Справа №4-1352/07
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 грудня 2007 року
Богунський районний суд м. Ж
итомира в складі:
головуючого судді
Зіневич І.В.
при секретарі
Довгалюк Л.В.
з участю прокурора
Горохова С. В.
захисника
ОСОБА_1
розглянувши у відкритом
у судовому засіданні в м. Жито
мирі скаргу ОСОБА_2 та йог
о захисника ОСОБА_1 на пос
танову старшого слідчого з О
ВС СВ ПМ ДПА в Житомирській об
ласті про порушення кримінал
ьної справи від 15.10.2007р., -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_2 та його захисник
ОСОБА_1 звернулися до суду з
і скаргою на постанову старш
ого слідчого ОВС СВ ПМ ДПА в Жи
томирській області від 15.10.2007р. п
ро порушення кримінальної сп
рави за ч.3 ст. 212 ЮС України відн
осно ОСОБА_2
В обґрунтування скарги заз
начили, що на їх думку в поруш
ення ст. ст. 94, 98КПК України слі
дчим була порушена криміналь
на справа №07/089008 за фактом ухиле
ння від сплати податків ВАТ "Ж
итомиргаз" в особливо велики
х розмірах, де ОСОБА_2 обій
має посаду голови правління,
з метою порушення конституц
ійних прав останнього на зді
йснення захисту та отримання
правової допомоги, незаконн
ого збирання доказів. І підтв
ердженням цьому є
Постанова від 15.10.2007р. про пору
шення кримінальної справи за
ч.3 ст. 212 КК України відносно
ОСОБА_2 та обрання йому запо
біжного заходу у вигляді під
писки про невиїзд з постійно
го місця проживання. Зазнача
ють, що кримінальна справа ві
дносно ОСОБА_2 порушена не
законно, оскільки у визначен
ий ч.4 ст. 148 КПК України десятид
енний строк обвинувачення йо
му не було пред'явлено та в ход
і дослідчої перевірки і при р
озслідуванні кримінальної с
прави слідчим не було одержа
но даних про наявність в його
діях ознак злочину, а тому не
було підстав і до порушення к
римінальної справи. Просили
скасувати постанови: про пор
ушення кримінальної справи з
а фактом вчинення злочину пе
редбаченого ст. 212 ч.3 КК Україн
и та від 15.10.2007р. про порушення кр
имінальної справи відносно
ОСОБА_2 за ч.3 ст. 212КК Україн
и.
В судовому засіданні скарж
ники скаргу підтримали з мот
ивів, які викладені у скарзі
та просили скасувати тільки
постанову про порушення крим
інальної справи від 15.10.2007р. відн
осно ОСОБА_2, оскільки ста
ло відомо, що кримінальна спр
ава за фактом вчинення злочи
ну передбаченого ст. 212 ч.3 КК Ук
раїни відносно посадових осі
б ВАТ "Житомиргаз" не порушува
лася.
Прокурор в судовому засіда
нні вимоги скарги не визнав т
а пояснив, що
Постанова від 15.10.2007р. про пору
шення кримінальної справи є
законною, у органів слідства
були всі підстави та законні
приводи для порушення кримі
нальної справи відносно ОС
ОБА_2
Заслухавши пояснення скар
жника, захисника, слідчого,
що порушив кримінальну справ
у, думку прокурора та досліди
вши матеріали на підставі як
их було прийнято рішення про
порушення справи, суд приход
ить до наступного.
З наданих матеріалів на під
ставі яких було прийнято ріш
ення про порушення справи та
пояснень учасників процесу
вбачається, що на час порушен
ня кримінальної справи були
підстави та був привод для по
рушення даної кримінальної с
прави: на думку органів досуд
ового слідства було встановл
ено, що протягом ГУ кварталу
2006р.- І кварталу 2007р., ОСОБА_2 б
удучи службовою особою ВАТ п
о газопостачанню та газифіка
ції "Житомиргаз", здійснюючи
фінансово-

господарську діяльність,
шляхом безпідставного форм
ування податкового кредиту п
о податку на додану вартість
, діючи за попередньою змовою
з службовими особами ряду су
б'єктів підприємницької діял
ьності різних регіонів Украї
ни, умисно ухилився від сплат
и податку на додану вартість
на загальну суму понад 1000000грн
, що призвело до фактичного н
енадходження до бюджетів кош
тів у особливо великих розмі
рах, що підтверджувалося мат
еріалами дослідчої перевірк
и ВАТ по газопостачанню та га
зифікації "Житомиргаз", фінан
сово-господарськими докумен
тами (накладними, податковим
и накладними, договорами куп
івлі-продажу, комісії) щодо п
роведення фінансово-господа
рських операцій по купівлі-п
родажу горіха волоського та
насіння гарбузового між ВАТ
«Житомиргаз» та ТОВ «Юса», ПС
П «Агрофірма «Дукат», ТОВ «До
минант-Юг», вантажно-митними
деклараціями про реалізацію
ВАТ «Житомиргаз» на експорт
через комісіонера ТОВ «Доми
нант-Юг» горіха волоського т
а насіння гарбузового, матер
іалами перевірок підприємст
в, які були комісіонерами ВАТ
"Житомиргаз", зокрема: довідк
ою ДШ у Овідіопольському рай
оні Одеської області № 23-2/34463296 ві
д 19.07.2007 року «Про результати пер
евірки ТОВ «Гарданс» з питан
ь правових відносин з ТОВ «Ве
ктор-ЛТД» за період жовтень-г
рудень 2006р., лютий 2007р.»; листом н
ачальника ВПМ ДШ в Овідіопол
ьському районі Одеської обла
сті № 429 від 26.07.2007р., щодо наявност
і в діях невстановлених осіб
при реєстрації ТОВ «Гарданс
» ознак злочину передбаченог
о ст. 205 КК України; довідкою ДШ
у м. Черкаси №12122/23-415 від 05.09.2007р. «Про
результати документальної п
еревірки ТОВ «Стімекс» з пит
ань взаєморозрахунків з ТОВ
«Юса»; повідомленням ДПІ у Пр
иморському районі м. Одеси ві
д 07.06.2007р. щодо проведення переві
рки ТОВ «Юса» з питань взаємо
відносин з ВАТ «Житомиргаз»
за період з січня 2006р. по травен
ь 2007р.; довідкою ДПА у Кіровогра
дській області № 35-10/10-10/319727789 від 12.06.
2007р. «Щодо дотримання ТОВ «Дру
жба» податкового законодавс
тва під час здійснення опера
цій з реалізації гарбузового
насіння та горіха за період з
жовтня 2005р. по квітень 2006р.»; акт
ом ДПІ у Приморському районі
м. Одеси № 5175/23-30/31562815 від 17.10.2006р. «Про р
езультати перевірки ТОВ «Юса
» з питань дотримання податк
ового та валютного законодав
ства за період з 01.07.2003р. по 30.06.2006р.»
; довідкою старшого державно
го податкового ревізора Трос
тянецької ОДШ № 4791/23-111 від 17.11.2006р. «
Про результати перевірки ПСП
«Агрофірма «Дукат» з питань
взаємовідносин з ВАТ «Житом
иргаз» за період січня-травн
я 2006р.».
Приводом для порушення да
ної кримінальної справи були
: довідка № 34/35-3111/03344071 від 09.10.2007р. нача
льника відділу фінансових ро
зслідувань управління борот
ьби з відмиванням доходів, од
ержаних злочинним шляхом ДПА
у Житомирській області «Про
результати проведеного анал
ізу фінансово-господарських
операцій невластивого експо
рту ВАТ по газопостачанню та
газифікації «Житомиргаз» за
період з 01.10.2006р. по 01.04.2007р., рапорт
від 09.10.2007р. начальника ВОБФСГ НВ
ПДВ ОУ УПМ ДПА в Житомирській
області.
Крім того, під час розгляду
даної скарги судом не встано
влено порушення законності д
жерел отримання даних, які ст
али підставою для винесення
постанови про порушення крим
інальної справи.
Таким чином вбачається, що
у органів досудового слідст
ва була всі підстави та приво
д для порушення кримінальної
справи, відносно ОСОБА_2,
отже,
Постанова про порушення кр
имінальної справи проти оста
ннього за ч.3 ст. 212 КК України ві
д 15.10.2007р. є законною, а тому підс
тав для її скасування суд не в
бачає.
Керуючись ст. ст. 236-7, 236-8 КПК У
країни, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Скаргу ОСОБА_2 та його з
ахисника ОСОБА_1 на постан
ову старшого слідчого з ОВС С
В ПМ ДПА в Житомирській облас
ті про порушення кримінально
ї справи від 15.10.2007р. відносно О
СОБА_2 за ч.3 ст. 212 КК України - з
алишити без задоволення.
На постанову протягом семи
діб з дня її винесення може бу
ти подана апеляція до апеляц
ійного суду Житомирської обл
асті.