Справа № 760/5431/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28 березня 2016 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР МГУ ДФС ЦО з обслуговування ВП, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України старшим радником юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :
23 березня 2016 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000064 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
В ході досудового розслідування кримінального провадження № 0000020 встановлено, що невстановлені слідством особи 05.06.2015р. з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували в ІНФОРМАЦІЯ_1 суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на гр. ОСОБА_4 , вищевказані відомості були внесені до ЄРДР за № 0000064.
Допитаний в ході досудового розслідування директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 , повідомив, що не має відношення до діяльності підприємства, зареєстрував його за грошову винагороду, фінансово господарської діяльності від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не здійснював.
Так, в ході досудового розслідування встановлено, що реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувались для незаконного та безпідставного формування податкового кредиту та валових витрат рядом підприємств, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

25.02.2016 року на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) направлено запит в порядку ст. 93 КПК України з метою отримання копій первинних фінансово господарських документів.

01.03.2016 року на адресу СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП надійшов лист від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в якому зазначено, що копії первинних фінансово господарських документів будуть надані лише на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги, що первинні фінансово господарські документи по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), встановлюють обставини, що підлягають доказуванню, мають значення для кримінального провадження та будуть використані для проведення почеркознавчих експертиз, у досудового слідства виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Слідчий також просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Суд на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.
Надаючи пояснення з приводу заявленого клопотання, слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий підкреслює необхідність надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: угоди, контракти, додатки до них, рахунки - фактури; прибуткові та видаткові накладні; акти приймання - передачі, або акти виконаних робіт; податкові накладні; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; доручення; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткові касові ордери; витяги з книги реєстрації постачальників; товарно транспортні накладні; висновки державної санітарно епідеміологічної експертизи; витяги з книги реєстрації довіреностей; сертифікати якості на товар, який постачався та інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій.
Крім того, надати перелік людей, які були відповідальними за прийом товару, який надходив на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), їх посадові інструкції та накази на призначення.

Відповідно до ст.505 ЦК України комерційною таємницею є інформація, яка є секретною в тому розумінні, що вона в цілому чи в певній формі та сукупності її складових є невідомою та не є легкодоступною для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якого вона належить, у зв`язку з цим має комерційну цінність та була предметом адекватних існуючим обставинам заходів щодо збереження її секретності, вжитих особою, яка законно контролює цю інформацію. Комерційною таємницею можуть бути відомості технічного, організаційного, комерційного, виробничого та іншого характеру, за винятком тих, які відповідно до закону не можуть бути віднесені до комерційної таємниці.

В клопотанні зазначено, що в ході досудового розслідування встановлено, що реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувались для незаконного та безпідставного формування податкового кредиту та валових витрат рядом підприємств, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Разом з тим, в клопотанні відсутнє обґрунтування, яке б підтверджувало суттєве значення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відносно якого кримінальне провадження не відкрито, тому суд вважає, що слідчим не було наведено достатніх підстав вважати, що документи, доступ до яких він просить надати, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, не була доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Під час перевірки судом встановлено, що кримінальне провадження №0000064 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.02.2016 року, відкрито за ч.1 ст. 205 КК України відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а тому суд вважає що надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення з володіння ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », щодо розслідування діяльності якого відомості в ЄРДР відсутні, є порушенням прав суб`єкта підприємницької діяльності, у зв`язку з чим підстав для задоволення клопотання суд не вбачає.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: