Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/274/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31.01.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , представника Товариства з обмеженою відповідальністю Торгівельна Компанія Лотос ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання директора Товариства з обмеженою відповідальністю Торгівельна Компанія Лотос ОСОБА_5 про скасування арешту майна, -

ВСТАНОВИВ:
В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області перебуває кримінальне провадження №0000053 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ Фудмаркетт.

В рамках вказаного провадження слідчим суддею Центрального районного суду м. Миколаєва 14.09.2016 року був накладений арешт на грошові кошти, розміщені на банківських рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю Торгівельна Компанія Лотос (далі - ТОВ ТК Лотос), , що відкриті в ПАТ Сбербанк (МФО 320627) № НОМЕР_1 (980 українська гривня), № НОМЕР_2 (980 українська гривня), № НОМЕР_3 (980 українська гривня), № НОМЕР_4 (980 українська гривня), в АТ УкрСиббанк (МФО 351005) № НОМЕР_5 (980 українська гривня), № НОМЕР_6 (980 українська гривня), в ПУАТ Фідобанк (МФО 300175) № НОМЕР_7 (980 українська гривня), № НОМЕР_8 (980 українська гривня) шляхом заборони будь-кому розпоряджатися ними та здійснювати видаткові операції до скасування арешту в порядку, встановленому КПК України.

12.12.2016 року директор ТОВ ТК Лотос ОСОБА_5 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про скасування раніше накладеного арешту на банківські рахунки.

В обґрунтування клопотання зазначив, що арешт накладено необґрунтовано, оскільки грошові кошти на рахунках підприємства не є предметом доказування у кримінальному провадженні №0000053 та не відповідають обов`язковим ознакам за ч. 2 ст. 170, ст. 98 КПК України. У слідства відсутні будь-які належні та допустимі докази, що вказують на факти порушень законодавства в діяльності ТОВ ТК Лотос, за які передбачено кримінальну відповідальність, та відповідно досудове розслідування відносно підприємства та його посадових осіб згідно витягу ЄРДР не здійснюється. ТОВ ТК Лотос є добросовісним суб`єктом господарювання, перебуває на обліку в Державній податковій інспекції у Центральному районі м. Миколаєва, відносно нього не надходило актів перевірок з негативною інформацією по правовим відносинам, контрольно-перевірочні заходи не проводились, акти про порушення вимог податкового законодавства не складались, в ході камеральних перевірок податкових декларацій за 2015 рік порушень контролюючим органом виявлено не було, скарги від інших платників податків не надходили, заборгованість по податкам відсутня.

Крім того, вказав, що ТОВ ТК Лотос не є учасником (стороною) господарських правовідносин із ТОВ Фудмаркетт, що наведено в ухвалах слідчого судді як такі, що мають ознаки фіктивності. Грошові кошти, які розміщені на банківському рахунку ТОВ ТК Лотос в ПАТ Сбербанк, були отримані від ТОВ Фаворит-Карт для здійснення закупівлі сільськогосподарської продукції лише у вересні 2016 року, тоді як досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 здійснюється за фактом вчинення кримінального правопорушення посадовими особами ТОВ Фудмаркетт у 2015 році.

Звернув увагу, що в рамках кримінального провадження жодній посадовій особі ТОВ ТК Лотос про підозру не повідомлено, а накладений арешт призводить до надмірного обмеження прав володіння, користування, розпорядження підприємством власним майном, надмірного обмеження правомірної діяльності підприємства та може призвести до завдання великої матеріальної шкоди, що суттєво позначиться на інтересах підприємства та суперечить приписам ч. 4 ст. 173 КПК України.

В судовому засіданні представник ТОВ ТКЛотос ОСОБА_3 клопотання підтримав частково та просив скасувати арешт, накладений на рахунки, відкриті в ПАТ Сбербанк (МФО 320627).

Прокурор у судовому засіданні заперечувала проти скасування арешту майна.

Заслухавши пояснення учасників процесу, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, вважаю за необхідне клопотання задовольнити з наступних підстав.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасований за клопотання власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

З ухвали слідчого судді про накладення арешту від 14.09.2016 року вбачається, що арешт був накладений на грошові кошти як на майно, на яке спрямоване кримінальне правопорушення, тобто є речовими доказами у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ Фудмаркетт. На час накладення арешту на рахунки ТОВ ТК Лотос не було відомо, яка саме на них сума грошових коштів та від якого контрагента вони були отримані. На даний час вказана інформація відома, з неї випливає, що у слідства відсутні докази того, що грошові кошти, які перебувають на арештованих рахунках ТОВ ТКЛотос, відкритих у ПАТ Сбербанк (МФО 320627), відповідають критеріям, зазначеним у п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України. Крім того, під час розгляду клопотання про скасування арешту майна прокурором не було надано достатніх даних про те, що арешт грошових коштів сприяв встановленню обставин вчинення кримінального правопорушення або грошові кошти були визнані речовими доказами. При цьому встановлено, що підозра посадовим особам ТОВ ТК Лотос не пред`явлена і подальше застосування арешту перешкоджає господарській діяльності підприємства.

За викладених обставин, слідчий суддя дійшов до висновку, що накладений раніше арешт підлягає скасуванню.

Керуючись ст. ст. 174, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити, скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва від 14.09.2016 року в межах кримінального провадження №0000053 на грошові кошти Товариства з обмеженою відповідальністю Торгівельна Компанія Лотос (), які знаходяться на банківських рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , відкритих в ПАТ Сбербанк (МФО 320627).

Слідчому у кримінальному провадженні №0000053 забезпечити повідомлення банківської установи про скасування арешту.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту оголошення.

Повний текст ухвали оголошено 31 січня 2017 року о 14 год. 00 хв.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_6