УХВАЛА

Іменем України

25.10.2013 року м. Житомир

лідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира

ОСОБА_1,

при секретарі Зоренко Т.О.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2,

розглянувши клопотання винесене у кримінальному провадженні №0000052 старшим слідчим з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_3, та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження №0000052 від 15.02.2013 щодо службових осіб ПрАТ Коростишівський Залізобетон (код ЄДР 31843625) за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Також слідчий вказав, що проведеним у кримінальному провадженні розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ Коростишівський Залізобетон (код ЄДР 31843625) в період 2011-2012 років з метою ухилення від сплати податків, відображали в податкових деклараціях з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, факти здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій з придбання товарів (робіт, послуг) використовуючи документи субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Фірма Доріс (код ЄДР 31868660), ТОВ Дорком (код ЄДР 37226960), ТОВ ВШК+ (код ЄДР 32081170), ТОВ Авіста С (код ЄДР 37227388), ТОВ Глобалспецсервіс (код ЄДР 37316341), ТОВ Спендер (код ЄДР 37046475) та ТОВ Тевазгруп (код ЄДР 37317188), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму понад 3 млн. грн.

У ході проведеного обшуку в приміщенні ТОВ Авіста-С виявлено та вилучено печатки СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ УОПК (код ЄДР 35247491), ПАТ Коростишівський Залізобетон (код ЄДР 31843625), ТОВ Збутова Мережа П'ятий Елемент (код ЄДР 33068228), ТОВ Торговельний Дім Інфокомерс (код ЄДР 24094804), ТОВ ВШК+ (код ЄДР 32081170), ТОВ Трініті Трейд (код ЄДР 37266804), ХФ ТОВ Торговельний Дім Інфокомерс (код ЄДР 26107341), ТОВ Облнафтобуд Альянс (код ЄДР 35772595), ПП ВКК Атлантік-С (код ЄДР 35509708), ПП Снабстрой-Восток (код ЄДР 35859340), ТОВ Торговельний Дім Інфокомерс (код ЄДР 24094804), ТОВ Техно-Торг (код ЄДР 35791183), ПП Агроресурси XXІ (код ЄДР 31773155), ТОВ ТД Спритний Кухар (код ЄДР 32381641), філія ТОВ Торговельний Дім Інфокомерс (код ЄДР 33498527), ТОВ Пріоріті Імпорт (код ЄДР 37318710), ПП Ультра Плюс (код ЄДР 34192211), ТОВ Камелія (код ЄДР 32469495), Донецька філія ТОВ Торговельний Дім Інфокомерс (код ЄДР 26480693), ТОВ ТД Роснафтогазмаш (код ЄДР 34806738), ТОВ Мозаік Технолоджи (код ЄДР 37100359), ТОВ Уніконсульт Паблік (код ЄДР 37100364), ПП Снабстрой-Восток (код ЄДР 35859340), ТОВ Цінк (код ЄДР 37921441) та ПП Дніпростальснаб (код ЄДР 35165200).

Під час проведення аналізу фінансово-господарської діяльності даних підприємств встановлено, що за податковою адресою вони не знаходять, не звітуються до податкового органу, а відсутність виробничих фондів та основних засобів свідчить про неможливість настання реальних наслідків від здійснення господарської діяльності.

Разом з тим встановлено, що ТОВ Трініті Трейд (код ЄДР 37266804) зареєстровано у Печерському районному управлінні юстиції м. Києва.

У Печерському районному управлінні юстиції м. Києва зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення субєкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, а тому виклик службових осіб Печерського районного управління юстиції м. Києва може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню.

Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

За таких обставин клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню з підстав, наведених у ньому.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у службових осіб Печерського районного управління юстиції м. Києва (м. Київ, вул. Різницька, буд. 11-Б) оригіналів документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ Трініті Трейд (код ЄДР 37266804) за період часу з моменту створення по теперішній час, а саме:

- статуту підприємства, зміни до статуту;

- рішення про створення підприємства;

- протоколи зборів учасників товариства;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності ТОВ Трініті Трейд та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

Встановити строк дії ухвали до 23.11.2013.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Корицька