АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД м. КИЄВА
У Х В А Л А
Іменем України

23 грудня 2015 року м. Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

при секретарі судового засідання ОСОБА_4 ,

переглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні матеріали судового провадження за апеляційною скаргою представника власників майна ТОВ «Рубін-ЛТД», ПП «Макспро Трейд» адвоката ОСОБА_5 на ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 30 листопада 2015 року,

за участю прокурора ОСОБА_6

представника власників майна ОСОБА_5 ,

у с т а н о в и л а:
Ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 30.11.2015 р. задоволено клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , погоджене прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва ОСОБА_8 , у кримінальному провадженні, внесеному 09.09.2015 року до ЄРДР під №0000080, та накладено арешт на майно ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ПП «Макспро Трейд» (), яке було вилучено під час обшуку за адресою: м. Вишневе, вул. Промислова 5-В, а саме:
1. Договір поставки № РБ 18/02 від 18.02.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_9 на 3 арк.;
2. Видаткова накладна № 61 від 18.02.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_9 на 1 арк.;
3. Договір поставки № РБ 03/02 від 03.02.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_10 на 3 арк.;
4. Видаткова накладна № 358 від 28.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_10 на 1 арк.;
5. Видаткова накладна № 213 від 14.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_10 на 1 арк.;
6. Видаткова накладна № 196 від 09.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_10 на 1 арк.;
7. Видаткова накладна № 48 від 10.02.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_10 на 1 арк.;
8. Видаткова накладна № 456 від 06.11.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
9. Договір поставки № РБ 02/14 від 03.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_12 на 3 арк.;
10. Видаткова накладна № 202 від 10.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_12 на 1 арк.;
11. Видаткова накладна № 189 від 08.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_12 на 1 арк.;
12. Видаткова накладна № 183 від 04.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_12 на 1 арк.;
13. Видаткова накладна № 173 від 02.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_12 на 1 арк.;
14. Видаткова накладна № 377 від 02.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_12 на 1 арк.;
15. Видаткова накладна № 338 від 22.11.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_13 на 1 арк.;
16. Видаткова накладна № 307 від 13.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_13 на 1 арк.;
17. Видаткова накладна № 292 від 07.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_13 на 1 арк.;
18. Видаткова накладна № 289 від 06.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_13 на 1 арк.;
19. Видаткова накладна № 210 від 14.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_13 на 1 арк.;
20. Видаткова накладна № 193 від 08.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_14 на 1 арк.;
21. Видаткова накладна № 224 від 16.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_15 на 1 арк.;
22. Видаткова накладна № 191 від 08.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_14 на 1 арк.;
23. Договір поставки № РБ 24/14 від 08.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_14 на 3 арк.;
24. Договір поставки № РБ 25/14 від 08.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_14 на 3 арк.;
25. Видаткова накладна № 416 від 20.06.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
26. Видаткова накладна № 363 від 28.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
27. Видаткова накладна № 291 від 07.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
28. Видаткова накладна № 199 від 10.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
29. Видаткова накладна № 117 від 13.03.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
30. Видаткова накладна № 36 від 03.02.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
31. Видаткова накладна № 16 від 21.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
32. Договір поставки № РБ 21/01 від 21.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_11 на 3 арк.;
33. Договір поставки № МТ 038/07 від 01.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_11 на 3 арк.;
34. Видаткова накладна № 48 від 20.01.2015 між ТОН «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_16 , на 1 арк.;
35. Видаткова накладна № 50 від 20.01.2015 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_17 на 1 арк.;
36. Видаткова накладна № 65 від 23.01.2015 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_18 на 1 арк.;
37. Видаткова накладна № 79 від 27.01.2015 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_19 на 1 арк.;
38. Видаткова накладна № 64 від 23.01.2015 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_19 , на 1 арк.;
39. Договір поставки № МТ 014/14 від 20.01.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_20 на 3 арк.;
40. Договір поставки № РБ 55/14 від 30.07.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_21 на 3 арк.;
41. Видаткова накладна № 333 від 15.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_22 на 1 арк.;
42. Договір поставки № МТ 064/14 від 15.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_22 на 3 арк.;
43. Видаткова накладна № 298 від 02.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_23 на 1 арк.;
44. Видаткова накладна № 382 від 01.10.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_23 на 1 арк.;
45. Договір поставки № МТ 048/14 від 01.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_23 на 3 арк.;
46. Видаткова накладна № 436 від 28.10.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_24 на 1 арк.;
47. Видаткова накладна № 366 від 23.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_24 на 1 арк.;
48. Договір поставки № МТ 065/14 від 22.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_24 на 3 арк.;
49. Видаткова накладна № 222 від 18.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_25 на 1 арк.;
50. Видаткова накладна № 435 від 28.10.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_25 на 1 арк.;
51. Договір поставки № МТ 039/14 від 18.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_25 на 3 арк.;
52. Видаткова накладна № 473 від 30.07.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_25 на 1 арк.;
53. Видаткова накладна № 148 від 30.05.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_20 на 1 арк.;
54. Договір поставки № РБ 54/14 від 30.07.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_25 на 3 арк.;
55. Видаткова накладна № 29 від 25.02.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_20 на 1 арк.;
56. Видаткова накладна № 289 від 29.08.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_20 на 1 арк.;
57. Видаткова накладна № 319 від 10.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_26 на 1 арк.;
58. Договір поставки № МТ 055/14 від 01.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_26 на 3 арк.;
59. Видаткова накладна № 101 від 18.03.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_27 на 1 арк.;
60. Договір поставки № РБ 21/14 від 18.03.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_27 на 3 арк.;
61. Видаткова накладна № 332 від 15.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_28 на 1 арк.;
62. Договір поставки № МТ 062/14 від 15.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» () ті ФОП ОСОБА_28 на 3 арк.;
63. Видаткова накладна № 123 від 26.03.2015 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_29 на 2 арк.;
64. Видаткова накладна № 331 від 15.09.2015 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_30 на 1 арк.;
65. Видаткова накладна № 342 від 16.09.2015 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_30 на 1 арк.;
66. Зворотна накладна від покупця № 2 від 23.03.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та Кінцевий споживач на 1 арк.;
67. Розрахунок № 38 від 23.03.2015 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та Неплатник на 1 арк.;
68. Видаткова накладна № 248 від 23.03.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та Кінцевий споживач на 1 арк.;
69. Видаткова накладна № 329 від 15.09.2015 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_31 на 1 арк.;
70. Договір поставки № МТ 061/14 від 15.09.2014 між ПП «Макспро Трейд» (код ЄДРПОУ 381 18723) та ФОП ОСОБА_32 на 3 арк.;
71. Видаткова накладна № 570 від 19.09.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_33 на 1 арк.;
72. Договір поставки № РБ 71/14 від 18.09.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_33 на 3 арк.;
73. Видаткова накладна № 461 від 23.07.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
74. Видаткова накладна № 426 від 08.07.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
75. Видаткова накладна № 413 від 19.06.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
76. Видаткова накладна № 390 від 10.06.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
77. Видаткова накладна № 351 від 26.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
78. Видаткова накладна № 343 від 22.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
79. Видаткова накладна № 336 від 20.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
80. Видаткова накладна № 137 від 24.03.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
81. Видаткова накладна № 246 від 24.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
82. Видаткова накладна № 244 від 23.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
83. Видаткова накладна № 238 від 18.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
84. Видаткова накладна № 201 від 10.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
85. Видаткова накладна № 186 від 07.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
86. Видаткова накладна № 168 від 01.04.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_35 , на 1 арк.;
87. Видаткова накладна № 158 від 27.03.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
88. Видаткова накладна № 100 від 18.03.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
89. Договір поставки № РБ 18/03 від 18.03.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_36 на 3 арк.;
90. Видаткова накладна № 244 від 28.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
91. Договір поставки № МТ 041/07 від 28.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ОСОБА_34 на 3 арк.;
92. Видаткова накладна № 452 від 21.07.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
93. Видаткова накладна № 448 від 18.07.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
94. Видаткова накладна № 443 від 16.07.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
95. Видаткова накладна № 438 від 14.07.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
96. Видаткова накладна № 435 від 11.07.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_34 на 1 арк.;
97. Видаткова накладна № 164 від 31.03.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_37 на 1 арк.;
98. Видаткова накладна № 35 від 31.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_37 на 1 арк.;
99. Договір поставки № РБ 03/01 від 03.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_37 на 3 арк.;
100. Видаткова накладна № 411 від 19.06.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_37 на 1 арк.;
101. Видаткова накладна № 352 від 27.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_38 на 1 арк.;
102. Видаткова накладна № 153 від 26.03.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_38 на 1 арк.;
103. Видаткова накладна № 57 від 17.02.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_38 на 1 арк.;
104. Видаткова накладна № 25 від 27.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_38 на 1 арк.;
105. Договір поставки № РБ 27/01 від 27.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_38 на 3 арк.;
106. Видаткова накладна № 466 від 25.07.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_24 на 1 арк.;
107.Договір поставки № РБ 52/14 від 25.07.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_24 на 3 арк.;
108. Видаткова накладна № 109 від 11.03.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_39 на 1 арк.;
109. Договір поставки № РБ 20/14 від 11.03.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_39 на 3 арк.;
110. Видаткова накладна № 480 від 01.08.2014 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_39 на 1 арк.;
111. Видаткова накладна № 24 від 27.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_40 на 1 арк.;
112. Видаткова накладна № 34 від 16.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_40 на 1 арк.;
113. Видаткова накладна № 9 від 15.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_40 на 1 арк.;
114. Договір поставки № РБ 12/14 від 03.01.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_40 на 3 арк.;
115. Видаткова накладна № 67 від 20.02.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.;
116. Договір поставки № РБ 20/02 від 20.02.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_41 на 3 арк.;
117. Видаткова накладна № 288 від 06.05.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ОСОБА_42 на 1 арк.;
118. Видаткова накладна № 62 від 18.02.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ОСОБА_42 на 1 арк.;
119. Договір поставки № 02-1802 від 18.02.2014 між ПП «Рубін-ЛТД» () та ОСОБА_42 на 3 арк.;
120. Видаткова накладна № 287 від 28.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
121. Видаткова накладна № 250 від 29.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
122. Видаткова накладна № 220 від 16.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_11 на 1 арк.;
123.Видаткова накладна № 258 від 11.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_43 на 1 арк.;
124. Видаткова накладна № 242 від 25.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_43 на 1 арк.;
125. Договір поставки № МТ 040/14 від 21.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_43 на 3 арк.;
126. Видаткова накладна № 286 від 27.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» (код ЄДРПОУ 381 18723) та ФОП ОСОБА_44 на 1 арк.;
127. Договір поставки № МТ 019/14 від 04.02,2014 між ПП «Макспро Трейд» (код ЄДРПОУ 381 18723) та ФОП ОСОБА_44 на 3 арк.;
128. Видаткова накладна № 224 від 21.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_45 на 1 арк.;
129. Договір поставки № МТ 040/07 від 21.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_46 на 3 арк.;
130. Видаткова накладна № 760 від 27.07.2015 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_47 на 2 арк.;
131. Видаткова накладна № 751 від 27.07.2015 між ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ФОП ОСОБА_47 на 1 арк.;
132. Видаткова накладна № 363 від 28.08.2015 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_47 на 2 арк.;
133. Видаткова накладна № 281 від 27.08.2015 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_47 на 1 арк.;
134. Видаткова накладна № 195 від 27.06.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_21 на 1 арк.;
135. Видаткова накладна № 30 від 25.02.2014 між ПП «Макспро Трейд» (код ЄДРПОУ 381 18723) та ФОП ОСОБА_21 на 1 арк.;
136. Договір поставки № МТ 015/14 від 20.01.2014 між ПП «Макспро Трейд» (код ЄДРПОУ 381 18723) та ФОП ОСОБА_21 на 3 арк.;
137. Видаткова накладна № 288 від 28.08.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП , ОСОБА_48 на 1 арк.;
138. Видаткова накладна № 276 від 15.08.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_48 на 1 арк.;
139. Видаткова накладна № 208 від 08.07.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_48 на 1 арк.;
140. Видаткова накладна № 189 від 25.06.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_48 на 1 арк.;
141. Договір поставки № МТ 036/06 від 28.06.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_48 на 3 арк.;
142. Видаткова накладна № 470 від 12.11.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_49 на 1 арк.;
143. Договір поставки № МТ 087/14 від 10.11.2014 між ПП «Макспро Трейд» (код ЄДРПОУ 381 18723) та ФОП ОСОБА_49 на 3 арк.;
144. Видаткова накладна № 131 від 13.05.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_38 на 1 арк.;
145. Видаткова накладна № 31 від 25.02.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_38 на 1 арк.;
146. Договір поставки № МТ 016/14 від 20.01.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_38 на 3 арк.;
147. Видаткова накладна № 437 від 28.10.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_50 на 1 арк.;
148. Договір поставки № МТ 084/14 від 25.10.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_50 на 3 арк.;
149. Видаткова накладна № 66 від 02.04.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_42 на 1 арк.;
150. Видаткова накладна № 145 від 29.05.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_51 на 1 арк.;
151. Видаткова накладна № 63 від 01.04.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_42 на 1 арк.;
152. Видаткова накладна № 34 від 27.02.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_42 на 1 арк.;
153. Договір поставки № МТ 017/14 від 04.02.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_42 на 3 арк.;
154. Видаткова накладна № 36 від 28.02.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_51 на 1 арк.;
155. Договір поставки № МТ 018/14 від 04.02.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_51 на 3 арк.;
156. Видаткова накладна № 58 від 25.03.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.;
157. Договір поставки № МТ 020/14 від 03.03.2014 між ПП «Макспро Трейд» () та ФОП ОСОБА_41 на 3 арк.

Виконання ухвали покладено на слідчого другого ВКР СУ ФР ДНІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 та прокурора прокуратури Дніпровського району м. Києва ОСОБА_8 .

В ухвалі слідчий суддя вказав, що клопотання слідчого містить достатньо правових підстав для арешту майна.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді представник власників майна «Рубін-ЛТД» та ПП «Макспро Трейд» адвокат ОСОБА_5 подала апеляційну скаргу в якій просить скасувати ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва по справі №755/20745/15-к від 30.11.2015 та постановити нову, якою відмовити у задоволенні клопотання слідчого другого відділу ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ТУ ДФС у м.Києві ОСОБА_7 про накладено арешту на майно ТОВ «Рубін ЛТД» () та ПП «Макспро Трейд» () вилученого під час обшуку за адресою: м. Вишневе, вулиця Промислова, 5-В, згідно протоколу.

В обґрунтування апеляційних вимог представник власників майна вказує на те, що у порушення ч. 3, ч. 5 ст. 132 КПК України арешт майна ТОВ «Рубін ЛТД» та ПП «Макспро Трейд» проведений без належного обґрунтування та доказів того, що підприємства причетні до здійснення будь-якої незаконної діяльності.Зазначає, що ухвалюючи оскаржуване рішення, слідчий суддя не дослідив обставини та докази обставин щодо причетності ТОВ «Рубін ЛТД» та ПП «Макспро Трейд» до даного кримінального провадження та докази обставин, на які посилається слідство у своєму клопотанні про арешт коштів. Слідчим суддею проігноровано (не надано належної правової оцінки) тій обставині, що арешт майна підприємств проведений виключно на підставі доводів слідства, зазначених в клопотанні, жодних доказів наведених в клопотанні обставин слідством надано не було.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника власника майна, який просив поновити строк на оскарження та задовольнити апеляційну скаргу, думку прокурора, який заперечував проти апеляційної скарги, вивчивши матеріали провадження за клопотанням слідчого, обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга задоволенню не підлягає.

Згідно з вимогами ч. 2 ст. 395 КПК України ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення. Згідно ч. 3 зазначеної статті, якщо ухвалу суду було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Враховуючи, що ухвалу від 30.11.2015 року було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, колегія суддів вважає, що строк на апеляційне оскарження має бути поновлений, оскільки він був пропущений з поважних причин.

Як вбачається з матеріалів провадження, СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР під №0000080 за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Агенція Комплексного Захисту Бізнесу «Дельта М» (), в період з 01.01.2014 року по 01.07.2015 року при фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ «Артрауд» (), ТОВ «Гуд-Лайн» (), ТОВ «Тех-Буд-Транс-14» (), ТОВ «Інбуд-ЛТД» (), ТОВ «Палмор» () та ТОВ «Євроваш Плюс» (), в порушення вимог п. 44.1 ст.44, пункту п. 138.1.1, п. 138.1, п. 138.2, п. 138.8. ст. 138, п. п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, пункту 198.1. п. 198.3 та п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України №2755-УІ від 2 грудня 2010 р. (із змінами і доповненнями) занизили податок на прибуток підприємства на суму 743 442 грн. та податок на додану вартість на суму 1 633 352 грн., а всього на загальну суму 2 376 794 грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів у великих розмірах.

Встановивши зазначені обставини, перевіривши обґрунтованість висновків органу досудового розслідування, відповідність клопотання ст. 171 КПК України, слідчий суддя, дослідивши матеріали, додані до клопотання, дійшов правильного висновку про накладення арешту на майно, оскільки воно відповідає критеріям зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 173 КПК України, наклав арешт на майно, застосування зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим і необхідним у даному кримінальному провадженні, оскільки сприятиме досягненню мети щодо швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, а також запобігатиме настанню будь-яких негативних наслідків, в тому числі і втраті майна.

Зважаючи на зазначене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на майно вилучене в ході проведення обшуку офісних приміщень ТОВ «Рубін-ЛТД» та ПП «Макспро Трейд» діяв у спосіб та у межах діючого законодавства, арешт на майно застосував на засадах розумності та співмірності, а тому доводи апелянта стосовно незаконності та необґрунтованості ухвали слідчого судді слід визнати непереконливими.

Істотних порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

Керуючись статтями 117, 167 ч. 2, 170, 171, 173, 404, 405, 407 ч. 3 п. 1, 418 част. 1, 422 КПК України, колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва

п о с т а н о в и л а:

Поновити представнику власників майна «Рубін-ЛТД», ПП «Макспро Трейд» адвокату ОСОБА_5 строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 30.11.2015 року.

Ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 30.11.2015 р., якою задоволено клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ дФС у м. Києві ОСОБА_7 , погоджене прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва ОСОБА_8 , у кримінальному провадженні, внесеному 09.09.2015 року до ЄРДР під №0000080, та накладено арешт на майно ТОВ «Рубін-ЛТД» () та ПП «Макспро Трейд» (), яке було вилучено під час обшуку за адресою: м. Вишневе, вул. Промислова 5-В, перелічене в мотивувальній частині ухвали, залишити без змін.

Апеляційну скаргу представника власників майна «Рубін-ЛТД», ПП «Макспро Трейд» адвоката ОСОБА_5 , залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду відповідно до правил, визначених ч. 4 ст. 424 КПК України, оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

С У Д Д І:

ОСОБА_52 ОСОБА_53 к у р е н к о