У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27.05.2016 року м. Бар
Барський районний суд Вінницької області у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

з участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого Барського ВП Жмеринського ВП ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Барського ВП Жмеринського ВП ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Жмеринської місцевої прокуратури юристом 3-го класу ОСОБА_4 , звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів до оригіналів наступних документів: акту про результати документальної позапланової перевірки ОСОБА_5 щодо своєчасності, достовірності та повноти нарахування та сплати податків і зборів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року від 09.12.2014 року №283/17/ з відповідними додатками, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та можливість їх вилучення.

Клопотання мотивувала тим, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрована за адресою АДРЕСА_1 , являючись фізичною особою-підприємцем, реалізовуючи свою здатність до праці шляхом самостійної, на власний ризик, діяльності з метою отримання прибутку, співпрацюючи з рядом бюджетних установ, перебуваючи на 2-й групі платника єдиного податку з обсягом доходу до 1 млн. гривень, надала до ІНФОРМАЦІЯ_3 в 2013 році завідомо неправдиву інформацію (декларацію про доходи) зі значно заниженими доходами з метою отримання пільги щодо податків (не переходу до 3-ї групи оподаткування з річним лімітом до 20 млн. гривень та ставкою податку 2% (платник ПДВ) та 4% (неплатник ПДВ)).

Внаслідок не переходу з 01.01.2014 року на загальну систему оподаткування в порушення вимог п. 3 ст. 183 Податкового кодексу України ОСОБА_5 було завдано матеріального збитку (ненадходження податку) на суму 214 372 гривень.

Враховуючи вищевикладене, в ІНФОРМАЦІЯ_4 містяться документи, які мають значення для встановлення всіх обставин по даному кримінальному провадженню.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що 10.09.2015 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000454. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 222 КК України.

Беручи до уваги викладене вище, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення, що перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий Барського ВП Жмеринського ВП ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 у судовому засіданні клопотання підтримала повністю, просила його задовольнити, оскільки для повного та об`єктивного провадження досудового слідства їй необхідно отримати доступ до зазначених у клопотанні речей.

Прокурор Жмеринської місцевої прокуратури юристом 3-го класу ОСОБА_4 у судовому засіданні клопотання підтримав повністю, просив його задовольнити, оскільки для повного та об`єктивного провадження досудового слідства необхідно отримати доступ до документів.

У судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_4 не прибув, про день час та місце розгляду даного клопотання судом заздалегідь був повідомлений належним чином, про причини неявки суд не сповістив, з клопотанням про відкладення розгляду клопотання до суду не звернувся.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого, прокурора, дослідивши клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого Барського ВП Жмеринського ВП ГУНП у Вінницькій області, що надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У судовому засіданні було доведено, що документи, зазначені у клопотанні, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, від чого залежить правова кваліфікація кримінального правопорушення, та матимуть доказове значення у справі.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого Барського ВП Жмеринського ВП ГУНП у Вінницькій області обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого Барського ВП Жмеринського ВП ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Жмеринської місцевої прокуратури юристом 3-го класу ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому ІНФОРМАЦІЯ_5 старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та оперуповноваженому УЗЕ ГУ НП у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме до акту про результати документальної позапланової перевірки ОСОБА_5 щодо своєчасності, достовірності та повноти нарахування та сплати податків і зборів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року від 09.12.2014 року №283/17/ з відповідними додатками, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити представнику ІНФОРМАЦІЯ_4 , що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя: