Провадження №1-кп/761/895/2016
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 червня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
головуючого судді ОСОБА_1

за участю прокурора ОСОБА_2
обвинуваченого ОСОБА_3
захисника ОСОБА_4
секретаря судового засідання ОСОБА_5
розглянувши у підготовчому судовому засіданні у приміщенні суду м. Києва кримінальне провадження № 0000034 від 26.04.2016 року, відносно

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Кривий Ріг, Дніпропетровської області, українця, громадянина України, зареєстрованого: АДРЕСА_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,

по обвинуваченню у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 205, ч.1 ст. 358, ч.3 ст. 358 КК України,

В С Т АН О В И В:

ОСОБА_3 влітку 2015 р., перебуваючи у м. Києві, зустрівся з невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Северсталь», з метою прикриття незаконної діяльності.
Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих йому невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження), як майбутнього учасника та власника підприємства ТОВ «Северсталь», та те, що створення підприємства на його ім`я здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_3 з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію.
В свою чергу ОСОБА_3 , реалізовуючи злочинний намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надав невстановленій досудовим розслідуванням особі (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданий Широківським РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області 22 листопада 2011 року та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Северсталь» від 21.09.2015 та статут ТОВ «Северсталь», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Северсталь» від 21.09.2015, в яких ОСОБА_3 був зазначений як учасник товариства.
В подальшому ОСОБА_3 зустрівся з невстановленою досудовим розслідуванням особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) біля станції метро «Лук`янівська» у місті Києві, де підписав підготовлені невстановленою особою протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Северсталь» від 21.09.2015 та статуї ТОВ «Северсталь», затверджений протоколом № 1 Загальних зборії засновників (учасників) ТОВ «Северсталь» від 21.09.2015, чим засвідчив факт створення даного товариства.
Того ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, після підписання вказаних вище документів, ОСОБА_3 передав їх невстановленій досудовим розслідуванням особі (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн.
Під час підписання протоколу № 1 Загальних зборів засновник (учасників) ТОВ «Северсталь» від 21.09.2015 та статуту ТОВ «Северсталь» затверджений протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Северсталь» від 21.09.2015, ОСОБА_3 розумів, що він підпис документи, які відповідно до закону подаються для проведення державь реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Северсталь» та створення н вказаного товариства, оскільки ОСОБА_3 та невстановлені слідством особи домовились про те, що засновником та директором підприємства буде призначено ОСОБА_3 , але він в подальшому до діяльності ТОВ «Северсталь» не буде мати ніякого відношення, а незаконною діяльністю з використанням документів та печатки ТОВ «Северсталь» будуть займатись інші особи.
Вказані дії ОСОБА_3 , як пособник злочину, здійснював виключно за грошову винагороду у розмірі 250 грн. При створенні ТОВ «Северсталь» ОСОБА_3 не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.
Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_3 як учасником ТОВ «Северсталь», невстановлена досудовим розслідуванням особа (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження), у відповідності до відведеної їй ролі, 28.09.2015 з метою проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Северсталь», подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію змін до установчих документів статуту ТОВ «Северсталь», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0033166.
Незаконна діяльність ОСОБА_3 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «Северсталь», відповідно до яких ОСОБА_3 виступав учасником та директором товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_3 , направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам, з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.
Крім того, ОСОБА_3 влітку 2015 року, за попередньою домовленістю з невстановленою досудовим розслідуванням особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження), вчинив пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності - Товариства з обмеженою відповідальністю (далі «ТОВ» «Охоронна компанія Магнум» () з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, а саме підписав протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Охоронна компанія Магнум (код ЄДРПОУ 40041807) та передав його невстановленій досудовим розслідуванням особі (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження), з метою проведення державної реєстрації змін до установчих документів вказаного підприємства та прикриття незаконної діяльності, яка полягала у формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат реально діючим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.
Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, ОСОБА_3 рахується учасником суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, а саме ТОВ «Охоронна компанія Магнум» (ко ).
Незважаючи на те, що вказане підприємство було зареєстроване державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності - юридичн особа, ОСОБА_3 взяв участь як пособник у його створенні не з метої здійснення фінансово-господарської діяльності, а за грошову винагороду, метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовиі розслідуванням осіб, яка полягала в підробленні від його імені документу підприємства ТОВ «Охоронна компанія Магнум» та подальшого формуванн штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищенн витрат реально діючим підприємствам, з метою ухилення їх від сплати податкі до Державного бюджету України.
Встановлено, що влітку 2015 року перебуваючи у м. Києві, ОСОБА_3 зустрівся з невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) з привод пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницьке діяльності ТОВ «Охоронна компанія Магнум», з метою прикриття незаконне діяльності.
Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих йом невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окрем провадження), як майбутнього учасника підприємства ТОВ «ОХОРОННУ КОМПАНІЯ МАГНУМ», та те, що вона створює підприємство з метоп прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_3 з корисливи спонукань погодився на таку пропозицію.
В свою чергу ОСОБА_3 , реалізовуючи злочинний намір, направленний на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, нада: невстановленій досудовим розслідуванням особі копії свого паспорт громадянина України серії НОМЕР_1 , виданий Широківським РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області 22 листопада 2011 року та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі ци: документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 Загальних зборі; засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» ві, 21.09.2015, в якому ОСОБА_3 був зазначений як учасник товариства.
В подальшому ОСОБА_3 зустрівся з невстановленою досудовю розслідуванням особою (матеріали відносно якої виділено в окремі провадження) біля виходу зі станції метро «Лук`янівська» в місті Києві, ді підписав підготовлений невстановленими особами протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» від 21.09.2015, чим засвідчив факт створення даного товариства. Крім того протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОННІ КОМПАНІЯ МАГНУМ» від 21.09.2015, який підписав ОСОБА_3 , розпочато діяльність ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» на підставі модельного статуту.
Відповідно до статті 4 Закону України від 19.09.1991 № 1576-ХІІ «Про господарські товариства» господарське товариство може створюватися та діяти на підставі модельного статуту в порядку, визначеному законом.
Статтею 1 Закону України від 15.05.2003 № 755-ІУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» визначено, що модельний статут - типовий установчий документ, затверджений Кабінетом Міністрів України, який використовується для створення та провадження діяльності юридичних осіб відповідних організаційно-правових форм, містить встановлені законом правила, що регулюють правовий статус, права, обов`язки та відносини, які пов`язані із створенням, управлінням та провадженням господарської діяльності4 відповідних юридичних осіб.
Постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182 затверджено модельний статут товариства з обмеженою відповідальністю.
Того ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, після підписання вказаного вище документу, ОСОБА_3 передав йогс невстановленій досудовим розслідуванням особі (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) за обумовлену грошову винагороду у розмір 250 грн.
Під час підписання протоколу № 1 Загальних зборів засновники (учасників) ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» від 21.09.2015 ОСОБА_3 розумів, що він підписує документ, який відповідно до законну подається для проведення державної реєстрації підприємств ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» та створення ним вказаног товариства, оскільки ОСОБА_3 та невстановлені слідством особ домовились про те, що учасником підприємства буде призначено ОСОБА_3 але він в подальшому до діяльності ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІ МАГНУМ» не буде мати ніякого відношення, а незаконною діяльністю використанням документів та печатки ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІ МАГНУМ» будуть займатись інші особи.
Вказані дії ОСОБА_3 , як пособник злочину, здійснював виключно грошову винагороду у розмірі 250 грн. При створенні ТОВ «ОХОРОНН КОМПАНІЯ МАГНУМ» ОСОБА_3 не мав наміру здійснювати фінансов господарську діяльність на вказаному підприємстві.
Вищевказаний установчий документ, засвідчений ОСОБА_3 учасником, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі, 01.10.2015 з метою проведення державної реєстрації ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ», подала до відділу державі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського районної реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві. Цього ж д Державним реєстратором проведено державну реєстрацію ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» щодо включення до складу учасни ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» ОСОБА_3 та розпочато діяльність ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» на підставі модельного статуту.
Незаконна діяльність ОСОБА_3 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ», відповідно до яких ОСОБА_3 виступав учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_3 направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.
Також, ОСОБА_3 за попередньою домовленістю з невстановленими досудовим розслідуванням особами, вчинив пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності - Товариства з обмеженою відповідальністю (далі «ТОВ») «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» () з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, а саме підписав статут ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» та передав його невстановленим досудовим розслідуванням особам, з метою проведення державної реєстрації вказаного підприємства та прикриття незаконної діяльності, яка полягала у формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат реально діючим підприємствам з метою ухилення їх від сплати податків до Державного бюджету України.
Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, ОСОБА_3 рахується учасником суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, а саме ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ».
Незважаючи на те, що вказане підприємство було зареєстроване е державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_3 взяв участь як пособник у його створенні не з метою здійснення фінансово-господарської діяльності, а за грошову винагороду, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовиїу розслідуванням осіб, яка полягала в підробленні від його імені документів підприємства ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» та подальшого формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищенні витрат реально діючим підприємствам, з метою ухилення їх від сплати податків до Державного бюджету України.
Встановлено, що влітку 2015 року перебуваючи у м. Києві, ОСОБА_3 зустрівся з невстановленою слідствої особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) з привод пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницьке діяльності ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», з метою прикриття незаконне діяльності.
Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих йом невстановленою слідством особою, як майбутнього учасника підприємсті ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», та те, що створення підприємства на його ім`я здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_3 з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію.
В свою чергу ОСОБА_3 , реалізовуючи злочинний намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надав невстановленій досудовим розслідуванням особі копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданий Широківським РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області 22 листопада 2011 року та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» від 30.09.2015 та статут ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ): від 30.09.2015, в яких ОСОБА_3 був зазначений як учасник товариства.
В подальшому ОСОБА_3 зустрівся з невстановленою досудовим розслідуванням особою (матеріали відносно якої виділено в окремі провадження) біля виходу зі станції метро «Лук`янівська» в місті Києві, д підписав підготовлені невстановленими особами протокол № 1 Загальни: зборів засновників (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» ві, 30.09.2015 та статут ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», затверджени протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ ПОЛІМЕРИ» від 30.09.2015, чим засвідчив факт створення даного товариства.
Того ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, після підписання вказаних вище документів, ОСОБА_3 передав їх невстановлені досудовим розслідуванням особі за обумовлену грошову винагороду у розмі 250 грн.
Під час підписання протоколу № 1 Загальних зборів засновник (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» від 30.09.2015 та стату ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», затвердженого протоколом № 1 Загальні зборів засновників (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» е 30.09.2015, ОСОБА_3 розумів, що він підписує документи, які відповідно закону подаються для проведення державної реєстрації ТОВ «ТД МЕТАЛІ ПОЛІМЕРИ» та створення ним вказаного товариства, оскільки ОСОБА_3 невстановлені слідством особи домовились про те, що учасником директором підприємства буде призначено ОСОБА_3 , але він в подальшо до діяльності ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» не буде мати ніяю відношення, а незаконною діяльністю з використанням документів та печаг ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» будуть займатись інші особи.
Вказані дії ОСОБА_3 , як пособник злочину, здійснював виключне грошову винагороду у розмірі 250 грн. При створенні ТОВ «ТД МЕТАЛ ПОЛІМЕРИ» ОСОБА_3 не мав наміру здійснювати фінансово-господарс діяльність на вказаному підприємстві.
Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_3 як учасни ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», невстановлена досудовим розслідуван особа (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження), у відповідності до відведеної їй ролі, 01.10.2015 з метою проведення державної реєстрації до установчих документів ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію змін до установчих документів статуту ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0033189.
Незаконна діяльність ОСОБА_3 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ відповідно до яких ОСОБА_3 виступав учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_3 , направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам, з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.
Також, ОСОБА_3 за попередньою домовленістю з невстановленими досудовим розслідуванням особами, вчинив пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності - Товариства з обмеженою відповідальністю (далі «ТОВ») «АГРОНБУД» () з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, а саме підписав протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «АГРОНБУД» () від 21.09.2015 та передав його невстановленим досудовим розслідуванням особам з метою проведення державної реєстрації вказаного підприємства та прикриття незаконної діяльності, яка полягала у формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат реально діючим підприємствам з метою ухилення їх від сплати податків до Державного бюджету України.
Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, ОСОБА_3 рахується учасником суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, а саме ТОВ «АГРОНБУД».
Незважаючи на те, що вказане підприємство було зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_3 взяв участь як пособник у його створенні не з меток здійснення фінансово-господарської діяльності, а за грошову винагороду ; метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудови/ розслідуванням осіб, яка полягала в підробленні від його імені документів підприємства ТОВ «АГРОНБУД» та подальшого формування штучноп податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат реальні діючим підприємствам з метою ухилення їх від сплати податків до Державноп бюджету України.
Встановлено, що влітку 2015 року перебуваючи у м. Києві, ОСОБА_3 зустрівся з невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «АГРОНБУД», з метою прикриття незаконної діяльності.
Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих йому невстановленою слідством особою, як майбутнього учасника підприємства ТОВ «АГРОНБУД», та те, що він створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_3 з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію.
В свою чергу ОСОБА_3 , реалізовуючи злочинний намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надав невстановленій досудовим розслідуванням особі (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданий Широківським РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області 22 листопада 2011 року та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «АГРОНБУД» від 21.09.2015, в якому ОСОБА_3 був зазначений як учасник товариства.
В подальшому ОСОБА_3 зустрівся з невстановленою досудовим розслідуванням особою біля виходу зі станції метро «Лук`янівська» в місті Києві, де підписав підготовлений невстановленими особами протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «АГРОНБУД» від 21.09.2015, чим засвідчив факт створення даного товариства. Крім того, протоколом № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «АГРОНБУД» від 21.09.2015, який підписав ОСОБА_3 , розпочато діяльність ТОВ «АГРОНБУД» на підставі модельного статуту.
Відповідно до статті 4 Закону України від 19.09.1991 № 1576-ХІІ «Про господарські товариства» господарське товариство може створюватися та діяти на підставі модельного статуту в порядку, визначеному законом.
Статтею 1 Закону України від 15.05.2003 № 755-ГУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» визначено, що модельний статут - типовий установчий документ, затверджений Кабінетом Міністрів України, який використовується для створення та провадження діяльності юридичних осіб відповідних організаційно-правових форм, містить встановлені законом правила, що регулюють правовий статус, права, обов`язки та відносини, які пов`язані із створенням, управлінням та провадженням господарської діяльності відповідних юридичних осіб.
Постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182 затверджено модельний статут товариства з обмеженою відповідальністю.
Того ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, після підписання вказаного вище документу, ОСОБА_3 передав його невстановленій досудовим розслідуванням особі (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн.
Під час підписання протоколу № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «АГРОНБУД» від 21.09.2015, ОСОБА_3 розумів, що він підписує документ, який відповідно до закону подається для проведення державної реєстрації підприємства ТОВ «АГРОНБУД» та створення ним вказаного товариства, оскільки ОСОБА_3 та невстановлені слідством особи домовились про те, що учасником підприємства буде призначено ОСОБА_3 , але він в подальшому до діяльності ТОВ «АГРОНБУД» не буде мати ніякого відношення, а незаконною діяльністю з використанням документів та печатки ТОВ «АГРОНБУД» будуть займатись інші особи.
Вказані дії ОСОБА_3 , як пособник злочину, здійснював виключно за грошову винагороду у розмірі 250 грн. При створенні ТОВ «АГРОНБУД» ОСОБА_3 не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.
Вищевказаний установчий документ, засвідчений ОСОБА_3 як учасником, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності до відведеної їй ролі, 05.10.2015 з метою проведення державної реєстрації ТОВ «АГРОНБУД», подала до Реєстраційної служби Ірпінського міського управління юстиції Київської області. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію ТОВ «АГРОНБУД» щодо включення до складу учасників ТОВ «АГРОНБУД» ОСОБА_3 та розпочато діяльність ТОВ «АГРОНБУД» на підставі модельного статуту.
Незаконна діяльність ОСОБА_3 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «АГРОНБУД», відповідно до яких ОСОБА_3 виступав учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_3 направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.
Крім того, ОСОБА_3 влітку 2015 року перебуваючи у м. Києві, зустрівся з невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) з приводу придбання за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Северсталь» без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену статутом вказаного Товариства.
Усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою досудовим розслідуванням особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження), як майбутнього учасника та власника придбаного підприємства, усвідомлюючи, що придбання підприємства ним здійснюється без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену статутом вказаного підприємства, ОСОБА_3 з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію.
В свою чергу ОСОБА_3 , реалізовуючи злочинний намір, діючи з корисливих мотивів, в денний час доби, влітку, перебуваючи біля станції метро «Лук`янівська» у місті Києві, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій. не маючи наміру придбати та приймати статутний капітал ТОВ «Северсталь» засвідчив своїм підписом офіційний документ, який видається учасником підприємства, і який надає права на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи та ведення господарської діяльності, саме: статут ТОВ «Северсталь», затверджений протоколом № 1 Загальни зборів засновників (учасників) ТОВ «Северсталь» від 21.09.2015, до якого внесено завідомо неправдиві відомості, а саме:
- п.2.1. визначено, що учасником підприємства є ОСОБА_3 , які фактично наміру створювати вказане підприємство і бути його учасником і мав; в подальшому права учасника товариства не використовував та обов 'яз, учасника товариства не виконував;
- п.5. визначено мета та предмет діяльності ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ», фактично ОСОБА_3 виконувати наміру не мав;
- п.4.1. Загальний розмір Статутного капіталу становить 200 С (двісті тисяч) гривень 00 копійок. Частки учасників в Статутному капіт Товариства розподіляються таким чином: ОСОБА_3 100 000,00 гривень, що складає 50%у Статутному капіталі Товариства, та фактично ОСОБА_3 не робив вклади в порядку, розмірі та засобами, передбачені установчими документами.
Того ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, п підписання вказаних вище документів, біля станції метро «Лук`янівська» в місті Києві, ОСОБА_3 передав їх за грошову винагороду у розмірі 250 гривень невстановленій досудовим розслідуванням особі, тобто вчинив їх збут, з метою використання іншими особами.
Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_3 як учасником Товариства, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності до відведеної їй ролі, 28.09.2015 з метою проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Северсталь» подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію змін до установчих документів статуту ТОВ «Северсталь», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0033166.
Крім того встановлено, що влітку 2015 року, перебуваючи у м. Києві, ОСОБА_3 зустрівся з невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) з приводу створення за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Охоронна компанія Магнум» () без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену модельним статутом вказаного Товариства.
Усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою досудовим розслідуванням особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження), як майбутнього учасника та власника створеного підприємства, усвідомлюючи, що придбання підприємства ним здійснюється без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену статутом вказаного підприємства, ОСОБА_3 з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію.
В свою чергу ОСОБА_3 , реалізовуючи злочинний намір, діючи з корисливих мотивів, в денний час доби, влітку, перебуваючи біля станції метро «Лук`янівська» в місті Києві, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, не маючи наміру формувати та приймати статутний капітал ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ», засвідчив своїм підписом офіційний документ, якик видається учасником підприємства, і який надає права на проведення державної реєстрації юридичної особи та ведення господарської діяльності, а саме протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОНИ/ КОМПАНІЯ МАГНУМ» від 21.09.2015, до якого внесено завідомо неправдив відомості, а саме:
- прийняття та розподіл частки учасників у статутному капітаї ТОВ «Охоронна компанія Магнум» з включенням до складу учасник] ОСОБА_3 в розмірі 50 (п`ятдесят) відсотків статутного капіталу, щ становить 500 (п`ятсот) гривень 00 копійок, який фактично намір створювати вказане підприємство і бути його учасником не мав;
Крім того, ОСОБА_3 влітку 2015 року, перебуваючи у м. Києві, він зустрівся з невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) з приводу створення за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Охоронна компанія Магнум» () без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену модельним статутом вказаного Товариства.
Усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою досудовим розслідуванням особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження), як майбутнього учасника та власника створеного підприємства, усвідомлюючи, що придбання підприємства ним здійснюється без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену статутом вказаного підприємства, ОСОБА_3 з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію.
В свою чергу ОСОБА_3 , реалізовуючи злочинний намір, діючи з корисливих мотивів, в денний час доби, влітку, перебуваючи біля станції метро «Лук`янівська» в місті Києві, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, не маючи наміру формувати та приймати статутний капітал ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ», засвідчив своїм підписом офіційний документ, який видається учасником підприємства, і який надає права на проведення державної реєстрації юридичної особи та ведення господарської діяльності, а саме: протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» від 21.09.2015, до якого внесено завідомо неправдиві відомості, а саме:
- прийняття та розподіл частки учасників у статутному капіталі ТОВ «Охоронна компанія Магнум» з включенням до складу учасників ОСОБА_3 в розмірі 50 (п`ятдесят) відсотків статутного капіталу, що становить 500 (п`ятсот) гривень 00 копійок, який фактично наміру створювати вказане підприємство і бути його учасником не мав; в подальшому права учасника товариства не використовував та обов`язки учасника товариства не виконував;
- види діяльності ТОВ «Охоронна компанія Магнум», та які фактичне ОСОБА_3 виконувати наміру не мав;
- призначити директором ТОВ «Охоронна компанія Магнум) ОСОБА_3 , виконувати обоє 'язки якого останній наміру не мав;
- зареєструвати ТОВ «Охоронна компанія Магнум», враховуючі, щ
Того ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, післ підписання вказаних вище документів, біля станції метро «Лук`янівська» місті Києві, ОСОБА_3 передав їх за грошову винагороду у розмірі 250 гривень невстановленій досудовим розслідуванням особі, тобто вчинив їх збут з метою використання іншими особами.
Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_3 як учасником Товариства, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності до відведеної їй ролі, 01.10.2015 з метою проведення державної реєстрації ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» щодо включення до складу учасників ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» ОСОБА_3 та розпочато діяльність ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» на підставі модельного статуту.
Крім того, ОСОБА_3 обвинувачується в тому, що влітку 2015 року, перебуваючи у м. Києві, він зустрівся з невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) з приводу створення за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену статутом вказаного Товариства.
Усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою досудовим розслідуванням особою, як майбутнього учасника та власника створеного підприємства, усвідомлюючи, що створення підприємства ним здійснюється без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену статутом вказаного підприємства, ОСОБА_3 з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію.
В свою чергу ОСОБА_3 , реалізовуючи злочинний намір, діючи з корисливих мотивів, в денний час доби, влітку, перебуваючи біля станції метро «Лук`янівська» м. Києві, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, не маючи наміру формувати та приймати статутний капітал ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», засвідчив своїм підписом офіційний документ, який видається учасником підприємства, і який надає права на проведення державної реєстрації юридичної особи та ведення господарської діяльності, а саме: статут ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» від 30.09.2015, до якого внесено завідомо неправдиві відомості, а саме:
- п.2.1. визначено, що учасником підприємства є ОСОБА_3 , який фактично наміру створювати вказане підприємство і бути його учасником не мав; в подальшому права учасника товариства не використовував та обов`язки учасника товариства не виконував;
- п.5. визначено мета та предмет діяльності ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ», які фактично ОСОБА_3 виконувати наміру не мав;
- п.4.1. Загальний розмір Статутного капіталу становить 200 000 (двісті тисяч) гривень 00 копійок. Частки учасників в Статутному капіталі Товариства розподіляються таким чином: ОСОБА_3 -100 000,00 гривень, що складає 50% у Статутному капіталі Товариства, хоча фактично ОСОБА_3 не робив вклади в порядку, розмірі та засобами, що передбачені установчими документами.
Того ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, після підписання вказаних вище документів, біля станції метро «Лук`янівська» в місті Києві, ОСОБА_3 передав їх за грошову винагороду у розмірі 250 гривень невстановленій досудовим розслідуванням особі, тобто вчинив їх збут, з метою використання іншими особами.
Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_3 , як учасником Товариства, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності до відведеної їй ролі, 01.10.2015 р. з метою проведення державної реєстрації ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію статуту ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0033189.
Також, ОСОБА_3 влітку 2015 року, перебуваючи у м. Києві, він зустрівся з невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) з приводу створення за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «АГРОНБУД» без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену модельним статутом вказаного Товариства.
Усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих її невстановленою досудовим розслідуванням особою, як майбутнього учасника та власника створеного підприємства, усвідомлюючи, що створенн підприємства нею здійснюється без наміру здійснювати господарську діяльністі передбачену модельним статутом вказаного підприємства, ОСОБА_3 корисливих спонукань погодився на таку пропозицію.
В свою чергу ОСОБА_3 , реалізовуючи злочинний намір, діючи корисливих мотивів, в денний час доби 21.09.2015, перебуваючи біля станції метро «Лук`янівська» в місті Києві, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, не маючи наміру формувати та приймати статутний капіт ТОВ «АГРОНБУД», засвідчила своїм підписом офіційний документ, як: видається учасником підприємства, і який надає права на проведення державі реєстрації юридичної особи та ведення господарської діяльності, протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «АГРОНБУД» 21.09.2015, до якого внесено завідомо неправдиві відомості, а саме:
- прийняття та розподіл частки учасників у статутному капіп ТОВ «АГРОНБУД» з включенням до складу учасників ОСОБА_3 в розмір (п`ятдесят) відсотків статутного капіталу, що становить 500 (п`яте гривень 00 копійок, який фактично наміру створювати вказане підприємство, бути його учасником не мав; в подальшому права учасника товариства не використовував та обов 'язки учасника товариства не виконував;
- види діяльності ТОВ «АГРОНБУД», та які фактично ОСОБА_3 виконувати наміру не мав;
- призначити директором ТОВ «АГРОНБУД» ОСОБА_3 , виконувати обов 'язки якого останній наміру не мав;
- зареєструвати ТОВ «АГРОНБУД», враховуючі, що ОСОБА_6 не мав наміру виконувати зобов 'язання учасника товариства.
Того ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, після підписання вказаних вище документів, біля станції метро «Лук`янівська» в місті Києві, ОСОБА_3 передав їх за грошову винагороду у розмірі 250 гривень невстановленій досудовим розслідуванням особі, тобто вчинив їх збут, з метою використання іншими особами.
Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_3 як учасником Товариства, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності до відведеної їй ролі, 05.10.2015 з метою проведення державної реєстрації ТОВ «АГРОНБУД» подала до Реєстраційної служби Ірпінського міського управління юстиції Київської області. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію ТОВ «АГРОНБУД» щодо включення до складу учасників ТОВ «АГРОНБУД» ОСОБА_3 та розпочато діяльність ТОВ «АГРОНБУД» на підставі модельного статуту.
У підготовочому судовому засіданні до суду було подано угоду про визнання винуватості від 01 червня 2015 року, укладена між прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_2 та ОСОБА_3 , відповідно до якої обвинувачений повністю визнав свою винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 205, ч.1 ст. 358, ч.3 ст. 358 КК України. Сторони кримінального провадження погодились на призначення покарання обвинуваченому за ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України у виді штрафу у розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, за ч.15 ст. 27, ч.2 ст.205 КК України у виді штрафу у розмірі 3000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, за ч.1 ст. 358 КК України у виді обмеження волі на строк 1 рік, за ч.3 ст. 358 КК України у виді обмеження волі на строк 2 роки, а остаточно на підставі ч.1 ст. 70 КК України призначити покарання у виді обмеження волі на строк 2 роки, згідно ст. 75 КК України з іспитовим строком на 1 рік, із покладенням обов*язків. Також обвинуваченому роз`яснені наслідки укладання та затвердження угоди, обмеження щодо його права на оскарження вироку, роз`яснені наслідки невиконання взятих на себе обвинуваченим обов`язків.

Під час підготовчого судового засідання обвинувачений стверджував, що повністю розуміє свої права, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим, вид покарання та інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом, а також зрозумілі наслідки укладення та затвердження угоди про винуватість, передбачені ст.473 КПК України, які йому роз`яснені судом.

Крім цього, обвинувачений зазначив, що вищевказана угода про визнання його винуватості укладена ним з прокурором добровільно, без застосування будь-якого насильства, примусу, погроз або внаслідок обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Розглянувши угоду, вислухавши доводи сторін, суд вважає, що угода підлягає затвердженню, оскільки відповідає вимогам ст. 472 КПК України, дії ОСОБА_3 за ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 205, ч.1 ст. 358, ч.3 ст. 358 КК України КК України кваліфіковано правильно, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін, угода укладена добровільно, обвинувачений може та зобов`язується виконати взяті на себе за угодою зобов`язання, фактичні підстави для визнання винуватості останнього наявні, узгоджена міра покарання відповідає загальним засадам призначення покарання, визначених ст. 65 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 374-376, 475 КПК України, суд

З А С У Д И В :

Затвердити угоду про визнання винуватості від 01 червня 2016 року у кримінальному провадженні № 0000034 від 26 квітня 2016 року, укладену між прокурором Київської місцевої прокуратури №5 та підозрюваним ОСОБА_3 .

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу на користь держави у розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 8 500 (вісім тисяч п*ятсот) гривень.

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.2 ст.205 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу на користь держави у розмірі 3000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 51 000 (п*ятдесят одну тисячу) гривень.

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України та призначити йому покарання у виді обмеження волі на строк 1 (один) рік.

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.358 КК України та призначити йому покарання у виді обмеження волі на строк 2 (два) роки.

На підставі ч.1 ст. 70 КК України призначити ОСОБА_3 за сукупністю кримінальних правопорушень, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточне покарання у виді 2 (двох) років обмеження волі.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування призначеного покарання з випробуванням - іспитовим строком, тривалістю 1 (один) рік, якщо протягом указаного строку він не вчинить нового кримінального правопорушення і виконає покладені на нього обов`язки.

Відповідно до ст. 76 КК України покласти на засудженого ОСОБА_3 такі обов`язки:

1. не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу органів кримінально-виконавчої інспекції;

2. повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи або навчання;
3. періодично з`являтися для реєстрації в кримінально-виконавчій інспекції

Запобіжний захід відносно засудженого ОСОБА_3 під час досудового розслідування не застосовувався, цивільний позов у провадженні не заявлявся

Стягнути з ОСОБА_3 на корись держави витрати, пов`язані з проведенням судово-почеркознавчої експертизи, в сумі 1323 (одна тисяча триста двадцять три) грн. 10 коп.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва через Шевченківський районний суд м. Києва шляхом подання апеляційної скарги протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя :