Справа № 592/9392/15-к
Провадження № 1-кс/592/3103/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 вересня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , розглянув клопотання вказаного слідчого, погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до документів по розрахунковим рахункам №№ НОМЕР_1 (980 UAH), НОМЕР_2 (980 UAH), відкритим для ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_3 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ОСОБА_2 , -

встановив:
В суд 29.09.2015 року надійшло клопотання слідчого ОСОБА_2 , погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до документів по розрахунковим рахункам №№ НОМЕР_1 (980 UAH), НОМЕР_2 (980 UAH), відкритим для ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_3 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ).

Клопотання мотивується тим, що документи по зазначеному розрахунковому рахунку мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні №0000072, внесеному до ЄРДР 04.08.2015 за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 ) у період 2013-2015 років через митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_4 здійснювали імпортні операції ТМЦ (вироби сантехнічного обладнання) виробником яких є компанія нерезидент ІНФОРМАЦІЯ_5 . Під час відпрацювання даних імпортних операцій встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надали на ІНФОРМАЦІЯ_6 неправдиві відомості про вартість імпортованих товарів, з метою заниження митної вартості товару, як наслідок, не сплати в повному обсязі митних платежів до бюджету. Загальна сума несплаченого мита на ІНФОРМАЦІЯ_7 від діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2013-2015 років складає 5 млн. 174 тис. 284 грн., яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В подальшому встановлено, що основним покупцем імпортованої продукції є підконтрольні фізичні особи-підприємці, в адресу яких проходить реалізація продукції за мінімальними цінами, з метою мінімізації податкових зобов`язань. Надалі підконтрольні фізичні особи-підприємці здійснюють реалізацію продукції за ринковими цінами.

Зокрема встановлено, що одним з основних покупців сантехнічного обладнання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_3 ).

Встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_3 ) має банківські рахунки, відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ) №№ НОМЕР_1 (980 UAH), НОМЕР_2 (980 UAH).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:
1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ), за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю їх вилучити та залишенням належним чином завірених їх копій, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахункам №№ НОМЕР_1 (980 UAH), НОМЕР_2 (980 UAH) ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2013 по 28.09.2015;

- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2013 по 28.09.2015.

2. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ).

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1