Справа № 569/499/13- к
У Х В А Л А

22 січня 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання слідчого відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_1, яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ФОП ОСОБА_3, які знаходяться в АТ «ОСОБА_4 Аваль»,

в с т а н о в и в:

Слідчий відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ФОП ОСОБА_3, які знаходяться в АТ "ОСОБА_4 Аваль" та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання зазначив, що ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1, м. Здолбунів) в результаті проведення «безтоварних»фінансово-господарських операцій з СПД які мають ознаки фіктивності: ПП «Арте-плюс»(), ПП «Тихоход»(), ПП «Нафтопереробна компанія Захід Нафта»(), ПП «Торговий дім Мегаполіс»() та ТзОВ «Емпанада-Груп»() по придбанню бітуму та мазуту шляхом формування валових витрат та податкового кредиту ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб та податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах на суму 595842.81 грн.

Для здійснення зазначених операцій ФОП ОСОБА_3 використовував банківський рахунок №7, що відкритий в АТ "ОСОБА_4 АВАЛЬ", (МФО №333227).

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунку та документи щодо списання коштів з рахунку, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженні.

Покликаючись на те, що інформація,яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення відкриття рахунку №7 ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1, м.Здолбунів), відкритого в АТ "ОСОБА_4 Аваль", (МФО №333227), в платіжних дорученнях ФОП ОСОБА_3 на списання коштів з вищевказаного рахунку має істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженні і є банківською таємницею, просить клопотання задовольнити.

Представник АТ «ОСОБА_4 банк Аваль»про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в матеріалах справи з юридичного оформлення відкриття рахунку №7 ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1, м.Здолбунів), відкритого в АТ "ОСОБА_4 Аваль", (МФО №333227), в платіжних дорученнях ФОП ОСОБА_3 на списання коштів з вищевказаного рахунку мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженні і є банківською таємницею слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.40,131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_1, яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ФОП ОСОБА_3, які знаходяться в АТ «ОСОБА_4 Аваль»задовольнити.

Надати слідчому відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ФОП ОСОБА_3 О, які знаходяться в АТ "ОСОБА_4 АВАЛЬ", (МФО №333227) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

- справу з юридичного оформлення рахунку №7 ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1, м. Здолбунів), в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені підприємця;

- розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;

- картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємця;

- платіжних доручень щодо списання коштів з вказаного рахунку;

- грошових чеків на зняття коштів з рахунку;

в оригіналах і в повному обсязі за 2011 рік,

Проведення слідчої дії - тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) доручити працівникам податкової міліції.

На вимогу АТ «ОСОБА_4 Аваль»особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак