Провадження № 1-кс/200/5936/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2014 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю старшого прокурора прокуратури Бабушкінського району м.Дніпропетровська ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший прокурор прокуратури Бабушкінського району м.Дніпропетровська ОСОБА_2 звернувся до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення до оригіналів документів юридичної банківської справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та документів щодо операцій за всіма рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01 січня 2011 року по 01 вересня 2014 року, зокрема відомостей про рух грошових коштів на всіх рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », із зазначенням підстави, дати, розміру та призначення платежів, найменування одержувача (платника), найменування та МФО банківської установи платника, виду платежу (за дебітом або кредитом рахунку), що перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Відповідно до клопотання прокурора, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване 05 грудня 2011 року на АДРЕСА_2 ), з метою ухилення від виконання зобов`язань перед бюджетом, та отримання незаконної податкової вигоди, здійснюють на постійній основі безтоварні операції, використовуючи у незаконній фінансовій сфері документи підконтрольного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстроване 25 квітня 2013 року на АДРЕСА_3 ), що формує фіктивний податковий кредит та діє з ознаками «податкової ями».
У березні 2014 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за «придбаний» товар на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перераховано грошові кошти на загальну суму 28.497.306 грн.
Також, прокурор у клопотанні зазначає, що аналіз фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » свідчить про відсутність факту реального здійснення господарських операцій з контрагентами-покупцями та постачальниками з урахуванням їх виду, обсягу, якості та розрахунків та про укладання договорів без мети настання реальних наслідків.
Так, за результатами аналізу встановлено відсутність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виробничого обладнання, транспортних засобів та торгівельного обладнання, що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення суб`єктом господарювання задекларованого основного виду діяльності.
Це свідчить про відсутність у підприємства необхідних умов для здійснення господарської діяльності в частині купівлі, продажу, реалізації, зберігання та відвантаження товарно-матеріальних цінностей.
Відсутність трудових та матеріальних ресурсів, виробничої бази, складських приміщень унеможливлює здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », використовуючи рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей щодо спільної діяльності зазначених підприємств, здійснили низку безтоварних операцій з метою ухилення від обов`язкових платежів до бюджету, незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, тобто навмисно здійснили дії щодо розкрадання коштів шляхом їх конвертування та подальшої легалізації.
15 серпня 2014 року відомості за даним фактом, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366 КК України, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0003498.
З метою досягнення встановлення істини у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів за всіма рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які містять охоронювану законом таємницю, та які, як встановлено в ході досудового розслідування, перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
У судовому засіданні прокурор просив задовольнити заявлене клопотання.
Також, вважаю за необхідне розглянути клопотання в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, тобто без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані в клопотанні речі і документи, оскільки в суді прокурором належним чином доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів.
Вислухавши прокурора, дослідивши надані матеріали клопотання, доходжу висновку, що клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення, підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а без їх вилучення встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні є неможливим.
Також, прокурором доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених у клопотанні документах та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 166 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого прокурора прокуратури Бабушкінського району м.Дніпропетровська ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.
ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому прокурору прокуратури Бабушкінського району м.Дніпропетровська ОСОБА_2 тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів юридичної банківської справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та документів щодо операцій за всіма рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01 січня 2011 року по 01 вересня 2014 року, зокрема відомостей про рух грошових коштів на всіх рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », із зазначенням підстави, дати, розміру та призначення платежів, найменування одержувача (платника), найменування та МФО банківської установи платника, виду платежу (за дебітом або кредитом рахунку).
Строк дії ухвали до 25 жовтня 2014 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя /підпис/ ОСОБА_1
З оригіналом згідно:
Слідчий суддя ОСОБА_1