Провадження № 1-кс/712/3631/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 30 липня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 за участю прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000249 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000249, щодо службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ч.3 ст.212, ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , відповідно до акту про результати планової виїзної перевірки № 234/22/30147563 від 19.09.2013, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в період із 01.04.2011 по 31.12.2012, шляхом завищення витрат на збут та собівартості придбаних та реалізованих товарів (робіт, послуг) від контрагентів-постачальників, а саме: ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », та шляхом завищення витрат на гарантійний ремонт та гарантійне обслуговування товарів ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства на суму 2 682 тис. грн.

Крім того, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зловживаючи своїм службовим становищем, подали податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, де вказали завідомо неправдиві відомості про від`ємне значення (таке, що підлягає відшкодуванню з бюджету) податку на додану вартість, сформованого за рахунок неправомірних операцій з придбання товарів та послуг від ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та отримали відшкодування з бюджету держави кошти в сумі 248 202 грн.

В зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, а саме відслідкування факту отримання, подальшого переміщення, використання та реалізації товарно-матеріальних цінностей отриманих від вище вказаних підприємств виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи, що супроводжують вказану господарську діяльність, а саме: журнали (книги) реєстрації в`їзду та виїзду транспортних засобів, входу та виходу робітників, відвантаження готової продукції як автотранспортом так і залізничним транспортом, журнали реєстрації ввезення продукції, журнали отримання на зберігання, журнали відповідності отриманого товару встановленим вимогам та інших документів, що фіксують факт отримання, подальшого переміщення, використання та реалізації товарно-матеріальних цінностей ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.04.2011 по 31.12.2012.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи, що підтверджують чи спростовують факт отримання ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарно-матеріальних цінностей (послуг) від ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », подальшого переміщення, використання та їх реалізації, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
1. Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), щодо отримання товарно-матеріальних цінностей (послуг) від ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » подальшого переміщення, використання та реалізації, а саме: журнали (книги) реєстрації в`їзду та виїзду транспортних засобів, входу та виходу робітників та відвідувачів, відвантаження готової продукції як автотранспортом так і залізничним транспортом, журнали реєстрації ввезення продукції, товарно-транспортні накладні, журнали отримання на зберігання, листи погодження, специфікації, журнали відповідності отриманого товару встановленим вимогам та інших документів, що фіксують факт отримання, подальшого переміщення, використання та реалізації товарно-матеріальних цінностей ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.04.2011 по 31.12.2012, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

2 . Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Міністерства доходів і зборів України. Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її винесення.

3. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/ __________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)