солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

31 липня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., при секретарі Закутнєві А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ГУ Міндоходів у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Бовкун Є.А., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Столярчуком С.О., про тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000169 від 26.07.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ГУ Міндоходів у м. Києві старший лейтенант міліції Бовкун Є.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ПАТ «ВіЕйБі Банк» за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 27-Т, розкриття банківської таємниці клієнта банку - ДП «КБ «Артилерійське озброєння» (), мотивуючи це тим, що Управлінням Пенсійного фонду України Солом'янського району м. Києва проведено аналіз стану нарахування, утримання та сплати єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування при нарахуванні та виплаті заробітної плати працівникам ДП «КБ «Артилерійське озброєння» () за період з 01.05.2011 по 01.06.2013. За результатами аналізу складено висновок б/н від 19.06.2013, яким вставлено порушення ДП «КБ «Артилерійське озброєння» вимог Закону України від 08.07.2010 №2464-VI «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування», п.3.9 Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, яка затверджена Постановою Правління НБУ від 21.01.2004 №22. Таким чином, службові особи ДП «КБ «Артилерійське озброєння» вчинили дії, направлені на ухилення від сплати єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування при нарахуванні та виплаті заробітної плати працівникам в розмірі 956 808,97 грн., що є значним розміром.

ДП «КБ «Артилерійське озброєння» перебуває на податковому обліку в ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, взято на облік в управління Пенсійного фонду України Солом'янського районі м. Києва. Юридична та фактична адреса ДП «КБ «Артилерійське озброєння»: м. Київ, вул. Вадима Гетьмана, 6.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ДП «КБ «Артилерійське озброєння» були відкриті та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки №0007 (українська гривня), №0373 (українська гривня, долар США, російський рубль), №0008 (українська гривня), №5027 (українська гривня), відкриті в ПАТ «ВіЕйБі Банк» за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 27-Т.

За таких обставин, для встановлення факту можливості нарахування та сплати єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування при нарахуванні та виплаті заробітної плати працівникам ДП «КБ «Артилерійське озброєння», виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ДП «КБ «Артилерійське озброєння» №0007 (українська гривня), №0373 (українська гривня, долар США, російський рубль), №0008 (українська гривня), №5027 (українська гривня), відкритим в ПАТ «ВіЕйБі Банк» за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 27-Т.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав доводи, викладені в клопотанні, і наполягав на його розгляді за відсутності представника ПАТ «ВіЕйБі Банк» та ДП «КБ «Артилерійське озброєння», оскільки звернув увагу на існування реальної загрози зміни або знищення вищезазначених документів, що в силу ч. ч. 2, 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000169 від 26.07.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, інформація, яка становить банківську таємницю.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання та вилучення запитуваних слідчим документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ГУ Міндоходів у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Бовкун Є.А - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ГУ Міндоходів у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Бовкун Євгену Андрійовичу тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, а саме: оригіналів документів на підставі яких ДП «КБ «Артилерійське озброєння» () було відкрито рахунки №0007 (українська гривня), №0373 (українська гривня, долар США, російський рубль), №0008 (українська гривня), №5027 (українська гривня) в ПАТ «ВіЕйБі Банк» за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 27-Т (документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників) та всіх інших документів, на підставі яких функціонували вищевказані рахунки (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ДП «КБ «Артилерійське озброєння» (), акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інші документи), всіх договорів укладених між банком та ДП «КБ «Артилерійське озброєння» (), а також інформацію по руху грошових коштів по рахункам ДП «КБ «Артилерійське озброєння» () №0007 (українська гривня), №0373 (українська гривня, долар США, російський рубль), №0008 (українська гривня), №5027 (українська гривня), відкритим в ПАТ «ВіЕйБі Банк» за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 27-Т (по кожній валюті окремо), за період з часу відкриття по теперішній час (на паперовому та електронному носіях) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунки №0007 (українська гривня), №0373 (українська гривня, долар США, російський рубль), №0008 (українська гривня), №5027 (українська гривня), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків №0007 (українська гривня), №0373 (українська гривня, долар США, російський рубль), №0008 (українська гривня), №5027 (українська гривня), суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали.

Визначити строк дії ухвали тривалістю чотирнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.С. Кицюк