УХВАЛА

Іменем України

29 листопада 2016 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальний проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про арешт майна, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 08.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальний проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про арешт майна, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 08.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В обґрунтування поданого клопотання стороною кримінального провадження зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000099 від 08.07.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою внесення даних до ЄРДР стали звернення народних депутатів та громадян України, а також інформація отримано від оперативних підрозділів. Згідно яких, невстановленими особами розроблена схема ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. За цією схемою невстановлені особи протягом 2014 2015 р.р., використовуючи підконтрольні підприємства, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом оформлення безтоварних операцій з реалізації імпортованих товарів на митну територію України. Фактично товар реалізується за готівкові кошти без сплати податків та зборів. На теперішній час, зазначеними вище невстановленими особами, використовуються для протиправної діяльності наступні підприємства: ПП "Югрнеткомпані" , ТОВ "УЛС "Глобал" , ТОВ "ЛОТ" , ТОВ "Оптімумтрейд" , ТОВ "Люкстойз" , ТОВ "Лоренцо" , ТОВ "ТРАНС ЕКСПОРТ ПІВДЕНЬ" , ТОВ "ТОП ПОЛІМЕР" , ТОВ "ВИРОБНИЧА ГРУПА ЕЛЬБРУС" , ТОВ "СВІТ ЛАЙМ" , ТОВ "ТБ СЕРВІС" , ТОВ "Спектр Інвест" , ТОВ "ЕКСІМ-ГРУП" , ТОВ "АЛЬТАІР" , ТОВ "ПАЛЛАДІЙ" , ТОВ "ЮНЛ" , ТОВ "ІПГ "МАЙСТЕР" , ПП "ІНТАЙМ-БРОК" , ТОВ"БФ "ГОР" , ТОВ "АВТО ГУДС КЕРІДЖ" , ТОВ "СИАРС" , ТОВ "СПЕЦФАСОН" , ПП "РІТЕЙЛ-ОПТ" , ТОВ "МІКАДОН ТРЕЙД" , ТОВ "ЗЕЛЕНИЙ ШЛЯХ" , ПП "МАРВЕЛ-17" , ТОВ "ЕСТЕМЕНТ" , ТОВ "ЕВОЛІТ" , ТОВ "КРАЇНА ІГРАШОК" , ТОВ "ВЕЛТЕКС-Україна" , ТОВ "Українська Південна Зернова Компанія" , ТОВ "СІ БРОК" , ПП " Геліос-Ван" , ТОВ "Альянс Групп ЛТД" .

Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що підприємством Благодійний фонд «Плече» () здійснюється ввезення на територію України товарів (одяг та взуття) під виглядом гуманітарної допомоги без будь якої сплати митних платежів та податку на додану вартість. В подальшому, ввезенні товари під виглядом гуманітарної допомоги транспортуються до Одеської області та реалізуються в мережі магазинів роздрібної торгівлі населенню за готівкові кошти. Зазначена реалізація здійснюється за готівкові кошти без будь якого відображення в податковій та бухгалтерській звітності підприємства. В результаті таких протиправних дій державному бюджету України нанесено значних економічних збитків у вигляді ненадходження податків в особливо великих розмірах.

25.11.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук приміщення за адресою: Одеська область, Біляївський район, Усатівська сільрада, автодорога Київ-Одеса, 462 км+930 м

За результатом проведення обшуку виявлено та вилучено речі та документи, які необхідні для проведення всебічного повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень та можуть мати доказове значення при подальшому досудовому розслідуванні. Так, в ході обшуку вилучено:

-Папка-швидкозшивач з документами, чорновими записами, товарно-транспортними накладними, роздруківки, ВМД всього на 144 арк.;

-Папка швидкозшивач сірого кольору з товарнол-транспортними какладними на 63 арк.

25.11.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук приміщення за адресою: м. Одеса, вул. М.Арнаутська, 93

За результатом проведення обшуку виявлено та вилучено речі та документи, які необхідні для проведення всебічного повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень та можуть мати доказове значення при подальшому досудовому розслідуванні. Так, в ході обшуку вилучено:

-6 мішків вживаного одягу загальною масою 100 кг.

25.11.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук приміщення за адресою: АДРЕСА_1

За результатом проведення обшуку виявлено та вилучено речі та документи, які необхідні для проведення всебічного повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень та можуть мати доказове значення при подальшому досудовому розслідуванні. Так, в ході обшуку вилучено:

-Грошові кошти в сумі 121 030 грн. та 30 доларів США;

-Чорнові записи;

-Вживаний одяг загальною масою 76, 243 кг.

25.11.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук приміщення за адресою: АДРЕСА_2

За результатом проведення обшуку виявлено та вилучено речі та документи, які необхідні для проведення всебічного повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень та можуть мати доказове значення при подальшому досудовому розслідуванні. Так, в ході обшуку вилучено:

-Банківська картка «Приватбанк» № НОМЕР_1 1 шт.;

-Візитка «loulu Textile»

25.11.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук приміщення за адресою: АДРЕСА_3 .

За результатом проведення обшуку виявлено та вилучено речі та документи, які необхідні для проведення всебічного повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень та можуть мати доказове значення при подальшому досудовому розслідуванні. Так, в ході обшуку вилучено:

-10 поліетиленових пакетів зі вживаним одягом загальною масою 150,7 кг.

25.11.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук приміщення за адресою: АДРЕСА_4 .

За результатом проведення обшуку виявлено та вилучено речі та документи, які необхідні для проведення всебічного повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень та можуть мати доказове значення при подальшому досудовому розслідуванні. Так, в ході обшуку вилучено:

-Грошові кошти в сумі 183 100 грн.

Слідчий вважав, що вказані вилучені речі та документи містять інформацію, необхідну для проведення всебічного та об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження, оскільки лише за допомогою даних речей та документів можливо встановити правильність та повноту ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, встановити коло осіб, відповідальних за проведення господарських операцій, підтвердити або спростувати факт вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємства. Також, вказані речі та документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, слідчий вважав необхідним накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Розглянувши клопотання, вивчивши надані до клопотання матеріали, заслухавши думку слідчого, який вважав необхідним клопотання задовольнити, вважаю, що клопотання про накладення арешту підлягає задоволенню частково, з наступних підстав.

Як вбачається з клопотання, у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 08.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з ч.1 ст.131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч.2 ст.131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Згідно ч.11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Беручи до уваги вищевикладене, а також враховуючи обґрунтовану необхідність накладення арешту на вилучені під час обшуків речі та документи, а саме:

-Папка-швидкозшивач з документами, чорновими записами, товарно-транспортними накладними, роздруківки, ВМД всього на 144 арк.;

-Папка швидкозшивач сірого кольору з товарнол-транспортними какладними на 63 арк.

-6 мішків вживаного одягу загальною масою 100 кг.

-Чорнові записи;

-Вживаний одяг загальною масою 76, 243 кг.

-Візитка «loulu Textile»

-10 поліетиленових пакетів зі вживаним одягом загальною масою 150,7 кг.

та мають важливе значення для якнайшвидшого встановлення істини та проведення об`єктивного досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню, а також враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі та документи є предметом кримінального правопорушення, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема мають значення речових доказів у кримінальному провадженні та потребують додаткового поглибленого дослідження, та у разі не накладення арешту є достатні підстави вважати, що це може призвести до їх зникнення, втрати або пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню.

Таким чином, з метою забезпечення збереження вилучених у кримінальному провадженні речей, які за обставинами кримінального провадження можуть бути визнані речовими доказами, та є предметом кримінального правопорушення, вважаю, що клопотання слідчого в цій частині є законним, обґрунтованим, та підлягає задоволенню.

Що стосується, клопотання слідчого в частині накладення арешту на грошові кошти в сумі 121 030 грн., 30 доларів США та грошові кошти в сумі 183 100 грн та банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_1 1 шт., то порушуючи відповідне питання, слідчим будь-яких чітких даних про те, яке саме доказове значення може мати зазначене майно, не наведено.

З наданих до суду матеріалів встановлено, що в даонному кримінальному провадження жодній особі про підозру не повідомлено, крім того, суду не надано жодних фактичних даних, що вказані вилучені грошові кошти та банківська картка, відповідає обставинам, перерахованим в ст. 98 КПК України.

Враховуючи викладене слідчий суддя вважає, що будь-якої обґрунтованої необхідності в накладені арешту вказаного майна немає, так як стороною обвинувачення не доведено наявність обставин, які дають достатні підстави вважати, що зазначені грошові кошти та банківська карта, можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні та що відповідно до п. 2 ч.3 ст. 132 КПК України потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, яка є власником вказаного майна.

На підставі викладеного, керуючись ст.171, 172, 173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальний проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про арешт майна, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 08.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, - задовольнити частково.

Накласти арешт на вилучені під час обшуків речі та документи:

-Папка-швидкозшивач з документами, чорновими записами, товарно-транспортними накладними, роздруківки, ВМД всього на 144 арк.;

-Папка швидкозшивач сірого кольору з товарнол-транспортними какладними на 63 арк.

-6 мішків вживаного одягу загальною масою 100 кг.

-Чорнові записи;

-Вживаний одяг загальною масою 76, 243 кг.

-Візитка «loulu Textile»

-10 поліетиленових пакетів зі вживаним одягом загальною масою 150,7 кг.

В іншій частині клопотання слідчого відмовити.

Зобов`язати слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження №0000099 від 08.07.2016 року, невідкладно повернути грошові кошти в сумі 121 030 грн. та 30 доларів США, які були вилучені 25.11.2016 в ході проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , грошові кошти в сумі 183 100 грн. які були вилучені 25.11.2016 в ході проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_4 , та банківську картку «Приватбанк» № НОМЕР_1 1 шт., яка була вилучена 25.11.2016 в ході проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_2 .

Апеляційна скарга, на ухвалу слідчого судді, може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення. Для особи, яка перебуває під вартою, строк подачі апеляційної скарги обчислюється з моменту вручення їй копії судового рішення.

Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя: