печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 жовтня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,-

В С Т А Н О В И В :

08 жовтня 2014 року слідчий слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , за погодженням зі старшим прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадження щодо злочинних угруповань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії.

Клопотання обґрунтоване тим, що Генеральною прокуратурою України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000181 від 27.03.2014, за фактом вчинення службовими особами Міністерства екології та природних ресурсів України кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч. 5 ст. 191 КК України.

У період з 2011-2013 років службові особи Міністерства екології та природних ресурсів України, діючи у складі організованої групи, під час проведення державних закупівель заволоділи коштами на суму більш ніж 74 млн. грн.

На теперішній час у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності Міністерства екології та природних ресурсів України ().

Як вбачається з листа Державної фінансової інспекції України № 07-17/1229 від 01.09.2014, під час проведення контрольних заходів у Міністерстві екології та природних ресурсів України за період 2011-2013 роки питання законності процедур державних закупівель не перевірялось. Планова ревізія фінансово-господарської діяльності Міністерства екології та природних ресурсів України, передбачена основними напрямами контрольно-ревізійної роботи Державної фінансової інспекції та її територіальних органів на 2014 рік, затвердженими постановою Кабінету Міністрів України № 63-р від 05.02.2014, не буде проведена, внаслідок призупинення дії Законом України "Про Державний бюджет України" на 2014 рік зазначеної постанови Кабінету Міністрів України.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий ОСОБА_3 , у судовому засіданні клопотання підтримав і просив його задовольнити та зазначив, що з метою повного та неупередженого розслідування всіх обставин кримінального провадження необхідно дослідити ряд питань фінансово- господарської діяльності та дотримання законодавства про державні закупівлі Міністерства екології та природних ресурсів України за період з 01.04.2011 по 01.04.2014.

Згідно ч. 1 та ч. 2 ст. 40 КПК України, слідчий несе відповідальність за законність та своєчасність здійснення процесуальних дій. Слідчий уповноважений, зокрема, проводити слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії у випадках, встановлених цим Кодексом; призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом, звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Як визначено у п.5 ч.5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Згідно частин 6-8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Відтак, в ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності та дотримання законодавства про державні закупівлі Міністерством екології та природних ресурсів України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до висновку про наявність підстав для надання дозволу на проведення вищевказаної позапланової виїзної ревізії.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 40, 93, 107, 110, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях щодо злочинних угрупувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Надати дозвіл на проведення Державною фінансовою інспекцією України у кримінальному провадженні №000181 від 27.03.2014, позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності та дотримання законодавства про державні закупівлі Міністерства екології та природних ресурсів України (, юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Митрополита Василя Липківського, 35), за період з 01.04.2011 по 01.04.2014, починаючи з 13.10.2014 тривалістю 15 робочих днів.

Для проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності та дотримання законодавства про державні закупівлі Міністерства екології та природних ресурсів України перед інспекторами Державної фінансової інспекції України поставити наступні питання:

- Чи дотримано вимоги діючого законодавства під час створення тендерного комітету Міністерства екології та природних ресурсів України та внесення змін до його складу;

- Чи відповідають річні плани закупівель та зміни до них за 2011-2013 роки включно кошторису (бюджету), державним програмам, тощо;

- Чи відповідає порядок визначення процедур закупівель чинному законодавству;

- Чи дотримано вимоги законодавства про державні закупівлі в частині прозорості їх здійснення;

- Чи відповідає тендерна документація (кваліфікаційна документація, кваліфікаційні вимоги) вимогам законодавства;

- Чи відповідають тендерні пропозиції (цінові пропозиції) вимогам тендерної документації (запрошенням до участі в торгах) та законодавству;

- Чи наявні всі документи, що підтверджують видачу тендерної (кваліфікаційної) документації, та реєстру отриманих тендерних пропозицій;

- Чи є в наявності, відповідають затвердженій формі, та достовірно складані протоколи розкриття тендерних пропозицій;

- Чи дотриманий порядок розгляду та оцінки тендерних пропозицій, визначення переможця, акцепту тендерних пропозицій;

- Чи дотриманий порядок складання звіту про результати процедури закупівлі;

- Чи правильно застосовано процедури закупівель, в т.ч. в одного учасника;

- Чи відповідає процедура укладання договорів на закупівлю товарів, робіт і послуг законодавству та чи відповідають умови укладених договорів вимогам тендерної документації, умовам тендерної пропозиції;

- Чи належним чином виконані умови договорів, чи були наявні підстави для перерахування коштів;

- Чи правильно відображені операції із закупівлі в бухгалтерському обліку;

- Чи за цільовим призначенням використано кошти службовими особами Міністерства екології та природних ресурсів України, спрямовані на закупівлю товарів, робіт і послуг, та розмір спричинених збитків.

Надати можливість інспекторам Державної фінансової інспекції України в ході проведення позапланової виїзної документальної ревізії ознайомлюватись з оригіналами і копіями нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, у тому числі з необхідними матеріалами кримінального провадження № 0000181, робити з них копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1