Номер провадження: 11-сс/785/1384/16
Головуючий у першій інстанції ОСОБА_1
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03.10.2016 року м. Одеса

Колегія суддів судової палати з кримінальних справ апеляційного суду Одеської області в складі:

головуючого ОСОБА_2

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4

при секретарі ОСОБА_5

за участю: прокурора - ОСОБА_6

слідчого ОСОБА_7

адвоката - ОСОБА_8

розглянула у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу прокурор відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси ОСОБА_9 від 21.09.2016 року.

встановила:

Старший слідчий з особливо важливих справ 2 відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7 , звертаючись до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно вказав, що слідчим управлінням здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000105 за фактом ухилення від сплати податків, зборів (обов`язків платежів) в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Південьангарбуд» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Основним видом діяльності Товариства є будівництво житлових і нежитлових будівель, а доходом виконання на замовлення робіт з будівництва безкаркасних ангарних споруд.

Згідно висновку фахівця економіста №20 від 20.07.2016 року встановлено, що до державного бюджету не надійшло податків на суму 4323 тис.грн., що є особливо великим розміром.

09.09.2016 року слідчою групою були проведені обшуки та вилучене майно:

1. За адресою: Одеська область, Овідіопольський район, вул..Т.Шевченка, 218, а саме:

- аркуш паперу формату А6 з позначенням «UKR ЕХІМ BANK» з чорновими записами на 1 арк;
-аркуші паперу формату А4 скріплені між собою з чорновими записами у вигляді номерів телефонів на 22 арк.;
2) За адресою: м. Одеса, вул. Бугаївська, 436, а саме:
- сталь оцинковану у загальній кількості 98 146 кг, а саме:
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 300 кг.;
- сталь без позначення у загальній кількості - 3 462 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 4 016 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 316 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 866 кг.;
- сталь 1 мм у загальній кількості - 1 422 кг.;
- сталь без позначення у загальній кількості - 3 804 кг.;
- сталь без позначення у загальній кількості - 3 478 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній - кількості 3 340 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості 3 332 кг.;
- сталь без позначення у загальній кількості 2 604 кг.;.
- сталь без позначення у загальній кількості 3 300 кг.;
- сталь без позначення у загальній кількості 3 600 кг.;
- сталь без позначення у загальній кількості 3 162 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 4 040 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 292 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 262 кг.;
- сталь 1 мм у загальній кількості - 4 050 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 314 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 4 106 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 638 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 280 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 602 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 330 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 580 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 326 кг.;
- сталь 1.2 мм у загальній кількості - 3 324 кг.
3. За адресою: м. Одеса, вул. Заболотного академіка, буд. 16, кв. 113
- Картонну папка білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» зворотні відомості 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» (прочее 2015 р.) - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані січень - червень 2015р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» каса 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» звіти по пенсійному фонду 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рахунок 361 січень -травень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» звіти но ГІДВ 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані січень -червень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папка білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані липень -грудень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах.361 квітень - травень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані/видані липень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банківські документи перший кв. 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані липень - жовтень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонна папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах.63/1 червень - грудень . - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані листопад - грудень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах.63/1 січень перший квартал 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банківські документи рах. 31/1 листопад - грудень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах.63/1 травень - червень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах. 31/1 банківські виписки 1-й кв. 2015р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банківські виписки рах. 31/1 липень жовтень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банківські документи рах. 31/1 квітень - червень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банківські документи рах. 63/1 січень - квітень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» реєстраційний ліміт по ПДВ. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані червень 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані 1-й кв. 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані квітень 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані/видані липень 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані травень 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах. 31/1 банк квітень - травень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані травень 2016р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані квітень 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані 1-й кв. 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку зеленого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» копії договорів - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банк липень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку сірого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах 36/1 договори та акти виконаних робіт - 1 шт.;
- Картонну папку синього кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» листи - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані липень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку червоного кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» звітність по ПДВ - 1 шт.;
- Картонну папку чорного кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» різна документація - 1 шт.;
- Папку прозору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» журнали ордерів
- Папку зеленого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» договора з постачальниками - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» звірка з ЕДРП- 1 шт.;
- Папку жовтого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» валютні операції - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах 36/1 акти виконаних робіт та договори 2016 р. - 1 шт.;
- Головну книгу з назвою ТОВ «Південьангарбуд» за 2016 р. 1 шт.;
- Папку зеленого кольору чорнові записи та ксерокопії документів - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» Накази - 1 шт.;
- Чекову книжку № 2748376 . - 1 шт.;
- Книгу по зарплаті з назвою ТОВ «Південьангарбуд» - 1 шт.;
- Папку блакитного кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом копії договорів - 1 шт.;
- Книгу нарахування заробітної плати з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» різні документи - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» оборотні відомості - 1 шт.;
- Папку блакитного кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» банк рах. 31/1 2016р 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» реєстраційні ліміти ПДВ - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» податкові накладні отримані жовтень - грудень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» податкові накладні видані жовтень - грудень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» податкові накладні видані травень - липень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» інша звітність 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» податкові накладні видані серпень - вересень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» рах. 63/1 жовтень - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» рах.63/1 серпень - вересень 2015- 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» рах.63/1 квітень - липень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» рах. 36/1 покупці травень - вересень 2015-1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» рах. 36/1 жовтень - грудень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» податкові накладні отримані квітень - липень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» податкові накладні отримані серпень - вересень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» банківські документи рахунок 31/1 серпень - вересень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» банківські виписки квітень - червень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» рах.31 /1, жовтень - грудень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» рах. 30/1 касові документи квітень - грудень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» звітність по ПДВ 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Ангарпівденьбуд» оборотні звітність по рахункам 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Анг арпівденьбуд» звітність пенсійний фонд 2015 р. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом податкові накладні отримані 2016. - 1 шт.;
- Папка синього кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом звітність по ПДВ. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з копії установчих документів. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом оборотні відомості 2015 р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом різна документація. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом банківські документи рах .31/1 липень - серпень 2016. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом чорнові записи - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом банківські документи рах. 31/1 1-й кв. 2016 р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом рах. 63/1 січень - травень 2016р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом рах. 30/1 каса 2014-2015 рр. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом акти на списання матеріалів. - 1 шт.;
- Касову книгу 2014-2015 ТОВ «Південьангарбуд» - 1 шт.;
- Книгу нарахування заробітної плати січень 2015 р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом реєстраційний ліміт по ПДВ. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом податкові накладні отримані травень 2016 р. - 1 шт.;
- Папку блакитного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом копії договорів - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом податкові накладні отримані квітень 2016 р. - 1 шт.;
- Папку сірого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом каса. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом чорнові записи - 1 шт.;
- Папку блакитного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом договора з постачальниками. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом чорнові записи. - 1 шт.;
- Головну книгу на 2016 р. -1шт.;
- Папку блакитного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом раз. 31/1.- 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом витяги з ЕРПН. - 1 шт.;
- Папку помаранчевого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом транспорт, чорнові. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом податкові накладні отримані / видані. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом чорнові записи. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом договори позик. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом відомості обліку основних фондів. - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом податкові накладні отримані/видані травень 2016 р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом банк липень 2016 р. - 1 шт.;
- Папку фіолетового кольору з надписом ТОВ «ІІівденьмонтажбуд» в якої знаходяться трудові книжки (г. ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 ) - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом Накази. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом податкові накладні видані квітень 2016р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом податкові накладні видані 1-й кв. 2016р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом податкові накладні отримані 1-й кв. 2016р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом рах. 36/1 перше півріччя 2016. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом податкові накладні видані/отримані червень 2016р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом рах. 31/1 банк квітень - травень 2016. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом рах. 31/1 червень 2016 р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом податкові накладні видані травень 2016р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом рах. 63/1 квітень 2016 р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом 63/1 травень - червень 2016 р. - 1 шт.;Папка білого кольору з надписом TOB «Південьмонтажбуд» з надписом акти на списання матеріалів 2016 р. - 1 шт.;
- Папку жовтого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом договори позики. - 1 шт.;
- Папку жовтого кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом договори підряду 2016р. - 1 шт.;
- Головна книга на 2015 р. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом інша звітність. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом чорнові записи. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом ТОВ «Південьмонтажбуд» з надписом звітність по пенсійному фонду. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом банк місячний. - 1 шт.;
- Папку фіолетового кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом рах.31/1. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом рах. 63/1. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом журнал ордера. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом фідобанк, рах.31/1 січень - травень 2016. - 1 шт.;
- Папку фіолетового кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом договора з постачальниками. - 1 шт.;
- Папку жовтого кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом, рах.36/1 . - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом касова книга. - 1 шт.;
- Головну книгу 2015 р. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом чорнові записи. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом банк помісячний. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом чорнові записи. - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з надписом ТОВ «Технології аграрного будівництва» з надписом звіти по п/ф. - 1 шт.;
- Папку жовтого кольору з надписом ТОВ «Технології аграрного будівництва» з надписом інша звітність. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом резерв відпусток 2016 р. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом звітність по п/ф. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом звітність інше. - 1 шт.;
- Папку сірого кольору з надписом чорнові записи. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом звітність по п/ф. - 1 шт.;
- Папка чорного кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» з надписом звітність по ПДВ. - 1 шт.;
- Папку фіолетового кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом інша звітність. - 1 шт.;
- Папку блакитного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом копії уставних документів. - 1 шт.;
- Папку білого кольору чорнові записи. - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» оборотні відомості 2016 р. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Ангарпівденьбуд» накази. - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» каса 2016 р. - 1 шт.;
- Касову книгу ТОВ «Південьангарбуд» . - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з надписом ТОВ «Технологій аграрного буд.» копії договорів. - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з надписом ТОВ «Технологій аграрного буд.» банк. - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з надписом ТОВ «Технологій аграрного буд.» звірка з ЕДРП. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом чорнові записи. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Технологій аграрного буд.» реєстраційний ліміт ПДВ. - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з надписом ТОВ «Технологій аграрного буд.» реєстраційні документи. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Технологій аграрного буд.» податкові накладні - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом різні документи. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» рах. 63/1 розрахунки з постачальниками 2016р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» договора підряду, акти виконаних робіт. - 1 шт.;
- Папку помаранчевого кольору з надписом різні документи. - 1
шт.;
- Зошит ТОВ «Технології Аграрного будівництва» чорнові записи. - 1 шт.;
- Зошит TOB «Технології Аграрного будівництва» чорнові записи - 1 шт.;
- Ноутбук (компьютер)- HP Pavilion g6 series б/н (сірого кольору) 1 шт.;
- Ноутбук (компьютер)- Toshiba С70-А-171 serial № 6Е141208С чорного кольору - 1 шт.;
4. За адресою: м. Одеса, вул. Академіка Вільямса 68/1, а саме:
- Договір №14/2/0716 від 14.07.2016 на 3 арк.;
- Договір №160816 від 16.08.2016 на 4 арк.;
- Договір №09/2/0816 від 09.08.2016 на 4 арк.;
- Довіреність №1 від 20.05.2016 на 1 арк.;
- Копію юридичної справи ТОВ «Південьангарбуд» на 33 арк.;
- Довіреність №1 від 17.03.2016 на 1 арк.;
- Копію статуту ТОВ «Південьангарбуд» на 13 арк.
- Фінансово-господарські документи ТОВ «Південьбунмонтаж» за 2015 рік, які знаходяться в папках з паперу - 25 шт.;
- Фінансово-господарські документи ТОВ «Південьбунмонтаж» за 2015 рік, які знаходяться в файлових папках - 2 шт.;
- Фінансово-господарські документи ТОВ «Південьбунмонтаж» за 2015 рік, які знаходяться в папці-накопичувач чорного кольору - 1 шт.,
на яке слідчий просив накласти арешт, вважаючи, що вилучені документи, речі та предмети використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі сліди злочину.

Постановою слідчого від 09.02.2016 р. вилучені речі визнані речовими доказами.

Ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси ОСОБА_9 від 21 вересня 2016 року клопотання слідчого про накладення арешту задоволено частково та накладено арешт на слідуючі речі та документи:

-Аркуш паперу формату А6 з позначенням «UKR ЕХІМ BANK» з чорновими записами на 1 арк;
-Аркуші паперу формату А4 скріплені між собою з чорновими записами у вигляді номерів телефонів на 22 арк.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» зворотні відомості 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» (прочее 2015 р.) - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані січень - червень 2015р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» каса 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» звіти по пенсійному фонду 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рахунок 361 січень -травень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» звіти по ПДВ 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані січень -червень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані липень -грудень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах.361 квітень - травень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банківські документи перший кв. 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані липень - жовтень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах.63/1 червень - грудень . - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані листопад - грудень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах.63/1 січень перший квартал 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банківські документи рах. 31/1 листопад - грудень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах.63/1 травень - червень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах. 31/1 банківські виписки 1-й кв. 2015р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банківські виписки рах. 31/1 липень жовтень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банківські документи рах. 31/1 квітень - червень 2015 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банківські документи рах. 63/1 січень - квітень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» реєстраційний ліміт по ПДВ. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані червень 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані 1-й кв. 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані квітень 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані/видані липень 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні видані травень 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах. 31/1 банк квітень - травень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані травень 2016р. - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані квітень 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» податкові накладні отримані 1-й кв. 2016 - 1 шт.;
- Картонну папку зеленого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» копії договорів - 1 шт.;
- Картонну папку білого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» банк липень 2016 р. - 1 шт.;
- Картонну папку сірого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах 36/1 договори та акти виконаних робіт - 1 шт.;
- Картонну папку синього кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» листи - 1 шт.;
- Картонну папку червоного кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» звітність по ПДВ - 1 шт.;
- Картонну папку чорного кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» різна документація - 1 шт.;
- Папку прозору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» журнали ордерів;
- Папку зеленого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» договора з постачальниками - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» звірка з ЕДРП- 1 шт.;
- Папку жовтого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» валютні операції - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» рах 36/1 акти виконаних робіт та договори 2016 р. - 1 шт.;
- Головну книгу з назвою ТОВ «Південьангарбуд» за 2016 р. 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з назвою ТОВ «Південьангарбуд» Накази - 1 шт.;
- Чекова книжка №2748376 1 шт.;
- Книгу по зарплаті з назвою ТОВ «Південьангарбуд» - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом податкові накладні отримані 2016. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом звітність по ПДВ. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з копії установчих документів. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом оборотні відомості 2015 р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом різна документація. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом чорнові записи - 1 шт.;
- Папка білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом банківські документи рах. 31/1 1-й кв. 2016 р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом рах. 63/1 січень - травень 2016р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом акти на списання матеріалів. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом реєстраційний ліміт по ПДВ. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом податкові накладні отримані травень 2016 р. - 1 шт.;
- Папку блакитного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом копії договорів - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом податкові накладні отримані квітень 2016 р. - 1 шт.;
- Папку сірого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом каса. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом чорнові записи - 1 шт.;
- Папку блакитного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом договора з постачальниками. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом чорнові записи. - 1 шт.;
- Папку блакитного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом раз. 31/1.- 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом витяги з ЕРПН. - 1 шт.;
- Папку помаранчевого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом транспорт, чорнові. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом податкові накладні отримані / видані. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом чорнові записи. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом договори позик. - 1 шт.;
- Папка синього кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом відомості обліку основних фондів. - 1 шт.;
- Папку фіолетового кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом рах.31/1. - 1 шт.;
- Папку синього кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом банк помісячний. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом чорнові записи. - 1 шт.;
- Папку чорного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом резерв відпусток 2016 р. - 1 шт.;
- Папку червоного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом звітність по п/ф. - 1 шт.;
- Папку фіолетового кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом інша звітність. - 1 шт.;
- Папку блакитного кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» з надписом копії уставних документів. - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» оборотні відомості 2016 р. - 1 шт.;
- Папку зеленого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» каса 2016 р. - 1 шт.;
- Папку білого кольору з надписом ТОВ «Південьангарбуд» договора підряду, акти виконаних робіт. - 1 шт.;
- Ноутбук (компьютер)- HP Pavilion g6 series б/н (сірого кольору) 1 шт.;
- Ноутбук (компьютер)- Toshiba С70-А-171 serial № 6Е141208С чорного кольору - 1 шт.;
- Довіреність №1 від 20.05.2016 на 1 арк.;
- Копію юридичної справи ТОВ «Південьангарбуд» на 33 арк.;
- Копію статуту ТОВ «Південьангарбуд» на 13 арк.
В апеляційній скарзі прокурор відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 , вказує, що ухвала слідчого судді являється незаконною, необґрунтованою у зв`язку з невідповідністю висновків суду фактичним обставинам кримінального провадження, так як всі речі, документи, цинкована сталь є речовими доказами.

Просить ухвалу слідчого судді скасувати та постановити нову ухвалу, якою задовольнити клопотання старшого слідчого та накласти арешт на все вилучене майно, вказане в клопотанні..

Заслухавши доповідача, думку прокурора, який підтримав доводи апеляційної скарги, думку адвоката ОСОБА_8 про відмову в задоволенні апеляції, інформацію слідчого, перевіривши матеріали справи та обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Приймаючи рішення по справі, слідчий суддя враховуючи положення ст..170 КПК України та докази, надані слідчим, прийшов до правильного висновку про задоволення клопотання в частині накладення арешту на документи та комп`ютерну техніку ТОВ «Південьангарбуд» , так як вони можуть мати ознаки речових доказів.

Слідчий суддя, відмовляючи в частині задоволення клопотання про накладення арешту на документи інших підприємств, наведених в клопотанні, вказав, що слідчим не наведено доказів на підтвердження підозри щодо вчинення кримінального правопорушення посадовими особами цих підприємств, що робить неможливим застосування заходів забезпечення кримінального провадження, в тому числі і арешту майна, відповідно до п.1 ч.3 ст.132 КПК України.

З висновками в цій частині колегія суддів не погоджується, так як дані про заниження службовими особами вказаних підприємств податкових зобов`язань внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань і потребують перевірки слідчим шляхом.

Крім того, вилучені документи фінансово господарської діяльності інших підприємств постановою слідчого від 09.09.2016 року визнані речовими доказами.

На думку колегії суддів, слідчим суддею на підставі ст..173 КПК України правильно відмовлено в накладенні арешту на оцинковану сталь в кількості 98146 кг, так як слідчий не довів необхідність арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

Слідчим не доведено, яким чином сама по собі оцинкована сталь може вказувати на фактичних замовників робіт.

Крім того, згідно документів, сталь поставлена підприємством лише у вересні 2016 року, тобто у період, за який звітність не подавалась та податки не сплачувались.

Колегія суддів вважає, що за таких обставин, апеляційна скарга підлягає частковому задоволенню

Керуючись ст. ст. 405, 407 КПК України, колегія суддів судової палати з кримінальних справ апеляційного суду Одеської області

ухвалила:

Апеляційну скаргу прокурор відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 задовольнити частково.

Ухвалу слідчого судді Приморського районного суду м.Одеси ОСОБА_9 від 21.09.2016 року скасувати та постановити нову ухвалу, якою клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7 задовольнити частково та накласти арешт на фінансово господарські документи, вилучені в ході обшуків 09.09.2016 року СУ ФРГУ ДФС в Одеській області за адресами:

1.АДРЕСА_1 ;

2.АДРЕСА_2 ;

3.АДРЕСА_3 .

В задоволенні клопотання про накладення арешту на оцинковану сталь у загальній кількості 98146 кг, вилученої за адресою АДРЕСА_4 відмовити.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Судді апеляційного суду

Одеської області: ОСОБА_2

ОСОБА_4

ОСОБА_3