Справа № 4-888/2007р.
ПОСТАНОВА
28 серпня 2007 року

м. Житомир

Суддя Богунського районно
го суд м. Житомира Гулак Н.А. ро
зглянув подання слідчого з О
ВС СВ ПМ ДПА в Житомирській об
ласті Сивко О.Ю. по кримінальн
ій справі № 149001/07 про проведення
виїмки інформації, що містит
ь банківську таємницю, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду
з поданням про надання дозво
лу на проведення виїмки інфо
рмації, що містить банківськ
у таємницю, в ВАТ «МТБ» в м. Од
еса (МФО 328168).
В прданні вказано, що дана к
римінальна справа порушена С
В ПМ ДПА в Житомирській облас
ті, по факту умисного ухиленн
я від сплати податків службо
вими особами ТОВ «Будмакс», з
а ознаками злочину передбаче
ного ст. 212 ч.3 КК України.
Протягом періоду часу з гру
дня 2004 року по грудень 2006 рік слу
жбові особи ТОВ «Будмакс» (юр
идична адреса реєстрації: Жи
томирська обл., м. Малин, вул.
Гагаріна, 27, ), зд
ійснюючи фінансово-господар
ську діяльність яка полягає
в проведенні будівельно-монт
ажних робіт, переслідуючи ме
ту на ухилення від сплати под
атку на додану вартість шлях
ом незаконного формування по
даткового кредиту, умисно ух
илилися від сплати податку н
а додану вартість в сумі 926111, 26 г
ри., що призвело до фактичног
о ненадходження до бюджетів
коштів у особливо великих ро
змірах.
В ході проведення оператив
ними працівниками ВПМ Корост
енської ОДП1 дослідчої перев
ірки фінансово-господарсько
ї діяльності ТОВ «Будмакс», б
уло виявлено, що службові осо
би ТОВ «Будмакс» завищили по
датковий кредит з ПДВ за 2004-2006 ро
ки на 926111, 26 грн., чим порушили п.п
. 7.4.1, п.п. 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону Укра
їни "Про податок на додану вар
тість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року. Да
не порушення виникло в резул
ьтаті безпідставного включе
ння до податкового кредиту с
ум податку на додану вартіст
ь по податковим накладним, от
риманим від ПП «Еталон-1» (, м. Київ), ТОВ «Укрте
хпостачання та технології» (
, м. Київ), ТОВ «У
крімпекс-2000» (, м.
Київ), ТОВ "Будпром Союз - М" (код
за , м. Київ), ТОВ "Буд
спецконтракт - С" (код за ЄДРПО
У 33103875, м. Київ), ПП "Алекс - СК" (код
ЄДРПОУ НОМЕР_4, м. Одеса), Т
ОВ "Український реєстраційни
й центр" - ( м. Одес
а), які мають ознаки фіктивно
сті.
Таким чином службові особи
ПП «Будмакс» шляхом незакон
ного формування податкового
кредиту, умисно ухилилися ві
д сплати податку на додану ва
ртість в сумі 926111, 26 грн.
В ході досудового слідства
було встановлено відкритий
службовими особами ПП «Алекс
-СК» розрахунковий рахунок ч
ерез який відбувалися розрах
унки з ТОВ «Будмакс», а саме ч
ерез ВАТ «МТБ» в м. Одеса (МФО 3
28168) розрахункові рахунки НО
МЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3
.
Дослідивши матеріали дано
ї кримінальної справи та при
ймаючи до уваги, що документи
про відкриття та обслуговув
ання банківських рахунків, а
також інформація про рух кош
тів на розрахункових рахунка
х НОМЕР_1, НОМЕР_2, НО
МЕР_3 відкритих службовими
особами ПП «Алекс-СК» у ВАТ «М
ТБ» в м. Одеса (МФО 328168) мають зна
чення для встановлення усіх
обставин вчиненого злочину,
суд вважає, що подання підля
гає задоволенню.
Керуючись вимогами ст. ст.
14-1, 178 КПК України, п. 2 ч. 1 ст. 62 Зак
ону України «Про банки та бан
ківську діяльність», суд -
ПОСТАНОВИВ.
Подання задовольнити.
Дозволити проведення виїм
ки інформації, що містить бан
ківську таємницю в ВАТ «МТБ»
в м. Одеса (МФО 328168), по рахунках
НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМ
ЕР_3, що належать ПП «Алекс-С
К» (ін. код. НОМЕР_4), за пері
од з 01.0І.2004 року по 01.01.2007 року, а сам
е:
1. Інформації про рух
коштів на рахунках ПП «Алекс
-СК» НОМЕР_1, НОМЕР_2,
НОМЕР_3, відкритий в ВАТ «МТ
Б» в м. Одеса (МФО 328168), із зазнач
енням ідентифікаційних коді
в кореспондентів, МФО банків
ських установ, номерів розра
хункових рахунків кореспонд
ентів, назв кореспондентів,
призначення платежів, обігу
грошових коштів по дебету та
кредиту на вищевказаному ра
хунку за період часу з 01.01.2004 рок
у по 01.01.2007р.
2. Оригіналів платіж
них доручень за якими провод
илось перерахування коштів н
а рахунки ПП «Алекс-СК» відкр
итих в ВАТ «МТБ» в м. Одеса (МФО
328168) НОМЕР_1, НОМЕР_2, Н
ОМЕР_3, поза межами системи
обслуговування "клієнт-банк"
за період часу з 01.01.2004 року по 01.01.
2007 року.

1.3. Оригіналів заявок на
отримання чекових книг з під
писами службових осіб ПП «Ал
екс-СК» та
осіб, які мали право підпис
у за дорученням за період час
у з 01.01.2004 року по 01.01.2007 року.
1.4. Оригіналів документів
на отримання готівки (лист на
отримання готівки за умови

забезпечення охороною та т
ранспортом, чеки, видаткові
ордери) за якими службові осо
би ПП «Алекс-СК» та особи, які
мали відповідні доручення, о
тримували готівку з рахунків
НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМ
ЕР_3 за період часу з 01.01.2004 року
по 01.01.2007 року.
1.5. Оригінал юридичної справ
и ПП «Алекс-СК» по рахунках
НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР
_3.
6. Картки із зразками
підписів службових осіб ПП «
Алекс-СК».
7. Договір на обслуго
вування клієнта - ПП «Алекс-СК
» в системі "клієнт-банк" з док
ументами на установку програ
много забезпечення та обслуг
овування клієнта.
Постанова оскарженню не
піддягає.