Провадження 1-кс/127/3461/13
11.06.2013 року
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 червня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю., розглянувши клопотання слідчого в ОВС прокуратури Вінницької області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів Міністерства доходів та зборів України, та їх виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

10.06.2013, до суду звернувся слідчий в ОВС прокуратури Вінницької області ОСОБА_1, з клопотанням погодженим з прокурором прокуратури Вінницької області, про тимчасовий доступ до документів Міністерства доходів та зборів України, а саме до особової справи ОСОБА_2 старшого оперуповноваженого в ОВС Управління Внутрішньої безпеки Головного Управління міністерство доходів і зборів у Вінницькій області ГУ ДКСУ у Вінницькій області, та їх виїмки. Клопотання мотивовано тим, що слідчим розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000059 від 12.03.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що на території Вінницької області діє схема мінімізації податкових зобовязань субєктами підприємницької діяльності через підприємство, яке має ознаки фіктивності та здійснювала господарську діяльність під контролем співробітника УВБ ОСОБА_2

Зокрема, за сприяння останнього, громадянин ОСОБА_3 придбав та переоформив на себе приватне підприємство «Експрес» (, вид діяльності поштова та курєрська діяльність, видання звукозаписів). За 2012 рік обіг коштів вказаного підприємства склав понад 800 тис. грн.

10.10.2012, директор ПП «Експрес» ОСОБА_3 помер, однак податкова звітність подавалась від його імені в Вінницьку ОДГП протягом жовтня-листопада 2012 року електронною поштою з поштової скриньки , що належить ОСОБА_4. Крім того, після смерті директора підприємства від його імені невстановленими особами 23.10.12 у АТ «Брокбізнесбанк» відкрито розрахунковий рахунок № 4001.

В поточному році ПП «Експрес» переоформив громадянин ОСОБА_5, який встановив, що підприємство не мало умов для надання поштової та курєрської діяльності, видання звукозаписів, що підтверджується відсутністю персоналу, складських і виробничих приміщень та наявності автотранспорту. Крім того, відсутні будь які документи, що підтверджують законність проведених операцій за 2012 рік.

В розмові із ОСОБА_5 співробітник відділу УВБ ОСОБА_2 висловив останньому пропозицію щодо продовження здійснення «фіктивної» підприємницької діяльності за певну грошову винагороду шляхом мінімізації податкових зобовязань іншим субєктам підприємницької діяльності.

08.06.2013 ОСОБА_2 оголошено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

09.06.2013 йому обрано міру запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту. Приймаючи до уваги викладене, а також те, що для всебічності та неупередженості по кримінальному провадженню, встановлення службового становища на момент затримання ОСОБА_2 необхідна особова справа останнього, посадова інструкція, штатний розпис станом на 07.06.2013, тому слідчий просить суд клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів Міністерства доходів та зборів України, а також можливості їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий Білий В.М. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому, суду пояснив, що існує реальна загроза знищення, зміни вищевказаної особової справи, тому просить суд проводити розгляд без участі представника Міністерства доходів та зборів України, мотивуючи це в резолютивній частині клопотання..

У звязку із реальною загрозою зміни або знищення вищевказаних документів представник Міністерства доходів та зборів України в судове засідання не викликався на підставі ст. 163 ч. 2 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч. 1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження № 0000059 від 12.03.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів Міністерства доходів та зборів України, та їх виїмки.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого в ОВС прокуратури Вінницької області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати тимчасовий доступ на огляд та вилучення особової справи ОСОБА_2 старшого оперуповноваженого в ОВС Управління Внутрішньої безпеки Головного Управління міністерства доходів і зборів у Вінницькій області, посадової інструкції останнього, штатного розпису станом 07.06.2013, які знаходяться в міністерстві доходів та зборів України за адресою (м. Київ 53 МСП 04655 Львівська площа 6).

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя