печерський районний суд міста києва
Примірник №__
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Мельник А.В., при секретарі Борисенко А.В., за участю сторони кримінального провадження слідчого СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Нагорнюка П.М. розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ УМВС України

Поліщука А.М., про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Мельника А.В. надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить:

1. Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Поліщуку Андрію Михайловичу, а також оперуповноваженим УДСБЕЗ ГУМВС України в м.Києві Андріюку Андрію Андрійовичу та Алєйнікову Артему Сергійовичу тимчасовий доступ до документів Фірма «Капітель Плюс» (), яке зареєстроване за адресою: м.Сімферополь, вул.Глінки/Дерюгіної, 57В/2А, що свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «Сана Юг» () за період з 01.01.2010 по 10.04.2013 та можливість здійснити їх виїмку, а саме:

- угод, контрактів з вищезазначеними підприємствами; виписок банку з додатками; платіжних доручень; рахунків - фактур; актів прийому - передачі та актів виконаних робіт; прибуткових та видаткових накладних; податкових накладних; товарно - транспортних накладних; векселів; доручень на отримання ТМЦ; довідок про дебіторську та кредиторську заборгованість; реєстрів отриманих та виданих накладних, реєстрів бухгалтерського обліку (оборотно -сальдових відомостей) по рахунках: 10, 11, 20, 22, 23, 26, 28, 30, 31, 32, 33, 36, 37, 40, 63, 64, 67, 68, 70, 74, 79;

- документів, що підтверджують факт подальшої реалізації придбаних у ТОВ «Сана Юг» () товарів (робіт, послуг) або документів щодо обставин використання Фірма «Капітель Плюс» (), поставлених ТОВ «Сана Юг» (), згідно господарських документів, товарів (робіт, послуг) у фінансово - господарській діяльності, в тому числі всієї тендерної документації;

- завірених копій реєстраційних та кадрових документів, а саме: статуту (положення) підприємства, свідоцтва про державну реєстрацію, довідки з ЄДРПУО, свідоцтв платника податків та ПДВ, наказів про призначення (рішень установчих зборів) та посадових інструкцій (функціональних обов'язків) директора (голови правління), заступників директора, начальників управлінь (відділів), головного бухгалтера, головного економіста, працівників бухгалтерії, штатного розпису.

Враховуючи, що існує загроза розголошення відомостей про хід розслідування кримінального провадження, що може призвести до зміни або знищення документів, надання доступу до яких потребується, прошу розглянути клопотання без виклику представника підприємства, у володінні якого вони знаходяться.

В обґрунтування клопотання зазначає:

Головним слідчим управлінням МВС України розслідується кримінальне провадження № 0000006, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2012, за фактами створення суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння, умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209,

ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування установлено, що невстановленими слідством особами створено мережу з фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, зокрема ТОВ «Листбуд», ПП «Міоком», ТОВ «Тед - Трейдер», ПП «ДАК», які використовувались у злочинній діяльності, пов'язаній з мінімізацією податкових зобов'язань реально діючих підприємств та легалізацією коштів здобутих злочинним шляхом.

Одним з контрагентів ТОВ «Листбуд», ПП «Міоком» та інших фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності є ПП «Імпекс 2010», яке перерахувало на дані підприємства кошти в сумі понад 6 млн. грн. за поставки товарів.

Під час проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1-М, в яких знаходиться офіс ПП «Імпекс 2010», вилучено документи, що свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини даного підприємства з рядом фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, в тому числі ТОВ «Сана ЮГ», а саме: договори, видаткові та податкові накладні.

У період з 2011 по 2013 роки ТОВ «Сана Юг» було задіяне у злочинній схемі, пов'язаній з розкраданням бюджетних коштів та мінімізацією податкових зобов'язань державних, комунальних та інших реально діючих суб'єктів підприємницької діяльності на загальну суму понад 1 млрд. грн., які перераховувались за виконання робіт і послуг та поставки товарів.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження ТОВ «Сана Юг» має ознаки фіктивності, оскільки у даного товариства відсутні трудові ресурси, офісні та складські приміщення, виробничі обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, матеріали та дозвільні документи для здійснення господарської діяльності, передбаченої установчими документами.

В ході аналізу додатку № 5 до декларацій з ПДВ ТОВ «Сана Юг» встановлено, що одним з основних контрагентів даного товариства є Фірма «Капітель Плюс».

Відомості, що містяться в первинних та інших документах

Фірма «Капітель Плюс» використовуватимуться як докази факту здійснення господарських операцій з ТОВ «Сана Юг».

Оригінали зазначених документів потрібно вилучити на Фірма «Капітель Плюс», оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, а також експертних досліджень.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення важливих для слідства документів, які знаходяться у володінні Фірма «Капітель Плюс», необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити зазначені вище документи у Фірма «Капітель Плюс», яке зареєстроване за адресою: м.Сімферополь, вул.Глінки/Дерюгіної, 57В/2А.

Підставою вважати реальною загрозу зміни або знищення документів є те, що документи до яких виникла необхідність у доступі та вилученні, на даний час перебувають в розпорядженні службових осіб Фірма «Капітель Плюс», які можуть бути причетні до вчинення даних кримінальних правопорушень, та з метою уникнення відповідальності можуть змінити, знищити чи приховати докази.

Беручи до уваги вище викладене, є достатні підстави вважати, що оригінали фінансово - господарських документів щодо взаємовідносин Фірма «Капітель Плюс» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, тобто можуть мати значення речових доказів та необхідні для досягнення мети кримінального провадження, у зв'язку з чим виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до них та можливості їх вилучення, просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка підтримала клопотання з викладених в ньому підстав, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходить до висновку про обґрунтованість клопотання, оскільки наявні достатні підстави вважати, що документи, про доступ до яких та вилучення яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні та мають доказове значення, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених вище документів, з можливістю їх вилучення з підстав зазначених у клопотанні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити .

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Поліщуку Андрію Михайловичу, а також оперуповноваженим УДСБЕЗ ГУМВС України в м.Києві Андріюку Андрію Андрійовичу та Алєйнікову Артему Сергійовичу тимчасовий доступ до документів Фірма «Капітель Плюс» (), яке зареєстроване за адресою: м.Сімферополь, вул.Глінки/Дерюгіної, 57В/2А, що свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «Сана Юг» () за період з 01.01.2010 по 10.04.2013 та можливість здійснити їх виїмку, а саме:

- угод, контрактів з вищезазначеними підприємствами; виписок банку з додатками; платіжних доручень; рахунків - фактур; актів прийому - передачі та актів виконаних робіт; прибуткових та видаткових накладних; податкових накладних; товарно - транспортних накладних; векселів; доручень на отримання ТМЦ; довідок про дебіторську та кредиторську заборгованість; реєстрів отриманих та виданих накладних, реєстрів бухгалтерського обліку (оборотно -сальдових відомостей) по рахунках: 10, 11, 20, 22, 23, 26, 28, 30, 31, 32, 33, 36, 37, 40, 63, 64, 67, 68, 70, 74, 79;

- документів, що підтверджують факт подальшої реалізації придбаних у ТОВ «Сана Юг» () товарів (робіт, послуг) або документів щодо обставин використання Фірма «Капітель Плюс» (), поставлених ТОВ «Сана Юг» (), згідно господарських документів, товарів (робіт, послуг) у фінансово - господарській діяльності, в тому числі всієї тендерної документації;

- завірених копій реєстраційних та кадрових документів, а саме: статуту (положення) підприємства, свідоцтва про державну реєстрацію, довідки з ЄДРПУО, свідоцтв платника податків та ПДВ, наказів про призначення (рішень установчих зборів) та посадових інструкцій (функціональних обов'язків) директора (голови правління), заступників директора, начальників управлінь (відділів), головного бухгалтера, головного економіста, працівників бухгалтерії, штатного розпису.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Мельник

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи №757/10951/13-к.

Примірник №2 наданий слідчому СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України

В Харківській області Нагорнюку П.М.

Слідчий суддя А.В.Мельник