ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/1047/16-к
провадження № 1-кс/201/591/2016
УХВАЛА
27 січня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
27 січня 2016 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Відповідно до зазначеного письмового повідомлення про підозру, у ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження, зокрема, встановлено, що відповідно до наказу № 086 К від 03.12.2012 ОСОБА_3 працював комерційним директором Товариства з обмеженою відповідальністю науково-виробничої фірми « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходиться в АДРЕСА_1 , заміщував директора товариства і фактично здійснював на підприємстві організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, тобто будучи службовою особою, з метою ухилення від сплати податків у значних розмірах, всупереч вимогам податкового законодавства, при формуванні бухгалтерського та податкового обліку за 2013 рік, в порушення п.п. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135 Податкового кодексу України, не задекларував реальний прибуток підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету, у визначений законодавством строк, податку на прибуток підприємства в розмірі 851 585 грн.
В свою чергу, встановлено, що відповідно до відомостей про фізичних осіб податників річної податкової декларації станом на 09.06.2015, ОСОБА_3 протягом 2013-2014 років доходи від ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не отримував.
Крім того, відповідно до акту ІНФОРМАЦІЯ_3 «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового законодавства України по взаємовідносинам з постачальниками та покупцями за період з 01.01.2013 по 31.07.2013» від 09.10.2013 № 793/22-03/23074283 та висновку судової економічної експертизи від 25.06.2014 № 14-14, у період, за який проводилась перевірка (експертиза), відповідальними за фінансово-господарську діяльність ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були: керівник ОСОБА_6 та головний бухгалтер ОСОБА_7 . Відомості про комерційного директора вказаного підприємства ОСОБА_3 , який начебто фактично здійснював на підприємстві організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, відсутні. При цьому, податкова звітність ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 2012 року по листопад 2013 року була складена та подана до ДПІ за підписами директора ОСОБА_6 та головного бухгалтера ОСОБА_7 , з грудня 2013 по травень 2014 року за підписом керівника ОСОБА_8 .
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1