Справа № 344/8917/17
Провадження № 1-кс/344/2591/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обгрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні за №0000025, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.05.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У клопотанні зазначено, що фізична особа підприємець ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ) упродовж 2015-2016 років при здійсненні фінансово-господарських операцій у сфері проведення лісозаготівлі для ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та Славського ДЛГП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та придбання в останніх лісопродукції, а також реалізації придбаної лісопродукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 801 275 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Зазначається, що у зв`язку з дослідженням обставин проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ) стосовно надання послуг по лісозаготівлі та придбанні лісопродукції у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та Славського ДЛГП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також реалізації лісопродукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період 2015-2016 років, в адресу ФОП ОСОБА_5 12.06.2017 скеровано листа-вимогу в порядку ст. 93 КПК України, про надання копій підтверджуючих документів. Проте, станом на 13.07.2017 відповіді від ФОП ОСОБА_5 щодо надання, чи відмови у наданні копій документів, ІНФОРМАЦІЯ_8 отримано не було.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою перевірки викладених фактів та достовірності здійснення фінансово-господарських операцій по наданню послуг по лісозаготівлі та придбанні лісопродукції у ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та Славського ДЛГП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також реалізації лісопродукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період 2015-2016 років, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ФОП ОСОБА_5 , які підтверджують проведення зазначених фінансово-господарських операцій.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ч.5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим доведено, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості про вчинення кримінального правопорушення, як без надання тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні, оскільки зазначені в них відомості, нададуть змогу в подальшому використовувати їх як докази, а тому вважаю, що клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто на ознайомлення з ними та вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:

- документів, які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ) з ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та Славським ДЛГП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період 2015-2016 років, зокрема договори та угоди з додатками, акти приймання передачі товарів (робіт, послуг), документи, що свідчать про походження та транспортування ТМЦ, а саме: ТТН-ліс, форми розрахунків, прибуткові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, довіреності, платіжні документи, сальдо на початок та кінець періоду та інші документи, що стосуються проведення вказаних операцій;

- документів, які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період 2015-2016 років, зокрема договори та угоди з додатками, акти приймання передачі товарів (робіт, послуг), документи, що свідчать про походження та транспортування ТМЦ, а саме: ТТН-ліс, форми розрахунків, прибуткові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, довіреності, платіжні документи, сальдо на початок та кінець періоду та інші документи, що підтверджують проведення вказаних операцій.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1