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками; - заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; - протоколів системи «Банк-клієнт», в яких міститься дата та час (включаючи години, хвилини і секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта як на паперових, так і електронних носіях.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ПП «Мішель» ОСОБА_6 подала апеляційну скаргу, в якій, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною, просить її скасувати. Зокрема, апелянт зазначає, що ПП «Мішель» не є учасником кримінального провадження. Також представник вказує, що у АТ «Райффайзен Банк Аваль» у місті Києві зберігаються документи, а саме: про рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб`єктів господарської діяльності, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених суб`єктів господарської діяльності, оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку. Ці документи, як зазначає апелянт, перебувають у володінні та зберігаються не лише в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» у місті Києві, а й у нотаріальній конторі, де завірялись підписи керівника, в фіскальній службі і безпосередньо у ПП «Мішель». При цьому представник зауважує, що до ПП «Мішель» не надходив запит на дану інформацію ні в рамках кримінального провадження, ні в порядку ст. 93 КПК України.

Далі в апеляційній скарзі ОСОБА_6 звертає увагу, що вилучення документів, які відносяться до документів, що надають право вчиняти свою діяльність ПП «Мішель» в даній банківській установі, призведе до фактичної зупинки діяльності юридичної особи.

Також апелянт стверджує, що ПП «Мішель» є платником ПДВ, здає відповідні реєстри податкових накладних, які знаходяться у вільному доступі для працівників ДФС.

Прокурор та представник в судове засідання не зявились, про причини своєї неявки суд не повідомили, хоча про час, дату та місце судового засіданні їм було завчасно повідомлено, а тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу без участі прокурора та представника, що не суперечить положенням ч. 4 ст. 405 КПК України.

Заслухавши доповідь судді, вивчивши матеріали провадження і перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає,що апеляційна скарга представника ПП «Мішель» ОСОБА_6 не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Як вбачається з матеріалів провадження, Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 000000069, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 листопада 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
Органами досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Європал» (код ЄДР 39507270), ТОВ «Ресурсліс» (код ЄДР 39179504), ТОВ «Ваюр» (код ЄДР 31689137), ТОВ «Фірма Варіація» (код ЄДР 24744490), ТОВ «Праймбіоенерджі» (код ЄДР 39824683), ТОВ «Авантаж» (код ЄДР 31202855), ТОВ «ЛХП Україна» (код ЄДР 39807977), ТОВ «Стильпак» (код ЄДР 38211557), ПП «Арі Ко» (код ЄДР 34900895) ПП «Мішель» (24892718) та ФОП ОСОБА_9 (і.к. НОМЕР_3 ) без відповідного відображення в реєстрах бухгалтерського та податкового обліків здійснюють закупівлю не облікованої деревини у невстановлених осіб, одержаної внаслідок незаконної вирубки лісів на територіях державних лісгоспів Київської та Житомирської областей, з якої в подальшому виробляють продукцію, яку по підробленим документам експортують за митну територію України, в результаті чого вчиняють розтрату державного майна у великих розмірах.

Під час здійснення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні було проведено обшук за адресою здійснення діяльності даних підприємств, у тому числі і ПП «Мішель», за результатами якого проведено вилучення пиловника дубового, інформацію щодо точних сум коштів, придбання якого необхідно дослідити за рухом коштів по рахунках, відкритих у відповідних банківських установах для ПП «Мішель».

Для ПП «Мішель» (код ЄДР 24892718) відкрито рахунки № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США, євро, українська гривня) у п`ятому Київському філіалі АППБ «Аваль» (МФО 322614).

У п`ятому Київському філіалі АППБ «Аваль» (МФО 322614) зберігаються наступні документи: про рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб`єктів господарської діяльності, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених суб`єктів господарської діяльності, оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Органи досудового розслідування стверджують, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі, а саме у п`ятому Київському філіалі АППБ «Аваль», де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, і містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених суб`єктів господарської діяльності, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та є джерелом доказів.
24 січня 2017 року старший слідчий з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 , за погодженням із прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_8 , звернулася до Солом`янського районного суду міста Києва з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю і розпорядження на їх вилучення у службових осіб п`ятого Київського філіалу АППБ «Аваль» (МФО 322614), наданих для відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США, євро, українська гривня) для ПП «Мішель».

31 січня 2017 року ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва дане клопотання слідчого було задоволено і надано дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення оригіналів документів у службових осіб п`ятого Київського філіалу АППБ «Аваль» (МФО 322614), наданих для відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США, євро, українська гривня) для ПП «Мішель», а саме до: - інформації як на паперових, так і електронних носіях (в форматі ЕХЕL) про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) з моменту відкриття по останню проведену операцію; - обліково-реєстраційних справ зазначених суб`єктів господарської діяльності, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб`єктів господарської діяльності, оригіналів доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками; - заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; - протоколів системи «Банк-клієнт», в яких міститься дата та час (включаючи години, хвилини і секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта як на паперових, так і електронних носіях.

Задовольняючи клопотання старшого слідчого, внесене в межах кримінального провадження № 000000069, слідчий суддя, дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до висновку, про необхідність надання тимчасового доступу до документів у кримінальному провадженні з можливістю їх вилучення, оскільки клопотання органу досудового розслідування є обґрунтованим, зазначені у ньому обставини підтверджуються достатніми для цього етапу розслідування доказами, а відтак існують достатні підстави вважати, що витребувані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, причому, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що: - ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; - самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; - не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, в обґрунтування необхідності задоволення клопотання старший слідчий зазначив, що документи, які зберігаються в банківській установі, зокрема, у п`ятому Київському філіалі АППБ «Аваль», де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за рахунками № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ПП «Мішель», відкритими у п`ятому Київському філіалі АППБ «Аваль», з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунків, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб, зазначених в клопотанні суб`єктів господарської діяльності, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та є джерелом доказів.
Згідно ч. 2 ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчим суддею при постановленні ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів вказані вимоги кримінально-процесуального закону були дотримані.

Тому колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, врахувавши наявні у матеріалах клопотання докази, прийшов до переконання про необхідність надання тимчасового доступу до документів у кримінальному провадженні внесеному до № 000000069, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 листопада 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, з можливістю їх вилучення.
Будь-яких негативних наслідків для інших осіб від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів колегією суддів не встановлено.

Істотних порушень вимог КПК України, які б давали підстави для скасування ухвали слідчого судді, у справі не вбачається.

Враховуючи встановлені факти та відповідні їм правовідносини, колегія суддів вважає, що ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ПП «Мішель» ОСОБА_6 без задоволення.

Керуючись ст.ст. 159-164, 309, 376, 404, 407, 419, 422 КПК України, колегія суддів

УХВАЛИЛА:

Ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 31 січня 2017 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_8 , і надано дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення оригіналів документів у службових осіб п`ятого Київського філіалу АППБ «Аваль» (МФО 322614), наданих для відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США, євро, українська гривня) для ПП «Мішель», а саме до: - інформації як на паперових, так і електронних носіях (в форматі ЕХЕL) про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) з моменту відкриття по останню проведену операцію; - обліково-реєстраційних справ зазначених суб`єктів господарської діяльності, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб`єктів господарської діяльності, оригіналів доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками; - заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; - протоколів системи «Банк-клієнт», в яких міститься дата та час (включаючи години, хвилини і секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта як на паперових, так і електронних носіях, залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ПП «Мішель» ОСОБА_6 залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

_____________________ _______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4