Провадження 1-кс/127/3426/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 травня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ УМВС України у Вінницькій області старший лейтенант міліції ОСОБА_3 , 28.04.2014 року, звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором відділу прокуратури Вінницької області про тимчасовий доступ до документів. Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням УМВС України у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000173 від 17.12.2012, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 1, ст. 205 ч. 1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 перебуває ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , відповідно реєстраційної картки АІС ГУ Міндоходів України «Податковий блок» податкова адреса: АДРЕСА_1 , статутний фонд 375 грн., директор, головний бухгалтер та засновник ОСОБА_4 , ідентифікаційний код НОМЕР_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ).

Відповідно декларацій з податку на додану вартість, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом вересня грудня 2012 року здійснено реалізацію товарів (робіт, послуг) на суму 100 151 998 грн. підприємствам зернортейдерам України без права формування податкового кредиту останніми.

Так, у вересні 2012 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » реалізовано ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » товарів (робіт, послуг) на загальну суму 3 993 742 грн. У жовтні 2012 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ФОП ОСОБА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » придбали у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів (робіт, послуг) на суму 38 744 172 грн. У листопаді 2012 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ФОП ОСОБА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », СФГ « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », СФГ « ОСОБА_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » придбали у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів (робіт, послуг) на суму 38 693 591 грн. У грудні 2012 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ФОП ОСОБА_5 , ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », СФГ « ОСОБА_6 » придбали у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів (робіт, послуг) на суму 18 720 491 грн.

Крім цього встановлено, що придбання товаро матеріальних цінностей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » впродовж вересня грудня 2012 року (без права формування податкового кредиту) здійснювалось у ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

В свою чергу, ПП « ОСОБА_9 » впродовж 2012 року не придбавало сільськогосподарську продукцію з її подальшою реалізацією на території України, а здійснювало імпорт товарів іншої групи.

Таким чином є всі підстави вважати, що господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » спрямована на здійснення незаконної фінансово господарської діяльність, пов`язаної з наданням неправомірної вигоди, а саме незаконного формування валових витрат підприємствам реального сектору економіки.

Згідно виписки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вказаним підприємством здійснювалась закупівля зернопродуктів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), рахунки яких також відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_10 ).

У ході досудового розслідування, з метою з`ясування усіх обставин вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та вилученні документів якими підтверджується здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) і ПП « ОСОБА_13 » фінансово-господарської діяльності та банківських операцій з використанням банківських рахунків, відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ».

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також необхідні при проведенні позапланових перевірок з питань дотримання вимог податкового та валютного законодавства слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про що свідчить наявна в матеріалах справи телефонограма. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч.1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов`язковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно виписки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вказаним підприємством здійснювалась закупівля зернопродуктів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), рахунки яких також відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_10 ).

Документи про доступ до яких надійшло клопотання, знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ».

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Вимоги слідчого в частині отримання текстових повідомлень задоволенню не підлягають, оскільки дії спрямованні на отримання вищевказаної інформації відноситься до негласних слідчих дій, дозвіл на проведення яких надає Апеляційний суд (глава 21 КПК України).

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчому СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанту міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, якими підтверджується здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) і ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) фінансово-господарської діяльності та банківських операцій, які зберігаються у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », (МФО НОМЕР_10 , адреса: АДРЕСА_3 , а саме:
- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » № НОМЕР_11 ; ПП « ОСОБА_10 » № НОМЕР_12 ; ПП « ОСОБА_11 » № НОМЕР_13 ; ПП « ОСОБА_12 » № НОМЕР_14 ; ПП « ОСОБА_14 » № НОМЕР_15 ; ПП « ОСОБА_13 » № НОМЕР_16 в друкованому вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) за період з моменту їх відкриття по 29.05.2014 року, тобто по день винесення ухвали;

- завірених копій довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_14 » і ПП « ОСОБА_13 » за період з моменту їх відкриття по 29.05.2014 року тобто по день винесення ухвали;

- завірених копій платіжних доручень, грошових чеків та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_14 » і ПП « ОСОБА_13 » за період з моменту їх відкриття по 29.05.2014 року, тобто по день винесення ухвали;

- завірених копій договорів щодо надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_14 » і ПП « ОСОБА_13 » співробітниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеними суб`єктами підприємницької діяльності по 29.05.2014 року тобто по день винесення ухвали;

- завірених копій документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » банківських операцій по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_14 » і ПП « ОСОБА_13 », а саме реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкет клієнтів (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу), тощо, за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного суб`єкта підприємницької діяльності по 29.05.2014 року тобто по день винесення ухвали;

- завірених копій заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_14 » і ПП « ОСОБА_13 », за період з моменту їх відкриття по 29.05.2014 року тобто по день винесення ухвали;

- завірених копій документів щодо придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_14 » і ПП « ОСОБА_13 », та видачі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », чекових книжок по їхнім банківським рахункам, векселів та ін., за період з моменту відкриття рахунків зазначеного суб`єкта підприємницької діяльності по 29.05.2014 року тобто по день винесення ухвали.

Зобов`язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » надати слідчому СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанту міліції ОСОБА_3 вищевказані документи з можливістю їх вилучення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя