Справа №4-972/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 грудня 2010 р. м.Чернігів

Суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова Кузьмін М.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 звернувся до суду з даним поданням з тих підстав, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 903/226, порушена відносно головного бухгалтера ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин» за фактом ухилення від сплати податків за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин» в листопаді 2006 року, листопаді 2007 року було відображено придбання технологічного обладнання на підставі договорів з ТОВ «Укрпромспецснаб» м. Луганськ на 2 221 407 грн., у тому числі 370234,50 грн. ПДВ та на 5 893 597,10 грн., в тому числі 982266,18 грн. ПДВ.

Проведеною перевіркою встановлено, що постачальники ТОВ «Укрпромспецснаб» - ПП «Епсілон 2004» та ПП «Укрметаліт» не декларували такі суми ПДВ у відповідних звітних періодах, а ФОП ОСОБА_2 заперечує факт надання послуг з перевезення обладнання, внаслідок чого ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин» ухилилось від сплати 760 116 грн. податку на додану вартість, тобто у великих розмірах.

У своїй діяльності ПП «Епсілон 2004» користувалось розрахунковим рахунком, відкритим у АБ «Укркомунбанк» м. Луганськ. Враховуючи, що у вказаній банківський установі зберігаються документи, які засвідчують фінансово-господарські операції ПП «Епсілон 2004» з ТОВ «Укрпромспецснаб» за 2007-2010 роки і ці документи мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, до суду подане дане подання.

Вважаю, що дане подання підлягає задоволенню, оскільки в АБ «Укркомунбанк» містяться відомості, які мають значення для всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 178 КПК України, суддя

ПОСТАНОВИВ:

Надати Луганському відділенню Акціонерного банку «Український комунальний банк» (МФО 304988) дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Луганському відділенні Акціонерного банку «Український комунальний банк» (МФО 304988) оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, а саме:

- документів з юридичної справи ПП «Епсілон 2004» (): договорів на

касове обслуговування, карток зі зразками підписів службових осіб та печатки, заяви на відкриття

рахунку, довіреностей, повідомлення ДПІ про відкриття рахунку, накази про призначення

службових осіб та їх паспортні дані;

- виписки з особових карток руху грошових коштів по рахунках ПП «Епсілон 2004» (код за ) відкритих у АБ «Укркомунбанк» м. Луганськ МФО 304988, а саме: №0 (українська гривня/поточний), відкритий 17.02.2004 року, № 0 (українська гривня/поточний), відкритий 02.04.2004 року, № 002 (українська гривня/поточний) відкритий 25.10.2004 року, № 003 (українська гривня/поточний), відкритий 24.01.2005 року із вказівкою призначення кожного платежу та назвами контрагентів за період з 01.11.2006 року по 01.12.2010 року;

- чеки про зняття готівки з розрахункових рахунків ПП «Епсілон 2004» №0, № 0, № 002, № 003 за період з 01.11.2007 року по 01.01.2009 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: М.В.Кузьмін