СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
Номер справи 712/6214/13-к
Номер провадження 1кс/712/2283/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 28 травня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Шмітька Р.І., слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Репетія Р,О., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000102, слідчим СУ ДПС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції Репетієм Р,О. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Шмітьком Р.І. клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Репетія Р.О, прокурора Шмітька Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000102 від 02.04.2013 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Чигиринлегпром» () протягом 2010 року, за рахунок відображення операцій з ТОВ «Різано Трейд» (), яке має ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податків у загальній сумі 1850 тис. грн., що є значним розміром, чим скоїли злочин, передбачений ч.2 ст. 212 КК України.

Для з'ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Різано Трейд» () з ТОВ «Чигиринлегпром» () виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення документів реєстраційної та податкової звітності (довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток, звітів за формою 1-ДФ) ТОВ «Чигиринлегпром» () за період з 01.01.2010 по 31.12.2010 рік.

Так досудовим розслідуванням встановлено, що вказані документи перебувають в ДПІ у Вишгородському районі Київської області ДПС, оскільки ТОВ «Різано Трейд» () перебуває на обліку вказаної ДПІ.

Приймаючи до уваги, що документи реєстраційної та податкової звітності ТОВ «Різано Трейд» () мають доказове значення по кримінальному провадженню, так як за допомогою них можливо перевірити підписи осіб, які склали вказані документи. Вищевказані документи мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та встановленні обставин ухилення службовими особами ТОВ «Чигиринлегпром» () від сплати податків.

Для з'ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Різано Трейд» () з ТОВ «Чигиринлегпром» () виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення документів реєстраційної та податкової звітності ТОВ «Різано Трейд» () за період з 01.01.2010 по 31.12.2010 рік.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити реєстраційних, установчих та звітних документів ТОВ «Різано Трейд» ().

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Репетія Радислава Олексійовича.

2. Надати дозвіл та тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної та податкової звітності (довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток, звітів за формою 1-ДФ) ТОВ «Різано Трейд» () за період з 01.01.2010 по 31.12.2010 рік, які перебувають у володінні ДПІ у Вишгородському районі Київської області ДПС.

3. Виконання даної ухвали покласти на слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Репетія Р.О.

4. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя : .