Справа № 4-271/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р АЇ Н И

26.08.2011 року Смілянський міськрайонний суд Черкаської області в складі:

головуючого-судді Яценка С.Л.

при секретарі Захарченко І.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Смілі подання слідчого Шевченківської транспортної прокуратури про отримання дозволу на проведення документальної ревізії,

в с т а н о в и в:

Слідчий Шевченківської транспортної прокуратури звернувся до суду з поданням про отримання дозволу на проведення документальної позапланової ревізії приватного підприємця ОСОБА_1, так як він, здійснюючи підприємницьку діяльність, пов'язану з пасажирськими автоперевезеннями, протягом 2008-2011 років протиправно використовував найману працю ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 та ОСОБА_7 без належного оформлення офіційних трудових відносин.

По даному факту 5 серпня 2011 року порушено кримінальну справу про обвинувачення ОСОБА_1 за ч.1 ст.172, ч.1 ст.175, ч.1 ст.366 КК України.

Враховуючи, що по кримінальній справі необхідно встановити точну кількість працівників, які перебували з ОСОБА_1 в трудових відносинах, фактичну кількість відпрацьованих ними днів, суму спричиненої шкоди, а для цього необхідні спеціальні знання в області бухгалтерії та керуючись Законом України „Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні", ст.97 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

Подання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на проведення документальної позапланової ревізії приватного підприємця ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1), ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_2 з 1 січня 2008 по 31 липня 2011 року.

Встановити строк проведення документальної ревізії з 1 по 15 вересня 2011 року.

На вирішення ревізії поставити наступні питання та здійснити у ході її проведення такі заходи:

- Які види підприємницької діяльності здійснював приватний підприємець ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1) з 1 січня 2008 по 31 липня 2011 року?

- Чи використовував ОСОБА_1 з 1 січня 2008 по 31 липня 2011 року найману працю, якщо так, то хто з працівників у нього працював та протягом якого періоду?

- Чи в повному обсязі ОСОБА_1 здійснювалось відображення в бухгалтерському та інших обліках використання найманої праці працівників (враховуючи Журнали медичного огляду водіїв, Журнали перед рейсових інструктажів водіїв, матеріали кримінальної справи та ін.)?

- Чи перебували в фактичних трудових відносинах з ОСОБА_1 з 1 січня 2008 по 31 липня 2011 року працівники ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_5, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_4, якщо так то протягом якого періоду та якими документами підтверджуються фактичні трудові відносини вказаних працівників?

- Чи вівся ОСОБА_1 облік робочого часу та чи здійснювалось нарахування заробітної плати працівникам ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_5, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_4, якщо так то протягом якого періоду та в якому розмірі?

- Яка заробітна плата фактично виплачувалась працівникам ОСОБА_1, чи відповідає її фактичний розмір даним податкової та іншої звітності приватного підприємця та вимогам законодавства України про оплату праці та розміру середньої заробітної плати працівників відповідної галузі народного господарства по Черкаській області?

- Яка сума заробітної плати та за який період не виплачена працівникам ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_5, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_4, з урахуванням їх показів, інших даних бухгалтерського обліку ОСОБА_1, даних кримінальної справи та інших матеріалів?

- Яка сума грошових коштів від здійснення підприємницької діяльності надходила ОСОБА_1 з 1 січня 2008 по 31 липня 2011 року та на які цілі використовувались грошові кошти (з помісячною розбивкою)?

- Які порушення діючого законодавства про працю допущені приватним підприємцем ОСОБА_1 з 1 січня 2008 по 31 липня 2011 року?

Проведення перевірки доручити Контрольно-ревізійному управлінню в Черкаській області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_17