Октябрський районний суд м.Полтави
Справа № 554/4399/14-К
Провадження № 1-КС/554/1829/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 квітня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням посилаючись на те, що У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування №0000052, які внесені до ЄРДР 02.04.2013 року та 03.06.2013 року за ознаками вчинення службовими - особами ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) в період 2009-2012 років кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.366, 4.4 ст.358 КК України, а також матеріали, внесені до ЄРДР 21.06.2013 року за фактом вчинення протягом 2008 - 2012 років ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ряду підприємств Полтавської області, за ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянами ОСОБА_5 та ОСОБА_6 були створені та придбані з метою формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість для суб`єктів підприємницької діяльності на території України, тобто для сприяння такими підприємствами в мінімізації податкових зобов`язань, які підлягають сплаті до бюджету, та конвертації грошових коштів у готівку підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ».

За вказаним фактом ОСОБА_5 повідомлено про підозру у кримінальному провадженні №00000001 від 21.11.2012 року за ч.2 ст.205, ч.3,4 ст.358, ч.5 ст.27, ч.1,3 ст.212, ч.1 ст.366, ч.1 ст.209 КК України, а також ОСОБА_9 повідомлено про підозру у кримінальному провадженні №0000025 від 21.02.2013 року за 4.2 ст.205, ч.3,4 ст.358, ч.5 ст.27, ч.1 ст.212 КК України.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_10 » в період 2009-2012 років здійснювало незаконне формування власного податкового кредиту з ПДВ за рахунок придбання товарів (робіт, послуг) від ілприємств, які зареєстровані на підставних осіб, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

Оскільки у слідства виникла необхідність у вилученні оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності, у тому числі договори та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, паспорти-сертифікати якості на продукцію, декларації про відповідність на продукцію, рахунки-фактури, накладні, у т.ч. податкові окладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти, у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), акти звірки, довіреності, у т.ч. на отримання товарно- матеріальних цінностей, платіжні доручення, прибуткові касові ордери та платіжні квитанції до них, печатки, штампи, бланки документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, комп`ютерна техніка, а також документи, предмети та речі, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності за період 2012-2014 років, які мають значення для досудового розслідування, слідчий просив клопотання задовольнити.

Представник ПП « ОСОБА_10 » заперечував проти задоволення клопотання, оскільки відсутні підстави для його задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Оскільки слідчим необґрунтовано клопотання,не надано даних на його підтвердження, то в задоволенні клопотання слід відмовити .

Керуючись ст.ст. 159 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Відмовити слідчому управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 у задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави ОСОБА_1