печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 березня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві кримінальне провадження за клопотанням прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про призначення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки, в обґрунтування якого зазначив наступне.

Прокуратурою міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000028 від 12.01.2017 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового законодавства ТОВ «КОМПАНІЯ НОТРІС» (), ТОВ «САВОН» (), ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), ТОВ «ПОКРОВИТЕЛЬ СТРАХОВОЇ ТУРБОТИ» (), ТОВ «АГРО СТАРТ ЛТД» (), ТОВ «НІНГБО» (), ТОВ «ПЕТРОЛ-ЦЕНТР» (), ТОВ «РЕНТБУДМАШ» (), ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), ТОВ «ТАРКОМ СЕРВІС» (), ТОВ «АВТОШИНА» (), ТОВ «ГЕСЕР ТРЕЙД» (), ТОВ «ТРАНСАГРО ГРУП» (), ТОВ «ДАК-НАФТА» (), ТОВ «АТП ОЙЛ» (), ТОВ «САВОН» (), ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ «ТАКО» (), ТОВ «СКАЙ СІТІ БУД» (), ТОВ «СУЧАСНІ ТРАНСПОРТНІ СИСТЕМИ» (), ТОВ «МАРКЕТ-71» (), ТОВ «АРГОН-2015» (), ТОВ «БРОМЕЛІНГ» (), ТОВ «НБК-2015» (), ТОВ «ПУЛТАГРО-РИТМ» (), ТОВ «ВЕСТ КОНТ» (), ТОВ «ПАРМАЛІД» (), ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» (), ТОВ «АРОН 2015» (), ТОВ «СІРІУС ЛЕНД» (), ТОВ «ТАЙПЕР» (), ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), ТОВ «ГАГАРА» (), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО АГРОФІРМА «СВІТАНОК» (), ТОВ «МЕХТРАНСБУД» (), ТОВ «КВАНТ-СЕРВІС» (), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), ТОВ «БЄЛ-ТРАНС» (), ТОВ «НАФТОТРЕЙД-2015» (), ТОВ «АВСТОРІЯ» (), ТОВ «ПЛАТЕК» (), ТОВ «ГРАНДРОЯЛ ЛТД» (), ТОВ «ЛОРЕТО» (), ТОВ «СМАРТ-ТРЕЙД ГРУП» (), ТОВ «СІРІУС ЛЕНД» (), ТОВ «ПРАЙМ-ГРУП» (), ТОВ «ПИРЕУС-ТРАНС 2016» (), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ТОРГМАЙСТЕР» (), ТОВ «ДНІПРОРЕСУРС-ОЙЛ» (), ТОВ «ПЛАТІНУМ» (), ТОВ «ЕДВАНС КОМПАНІ ЛТД» (), ТОВ «ВДАЛА» (), ТОВ «ТАГГЕРТ РК» (), ТОВ «РЕБІРС» (), ТОВ «ЗЕРНО АГРО ТРЕЙД» (), ТОВ «НІТЕКО УКРАЇНА» () з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 10.03.2017.

Заслухавши думку прокурора в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно з пунктом 78.1.11. Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка проводиться у разі отримання судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови слідчого, прокурора, винесеної ними відповідно до закону.

Згідно з ч. 3 Закону України від 28.12.2014 № 71-VIII «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи», у 2015 та 2016 роках перевірки підприємств, установ та організацій, фізичних осіб-підприємців з обсягом доходу до 20 мільйонів гривень за попередній календарний рік контролюючими органами здійснюються виключно з дозволу Кабінету Міністрів України, за заявкою суб`єкта господарювання щодо його перевірки, згідно з рішенням суду або згідно з вимогами Кримінального процесуального кодексу України.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на вищевказаних положеннях закону, приходжу до висновку про наявність правових підстав для призначення позапланової документальної перевірки з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 10.03.2017.

Керуючись ст.ст. 309, 376, 392 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про призначення позапланової документальної перевірки - задовольнити.

Призначити позапланові документальні перевірки додержання вимог податкового законодавства ТОВ «КОМПАНІЯ НОТРІС» (), ТОВ «САВОН» (), ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), ТОВ «ПОКРОВИТЕЛЬ СТРАХОВОЇ ТУРБОТИ» (), ТОВ «АГРО СТАРТ ЛТД» (), ТОВ «НІНГБО» (), ТОВ «ПЕТРОЛ-ЦЕНТР» (), ТОВ «РЕНТБУДМАШ» (), ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), ТОВ «ТАРКОМ СЕРВІС» (), ТОВ «АВТОШИНА» (), ТОВ «ГЕСЕР ТРЕЙД» (), ТОВ «ТРАНСАГРО ГРУП» (), ТОВ «ДАК-НАФТА» (), ТОВ «АТП ОЙЛ» (), ТОВ «САВОН» (), ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ «ТАКО» (), ТОВ «СКАЙ СІТІ БУД» (), ТОВ «СУЧАСНІ ТРАНСПОРТНІ СИСТЕМИ» (), ТОВ «МАРКЕТ-71» (), ТОВ «АРГОН-2015» (), ТОВ «БРОМЕЛІНГ» (), ТОВ «НБК-2015» (), ТОВ «ПУЛТАГРО-РИТМ» (), ТОВ «ВЕСТ КОНТ» (), ТОВ «ПАРМАЛІД» (), ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» (), ТОВ «АРОН 2015» (), ТОВ «СІРІУС ЛЕНД» (), ТОВ «ТАЙПЕР» (), ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), ТОВ «ГАГАРА» (), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО АГРОФІРМА «СВІТАНОК» (), ТОВ «МЕХТРАНСБУД» (), ТОВ «КВАНТ-СЕРВІС» (), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), ТОВ «БЄЛ-ТРАНС» (), ТОВ «НАФТОТРЕЙД-2015» (), ТОВ «АВСТОРІЯ» (), ТОВ «ПЛАТЕК» (), ТОВ «ГРАНДРОЯЛ ЛТД» (), ТОВ «ЛОРЕТО» (), ТОВ «СМАРТ-ТРЕЙД ГРУП» (), ТОВ «СІРІУС ЛЕНД» (), ТОВ «ПРАЙМ-ГРУП» (), ТОВ «ПИРЕУС-ТРАНС 2016» (), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ТОРГМАЙСТЕР» (), ТОВ «ДНІПРОРЕСУРС-ОЙЛ» (), ТОВ «ПЛАТІНУМ» (), ТОВ «ЕДВАНС КОМПАНІ ЛТД» (), ТОВ «ВДАЛА» (), ТОВ «ТАГГЕРТ РК» (), ТОВ «РЕБІРС» (), ТОВ «ЗЕРНО АГРО ТРЕЙД» (), ТОВ «НІТЕКО УКРАЇНА» () з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 10.03.2017.

Проведення перевірки доручити працівникам ДФС України у строки встановлені Податковим кодексом України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1