Справа № 640/7772/15-к
н/п 1-кс/640/6555/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" вересня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю слідчого - ОСОБА_3 ,
ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_4
На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що протягом 2014-2015 років у м. Харкові група осіб, під виглядом діяльності не зареєстрованого суб`єкта господарської діяльності « ІНФОРМАЦІЯ_6 » без мети здійснення реальної господарської діяльності для подальшого безпідставного, штучного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки Харківської області, та інших регіонів України, а також переведення безготівкових коштів в готівку, створили, зареєстрували, а також придбали підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), від імені яких здійснювали фіктивну підприємницьку діяльність відображаючи у податковому та бухгалтерському обліках неіснуючі фінансово-господарські операції з підприємствами реального сектору економіки, після чого отримані від підприємств реального сектору економіки грошові кошти знімалися групою вказаних осіб готівкою в банківських установах з рахунків вказаних підприємств, а також через рахунки фізичних осіб ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та інших осіб.
Під час досудового розслідування проведено аналіз фінансово господарської діяльності ПП " ОСОБА_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за 2015рік. Встановлено, що вказане підприємство мало взаємовідносини із підприємством-покупцем: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", яке відображало придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ТМЦ (Система 1А34; Виріб 1Г-42 та інші вироби для танків Т-64) постачання яких відображалося на ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
У ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » було встановлено відсутність виробників (імпортерів) по ланцюгу постачання.
27.04.2015 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - продавець та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - покупець зареєстровано податкову накладну №18 на суму 38 700 000 грн. на постачання обладнання для танків Т-64, а саме: системи 1А34, виробу 1Г-42 та 27.04.2015 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »-продавець та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »-покупець зареєстровано податкову накладну №206 на суму 38304000 грн. на постачання обладнання для танків Т-64, а саме: системи 1А34, виробу 1Г-42. Але під час досудового розслідування отримані докази здійснення фіктивної підприємницької діяльності групи осіб з використанням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та встановлено, що вказане підприємство не має ніяких дозволів на торгівлю вказаною продукцію та не має постачальника вказаної продукції, що вказує на безтоварний характер проведених господарських операцій, у зв`язку із відсутністю об`єкту оподаткування та безпідставність відображення податкового кредиту та податкових зобов`язань.
Крім того, під час досудового розслідування було встановлено, що протягом квітня-травня 2015 року, кожного тижня, посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) частинами перераховують на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » отримані від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших підприємств оборонної промисловості України бюджетні грошові кошти, які перераховуються на рахунки вищевказаних юридичних осіб, з ознаками фіктивності та фізичних осіб, якими керує ОСОБА_7 після чого вказані кошти отримуються готівкою в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », з рахунків підставних фізичних осіб кожного дня, на загальну суму понад 1,5 млн. грн.
У зв`язку із необхідністю запобігання фіктивній підприємницькій діяльності та заволодінню бюджетними коштами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до Київського районного суду м. Харкова в рамках розслідування кримінального провадження слідчим було подано клопотання про арешт коштів на рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », яке судом задоволено та винесено ухвалу на арешт грошових коштів. Ухвалу слідчого судді виконано та згідно інформації директора Департаменту супроводження операцій по рахунках клієнтів центру операційної діяльності та банківських технологій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » від 26.05.2015 залишок коштів на арештованих рахунках, які належать клієнту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » складає 2 992 825,90 грн.
Після того, як кошти на вказаних рахунках були арештовані, здійснення безтоварних операцій з переведення безготівкових коштів в готівку було продовжено та співробітниками ВОСА ПДВ ОУ СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ Міндоходів проведено аналіз підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_4 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), згідно АІС « ІНФОРМАЦІЯ_16 » встановлено, що підприємство виписало та зареєструвало на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) податкову накладну №5 від 29.05.2015 на загальну суму 27 316168,92 грн. (ПДВ 4552694,82 грн.) з номенклатурою товару: Виріб 1Г-42. Балістичний обчислювач 1В517М. Блок дозволення пострілу 1Г-43. Датчик пострілу 1Б-14. Електроблок П-2. Постачальники вказаних виробів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відсутні.
Відповідно до висновків фахівців Держфінмониторингу України, які містяться в узагальнених матеріалах №0376/2015/ДСК, за результатами моніторингу фінансових операцій, здійснених ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ОСОБА_14 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_11 , ОСОБА_8 , ОСОБА_15 , ОСОБА_12 , ОСОБА_10 та ОСОБА_16 за результатами проведеного аналізу фінансових операцій, отриманих від суб`єктів первинного фінансового моніторингу у вигляді повідомлень, проведених за участю державного підприємства, комерційних структур та фізичних осіб, в основному, з використанням рахунків, відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », встановлено, що з рахунку № НОМЕР_15 , який відкритий ДП « ІНФОРМАЦІЯ_17 » у ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_16 ), за період 07.04.2015 по 20.05.2015, на рахунок № НОМЕР_17 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_18 ), було перераховано безготівкові кошти, у сумі 28,97 млн. грн., з призначенням платежів «плата за комплектуючі згідно договору від 20.11.2014 №137 та, 27.04.2015, на рахунок № НОМЕР_19 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_20 ), - 1,63 млн. грн., з призначенням «за запчастини».
В подальшому, за період з 10.04.2015 року по 21.05.2015 року, з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », кошти державного підприємства, були перераховані на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_21 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_20 ), у якості оплати за послуги та повернення передплати, відповідно, у загальній сумі 30,31 млн. гривень.
У свою чергу, з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », вищезазначені державні кошти (30,31 млн. грн.), у складі інших зарахувань на рахунок Товариства, розподілялись між юридичними та фізичними особами, з подальшим обготівкуванням частини коштів.
На кінцевому етапі, кошти державного підприємства, з врахуванням інших зарахувань на рахунки задіяних у схемі підприємств та фізичних осіб, були обготівковані у складі суми 31,43 млн. грн.
Тобто під час досудового розслідування необхідно з експертами та спеціалістами дослідити та встановити фактичну наявність або відсутність матеріальних цінностей на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », нібито отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та якісні показники вказаних виробів.
В судовому засідання слідчий підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.
Представник ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 не заперечував проти задоволення клопотання, вказуючи що зазначені в клопотанні слідчого цінності були використані при будівництві, що підтверджується документами, які можуть бути надані слідчому.
Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана речі та документи перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних речах та документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених речей та документів.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст.107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 17.10.2015 року.
Роз`яснити Державному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1