Справа № 369/8465/15-к
Провадження № 1-кс/369/1860/15
УХВАЛА
Іменем України
10.08.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 0000007 від 23.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 0000007 від 23.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Своє клопотання слідчий мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007 від 23.02.2015 року, з фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2012р. по 31.12.2013р. порушили пп.14.1.27, пп.14.1.36 п.14.1 ст.14, п. 138.1 ст. 138, п. 138.2 ст.138, п. 185.1 ст. 185 та п. 188.1 ст. 188. п. 198.2, п. 198.3. п. 198.6 ст.198. п 200.1, п200.2 ст. 200 Податкового Кодексу України від 02.12.10 року №2755-VI із змінами та доповненнями, при здійсненні фінансового господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_10 ), СПД ФО ОСОБА_10 (код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_17 ), що призвело до заниження суми податку на додану вартість на суму 1 675 070 грн. та податку на прибуток на суму 6 364 890 грн.

Крім того слідством встановлено, що у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_18 ) відкриті розрахункові рахунки на які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перераховувало грошові кошти за надані послуги підприємствам контрагентам, а саме:

- ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_7 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ;

- ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_9 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ;

- ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_15 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 ;

- ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_8 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 ;

- ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_12 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 ;

- ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_6 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_32 ;
- ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_17 ) розрахункові № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 .
В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_6 ) які можуть вказувати на безтоварний ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та можуть свідчити про умисне ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаних підприємств.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_18 ) знаходяться відомості про рух грошових коштів, котрі містять банківську таємницю та те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_18 ) з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані слідчим речі та документи знаходяться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »,мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених речах та документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище речей та документів.
При цьому, слідчим необґрунтовано необхідність вилучення оригіналів, зазначених у клопотанні речей та документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України,слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 або старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_18 або уповноваженій особі за дорученням останнього дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФОНОМЕР_18 ) по розрахункових рахунках: ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_7 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_9 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_15 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 ; ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_8 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 ; ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_12 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 ; ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_6 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_32 ;ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_17 ) розрахункові № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 ,а саме: рух грошових коштів на електронному або паперовому носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_7 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_9 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_15 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 ; ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_8 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 ; ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_12 ) розрахункові рахунки № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 ; ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_6 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_32 ;ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_17 ) розрахункові № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , за період з 01.01.2012 року по дату оголошення ухвали, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії на паперовому та електронному носіях інформації.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1