Справа № 1-кс/760/5995/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання з якого вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів України у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000013, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2014 року, щодо службових осіб Державне підприємство ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі Украерорух) (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які в період з 2008 по 2013 роки внаслідок фінансово-господарських взаємовідносин на загальну суму 106,7 млн. грн. з рядом СГД, що мають ознаки "фіктивності", а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "Магістр & ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ЗАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ПП " ОСОБА_3 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", Фірма " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ЗА " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ПП " ОСОБА_4 " умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.
Під час досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що в 2011 році між Украерорухом та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 укладено договір на виконання робіт з розробки проектно кошторисної документації (Робочого проекту) на встановлення радіомаяків DVOR/DME та DME де Украерорух виступав замовником, а ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 , як підрядник.
В подальшому в рамках кримінального провадження №0000013 від 08.05.2014 року здійснено допит громадянина ОСОБА_5 , під час якого встановлено, що ОСОБА_5 , 22 липня 2011 року, перебуваючи в м. Запоріжжя вступив в попередню змову з невстановленими слідством особами, з метою придбання та державної реєстрації, за матеріальну винагороду, суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на своє ім`я, в органах державної влади, без наміру здійснення статутної господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.
06.06.2014 року відомості щодо факту придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 з метою прикриття не законної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, зареєстровано в ЄРДР за №0000020.
11.06.2014 року прокуратурою Київської області об`єднано матеріали досудового розслідування у кримінальних провадження №0000013 від 08.05.2014 року та №0000020 від 06.06.2014 року в одне провадження та присвоєно №0000013.
В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.
Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи « ІНФОРМАЦІЯ_14 » встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито банківські рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 в АТ ІНФОРМАЦІЯ_15 (МФО НОМЕР_5 ).
Тому можна прийти до висновку, що АТ ІНФОРМАЦІЯ_15 (МФО НОМЕР_5 ), знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:
- виписка про рух грошових коштів по рахунках: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки у них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на банківські рахунки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 ». Відомості, що містяться у документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.
Відомості, що містяться у документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.
Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких просить надати доступ слідчий.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.
Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
- перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
- не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , іншим слідчим ГУ Міндоходів у Київській області та оперативним співробітникам ГУ Міндоходів у Київській області на підставі його доручення, тимчасового доступу до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та свідчать про відкриття ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у АТ ІНФОРМАЦІЯ_15 (МФО НОМЕР_5 ), адреса: АДРЕСА_1 , проведення банківських операцій з використанням зазначених рахунків, з дня відкриття рахунків по день надання тимчасового доступу до документів, а саме:
всіх банківських карток зі зразками підписів особи, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої заміни поточних даних), закритті рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
анкети клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
довіреностей на право користування (розпорядження) рахунками № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » з дня відкриття рахунків по день надання тимчасового доступу до документів;
договори щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » співробітниками АТ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код МФО НОМЕР_5 );
документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками АТ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код МФО НОМЕР_5 ) банківських операцій по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », а саме реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу), тощо;
заяв на зняття грошових коштів (переведення на інші рахунки), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 з дня відкриття рахунків по день надання тимчасового доступу до документів;
ІР-адрес та МАС-адрес з яких надавались електронні платіжні доручення та команди банківській системі дистанційного обслуговування «клієнт-банк», а також мобільних номерів телефонів зазначених користувачами системи «клієнт-банк»;
всіх документів, щодо зарахування на рахунок № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 будь-якої іноземної валюти та документів щодо купівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » з вказаних рахунків будь-якої іноземної валюти;
документів щодо придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та видачі співробітниками АТ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код МФО НОМЕР_5 ) чекових книжок по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , векселів та ін.;
договорів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими, здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та з зазначених рахунків, за період часу з дня відкриття рахунків по день надання тимчасового доступу до документів;
документів щодо нарахування дивідендів та їх видачі для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 з дня відкриття рахунків по день надання тимчасового доступу до документів;
інформацію щодо інших рахунків відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » в АТ ІНФОРМАЦІЯ_15 (МФО НОМЕР_5 );
- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 - у друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та між філіальних оборотів (МФО) банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) з дня відкриття рахунків по день надання тимчасового доступу до документів.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1