УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 червня 2016 року м. Хмельницький
в с т а н о в и в :
До суду звернувся слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю по розрахунковому рахунку ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ), та знаходяться у розпорядженні ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ФГ « ОСОБА_4 » в період з 01.02.2015 по 30.09.2015, шляхом неправомірного віднесення до спеціальної податкової декларації з податку на додану вартість сільськогосподарського підприємства операцій із реалізації 15 893,335 тон нібито самостійно вирощеної сільськогосподарської продукції (сої) на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ФОП ОСОБА_5 , ПП « ОСОБА_6 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 9 846 206 гривень, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
В ході проведення досудового розслідування, 18.03.2016 у приміщенні за місцем проживання «тіньового» бухгалтера ФГ « ОСОБА_4 » ОСОБА_9 за адресою: АДРЕСА_2 , проведено обшук, за результатами якого виявлено та вилучено заяви на видачу готівки ряду фізичних осіб, зокрема: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_3 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 та ОСОБА_23 з особових банківських рахунків, відкритих в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), а також виписку по руху коштів по розрахунковому рахунку ФГ « ОСОБА_4 » № НОМЕР_3 , відкритий також в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) за 2015 рік. В ході аналізу вказаних документів встановлено, що кошти на рахунки зазначених фізичних осіб надходили із зазначеного розрахункового рахунку ФГ « ОСОБА_4 » під приводом надання поворотної фінансової допомоги згідно укладених договорів.
З метою повного, всебічного та об*єктивного дослідження всіх обставин справи, необхідно дослідити заяви на видачу готівки ОСОБА_3 по розрахунковому рахунку № НОМЕР_4 , відкритому в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2015 по момент вилучення, зокрема для підтвердження чи спростування зняття останнім готівкових коштів, отриманих від ФГ « ОСОБА_4 » шляхом проведення судово-почеркознавчих експертиз підписів, зазначених у даних заявах.
Враховуючи те, що в ході проведення слідства отримати вказані відомості іншим шляхом не являється можливим, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.
З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України
Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження суд приходить до наступного.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.
Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати слідчому з ОВС 3-го відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 , або особі, що діятиме за його дорученням, дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до оригіналів документів по розрахунковому рахунку ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення, які знаходяться у розпорядженні ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), а саме: заявок на видачу готівки розрахунковому рахунку ОСОБА_3 № НОМЕР_4 за період з 01.01.2015 по момент вилучення.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 10 липня 2016 року.
Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1