Справа №127/3488/16-к
Провадження №1-кс/127/1360/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 лютого 2016 року м. Вінниця

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ ВВП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності КП ВМР «Вінницяміськтеплоенерго», -
ВСТАНОВИВ :
23.02.2016, до суду з клопотанням звернулась слідчий СВ ВВП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності КП ВМР «Вінницяміськтеплоенерго».
Згідно клопотання, 25.07.2014 року до Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області надійшла заява арбітражного керуючого ОСОБА_4 про те, що на баланс КП ВМР «Вінницяміськтеплоенерго» було передано котел Vitomax-200 5300 квт 6 бар - 1 шт., заводський номер 11 та котел Vitomax-200 4500 квт 6 бар - 1 шт., заводський номер 67, однак через незабезпечення належного стану зберігання майна банкрута ТОВ ВКП "Моріс" було допущено його втрату, чим нанесено матеріального збитку у особливо великих розмірах.

Постановою господарського суду Вінницької області від 21.11.2013 року у справі № 10/24/2011/5003 боржника - ТОВ ВКП «Моріс» визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.

Ухвалою господарського суду Вінницької області від 01.07.2014 року у справі № 10/24/2011/5003 ліквідатором ТОВ ВКП «Моріс» призначено арбітражного керуючого ОСОБА_4 .

В ході ліквідаційної процедури ТОВ ВКП «Моріс» встановлено, що 01.04.2001 року між виконкомом Вінницької міської ради та ТОВ ВКП «Моріс» був укладений договір оренди цілісного майнового комплексу котельні по вул. К.Маркса, 18А, м. Вінниці, в тому числі шість котлів 1993 року випуску, які входили до складу цілісного майнового комплексу котельні.

В зв`язку з рішенням, прийнятим на технічній нараді виконкому Вінницької міської ради про з`єднання двох котелень, розташованих за адресами вул. К.Маркса, 19 та К.Маркса, 18А, з метою передачі теплового навантаження котельні К.Маркса, 19 на котельню К.Маркса, 18А, начальником управління житлово-комунального господарства, енергетики, транспорту та зв`язку ОСОБА_5 листом від 05.09.2007 року № 04/1458 ТОВ ВКП «Моріс» вказано вжити заходів щодо збільшення потужності орендованої котельні розташованої за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А.

03.09.2007 року між ТОВ ВКП «Моріс» та ВКФ ТОВ «Нічлава» укладено договір купівлі-продажу згідно умов якого ВКФ ТОВ «Нічлава» передало ТОВ ВКП «Моріс» продукцію на суму 1 405 885,81 грн., а саме:

Котел Vitomax-200 5300 квт 6 бар - 1 шт., заводський номер 11;

Котел Vitomax-200 4500 квт 6 бар - 1 шт., заводський номер 67;

Комплект плити пальника-2 шт.;

Запобіжний клапан ДУ 80 РУ 16-1 шт.;

Запобіжний клапан ДУ 100 РУ 16-1 шт.;

Обмежувач рівня води 0932,5 - 2шт;

Обмежувач максимального тиску - 2шт;

Обмежувач мінімального тиску 0-6 бар - 2шт;

Арматурний шток 6 бар - 2 шт;

Регулятор Vitotronic 100 GC 1-2 шт.;

Монтажна панель II регулятор - 2 шт.;

LON-модуль - 2 шт.;

З`єднувальний кабель LON довжина 7м - 3 шт.;

Датчик температури димових газів - 2 шт.;

Занурювальний датчик N1500 - 4 шт.;

Адаптер підключення приладів безпеки - 2 шт.;

Вентель запірний SYLAKX Ду 25 з ел/прив. - 1 шт.;

Вентель запірний SYLAKX Ду 200 з ел/прив. - 1 шт.;

Пальн. Газ. G70/1-B ZM-LN Ду 65 - 1 шт.;

Пальн. Газ. G70/1-A ZM-LN Ду 80 - 1 шт.;

Регулятор Vitotronic 300-К MW1 - 1 шт.;

Настільна консоль - 1 шт.

Оплата вищевказаних котлів та обладнання для них банкрутом проводилося за рахунок кредитних ресурсів наданих товариству ПАТ «Кредитпромбанк» в межах кредитного договору від 12.10.2007 року № 22/68/07-КЛТ.

Для забезпечення виконання умов вищевказаного кредитного договору ТОВ ВКП «Моріс», згідно договорів застави передало вищевказані котли, обладнання для них та інші матеріальні цінності у заставу банку про, що внесені відповідні записи у Єдиному державному реєстрі заборон на відчуження рухомого майна (копії витягів додаються).

Котел типу Vitomax-200, заводський № 11, рік випуску 2007 та котел типу Vitomax-200, заводський № 67, рік випуску 2007 ТОВ ВКП «Моріс» у травні 2008 року були змонтовані в орендованому приміщені котельні за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А, та введені в експлуатацію про, що свідчать відповідні акти виконаних робіт та акт приймання-передачі основних засобів в експлуатацію.

Враховуючи те, що з моменту закупівлі та проведення робіт по монтажу двох котлоагрегатів Vitomax-200 (2007-2008 рік) орендодавцем не було вчинено дії, яка б свідчила про його незгоду із вказаним, в тому рахунку не було висловлено заперечень щодо проведення таких робіт ТОВ ВКП "Моріс" зважаючи на неодноразові звернення орендаря з такими листами, свідчить про схвалення виконавчим комітетом Вінницької міської ради проведення ТОВ ВКП "Моріс" робіт по збільшенню потужності котельні в конклюдентній формі. До такого ж висновку дійшов господарський суд Вінницької області в рішенні від 02.10.2009 року по справі № 7/144-09 за позовом Виконавчого комітету Вінницької міської ради, м. Вінниця до ТОВ ВКП «Моріс».

Рішенням виконавчого комітету Вінницької міської ради від 30.09.2008 року № 2348 затверджений акт про списання основних засобів котельні по вул.. К.Маркса, 18А, згідно якого визнано не придатними для подальшої експлуатації в зв`язку з недопустимими дефектами шість котлів, які були передані ТОВ ВКП «Моріс» в оренду разом із цілісним майновим комплексом. При цьому, міським головою ОСОБА_6 зобов`язано управління житлового господарства ( ОСОБА_7 ) списати основні засоби котельні, а кошти отримані від реалізації металобрухту спрямувати до міського бюджету.

Отже, після списання орендодавцем шести котлів, з червня 2008 року для надання послуг з теплопостачання та постачання гарячої води ТОВ ВКП «Моріс» використовувало лише два котлоагрегати, які були ним придбані та змонтовані за рахунок кредитних ресурсів.

Необхідно також зазначити, що господарський суд Вінницької області (рішення від 02.10.2009 року по справі № 7/144-09) прийшов до висновку, що виведення котлів з експлуатації та необхідність їх списання сталось не звини ТОВ ВКП «Моріс».

Враховуючи те, що рішенням господарського суду від 02.10.2009 року по справі № 7/144-09, яке набрало законної сили 25.12.2009 року, договір оренди котельні розірвано, а котельня передана КП Вінницької міської ради «Вінницяміськтеплоенерго», в якій знаходяться два котлоагрегати "Vissman", які являються власністю ТОВ ВКП «Моріс», я листом від 11.07.2014 року № 02-12/125 звернувся до КП ВМР «Вінницяміськтеплоенерго» про надання кандидатури працівника для включення до складу інвентаризаційної комісії та надати доступ до майна ТОВ ВКП «Моріс», яке знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул. К.Маркса, 18А та використовується цим підприємством у своїй господарській діяльності.

Усупереч викладеним вище нормам Вінницькою міською радою було прийнято у комунальну власність два котли "VISSMAN" 200М-241-005 та 200М-241-004 з обладнанням загальною вартістю 2747965,44 грн., при тому, що ТОВ ВКП «Моріс» цього майна територіальній громаді міста не передавало і не могло передати оскільки все майно ТОВ ВКП «Моріс» знаходиться у заставі банка.

Рішенням Вінницької міської ради № 2525 від 30.10.2009 року «Про внесення доповнень в підрозділі 3.2.2. розділу 3 додатку до рішення міської ради від 04.04.2008 року № 1845 «Про затвердження переліку об`єктів комунальної власності територіальної громади м. Вінниці та визнання таким, що втратив чинність пункту № 1 рішення міської ради від 18.10.2002 року № 107 із змінами та доповненнями до нього» було вирішено два котли VISSMAN" 200М-241-005 та 200М-241-004 по вул. К.Маркса, 18-а взяти на бухгалтерський облік та прийняти у комунальну власність територіальної громади міста.

Тому, просила слідчого суддю призначити позапланову ревізію фінансово-господарської діяльності проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності КП ВМР «Вінницяміськтеплоенерго».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, дійшов наступного висновку.
Стаття 2 КПК України передбачає, що завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Стаття 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» передбачає проведення ревізій органами державного фінансового контролю позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Приймаючи до уваги викладене, характер та особливості вчиненого кримінального правопорушення, з метою повноти та всебічності розслідування кримінального провадження, в передбаченні кримінально процесуальним законодавством строки, встановлення істини та подальшого прийняття процесуального рішення, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим та доведеним, а тому підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 309, 370-372 КПК України, ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -
УХВАЛИВ :
Клопотання слідчого СВ ВВП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності КП ВМР «Вінницяміськтеплоенерго» задовольнити.
Надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Комунального підприємства Вінницької міської Ради «Вінницяміськтеплоенерго» () за період часу з 17.09.2009 по 01.12.2015.

В ході проведення ревізії необхідно встановити наступне:

-Чи рахується в реєстрах бухгалтерського обліку КП «Вінницямісьтеплоенерго» цілісний майновий комплекс котельні, яка знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул. К.Маркса, 18А.

-На підставі яких документів та в який період у КП «Вінницямісьтеплоенерго» виникло право власності або право користування цілісним майновим комплексом котельні, яка знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А, при цьому вказати яке майно було включено до цілісного майнового комплексу вищевказаної котельні на час її передачі;

-Чи включено до цілісного майнового комплекс котельні, на час її передачі КП «Вінницяміськтеплоенерго», котел типу Vitomax-200, заводський № 11, рік випуску 2007 та котел типу Vitomax-200, заводський № 67, рік випуску 2007;

-Хто передав КП «Вінницяміськтеплоенерго», котел типу Vitomax-200, заводський № 11, рік випуску 2007 та котел типу Vitomax-200, заводський № 67, рік випуску 2007 і яким чином зазначене майно відображено в реєстрах бухгалтерського обліку комунального підприємства;

-Провести у КП «Вінницяміськтеплоенерго» інвентаризацію фактичної наявності котлових агрегатів та обладнання для них, які знаходяться на котельні за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А;

-З якого часу КП «Вінницяміськтеплоенерго» використовує у своїй господарській діяльності з надання послуг з теплопостачання та постачання гарячої води цілісний майновий комплекс котельні, який знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А;

-Вказати, назву, марку та заводські номера котлових агрегатів, які розміщені у приміщені котельні, що знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А;

-Коли і на підставі, яких документів котлові агрегати, які розміщені в котельні, яка знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А, були введені в експлуатацію;

-Провести перевірку дотримання КП «Вінницяміськтеплоенрго» ЗУ «Про закупівлю товарів, робіт і послуг за державні кошти» при придбані та виконанні будівельно-монтажних робіт котлових агрегатів, які змонтовані в котельні за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А;

-Перевірити вартість та фактичні об`єми виконаних будівельно-монтажних робіт пов`язаних із монтажем котлових агрегатів, які змонтовані в котельні за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А;

-З якого часу КП «Вінницяміськтеплоенерго» у своїй господарській діяльності використовує котел типу Vitomax-200, заводський № 11, рік випуску 2007 та котел типу Vitomax-200, заводський № 67, рік випуску 2007;

-Які котлові агрегати, змонтовані в приміщені котельні, яка знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А КП «Вінницяміськтеплоенерго» і використовувалися для виробництва теплової енергії в опалювальних періодах 2009-2010 років, 2010-2011 років, 2011-2012 років, 2012-2013 років, 2013-2014 років та 2014-2015 років;

-Яку кількість теплової енергії з жовтня 2009 року по 01.06.2015 року було вироблено котельнею КП «Вінницямісьтеплоенерго», яка знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А;

-На яку суму виробленої теплової енергії котельнею КП «Вінницямісьтеплоенерго», яка знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А з жовтня 2009 року по 01.06.2015 року було реалізовано споживачам (в розрізі споживачів);

-На підставі, який правочинів надаються послуги з теплопостачання та постачання гарячої води, яка вироблена котельнею КП «Вінницямісьтеплоенерго», що знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А з жовтня 2009 року по 01.06.2015 року;

-Яку суму грошових коштів отримано КП «Вінницяміськтеплоенерго» з жовтня 2009 року по 01.06.2015 року від реалізації теплової енергії та наданих послуг з постачання гарячої води, виробленої на котельні, що знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул.. К.Маркса, 18А;

-Стан розрахунків із споживачами теплової енергії та послуг з постачання гарячої води виробленої КП «Вінницяміськтеплоенерго» на котельні, що знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул. К.Маркса, 18А, станом на 01.06.2015 року.

Встановити строк проведення ревізії протягом 15 робочих днів, починаючи з 14.03.2016 року.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя