Справа № 761/3958/17
Провадження № 1-кс/761/2554/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого - судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого 2 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), -

в с т а н о в и в :
Старший слідчий 2 відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулася до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим процесуальним прокурором Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 05 січня 2017р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: - банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період 01 січня 2016р. по 20 січня 2017р. по рахункам № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в друкованому та електронному вигляді; - договорів, додатків до них, щодо відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", у тому числі надання банком послуг «банк-клієнт»; - документів на підставі яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " відкрило рахунки № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня); заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку; - карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "; - чеків на отримання готівки за період з 01 січня 2016р. по 20 січня 2017р. по рахункам № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня), що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", а також доручення, оформлені на осіб, уповноважених від імені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2016р. по 20 січня 2017р.; - протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреси клієнта ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 )по рахункам № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня).

Клопотання мотивоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) порушили вимоги п.п.134.1.1, п.134.1, ст. 134, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст. 198 ПК України від 02.12.2010р. №2755-VI (зі змінами та доповненнями) та в період з 01 січня 2016р. 30 травня 2016р. умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 453 298 грн., що є значним розміром та підпадає під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

За результатами перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " складено акт №195/26-15-14-07-02-14/36588728 від 23 листопада 2016р. та винесено податкові-повідомлення рішення № від 14 грудня 2016р. та №, згідно яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " донараховано податку на додану вартість у розмірі 741 743 грн. та податку на прибуток підприємств у розмірі 711 555 грн.

Для встановлення істини у кримінальному провадженні № 0000006, виникла необхідність у тимчасовому доступі до вказаних вище документів, з можливістю вилучення їх копій, оскільки отримати в інший спосіб вказані відомості, без рішення суду, не вбачається можливим.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримала в повному обсязі, просила суд його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи до яких планується отримати доступ, була оповіщена в установленому законом поряду, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаної особи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 0000006, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до п.6) ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом п. 2) ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 0000006, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Водночас, беручи до уваги те, що матеріалами клопотання підтверджується факт ухилення від сплати податків протягом 2016р., слідчий суддя приходить до висновку, що надання тимчасового доступу до запитуваних слідчим документів за період часу з 01 січня 2016р. по 31 грудня 2016р. буде достатнім для досудового розслідування даного кримінального провадження.

При цьому, слідчим в переліку документів, до яких необхідний тимчасовий доступ, зазначено «інші документів», без будь-якої конкретизації даних понять, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише в в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), а отримані документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000006, як докази факту протиправних дій, за таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:
Клопотання старшого слідчого 2 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), задовольнити частково.

Надати старшому слідчому 2 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 01 січня 2016р. по 31 грудня 2016р.по рахункам № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в друкованому та електронному вигляді;

- договорів, додатків до них, щодо відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", у тому числі надання банком послуг «банк-клієнт»;

- документів на підставі яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " відкрило рахунки № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня); заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ";

- чеків на отримання готівки за період з 01 січня 2016р. по 31 грудня 2016р. по рахункам № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня), що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", а також доручення, оформлені на осіб, уповноважених від імені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2016р. по 31 грудня 2016р.;

-протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреси клієнта ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 )по рахункам № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня).

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: