У Х В А Л А
21 листопада 2016 року Личаківський районний суд м. Львова

Cлідчий суддя ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого СВ Личаківського ВП ГУНП у Львівській області, погоджене з прокурором Львівської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_3 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ Личаківського ВП ГУНП у Львівській області, як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про накладення арешту на майно виявлене та вилучене на території здійснення підприємницької діяльності ПМП "РОСТ" (), за адресою: м.Тернопіль, вул.Микулинецька, 31, а саме: 2 (дві) пластикові наклейки білого кольору з маркуванням Blach Stal, з написами на них: REZERWACJA DLA LIDER LV 4,530, та REZERWACJA DLA LIDER LV 5,125, а також 57 (п`ятдесят сім) рулонів прокату плоского з вуглецевої сталі (прокату тонколистового оцинкованого з полімерним покриттям), марки Arcelor Mittal, упакованих в помаранчеві поліетиленові упаковки з відповідними написами та характеристиками, зазначеними в протоколі огляду місця події.

Клопотання підтримав, мотивує тим, що слідчим відділенням Личаківського ВП ГУНП у Львівській області у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0003422 від 07.10.2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що невстановлені особи використовуючи реквізити ТОВ "Лідер ЛВ" (40544278, м. Львів, вул. Зелена, буд. 115/Б оф.405) здійснюють розмитнення ввезених на територію України ТМЦ (прокат плоский) на митному пості «Малехів» Львівської митниці.

Директором та засновником даного СГД відповідно до АІС «Податковий блок» значиться громадянин ОСОБА_4 - 1991 р.н., іпн НОМЕР_1 .

ТОВ «Лідер ЛВ» в період з липня 2016 року по даний час здійснює імпорт на територію України з Республіки Польща прокату плоского з вуглецевої сталі. Станом на даний час сума імпортованих ТМЦ становить понад 17,5 млн. грн. Декларантом на митниці у всіх імпортних операціях ТОВ "Лідер ЛВ" виступає ТОВ "Пелат" (38225072). Після процедури розмитнення вказані ТМЦ слідують на адресу ПМП "РОСТ" (, м. Тернопіль, вул. Микулинецька,31), на якому відбувається розвантаження прокату плоского, а також подальше виготовлення з нього метало черепиці та виробів з металу.

В подальшому, з метою отримання додаткової матеріальної вигоди, маючи податковий кредит з ПДВ, сформований за рахунок проведення імпортних операцій та значний об`єм не облікованої готівки, невстановлені особи з метою мінімізації податкових зобов`язань за сприянням гр. ОСОБА_4 здійснивши підроблення документів, відображають по бухгалтерському та податковому обліках безтоварний продаж вказаної продукції суб`єктам господарювання з ознаками ризиковості, які розташовані у різних областях України, а саме: ТОВ "БУД-ХОЛДИНГ" (40235294), ТОВ "АЛЬП-РЕСУРС" (40227896), ТОВ "ДІЛОВИЙ СЕРВІС ПЛЮС" (39599093), ТОВ "МАСТЕР ГРУПП С" (39208765), ТОВ "ТОРГОВЕЛЬНИЙ ДІМ "ДС" (36722388), ТОВ "МIК" (30105738), ПП "ЗАВОД ДВИГУН" (22148000), ТОВ "КОМПАНІЯ "НІТЕКО"(20074704), ТОВ "Концерн Європа" (20046820) та іншим.

Проте встановлено, що вказані ТМЦ (прокат плоский з вуглецевої сталі) фактично реалізовуються на адресу ПМП "РОСТ" (). Фактів відображення у податковій звітності ТОВ «Лідер ЛВ» проведення взаєморозрахунків із ПМП «РОСТ» за період 2016 року не встановлено.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане ним клопотання з наведених вище мотивів.

Заслухавши думку слідчого, оглянувши та перевіривши надані матеріали, вважаю, що клопотання не підлягає до задоволення, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Із змісту ст. 170 КПК України вбачається, що арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості користуватись, розпоряджатись або відчужувати певне його майно.

Згідно ч. 1 ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

Всупереч вказаним вимогам закону, в клопотанні слідчого не вказано жодної підстави і мети такого арешту. Необхідність проведення окремих слідчих дій можливо виконати без позбавлення особи права на відчуження, розпорядження та/або користування майном.

Тому, в задоволенні клопотання належить відмовити.

Керуючись вимогами ст.ст. 9,131,132,170-173, 309 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання слідчого СВ Личаківського ВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_2 про арешт майна відмовити.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляція безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п`яти днів з дня проголошення ухвали.

Слідчий суддя: ОСОБА_1