Справа № 4-934
П О С Т А Н О В А

01 жовтня 2012 року. Шевченківський районний суд м. Чернівців в складі:

головуючого судді - Кирилюк Л.К.

при секретарі - Палилюлько Н.О.

з участю прокурора - Сокровольського В.М.,

розглянувши подання начальника ВОВПЗ ГВПМ ДПІ у м. Чернівцях ОСОБА_1 про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

До суду з поданням звернувся начальник ВОВПЗ ГВПМ ДПІ у м. Чернівцях ОСОБА_1, яке погоджено з заступником прокурора Чернівецької області, про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, посилаючись на те, що головним відділом податкової міліції ДПІ у м. Чернівцях проводиться документування фактів ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ Буковинський торговий дім (код 37504979, АДРЕСА_1).

В ході проведення оперативно-розшукових заходів по заведеній оперативно-розшуковій справі № 24-12-07/12т було отримано інформацію щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Буковинський торговий дім, а саме: ведення подвійної бухгалтерії, необлікування в повному обсязі виручки від реалізації продукції, виплати заробітної плати у конвертахз використанням пластикових карток банківських установ. Так, службові особи ТОВ Буковинський торговий дімпротягом 2011-2012 років не включали в повному обсязі кошти, які надходили на розрахункові рахунки підприємства, в декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість.

Оперативно-розшуковими заходами встановлено, що ТОВ Буковинський торговий дім 19 грудня 2011 року відкрито розрахунковий рахунок № 8200 у відділенні № 479 АТ УкрСиббанкв м. Чернівці (МФО 351005, м. Чернівці, вулиця Університетська, № 11).

Відповідно до ст.8 ч.3 Закону України Про оперативно-розшукову діяльність оперативним підрозділам для виконання завдань оперативно-розшукової діяльності надається право з дозволу суду витребувати документи та дані, що характеризують діяльність підприємств, установ, організацій, а також спосіб життя окремих осіб, підозрюваних у підготовці або вчиненні злочину, джерело та розміри їх доходів, із залишенням копій таких документів та опису вилучених документів особам, в яких вони витребувані, та забезпеченням їх збереження і повернення у встановленому порядку.

Відповідно до ст. 62 ч.2 Закону України Про банки і банківську діяльністьінформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до пп.3.3 пункту 3 Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці, затверджених постановою Правління Національного банку України № 267 від 14 липня 2006 року, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 03 серпня 2006 року за № 935/12809, встановлено, що інформація, щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або рішенням суду.

В поданні ставиться питання про розкриття відділенням № 479 АТ УкрСиббанкв м. Чернівці інформації, яка містить банківську таємницю, відносно клієнта цього банку ТОВ Буковинський торговий дімпо розрахунковому рахунку № 8200 за період з 19 грудня 2011 року по 01 жовтня 2012 року, розшифрувати рух коштів по рахунку із зазначенням контрагентів, а вони становлять банківську таємницю і вона розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Розглянувши подання слідчого, вислухавши його та прокурора, який підтримав подання, суд вважає, що подання підлягає до задоволення.

Згідно ст. 8 ч.3 Закону України Про оперативно-розшукову діяльністьоперативним підрозділам для виконання завдань оперативно-розшукової діяльності надається право з дозволу суду витребувати документи та дані, що характеризують діяльність підприємств, установ, організацій, а також спосіб життя окремих осіб, підозрюваних у підготовці або вчиненні злочину, джерело та розміри їх доходів.

Згідно ст. 62 ч.2 Закону України Про банки і банківську діяльністьінформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно пп.3.3 п. 3 Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці, затверджених постановою Правління Національного банку України № 267 від 14 липня 2006 року, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 03 серпня 2006 року за № 935/12809, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або рішенням суду.

Відносно цих вимог закону судом встановлено, що головним відділом податкової міліції ДПІ у м. Чернівці заведена оперативно-розшукова справа № 24-12-07/12т по документуванню фактів ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ Буковинський торговий дім. В ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що ТОВ Буковинський торговий дім19 грудня 2011 року відкрито розрахунковий рахунок № 8200 у відділенні № 479 АТ УкрСиббанкв м. Чернівці.

Для виконання завдань оперативно-розшукової діяльності по заведеній оперативно-розшуковій справі необхідно зобов'язати відділення № 479 АТ УкрСиббанкв м. Чернівцях розкрити банківську таємницю відносно клієнта ТОВ Буковинський торговий дім. Оскільки ці документи знаходяться в банку та становлять банківську таємницю, то ця інформація розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 14-1, 66 КПК України, ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, ст. 8 Закону України Про оперативно-розшукову діяльність, пп.3.3 п. 3 Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці, затверджених постановою Правління Національного банку України № 267 від 14 липня 2006 року, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 03 серпня 2006 року за № 935/12809, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Зобов'язати відділення № 479 АТ УкрСиббанкв м. Чернівці (МФО 351005, м. Чернівці, вулиця Університетська, № 11) розкрити начальнику ВОВПЗ ГВПМ ДПІ у м. Чернівцях ОСОБА_1 інформацію, яка містить банківську таємницю, відносно клієнта банку товариства з обмеженою відповідальністю Буковинський торговий дім(код 37504979, АДРЕСА_1) по розрахунковому рахунку № 8200 за період з 19 грудня 2011 року по 01 жовтня 2012 року, а саме: розшифрувати рух коштів по рахунку із зазначенням контрагентів.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ Л.К.КИРИЛЮК