Справа № 592/6062/14-к
Провадження № 1-кс/592/1763/14

УХВАЛА
про тимчасовий доступ до речей та документів
10 червня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю заступника начальника управління начальник ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000076 від 26.05.2014 року, за ознаками правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - заступника начальника управління начальник ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -

встановив:

Слідчий клопотання мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань відділу ГУ Міндоходів у Сумській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000076 від 26.05.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що упродовж 2011-2013 років службові особи ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) шляхом здійснення безтоварних фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), завищили податкових кредит з ПДВ та валові витрати, внаслідок чого ухилились від сплати до бюджету за 2011 2013 роки податку на додану вартість приблизно у розмірі 1млн. 694тис. 408 грн. та податку на прибуток у розмірі 1 млн. 846 тис. 498 грн., а всього податків на загальну суму 3млн. 540 тис. 906 грн., що є особливо великим розміром.

На даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до наступних документів:

1. Роздруківку руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахунку ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_6 за період з 01.01.2011 по дату останньої операції на паперових носіях.

2. Документи банківської справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », інші банківські документи, які свідчать про проведення ним банківських операцій, які мають значення для розслідування обставин даної справи.

3. Чеки на видачу готівкових коштів з рахунку ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_6 .

Встановлено, що ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має банківський рахунок у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_7 , м. Київ), № НОМЕР_6 (відкритий 05.11.2010).

Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , МФО НОМЕР_7 , м. Київ), за адресою: АДРЕСА_2 .

Отримання тимчасового доступу до перелічених вище документів та їх вилучення необхідне для використання у проведенні позапланової перевірки ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », підтвердження чи спростування здійснення спільних фінансово-господарських взаємовідносин підприємства з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), встановлення підстав для перерахування та отримання коштів, встановлення наявності матеріальних цінностей чи надання послуг за перераховані кошти, встановлення подальшого використання перерахованих коштів, тобто мати у розпорядженні документи, з приводу фінансово-господарських операцій, які у подальшому можуть бути використані як докази.

Іншими способами довести обставини, які встановлюються кримінальним провадженням не інакше як шляхом тимчасового доступу до цих документів неможливо.

Оскільки метою отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, то для досягнення цієї мети зазначені документи необхідно вилучити.

В судовому засіданні заступник начальника управління начальник ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 клопотання підтримав в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу, можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

В іншій частині суд вважає за доцільне відмовити у зв`язку з тим, що слідчий не довів можливості вилучення речей і документів, наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі з можливістю отримання належним чином завірених копій документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- Роздруківку руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахунку ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_6 , за період з 01.01.2011 по дату винесення ухвали. Документи банківської справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », інші банківські документи, які свідчать про проведення ним банківських операцій, які мають значення для розслідування обставин даної справи. Чеки на видачу готівкових коштів з рахунку ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_6 .

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_7 , м. Київ), за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_4 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1