Справа № 537/4363/13-к
Провадження № 1-кс/537/820/2013
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16.08.2013 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1, при секретарі Рева М.І., за участю слідчого Охріменка В.Б., розглянувши в м. Кременчуці клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:

1. До суду звернувся старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_2 з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м. Кременчука клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз (код 25560823, м. Львів, вул. І.Рибчака, 3, тел. (0322) 64-57-28, факс (0322) 63-32-33, e-mail: ) по фінансово-господарських взаємовідносинах із ТОВ Дайвер (код 30244575 м. Кременчук пр.Галузевий 70) та покупцями поставленого товару ТОВ Дайвер для ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз та/або використання придбаного товару у власній господарській діяльності, за період з 02.07.12р. по 14.08.2013р., та можливість зняття їх копій, а саме:

- договору № 020712 від 02.07.12р. укладеного між ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз із ТОВ Дайвер з додатками укладених підприємствами; договорів укладених ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз із покупцями товару придбаного у ТОВ Дайвер відповідно до договору купівлі-продажу № 020712 від 02.07.12р.; накладних, рахунків, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, актів звірки взаєморозрахунків, платіжних доручень на оплату товарно-матеріальних цінностей між ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз та ТОВ Дайвер; фінансово-господарських документів, що підтверджують реалізацію придбаного ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз у ТОВ Дайвер товару - накладних, рахунків, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, довіреностей, актів звірки взаєморозрахунків, платіжних доручень на оплату товарно-матеріальних цінностей; фінансово-господарських документів, що підтверджують використання у господарській діяльності придбаного ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз у ТОВ Дайвер товару журналів обліку отриманих вантажів, довіреностей, прибуткових ордерів, актів приймання матеріалів, накладних-вимог на відпуск (внутрішнє переміщення) матеріалів, карток складського обліку матеріалів, відомостей обліку залишків матеріалів на складі, матеріальних звітів; документів бухгалтерського обліку ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз, що підтверджують наявність чи відсутність заборгованості між підприємствами та підтверджують чи спростовують надходження коштів від покупця товару придбаного у ТОВ Дайвер в адресу ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз та проведення розрахунків за придбаний товар із ТОВ Дайвер;

В обгрунтування свого клопотання слідчим вказано, що 18.01.2013 на адресу прокурора м. Кременчука від директора ТОВ Дайвер ОСОБА_3 надійшло повідомлення про вчинення кримінального правопорушення з копіями підтверджуючих документів, якими встановлено привласнення коштів підприємствами-контрагентами ТОВ Дайвер (), за період 2011-2012 років, що може свідчити про можливе укриття вказаними підприємствами доходів, заниження обєктів оподаткування.

23.01.2013 відомості про вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємствам-контрагентів ТОВ Дайвер () внесені прокуратурою м. Кременчука до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000029 з попередньою правовою кваліфікацією за ч.4 ст.191 КК України.

23.01.2013 прокуратурою м. Кременчука визначено підслідність кримінального провадження №0000029 за слідчими СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС та направлено матеріали кримінального провадження для проведення досудового розслідування.

05.04.2013 кримінальне провадження №0000029 обєднано з кримінальним провадженням №0000002 та присвоєно єдиний №0000002.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що службові особи ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз (код 25560823, м. Львів, вул. І.Рибчака, 3) уклали з ТОВ Дайвер (код 30244575 м. Кременчук пр.Галузевий 70) договір купівлі-продажу № 020712 від 02.07.12р. на поставку бітумно-полімерної антикорозійної системи Прострайп.

З 02.07.12р. та до теперішнього часу службові особи ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз не провели розрахунків з постачальником товару ТОВ Дайвер на загальну суму 44 540,00 грн., що може свідчити про привласнення коштів службовими особами ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз та можливе укриття доходів, заниження обєктів оподаткування.

Дані дії службових осіб підприємств-контрагентів ТОВ Дайвер при реєстрації кримінального провадження кваліфіковано за ч.1 ст.191 КК України.

28.03.2013р. за №1134/31-11 від ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз отримано відповідь, згідно якої відмовлено в наданні завірених належним копій фінансово-господарських документів по взаємовідносинах із ТОВ Дайвер.

З метою використання як доказів відомостей, що містяться в оригіналах фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз із ТОВ Дайвер та наступне використання чи реалізацію товару придбаного у ТОВ Дайвер, встановлення обємів фактично отриманого товару від ТОВ Дайвер, документів що свідчать про проведення розрахунків між вказаними підприємствами, за період 2012-2013р., необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів останнього, а саме: договору № 020712 від 02.07.12р. укладеного між ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз із ТОВ Дайвер з додатками укладених підприємствами; договорів укладених ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз із покупцями товару придбаного у ТОВ Дайвер відповідно до договору купівлі-продажу № 020712 від 02.07.12р.; накладних, рахунків, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, актів звірки взаєморозрахунків, платіжних доручень на оплату товарно-матеріальних цінностей між ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз та ТОВ Дайвер; фінансово-господарських документів, що підтверджують реалізацію придбаного ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз у ТОВ Дайвер товару - накладних, рахунків, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, довіреностей, актів звірки взаєморозрахунків, платіжних доручень на оплату товарно-матеріальних цінностей; фінансово-господарських документів, що підтверджують використання у господарській діяльності придбаного ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз у ТОВ Дайвер товару журналів обліку отриманих вантажів, довіреностей, прибуткових ордерів, актів приймання матеріалів, накладних-вимог на відпуск (внутрішнє переміщення) матеріалів, карток складського обліку матеріалів, відомостей обліку залишків матеріалів на складі, матеріальних звітів; документів бухгалтерського обліку ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз, що підтверджують наявність чи відсутність заборгованості між підприємствами та підтверджують чи спростовують надходження коштів від покупця товару придбаного у ТОВ Дайвер в адресу ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз та проведення розрахунків за придбаний товар із ТОВ Дайвер, необхідно отримати завірені копії вказаних документів, так як вони мають суттєве значення для підтвердження відношення до скоєного злочину та корисливого мотиву скоєння злочину службовими особами ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Слідчий суддя, дослідивши подане клопотання, матеріали, подані на його обґрунтування, приходить до наступних висновків.

Як встановлено слідчим суддею з представлених матеріалів, 23 січня 2013 року до прокуратури м.Кременчука звернувся директор ТОВ Дайвер ОСОБА_3 з повідомленням про вчинення кримінального правопорушення, де вказав, що контрагентами ТОВ Дайвер за період 2011-2012 років привласнено кошти ТОВ Дайвер.

Того ж дня, 23 січня 2013 року внесено відомості до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань про те, що протягом 2010-2012 років службові особи підприємств контрагентів ТОВ Дайвер вчинили привласнення коштів підприємства у великих розмірах, при цьому наявні дані, що свідчать про можливість укриття вказаними підприємствами доходів, заниження обєктів оподаткування. Дані дії кваліфіковано за частиною 4 статті 191 КК України.

На даний час дане кримінальне провадження обєдано з кримінальним провадженням № 0000002 та досудове розслідування по кримінальному провадженню провадиться слідчим Охріменко В.Б.

Згідно положень частини 1 статті 159 Кримінально-процесуального кодексу України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити ї (здійснити виїмку).

Частиною 2 статті 160 КПК України встановлено вимоги до змісту клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Так, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Дослідивши клопотання та матеріали, подані в його обґрунтування, слідчий суддя приходить до висновку при подачі даного клопотання до суду слідчим не додержано вказані вище вимоги, з огляду на наступне.

Так, у своєму клопотанні слідчий обгрунтовує необхідність доступу до фінансово-господарських документів підприємства неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та вказує, що вони мають відношення до скоєного злочину та корисливого мотиву скоєння злочину, хоча такі документи можуть підтвердити лише обставини, які виникли з цивільно-правових відносин субєктів господарювання.

Також, у своєму клопотанні слідчий Охріменко В.Б. просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів по фінансово-господарських взаємовідносинах ТОВ Дайвер та ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз, а також з покупцями поставленого товару ТОВ Дайвер для ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз та/або використання його у власній господарській діяльності, однак не зазначає які саме відомості, необхідні для кримінального провадження ним буде отримано з документів фінансово-господарської діяльності ДП Компанія Укртрансгаз Національної акціонерної компанії Нафтогаз України Філія УМГ Львівтрансгаз з покупцями придбаного у ТОВ Дайвер товару та вказує яке саме значення для кримінального провадження має встановлення таких відомостей.

Окрім того, положеннями частини 2 статті 159, пункту 5 частини 1 статті 164 КПК України передбачено, що в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено назву та опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий доступ.

Однак з клопотання слідчого Охріменка В.Б. та представлених в суд матеріалів, слідчий суддя позбавлений можливості належним чином визначити та конкретизувати речі та документи, до яких повинен бути наданий доступ та здійснити оцінку потреби досудового розслідування у наданні тимчасового доступу саме до цих документів.

З приводу вимоги слідчого про здійснення розгляду даного клопотання в порядку частини 2 статті 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, слідчий суддя зазначає наступне.

Положеннями статті 163 КПК України передбачено два процесуальні порядки розгляду даного виду клопотань. Перший порядок полягає у тому, що після отримання клопотання слідчий суддя здійснює виклик особи, у володінні якої перебувають речі та документи; другий порядок розгляду - без повідомлення володільця речей та документів, можливий за умови доведення стороною кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни чи знищення речей чи документів. Тобто обовязок доведення в суді таких обставин покладено на сторону кримінального провадження, яка ініціює клопотання, в даному випадку на слідчого.

Однак, у своєму клопотанні слідчий формально поставився до виконання даного обовязку, не навів жодних конкретизованих підстав на обґрунтування достатніх підстав вважати що існує реальна загроза зміни чи знищення необхідних речей та документів .

У звязку з викладеним, а також неможливістю розглянути по суті дане клопотання за наявними в ньому недоліками та недостатністю представлених матеріалів на його обґрунтування, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність повернення даного клопотання прокурору для його доопрацювання.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів повернути прокурору м.Кременчука для доопрацювання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: І.І. Дядечко