Справа №761/3196/13-к
Провадження № 1-КС/761/804/2013
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 лютого 2013 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Маліновська В.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ДПС України Мойсеєнко В.В., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Городовим О.А. і внесене по кримінальному провадженню №0000009, про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "Аарон Україна" (), які перебувають у володінні ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749, м.Дніпропетровськ, вул.Леніна, 17) -

В С Т А Н О В И В:

06 лютого 2013 року старший слідчий з ОВС ГСУ ДПС України Мойсеєнко В.В. за погодженням з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Городовим О.А., який здійснює повноваження прокурора у кримінальному провадженні №0000009 від 25.12.2012р. відносно ОСОБА_4 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749, м.Дніпропетровськ, вул.Леніна, 17) і стосуються клієнта банку ТОВ "Аарон Україна" ().

Так, слідчий у клопотанні просив надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "Аарон Україна" та можливість їх вилучити, а саме: -документи, які містяться у справі клієнта ТОВ "Аарон Україна" () і стосуються відкриття та обслуговування рахунку №501, в т.ч. інформацію щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування зазначеним розрахунковим рахунком за допомогою системи "Клієнт-Банк", заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі тощо; - інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунку №501за період з 01.01.2012 по 30.11.2012, який відкрито для ТОВ "Аарон Україна" ().

Своє клопотання слідчий аргументував тим, що у провадженні управління розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління ДПС України перебувають матеріали досудового розслідування №0000009 відносно ОСОБА_4 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 в січні 2012 року перебуваючи на території Дніпропетровської області, з метою прикриття незаконної діяльності придбав суб'єкт господарювання (юридичну особу) ТОВ фірма "Агропроменерго" /ЛТД/ та протягом лютого-червеня 2012р., використовуючи реквізити товариства безпідставно сформував податковий кредит з ПДВ, чим заподіяв велику матеріальну шкоду державі у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість в загальній сумі 26 047 867, 98 грн.

Незаконна діяльність полягала у сприянні ОСОБА_4 іншим суб'єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення безтоварних операцій, незаконному переводі безготівкових грошових коштів у готівку, з використанням реєстраційних документів, печатки товариства, поточних рахунків та інших загальнообов'язкових реквізитів ТОВ фірма "Агропроменерго" /ЛТД/.

Згідно податкової звітності та руху грошових коштів ТОВ фірма "Агропроменерго" /ЛТД/ встановлено, що кошти від діючих платників податків, які надходили на рахунки ТОВ фірма "Агропроменерго" /ЛТД/ в подальшому, з метою маскування їх незаконного походження перераховувались з призначенням платежу "за вексель" на рахунок №501, який відкрито для ТОВ "Аарон Україна" в ПАТ "Банк Кредит Дніпро", МФО 305749, м.Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17.

Вказані документи з відомостями щодо обставин відкриття та функціонування рахунку ТОВ "Аарон Україна" в оригіналах та в одному екземплярі перебувають лише в приміщенні та у службових осіб банківської установи - ПАТ "Банк Кредит Дніпро", МФО 305749, у зв'язку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні документів ТОВ "Аарон Україна", які становлять банківську таємницю і знаходяться в ПАТ "Банк Кредит Дніпро", МФО 305749, м.Дніпропетровськ, вул.Леніна, 17, серед яких: інформація щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування зазначеним розрахунковим рахунком за допомогою системи "Клієнт-Банк", заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунку №501, який відкрито для ТОВ "Аарон Україна" в ПАТ "Банк Кредит Дніпро", МФО 305749 за період з 01.01.2012 по 30.11.2012.

Речі і документи ТОВ "Аарон Україна" мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, осіб, які використовували рахунок та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, дати відкриття рахунку, дати та часу зарахування/списання коштів тощо.

Відомості, що міститься в банківських документах ТОВ "Аарон Україна" використовуватимуться як докази факту фінансових взаємовідносин діючих платників податків з ТОВ фірма "Агропроменерго" /ЛТД/, яке створено з метою прикриття незаконної діяльності.

Іншим способом, ніж вилучити речі і документи ТОВ "Аарон Україна" в ПАТ "Банк Кредит Дніпро", МФО 305749, неможливо довести обставини відкриття та використання рахунку №501, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, в зв'язку з чим виникає необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів що становлять банківську таємницю.

Зазначені речі і документи ТОВ "Аарон Україна" необхідно вилучити в ПАТ "Банк Кредит Дніпро", МФО 305749, оскільки вони необхідні для експертного дослідження, а також їх використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий Мойсеєнко В.В. просив задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ "Аарон Україна", які перебувають в ПАТ "Банк Кредит Дніпро", МФО 305749, м.Дніпропетровськ, вул.Леніна, 17.

Вивчивши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ "Банк Кредит Дніпро" та стосуються ТОВ "Аарон Україна", слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого з огляду на таке.

Згідно з ч.3 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З огляду на вивчені документи слідчий суддею встановлено, що документи про тимчасовий доступ до яких вказано у клопотанні слідчого, відповідно до ст. 162 КПК України є такими, що містять охоронювану законом таємницю, оскільки містять відомості, які становлять банківську таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Поряд з цим, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у кримінальному провадженні №0000009, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Також у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані вище документи (інформація) перебувають саме у володінні ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749) за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Леніна, 17 і самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000009.

При цьому під час виконання даної ухвали слідчий ОВС ГСУ ДПС України Мойсеєнко В.В. в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749) оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію, а ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення йому копій вилучених документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 161-166, 309, 542, 558 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ДПС України Мойсеєнко В.В., внесене по кримінальному провадженню №0000009, про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "Аарон Україна" (), які перебувають у володінні ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749, м.Дніпропетровськ, вул.Леніна, 17) - задовольнити.

Старшому слідчому з ОВС ГСУ ДПС України Мойсеєнко В.В. надати право тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ "Аарон Україна" (), які перебувають у володінні ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749, м.Дніпропетровськ, вул.Леніна, 17), а саме:

- документи, які містяться у справі клієнта ТОВ "Аарон Україна" () і стосуються відкриття та обслуговування рахунку №501, в т.ч. інформацію щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування зазначеним розрахунковим рахунком за допомогою системи "Клієнт-Банк", заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі тощо;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунку №501за період з 01.01.2012 по 30.11.2012, який відкрито для ТОВ "Аарон Україна" ().

ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (його службовим особам) забезпечити старшому слідчому з ОВС ГСУ ДПС України Мойсеєнко В.В. реалізувати право тимчасового доступу та вилучення вищевказаних документів стосовно клієнта ТОВ "Аарон Україна" ().

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали старший слідчий з ОВС ГСУ ДПС України Мойсеєнко В.В. в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (його службовим особам) її оригінал, вручити копію та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення йому копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: