Провадження № 1-кс/161/4492/13
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 03 грудня 2013 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., при секретарі судових засідань ОСОБА_1, за участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_2, начальника ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3, розглянувши клопотання начальника ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ДПІ у Київському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій обл. (адреса: Донецька обл., м. Донецьк, вул. Жмури, 1), а саме податкових декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість ТОВ «ГМТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ» () за період з 01.06.2005 по 31.12.2008, з усіма додатками до них, а також з усіма коригуючими та уточнюючими розрахунками, які були сформовані за вищевказані періоди, коли б вони не були подані до податкового органу, а у випадку подання платником податкової звітності в електронній формі до відповідних договорів про таке обслуговування; усіх документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «ГМТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ» () за період з 01.06.2005 по 31.12.2008 та наданням можливості вилучення документів.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000157 від 17.09.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.212 ч.3, 219 КК України, з метою встановлення ознак злочину, що є предметом розслідування даного кримінального провадження, достовірного зясування та дослідження обставин невиконання службовими особами ТОВ «Даталюкс Дистрибюшн» своїх зобовязань за кредитним договором, тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думки начальника ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3, прокурора, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.2, ч.5, ч.7 ст.163 КПК України, тому начальнику ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ДПІ у Київському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій обл. (адреса: Донецька обл., м. Донецьк, вул. Жмури, 1), а саме податкових декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість ТОВ «ГМТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ» () за період з 01.06.2005 по 31.12.2008, з усіма додатками до них, а також з усіма коригуючими та уточнюючими розрахунками, які були сформовані за вищевказані періоди, коли б вони не були подані до податкового органу, а у випадку подання платником податкової звітності в електронній формі до відповідних договорів про таке обслуговування; усіх документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «ГМТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ» () за період з 01.06.2005 по 31.12.2008 та наданням можливості вилучення документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) начальнику ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ДПІ у Київському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій обл. (адреса: Донецька обл., м. Донецьк, вул. Жмури, 1), а саме податкових декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість ТОВ «ГМТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ» () за період з 01.06.2005 по 31.12.2008, з усіма додатками до них, а також з усіма коригуючими та уточнюючими розрахунками, які були сформовані за вищевказані періоди, коли б вони не були подані до податкового органу, а у випадку подання платником податкової звітності в електронній формі до відповідних договорів про таке обслуговування; усіх документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «ГМТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ» () за період з 01.06.2005 по 31.12.2008 та наданням можливості вилучення документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.С.Ющук