УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 грудня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , представника ТОВ "Трудово - реабілітаційного центру воїнів АТО" ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій ОСОБА_3 про арешт майна, а саме: горіхів волоських в кількості 820 поліпропіленових мішків, виявлених та вилучених під час огляду 05.12.2015 з напівпричепа, д.н.з. НОМЕР_1 з сідловим тягачем марки «MAN», д.н.з. НОМЕР_2 , на якому здійснювалось перевезення горіхів волоських, які відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором ОСОБА_7 , мотивуючи свої вимоги тим, що дане кримінальне провадження зареєстровано за заявою громадянина ОСОБА_8 , відповідно до якої службові особи ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) та ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» (, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) в період з жовтня 2015 року по теперішній час, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, пов`язану з експортом горіхів волоських за межі митного кордону України, шляхом використання підроблених документів щодо їх походження, умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування отримано аналітичну записку відділу перевірок сумнівних операцій Департаменту боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ДФС України «Про результати проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Експолайт» (код за ), ТОВ «Віта-Нут» (код за ЄД-РПОУ 39848065), ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (код за ), ТОВ «Доміно 16» (код за ) за період з 01.11.2014 по 01.11.2015 року», згідно якої ймовірні втрати бюджету у вигляді несплати податку на доходи фізичних осіб службовими особами ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» можуть складати 9376260 грн.

Крім того, від Управління СБУ у Вінницькій області отримано лист №53/14/125-1705нт від 04.12.2015, згідно якого у зразках товару «горіхи волоські» ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» виявлена «бактерія групи кишкових паличок».

В ході здійснення досудового розслідування отримано протокол допиту громадянина ОСОБА_9 , який являється керівником ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» та будучи допитаним відмовився від дачі показів на підставі ст. 63 Конституції України.

05.12.2015 на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду від 04.12.2015 проведено огляд сідлового тягача марки «MAN», д.н.з. НОМЕР_2 з напівпричепом, д.н.з. НОМЕР_1 , володільцем якого являється громадянин ОСОБА_10 (паспорт НОМЕР_3 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , та який здійснював перевезення горіхів волоських, які відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу №7 від 03.12.2015 належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО». В ході проведення огляду у вказаному напівпричепі виявлено та вилучено 820 поліпропіленових мішків з горіхами волоськими, очищеними від шкарлупи (ядро) без внутрішньої упаковки, які знаходяться насипом, оскільки відповідно до митної декларації відправником являється ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО».

Під час огляду відібрано зразки горіхів волоських в кількості одного поліетиленового пакету, по яких призначено 05.12.2015 експертне дослідження з питань товарознавства, проведення якого доручено ДП «Вінницястандартметрологія». 07.12.2015 від ДП «Вінницястандартметрологія» отримано лист №1240/412 про те, що станом на 07.12.2015 проведені випробування за органолептичними показниками. Зразки горіхів волоських не відповідають вимогам ГОСТ 16833-71 за показниками:

-зразки № 1-5 містять частини ядра горіха, які різні за розмірами;

-зразки № 1-3 містять частини ядра горіха плісняві та гнилі.

З метою встановлення походження горіху волоського, експорт якого здійснюється ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» 04.12.2015 направлено запит на Київську обласну торгово-промислову палату, на який 07.12.2015 отримано відповідь з документами про походження товару, які подавались службовими особами ТОВ «ТРЦ Воїнів АТО» до Київської обласної торгово-промислової палати. З отриманих документів встановлено, що горіхи волоські, ТОВ «ТРЦ Воїнів АТО» придбавало у ТОВ «Горішок ОПТ» (код за , м. Київ, вул. Академіка Філатова, буд. 10а, офіс 3/45), яке зареєстроване 16.11.2015 та містить ознаки сумнівності, а саме: відсутність працюючих, одна службова особа, відсутність складських приміщень та транспортних засобів, які дозволяли б здійснювати господарську діяльність з поставки горіхів волоських в об`ємах відображених у видаткових накладних.

Горіхи волоські вилучені під час огляду 05.12.2015 мають доказове значення по даному кримінальному провадженню та являються тимчасово вилученим майном.

За таких обставин, горіхи волоські в кількості 820 поліпропіленових мішків підлягають арешту, оскільки вони одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а також їх використання може призвести настання наслідків, які можуть перешкоджати даному кримінальному провадженню.

Враховуючи викладене, а також з метою забезпечення виконання можливого цивільного позову, слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

Слідчі ОСОБА_3 , ОСОБА_11 клопотання підтримали, просили його задоволити. На питання головуючого суду пояснили, що помилково зазначили ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» замість ТОВ "Трудово - реабілітаційного центру воїнів АТО".

Представники ТОВ "Трудово - реабілітаційного центру воїнів АТО" ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 заперечили проти клопотання, суду пояснили, що виявлені та вилучені горіхи волоські в кількості 820 поліпропіленових мішків, під час огляду 05.12.2015 з напівпричепа, д.н.з. НОМЕР_1 з сідловим тягачем марки «MAN», д.н.з. НОМЕР_2 , відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО». Крім того учасникам ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» не було пред"явлено підозру у будь - якому кримінальному правопорушенні, а тому вимоги клопотання суперечать ст.170 КПК України та є безпідставні. (додали до матеріалів клопотання письмові докази, зокрема: виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - піприємців про реєстрацію 17.11.2015 року ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО», керівником якого є ОСОБА_9 ; копію договору консигнації від 20 листопада 2015 року, укладений між ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» та ТОВ "Горішок ОПТ", тощо. Крім того, ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» зареєструвало свою діяльність лише 17.11.2015 року, тобто будь -який податковий період для вказаного товариства ще не сплинув, тому зазначення слідчим у клопотанні про умисне ухилилення вказаного товариства від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах є також є надуманим та безпідставним. Просили відмовити у даному клопотанні.

Суд, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасників процесу, дійшов висновку, що клопотання не обгрунтоване та не підлягає задоволенню.

Так, згідно ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

З досліджених матеріалів клопотання судом вбачається, що старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості щодо якого 03.12.2015 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000113. Так, у відповідності до фабули відомостей, внесених у ЄРДР зазначено, що службові особи ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) та ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» (, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) в період з жовтня 2015 року по теперішній час, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, пов`язану з експортом горіхів волоських за межі митного кордону України, шляхом використання підроблених документів щодо їх походження, умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Ініціатор клопотання просить накласти арешт на горіхи волоські кількості в кількості 820 поліпропіленових мішків, виявлених та вилучених під час огляду 05.12.2015 з напівпричепа, д.н.з. НОМЕР_1 з сідловим тягачем марки «MAN», д.н.з. НОМЕР_2 , на якому здійснювалось перевезення горіхів волоських, які відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО».

Суд критично ставиться до зазначеної вимоги, оскільки кількість товару, а саме 820 поліпропіленових мішків, не конкретизовано ваговою категорією.

Крім того представниками ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» суду надані відповідні документи, які підтверджують, що саме вказаному товариству належить майно, на яке слідчий має намір накласти арешт, а не ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» заявленому у клопотанні .

Судом встановлено, що у вказаному кримінальному провадженні повідомлення про підозру учасникам та працівникам ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» не оголошувалося, що в судовому засіданні підтвердив слідчий ОСОБА_3 , крім того представниками ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» до матеріалів клопотання додано письмові докази, які підтверджують факт реєстрації лише 17.11.2015 року ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» як юридичної особи, тому підлягає перевірці період часу вчинення кримінального правопорушення ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО», зазначений у фабулі відомостей внесених у ЄРДР .

Крім того, представниками ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» у судовому засіданні додано копію договору консигнації від 20 листопада 2015 року, укладеного між ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» та ТОВ "Горішок ОПТ" та видаткові накладні, які підтверджують поставку товару, а саме горіхів волоських ( 8 видаткових накладних), а тому враховуючи викладене, суд находить що клопотання у відповідності до ст. 171 КПК України не обгрунтоване та слідчим не доведене, тому у клопотанні слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131,132, 170,171. КПК України, суд -

УХВАЛИВ:
Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій ОСОБА_3 про арешт майна, а саме: горіхів волоських в кількості 820 поліпропіленових мішків, виявлених та вилучених під час огляду 05.12.2015 з напівпричепа, д.н.з. НОМЕР_1 з сідловим тягачем марки «MAN», д.н.з. НОМЕР_2 , на якому здійснювалось перевезення горіхів волоських, які відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воінів АТО».

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: