ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/1070/15-к
Провадження № 1-кс/210/554/15

"13" серпня 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.
Службові особи ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р., в порушення вимог п.44.1 ст.44, п. 185.1 ст. 185, п. 186.1 ст. 186, п. 187.1 ст 187, п. 198.1, п. 198.2, п.198.3 ст.198 п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ, зі змінами та доповненнями, шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарських операцій з підприємствами які мають ознаки «фіктивності», безпідставно занизили податок на додану вартість в сумі 3 242 156,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування відповідно до витягу з баз даних Аналітичної системи Міністерства доходів і зборів України, було проаналізовано інформацію «банківські рахунки підприємства» і їх результати оформлено листом за вих. №120/04-820707 від 03.03.15 р. т.в.о. начальника ОУФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області майором податкової міліції ОСОБА_6 , на виконання доручення (в порядку ст. 40 КПК України) по кримінальному провадженню №0000004 відносно службових осіб ПП " ОСОБА_5 ", та встановлено, що в Криворізькій філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_2 ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) були відкриті рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 (українська гривна), який використовувались підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційна юридична справа ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.
Встановлено, що вПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФОНОМЕР_8 ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито поточні рахунки НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 (українська гривня) які використовувались підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, в тому числі у фінансово-господарських відносинах з контрагентами, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з 01.01.2014 року до 31.12.2014 року, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть слугувати доказами скоєння службовими особами ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, а також необхідні для забезпечення проведення швидкого, повного та неупередженого розслідування по вказаному кримінальному провадженню.
Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме, обліково-реєстраційної юридичної справи ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та можуть бути доказами в ході судового розгляду.
У зв`язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФОНОМЕР_8 з можливістю їх вилучення, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), на паперовому носії (в електронному вигляді) по рахункових рахунках, які відкрито в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФОНОМЕР_8 - НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, платіжних документів і чеків ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року та можливість їх вилучення.

Вважаю, що заявлене клопотання відповідає вимогам ст.ст. 132, 160 КПК України.
Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України). Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
В силу положень ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, або в порядку, передбаченому ч. 2 ст. 163 ЦПК України - без виклику особи у володінні якої знаходиться інформація.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта, та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Згідно п.7.1 Постанови Національного банку України №267 від 14.07.2006 року до персональних даних, які належать до банківської таємниці, належать відомості або сукупність відомостей про фізичну особу, яка ідентифікована або може бути конкретно ідентифікована, що стали відомі банку під час обслуговування фізичної особи та взаємовідносин з нею чи третіми особами при наданні послуг банку.
Відповідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000004 від16.02.2015року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-
П о с т а н о в и в :
Клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 , або слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000004 тимчасовий доступ до обліково-реєстраційної юридичної справи ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), на паперовому носії (в електронному вигляді) по розрахункових рахунках, які відкрито в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФОНОМЕР_8 - НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, платіжних документів і чеків ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФОНОМЕР_8 АДРЕСА_1 .

Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 або членам слідчої групи.

Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_8 , забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_4 та членам слідчої групи та надати йому можливість їх вилучення.

Строк дії ухвали до 10 вересня 2015 року.
Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.4 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена в апеляційному порядку безпосередньо до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, або якщо вирок було ухвалено без виклику особи, яка його оскаржує, в порядку, передбаченому статтею 382 цього Кодексу, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Скарги на інші ухвали слідчого судді оскарженню не підлягають і заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1