2 марта 2012 года Судья Ворошиловского
районного суда города Донецка Кутья
С.Д., рассмотрев представление старшего
следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в
г. Донецке майора налоговой милиции
ОСОБА_1, согласованное с прокурором г.
Донецка о производстве выемки
документов, содержащих банковскую
тайну, по уголовному делу № 75-12-05-198, -
Старший следователь СО НМ СГНИ по
работе с КПН в г. Донецке майор
налоговой милиции ОСОБА_1, обратился в
суд с представлением о производстве
выемки у должностных лиц Донбасского
филиала ПАО «Кредитпромбанк»(МФО 335593)
документов, содержащих банковскую
тайну, мотивировав представление
В производстве СО НМ СГНИ по работе с
КПН в г. Донецке находится уголовное
дело № 75-12-05-198 по факту умышленного
уклонения от уплаты налогов в особо
крупных размерах служебными лицами ООО
«Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384) по
признакам преступления,
предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.
В ходе расследования уголовного дела
установлено, что служебные
(должностные) лица ООО
«Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384, ИНН
распоряжением Донецкого городского
совета № 260/3 от 10.07.2002 по юридическому
адресу: г. Донецк, ул. Первомайская, д. 24,
находящегося на общей системе
налогообложения и состоящего на
налоговом учете в ГНИ в Ворошиловском
районе г. Донецка под № 2833 от 18.07.2002,
имеющего свидетельство плательщика
НДС № 07288165 от 09.08.2002, в период с июля по
декабрь 2009 года, находясь на территории
г. Донецка, в результате проведения
бестоварных финансово-хозяйственных
операций с предприятиями-поставщиками
ООО «Гладис Комгрупп»(код ЕГРПОУ 36011127,
том, что подложными (фиктивными)
документами были оформлены
несуществующие (вымышленные) операции
на приобретение товарно-материальных
ценностей с соблюдением установленных
реквизитов и процедур, необоснованно
включив в состав валовых расходов и
налогового кредита по налогу на
добавленную стоимость ООО
«Спец-Контакт»суммы по якобы имевшим
место финансово-хозяйственным
взаимоотношениям с указанными
субъектами предпринимательской
деятельности, в нарушение п.5.1 ст.5,
п.п.11.2.1 п.11.2 ст. 11 Закона Украины «О
налогообложении прибыли
предприятий»от 22.05.97 № 283/97-ВР (с
изменениями и дополнениями) путем
завышения валовых расходов занизили
налог на прибыль в размере 980 967 грн., а
также в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона
Украины «О налоге на добавленную
стоимость»от 03.04.97 № 168-97-ВР (с
изменениями и дополнениями) путем
завышения налогового кредита занизили
налог на добавленную стоимость в
размере 787 774 грн., а всего уклонились от
уплаты налогов в особо крупных
размерах на общую сумму 1 768 741 грн., что в
пять тысяч и более раз превышает
установленный законодательством
необлагаемый налогом минимум доходов
С целью установления полного оборота
всех денежных средств на банковских
счетах ООО «Спец-Контакт»и
установления исчерпывающего перечня
его контрагентов, в целях полного,
всестороннего и объективного
расследования настоящего уголовного
дела, возникла необходимость в
проведении выемки у соответствующих
должностных лиц Донбасского филиала
ПАО «Кредитпромбанк» (МФО 335593)
электронном виде и на бумажном
носителе о движении денежных средств
по счету ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ
период с 01.01.2008 по настоящее время, а
также всех документов относительно
открытия счета и его дальнейшего
использования. Необходимую следствию
информацию возможно установить только
из выписки по реестру движения
денежных средств по банковским счетам
и документам, которые находятся в
банковском учреждении.
Исследовав материалы уголовного дела,
считаю, что представление о
производстве выемки документов,
которые содержат банковскую тайну,
подлежит удовлетворению.
На основании изложенного,
руководствуясь ст.ст.177,178 УПК Украины,
ст.ст.60-62 Закона Украины «О банках и
банковской деятельности»№2121-111 от
07.12.2000, суд
Произвести выемку у должностных лиц
Донбасского филиала ПАО
«Кредитпромбанк»(МФО 335593) документов,
которые содержат банковскую тайну, а
1. распечатки на магнитном и
на бумажном носителе информации о
движении денежных средств по счету ООО
«Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384) №
расшифровкой всех кредитовых и
дебетовых перечислений, с указанием
всех реквизитов участников финансовой
операции, МФО банков, реквизитов
платежных документов и назначения
платежа за период с 01.01.2008 по настоящее
2. оригиналов расчетных
документов, которые отображают
поступление и расходование денежных
средств по счету ООО «Спец-Контакт»(код
06.11.2006, за период с 01.01.2008 по настоящее
время, в том числе заявления на
внесение наличных денежных средств в
кассу банка, чеки и другие документы,
которые подтверждают внесение и снятие
наличных денежных средств;
3. оригиналов банковского
дела ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ
32019384), а именно: регистрационные
документы, банковские карточки с
образцами подписей, доверенности на
осуществление операций по счетам,
договора относительно использования
системы «Клиент-банк»(с приложениями и
актами приема-передачи).
Производство выемки поручить
сотрудникам налоговой милиции
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья