Справа № 569/6703/13-к
УХВАЛА

05 квітня 2013 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого - Висоцького Р.П. розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВОДС СВ ДПС у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції Висоцького Р.П. яке погоджено начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС ВОДС СВ ДПС у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції Висоцький Р.П. звернувся до суду із клопотанням яке погоджено начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, слідчим відділом ДПС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000017 від 18.01.2013, за фактом умисного ухилення від сплати внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування у значних розмірах службовими особами ТОВ "Томашгорський кар'єр "Розовий"", за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Томашгородський кар'єр "Розовий"" в період з березня 2009 року по січень 2013 року умисно ухилилися від сплати внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах на загальну суму 699000 грн. за наступних обставин.

Незважаючи на те, що спеціалістами управління Пенсійного фонду України в Рокитнівському районі було вжито ряд заходів спрямованих на погашення заборгованості по TOB "Томашгородський кар'єр "Розовий"", а саме неодноразово надсилались вимоги про сплату боргу, які після їх узгодження, направлялись для примусового стягнення до відділу ДВС в Рокитнівському районі, за порушення платіжної дисципліни керівник вищевказаного підприємства неодноразово притягувався до адміністративної відповідальності, проводились перевірки правильності обчислення та своєчасності перерахування внесків до ПФУ, за результатами яких застосовано фінансових санкцій та пені та ін., підприємство борг до фондів загальнообов'язкового державного пенсійного страхування не сплатило, хоча проведеним аналізом поданих ТОВ "Томашгородський кар'єр "Розовий"" декларацій з податку на прибуток підприємства встановлено, що в 2011 році підприємством задекларовано валові доходи в розмірі 10100000 грн та протягом 9-ти місяців 2012 року валові доходи становили 6254000 грн., аналізом господарської діяльності підприємства за АІС ДПС України встановлено, що ТОВ "Томашгородський кар'єр "Розовий"" здійснювало експорт товарно-матеріальних цінностей до країн Польщі, Білорусії, та Росії, зокрема у 2011 році експортовано ТМЦ на суму 666000 грн., у 2012 році - 894000 грн. Кошти за вказані операції були перераховані підприємству у повному обсязі.

Враховуючи вищевикладене, маючи реальну можливість сплатити до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування суму 699000 грн. службові особи вказані розрахунки не провели, чим скоїли злочин, передбачений ч.1 ст.212-1 КК України.

Слідчий клопотання про проведення обшуку підтримав з підстав зазначених в ньому та просить суд його задовольнити, суду пояснив, що є достатні підстави вважати, що документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність ТОВ "Томашгородський кар'єр "Розовий"" направлену на умисне ухилення від сплати внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, знаходяться за адресою місцезнаходження офісу (бухгалтерії) ТОВ "Томашгородський кар'єр "Розовий".

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ст. 234 КПК України, клопотання повинно містити відомості про : найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №101905 від 22.01.2013, право приватної власності на нерухоме майно за адресою: м. Рівне, вул. Данила Галицького, буд. 25 зареєстровано за рядом підприємств та підприємців.

З долучених до клопотання документів не вбачається яке саме офісне приміщення належить ТОВ "Томашгородський кар"єр "Розовий", хто є керівником даного підприємства.

Судом встановлено, що під час допиту старший оперативний уповноважений ВОВПЗ ВПМ Сарненської МДПІ Рівненської області ДПС ОСОБА_3 показав, що в серпні 2012 року ним у відповідності до ЗУ "Про звернення громадян" проводився розгляд заяви ОСОБА_4 щодо порушення податкового законодавства службовими особами ТОВ "Томашгородський кар'єр "Розовий"". З метою вручення запиту для службових осіб даного підприємства ним було здійснено виїзд за адресою фактичного місцезнаходження офісу та бухгалтерії ТОВ "Томашгородський кар'єр "Розовий"": м. Рівне, вул. Данила Галицького, буд. 25. Відповідно до показів ОСОБА_3 Приміщення офісу та бухгалтерії ТОВ "Томашгородський кар'єр "Розовий"" знаходиться на території колишнього "Рівненського радіотехнічного заводу" і є приміщенням транспортного цеху. Приміщення являє собою 3-поверхову будівлю зі сходами посередині, які розділяють його на праве та ліве крило. На другому поверсі у правому крилі знаходився офіс та бухгалтерія ТОВ "Томашгородський кар'єр "Розовий"".

Однак , належними та допустими доказами даний факт не підтверджується.

Всупереч вимогам ст. 234 КПК України слідчим до клопотання не додані документи, якими б вони обґрунтовували клопотання. .

Згідно ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, оцінюючи надані слідчим матеріали, суд вважає їх недостатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі та документи знаходяться за вказаною адресою.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.234-235, 372,395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС ВОДС СВ ДПС у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції Висоцького Р.П. яке погоджено начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду К.Е. Ореховська