Провадження №1-кс/200/1061/15
Справа №200/2625/15-к
У Х В А Л А

16 лютого 2015 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю
В С Т А Н О В И Л А:

Старший слідчий СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернувся до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення інформації про ІР-адреси, яка знаходиться у ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

? 2014-07-10 12:44:44.157 77.239.185.248

? 2014-07-10 12:56:59.423 77.239.185.248

? 2014-07-10 13:05:19.663 77.239.185.248

? 2014-07-10 13:05:23.243 77.239.185.248

? 2014-08-20 10:09:22.273 НОМЕР_1

? 2014-08-20 10:44:34.760 НОМЕР_1

? 2014-08-26 09:34:55.323 НОМЕР_1

? 2014-08-27 09:43:14.813 НОМЕР_1

? 2014-08-29 13:33:00.423 НОМЕР_2 ,

з наданням відповідних договорів на надання телекомунікаційної послуги, номерів мобільних телефонів абонента при реєстрації, та іншої наявної інформації відносно абонента, яка містить охоронювану законом таємницю у ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до клопотання слідчого, 07.10.2014 до прокуратури Дніпропетровської області із заявою звернувся директор ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_4 , в якій останній повідомив про те, що в травні 2014 року він разом з невстановленим чоловіком створили вказане підприємство з метою здійснення господарської діяльності, а саме виготовлення бронежилетів та обмундирування для військовослужбовців, які перебувають в зоні проведення антитерористичної операції на сході України.

Під час допиту як свідка ОСОБА_4 показав, що приблизно у вересні 2014 року з Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області йому повідомили про те, що за період з червня по жовтень 2014 року створене ним підприємство здійснювало фінансово-господарську діяльність. Окрім того останній зазначив, що він особисто не підписував ніяких документів пов`язаних з веденням фінансово-господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

За даним фактом 12.11.2014 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відповідні відомості, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період часу з червня по жовтень 2014 року перебуваючи на території м. Дніпропетровська під час здійснення фінансово-господарської діяльності з підприємствами, установами та організаціями на території України, в порушення вимог п. 187.1 ст. 187, п. 201.7 ст. 201 ПК України внесли неправдиві відомості до офіційних документів, а саме до податкових декларацій з податку на додану вартість, що виразилося в неправомірному формуванні податкового кредиту для третіх осіб.

Відповідно до п. 198.6 ст. 198 ПК України, не відносяться до податкового кредиту суми податку, сплаченого (нарахованого) у зв`язку із придбанням товарів та/або послуг, які не підтвердженні податковими накладними.

В порушення п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 ПК України невстановлені службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), шляхом внесення неправдивих відомостей до податкових накладних з податку на додану вартість, неправомірно віднесли до податкового кредиту суми по податковим накладним виписаними контрагентами-постачальниками, тим самим зависили податковий кредит на користь третіх осіб на загальну суму 2 809 190, 45 грн.

Окрім того, невстановлені службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в порушення п. 187.1 ст. 187 ПК України, шляхом внесення неправдивих відомосте й до податкових накладних з податку на додану вартість, неправомірно віднесли до податкових зобов`язань суми по податковим накладним виписаним на адресу контрагентів покупців на загальну суму 2 789 850, 64 грн.

Наведені обставини свідчать про те, що діяльність ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) має ознаки нереальності здійснення фінансово-господарських операцій, з метою штучного формування витрат, податкового кредиту та не мають реального товарного характеру.

Встановлено, що 23.06.2014 в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 МФО НОМЕР_4 м.Дніпропетровськ ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 .

04.12.2014 отримано ухвалу слідчого судді Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до:

- юридичної справи, довіреностей ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- виписок про операції по рахунку № НОМЕР_5 , що відкритий для

ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які були проведені на користь даного підприємства та за його дорученням за період з 26.06.2014 по 22.10.2014 включно, з розшифровкою платежів: із зазначенням дати, суми, номеру платіжного доручення, призначення платежу з розшифровкою назви, коду ЄДРПОУ і рахунку підприємства контрагента, з вказівкою залишку коштів на рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на кожен день;

- платіжних доручень по рахунку № НОМЕР_5 за період з 26.06.2014 по 22.10.2014 включно, які знаходяться в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 МФО НОМЕР_4 м. Дніпропетровськ.

Під час вивчення отриманих матеріалів стало відомо, що службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) під час відкриття банківського рахунку уклали угоду про обслуговування рахунку за допомогою системи дистанційного обслуговування iBankUA.

25.12.2014 на підставі ухвали слідчого судді Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_5 № 1-кс/200/8056/14 в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 МФО НОМЕР_4 м. Дніпропетровськ вилучено інформацію у вигляді IP-адресів, щодо користування банківським рахунком службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за допомогою системи дистанційного обслуговування iBankUA.

Окрім того, Управлінням кіберзлочинності ГУМВС України в області встановлено IP- адреси, за допомогою яких здійснювалось адміністрування ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки і банківську діяльність: Банківська таємниця це інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку.

З метою об`єктивного розслідування кримінального провадження, встановлення та притягнення до відповідальності осіб, причетних до вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, відшкодування збитків завданих державі, а також встановлення адресів, з яких невстановлені службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) користувалися банківським рахунком № НОМЕР_5 за допомогою системи дистанційного обслуговування iBankUA через мережу Інтернет, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації про ІР-адреси, з наданням відповідних договорів на надання телекомунікаційної послуги, номерів мобільних телефонів абонента при реєстрації, та іншої наявної інформації відносно абонента, яка містить охоронювану законом таємницю у ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 з метою подальшого встановлення місця розташування приміщення, в якому можливо розташований офіс ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

В судове засідання слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, яку мотивував виробничою зайнятістю, клопотання підтримав та просив задовольнити, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без виклику представників ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , так як є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначеної інформації.

Дослідивши надані матеріали клопотання, доходжу висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до інформації, які містять охоронювану законом таємницю, підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена у клопотанні інформація, що перебуває у володінні ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також вважаю доведеним можливість використання зазначеної інформації як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за її допомогою.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання дозволу на отримання інформації, яка містить охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення інформації про ІР-адреси, яка знаходиться у ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме інформації про ІР-адреси:

? 2014-07-10 12:44:44.157 НОМЕР_6

? 2014-07-10 12:56:59.423 НОМЕР_6

? 2014-07-10 13:05:19.663 НОМЕР_6

? 2014-07-10 13:05:23.243 НОМЕР_6

? 2014-08-20 10:09:22.273 НОМЕР_1

? 2014-08-20 10:44:34.760 НОМЕР_1

? 2014-08-26 09:34:55.323 НОМЕР_1

? 2014-08-27 09:43:14.813 НОМЕР_1

? 2014-08-29 13:33:00.423 НОМЕР_2 ,

з наданням відповідних договорів на надання телекомунікаційної послуги, номерів мобільних телефонів абонента при реєстрації, та іншої наявної інформації відносно абонента, яка містить охоронювану законом таємницю у ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали до 16 березня 2015 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1