печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19.11.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м.Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення
В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України радник юстиції ОСОБА_3 , про надання доступу до документів та речей, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 та прокурор ОСОБА_4 клопотання підтримали.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - адвокат ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання.
Обґрунтовуючи внесене клопотання покурор зазначив, що Слідчим відділом слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000694 від 29.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 367, ч. ч. 1, 2 ст. 425 КК України.
Один з епізодів провадження розслідується за фактом можливої розтрати службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » шляхом зловживання службовим становищем грошових коштів, отриманих в порушення п. 32 підрозділу 2 розділу ХХ Прикінцевих положень Податкового кодексу України (Закон України «Про внесення зміни до Податкового кодексу України (щодо спеціальних засобів індивідуального захисту та лікарських засобів)» №1561-VII від 01.07.2014) у якості податку на додану вартість по договорах постачання спеціальних засобів індивідуального захисту в сумі 22 308,5 тис. грн., внаслідок чого державі спричинено збитки на вказану суму.
Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України винесено постанову від 19.06.2015 про проведення документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства щодо нарахування та сплати ПДВ при здійсненні фінансово-господарських операцій з постачання і придбання бронежилетів та шоломів кулезахисних, яку в подальшому скеровано для виконання до ІНФОРМАЦІЯ_4 .
За результатами проведеної перевірки службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 складено Довідку № 460/1-26-50-22-06-31778043 від 03.08.2015.
Проте, в ході досудового розслідування встановлено, що за вищезазначеним дорученням органу досудового розслідування головним державним ревізором-інспектором ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_6 перевірено дотримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських операцій з ІНФОРМАЦІЯ_5 і за результатами перевірки складено Акт №460/1-26-50-22-06-31778043 від 03.08.2015 із зазначенням виявлених порушень податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
В подальшому розслідуванням встановлено, що з метою приховування своїх протиправних дій з безпідставного оподаткування операцій з постачання спецзасобів індивідуального захисту для МО України податком на додану вартість, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ІНФОРМАЦІЯ_4 у період з 05 по 18 серпня 2015 року склали завідомо неправдивий офіційний документ Довідку №460/1-26-50-22-06-31778043 від 03.08.2015 про відсутність в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » порушень податкового законодавства, яку надали органу досудового розслідування.
На підставі викладеного, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до: документів, які досліджувались під час проведення документальної позапланової виїзної перевірки та на підставі яких було складено довідку № 460/1-26-50-22-06-31778043 від 03.08.2015; журналів (книг) реєстрації ІНФОРМАЦІЯ_4 , в яких відображаються (реєструються) відповідні акти реагування та довідки за результатами проведених перевірок за 2015 рік; особових справ працівників ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 ; документів, якими визначено посадові (функціональні) обов`язки вказаних службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Вказані документи і речі знаходяться у володіння ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Відомості, що містяться у вищевказаних документах, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення допитів, проведення відповідних судових експертиз, перевірок, аудитів та інших слідчих і процесуальних дій під час здійснення досудового розслідування та можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для доказування події кримінального правопорушення, винуватості обвинуваченого та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторін кримінального провадження дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 . В частині виїмки документів клопотання не підлягає задоволенню, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчим суддею не встановлено необхідності вилучення оригіналів.
Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення задовольнити частково.
Надати дозвіл прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 на здійснення тимчасового доступу до документів та речей, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: довідки № 460/1-26-50-22-06-31778043 від 03.08.2015 про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з усіма матеріалами, зібраними під час вказаної перевірки; акту № 460/1-26-50-22-06-31778043 від 03.08.2015 про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з усіма матеріалами, зібраними під час вказаної перевірки; журнала реєстрації актів (довідок) планових, позапланових, виїзних, не виїзних перевірок ІНФОРМАЦІЯ_4 , в яких відображаються (реєструються) відповідні акти реагування та довідки за результатами проведених перевірок за 2014-2015 роки; листування між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо надання консультацій (роз`яснень) з питань застосування податкового законодавства; особових справ працівників ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 ; документів, якими визначено посадові (функціональні) обов`язки вказаних службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Підготовлено в 2 примірниках
Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/42678/15-к
Прим.2 прокурору ОСОБА_3
Копія: ІНФОРМАЦІЯ_4
Виконавець: ОСОБА_1
19.11.2015 р.