У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27.01.2017 Справа №607/14339/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 ,розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :
До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження №0000053 від 14.12.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 К України, звернувся старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

У судове засідання представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не з`явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся судом належним чином. З врахуванням вимог ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає, що неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до інформації про рух коштів по рахунках: НОМЕР_1 (українська гривня); НОМЕР_2 (українська гривня), що належать TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.06.2016 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 19.01.2017 (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття) та інші документи, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), з можливістю їх вилучення для проведення судово-почеркознавчих експертиз

Заслухавши доводи старшого слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 14.12.2016, за фактами придбання не встановленими особами TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України та внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів службовими особами вказаного товариства за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Матеріалами досудового розслідування встановлено, що засновник, директор та головний бухгалтер TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ) не має жодного відношення до діяльності вказаного товариства. Так підприємство перереєстроване на нього в червні 2016 року на прохання громадянина ОСОБА_6 за грошову винагороду в розмірі 500 гри. Підготовкою документів для здійснення передачі права власності на підприємство займалася невідома особа. Документи, необхідні для передачі права власності на TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 », підписували ОСОБА_5 та попередній його засновник, директор та головний бухгалтер - ОСОБА_7 . Установчі документи та печатку товариства ОСОБА_5 не отримував, представляти його інтереси від свого імені нікому не доручав. Жодних фінансово-господарських операцій від імені TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 не здійснював, податкової звітності не подавав.

Проведеним аналізом інформаційних ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстроване 10.01.2011 та до листопада 2016 року перебувало на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 . На даний час товариство зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 . Наймані працівники відсутні.

З моменту реєстрації (2011 рік) до листопада 2016 року TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зовнішньоекономічні операції не здійснювало, однак протягом листопада-грудня 2016 року провело митне оформлення через ІНФОРМАЦІЯ_6 , кукурудзи, насіння соняшнику, вівса, проса, соєвих бобів; через ІНФОРМАЦІЯ_7 - кукурудзи та пшениці; через ІНФОРМАЦІЯ_8 - квасолі, а всього товарів на загальну суму 1 956 451,77 доларів США. З 01.01.2017 по 13.01.2017 товариство здійснило митне оформлення пшениці та кукурудзи через ІНФОРМАЦІЯ_6 на загальну суму 827 508, 51 доларів США.

Таким чином, є підстави вважати, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перереєстроване на підставну особу - ОСОБА_5 для здійснення незаконних експортних операцій з вивезення за межі території України сільськогосподарської продукції, з метою прикриття злочинної діяльності з ухилення від сплати податків та виводу коштів закордон (неповернення виручки в іноземній валюті).

Крім цього, 13.12.2016 TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подано до ІНФОРМАЦІЯ_9 підроблені експортні декларації №403040001/2016/011534, №403040001/2016/011553 та №403040001/2016/011558 на товар - «Квасоля біла (Phaseolus Vulgaris), лущена, не подріблена, не оброблена, призначена для продовольчій цілей».

Відповідно до бази даних ГУ ДФС у Тернопільській області «Податковий блок», у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ) знаходяться відомості про рух коштів по рахунках: НОМЕР_1 (українська гривня); НОМЕР_2 (українська гривня), що належать TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 »

Згідно ст.ст.60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб`єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчийсуддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Окрім того, згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні порушується питання про вилучення оригіналів карток із зразками відбитку печатки та підписів службових осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; оригіналів документів, які подавалися для відкриття та закриття рахунків, зняття готівки, а також для здійснення зовнішньо економічної діяльності TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридігчної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; статут підприємства; протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), інших протоколів; накази підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкета клієнта-юргідичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку; платіжні доручення та інші); оригіналів всіх документів, які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк» (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи «Клієнт-Банк»; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», та інші), а також протоколи системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, для проведення почеркознавчих експертиз, однак матеріали долучені до клопотання в його обґрунтування, не містять доказів того, що органами досудового розслідування вчиняються заходи щодо призначення та проведення експертизи. Відтак на переконання слідчого судді негативні наслідки щодо проведення тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів вищезазначених документів, можуть перевищувати необхідність досягнення завдань у даному кримінальному провадженні, тому в цій частині клопотання до задоволення не підлягає.

Враховуючи наведене та те, що інформація про рух коштів по рахунках: НОМЕР_1 (українська гривня); НОМЕР_2 (українська гривня), що належать TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.06.2016 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 19.01.2017 (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття) та інші документи, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або за його дорученням завідуючому сектору ВКПуМС оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_8 та заступнику начальника відділу ОСА ПДВ оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_9 на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій, а саме:

1.Виписок по руху коштів по рахунках: НОМЕР_1 (українська гривня); НОМЕР_2 (українська гривня),що належать TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.06.2016 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 19.01.2017 (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ).

2.Оригіналів карток із зразками відбитку печатки та підписів службових осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

3.Оригіналів документів, які подавалися для відкриття та закриття рахунків, зняття готівки, а також для здійснення зовнішньо економічної діяльності TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридігчної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; статут підприємства; протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), інших протоколів; накази підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкета клієнта-юргідичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку; платіжні доручення та інші).

4.Оригіналів всіх документів, які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк» (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи «Клієнт-Банк»; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», та інші), а також протоколи системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Головуючий суддяОСОБА_1