Справа № 592/4914/16-к
Провадження № 1-кс/592/2098/16
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

25 травня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого ОСОБА_2 ,-

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0004455, внесеного до ЄРДР 20.08.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч.ч. 1 та 2 ст. 205, ч. 3 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що 02.10.2015 ОСОБА_3 як керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою отримання пільг у оподаткуванні, склав та надав до ІНФОРМАЦІЯ_2 заяву, яку підписав та поставив відбиток печатки підприємства, про реєстрацію сільськогосподарського підприємства як суб`єкта спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість. У вказаній заяві зазначені завідомо неправдиві відомості щодо наявності в оренді земельної ділянки та її використання. До вказаної заяви ОСОБА_3 надав завірені ним же додатки, в яких також зазначені неправдиві відомості щодо наявності в оренді ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » земельної ділянки громадянки ОСОБА_4 , кадастровий номер :03:002:0113, та її оброблення, вирощування соняху та його реалізація, за допомогою ФОП ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Встановлено, що Земельна ділянка площею 3,2731 га на території Воскресеньскої селищної ради кадастровий номер №:03:002:0113 орендується ФГ « ОСОБА_6 »

На даний час виникла необхідність провести тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_2 з метою вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: податкові декларації, акти (довідки) перевірок з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, документи, які містяться в обліковій справі підприємства, у тому числі оригінали заяв про реєстрацію сільськогосподарського підприємства як суб`єкта спеціального режиму оподаткування ПДВ, документів, які стали підставою для видачі такого свідоцтва, документів, які свідчать про його скасування. Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення та будуть використані в подальшому як речові докази.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходиться зазначена вище інформація.

Перевіривши матеріали клопотання, суд встановив можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах та які становлять охоронювану законом таємницю, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

оригіналів статутних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: податкові декларації, акти (довідки) перевірок з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, документи, які містяться в обліковій справі підприємства, у тому числі оригінали заяв про реєстрацію сільськогосподарського підприємства як суб`єкта спеціального режиму оподаткування ПДВ, документів, які стали підставою для видачі такого свідоцтва, документів, які свідчать про його скасування.
Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1