УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів
справа № 712/12960/16-к
провадження 1-кс/712/5602/16
м. Черкаси 29 листопада 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000038, слідчим СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_5 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000038, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в результаті взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в липні 2015 року занизили суму податкових зобов`язань з ПДВ в розмірі 1 600 тис. грн., що є у значних розмірах.

В зв`язку з вище викладеним, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Для з`ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з приводу придбання товарів та послуг у встановленні походження та відслідкування руху грошових коштів по даних взаємовідносинах, а також необхідності проведення відповідних документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », № НОМЕР_3 , відкритому в установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів.

Вказані відомості перебувають у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), так як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкрито рахунок в установі зазначеного банку.

Відомості про рух безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », № НОМЕР_3 , відкритому в установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з`ясувати призначення.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1.Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3.Фінансово-економічний стан клієнтів;

4.Системи охорони банків та клієнтів;

5.Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження. заслухавши думку прокурора та доводи слідчого, беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення та необхідно надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 , відкритому в установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ),

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_5 та надати дозвіл на тимчасовий доступ до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 , відкритому в установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів по даному рахунку за період з 01.07.2015 по 30.09.2015 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , або на інших осіб за дорученням слідчого.

Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1