Справа № 408/9318/12
Провадження № 1-кс/408/21/12
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"29" грудня 2012 р.

Суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого слідчої групи заступника начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області підполковника податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

28.12.2012 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 27.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4, працюючи директором ТОВ «ЮНІСТІЛ» () та будучи відповідальним відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХIV від 16.07.1999 р. за створення необхідних умов для правильного ведення бухгалтерського та податкового обліків, забезпечення фіксування в бухгалтерському обліку підприємства достовірних фактів здійснення господарських операцій, правильного та своєчасного складання податкової звітності, її надання в Криворізьку південну МДПІ Дніпропетровської області ДПС, а також за повну і своєчасну сплату податків до бюджету, в період з 01.10.2010 року по 30.09.2011 року, в порушення п.п.4.1.1, п.п.4.1.6, п.4.1 ст.4, п.п.5.7.1 п.5.7, п.5.9 ст.5, п.6.1 ст.6, п.п.7.6.3 п.7.6 ст.7, п.22.4 ст.22 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 334/94-ВР від 28.12.1994р., шляхом заниження оподатковуваного прибутку підприємства від операцій з цінними паперами, заниження та завищення об'єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності підприємства, не перерахував до державного бюджету, що знаходилося в межах його повноважень, податок на прибуток у розмірі 3 308 052 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також встановлено, що в АТ "ОТП Банк", МФО 300528, за адресою м. Кривий Ріг, пр-кт Гагарина, 25а, ТОВ «ЮНІСТІЛ» () були відкриті поточні рахунки №-9739 (долар США), №-9739 (російський рубль), №-9739 (українська гривня), №-9739 (євро), №-9739 (долар США), №-9739 (українська гривня), №-9739 (українська гривня), №-9739 (долар США), №-9739 (українська гривня) а також встановлено, що в філії ЗАТ "ОТП Банк" м. Дніпропетровськ, МФО 307071 були відкриті поточні рахунки №-9739 (долар США), №-9739 (євро), №-9739 (українська гривня), №-9739 (російський рубль), №-9739 (долар США), №-9739 (українська гривня), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, за результатами якої не були сплачені податки в бюджет держави, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «ЮНІСТІЛ» (), які підтверджують факти відкриття та право розпоряджатися вказаними рахунками особами причетними до вчинення злочину, роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «ЮНІСТІЛ» () по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру про отримання фактичних доходів підприємством ТОВ «ЮНІСТІЛ», а саме: документів вказаного підприємства, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «ЮНІСТІЛ», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «ЮНІСТІЛ» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме: документів ТОВ «ЮНІСТІЛ» (), що знаходяться в АТ "ОТП Банк", МФО 300528, за адресою м. Кривий Ріг, пр-кт Гагарина, 25а, а саме: обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «ЮНІСТІЛ», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №-9739 (долар США), №-9739 (російський рубль), №-9739 (українська гривня), №-9739 (євро), №-9739 (долар США), №-9739 (українська гривня), №-9739 (українська гривня), №-9739 (долар США), №-9739 (українська гривня), №-9739 (долар США), №-9739 (євро), №-9739 (українська гривня), №-9739 (російський рубль), №-9739 (долар США), №-9739 (українська гривня), всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства, за період часу з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000010 від 27.11.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому слідчої групи заступнику начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: документів ТОВ «ЮНІСТІЛ» (), що знаходяться в АТ "ОТП Банк", МФО 300528, за адресою м. Кривий Ріг, пр-кт Гагарина, 25а, а саме: обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «ЮНІСТІЛ», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №-9739 (долар США), №-9739 (російський рубль), №-9739 (українська гривня), №-9739 (євро), №-9739 (долар США), №-9739 (українська гривня), №-9739 (українська гривня), №-9739 (долар США), №-9739 (українська гривня), №-9739 (долар США), №-9739 (євро), №-9739 (українська гривня), №-9739 (російський рубль), №-9739 (долар США), №-9739 (українська гривня), всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства, за період часу з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому слідчої групи заступнику начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС підполковнику податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000010.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам АТ "ОТП Банк", МФО 300528, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000010) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 ЦПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення

Суддя: ОСОБА_1