провадження № 1-кс/361/1510/13
У Х В А Л А

04 листопада 2013 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю слідчого Товстенка М.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С., погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Ляшенком Р.О. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №0000102 від 08.10.2013 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

встановив:

31 жовтня 2013 року слідчий ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенко М.С., звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «НВК «Техімпекс» () ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом проведення безтоварних операцій з використання реквізитів ТОВ «ПРОМ-Техно Група (), що підлягають до сплати в бюджет в загальному розмірі 2902 тис. грн..

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «НВК «Техімпекс» () ухилилися від сплати податку на додану вартість шляхом проведення безтоварних операцій з використання реквізитів ТОВ «ПРОМ-Техно Група ().

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту «Центральна база даних юридичних осіб ДПС України» встановлено, що у ТОВ «НВК «Техімпекс» () відкрито рахунок: № 9004 в ПАТ «КЛАСИКБАНК», МФО 306704.

Тому можна прийти до висновку, що у в ПАТ «КЛАСИКБАНК», МФО 306704 знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку : № 9004, відкритому ТОВ «НВК «Техімпекс» ();

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «НВК «Техімпекс» ();

- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ «НВК «Техімпекс» ().

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «НВК «Техімпекс» () та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ «НВК «Техімпекс» () на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ «НВК «Техімпекс» ().

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ «НВК «Техімпекс» (), а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «КЛАСИКБАНК» до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання слідчого ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку Максиму Сергійовичу та старшому оперуповноваженому ОУ ВОВЕЗ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Ситюку Олександру Васильовичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «КЛАСИКБАНК», МФО 306704 за адресою: м. Дніпропетровськ вул. Баумана, 10, нежитлове приміщення №75 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «НВК «Техімпекс» (), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку: № 9004, відкритим ТОВ «НВК «Техімпекс» () з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «НВК «Техімпекс» () та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «НВК «Техімпекс» () їх коди ЄДРПОУ у паперовому та електронному вигляді;

- копії документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «НВК «Техімпекс» (): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ «НВК «Техімпекс» () до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- копії документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «НВК «Техімпекс» ();

- копії грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ «НВК «Техімпекс» ().

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження слідчому ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку Максиму Сергійовичу та старшому оперуповноваженому ОУ ВОВЕЗ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Ситюку Олександру Васильовичу про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова