Справа № 361/2356/13-к
Провадження № 1-кс/361/265/13
У Х В А Л А

19 березня 2013 року.

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.

за участю старшого слідчого Гавви Р.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Гавви Р.В. про тимчасовий доступ до документів

встановив:

Старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Гавва Р.В. за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області 14.03.2013 вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, МФО 380805, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000025 від 06.03.2013 року.

З клопотання вбачається , що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ "Максібуд Інжиніринг" (код за ), у період лютий, грудень 2011 року, січень - березень 2012 року, створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Будівельна компанія Уровень" (код за ) та ПП "Вертикаль Валідаційне інжинірингове підприємство" (код за ), які мають ознаки "фіктивності", з приводу придбання у останніх товарів, робіт, (послуг), в наслідок чого в порушення вимог п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.п.198.3, 198.6 ст.198, п.201.8, 201.10 ст.201 Податкового Кодексу України завищили податковий кредит та занизили податок на прибуток, що підлягав сплаті до державного бюджету. Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту и "Центральна база даних юридичних осіб ДПС України" встановлено, що у ТОВ "Максібуд Інжиніринг" відкрито рахунок №3 в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, МФО 380805.

Тому можна прийти до висновку, що у АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, МФО 380805 знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку №3 відкритому ТОВ "Максібуд Інжиніринг";

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "Максібуд Інжиніринг";

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ "Максібуд Інжиніринг";

- відомості про ІР-адреси, з якої ТОВ "Максібуд Інжиніринг" відправляло платіжні доручення.

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "Максібуд Інжиніринг" та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ "Максібуд Інжиніринг" на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ "Максібуд Інжиніринг".

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ "Максібуд Інжиніринг", а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Гавви Р.Ю. - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Гавві Р.В. або завідуючому сектором з ОВС ГВПМ Броварської ОДПІ Каленченку Володимиру Дмитровичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, МФО 380805, за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "Максібуд Інжиніринг" (код за ), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку №3 відкритому ТОВ "Максібуд Інжиніринг" (код за ), за період з 01.02.2011 по теперішній час з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "Максібуд Інжиніринг" та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "Максібуд Інжиніринг", їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді.

- документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "Максібуд Інжиніринг" (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ "Максібуд Інжиніринг" до установи банку і знаходяться в банку. У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів.

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку за період з 01.02.2011 по теперішній час.

- відомостей про ІР-адреси, з якої ТОВ "Максібуд Інжиніринг" відправляло платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Гавві Р.В. або завідуючому сектором з ОВС ГВПМ Броварської ОДПІ Каленченку Володимиру Дмитровичу про можливість вилучити вищезазначені документи.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в трьох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк