Справа № 361/682/14-к
Провадження № 1-кс/361/104/14
У Х В А Л А

04 лютого 2014 року м. Бровари
Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,

з участю слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000103 від 10.10.2013 року, -
В С Т А Н О В И В:
31.01.2014 року старший слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і містять інформацію стосовно вхідних та вихідних з`єднань абонента з номером НОМЕР_1 оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 21.06.2013 року по 30.01.2014 року.

В клопотанні зазначено, що під час досудового розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000103 від 10.10.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, встановлено заниження протягом 2013 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при митному оформленні товарів ІНФОРМАЦІЯ_3 рівня митної вартості задекларованих товарів шляхом їх випуску за попередньою митною декларацією без пред`явлення митному органу ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), що призвело до зменшення суми перерахованих до Держбюджету платежів на 729 640 грн. Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ухилилися від сплати податку на додану вартість за рахунок заниження митної вартості товарів порівняно з ідентичними і подібними товарами, митне оформлення яких вже здійснено й інформація зберігається в центральній базі даних ЄАІС ДМСУ, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. Згідно з витягами з «Автоматизованої системи співставлення» та «Центральної бази даних» Міністерства доходів і зборів України, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » рішенням ІНФОРМАЦІЯ_5 № 4054932 від 20.06.2013 року зареєстрований та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 . Під час досудового розслідування в кримінальному провадженні проведено судово-почеркознавчу експертизу документів витребуваної із ІНФОРМАЦІЯ_7 обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з висновку якої № 946 від 27.12.2013 року вбачається, що підписи від імені керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 в графі «підпис» реєстраційних заяв платника податку на додану вартість (форма № 1-ПДВ) № 10743 від 04.07.2013 року, № 664 від 07.07.2013 року, в графі «директор» довіреностей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 01.07.2013 року, від 15.07.2013 року, від 24.07.2013 року виконані не ОСОБА_4 , а іншою особою (особами). Допитаний як свідок колишній засновник, директор і головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , показав, що постійно користується мобільним телефоном з номером НОМЕР_1 оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 », спільно зі знайомим ОСОБА_5 чи ОСОБА_6 зареєстрував підприємство з метою здійснення фінансово-господарської діяльності, спрямованої на ввезення товару на митну територію України та його подальшу реалізацію, був номінальним керівником, оскільки закупку товарів у Китаї, їх оформлення та розмитнення з витрачанням виключно власних коштів здійснював мешканець м.Харкова ОСОБА_7 ( ОСОБА_8 ), який наразі перевіз товар кудись у Харківську область та його місцеперебування невідоме, контакти перервані.

Враховуючи необхідність встановлення винних в ухиленні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податку на додану вартість у значних розмірах осіб, виникла необхідність перевірки контактування колишнього засновника й директора вказаного суб`єкта господарської діяльності ОСОБА_4 з ОСОБА_9 для з`ясування місцеперебування останнього, тому уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з розпорядженням про вилучення даних стосовно вхідних та вихідних з`єднань ОСОБА_4 , що використовує мобільний телефон з номером НОМЕР_1 , у період з 21.06.2013 року по 30.01.2014 року.

При розгляді клопотання слідчий ОСОБА_2 його підтримав, представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, що знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо. За змістом ч. 1 ст. 159, ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України, що полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Згідно з ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчий посилається на витяг з кримінального провадження № 0000103 про внесення 10.10.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостей щодо ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2013 року від сплати податку на додану вартість у значних розмірах шляхом заниження митної вартості товарів при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності; повідомлення № 465/10-36-07-05 від 10.10.2013 року про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України, та службову записку ІНФОРМАЦІЯ_8 № 104/10-36-20-05-19 від 23.08.2013 року про заниження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » рівня митної вартості декларованих товарів, що призвело до зменшення перерахованих до Держбюджету платежів на суму 729 640 грн.; висновок судово-почеркознавчої експертизи № 946 від 27.12.2013 року, згідно з яким підписи від імені ОСОБА_4 в графі «підпис» реєстраційної заяви платника податку на додану вартість № 2713 від 27.08.203 року, в графі «директор» довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 27.08.2013 року виконано ОСОБА_4 , підписи від імені керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 в графі «підпис» реєстраційних заяв платника податку на додану вартість № 10743 від 04.07.2013 року, № 664 від 07.07.2013 року, в графі «директор» довіреностей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 01.07.2013 року, від 24.07.2013 року, від 15.07.2013 року виконано не ОСОБА_4 , а іншою особою (особами); протокол допиту свідка ОСОБА_4 від 05.12.2013 року про постійне використання ним мобільного телефону з номером НОМЕР_1 оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 », фактичне керування створеним спільно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » його знайомим ОСОБА_5 чи ОСОБА_6 , мешканцем м. Харкова, місцеперебування якого на даний час невідоме; протокол допиту як свідка ОСОБА_10 - директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », від 19.11.2013 року, згідно з яким про підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » йому нічого не відомо, вказане товариство він на своє ім`я не реєстрував та власних документів для цього нікому не надавав; витяг з автоматизованої інформаційної системи Міністерства доходів і зборів України «Податковий блок», виписку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців про реєстрацію 20.06.2013 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_5 , переведення 24.09.2013 року платника податків у зв`язку зі зміною його юридичної адреси на облік ІНФОРМАЦІЯ_9 та зміну керівника з ОСОБА_4 на ОСОБА_10 .

Таким чином, уповноваженою особою на виконання ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України достатньо доведено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » володіє запитуваною інформацією, яка в сукупності з іншими документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000103 від 10.10.2013 року, зокрема встановлення особи ОСОБА_11 через його спілкування в телефонному режимі з колишнім засновником і директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , що використовує мобільний телефон з номером НОМЕР_1 , та з`ясуванння таким чином кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, стосовно якого проводиться досудове розслідування, ця інформація може бути використана як доказ й іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою неї, не представляється можливим, а відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів за наведений період.

Крім того, вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, необхідне для досягнення мети отримання доступу до них, тому старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 на виконання ч. 7 ст. 163 КПК України необхідно надати дозвіл на вилучення з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » інформації про вхідні й вихідні з`єднання абонента оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , який використовував мобільний телефон з номером НОМЕР_1 , однак у період з 21.06.2013 року по 31.12.2013 року та без змісту вхідних, вихідних SMS-повідомлень.

Керуючись ст.ст. 110, 131-132, 159, 160, 162-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю й зберігаються в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), а саме інформації про дати, час, тривалість вхідних-вихідних телефонних з`єднань абонента з номером НОМЕР_1 з посиланням на ретранслятор, прив`язку до базових станцій та їх адресу, адресу місцеперебування абонента з зазначеною сім-картою в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання, інформацію про GPRS-трафік з урахуванням нульових дзвінків по вказаній сім-картці, imei телефонних апаратів, в яких вона розміщувалась, за період з 21.06.2013 року по 31.12.2013 року.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України забезпечити старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 можливість вилучення з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » запитуваної інформації в письмовому та електронному вигляді.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно зі ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Документ виготовлено в двох примірниках і двох копіях.

Слідчий суддя ОСОБА_1