печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
25 червня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого СГ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення,

В С Т А Н О В И В :
05.06.2015 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого СГ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , за погодженням із заступником начальника другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського до оригіналів усіх документів, з метою їх вилучення (здійснити їх виїмку), що перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , згідно переліку в клопотанні.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 у призначене судове засідання з розгляду клопотання не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином. Через канцелярію суду надійшло клопотання про розгляд справи за відсутності їх представника.

Оскільки, згідно із ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Згідно із ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України перебуває кримінальне провадження № 0000039, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.01.2015 за фактом вчинення службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 зловживання службовим становищем в інтересах ПрАТ КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у вигляді не проведення податкової перевірки вказаного товариства по взаємовідносинах із фіктивними підприємствами, у результаті чого Державному бюджету України спричинено збитки, які більш ніж у 250 разів перевищують неоподаткований мінімум доходів громадян та є тяжкими наслідками, за знаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , діючи умисно, в інтересах ПрАТ КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », порушуючи вимоги ст.19, 20,21 Податкового кодексу України, в супереч інтересам служби, незважаючи на неодноразові вимоги ІНФОРМАЦІЯ_4 , з вересня 2014 року по теперішній час ухиляються від проведення документальної перевірки зазначеного ПрАТ, призначеної на підставі контрольного завдання ІНФОРМАЦІЯ_5 за №7120/7/10-36-22-09 щодо взаємовідносин із фіктивними підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), щодо яких порушене кримінальне провадження №0000077 за ч.2 ст.205 КК України, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) кримінальне провадження №0000036 за ч.2 ст.205 КК України та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке також має ознаки фіктивності. Відповідно до експертного дослідження №1-14/01/2015-до від 14.01.2015 внаслідок вказаних злочинних дій службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , Державному бюджету України спричинено збитки у розмірі 28 345 320 грн., що в 250 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є тяжкими наслідками.

У зв`язку з викладеним, з метою забезпечення всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, а також виявлення тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 та надання їм належної правової оцінки, а також забезпечення прийняття законного і неупередженого рішення, у тому числі шляхом проведення відповідних експертних досліджень, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме оригіналів вищевказаних документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно із ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Постановою слідчого в ОВС Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 від 05.06.2015 призначено почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Слідчий суддя вважає, що документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

За таких обставин, слідчий суддя, керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СГ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення задовольнити.

Надати слідчому СГ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:

- Контрольного завдання ІНФОРМАЦІЯ_5 за №7120/7/10-36-22-09 щодо вжиття заходів у відношенні платників, які здійснюють операції з ризикованими контрагентами, стосовно яких відкриті кримінальні провадження за ст.205 КК України.

- Запиту ІНФОРМАЦІЯ_1 на адресу ПрАТ КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), щодо надання документів від 09.09.14 №9616/10/22-09;

- Книги вихідної кореспонденції ІНФОРМАЦІЯ_1 за 2014 рік.;

- Матеріалів перевірок суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності а саме: ПрАТ КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) а також запити направлені ІНФОРМАЦІЯ_1 на адресу вищевказаних суб`єктів господарювання щодо надання відповідних документів; Лист ІНФОРМАЦІЯ_4 від 21.11.2014 №1494/10-36-08-14, яким керівництво ІНФОРМАЦІЯ_1 зобов`язано вручити відповідний запити посадовим особам вказаних підприємств нарочно;

- Листа ІНФОРМАЦІЯ_1 від 24.11.2014, про неможливість вручення запиту з приводу надання документів посадовим особам ПрАТ КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », через відсутність посадових осіб по місцю реєстрації;

- Акту про відсутність посадових осіб ПрАТ КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 20.11.2014 №545/22-09/4543795;

- Юридичної справи ПрАТ КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- Контрольного завдання ІНФОРМАЦІЯ_5 від 09.09.2014 №7120/7/10-36-22-09 щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

- Акту документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), від 22.07.2014 №372/22-03/32498133 по взаємовідносинам з вище переліченими суб`єктами господарювання;

- Податкових повідомлень-рішень від 14.08.14 № та №;

- Заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » від 28.08.2014 про скасування податкових повідомлень-рішень від 14.08.14 № та №;

- Листа УВБ ГУ ІНФОРМАЦІЯ_4 за вих. №1478/10-36-09-14 від 19.11.2014, який надійшов до ІНФОРМАЦІЯ_1 19.11.2014.;

- Листа ІНФОРМАЦІЯ_4 за вих. №1583/10-3608-14 від 11.12.2014, щодо направлення матеріалів листування з підрозділами податкової міліції з приводу розшуку посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ПП « ОСОБА_5 », ПрАТ КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який надійшов до ІНФОРМАЦІЯ_1 12.12.2014.;

- Юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 )

- Рішення №146, вих. №8945/10/15-02 від 21.08.2014, яким анульовано реєстрацію платника податку на додану вартість ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- Юридичної справи ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- Ухвали київського окружного адміністративного суду №810/5419/14, про зобов`язання зупинити дію рішення №146 від 21.08.2014;

- Довідки про аналіз показникві податкової звітності ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за період починаючи з серпня 2013 по липень 2014 року з показниками, які свідчать про відсутність оподатковуваних поставок, за підписом в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_7 ;

- Декларації з ПДВ ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за період починаючи з серпня 2013 по липень 2014 року;

- Акту перевірки №434/22-03/33558727 від 21.08.2014, «Про неможливість проведення зустрічної звірки ПП « ОСОБА_8 » з питань дотримання податкового законодавства за період з 06.06.2005 по 31.07.2014.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 надати (забезпечити) слідчому СГ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 доступ та можливість вилучення (отримання інформації) зазначених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/19586/15-к.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1