П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 травня 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Самсонова О.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на знаходження в провадженні проваджені кримінальної справи, порушеної за фактами замаху службових осіб ВАТ "Полтавський автоагрегатний завод" на заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем, вчиненого у великих розмірах та особливо великих розмірах, за ознаками злочинів, передбачених ст.15, ч.4 ст.191 та ст.15, ч.5 ст.191 КК України, та за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ВАТ "Полтавський автоагрегатний завод", вчиненого у особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а також відносно генерального директора ВАТ «Полтавський автоагрегатний завод» ОСОБА_2 за ознаками злочинів, передбачених ст.15, ч.5 ст.191 та ч. 3 ст.212 КК України.

Вказував, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ВАТ "Полтавський автоагрегатний завод" безпідставно віднесли до бюджетного відшкодування у декларації за жовтень 2010 року суму податку на додану вартість у розмірі 191 187 грн. по нібито наданим послугам фірмою „KRAZ LIMITED", які фактично не надавались, чим вчинили замах на заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем, вчиненого у великих розмірах. Крім того, службові особи ВАТ "Полтавський автоагрегатний завод", безпідставно віднесли до бюджетного відшкодування у декларації за березень 2010 року суму податку на додану вартість у розмірі 718 469 грн. по нібито наданим послугам фірмою „ KRAZ LIMITED", які фактично не надавались, чим вчинили замах на заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем, вчиненого в особливо великих розмірах.

Також, службові особи ВАТ "Полтавський автоагрегатний завод", здійснюючи операції з векселями, векселедавцем яких являється ТОВ "Хімічні технології" (), а також реалізовуючи векселя на зазначене підприємство, занизили податок на прибуток підприємства за період 2009-2011 років на загальну суму 5422547грн., що більше ніж у 15416 перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Вказував, що СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м.Києва розслідується кримінальна справа №880-0264, порушена за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Хімічні технології» за ч.2 ст.205 КК України. Допитаний у якості свідка по даній справі директор ТОВ "Хімічні технології" ОСОБА_3, показав, що фактично він являється формальним директором зазначеного підприємства, ніяких рішень про здійснення фінансово-господарських операцій він не приймав.

Згідно даних, отриманих у ході досудового слідства встановлено, що ВАТ «Полтавський автоагрегатний завод» на підставі договору купівлі-продажу векселів №Б-09-572/11 від 30.09.2009 року придбано у ТОВ «Ді.еР.Ай» (, м.Київ) 2 векселі: АА 1830766 номінальною вартістю 35 314 300 грн. за договірною вартістю 20 000 000 грн., векселедавець якого ТОВ «Хімічні технології», АА 1830758 номінальною вартістю 61 606 600 грн. за договірною вартістю 30 000 200 грн., векселедавець якого ТОВ «Хімреактив», а всього на загальну суму 50 000 200 грн.

У подальшому зазначені векселі за ціною 58 300 200 грн. були реалізовані ВАТ «Токмацький ковальсько-штампувальний завод» (, м. Токмак Запорізької області).

ТОВ «Ді.еР.Ай» (, м.Київ) при здійсненні господарської діяльності використовувало рахунок №1980, який був відкритий у АТ "Банк "Фінанси та Кредит", МФО 300131, та зазначався в даних договорах купівлі-продажу.

Посилаючись на викладене, з метою всебічного, повного та об'єктивного дослідження обставин справи, встановлення істини по справі, у т.ч. наявність чи відсутність заборгованості на даний час, осіб причетних до скоєння зазначеного злочину, у тому числі для встановлення відомостей щодо здійснення розрахунків за придбані векселі ТОВ «Хімічні технології» з ВАТ "Полтавський автоагрегатний завод", а також реалізацію зазначених векселів у подальшому, законності здійснення зазначених операцій, отримання доказів по справі, які мають значення для встановлення істини у справі, та на виконання вказівок Генеральної прокуратури України, просив суд провести виїмку документів по рахунку ТОВ «Ді.еР.Ай» (, м.Київ), відкритому у АТ "Банк "Фінанси та Кредит", МФО 300131.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, подання в частині розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці по рахунку ТОВ «Ді.еР.Ай» (, м.Київ) №1980 та виїмки оригіналів, а в разі їх відсутності копій, документів, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

-документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

-документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Ді.еР.Ай» з ВАТ "Полтавський автоагрегатний завод" та іншими підприємствами, в т.ч. щодо здійснення операцій з купівлі-продажу векселів, векселедавцем яких являється ТОВ «Хімічні технології»;

-інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

■з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву

та організаційну форму відповідних підприємств);

●підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а

також дату та номер відповідного договору, угоди);

●призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

●дату та час перерахування;

●залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

●а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,

за період з часу відкриття рахунків по 11 травня 2012 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О.А.Самсонова