Справа №295/2095/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.02.2016 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000011 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали, -
В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду із клопотанням, посилаючсись на те що СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні щодо службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), які протягом 2014 року, за рахунок безпідставного відображення у бухгалтерському та податковому обліках господарських операцій з оренди нежитлових приміщень у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , в порушення п. 192.1 ст. 192, п. 198.5 ст. 198 Подакового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 736 281 грн.

Cлідчий у клопотанні зазначає, що гідно відомостей АІС «Податковий блок» встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебуває на обліку та подає звітність до ІНФОРМАЦІЯ_3 , де і зберігаються такі документи, вищезазначеного підприємства як: свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника, декларації з податку на додану вартість, з додатками №5, уточнюючі розрахунки до декларацій з ПДВ, декларації з податку на прибуток, акти планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них, прийняті повідомлення-рішення по складеним актам, відомості щодо сплати донарахованих платежів, або документи щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства.

Слідчий також зазначає про те, що оригінали зазначених у клопотанні документів необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та особам, які діятимуть за її дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 оригіналів документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з моменту їх реєстрації як платника податків до моменту здійснення тимчасового доступу, а саме:

- копії свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість;

- копії свідоцтва про реєстрацію платника;

- оригіналів декларацій з податку на додану вартість, з додатками № 5;

- оригіналів уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ;

- оригіналів декларації з податку на прибуток;

- актів планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них;

- прийняті повідомлення-рішення по складеним актам;

- відомості щодо сплати донарахованих платежів, або документи щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства;

- роздруківок податкової звітності, у випадку подання звітності у електронному вигляді.

Встановити строк дії ухвали до 11.03.2016.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1