печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 вересня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Гладун Х.А., при секретарі Пацалі А.В., за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України,

В С Т А Н О В И В :

10 вересня 2013 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Гладун Х.А. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України ОСОБА_2, погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до всіх документів ТОВ «Каскад-Газ» (), тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку) у Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) за адресою: м. Одеса, проспект Шевченка, 8-А, а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ТОВ «Каскад-Газ» (), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) закритті банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності;

- анкет клієнта банку ТОВ «Каскад-Газ» () по його банківським рахункам за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття;

- довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ТОВ «Каскад-Газ» () за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам

ТОВ «Каскад-Газ» () за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття;

- договорів щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Каскад-Газ» (), співробітниками Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення вилучення чи закриття;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) банківських операцій по банківським рахункам ТОВ «Каскад-Газ» (), а саме: реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкет клієнтів (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення вилучення чи закриття;

- документів щодо придбання ТОВ «Каскад-Газ» (), та видачі Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) чекових книжок по їхнім банківським рахункам, векселів за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення вилучення чи закриття;

- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам

ТОВ «Каскад-Газ» () №№ 4001 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 4001 (ДОЛАР США) та інших рахунках зазначеного товариства, відкритих в Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584), в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення;

- юридичної справи ТОВ «Каскад-Газ» ();

- договорів, укладених ТОВ «Каскад-Газ» () та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки в банку та з указаних рахунків, за період з моменту їх відкриття до дня проведення вилучення чи закриття;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ТОВ «Каскад-Газ» (), за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Представник особи, у володінні якої перебувають запитувані документи, в судове засідання не з`явився. Про час і місце його проведення був повідомлений належним чином.

Згідно ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особі, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Сторона кримінального провадження слідчий слідчої групи ОСОБА_1 в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити. Зазначив, що вилучення оригіналів запитуваних документів обґрунтовується проведенням відповідних експертиз, зокрема бухгалтерських експертиз.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 за фактами створення та придбання невстановленими особами субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а також вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно-небезпечного діяння, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим слідством зясовано, що невстановлені особи, переслідуючи мету отримання неконтрольованого державою надприбутку, організували вчинення незаконних фінансових операцій по виведенню коштів з реального сектору економіки, конвертування їх у готівку та легалізацію з використанням фіктивних підприємств.

З даною метою, невстановлені особи, використовуючи підконтрольні їм підприємства ТОВ «Негоциант-Агро» (код 34598776), ТОВ «К-В-С» (код 37810726) та ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), які здійснюють діяльність по наданню транспортних послуг та торгівлі продукцією сільськогосподарського виробництва, на підставі легальних контрактів з підприємствами реального сектору економіки отримали на рахунки у 2012 році грошові кошти в сумі понад 1 млрд. грн.

Для здійснення своїх злочинних намірів по виведенню безготівкових коштів з реального сектору економіки та конвертації їх у готівку, вищезазначеними невстановленими особами було створено та придбано ряд фіктивних підприємств, а саме: ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), ТОВ «Кімната Мрії» (код 34664691), ПП «ТОЭРИС» (код 32907616), ТОВ «Компанія «Ракурс Плюс» (код 36342386), ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), ТОВ «Інтерактив Україна» (код 36305082), ТОВ «Інфостіл 2008» (код 35678045), ТОВ «Стронг Інг» (код 37772335), ТОВ «Фірма Інтер-Проект» (код 38272468), ТОВ «Тех-Логістік» (код 38272489) та інші, за допомогою яких в подальшому штучно формувався податковий кредит у ланцюгу товаропостачання та підроблялися відповідні документи.

У подальшому, кошти загальною сумою понад 1 млрд. грн., отримані ТОВ «Негоциант-Агро», ТОВ «К-В-С» та ТОВ «Вернон Шиппінг» від компаній реального сектору економіки виведені, з використанням рахунків зазначених фіктивних підприємств, в тіньовий обіг. Після чого з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, було вчинено операції по переведенню їх у готівку, яку було зараховано на рахунки інших підконтрольних зазначеним особам підприємств та використано у фінансово-господарській діяльності.

Таким чином, невстановленими особами було організовано діяльність «конвертаційного центру» спрямовану на виведення безготівкових коштів з реального сектору економіки, конвертацію їх у готівку та подальшу легалізацію.

Правова кваліфікація вчинених злочинів: ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Під час досудового слідства отримано дані, згідно яких ТОВ «Вернон-Шиппінг» здійснює виведення безготівкових коштів з реального сектору економіки, шляхом транзитного перерахування останніх через рахунки ряду фіктивних підприємств, в тому числі ТОВ «Каскад-Газ» ().

Будучи допитаний в якості свідка ОСОБА_4, який, згідно витягу з ЄДРПОУ № 16577427 від 04.06.2013, є засновником та директором вказаного товариства, показав, що приблизно влітку 2012 року до нього звернувся невідомий йому чоловік на імя Роман з пропозицією перереєструвати на його імя ТОВ «Каскад-Газ» за грошову винагороду в розмірі двісті доларів США. Погодившись на вказану пропозицію, він разом із зазначеною особою відвідував нотаріальну контору, де підписував необхідні документи. Після цього він більше ніякого відношення до вказаного товариства не мав: участі в його діяльності не приймав, податкові документи не підписував, рахунками підприємства не управляв.

Відповідно до інформації Міністерства доходів і зборів України від 12.06.2013 № 5494/5/99-99-18-06-05-16 (Єдиного банку даних) ТОВ «Каскад-Газ» (код 32834339) має наступні рахунки відкриті в Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584): №№ 4001 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 4001 (ДОЛАР США).

Разом з тим, згідно вказаної інформації Міністерства доходів і зборів України, територіальні органи зазначеного міністерств отримують інформацію про наявність рахунків платників податків юридичних осіб чи самозайнятих фізичних осіб у фінансових установах з метою забезпечення оперативного обліку податків і зборів, що надходять до бюджетів та державних цільових фондів, відповідно до вимог пункту 20.1.3 статті 20 розділу І та статті 69 глави 6 розділу ІІ Податкового кодексу України. Першоджерелом визначених даних є сам платник і відповідні фінансові установи.

Таким чином, у разі неповідомлення ТОВ «Каскад-Газ» (код 32834339) територіальні органи Міністерства доходів і зборів України про інші рахунки, відкриті в Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584), інформація про останні в Єдиному банку даних буде відсутня.

Відповідно до офіційного сайту Національного банку України www.bank.gov.ua Філія АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) розташована за адресою: м. Одеса, проспект Шевченка, 8-А.

Сторона кримінального провадження зазначає, що в Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) наявні документи ТОВ «Каскад-Газ» (), а саме:

- банківські картки зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ТОВ «Каскад-Газ» (), копії паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) закритті банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності;

- анкети клієнта банку ТОВ «Каскад-Газ» () по його банківським рахункам;

- довіреності на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ТОВ «Каскад-Газ» ();

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам

ТОВ «Каскад-Газ» ();

- договори щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги, та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Каскад-Газ» (), співробітниками Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584);

- документи щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) банківських операцій по банківським рахункам ТОВ «Каскад-Газ» (), а саме реєстри фінансового моніторингу, файли-повідомлення, файли-запити, файли-відповіді, файли-додатки, файли-квитанції, довідки щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу);

- документи щодо придбання ТОВ «Каскад-Газ» (), та видачі Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) чекових книжок по банківським рахункам, векселів;

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) по рахункам

ТОВ «Каскад-Газ» () №№ 4001 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 4001 (ДОЛАР США) та інших рахунках зазначеного товариства, відкритих в Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584);

- юридична справа ТОВ «Каскад-Газ» ();

- договори, укладені ТОВ «Каскад-Газ» (), оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки в банку та з указаних рахунків;

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткові касові ордери на отримання готівки, грошові чеки з контрольною маркою на отримання готівки, доручення.

Зазначені документи містять: відомості про фактичних керівників ТОВ «Каскад-Газ» (), які могли розпоряджатися коштами на його рахунках; відомості про подальший рух коштів, отриманих від компаній реального сектору економіки; відомості про осіб, які здійснювали перерахування коштів та зняття готівки з рахунків вказаного товариства; документи із вільними зразками підписів осіб, що здійснювали перерахування коштів та зняття готівки з рахунків вказаного товариства та службових осіб останнього, які необхідні для проведення відповідних експертиз, а також документи необхідні для проведення бухгалтерських експертиз.

Відомості в зазначених документах, відповідно до положень ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» становлять банківську таємницю, яку банк зобовязаний зберігати. Вказані відомості можуть бути використані як докази, і іншими способами, крім розкриття зазначеної банківської таємниці, довести обставини кримінального правопорушення, зокрема використання коштів, отриманих злочинним шляхом, неможливо.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 за фактами створення та придбання невстановленими особами субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а також вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно-небезпечного діяння, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Згідно Закону України «Про банки та банківську діяльність» банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для розкриття банківської таємниця та надання доступу до запитуваних слідчим документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, вилучення запитуваних документів обґрунтовується можливим їх використанням в якості обєктів експертних досліджень в майбутньому. Вважаю вилучення оригіналів запитуваних документів на даній стадії досудового розслідування передчасним, в звязку з чим подане клопотання в цій частині задоволенню не підлягає.

Орган досудового розслідування не позбавлений можливості ознайомитися з запитуваними документами, після чого, за наявності підстав, ініціювати питання про вилучення необхідних документів, вказавши на їх родові та індивідуальні ознаки.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_2, слідчому СВ Броварського МВ ГУМВС України в Київській області ОСОБА_5 в кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 тимчасовий доступ та дозвіл на отримання належним чином завірених копій наявних документів ТОВ «Каскад-Газ» (), у Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) за адресою: м. Одеса, проспект Шевченка, 8-А, а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ТОВ «Каскад-Газ» (), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) закритті банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності;

- анкет клієнта банку ТОВ «Каскад-Газ» () по його банківським рахункам за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл чи закриття;

- довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ТОВ «Каскад-Газ» () за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл чи закриття;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам ТОВ «Каскад-Газ» () за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл чи закриття;

- договорів щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Каскад-Газ» (), співробітниками Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл чи закриття;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) банківських операцій по банківським рахункам ТОВ «Каскад-Газ» (), а саме: реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкет клієнтів (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл чи закриття;

- документів щодо придбання ТОВ «Каскад-Газ» (), та видачі Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584) чекових книжок по їхнім банківським рахункам, векселів за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл чи закриття;

- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам ТОВ «Каскад-Газ» () №№ 4001 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 4001 (ДОЛАР США) та інших рахунках зазначеного товариства, відкритих в Філії АТ «ІМЕКСБАНК» у м. Одеса (МФО 388584), в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл чи закриття;

- юридичної справи ТОВ «Каскад-Газ» ();

- договорів, укладених ТОВ «Каскад-Газ» () та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки в банку та з указаних рахунків, за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл чи закриття;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ТОВ «Каскад-Газ» (), за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл чи закриття.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Х.А. Гладун

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/19424/13-к

Примірник 2 старший слідчий в особливо важливих справах ГСУ МВС України ОСОБА_2

Слідчий суддя Х.А. Гладун