СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей та документів
справа № 712/3453/16-к

номер провадження 1-кс/712/1805/16

м. Черкаси 29 березня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000119, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.12.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та погоджене прокурором прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та додані до клопотання матеріали,-
ВСТАНОВИВ:

28 березня 2016 року старший слідчий з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000119 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з квітня по листопад 2015 року, шляхом не відображення у податкових деклараціях сум грошових коштів, перерахованих на рахунки підприємства, відкритих у банківських установах, ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Так, співробітниками державної служби фінансового моніторингу України здійснено дослідження проведених фінансових операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 03.04.2015 по 06.11.2015. За результатами проведеного дослідження складено узагальнений матеріал № 0564/2015/ДСК відповідно до висновків якого, з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » директором даного підприємства ОСОБА_4 та довіреною особою ОСОБА_5 , в період з 03.04.2015 по 08.09.2015 було знято грошові кошти у розмірі 92,05 млн. грн.

Встановлено, що на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », надходили грошові кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на загальну суму 94,68 млн. в якості оплати, головним чином за товар та пшеницю.

При цьому, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не знаходяться за своїми юридичними адресами, в них відсутні складські приміщення та наймані працівники, свідоцтва платників ПДВ анульовані 30.03.2015 та 11.03.2015 відповідно. Вказані факти свідчать про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » створені з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді ухилення від сплати податків, не маючи на меті здійснення самостійної, ініціативної, системної підприємницької діяльності з метою досягнення економічних результатів від її здійснення.

Тобто, за участю директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 та довіреною особою ОСОБА_5 з використанням банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритих в банківських установах України, налагоджено схему руху безготівкових коштів з «конвертацією» їх в готівку, яка спрямована на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та приховування чи маскування джерел походження коштів та їх подальшого використання.

Так, встановлено, що до указаної вище незаконної діяльності причетний директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , рнкппфо НОМЕР_4 , фактично зареєстрований та проживає: АДРЕСА_1 ., який використовує мобільний термінал з номером НОМЕР_5 .

З метою підтвердження чи спростування факту взаємовідносин ОСОБА_4 з особами, яким надавалися конвертаційні послуги, місць та часу передачі грошових коштів, які знімались з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у досудового слідства виникла необхідність в отриманні інформації щодо з`єднань та СМС повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період з 01.03.2015 по теперішній час, по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_5 , яким користується ОСОБА_4 .

Встановлено, що вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільний термінал з номером НОМЕР_5 .

Дослідивши матеріли справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора та доводи слідчого, які підтримали клопотання та просили його задоволити, слідчий суддя приходить до висновку, що дане клопотання є обґрунтованим та необхідно його задовольнити, з наступних підстав.

Враховуючи, що інформація щодо з`єднань та СМС повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період з 01.03.2015 по теперішній час по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_5 , яким відповідно користується ОСОБА_4 , має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити фактичне місцезнаходження вказаної особи, встановлення осіб, яким надавалися конвертаційні послуги, місць та часу передачі грошових коштів, які знімались з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 або іншим співробітникам за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), щодо з`єднань абонента та СМС повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій, за період з 01.03.2015 по теперішній час, по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_5 , яким користується ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 або іншого співробітника за його дорученням.

Строк дії ухвали становить 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1