Провадження 1-кс/127/8868/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 грудня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", за відсутністю клопотання учасників процесуальних дій про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", мотивуючи свої вимоги тим, що у його провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР №0000127 від 02.12.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Крім того, слідчий мотивує своє клопотання тим, що службові особи

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), здійснюючи господарську діяльність товариства, в період з

01.10.2009 року по 30.06.2014 року, в порушення п. 54.2 ст. 54, п .57.1 ст. 57,

п.п. 168.1.2, п.п. 168.1.5 п. 168.1 ст. 168, п. 176.1 «е» п. 176.2 «а» ст. 176 Податкового кодексу України, шляхом утримання із заробітної плати працівників та не перерахування до бюджету податку на доходи фізичних осіб, ухилились від сплати вказаного податку в сумі 715 587,03 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) проводили розрахунки та отримували кошти через рахунки: № НОМЕР_2 (валюта українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта російський рубль), № НОМЕР_3 (валюта долар США), № НОМЕР_3 (валюта євро), № НОМЕР_3 (валюта українська гривня), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_2 ).

З метою вжиття заходів щодо всебічного, швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження наявності перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ) за період з 01.10.2009 року по теперішній час, виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання підприємством вказаних банківських рахунків.

В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що без документів, які свідчать про рух грошових коштів по банківських рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), неможливо встановити обставини ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що неможливо встановити іншим способом, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_2 )

Враховуючи вищевказане, слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що воно є не обґрунтованим та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Всупереч наведених норм дане клопотання не містить ні викладу обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким воно подається, достатнього для здійснення слідчим суддею у порядку, передбаченому КПК, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, ні обґрунтування значення документів, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а також неможливості іншим способам довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, надані документи з клопотанням не мають доказової сили для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів вказаних у клопотанні слідчим.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Відмовити у задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітана міліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: