ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/9700/2015
УХВАЛА
09 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
09 листопада 2015 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Встановлено, що службові особи ПНВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за податковою адресою: АДРЕСА_1 , та фактичною адресою: - АДРЕСА_2 , в період 2013 2014 рр. в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 No 2755-VІ (з наступними змінами) ухилились від сплати податку на додану вартість шляхом завищення податкового кредиту при придбанні товарно матеріальних цінностей, робіт та послуг від контрагентів постачальників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та інш., що спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість у сумі 3 218 696 грн., що в 5000 і більше разів перевищує встановлений чинним законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.
Під час досудового розслідування було встановлено, що в частині формування податкового кредиту ПНВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » основну суму податкового кредиту формує від сумнівних постачальників, тобто з метою формування фіктивного податкового кредиту службові особи ПНВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проводять безтоварні операції з рядом підприємств з ознаками транзитності, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).
Зазначена сумнівна господарська діяльність здійснювалася на підставі відповідних договорів, розрахунки між суб`єктами господарювання були на основі розрахункових документів шляхом перерахування з рахунку платника на рахунок кредитора у банках без використання грошових купюр (безготівкова форма).
Згідно інформаційної бази, ПНВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має розрахункові рахунки у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код МФО НОМЕР_8 ) а саме: № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 -(код валюти 980 - українська гривня), № НОМЕР_18 -(код валюти 643 російський рубль), № НОМЕР_19 -(код валюти 974- білоруський рубль), № НОМЕР_20 -(код валюти 978- євро), № НОМЕР_21 -(код валюти 840- білоруський рубль).
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1