УХВАЛА

Справа № 569/17297/13-к

03 жовтня 2013 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

встановив:

Cтарший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) працівниками податкової міліції у Рівненській митниці Міндоходів (м. Рівне, вул. Соборна, 104), а саме протоколу про порушення митних правил №0363/20400/13 від 26.08.2013р. та матеріалів справи до даного протоколу.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 стосовно фізичної особи-підприємця ОСОБА_2, який підозрюється в умисному ухиленні від сплати податків в значних розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ФГ Лаврущенка, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та по факту використання завідомо підроблених документів службовими особами ФГ Лаврущенка, за ознаками злочину, передбаченого ч.4 ст.358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ФГ Лаврущенка подали до Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства завідомо підроблені документи (містять інформацію, що не відповідає дійсності) з метою отримання сертифікату серії РВ №578353 від 09.08.13 про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

В подальшому отриманий сертифікат серії РВ №578353 від 09.08.13 про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, наданий службовими особами ФГ Лаврущенка та використаний 09.08.2013р. при митній процедурі з митного оформлення експорту товару ФГ Лаврущенка (код 37012357, м. Сарни) - заготовки для піддонів тополя, 17х75х1200 мм, 27,25 м.куб, декларація ЕК 10 АА (форма МД-2) №204020000/2013/009709.

Так, 09.08.2013р. службовими особами ФГ Лаврущенка (код 37012357, м. Сарни) подано до Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства з метою отримання сертифікату про походження лісоматеріалів товарно-транспортна накладну №КЛ-0000144 від 06.08.2013р., згідно якої ПП Канц-лідер на замовлення вантажовідправника ПП Волиньінвестбуд здійснило перевезення техсировини тополі для ФГ Лаврущенка, автомобілем ОСОБА_1, д.н.з АС 30-54 АІ, причеп АС 7087 ХХ, водій ОСОБА_3, товарно-транспортну накладну №КЛ-0000145 від 06.08.2013р., згідно якої автопідприємство ПП Канц-лідер на замовлення вантажовідправника ПП Волиньінвестбуд здійснило перевезення техсировини тополі для ФГ Лаврущенка, автомобілем ОСОБА_1, д.н.з АМ 1578 ВВ, водій ОСОБА_4, товарно-транспортну накладну №КЛ-0000146 від 08.08.2013р., згідно якої ПП Канц-лідер на замовлення вантажовідправника ПП Волиньінвестбуд здійснило перевезення техсировини тополі для ФГ Лаврущенка, автомобілем ОСОБА_1, д.н.з АС 30-54 АІ, причеп АС 7087 ХХ, водій ОСОБА_3, а також подано інші товарно-транспортні накладні, згідно яких автопідприємство, замовник (платник) та вантажоодержувач ПП Волиньінвестбуд здійснило перевезення техсировини автомобілем ОСОБА_1, д.н.з АС6189АЕ, причеп АО5490ХХ, водій ОСОБА_5, пункт навантаження - с.Дібрівка, розвантаження с.Льотниче, вантажовідправник філія Дубенське ДЕД ДП Рівненський облавтодор, інші документи щодо придбання лісоматеріалів.

Встановлено, що автомобіль ОСОБА_1, номерний знак НОМЕР_1, причеп АС7087ХХ зареєстрований за ОСОБА_6 Згідно показів ОСОБА_6, підприємство ПП Волиньінвестбуд їй не відоме, водія на імя ОСОБА_7 у неї не має. Також встановлено, що протягом серпня 2013 року ПП Канц-лідер відпуск, завантаження деревини зі складу у с. Льотниче не проводилось.

Допитаний 17.08.2013р. у якості свідка ОСОБА_4 показав, що протягом серпня 2013 року він ніяких перевезень не здійснював, ФГ Лаврущенка йому не відоме, товарно-транспортних накладних не підписував, завантажень у с. Льотниче Володимир-Волинського району не здійснював.

Допитаний 17.08.2013р. у якості свідка ОСОБА_3 показав, що протягом січня-серпня 2013 року він не перевозив деревини з с. Льотниче Володимир-Волинського району, ФГ Лаврущенка йому не відоме, товарно-транспортних накладних не підписував.

Допитані у якості свідків службові особи ПП Волиньінвестбуд та ПП Канц-Лідер, дали покази, що реалізація, постачання, перевезення деревини, лісопродукції для ФГ Лаврущенка не проводилась.

Таким чином у ході досудового розслідування встановлено, що переміщення товарів ФГ Лаврущенка на експорт, митного оформлення експорту товару, здійснювалось службовими особами ФГ Лаврущенка по підробленим документам про їх походження.

26.08.2013р. працівниками Рівненської митниці Міндоходів за матеріалами слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області складено протокол про порушення митних правил №0363/20400/13 за ознаками ч.1 ст.483 МК України, відносно ОСОБА_2, директора ФГ Лаврущенка, за фактом подання митному органу як підстави для переміщення товарів документів, одержаних незаконним шляхом, а саме, сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

Безпосереднім предметом порушення митних правил у справі № 0363/20400/13 є товар - заготовки для піддонів тополя, 17х75х1200 мм, 27,25 м.куб, II гатунку, який переміщується через митний кордон України за митною декларацією від 09.08.2013 року № 204020000/2013/009709.

З метою забезпечення цілісності документів та речей, які находяться у Рівненській митниці Міндоходів та забезпечення їх повного вилучення та огляду та в подальшому використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у Рівненській митниці Міндоходів (м. Рівне, вул. Соборна, 104), а саме протоколу про порушення митних правил №0363/20400/13 від 26.08.2013р. та матеріалів справи до даного протоколу.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представники Рівненській митниці Міндоходів на виклик суду не прибули, про час і місце розгляду клопотання були повідомлені у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомили. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться документи, без поважних причин або неповідомлення нею пр. причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання; мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З наведених обставин та у відповідності з чинним законодавством, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання cтаршого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати cтаршому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) працівниками податкової міліції у Рівненській митниці Міндоходів (м. Рівне, вул. Соборна, 104), а саме протоколу про порушення митних правил №0363/20400/13 від 26.08.2013р. та матеріалів справи до даного протоколу.

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Доля