Справа № 200/8073/16-к
Провадження № 1-кп/200/369/16
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2016 року Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська у складі:

головуючого: судді ОСОБА_1 ,

за участі секретаря: ОСОБА_2 ,

сторін судового провадження:

прокурора: ОСОБА_3 ,

обвинуваченого: ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали судового провадження № 1кп/200/369/16 (кримінальне провадження № 0000022) за обвинуваченням:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Дніпропетровська, українця, громадянина України, що має середню освіту, не працюючого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше судимого:

05.08.2002 року Амур-Нижньодніпровським районним судом м. Дніпропетровська за ч.2 ст. 188 КК України до чотирьох років позбавлення волі;

18.01.2006 року Індустріальним районним судом м. Дніпропетровська за ч.2 ст. 186 КК України до чотирьох років трьох місяців позбавлення волі;

22.04.2010 року Індустріальним районним судом м. Дніпропетровська за ч.2 ст. 186, ч.2 ст. 309 КК України до чотирьох років трьох місяців позбавлення волі;

17.03.2015 року Індустріальним районним судом м. Дніпропетровська за ч.2 ст. 186 КК України до чотирьох років позбавлення волі. На підставі ч.1 ст. 71 КК України остаточно призначено покарання у вигляді чотирьох років одного місяця позбавлення волі;

21.04.2015 року Бабушкінським районним судом м. Дніпропетровська за ч.2 ст. 15 ч.2 ст. 186 КК України до чотирьох років п`ятнадцяти діб позбавлення волі. На підставі ч.4 ст. 70 КК України, остаточно призначено покарання у вигляді чотирьох років одного місяця позбавлення волі,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, суд
В С Т А Н О В И В:
В листопаді 2014 року, більш точну дату встановити не виявилося можливим, знаходячись в м. Дніпропетровську у невстановленому місці, ОСОБА_4 познайомився із невстановленою особою та погодився на пропозицію останнього за грошову винагороду стати засновником і директором ТОВ «Техно-Струм», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутом підприємства, не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що вказане підприємство створюється (реєструється) з метою прикриття незаконної діяльності і допускаючи, що в результаті діяльності цього фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним інтересам.

Усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього засновника та власника створеного (зареєстрованого) з метою прикриття незаконної діяльності суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Техно-Струм», ОСОБА_4 вступив у попередню змову з невстановленою особою, якій надав копії сторінок свого паспорту серії НОМЕР_1 , виданого Ленінським РВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного податкового номеру НОМЕР_2 . В свою чергу невстановлена слідством особа у листопаді 2014 року, за невстановлених слідством обставин, виготовила проекти документів, необхідних для реєстрації підприємства. Зокрема статуту від 20.11.2014, відповідно до якого ОСОБА_4 є одноосібним засновником товариства з обмеженою відповідальністю «Техно-Струм», рішення №1 від 20.11.2014 про створення товариство з обмеженою відповідальністю «Техно-Струм», на підставі якого ОСОБА_4 призначено директором ТОВ «Техно-Струм», реєстраційну картку від 20.11.2014 на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи.

20.11.2014 ОСОБА_4 , у ранковий час доби, перебуваючи в центрі

м. Дніпропетровська в районі вул. Леніна на пр. К.Маркса, де за попередньою домовленістю проходила його зустріч із невстановленою особою, за невстановлених обставин, діючи з корисливих мотивів, усвідомлюючи, що зареєстрований на його ім`я суб`єкт господарювання буде використовуватись невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності, підписав наступні документи: статут ТОВ «Техно-Струм» від 20.11.2014, рішення №1 від 20.11.2014 про створення товариства з обмеженою відповідальністю «Техно-Струм», реєстраційну картку від 20.11.2014 на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи, а також засвідчив своїм підписом ряд інших документів, необхідних для реєстрації підприємства, і відповідно до яких він виступив засновником (власником) і службовою особою цього підприємства, та отримав за це грошову винагороду у сумі 800 грн. Після цього, разом з невстановленою особою, 20.11.2014 року в приміщенні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , підписав попередньо виготовлений невстановленою особою статут ТОВ «Техно-Струм» як засновник і директор даного підприємства, про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 2287. Згідно з вказаним документом він виступив одноосібним засновником і власником даного підприємства.

Підписання ОСОБА_4 статуту та інших документів, надало юридичні підстави Реєстраційній службі Дніпропетровського міського управління юстиції 20.11.2014 провести державну реєстрацію ТОВ «Техно-Струм» (), як суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним № 0071005.

Далі ОСОБА_4 достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті ТОВ «Техно-Струм» () фінансово-господарську діяльність та працювати фактично виконувати обов`язки на посаді директора товариства згідно рішення №1 від 20.11.2014 року він не буде, згідно з домовленістю з невстановленим слідством особою, передав йому статутні та реєстраційні документи ТОВ «Техно-Струм» ().

Незважаючи на те, що ТОВ «Техно-Струм» () було зареєстроване в державних органах влади, як суб`єкт підприємницької діяльності (юридична особа), ОСОБА_4 створив вказане підприємство без наміру здійснення господарської діяльності вказаної у статуті, а лише з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Дії ОСОБА_4 , які виразились у створенні (реєстрації) ТОВ «Техно-Струм» () з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, вчинені в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткування, а саме:

ст. 19 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, визначені законом»;

ст. 56 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства»;

ст. 58 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»;

ст. 65 Господарського кодексу України, якою визначено: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу. Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»;

ст. 89 Господарського кодексу України встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства;

ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», якою передбачено: «Власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організовувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах»;

Стаття 16 «Обов`язки платника податків» Податкового кодексу України:
?пункт 16.1. Платник податків зобов`язаний:

?підпункт 16.1.1. стати на облік у контролюючих органах в порядку, встановленому законодавством України;

?підпункт 16.1.2. вести в установленому порядку облік доходів і витрат, складати звітність, що стосується обчислення і сплати податків та зборів;

?підпункт 16.1.3. подавати до контролюючих органів у порядку, встановленому податковим та митним законодавством, декларації, звітність та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів;

?підпункт 16.1.4. сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених цим Кодексом та законами з питань митної справи;

Тобто, ОСОБА_4 на момент реєстрації підприємства достовірно було відомо, що відповідно до вищевказаних норм чинного законодавства України й статуту він зобов`язаний забезпечити достовірність даних, вказаних у статутних і реєстраційних документах ТОВ «Техно-Струм», та вести фінансово-господарську діяльність підприємства.

Вищезазначені дії ОСОБА_4 , які виразились у створенні суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Техно-Струм» () з метою прикриття незаконної діяльності призвели до того, що невстановлені органом досудового розслідування особи отримали можливість здійснювати фінансово-господарські операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора, в порушення встановленого законодавством порядку.

З моменту підписання документів про призначення себе на посаду директора ТОВ «Техно-Струм» () ОСОБА_4 фактично у діяльності товариства участі не брав, розрахунковими рахунками товариства не користувався, а також не залучав з цією метою будь-яких осіб.

Допитаний під час судового розгляду обвинувачений ОСОБА_4 вину в інкримінованому йому злочині визнав повністю. Пояснив, що в листопаді 2014 року, точну дату він не пам`ятає, він разом із своїм малознайомим товаришем перебував в кафе. В той час туди прийшов хлопець на ім`я ОСОБА_6 , який запропонував його товаришу оформити на себе підприємство. За це ОСОБА_6 запропонував 800 гривень. Його товариш відмовився від цієї пропозиції. Тоді ОСОБА_6 запропонував йому зареєструвати на себе підприємство. Він спитав, чому ОСОБА_6 не зареєструє на себе це підприємство. Той відповів, що на нього вже зареєстроване таке підприємство. Він ( ОСОБА_7 ) погодився на пропозицію ОСОБА_6 . Через декілька днів він надав свій паспорт для оформлення підприємства на себе. Документи про створення підприємства він підписував у нотаріуса, офіс якого розташований в районі центру міста. Підприємство називалося ТОВ «Техно-Струм». За реєстрацію підприємства на своє ім`я він отримав 800 гривень. В подальшому доля цього підприємства йому невідома. Здійснювати підприємницьку діяльність на даному підприємстві він не збирався. У вчиненому кається.

Прокурор вважав за можливе розглядати дане кримінальне провадження відповідно до ч.3 ст. 349 КПК України.

Судом було роз`яснено обвинуваченому ОСОБА_4 положення ст. 349 КПК України. ОСОБА_4 просив розглядати справу у скороченому порядку без виклику свідків та без дослідження письмових доказів.

В зв`язку із повним визнанням вини обвинуваченим ОСОБА_4 , позицією інших сторін кримінального провадження, суд вважав за можливе проводити розгляд даного кримінального провадження відповідно до ч.3 ст. 349 КПК України.

Вважаючи доведеною таким чином вину обвинуваченого ОСОБА_4 у вчиненні злочину, описаного вище, суд кваліфікує його дії за ч.1 ст. 205 КК України, оскільки він вчинив умисні дії, що виразилися у фіктивному підприємництві, тобто в створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Вивченням особи обвинуваченого, судом встановлено, що ОСОБА_4 раніше судимий, на обліку у лікаря-психіатра та лікаря-нарколога не перебуває, за місцем відбування покарання характеризується задовільно, щиросердно розкаявся у вчиненому злочині.

Обставиною, що пом`якшує покарання обвинуваченому ОСОБА_4 , відповідно до положень ст. 66 КК України, є щире каяття у вчиненні кримінального правопорушення, активне сприяння розслідуванню.

Обставиною, яка обтяжує покарання обвинуваченому ОСОБА_4 відповідно до положень ст. 67 КК України є рецидив злочину.

При призначенні покарання, з врахуванням особистості обвинуваченого, суд вважає за можливе призначити йому покарання у вигляді штрафу.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 368, 374-375 КПК України, суд

УХВАЛИВ:
ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, та призначити йому покарання у вигляді штрафу в розмірі вісім тисяч п`ятсот гривень.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_4 у вигляді тримання під вартою в Дніпропетровській установі виконання покарань №4 УДПтСУ у Дніпропетровській області залишити без змін до набрання вироком законної сили.

Даний вирок виконувати окремо від вироку Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська від 21.04.2015 року.

Стягнути з ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ) на користь держави судові витрати в сумі 879 (вісімсот сімдесят дев`ять) гривень 60 копійок на розрахунковий рахунок 0004, одержувач платежу: ГУДКСУ в Дніпропетровській області, МФО 805012, , призначення платежу: за експертизу № 12/1.1-347 від 22.04.2016 року.

Протоколи допитів свідків, та інші документи про зафіксовані процесуальні дії зберігати в кримінальній справі.

На вирок суду може бути подана апеляція до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом 30 днів з моменту його проголошення.

Суддя: ОСОБА_1