02.08.2016 Справа № 756/9561/16-к
1-кс/756/1251/16
756/9561/16-к

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 серпня 2016 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю слідчого СВ ФР ДПІ
в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3

розглянувши клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором прокуратури Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000026 від 06.04.16 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання слідчій вказує, що згідно акту документальної планової перевірки №543/26-54-22-04-07/33192357 від 15.06.15 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), у період з 01.01.2013 по 31.12.2014, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 059 580 грн. та податку на прибуток на суму 3 527 864 грн., тобто на загальну суму 7 587 444 грн., що є особливо великим розміром.
Встановлено, що взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в період з 01.01.2013 по 31.12.2014, пов`язані з виконанням договору Генерального підряду з будівництва житлово-офісного комплексу з вбудовано-прибудованими торгівельними приміщеннями, закладами громадського харчування та підземною автостоянкою за адресою: АДРЕСА_1 , укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).
Крім того встановлено, що засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » являється ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).
08.06.2016 направлена вимога вих. № 2284/10/26-54-23-00 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » про надання завірених належним чином копій документів щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з приводу будівництва об`єкту нерухомості за адресою: АДРЕСА_1 , в тому числі дозвільної та проектної документації, однак жодної відповіді на вимогу слідчого до СВ ФР ІНФОРМАЦІЯ_13 , не надходило.
На адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) направлено вимога вих. №3021/10/26-54-23-00 від 15.07.2016 про надання завірених належним чином копій документів щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), однак жодної відповіді на вимогу слідчого до СВ ФР ІНФОРМАЦІЯ_13 , не надходило.
У зв`язку з необхідністю для встановлення фінансово-господарських взаємовідносин господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 (за адресою: АДРЕСА_2 ) при взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 (за адресою: АДРЕСА_3 / АДРЕСА_4 ) при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 )» необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що містять інформацію по вказаним підприємствам.

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » у судове засідання не з`явились, про день та час розгляду клопотання повідомлялись своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомили, у зв`язку з чим, відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя приймає рішення про розгляд клопотання у відсутність вказаних осіб.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

В порушення ст. 160 КПК України слідчий не обґрунтував у клопотанні неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою вказаних документів, не навів доказів, що особа, у володінні якої знаходяться документи,отримала вимогу слідчого та не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження.
Клопотання слідчого про надання доступу до речей і документів обґрунтовано лише формально, до нього не додано належних доказів на обґрунтування викладених доводів.
Із матеріалів, якими слідчий мотивує своє клопотання, не видно, що були проведені слідчої дії(протокол огляду та інше), які б підтверджували наявність відповідних документів у особи вказаної у клопотанні.
Крім того, доказів того,що слідчий звертався до осіб у володінні яких знаходяться зазначені документи з вимогою про надання документів слідчому судді не надано.

Надання дозволу щодо вилучення речей і документів можливе за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено, тому для надання тимчасового доступу цих документов немає підстав.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
У клопотанні слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000026 від 06.04.16 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1