Справа № 464/7701/15-к
пр.№ 1-кс/464/1849/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
08.09.2015 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
07.09.2015 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 клопотання слідчого старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному 27.05.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000112, щодо несплати податків службовими особами ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за попередньою правовою кваліфікацією правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Підставою реєстрації матеріалів, стали матеріали зібрані співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо несплати податків службовими особами ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період 2014 року при ввезенні на митну територію України гуманітарної допомоги, яка використана не за цільовим призначенням. З вказаних матеріалів вбачається, що ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2014 року ввезла на територію України, як одержувач гуманітарної допомоги вантажі (одяг, взуття, білизна тощо), згідно даними Львівської митниці загальна орієнтовна вартість ввезеного ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вантажу становить 9731088,82 грн. В подальшому, за отриманими даними, вказаний суб`єкт гуманітарної діяльності всупереч вимог законодавства, використовував ввезений вантаж не за цільовим призначенням. При цьому податки, збори та інші обов`язкові платежі за ввезений товар до бюджету не сплачувались, оскільки оформлявся як гуманітарна допомога. Також встановлено, що вказана організація використовуючи пільги, передбачені Законом України «Про гуманітарну діяльність», ввозила в Україну товари побутового призначення у значних об`ємах, оформляючи їх в якості гуманітарної допомоги. Однак, ввезені товари згідно з офіційними даними не використовувались за цільовим призначенням, при цьому податки та інші обов`язкові платежі до бюджету не сплачувались. Згідно розрахунку митних платежів Львівської митниці ДФС, орієнтовна сума податків, зборів та інших обов`язкових платежів, які ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повинна сплатити за товар, ввезений протягом 2012-2014 років становить 3311497,02 грн. Разом з цим, органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2012-2014 років подали до ІНФОРМАЦІЯ_1 документи, для визнання вантажів гуманітарною допомогою, а Міністерство в свою чергу видало накази про визнання ввезених ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вантажів гуманітарною допомогою. Слідчий зазначає, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, можуть підтверджувати порушення податкового законодавства, а також з метою встановлення належності підписів у вказаних документах та для проведення почеркознавчої експертизи слідчий просить клопотання задовольнити.
Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку сторони кримінального провадження, встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000112 відповідно до матеріалів, зібраних працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , службові особи ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період 2014 року при ввезенні на митну територію України гуманітарної допомоги, яка була використана не за цільовим призначенням, не сплатили податків, зборів на загальну суму 3 311 497,02 грн., що зареєстровано в ЄРДР 27.05.2015 року з правовою кваліфікацією ст. 212 ч. 3 КК України.
Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно с вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 . Стороною кримінального провадження також доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 - задовольнити.
Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: документів, які подавались ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період 2012-2014 років для отримання наказів на ввезення гуманітарної допомоги на територію України, а також документів, що підтверджують використання гуманітарної допомоги за цільовим призначенням (звітів про використання гуманітарної допомоги, планів розподілу гуманітарних вантажів, списки кінцевих набувачів вантажу, актів прийому-передачі), які подавались у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Виконання ухвали покласти на ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: