ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/7055/13-к
провадження № 1-кс/201/1855/2013
УХВАЛА

13 червня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юристом першого класу ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

13 червня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000037 від 03.04.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП БПФ Південьбуд (код 21943326), при здійсненні фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства у 2010 році, в порушення п.5.1, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України №334/94-ВР Про оподаткування прибутку підприємств, та п.п.7.4.1 п.7 ст. 7 Закону України №168/97-ВР Про податок на додану вартість, шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат по результатам фінансово-господарських відносин з ТОВ Гранд-буд Престиж (код 37276498), ТОВ Інтерпостачсервіс (37276482), ТОВ ОСОБА_3 Комплекс (36165242), умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість, передбачених ст.. 14 Закону України Про систему оподаткування від 25.06.1991 року, які входять в систему оподаткування, та введені в установленому Законом порядку, на загальну суму 2 035 955,99 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах.

В теперішній час в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів щодо звітування ПП БПФ Південьбуд про результати своєї фінансово-господарської діяльності у контролюючі органи, зокрема Державну податкову інспекцію за місцем реєстрації, в звязку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ПП БПФ Південьбуд, що знаходяться в ДПІ Жовтневого району м. Дніпропетровська.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ДПС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська.

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ Дніпротехнопромплюс (), що знаходяться у приміщенні офісу Митного поста Дніпропетровськ - Індустріальний, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Новоселівська, 23, а саме: ВМД (вантажно-митні декларації по імпорту вантажу ТОВ Дніпротехнопромплюс () на територію України, з усіма додатками до ВМД) за період з 01.01.2013 року по теперішній час, а також документи необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим імпорту.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 0000037, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до до оригіналів документів ПП БПФ Південьбуд (код 21943326):

- документів податкової звітності вказаного підприємства за 2010-2011 р.р. по усім видам податків, зборів, обовязкових платежів з усіма додатками;

- юридичної справи ПП БПФ Південьбуд (код 21943326) за 2010-2011 р.р.;

- документів, що підтверджують отримання службовими особами вказаного підприємства електронного підпису та права користування цим підписом, з усіма додатками;

- актів документальних перевірок з додатками за 2010-2011 р.р., -, що знаходяться у ДПІ Жовтневого району м. Дніпропетровська, у м. Дніпропетровську, вул.. Високовольтна, 24.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000037.

ОСОБА_3 дії цієї ухвали 25 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М. Галічий