16.05.2016
Справа № 642/2066/16к
Провадження №1кс/642/519/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 травня 2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

встановив:

слідчий звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, вказуючи, що у провадженні сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП знаходиться кримінальне провадження, яке внесено до ЄРДР 09.09.2015р., за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 01.01.2013р. по 31.12.2013р. на загальну суму 7951709грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України. Крім цього, вказує, що у ході розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 01.01.2013р. по 31.12.2013р. мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - виконання на користь ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » монтажних робіт по встановленню побутових лічильників природного газу абонентам, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - виконання робіт з монтажу, пуску, налагодження та здачі в експлуатацію системи контролю за станом газорегулюючого обладнання в газорозподільному пункті. За результатами проведеної СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС перевірки факт дійсності зазначених фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не підтвердився, а тому виникла потреба в отриманні та доступі до документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судовому засіданні слідчий заявленне клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представники ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 та ОСОБА_4 заперечували проти задоволення вказаного клопотання, посилаючись на великий обсяг запитуваних документів та відсутність матеріальної можливості в їх наданні, просили у задоволенні клопотання, відмовити.

Суд, вислухавши слідчого, представників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Так, відповідно до акту перевірки № 42/28-09-48-01-03/03352432 від 02.03.2015р. СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС «Про результати планової документальної перевірки Публічного акціонерного товариства по газопостачанню та газифікації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013р. по 31.12.2013р., валютного та іншого законодавства встановлені порушення.

Крім цього, за результатами проведеної СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС перевірки факт дійсності фінансово-господарчих взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не підтвердився.

У ході досудового розслідування на адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » направлялись вимоги про витребування відомостей щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період 2013р. однак підприємством не надано запитуваних відомостей та копій документів.

Отже слідчим доведено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення тяжкого кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, може бути виконане.

Інформація про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст. ст. 132, 160- 164 КПК України, -

ухвалив:
клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників податків ОСОБА_5 або за його дорученням уповноваженим на те особам тимчасовий доступ до оригіналів та можливість вилучити завірені належним чином копії документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: угоди (договори), контракти, усі додатки до них, рахунки-фактури; прибуткові та видаткові накладні; акти приймання-передачі, акти виконаних робіт; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; доручення; виписки про рух коштів та банківських рахунках, або платіжних доручень; договори із перевізниками; сертифікати якості; відомості щодо абонентів, яким здійснювалось встановлення/заміна прибуткових лічильників природного газу із зазначенням точних адрес, П.І.Б. та інш; інші документи, які складаються під час виконання даних договірних зобов`язань та являються невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2013р. по 31.12.2013р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя -