Справа № 0418/2798/2012
Провадження № 4/0418/254/2012
КИРОВСКИЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
20.04.2012 г. Днепропетровск
Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Маймур Ф.Ф., рассмотрев представление следователя старшего следователя следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о разрешении на проведение обыска жилого помещения принадлежащего ОСОБА_1, по адресу: г. Днепропетровск, ул. Оренбургская, №120, -
Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение обыска по адресу: г.Днепропетровск, ул. Оренбургская, №120.
В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.
В производстве следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы находится уголовное дело № 99126904 в отношении директора ООО Предприятие Стройизделия- ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия установлено, что в период с 01.01.2008 года по 20.05.2010 года ОСОБА_1, являясь директором ООО Предприятие Стройизделия(код 20248512) в нарушение требований п.1.7 ст. 1, п. 7.4.5 ст. 7 Закона Украины О налоге на добавленную стоимость№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года незаконно включил в состав налогового кредита ООО Предприятие Стройизделиясумму НДС в размере 782 186 грн., а также в нарушение п.п. 573.9 п.5.3 ст. 5 Закона Украины О налоге на прибыль предприятия№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года незаконно завысил валовые расходы предприятия на суму 1 439 237 грн. по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с предприятием ООО ПП Вторзаготметал(код 35043100), которое имеет признаки фиктивности, чем уклонился от уплаты налогов за период с 01.01.2008 года по 31.01.2010 года на общую сумму 2 221 423 грн., что привело к не поступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.
В дальнейшем было установлено, что в собственности директора ООО Предприятие СтройизделияОСОБА_1 имеется домовладение № 68 по ул. Радостной в г. Днепропетровске, что подтверждается информационной справкой КП ДМБТИ№ 1777 от 08.02.2012 года. Также, проведенными по делу оперативными мероприятиями установлено, что по вышеуказанному адресу могут находится документы, печати, штампы, компьютерная техника, мобильные телефоны, электронные носители информации, иные предметы и ценности, добытые преступным путем, свидетельствующие о незаконной деятельности ОСОБА_1, ООО Предприятие Стройизделия, ООО ПП Вторзаготметали других предприятий, которые использовались в преступной схеме уклонения от уплаты налогов.
Так, с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, а также с целью обнаружения предметов и документов имеющих значение для установления истины по делу, следователь просил разрешить проведение обыска по адресу: г.Днепропетровск, ул. Оренбургская, №120.
Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.
В соответствии со ст. 177 УПК Украины обыск проводиться в тех случаях, когда есть достаточные основания полагать, что орудия преступления, вещи и ценности, добытые преступным путём, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу или обеспечения гражданского иска находятся в определённом месте либо у определённого лица, а также в том случае, когда есть достаточные данные о том, что в определенном помещении или месте находятся разыскиваемые лица.
А также, согласно п.7 Постановления Пленума Верховного суда Украины № 2 от 28 марта 2008 года О некоторых вопросах применения судами Украины законодательства при даче разрешений на временное ограничение отдельных конституционных прав и свобод человека и гражданина во время осуществления оперативно-розыскной деятельности, дознания и досудебного следствия, в представлении о проведении обыска должен быть указан адрес жилья или другого имущества лица, где планируется провести это следственное действие, данные о том что орудие преступления, вещи или ценности добытые преступным путем, а также другие предметы и документы, следы преступления и иные вещественные доказательства, которые могут иметь значение для установления истины по делу, либо разыскиваемые лица находятся в этом жилье или другом имуществе лица.
Достаточные, как и какие-либо надлежащие, основания полагать, что по указанному в представлении следователя адресу могут находится предметы и документы необходимые для установления истины по делу, судом из материалов представления не усматриваются.
При рассмотрении представления, суд также принимает во внимание, что следователем не предоставлена суду информацию о возможно зарегистрированных лицах в домовладении по адресу: г. Днепропетровск, ул. Оренбургская, №120, что в последствии может повлиять на их права и свободы.
С учетом изложенного суд приходит к выводу о том, что представление следователя не может быть удовлетворено вследствие отсутствия необходимых оснований для его удовлетворения, а удовлетворение данного представления следователя может повлечь необоснованное нарушение законных прав и интересов граждан Украины и других лиц.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, -
В удовлетворении представления следователя СО налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы ОСОБА_2 о проведении обыска жилого помещения принадлежащего ОСОБА_1, по адресу: г. Днепропетровск, ул. Радостная, д. 68отказать.
Судья: Ф.Ф.Маймур