Справа № 537/1596/13-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.03.2013 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1, при секретарі Яворській А.Г., за участю старшого слідчого слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ДПС ОСОБА_2, розглянувши у судовому засіданні в м.Кременчуці клопотання старшого слідчого слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ДПС ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ДПС ОСОБА_2 з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м.Кременчука клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення в копіях, а саме до оригіналів документів ТОВ МЖК Житлобуд (код за ) кредитної справи, документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків №0142 відкритих в філії ПАТ Прокредитбанк (МФО 331854, Полтавська область м. Кременчук, вул. Леніна, 9 Б) та у разі вилучення зазначених документів іншими правоохоронними органами, надати право тимчасового доступу до протоколу виїмки, яким підтверджується обсяг та перелік вилучених документів та належним чином завірених копій вилучених документів.

В обґрунтування свого подання вказав, що матеріалами кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ МЖК Житлобуд (), в період з 01.12.2009 по 31.12.2010 років, шляхом заниження податку на додану вартість, по операціях з ВАТ Кредитпромбанк та підприємствами з ознаками фіктивності ПП Таір-1, ТОВ Інтекссервіс-2011, ТОВ Кривлінкварц, ПП Корсар Оіл, ТОВ Нафтобуд-2020, ТОВ Монолітбудкомплект, порушили пункти 1.4, 1.6 і 1.18 статті 1, пункту 4.1 статті 4, п.п.7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.7.5, п.7.7 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість №168/97- ВР від 03.04.1997 року (із змінами та доповненнями), п.198.3 ст.198, Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010р. (акт № 5096/22-209/32275458 від 30.11.2012р.,), в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 2 876 172 грн., що призвело до фактичного ненадходження податків до бюджету в особливо великих розмірах.

Дані дії службових осіб ТОВ МЖК Житлобуд при реєстрації кримінального провадження кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України.

Також в ході досудового слідства встановлено, що ТОВ МЖК Житлобуд укладено з ВАТ Кредитпромбанк () генеральний договір на забудову від 18.02.2008р. № ФБ08.0102/08. Згідно умов договору ВАТ Кредитпромбанк, надалі також Управитель та ТОВ МЖК Житлобуд, надалі також Забудовник уклали цей договір про наступне: Управитель замовляє Забудовнику будівництво обєктів будівництва, введення їх в експлуатацію та передачу довірителям (установники управління майном фізична чи юридична особа, яка передала кошти в управління Управителю на підставі договору про участь в фонді з метою отримання у власність закріпленого за нею обєкту інвестування (квартира)) у власність обєктів інвестування, що є у складі обєктів будівництва. Одночасно з укладанням даного договору сторони укладають договір відступлення Забудовником майнових прав на обєкт будівництва на користь Управителя з відкладальними умовами. Так був укладений договір відступлення майнових прав від 18.02.2008 року № ВП080102/08 згідно якого майнові права на обєкт будівництва (житловий будинок № 37 (друга черга) квартал № 278 в місті Кременчуці) переходять до ВАТ Кредитпромбанк на настанні відкладальних умов, як то збільшення строків будівництва більш ніж на 90 днів, збільшення вартості будівництва більш ніж на 20 відсотків понад кошторисну вартість без письмового погодження з ВАТ Кредитпромбанк інше. Фактично будівельно монтажні роботи виконані у період з вересня 2006 року (роботи повязані з влаштуванням нульового циклу, цваї, роствірок, фундамент) по листопад 2009р., інвестиційна вартість за затвердженою проектною документацією складає 15 959,449 тис.грн.

Також в ході досудового слідства встановлено, що ТОВ МЖК Житлобуд при здійсненні своєї господарської діяльності мало банківські рахунки, а саме № 0142 відкриті в філії ПАТ"Кредитпромбанк" (МФО 331854, Полтавська область м. Кременчук, вул. Леніна, 9 Б).

Згідно клопотання слідчим вказано на те, що для зясування обставин правопорушення, а саме встановлення обставин проведення розрахунків ТОВ МЖК Житлобуд, встановлення яким чином та ким здійснювалося керування рахунками, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку ТОВ МЖК Житлобуд.

Слідчий Воронюк В.А. в судовому засіданні з розгляду клопотання, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.

В звязку з доведеною ініціатором клопотання можливістю знищення вказаних в клопотанні речей, слідчий суддя розглядає клопотання без виклику власника інформації Кременчуцької філії ПАТ Кредитромбанк на підставі положення ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши слідчого, вивчивши представлені в суд матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку ).

Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Як вбачається з п. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що в даному випадку вказані слідчим в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, одночасно становлять собою, документи, які містять охоронювану законом таємницю, а саме банківську таємницю, перебувають у володінні в Кременчуцькій філії ПАТ Кредитпроомбанк в звязку з чим клопотання слідчого в частині надання доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ДПС ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ДПС ОСОБА_2 право тимчасового доступу до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме до оригіналів документів ТОВ МЖК Житлобуд (код за ) кредитної справи, документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків №0142 відкритих в філії ПАТ "КРЕДИТПРОМБАНК" м. Кременчук (МФО 331854, Полтавська обл., м. Кременчук, вул. Леніна, 9 Б) та можливість зняття копій наступних документів:

- Договорів, додатків до договорів, заяв та інших документів кредитної справи;

- Виписки по рахунку (в тому числі електронний варіант ) в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.06.2006 р. по 01.12.2009 р.

У разі вилучення зазначених документів іншими правоохоронними органами, надати право тимчасового доступу до протоколу виїмки, яким підтверджується обсяг та перелік вилучених документів та належним чином завірених копій вилучених документів.

Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 22.04.2013 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Сьоря