Провадження №1-кс/751/2365/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м.Чернігів 30 жовтня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

за участю:

ст. слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 ,

секретаря ОСОБА_3 ,

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про арешт майна,

В с т а н о в и в :

У слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження №0000315 від 05.11.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1, 2 ст. 205, ч.3,4,5 ст. 191 КК України.

Із клопотання слідує, що громадянин ОСОБА_4 , створив шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності у тому числі ТОВ «Укркоресттранс» (), ТОВ «Колд Транс» (), ТОВ «Транс Б?юті» (), ТОВ «Адепціо» (), ТОВ «Векторіус» (), ТОВ «Гайана» (), ТОВ «Комерцтранс» (), ТОВ «Раджіо» (), ТОВ «Мерчант Сервіс» (), ТОВ «Каппіталстейт» (), ТОВ «Лошінвест» (крод ), ТОВ «Лоштрейд» (), ТОВ «Лошторг» (), ТОВ «Лоштранс» (), ТОВ «Сільвер логістікс групп» (), ТОВ «Бестпрод» (), ТОВ «Култорг» (), ТОВ «Протрейд Плюс» (), ТОВ «Сумікс» (), ТОВ «Луміком» (), ТОВ «Сопсервіс» (), ТОВ «Стрітторг» (), ТОВ «Олком торг» (), ТОВ «Інверт плюс» (), ТОВ «Імек» (), ТОВ «Соплайн» (), ТОВ «Сопінвест» (), ТОВ «Сопторг» (), ТОВ «Мічпрод» (), ТОВ «Мічдор» (), ТОВ «Кєпітал Елси» (), ТОВ «Астенг» () та інші підприємства, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на суму 1 908 103 грн. та податку на прибуток на суму 1 717 292 грн., всього на загальну суму 3 625 395, 7 грн.

Також, згідно реєстраційних документів директором ТОВ «Укркоресттранс» являється ОСОБА_5 , засновником - ОСОБА_6 . Згідно пояснень останніх встановлено, що вони не мають до даного підприємства ніякого відношення, підприємство реєструвалося за винагороду, ніяких бухгалтерських та податкових документів не підписували.

Директором ТОВ «Колд Транс» являється ОСОБА_7 , який пояснив, що до господарської діяльності підприємства не має ніякого відношення.

Згідно отриманої у ході досудового розслідування інформації, на теперішній час вищевказані підприємства та інші підприємства, що мають ознаки фіктивності продовжують здійснювати незаконну діяльність, яка фактично контролюється ОСОБА_4 .

Крім того, реально діючі СГД перераховували грошові кошти за нібито поставлені товари (роботи, послуги) на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств, що мають ознаки фіктивності та інші підприємства, що мають ознаки фіктивності, які в подальшому обготівковувалися через касу банку ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) та ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) м. Чернігова та м. Києва.

Встановлено, що ТОВ «Кєпітал Елси» () у ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) відкрито рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 .

Саме факт того, що підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «Кєпітал Елси» () укладає договори з реально діючими СГД, які в подальшому перераховують грошові кошти на рахунок даного підприємства, за нібито поставлені товари (роботи, послуги), хоча насправді, дані операції не здійснювалися, та які в подальшому обготівковувалися через касу банку ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) м. Чернігова та м. Києва, дає обґрунтовані підстави вважати, що вказані операції вчиненні з метою прикриття незаконної діяльності та легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, а кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Кєпітал Елси» (), а також ті, що можуть надійти на банківський рахунок підприємства за фіктивними угодами, є предметом кримінального правопорушення та одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини викладені в ньому. Клопотання про застосування технічних засобів фіксування не заявляв.

Особа, у володінні якої знаходиться майно, представник ПАТ «УкрСиббанк» в судове засідання не викликався згідно ч. 2 ст. 172 КПК України.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя, керуючись ст.ст. 167,168,170,173 КПК України, дійшов висновку, що викладені в клопотанні доводи про необхідність арешту майна грошових коштів ТОВ «Кєпітал Елси», що знаходяться на рахунках, відкритих у ПАТ «УкрСиббанк», заборони розпоряджатися та заборони використовувати грошові кошти є обґрунтованим та підлягають задоволенню.

У задоволенні прохання слідчого про надання довідки про залишок коштів на рахунках при накладенні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ «Кєпітал Елси» та в подальшому надавати дану інформацію на запит слідчого, слід відмовити, оскільки дані вимоги в розумінні положення ч. 5 ст. 173 КПК України не розглядаються слідчим суддею при вирішенні питання про арешт майна.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 3, 170-174, 309 КПК України,

Ухвалив:
Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Кєпітал Елси» (, юридична адреса: м. Київ, вул. Бульварна, б. 22, кв. 316) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 відкритих у ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Заборонити ТОВ «Кєпітал Елси» (, юридична адреса: м. Київ, вул. Бульварна, б. 22, кв. 316) розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Кєпітал Елси» () в банківській установі ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які знаходяться та надійдуть на рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ТОВ «Кєпітал Елси», за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів.

Ухвала про арешт майна виконується слідчим негайно.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області протягом п`яти днів з дня її оголошення, для особи, яка не була присутня при розгляді провадження - в той же строк з дня отримання копії ухвали суду.

Слідчий cуддя ОСОБА_1