Справа № 203/1628/16-к
Провадження № 1-кп/0203/223/2016
В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.04.2016 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

у складі: головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

захисника ОСОБА_4

обвинуваченого ОСОБА_5

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в приміщенні Кіровського районного суду м. Дніпропетровська обвинувальний акт у кримінальному провадженні, внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000105 від 05.04.2016 року із укладеною угодою про визнання винуватості, відносно

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. м. Дніпропетровська,громадянина України, освіта середня, не працюючого, раніше не судимого, проживає за адресою: АДРЕСА_1 , у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_5 в період з 23 грудня 2014 року по теперішній час значиться засновником та директором суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) Товариства з обмеженою відповідальністю «Фірма «Лібека» () (далі - ТОВ «Фірма «Лібека»), зареєстрованого 29 вересня 2014 року Дніпропетровським міським управлінням юстиції, про що внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0070342.
Незважаючи на те, що вказане товариство зареєстроване на ОСОБА_5 в органах державної влади, як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_5 взяв участь у його створенні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.
Так, приблизно у вересні 2014 року, ОСОБА_5 , перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, на території міста Дніпропетровська, вступив в змову з невстановленою особою, стосовно реєстрації на його ім`я в органах державної влади за грошову винагороду, в розмірі 2000 гривень, суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Фірма «Лібека», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.
В подальшому, 29.09.2014 р., в денний час доби, перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріусу Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_2 , ОСОБА_5 засвідчив своїм підписом Статут Товариства, про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 1892.
На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених нотаріально, ОСОБА_5 разом із невстановленою досудовим слідством особою, у відповідності відведеної їй ролі, 29 вересня 2014 р. здійснив державну реєстрацію ТОВ «Фірма «Лібека» в реєстраційній службі Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області, про що внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0070342.
Засвідчивши своїм підписом установчі документи ТОВ «Фірма «Лібека», посвідчивши їх нотаріально та подавши відповідні документи до реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області, ОСОБА_5 виконав всі необхідні дії, направлені на створення суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Фірма «Лібека», після чого, вказані документи передав невстановленій слідством особі, за що від останньої отримав обумовлену грошову винагороду в розмірі 2000 гривень.
Таким чином, ОСОБА_5 , діючи у співучасті з невстановленою досудовим розслідуванням особою, 29.09.2014р. став директором ТОВ «Фірма «Лібека» та встановив контроль над суб`єктом підприємницької діяльності (юридичною особою) ТОВ «Фірма «Лібека», а саме отримав у володіння установчі, реєстраційні документи та печатку підприємства, що дало можливість в подальшому, використовувати даний суб`єкт підприємницької діяльності для здійснення прикриття незаконної діяльності інших осіб.
В подальшому, ОСОБА_5 , діючи в співучасті з невстановленою в ході досудового розслідування особою, 24.10.2014р. надав засвідчені його особистим підписом та печаткою ТОВ «Фірма «Лібека» копії реєстраційних документів підприємства та відкрив розрахунковий рахунок ТОВ «Фірма «Лібека» у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749). Отримані після цього предмети та документи, в тому числі електронний ключ доступу до системи «Клієнт-Банк», ОСОБА_5 передав невстановленій слідством особі. Крім того, ОСОБА_5 підписав незаповнені чекові книжки ТОВ «Фірма «Лібека», видані банківською установою АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) та ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), та також передав невстановленій слідством особам.
Таким чином, ОСОБА_5 , діючи у співучасті з невстановленими слідством особами, в 2014 році створив та встановив контроль над суб`єктом підприємницької діяльності (юридичною особою) ТОВ «Фірма «Лібека», а саме отримав у володіння установчі, реєстраційні документи та печатки підприємства, що надало йому можливість офіційно оформити створення вказаного суб`єкту підприємницької діяльності, та можливість в подальшому здійснювати прикриття незаконної діяльності інших осіб.
Створивши ТОВ «Фірма «Лібека», ОСОБА_5 в період з 29 вересня 2014р. по червень 2015 року фактично не здійснював підприємницьку діяльність від імені Товариства, в даний період часу ТОВ «Фірма «Лібека», використовувалось з метою надання послуг іншим суб`єктам підприємницької діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку шляхом здійснення незаконних фінансово-господарських операцій; документального оформлення безтоварних операцій, шляхом складання підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку від імені ТОВ «Фірма «Лібека» та їх збуту службовим особам інших суб`єктів господарської діяльності.
Невстановлена досудовим розслідуванням особа, використовуючи фіктивний суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Фірма «Лібека», без відома ОСОБА_5 , який формально рахувався засновником та директором Товариства, в період з вересня 2014 року незаконно здійснював конвертацію безготівкових коштів в готівку, які підлягали сплаті до бюджету держави, та як наслідок спричинило до ухилення від їх сплати податків.
Також, ОСОБА_5 , у жовтні 2014 року, діючи повторно, в співучасті з невстановленими досудовим розслідуванням особами, відносно яких зареєстроване кримінальне провадження, в порушення ст. ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України (в редакції, зі змінами та доповненнями станом на 14 жовтня 2014 року), ст.ст. 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України (в редакції, зі змінами та доповненнями станом на 14 жовтня 2014 року) та ст.ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» (№ 755 ІV від 15 травня 2003 року в редакції, зі змінами та доповненнями станом на 28 грудня 2014 року), вчинив фіктивне підприємництво, шляхом створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Компанія «Лівентас» (), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні послуг іншим суб`єктам підприємницької діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку шляхом здійснення незаконних фінансово-господарських операцій, за наступних обставин.
ОСОБА_5 в період з 29 вересня 2014 року по теперішній час значиться засновником та директором суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) Товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Компанія «Лівентас» (), зареєстрованого 29 вересня 2014 року Дніпропетровським міським управлінням юстиції, про що внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0070344.
Незважаючи на те, що вказане товариство зареєстроване на ОСОБА_5 в органах державної влади, як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_5 взяв участь у його створенні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.
Так, приблизно у вересні 2014 року, ОСОБА_5 , перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, на території міста Дніпропетровська, вступив в змову з невстановленою особою, стосовно реєстрації на його ім`я в органах державної влади за грошову винагороду, в розмірі 2000 гривень, суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Компанія «Лівентас», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.
Приблизно в цей же період часу, ОСОБА_5 , надав невстановленій особі копії сторінок свого паспорту серії НОМЕР_1 виданого 28.04.2006р. Красногвардійським РВ ДМУ УМВС України в Дніпропетровській області та копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру після чого, невстановлена досудовим розслідуванням особа склала у визначеній формі Рішення установчих зборів від 29.09.2014 року, наказ № 1 про призначення ОСОБА_5 на посаду директора ТОВ «Компанія «Лівентас» від 29.09.2014 р., статут ТОВ «Компанія «Лівентас».
Склавши вказані документи, невстановлена досудовим розслідуванням особа надала їх для підпису ОСОБА_5 , який, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, достовірно знаючи, що здійснює офіційне оформлення створення ТОВ «Компанія «Лівентас» для прикриття незаконної діяльності інших осіб, підписав їх, чим вчинив умисні дії, направлені на створення суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.
В подальшому, 29.09.2014 р., в денний час доби, перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріусу Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_2 , ОСОБА_5 засвідчив своїм підписом Статут Товариства, про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 1893.
На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених нотаріально, ОСОБА_5 разом із невстановленою досудовим слідством особою, у відповідності відведеної їй ролі, 29 вересня 2014 р. здійснив державну реєстрацію ТОВ «Компанія «Лівентас» в реєстраційній службі Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області, про що внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0070344.
Засвідчивши своїм підписом установчі документи ТОВ «Компанія «Лівентас», посвідчивши їх нотаріально та подавши відповідні документи до реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області, ОСОБА_5 виконав всі необхідні дії, направлені на створення суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Компанія «Лівентас», після чого, вказані документи передав невстановленій слідством особі, за що від останньої отримав обумовлену грошову винагороду в розмірі 2000 гривень.
Таким чином, ОСОБА_5 , діючи у співучасті з невстановленою досудовим розслідуванням особою, 29.09.2014р. став директором ТОВ «Компанія «Лівентас» та встановив контроль над суб`єктом підприємницької діяльності (юридичною особою) ТОВ «Компанія «Лівентас», а саме отримав у володіння установчі, реєстраційні документи та печатку підприємства, що дало можливість в подальшому, використовувати даний суб`єкт підприємницької діяльності для здійснення прикриття незаконної діяльності інших осіб.
Крім того, ОСОБА_5 , діючи в співучасті з невстановленою в ході досудового розслідування особою, 29.09.2014р. надав засвідчені його особистим підписом та печаткою ТОВ «Компанія «Лівентас» копії реєстраційних документів підприємства та відкрив розрахунковий рахунок ТОВ «Компанія «Лівентас» у АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005). Отримані після цього предмети та документи, в тому числі електронний ключ доступу до системи «Клієнт-Банк», ОСОБА_5 передав невстановленій слідством особі. Крім того, ОСОБА_5 підписав незаповнені чекові книжки ТОВ «Компанія «Лівентас», видані банківською установою АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), та передав невстановленим слідством особам.
Таким чином, ОСОБА_5 , діючи у співучасті з невстановленими слідством особами, в 2014 році створив та встановив контроль над суб`єктом підприємницької діяльності (юридичною особою) ТОВ «Компанія «Лівентас», а саме отримав у володіння установчі, реєстраційні документи та печатки підприємства, що надало йому можливість офіційно оформити створення вказаного суб`єкту підприємницької діяльності, та можливість в подальшому здійснювати прикриття незаконної діяльності інших осіб.
Створивши ТОВ «Компанія «Лівентас», ОСОБА_5 в період з 29 вересня 2014 по червень 2015 року фактично не здійснював підприємницьку діяльність від імені Товариства, в даний період часу ТОВ «Компанія «Лівентас», використовувалось з метою надання послуг іншим суб`єктам підприємницької діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку шляхом здійснення незаконних фінансово-господарських операцій; документального оформлення безтоварних операцій, шляхом складання підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку від імені ТОВ «Компанія «Лівентас» та їх збуту службовим особам інших суб`єктів господарської діяльності.
Невстановлена досудовим розслідуванням особа, використовуючи фіктивний суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Компанія «Лівентас», без відома ОСОБА_5 , який формально рахувався засновником та директором Товариства, в період з вересня 2014 року незаконно здійснював конвертацію безготівкових коштів в готівку, які підлягали сплаті до бюджету держави, та як наслідок спричинило до ухилення від їх сплати податків.
Таким чином, ОСОБА_5 , діючи у співучасті з невстановленими слідством особами, в 2014 році створив та встановив контроль над суб`єктом підприємницької діяльності (юридичною особою) ТОВ «Компанія «Лівентас» та ТОВ «Фірма «Лібека», а саме отримав у володіння установчі, реєстраційні документи та печатки підприємств, що надало йому можливість офіційно оформити створення вказаного суб`єкту підприємницької діяльності, та можливість в подальшому здійснювати прикриття незаконної діяльності живому сектору економіки, а саме: ФГ "МРІЯ" (13628259), ТОВ "Втормет Дніпропетровськ" (код 35607147), ПП "Антрацит Сталь" (34869138), СТОВ "Ліщинівське" (03794555), інші.

06 квітня 2016 року між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні №0000105 та ОСОБА_5 в порядку, передбаченому ст. ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор та обвинувачений ОСОБА_5 дійшли згоди щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій обвинуваченого ОСОБА_5 за ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України, обвинувачений ОСОБА_5 у повному обсязі сформульованої підозри беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні даного кримінального правопорушення. Також сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_5 повинен понести за вчинене кримінальне правопорушення, а саме: з урахуванням щирого каяття, сприяння розкриттю злочину, матеріального стану підозрюваного та вчинення ним вперше кримінального правопорушення, із застосуванням положень ч. 1 ст. 69 КК України, у вигляді штрафу в розмірі 2250 (дві тисячі двісті п`ятдесят) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 38250 гривень. ОСОБА_5 надав згоду на його призначення. В угоді передбачені наслідки її укладення, затвердження та невиконання, які роз`яснені підозрюваному.

Розглядаючи в порядку п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст. ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, ОСОБА_3 , якого включено до групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000105, яке виділене з кримінального провадження № 0000239, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК та КК України, просив цю угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачений ОСОБА_5 та його захисник в підготовчому судовому засіданні просили вказану угоду з прокурором затвердити і призначити йому узгоджену в ній міру покарання та інші передбачені угодою заходи, при цьому ОСОБА_5 беззастережно визнав себе винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України, в обсязі підозри, надав згоду на застосування узгодженого виду та розміру покарання, а також інших заходів у разі затвердження угоди, заявивши, що здатен реально виконати взяті на себе відповідно до угоди зобов`язання.

Злочин, у вчиненні якого ОСОБА_5 беззастережно визнав себе винуватим, згідно із ст. 12 КК України є злочином середньої тяжкості, від якого потерпілих немає.

Суд шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом з`ясовано, що ОСОБА_5 повністю усвідомлює зміст укладеної з прокурором угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винуватим, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_5 відповідають вимогам КПК та КК України, суд, заслухавши доводи сторін кримінального провадження, дійшов висновку про наявність всіх правових підстав для затвердження цієї угоди.

За таких обставин суд вважає доведеним в підготовчому судовому засіданні те, що ОСОБА_5 здійснив дії, які виразились у фіктивному підприємництві, тобто у створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою групою осіб, вчиненому повторно, тобто вчинив кримінальне правопорушення, а тому ці його дії кваліфікує за ч.2 ст.28, ч.2 ст. 205 КК України, за якою належить призначити ОСОБА_5 узгоджену сторонами угоди про визнання винуватості міру покарання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 314, 373, 374 та 475 КПК України, суд, -

ЗАСУДИВ:

Затвердити угоду від 06 квітня 2016 року про визнання винуватості між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 .

ОСОБА_5 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.28, ч.2 ст. 205 КК України, та призначити йому узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості від 06 квітня 2016 року покарання, із застосуванням положень ч.1 ст. 69 КК України, у виді штрафу, в розмірі 2250 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто в розмірі 38250 (тридцять вісім тисяч двісті п`ятдесят) гривень.

Запобіжний захід щодо ОСОБА_5 не обирався.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Апеляційного суду Дніпропетровської області через Кіровський районний суд м. Дніпропетровська протягом тридцяти днів з дня його проголошення, а обвинуваченому в той же строк з моменту вручення йому копії вироку.

Вирок набирає законної сили після спливу 30 днів з дня його проголошення, у разі якщо учасниками судового провадження не буде подано апеляційних скарг. У разі подання апеляційних скарг, вирок суду набирає законної сили після ухвалення апеляційним судом рішення.

Копія вироку підлягає негайному врученню обвинуваченому та прокурору, інші учасники судового провадження мають право отримати копію вироку звернувшись до суду із відповідною заявою.

Суддя ОСОБА_1