Справа №1-кс/760/750/3267/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 березня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва ОСОБА_4 про арешт майна в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000184 від 14.12.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України,
В С Т А Н О В И В:
До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 31.07.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000184 від 14.12.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що гр. ОСОБА_5 вніс в документи які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдиві відомості стосовно ТОВ "ПРОДТЕХПРОЕКТ" (код за ).

Також встановлено, що згідно показів гр. ОСОБА_5 він не має відношення до реєстрації та ведення господарської діяльності ТОВ "БІЗНЕС-ФОРС ГРУП" (код за ) на якому, згідно реєстраційних даних він значиться посадовою особою (засновником, директором, головним бухгалтером). Таким чином, невстановлені слідством особи внесли в документи які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдиві відомості стосовно ТОВ "БІЗНЕС-ФОРС ГРУП" (код за ).

Працівниками оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві виявлено незаконну схему експорту товарів, щодо митного оформлення у зоні діяльності Київської міської митниці ДФС до якої входить ТОВ "БІЗНЕС-ФОРС ГРУП".

Суть схеми полягає у наступному: брокерські компанії готують пакет документів від фіктивних підприємств які зареєстровані на підставних осіб, товар на території України закуповується за готівкові кошти без відображення в бухгалтерському та податковому обліках. В подальшому, брокерські компанії здійснюють митне оформлення товарів в режимі «експорт». Реквізити одного фіктивного підприємства у вказаних операціях використовуються не більше двох місяців, податкова звітність до ДПІ не подається, або подається з нульовими показниками, валютні кошти від компаній-нерезидентів на рахунки фіктивних підприємств задіяних у схемі не перераховуються.

Відповідно рапорту працівників оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві, ТОВ "БІЗНЕС-ФОРС ГРУП" для митного оформлення товару в режимі «експорт» до Київської міської митниці ДФС подано декларацію ЕК 10 АА 100250005/2015/533433 від 13.11.2015, щодо відправки за межами митної території України товарно-матеріальних цінностей. Митне оформлення вказаного товару відбувалось брокерською компанією ТОВ «Квалі Тек» () на Київській міській митниці ДФС.

З метою запобігання втрат бюджету та припинення правопорушення, на підставі п.4 ст. 558 Митного Кодексу України, 17.11.2015 року на адресу Київської міської митниці ДФС та Харківської міської митниці ДФС працівниками оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві направлено листи-інформування, щодо складання відповідного протоколу про порушення митних правил.

Так, 20.11.2015 в ході перевірки інформації викладеної у вищевказаному листі, Київською міською митницею ДФС у відношенні директора брокерської компанії ТОВ «Квалі Тек» () ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ) складено протокол про порушення митних правил за ч. 1 ст. 483 Митного Кодексу України, та до Харківської митниці ДФС направлено доручення щодо вилучення предметів порушення митних правил, а саме товарно-матеріальних цінностей за митною декларацією ЕК 10 АА 100250005/2015/533423 від 13.11.2015.

20.11.2015 року, на виконання вказаного доручення, Харківською митницею ДФС було призупинено процедуру випущення за межі митної території України в режимі «експорт» товару ТОВ «Бізнес Форс Груп» за митною декларацією ЕК 10 АА 100250005/2015/533423 від 13.11.2015 та 26.11.2015 складено протокол про тимчасове вилучення товарів. Товарно-матеріальні цінності за вищевказаною митною декларацією вилучено та розміщено на митних складах в зоні митного контролю Харківської митниці ДФС за адресою: м. Харків, вул. Клочківська, 370.

Слідчий у судовому засіданні вимоги, викладені в клопотанні підтримав та просив їх задовольнити. Зазначив, що в органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що товарно-матеріальні цінності за митною декларацією ЕК 10 АА 100250005/2015/533423 від 13.11.2015 тимчасово вилучені Харківською митницею ДФС, - набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, а саме - отримані за готівку без відповідного відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази кримінального провадження, на які наявні посилання у самому клопотанні, приходить до наступного висновку.

Згідно ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом.

Як вбачається, 20.11.2015 року на виконання вказаного доручення, Харківською митницею ДФС було призупинено процедуру випущення за межі митної території України в режимі «експорт» товару ТОВ «Бізнес Форс Груп» за митною декларацією ЕК 10 АА 100250005/2015/533423 від 13.11.2015 та 26.11.2015 складено протокол про тимчасове вилучення товарів. Товарно-матеріальні цінності за вищевказаною митною декларацією вилучено та розміщено на митних складах в зоні митного контролю Харківської митниці ДФС за адресою: м. Харків, вул. Клочківська, 370.

З огляду на положення ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
При цьому, згідно ч.11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

В матеріалах вказаного клопотання наведено достатньо підстав для арешту майна визначених ст.170 КПК України, а слідчим суддею враховано всі обставини визначені ст.173 КПК України.
Зважаючи на те, що у клопотанні слідчим наведено наявність достатніх підстав вважати, що арешт майна є необхідним для забезпечення відшкодування завданих державі збитків, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого слід задовольнити, наклавши арешт на майно.
Керуючись ст.ст. 167, 170-173, 175, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на товарно-матеріальні цінності, які відповідно до документів належать ТОВ "БІЗНЕС-ФОРС ГРУП" (код за ), за митною декларацією ЕК 10 АА 100250005/2015/533423 від 13.11.2015, які 26.11.2015 року тимчасово вилучено на підставі протоколу про тимчасове вилучення товарів, транспортних засобів і документів у справі про порушення митних правил № 0862/10000/15 головним державним інспектором АПВ УАР та ПМП Харківської митниці ДФС, за адресою: м. Харків, вул. Клочківська, 370, а саме: іграшки ялинкові в асортименті, виробник невідомий 15315 компл.;гірлянда, виробник невідомий -10400 шт.;ялинки штучні в асортименті, виробник невідомий 1225 шт.;колготи жіночі Beifalai в асортименті, виробник невідомий 15480 шт.;капелюхи утеплені в асортименті, виробник невідомий - 1410 шт.;колготи в асортименті, виробник невідомий 215 шт.;палички для вух пластикові, виробник невідомий 240 шт.;замки врізні в асортименті, виробник невідомий 999 шт.;освіжувачі гелеві в асортименті, виробник невідомий 15537 шт.;безпровідний маршрутизатор ТР-Link, виробник: Китай 500 шт.;кабелі Delargo (метраж на котушках не зазначений), виробник невідомий 240 котушок;медіаконвертер STELS, виробник невідомий 100 шт.;сплайс касета для оптоволокна, виробник невідомий 50 шт.;кришка касети для оптоволокна, виробник невідомий 50 шт.;кабель оптичний з маркуванням «Южкабель», виробник: Южкабель, 2 бухти (1 бухта розпакована) 8184 м.;кабель оптичний з маркуванням «FinMark», виробник невідомий 5000 м.;паспорт до ручної електричної свердлильної ударно-обертальної машини 680 шт.

Ухвала про арешт майна підлягає виконанню слідчим негайно.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1