Справа № 1-п/1416/245/2012р.
ПОСТАНОВА

13 грудня 2012р. м. Миколаїв

Ленінський районний суд м. Миколаєва у складі:

судді - Беспрозванного О.В.

при секретарі Онищенко М.В.,

за участю прокурора Касьяненко Т.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальну справу за обвинуваченням ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, громадянина України, українця, ІНФОРМАЦІЯ_3, одруженого, приватного підприємця, раніше не засудженого, проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, за ст. 205 ч.1 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 в жовтні 2010р., точну дату в ході досудового слідства не представилось можливим, вступив в попередню змову з невстановленою в ході слідства особою, за грошову винагороду в розмірі 1500 грн., з метою перереєстрації на своє імя субєкта підприємницької діяльності- юридична особа ТОВ «Вераника» (код ЕГРПОУ 36536360), не маючи за мету здійснення підприємницької діяльності та отримання прибутку, будучи обізнаним, що підприємство реєструється на його імя з метою прикриття незаконної діяльності, разом з невстановленою досудовим слідством особою, послідував в приміщення нотаріальної контори, розташованої по вул. В. Морська в м. Миколаєві, де завірив підписом Статуту ТОВ «Вераника», протокол №2 зборів учасників ТОВ «Вераника», договір поруки від 21.10.10р. на оформлення необхідних документів, повязаних з реєстрацією Статуту підприємства, організацію проведення всіх необхідних нотаріальних дій, реєстрації Статуту підприємства, заяву на імя начальника ДНІ Ленінського району м. Миколаєва про видачу довідки про взяття на облік платника податків ТОВ «Вераника».

Підписані у нотаріуса статутні та організаційно- розпорядчі документи ТОВ «Вераника», ОСОБА_1 передані невстановленій досудовим слідством особі, яка таким чином отримала доступ до статутних, реєстраційних документам та печатки ТОВ «Вераника», що в подальшому дозволило йому використовувати юридичну особу для прикриття незаконної діяльності.

Згідно реєстраційних документів ТОВ «Вераника», підприємство було зареєстровано 10.06.2009р. Виконавчим комітетом Миколаївської міської ради під №0018780, перебувало, згідно довідки про взяття на облік платника податків №926/10/29-035 від 11.06.2009р., на обліку в ДНІ Ленінського району м. Миколаєва, являлось платником податку на добавлену вартість згідно свідоцтва №100232037 від 22.06.2009р., юридичною адресою підприємства являлась: АДРЕСА_1. Директором, засновником підприємства являлась ОСОБА_2. Основним видом діяльності підприємства являлась оптова торгівля зерном, іменами та кормами для тварин. 25.10.2010р. підприємство ТОВ «Вераника» перереєстровано на імя ОСОБА_1.

В подальшому невстановлені досудовим слідством особи, використали свідоцтво платника ПДВ № 100232037, видане підприємству ТОВ «Вераника», для прикриття незаконної діяльності, вираженої в пособництві субєктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків шляхом усунення перешкод, повязаних з необхідністю сплати ПДВ та документального підтвердження перед контролюючими органами неіснуючих операцій на придбання та продаж товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг, та видачі завідомо підроблених первинних бухгалтерських документів, які надають субєктам підприємницької діяльності права на формування податкового кредиту по ПДВ і валових затрат.

ОСОБА_1, знаючи про недостовірність інформації, зазначеної в статутних документах відносно його волевиявлення на придбання права власності ТОВ «Вераника» та зайняття посади керівника, не маючи наміру здійснення підприємницької діяльності та проведення фінансових операцій, діючи згідно вказівок невстановленої досудовим слідством особи, 25.10.2010р. в ПАТ «Полтава-банк», розташованому за адресою: м. Миколаїв, пр.. Жовтневий 24-а, відкрив поточний рахунок № в національній валюті України на підставі договору №1/300579.

Після відкриття поточного рахунку підприємству ТОВ «Вераника» ОСОБА_1 передав невстановленій досудовим слідством особі видану банком незаповнену чекову книжку вказаного підприємства, попередньо поставивши свої підписи на незаповнених чеках.

Виконавши всі необхідні дії, які були вказані невстановленою в ході слідства особою, направлені на реєстрацію ТОВ «Вераника» в банківській установі, будучи обізнаним, що здійснювати фінансово-господарську діяльність він не буде, ОСОБА_1 передав договори на розрахунково-касове обслуговування невстановленій досудовим слідством особі, яка таким чином отримала доступ до розпорядження розрахунковим рахунком підприємства, що в подальшому дозволило йому використовувати юридичну особу для прикриття незаконної діяльності.

В подальшому невстановлена в ході слідства особа надавала ОСОБА_1 чисті листи паперу, на яких ОСОБА_1 підписувався. Які-небудь документи, повязані с фінансово-господарською діяльністю підприємства, а саме: первинну податкову та бухгалтерську документацію ОСОБА_1 не складав і не підписував. Податкові декларації по ПДВ підприємства ТОВ «Вераника» ОСОБА_1 надавала невстановлена досудовим слідством особа, які ОСОБА_1, не вникаючи в суть документу, підписував. Відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства ОСОБА_1 не мав.

Таким чином, в результаті умисних протиправних дій ОСОБА_1, направлених на перереєстрацію субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Вераника», з метою прикриття незаконної діяльності невстановленій досудовим слідством особі, яка в подальшому, маючи доступ до статутних і реєстраційних документів, а також печатки ТОВ «Вераника», використав вказане підприємство, а також завідомо підроблені документи ТОВ «Вераника», для незаконного переводу безготівкових грошових коштів з банківських рахунків підприємства різних форм власності через поточні розрахункові рахунки перереєстрованого з метою фіктивного підприємства ТОВ «Вераника» в готівку, що дозволило юридичним особам при проведенні своєї фінансово-господарської діяльності, що знаходиться в тіньовому секторі економіки, формувати незаконний податковий кредит і валові витрати підприємства за рахунок неіснуючих поставок товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Вераника».

У судовому засіданні ОСОБА_1 свою вину скоєнні вищевказаного злочину визнав повністю, вищевикладені факти підтвердив. В скоєному розкаюється.

До Ленінського районного суду м. Миколаєва поступило подання ст. слідчого по ОВД СО ГНС в Миколаївській області про закриття кримінальної справи внаслідок акту амністії відносно гр. ОСОБА_1, оскільки він має на утриманні неповнолітнього сина ОСОБА_3, 2010р.н., батьківських прав позбавлений не був та підпадає під дію п. «В» ст.1,6 Закону України «Про амністію» від 08.07.2011р.

Прокурор та ОСОБА_1 у судовому засіданні підтримали дане клопотання.

Суд, заслухавши показання ОСОБА_1, думку прокурора щодо цього клопотання, вивчивши матеріали кримінальної справи, приходить до наступного.

Як вбачається з матеріалів кримінальної справи ОСОБА_1 скоїв злочин невеликої тяжкості, передбачений ст. 205 ч.1 КК України, за місцем проживання характеризується позитивно. При таких обставинах суд приходить до висновку, що ОСОБА_1 можливо звільнити від кримінальної відповідальності за скоєння вищевказаного злочину у звязку із застосуванням до нього ст. 1,6 п. «В» Закону України «Про амністію в 2011 році» від 08.07.2011р. та провадження в даній справі закрити з цих підстав.

На підставі ст. 1,6 п. «В» Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08.07.2011р., керуючись ст. 6 ч.1 п.4 КПК України (у редакції 2010р.), 273 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Кримінальну справу за ст. 205 ч.1 КК України відносно ОСОБА_1 закрити у звязку із застосуванням до нього ст. 1, 6 п. «В» Закону України «Про амністію в 2011 році» від 08.07.2011р., звільнивши його від кримінальної відповідальності за скоєння цього злочину.

Речовий доказ: диск CD-R №37-т від 27.04.2011р. обємом 90353664 байт, що зберігається в камері зберігання речових доказів ОВД СО ГНС в Миколаївській області- направити в Ленінський районний суд м. Миколаєва для приєднання до матеріалів кримінальної справи.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Миколаївської області на протязі семи діб з дня її винесення.

Суддя: О.В.Беспрозванний