Дата документу 20.05.2016 Справа № 554/2020/16-к
Справа № 554/2020/16-к
Провадження № 1-кс/554/4205/2016
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
20 травня 2016 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
в с т а н о в и л а:
Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.
У період з 01.01.2012 року по 31.12.2015 рік службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), СГД-ФО ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та СВК " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість у сумі 2 243 853 грн., яка у 3 000 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Так встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у 2014 - 2015 рр. проводили по бухгалтерському та податковому обліках підприємства фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

28.03.2016 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " направлено лист № 1890/16-31-23-01-03 від 28.03.2016 року з метою надання завірених належним чином копій фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2014-2015 рр. На даний час відповідь не отримано.
Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, проведення почеркознавчої та судово-економічної експертизи, а також, з метою встановлення фактичної кількості реалізованого молока та продукції, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів (а у разі їх відсутності, завірених належним чином копій) фінансово господарських документів (договорів, угод, додатків до них, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, спеціалізованих товарних накладних, актів приймання-передачі, сертифікатів якості, інших документів) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " за адресою: АДРЕСА_1 та можливість їх вилучення.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за необхідне розглянути дане клопотання без участі представників представників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також - забезпечення їх збереження у тому вигляді, у якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання частково.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів (у разі їх відсутності, завірених належним чином копій) фінансово господарських документів (договорів, угод, додатків до них, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, спеціалізованих товарних накладних, актів приймання-передачі, сертифікатів якості, інших документів) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 рік та можливіс виготовлення копій в приміщенні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " за адресою: АДРЕСА_1 .

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість виготовлення копій надати: старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2 , старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого.
Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1