Справа № 161/4843/16-к
Провадження № 1-кс/161/1783/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 18 квітня 2016 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, а саме: всіх документів статистичної звітності ПП ТК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2013-2014рр., які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ) та здійснити вилучення таких документів, -

В С Т А Н О В И В:
З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000047 від 19.05.2015 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області отримано висновок від 10.09.2015 складеного начальником ІНФОРМАЦІЯ_3 та службову записку управління податкового та митного аудиту №148/03-20-22-02-15 від 02.12.2015, за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » по взаємовідносинам з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПП « ОСОБА_6 » у період 2013-2014рр. з яких встановлено, що: у проведення планової перевірки ПП « ОСОБА_5 » (акт від 01.09.2014 року №1757/2201/36905994) у період з 01.01.2013 по 31.12.2013 ПП « ОСОБА_5 » перебував у взаємовідносинах з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПП « ОСОБА_6 » в ході проведення перевірки та відповідно до оборотно-сальдової відомості по рах.28 «інші товари» залишок придбаних зернових на кінець 2013 року становить 21 039 688,61 грн. Крім того згідно даних ЄРПН протягом 2014 року ПП « ОСОБА_5 » придбавали зернові у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПП « ОСОБА_6 » на загальну суму 25 332,4 тис.грн., в т.ч. ПДВ 4 222,1 тис.грн. Відповідно даних з ЄРПН відсутня реалізація ПП « ОСОБА_5 » сільськогосподарської продукції протягом 2014-2015рр. тобто імовірно вони перебувають на залишку. В результаті придбання сільськогосподарської продукції у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПП « ОСОБА_6 », ПП « ОСОБА_5 » змінімізовано сплату ПДВ в бюджет на 8 430,04 тис.грн.

Окрім цього, неодноразово в адресу ПП « ОСОБА_5 » скеровувались повістки про виклик, до слідчого щодо проведення допитів службових осіб ПП « ОСОБА_5 » та вимоги щодо надання копій документів підтверджуючих проведення фінансово-господарських операцій з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПП « ОСОБА_6 », з якими службові особи ПП « ОСОБА_5 » ознайомлювались та ставили відмітки про отримання. Однак до слідчого не з`являлись та документів підтверджуючих проведення фінансово-господарських операцій з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПП « ОСОБА_6 » в адресу СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області не надали та не направили.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП „ ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2016 року знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 , останнім було направлено доручення в порядку ст. 40 КПК України щодо проведення оглядів юридичної, фактичної адрес реєстрації ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПП « ОСОБА_6 » та оглядів місць зберігання чи складування зібраної сільськогосподарської продукції, останніх, допитів службових осіб ПП « ОСОБА_5 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПП « ОСОБА_6 », витребування на ПП « ОСОБА_5 », копій документів по фінансово-господарськім операціям з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_6 », вручення повісток про виклик службових осіб ПП « ОСОБА_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_6 » в СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області. Однак службові особи ПП « ОСОБА_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_6 » до слідчого не з`явились та документів підтверджуючих проведення фінансово-господарських операцій між останніми не надали.

В судовому засіданні заслухавши думку прокурора та старшого слідчого, які клопотання підтримали та просили задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

Враховуючи вказані обставини, з метою об`єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково, надавши тимчасовий доступ до нижчевказаних речей та документів, з подальшою можливістю отримати належним чином завірені їх копії.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Волинській області ОСОБА_4 , або за його дорученням іншому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, а саме: всіх документів статистичної звітності ПП ТК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2013-2014рр., які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ) та тримати належним чином завірені їх копії.

Надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів на протязі 30 днів, з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: