печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
05.06.2014 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,-

В С Т А Н О В И В :

05.06.2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 в межах кримінального провадження № 0000341 від 16.09.2013 року надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене прокурором, який здійснює процесуальне керівництво в кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу Державній фінансовій інспекції України на проведення з 09.06.2014 року по 30.06.2014 року позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «МТІ» () (юридична адреса: м. Київ, бул. Л. Українки, 4; головний офіс: м. Київ, вул. Шолуденко, 3, бізнес центр «Кубик»; дивізіон логістики: Київська обл., Києво-Святошинський р-н., с. Петропавловська Борщагівка, вул. Антонова, 1-а, корп. 2), з питань підтвердження документального надходження товарно-матеріальних цінностей, наявних в складському приміщенні дивізіону логістики ТОВ «МТІ» ().

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити, зазначивши при цьому про необхідність надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, уточнивши при цьому період проведення ревізії, а саме з 11.06.2014 року по 02.07.2014 року.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження слідчий СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 зазначає, що у провадженні Генеральної прокуратури України знаходиться кримінальне провадження № 0000341 від 16.09.2013 року, за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ «МТІ» від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ст. 212 ч. 3 КК України та за фактом пособництва директорами ТОВ «Тіса Плюс» ОСОБА_5 , ПП «Тінтекс» ОСОБА_6 службовим особам ТОВ «МТІ» в ухиленні від сплати податків, за ст.ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3 КК України.

Генеральною прокуратурою України 27.05.2014 року під час проведення на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 19.05.2014 року обшуку у приміщенні дивізіону логістики TOB «МТІ» за адресою: Київська область, Києво-Святошинський р-н., с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Антонова, 1а, корп. 2, встановлено, що в складському приміщенні наявна значна кількість товарно-матеріальних цінностей. На пропозицію слідчого надати складські документи, що засвідчують походження наявних на складі товарно-матеріальних цінностей, з метою перевірки їх надходження від суб`єктів господарювання зазначених в ухвалі слідчого судді, керуючий директор дивізіону логістики TOB «МТІ» ОСОБА_7 повідомила, що складський облік товарно-матеріальних цінностей ведеться в електронному вигляді, а відповідні бухгалтерські документи що засвідчують походження товару, наявного на складі дивізіону логістики, повинні зберігатися в центральному офісі TOB «МТІ» за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 3.

Перевірити дані складського обліку в електронному вигляді не можливо у зв`язку із блокуванням програмного забезпечення на всіх наявних на дивізіоні логістики TOB «МТІ» комп`ютерах. Разом з тим, документації складського обліку дивізіону логістики TOB «МТІ» під час обшуку 27.05.2014 року в його центральному офісі також не виявлено.

Відсутність даних складського обліку як в електронному, так і в паперовому вигляді перешкоджає подальшому виконанню ухвали Печерського районного суду м. Києва від 19.05.2014 року та проведенню обшуку, який із зазначених причин був призупинений 27.05.2014 року.

На вимогу про надання документів складського обліку щодо залишку товарно-матеріальних цінностей на складі дивізіону логістики TOB «МТІ», з яких вбачається походження товару та його кількість, TOB «МТІ» надано дані про оперативні залишки товару станом на 01.05.2014 року, з яким можливо лише встановити найменування товару, бренд та його кількість. Перевірити чи надходили до складських приміщень дивізіону логістики TOB «МТІ» товарно-матеріальні цінності від ПАТ СКТБ «Комплекс», TOB «Леотрейдінг Плюс», TOB «Леотрейдінг Нью», TOB «Вуглестіл Трейд», ПП «Монблан», TOB «ЮГ-Контракт» в ході проведення обшуку не представилося можливим.

За таких обставин у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «МТІ» () з питань підтвердження документального надходження товарно-матеріальних цінностей, наявних в складському приміщенні дивізіону логістики ТОВ «МТІ».

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Тому, оскільки для збирання доказів в кримінальному провадженні необхідно провести позапланову виїзну ревізію, слід надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України на проведення з 11.06.2014 року по 02.07.2014 року позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «МТІ» ().

Керуючись ст.ст. 93, 132, 309 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України на проведення з 11.06.2014 року по 02.07.2014 року позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «МТІ» (), (юридична адреса: м. Київ, бул. Л. Українки, 4; головний офіс: м. Київ, вул. Шолуденко, 3, бізнес центр «Кубик»; дивізіон логістики: Київська обл., Києво-Святошинський р-н., с. Петропавловська Борщагівка, вул. Антонова, 1-а, корп. 2), з питань підтвердження документального надходження товарно-матеріальних цінностей, наявних в складському приміщенні дивізіону логістики ТОВ «МТІ» ().

На розгляд ревізії поставити наступні питання:

1. Чи підтверджується документально надходження товарно-матеріальних цінностей, наявних в складському приміщенні дивізіону логістики TOB «МТІ» () станом на 28.05.2014 року? Чи є серед них товарно -матеріальні цінності, поставлені ПАТ СКТБ «Комплекс» (), TOB «Леотрейдінг Плюс» (), TOB «Леотрейдінг Нью» (), TOB «Вуглестіл Трейд» (), ПІІ «Монблан» (), TOB «ЮГ-Контракт» ()?

2. Чи є в діях службових осіб TOB «МТІ» () порушення вимог законодавства щодо надходження товарно-матеріальних цінностей, наявних в складському приміщенні дивізіону логістики TOB «МТІ» за період взаємовідносин з ПАТ СКТБ «Комплекс» (), TOB «Леотрейдінг Плюс» (), TOB «Леотрейдінг Нью» (), TOB «Вуглестіл Трейд» (), ПП «Монблан» (), TOB «ЮГ-Контракт» () з 01.01.2012 по даний час? Якщо так, то які нормативно-правові акти України були порушені посадовими особами TOB «МТІ» () і який збиток було завдано державі діями посадових осіб вказаного підприємства.

3. Яка сума загальних збитків завданих внаслідок порушення вимог законодавства щодо надходження товарно-матеріальних цінностей, наявних в складському приміщенні дивізіону логістики TOB «МТІ» за період взаємовідносин з ПАТ СКТБ «Комплекс» (), TOB «Леотрейдінг Плюс» (), TOB «Леотрейдінг Нью» (), TOB «Вуглестіл Трейд» (), ПП «Монблан» (), TOB «ЮГ-Контракт» () з 01.01.2012 по даний час.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/15114/14-к.

Примірник 2 наданий слідчому СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3