Справа № 760/9647/15-к
Провадження № 1-кс/760/6218/15
У Х В АЛ А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.12.2015 слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , представника особи, яка заявила клопотання ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі засідань суду в м. Києві клопотання товариства з обмеженою відповідальністю «Дімекс-про» () про скасування арешту грошових коштів, накладеного ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 17.09.2015 у кримінальному провадженні №0000070, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Директор ТОВ «Дімекс-про» ОСОБА_5 в порядку ст. 174 КПК України звернулась до слідчого судді з вищезазначеним клопотанням, посилаючись на те, що 17.09.2015 ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва було накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 , який відкритий ТОВ «Дімекс-про» в ПАТ «ВТБ Банк». Вважає, що на теперішній час відпала потреба в застосуванні заходу у вигляді арешту.

В судовому засіданні представник особи, яка звернулась з клопотанням підтримав його повністю з викладених у ній підстав. Крім того, на підтвердження свого клопотання надав нові докази, які не були предметом дослідження слідчого судді під час розгляду клопотання слідчого про арешт майна, зокрема, копії виписки з Єдиного державного реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців, статуту ТОВ «Дімекс-про», наказу про призначення директора, бухгалтера ТОВ «Дімекс-про», податкового розрахунку сум доходу, нарахованого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку, оборотно-сальдові відомості ТОВ «Дімекс-про», довідки товариства від 18.11.2015.

Слідчий проти скасування арешту заперечив повністю, оскільки вважав, що арешт накладено обґрунтовано.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000070, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

Фабула кримінальних правопорушень, згідно з витягом з ЄРДР наявного в матеріалах клопотання про накладення арешту полягає у тому, що невстановлені слідством особи діючи за попередньою змовою із ОСОБА_6 , з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків підприємствам реального сектору економіки повторно створили підприємства ТОВ «Аленгрос» (код за ), ТОВ «Спарт Імоушн» (код за ), ТОВ «Лінк-Ассіст 2012» (код за ), ТОВ «Брокбудкепітал» (код за ), ТОВ «Скайсіті-Групп» (код за ), ТОВ «Айс Інвест» (код за ), ТОВ «Агростатус» (), чим вчинили фіктивне підприємництво. Крім того, у відповідності до матеріалів аналітичного дослідження № 72/16-30/38606413, службові особи ТОВ «Аконт Груп» () шляхом використання «схемного» кредиту за участю підприємства транзитера ТОВ «Вентрос» () сформували податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, що дало змогу останнім ухилитись від сплати податку на додану вартість на суму 24 997 598, 49 грн.

17.09.2015 ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва накладено арешт, на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Дімекс-про» в ПАТ «ВТБ Банк». Підставою для накладення арешту, згідно з документами, наданими слідчим, було те, що ним було доведено наявність достатніх підстав вважати, що грошові кошти, які знаходяться на вказаному рахунку відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, а саме, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та є доходами від нього.

Разом з тим, на обґрунтування необхідності скасування арешту грошових коштів, представником ТОВ «Дімекс-про» були надані документи, наявність яких в матеріалах клопотання слідчого про накладення арешту могла б істотно вплинути на його обґрунтованість.

Так, відповідно до копії оборотно-сальдової відомості ТОВ «Дімекс-про» та довідки товариства від 18.11.2015 про наявність господарських взаємовідносин протягом 2014-2015 роки встановлено, що за період щодо якого здійснюється досудове розслідування, ТОВ «Дімекс-про» не мало господарських взаємовідносин з товариствами щодо яких здійснювалось досудове розслідування у кримінальному провадженні в рамках якого було накладено арешт, зокрема, ТОВ «Аленгрос», ТОВ «Спарт Імоушн», ТОВ «Лінк-Ассіст 2012», ТОВ «Брокбудкепітал», ТОВ «Скайсіті-Групп», ТОВ «Айс Інвест», ТОВ «Агростатус», ТОВ «Аконт Груп» та ТОВ «Вентрос».

Згідно з ч. 1 ст. 174 КПК України власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за клопотанням власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Таким чином, з урахуванням повідомлених представником ТОВ «Дімекс-про» нових обставин та наданих на їх підтвердження документів, які не були і не могли бути предметом дослідження слідчого судді, у зв`язку з чим не були враховані під час розгляду клопотання про арешт, слідчий суддя приходить до висновку, що такі обставини спростовують твердження слідчого про те, що грошові кошти, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Дімекс-про» в ПАТ «ВТБ Банк», відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, а саме, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та є доходами від нього станом на момент накладення арешту.

У зв`язку з чим, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про скасування арешту грошових коштів, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Дімекс-про» в ПАТ «ВТБ Банк».

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 2, 131, 132, 167, 170, 173, 174, 372, 376 Кримінального процесуального кодексу України, -

У Х В А Л И В:

Арешт грошових коштів, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 , який відкритий ТОВ «Дімекс-про» () в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Велика Житомирська, 20, накладений ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 17.09.2015 скасувати повністю.
Скасувати зупинення видаткових операцій по рахунку «№ НОМЕР_1 , який відкритий ТОВ «Дімекс-про» () в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Велика Житомирська, 20.

Скасувати заборону розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 , який відкритий ТОВ «Дімекс-про» () в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Велика Житомирська, 20.

Скасувати зобов`язання ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) надавати слідчому інформацію про залишок коштів на рахунку «№ НОМЕР_1 , який відкритий ТОВ «Дімекс-про» () в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Велика Житомирська, 20.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1