У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
пр. № 1-кс/759/301/14

ун. № 759/1419/14-к

29 січня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене в кримінальному провадженні №0000102 від 22.07.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене в кримінальному провадженні №0000102 від 22.07.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.3 ст.212 КК України, в якому слідчий просить надати йому дозвіл, або за його дорученням заступнику начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до юридичної справи та оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ), які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_1 ) та можливість їх вилучити.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000102, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.07.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 за попередньою змовою з засновником ОСОБА_7 , в період 2012-2013 років під час ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ та валові витрати підприємства по операціях з придбання товарів, робіт (послуг), які мають ознаки безтоварності у підприємств з ознаками фіктивності, в тому числі: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що призвело до несплати до бюджету податків на загальну суму 3 716 421,0 грн., в тому числі: податку на прибуток 1 763 421,0 грн. та ПДВ 1 953,000,0 грн.

В ході проведення аналізу діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ), а також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) встановлено, що наведені вище контрагенти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ) мають стан платника до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, крім того директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) ОСОБА_8 згідно вироку Святошинського районного суду м. Києві від 29.03.2013 визнано винуватим у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що в період 2012-2013 років на посаді керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в різні проміжки часу перебували особи, які можуть бути причетними до вчинення злочину, у зв`язку з чим виникає необхідність тимчасового доступу до реєстраційних документів підприємства.

Реєстраційні документи підприємства, в яких відображені відомості стосовно службових осіб та засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відомості стосовно осіб які діяли за довіреностями та вносили зміни до реєстраційних документів товариства, відомості відносно осіб які приймали участь в загальних зборах учасників товариства та інші відомості, які мають значення у кримінальному провадженні, знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Враховуючи викладене, а також те, що здобуті таким чином докази доведуть причетність конкретних осіб до скоєння даного правопорушення, слідчий просив клопотання задовольнити. Клопотання просив розглядати у відсутність особи у володінні якої знаходяться документи у порядку ст. 163 КПК України.

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав.

Особа у володінні якої знаходяться речі до суду до суду не викликалась у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов висновку про часткове задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до документів з наданням можливості слідчому ознайомитись з ними та виготовити копії з оригіналів документі, оскільки згадані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, оскільки слідчим не доведено, що їх вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене в кримінальному провадженні №0000102 від 22.07.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.3 ст.212 КК України - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , або за його дорученням заступнику начальника відділу ОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до юридичної справи та оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ) з можливістю ознайомитись з ними та виготовити копії з оригіналів документі, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_1 ).

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 28 лютого 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_9