Справа № 201/208/17-к
Провадження № 1-кс/201/566/2017
УХВАЛА
Іменем України

14 лютого 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Босхор-5» про зняття арешту з рахунку, накладеного ухвалою Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 10.06.2015 в рамках кримінального провадження 0000090, -

ВСТАНОВИВ:
До Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська надійшла скарга ТОВ «Босхор-5», в якій заявник просить суд знати арешт з рахунку № НОМЕР_1 підприємства TOB «Босхор-2005», відкритому в ПАТ «Таскомбанк» у вигляді заборони видаткових операцій, накладений ухвалою по справі №201/9975/15-к, провадження № 1-кс/201/6411/2015

В обґрунтування скарги заявник зазначив, що під час виконання вироку Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 16.09.2016 в частині зняття арешту з рахунків підприємства в установі ПАТ «Таскомбанк» стало відомо, що 10.06.2015 Жовтневим районним судом м. Дніпропетровська за клопотанням слідчого ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 також був накладений арешт на поточний рахунок № НОМЕР_1 підприємства TOB «Босхор-2005». Слідчим більш ніж за 1,5 року проведення слідства не прийнято остаточного рішення. До слідчого ОСОБА_3 заявник звернулась через свого захисника ОСОБА_4 із клопотанням про зняття арешту з поточного рахунку № НОМЕР_1 підприємства TOB «Босхор-2005», яке отримано ним 21.12.2016, але станом на сьогодні арешт не знято, у зв`язку з чим заявник звернувся до суду з даною скаргою.

Представник заявника в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, в якій просив розглянути скаргу за його відсутності та відсутності самого заявника, на задоволенні вимог про скасування арешту наполягав.

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату, місце та час судового засідання був повідомлений належним чином, що відповідно до ч. 3 ст. 306 КПК України не є перешкодою для розгляду скарги.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Дослідивши матеріали скарги, приходжу до такого висновку.

Як вбачається з матеріалів справи, 10.06.2015 старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на майно.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, здійснили державну реєстрацію підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132).

Крім того встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської, Харківської, Київської та інших областей, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов`язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Таким чином, вищевказані службові особи вчинили кримінальні правопорушення передбачені ст. 205 ч. 1, ст. 27 ч. 5 ст. 212 ч. 3 КК України.

За даним фактом в ЄРДР було зареєстровано кримінальне провадження №0000090 від 05.08.2014 про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 205 ч. 1, ст. 27 ч. 5 ст. 212 ч. 3 КК України.

В результаті проведених гласних та негласних слідчих (розшукових) дії встановлено ряд підприємств, які находяться під контролем невстановлених осіб, та які створені та використовуються, з метою надання послуг з незаконної мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, а також з виведення грошових коштів до тіньового сектору економіки, шляхом незаконного конвертування безготівкових коштів в готівку, одним з таких підприємств є ТОВ «Босхор-5» (код 39544285). Вказане підприємство створено та використовуються групою осіб, яка протягом 2014-2015 р.р., діє на території Дніпропетровської області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Босхор-5» відкрито рахунки в банківських установах, які використовуються в механізмі конвертації грошових коштів, а саме рахунок: № НОМЕР_1 , відкритий в АТ «Таскомбанк», на якому є підстави вважати знаходяться грошові кошти, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок» обласного рівня.

Таким чином, є достатньо підстав вважати, що безготівкові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках суб`єктів господарювання «тіньового» сектору економіки, мають важливе значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та є ключовими доказами, які допоможуть встановити джерела їх надходження, а також необхідні для забезпечення у майбутньому можливої конфіскації майна або цивільного позову з метою відшкодування спричинених державі збитків.

З метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на відкритий рахунок № НОМЕР_1 , ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 10.06.2015 дозволено старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 накласти арешт на відкритий рахунок № НОМЕР_1 ТОВ «Босхор-5» в АТ «Таскомбанк», зупинено видаткові операції по вищевказаному рахунку за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Вироком Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 16.09.2016, який набрав законної сили 17.10.2016, ОСОБА_5 визнано винною у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України та призначено покарання у вигляді штрафу у розмірі 3 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 51000 грн., а також було знято арешт з банківського рахунку ТОВ «Босхор-5» № НОМЕР_1 , відкритий в ПАТ «Таскомбанк» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Південноукраїнська, буд. 2а, накладений ухвалою Мелітопольського міськрайонного суду м. Запоріжжя від 26.10.2015.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно із ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Як встановлено, вироком, яким засуджено директора ТОВ «Босхор-5» ОСОБА_5 знято арешт з банківського рахунку ТОВ «Босхор-5» № НОМЕР_1 , відкритий в ПАТ «Таскомбанк», накладений ухвалою Мелітопольського міськрайонного суду м. Запоріжжя від 26.10.2015.

Приписами п. 18 ч. 1 ст. 3 КПК України встановлено, що до повноважень слідчого судді належить здійснення судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні.

З огляду на це слід зазначити, враховуючи скасування арешту вироком суду, що свідчить, що потреба в арешті банківського рахунку відпада, а подальший арешт майна за відсутністю передбачених для цього підстав може порушити право заявника на вільне використання своєю власністю, що буде суперечити загальним засадам володіння особою майном, приписам національного законодавства та вимогам ст. 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод та прецедентної практики Європейського суду з прав людини (зокрема, справа «Баландіна проти України, «Батрак проти України», «Панов проти України»), вимоги про скасування арешту, накладеного ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 10.06.2015 на банківський рахунок ТОВ «Босхор-5» № НОМЕР_1 , відкритий в ПАТ «Таскомбанк», підлягають задоволенню.

Керуючись ст.ст. 170 174, 532 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Босхор-5» про зняття арешту з рахунку, накладеного ухвалою Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 10.06.2015 в рамках кримінального провадження №0000090 задовольнити.
Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 10.06.2015 по справі 201/9975/15-к (провадження № 1-кс/201/6411/2015) з банківського рахунку ТОВ «Босхор-5» (код 39544285) № НОМЕР_1 , відкритого в АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), шляхом заборони видаткових операцій.
Ухвала прийнята у нарадчій кімнаті та її повний текст проголошений у судовому засіданні 14 лютого 2017 року.
Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1