СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 21 грудня 2012 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Шмітька Р.І., ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000063, ст. слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Сук І.А., прокурора Шмітька Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

Ст. слідчий з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В клопотанні зазначає, що в провадженні СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000063 від 06.12.2012 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) у жовтні листопаді 2009 року реалізовував товар (поліпропіленове килимове покриття) ПП Карпетсв кількості 24018, 19 кв. м. на суму 1 290 979,9 грн., при цьому не відобразив дану реалізацію у декларації про доходи одержані з 01 січня по 31 грудня 2009 року та з 01.01.2010 по 31.12.2010 року, що призвело до не нарахування та несплати податку з доходів фізичних осіб в 2009 році в сумі 143 999 грн., в 2010 році в сумі 33900 грн., а всього на загальну суму 177 899 грн.

Крім, цього ФОП ОСОБА_3 в 2010 році в порушення пп.7.4.1 (2) п.7.4 ст.7, пп.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість, в результаті чого платником занижено податкове зобовязання за січень 2010 року в сумі 6 141 507 грн. та занижено податковий кредит за січень 2010 року в сумі 467 261 грн. В результаті допущених порушень податкового законодавства встановлено недоплату податку на додану вартість в сумі 5 674 246 грн.

Всього ФОП ОСОБА_3 в період з жовтня-листопад 2009 року та січні 2010 року ухилився від сплати податків на загальну суму 5 852 145 грн., що є в особливо великих розмірах.

З метою повного, всебічного, обєктивного розслідування а також встановлення обставин взаємовідносин ФОП ОСОБА_3, та відслідкування руху коштів по взаємовідносинам з контрагентами по кримінальному проваджені виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундної роздруківки руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.01.2009 по 31.06.2011 по рахункам ФОП ОСОБА_3 № 3084, №8681, №0811, №1784, №1784, які відкриті в Черкаському ГРУ ПАТ КБ Приватбанкм. Черкаси (МФО 354347).

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Заслухавши доводи слідчого, думку прокурора, які просили задовольнити дане клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Враховуючи, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 01.01.2009 по 31.06.2011, по рахункам ФОП ОСОБА_3 № 3084, №8681, №0811, №1784, №1784, особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. ст.ст. 163-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банк і банківську діяльність, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

Розкриття банківську таємницю та надати тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи ФОП ОСОБА_3 у Черкаському ГРУ ПАТ КБ Приватбанкм. Черкаси (МФО 354347 м. Черкаси, вул. Б.Вишневецького 40), що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2009 по 31.06.2011, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) №3084, №8681, №0811, №1784, №1784, відкритих у Черкаському ГРУ ПАТ КБ Приватбанкм. Черкаси (МФО 354347);

- посекундної роздруківки руху коштів, за період з 01.01.2009 по 31.06.2011, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахункам ФОП ОСОБА_3 № 3084, №8681, №0811, №1784, №1784, відкритих у Черкаському ГРУ ПАТ КБ Приватбанкм. Черкаси (МФО 354347);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Грабовий П.С