печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 листопада 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

24 листопада 2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району ОСОБА_4 про надання старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або працівникам податкової міліції, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий до речей та документів, які становлять охоронювану законом таємницю і містять відомості щодо абонента, який використовує номер телефону НОМЕР_1 , а саме: договору, предметом якого є виділення у користування номеру телефону НОМЕР_1 , що належить до номерного ресурсу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і використовується службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;трафіків ведення переговорів (у тому числі з відомостями щодо вхідних, вихідних дзвінків, їх тривалості, ІМЕІ, маршрутів передавання і знаходження цього абонента та абонентів, з якими відбувалося з`єднання) абонента НОМЕР_1 , в електронному та паперовому вигляді за період з 01.01.2011 року по 20.11.2014 року; інформацію про визначених чи не визначених абонентів, які у період з 01.01.2011 року по 20.11.2014 року здійснювали телефонні дзвінки на номер НОМЕР_1 , у т.ч. із зазначенням номерів, ІМЕІ, належності, трафіків ведення переговорів, в електронному та паперовому вигляді; інформацію про визначених чи не визначених абонентів на які у період з 01.01.2011 року по 20.11.2014 року здійснювалися телефонні дзвінки з номеру НОМЕР_2 , у т.ч. із зазначенням номерів, ІМЕІ, належності, базових станцій з обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої знаходився абонент на момент сеансів зв`язку, в електронному та паперовому вигляді.

В судовому засіданні старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 посилався на достатність підстав вважати, що інформація щодо вищевказаного абоненту має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Особа, у володінні якої знаходиться інформація ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомлена в судове засідання не з`явилася, причини неявки не повідомила.

Слідчий суддя, враховуючи думку слідчого, яка не заперечувала проти розгляду клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч.4 ст.163 КПК України визнав можливим розгляд клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000372 від 02 жовтня 2013 року, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань по факту вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Підставою внесення відомостей до ЄРДР став акт документальної невиїзної перевірки підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) №292/26-55-22-01/37241512 від 29.08.2013 року з питань правомірності нарахування податкових зобов`язань та податкового кредиту з податку на додану вартість в результаті взаємовідносин з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за листопад та грудень 2012 року, з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за серпень 2012 року, а також з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за лютий 2012 року. Зазначеним актом встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), порушивши вимоги п.185.1 ст. 185, п.188.1 ст.188, пп. а п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198.1, п.198.2,п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України №2755-VІ зі змінами і доповненнями,за наслідком відображення в податковому обліку підприємства господарських відносин з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за листопад та грудень 2012 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за серпень 2012 року та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за лютий 2012 року занизили суму податку на додану вартість на 881 828 гривень. В ході досудового розслідування у якості свідка було допитано головного державного ревізора-інспектора ІНФОРМАЦІЯ_6 громадянку ОСОБА_5 , яка підтвердила факт порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) податкового законодавства, внаслідок чого було занижено суму податку на додану вартість на 881 828 гривень. Також, в ході досудового розслідування даного кримінального правопорушення у якості свідка було допитано директора та головного бухгалтера підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) громадянина ОСОБА_6 , який відмовився давати будь-які показання з приводу даного кримінального правопорушення, посилаючись на статтю 63 Конституції України. Відповідно до інформації, що міститься в ЦБД ГУ Міндоходів підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) має 14 стан платника податків (визнано банкрутом), підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за НОМЕР_9 ) має 11 стан платника податків (припинено, але не знято з обліку), підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) має 0 стан платника податків (платник за основним місцем обліку). Досудовим слідством встановлено, що від імені підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) договори по взаємовідносинам з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) підписував громадянин ОСОБА_7 , що проживає на території Хмельницької області.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та інформації, що знаходяться у провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) і містять відомості про отримані службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » послуги зв`язку, їх тривалість, зміст (вихідних та вхідних з`єднань), маршрути передавання, розташування ретранслюючих станцій зв`язку тощо.

Як вбачається зі змісту п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до п.п.1,2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю і містять відомості щодо абонента, який використовує номер телефону НОМЕР_1 , а саме: договору, предметом якого є виділення у користування номеру телефону НОМЕР_1 , що належить до номерного ресурсу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і використовується службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;трафіків ведення переговорів (у тому числі з відомостями щодо вхідних, вихідних дзвінків, їх тривалості, ІМЕІ, маршрутів передавання і знаходження цього абонента та абонентів, з якими відбувалося з`єднання) абонента НОМЕР_1 , в електронному та паперовому вигляді за період з 01.12.2012 року по 20.11.2014 року; інформацію про визначених чи не визначених абонентів, які у період з 01.12.2012 року по 20.11.2014 року здійснювали телефонні дзвінки на номер НОМЕР_1 , у т.ч. із зазначенням номерів, ІМЕІ, належності, трафіків ведення переговорів, в електронному та паперовому вигляді; інформацію про визначених чи не визначених абонентів на які у період з 01.12.2012 року по 20.11.2014 року здійснювалися телефонні дзвінки з номеру НОМЕР_2 , у т.ч. із зазначенням номерів, ІМЕІ, належності, базових станцій з обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої знаходився абонент на момент сеансів зв`язку, в електронному та паперовому вигляді.

Разом з тим не підлягають задоволенню вимоги клопотання в частині надання інформації за період з 01.01.2011року, оскільки відсутні дані, які б свідчили про необхідність надання інформації за вказаний період.

Відтак клопотання підлягає частково задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або працівникам податкової міліції, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий до речей та документів, які становлять охоронювану законом таємницю і містять відомості щодо абонента, який використовує номер телефону НОМЕР_1 , а саме: договору, предметом якого є виділення у користування номеру телефону НОМЕР_1 , що належить до номерного ресурсу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і використовується службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;трафіків ведення переговорів (у тому числі з відомостями щодо вхідних, вихідних дзвінків, їх тривалості, ІМЕІ, маршрутів передавання і знаходження цього абонента та абонентів, з якими відбувалося з`єднання) абонента НОМЕР_1 , в електронному та паперовому вигляді за період з 01.12.2012 року по 20.11.2014 року; інформацію про визначених чи не визначених абонентів, які у період з 01.12.2012 року по 20.11.2014 року здійснювали телефонні дзвінки на номер НОМЕР_1 , у т.ч. із зазначенням номерів, ІМЕІ, належності, трафіків ведення переговорів, в електронному та паперовому вигляді; інформацію про визначених чи не визначених абонентів на які у період з 01.12.2012 року по 20.11.2014 року здійснювалися телефонні дзвінки з номеру НОМЕР_2 , у т.ч. із зазначенням номерів, ІМЕІ, належності, базових станцій з обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої знаходився абонент на момент сеансів зв`язку, в електронному та паперовому вигляді.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять один день, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/34615/14-к

Прим. 2 старший слідчий ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_3

Копія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Виконавець: ОСОБА_1

27.11.2014