УХВАЛА

Справа № 569/17513/13-к

26 вересня 2013 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Головчак М.М.,з участю старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області Козаченко Т.В., розглянувши клопотання,яке погоджене із начальником відділу нагляду прокуратури Рвненської області Дяк В.А., про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області Козаченко Т.В. звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_3 в АДРЕСА_1.

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000146 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Укргідроком» (, м.Рівне, пров.Робітничий, 1), за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укргідроком» протягом 2012 року займались зовнішньоекономічною діяльністю, а саме імпортували з Німеччини від NAUE Gmbh&Co.Kq (Windmuhlenweg 4 47906 Kempen-Tonisberg,Germany) на територію України плівку гідроізоляційну-полімерну - геомембрана CARBOFOL HDPE 406 з поліетилену високої щільності - PEHD 406, загальною фактурною вартістю 22522710 грн. (3,74 Євро за 1 кв.м).

Вказана плівка гідроізоляційна-полімерна Консорціумом «НВО «Укргідроенергобуд» використана при будівництві чаші водосховища Новодністровської гідроелектростанції (м.Новодністровськ, Чернівецька область).

Проведеним аналізом ринкових цін на плівку гідроізоляційну-полімерну геомембрана CARBOFOL HDPE 406 встановлено, що її ринкова вартість на світовому ринку складає від 7 до 12 Євро, а отже мінімальна фактурна вартість ввезеної плівки ТОВ «Укргідроком» є вдвічі вищою та складає близько 45045421 грн.

Таким чином, службовими особами ТОВ «Укргідроком», з метою заниження бази оподаткування з податку на додану вартість при розмитненні вказаної плівки, подавалась до митних органів недостовірна інформація щодо її митної вартості, яка була значно нижчою, внаслідок чого до бюджету не сплачено податок на додану вартість в особливо великих розмірах в сумі 4504542 грн.

Враховуючи викладене, а також те, що у слідства є достатні підстави вважати, що документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, чорнові записи, які свідчать про злочинну діяльність службових осіб ТОВ «Укргідроком» та службових осіб даних підприємств, направлену на умисне ухилення від сплати податків, знаходяться за адресою проживання ОСОБА_3 в АДРЕСА_1.

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234-235,309 КПК України,слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області Козаченко Т.В. дозвіл на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_3 в АДРЕСА_1 з метою встановлення та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, комп'ютерної техніки, чорнових записів, предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, а саме договорів, контрактів, додатків до них, актів приймання-передачі робіт, податкових та видаткових накладних, платіжних доручень, заявок на постачання матеріалів, товарно-транспортних накладних та інших документів, щодо придбання у ТОВ «Агрофірма «Нова Перспектива» плівки гідроізоляційної-полімерної геомембрана CARBOFOL HDPE 406 в 2012 році; договорів, контрактів, додатків до них, актів приймання-передачі робіт, податкових та видаткових накладних, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних та інших документів, щодо реалізації ТОВ «Торг Консар» плівки гідроізоляційної-полімерної геомембрана CARBOFOL HDPE 406 для ВАТ «АТП «Фортуна» в 2012 році; комп'ютерної техніки, чорнових записів та інших предметів, документів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак