Провадження 1-кс/127/3386/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 травня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів, які можуть перебувати у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_2 звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 , мотивуючи свої вимоги тим, що у неї в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000062 від 06 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що відповідно до висновку акту №857/2201/34765828 від 03.04.2014 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДРІЮУ НОМЕР_1 ) по взаєморозрахункам з ПП « ОСОБА_4 », ПП «Видавництво « ОСОБА_5 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » занизили суму ПДВ, яка підлягає нарахуванню та сплати в бюджет за період з 01 січня 2011 року по грудень 2013 року на загальну суму 2 183 572 гри.

Одним з основним контрагентів по якому виникли донарахування, являється підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДР1ІОУ НОМЕР_2 ). Директором зазначеного підприємства являється Вилку Илиє, громадянин Молдови. Згідно відповіді на запит відомості що зазначений громадянин перетинав кордон України відсутні.

Своїми діями службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ухилились від сплати податків на загальну суму 2 183 572 грн. що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в великих розмірах.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДРІЮУ НОМЕР_2 ): № НОМЕР_3 (код валюти 980). який відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ) (адреса: АДРЕСА_1 ) як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01. 2011 по 31.12.2013:

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДРІЮУ НОМЕР_2 ) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства:

- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ) готівкових грошових коштів через касу банку;

- протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години,- хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адрсса клієнта.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ) розташованої за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема витяг з бази даних АІС «Податковий блок».

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення:

осіб, що відкривали банківський рахунок TOВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ), та уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ); законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ). Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані, як докази вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ) злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою перевірки законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ) на інші підприємства, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю та їх виїмки, з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по вказаним банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ).

Враховуючи те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ) мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-бухгалтерської експертизи для з`ясування порядку руху коштів та їх оприбуткування, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунку: № НОМЕР_3 (код валюти 980), який перебуває у володінні службових осіб AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ) та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 ), слідчий просила клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий судя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення вказаних документів в оригіналах задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів як в паперовому так і в електронному вигляді, які містять банківську таємницю, а саме: - рух коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): № НОМЕР_3 (код валюти 980), який відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ) (адреса: АДРЕСА_1 ), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня. референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2011 по 31.12.2013; -картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДРІІОУ НОМЕР_2 ) готівкових грошових коштів через касу банку; - протоколи системи «Банк-Кліснт», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, що можуть перебувати у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ) (адреса: АДРЕСА_1 ).

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: