Провадження № 1-кс/127/4233/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.07.2013 року місто Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Чепурко Л.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів які перебувають у Вінницькому відділенні Центральної філії ПАТ «Кредобанк» , за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у Вінницькому відділенні Центральної філії ПАТ «Кредобанк», мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000021 від 18.01.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ Ритон (код за , адреса: м. Вінниця, вул. Пирогова, 31) під час здійснення господарської діяльності, у період з 01.04.2010 по 31.03.2011, в порушення ст. 3, п.п. 5.2.1 п. 5.2 ст. 5, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5, ст. 8 Закону України Про оподаткування прибутку підприємств № 283/94-ВР від 22.05.1997 (із змінами та доповненнями) умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 4 480 503 грн., та в порушення п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України Про податок на додану вартість № 2755-ВР від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 2 003 952 грн., всього на загальну суму 6 484 455 грн.

Встановлено, що у ТОВ Ритон, податковий кредит та валові витрати не підтверджені первинними документами. Крім того, службовими особами вказаного підприємства, в порушення вимог Податкового кодексу України, первинні бухгалтерські документи підприємства, в тому числі, банківські документи, для перевірки не надані.

Вказані порушення підтверджуються Актом № 63/2201/31325336 від 20.12.2012 Про результати позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ Ритон з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2010 по 31.03.2011, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2010 по 31.03.2011.

Відповідно до вказаного акту становить, що посаду директора ТОВ Ритон в період з 02.01.2003 по день підписання акту перевірки займав ОСОБА_2, згідно з наказом про призначення № 1/К від 02.01.2003.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що на імя ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 як фізичної особи у Вінницькому відділенні Центральної філії ПАТ Кредобанк (МФО 325365, адреса: м. Вінниця, вул. Пирогова, 78а, тел. 52 56 80) відкрито картковий рахунок за № 1453.

З метою перевірки законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ТОВ Ритон та інших підприємств на рахунок фізичної особи ОСОБА_2, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю та їх виїмки, з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по вказаному картковому рахунку фізичної особи ОСОБА_2

Враховуючи те, що ОСОБА_2 має доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів і їх оприбуткування, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаної фізичної особи по рахунку за № 1453, які перебувають у володінні службових осіб Вінницького відділення Центральної філії ПАТ Кредобанк. Слідчий простить надати тимчасовий доступ до документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Представник Вінницького відділення Центральної філії ПАТ Кредобанк, в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно та належним чином. Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню. Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів які перебувають у Вінницького відділення Центральної філії ПАТ Кредобанк.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 167, 309, 395 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1, на тимчасовий доступ та дозвіл на отримання інформації, що містить банківську таємницю у Вінницькому відділенні Центральної філії ПАТ Кредобанк (МФО 325365, адреса: м. Вінниця, вул. Пирогова, 78а) стосовно інформації фізичної особи ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, ідентифікаційний номер НОМЕР_1, що проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, яка містить банківську таємницю, а саме: відомості про рух грошових коштів по рахунку фізичної особи ОСОБА_2 за № 1453 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.04.2011 по 01.07.2013;

документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № 1453, відкритому фізичній особі ОСОБА_2

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: