УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 листопада 2025 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в :

Детектив відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000025 від 07.04.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Своє клопотання детектив обґрунтовує тим, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000025 від 07.04.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), бенефіціарними власниками яких являються ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), діючи у період з 01.01.2021 по 31.12.2024, з метою ухилення від сплати податку на прибуток, здійснили реалізацію товарів через мережу мережу магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Інтернет-ресурс ІНФОРМАЦІЯ_4 ), мережу «ІНФОРМАЦІЯ_11» (Інтернет-ресурс ІНФОРМАЦІЯ_5 ), з використанням реквізитів підконтрольних фізичних осіб-підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_71 (РНОКПП НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_72 (РНОКПП НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_73 (РНОКПП НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_74 (РНОКПП НОМЕР_72 ), ФОП ОСОБА_75 (РНОКПП НОМЕР_73 ), ФОП ОСОБА_76 (РНОКПП НОМЕР_74 ), ФОП ОСОБА_77 (РНОКПП НОМЕР_75 ), ФОП ОСОБА_78 (РНОКПП НОМЕР_76 ), ФОП ОСОБА_79 (РНОКПП НОМЕР_77 ), ФОП ОСОБА_80 (РНОКПП НОМЕР_78 ), ФОП ОСОБА_81 (РНОКПП НОМЕР_79 ФОП, ФОП ОСОБА_82 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ФОП ОСОБА_83 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ФОП ОСОБА_84 (РНОКПП НОМЕР_82 ), ФОП ОСОБА_85 (РНОКПП НОМЕР_83 ), ФОП ОСОБА_86 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ФОП ОСОБА_87 (РНОКПП НОМЕР_85 ), ФОП ОСОБА_88 (РНОКПП НОМЕР_86 ), ФОП ОСОБА_89 РНОКПП (РНОКПП НОМЕР_87 ), ФОП ОСОБА_90 (РНОКПП НОМЕР_88 ), ФОП ОСОБА_91 (РНОКПП НОМЕР_89 ), ФОП ОСОБА_92 (РНОКПП НОМЕР_90 ), ФОП ОСОБА_93 (РНОКПП НОМЕР_91 ), ФОП ОСОБА_94 (РНОКПП НОМЕР_92 ), ФОП ОСОБА_95 (РНОКПП НОМЕР_93 ), ФОП ОСОБА_96 (РНОКПП НОМЕР_94 ), ФОП ОСОБА_97 (РНОКПП НОМЕР_95 ), ФОП ОСОБА_98 (РНОКПП НОМЕР_96 ), ФОП ОСОБА_99 (РНОКПП НОМЕР_97 ), ФОП ОСОБА_100 (РНОКПП НОМЕР_98 ), ФОП ОСОБА_101 (РНОКПП НОМЕР_99 ), ФОП ОСОБА_102 (РНОКПП НОМЕР_100 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_103 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ФОП ОСОБА_104 (РНОКПП НОМЕР_102 ), ФОП ОСОБА_105 (РНОКПП НОМЕР_103 ), ФОП ОСОБА_106 (РНОКПП НОМЕР_104 ), ФОП ОСОБА_107 (РНОКПП НОМЕР_105 ), ФОП ОСОБА_108 (РНОКПП НОМЕР_106 ), ФОП ОСОБА_109 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ФОП ОСОБА_110 (РНОКПП НОМЕР_108 ), ФОП ОСОБА_111 (РНОКПП НОМЕР_109 ), ФОП ОСОБА_112 (РНОКПП НОМЕР_110 ), ФОП ОСОБА_113 (РНОКПП НОМЕР_111 ), ФОП ОСОБА_114 (РНОКПП НОМЕР_112 ), та інших, в порушення п.44.1 ст.44, п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134 Податкового кодексу України занизили дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків) на загальну суму 1 330 584 634 грн, внаслідок чого ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 239 505 234 грн, що є особливо великим розміром.

Вищезазначені обставини підтверджуються висновком аналітичного продукту № 9.3/3.3.3/2291-25 від 28.03.2025, складеним у порядку ст. 22 ЗУ «Про Бюро економічної безпеки України».

Враховуючи вищевикладене, досудовим розслідуванням встановлено злочинну схему кримінального правопорушення, протиправна діяльність якої направлена на умисне ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів в особливо великих розмірах, що кваліфікується за ч. 3 ст. 212 КК України. Таким чином, спираючись на сукупність обставин, викладених в даному клопотанні, є всі підстави стверджувати про причетність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), до впровадження протиправної схеми ухилення від сплати податків.

В ході досудового розслідування в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) скеровано вимогу про надання копій документів з вищезазначеними контрагентами (в порядку ст. 93 КПК України). На вказану вимогу службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » належним чином не відреагували, відповіді не надійшло.

Для встановлення усіх обставин здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), необхідно дослідити завірені належним чином копії первинних та інших документів, які складались за наслідком фінансово-господарських операцій з вищезазначеним суб`єктами. Вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідних фінансово-господарських документів є єдиною можливістю дослідити ланцюг злочинної схеми та встановити всі обставини вчинення кримінального правопорушення.

Детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.

Звертаючись з клопотанням, детектив довів наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №0000025, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до п. 6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №0000025, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Разом з тим, детективом не доведено необхідності вилучення вказаних в клопотанні копій документів за період 2021 - 2025 років, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання тимчасового доступу до документів зазначених в клопотанні за період вчинення кримінальних правопорушень, буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за №0000025, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчим - детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_3 , ОСОБА_115 , ОСОБА_116 , ОСОБА_117 , ОСОБА_118 , ОСОБА_119 , ОСОБА_120 , ОСОБА_121 , ОСОБА_122 , ОСОБА_123 , ОСОБА_124 , ОСОБА_125 , які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000025 від 07.04.2025, а також прокурорам, які здійснюють нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у цьому кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення копій документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), щодо взаємовідносин з ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_126 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_71 (РНОКПП НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_72 (РНОКПП НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_73 (РНОКПП НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_74 (РНОКПП НОМЕР_72 ), ФОП ОСОБА_75 (РНОКПП НОМЕР_73 ), ФОП ОСОБА_76 (РНОКПП НОМЕР_74 ), ФОП ОСОБА_77 (РНОКПП НОМЕР_75 ), ФОП ОСОБА_78 (РНОКПП НОМЕР_76 ), ФОП ОСОБА_79 (РНОКПП НОМЕР_77 ), ФОП ОСОБА_80 (РНОКПП НОМЕР_78 ), ФОП ОСОБА_81 (РНОКПП НОМЕР_79 ФОП, ФОП ОСОБА_82 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ФОП ОСОБА_83 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ФОП ОСОБА_84 (РНОКПП НОМЕР_82 ), ФОП ОСОБА_85 (РНОКПП НОМЕР_83 ), ФОП ОСОБА_86 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ФОП ОСОБА_87 (РНОКПП НОМЕР_85 ), ФОП ОСОБА_88 (РНОКПП НОМЕР_86 ), ФОП ОСОБА_89 РНОКПП (РНОКПП НОМЕР_87 ), ФОП ОСОБА_90 (РНОКПП НОМЕР_88 ), ФОП ОСОБА_91 (РНОКПП НОМЕР_89 ), ФОП ОСОБА_92 (РНОКПП НОМЕР_90 ), ФОП ОСОБА_93 (РНОКПП НОМЕР_91 ), ФОП ОСОБА_94 (РНОКПП НОМЕР_92 ), ФОП ОСОБА_95 (РНОКПП НОМЕР_93 ), ФОП ОСОБА_96 (РНОКПП НОМЕР_94 ), ФОП ОСОБА_97 (РНОКПП НОМЕР_95 ), ФОП ОСОБА_98 (РНОКПП НОМЕР_96 ), ФОП ОСОБА_99 (РНОКПП НОМЕР_97 ), ФОП ОСОБА_100 (РНОКПП НОМЕР_98 ), ФОП ОСОБА_101 (РНОКПП НОМЕР_99 ), ФОП ОСОБА_102 (РНОКПП НОМЕР_100 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_103 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ФОП ОСОБА_104 (РНОКПП НОМЕР_102 ), ФОП ОСОБА_105 (РНОКПП НОМЕР_103 ), ФОП ОСОБА_106 (РНОКПП НОМЕР_104 ), ФОП ОСОБА_107 (РНОКПП НОМЕР_105 ), ФОП ОСОБА_108 (РНОКПП НОМЕР_106 ), ФОП ОСОБА_109 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ФОП ОСОБА_110 (РНОКПП НОМЕР_108 ), ФОП ОСОБА_111 (РНОКПП НОМЕР_109 ), ФОП ОСОБА_112 (РНОКПП НОМЕР_110 ), ФОП ОСОБА_113 (РНОКПП НОМЕР_111 ), ФОП ОСОБА_114 (РНОКПП НОМЕР_112 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_113 ), ІП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_114 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_115 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_116 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_117 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), іншими фізичними особами - підприємцями, які являються покупцями, в тому числі: документів щодо проведених фінансово-господарських операцій зазначених суб`єктів господарської діяльності, договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, контрактів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), документів щодо походження (придбання), залишків та реалізації, сертифікатів якості (відповідності) товарів, паспортів заводів виробників та технічної документації на реалізовані (придбані) товари, сертифікатів походження, експертних висновків Торгівельно-Промислової Палати по визначенню коду та вартості товару, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей поквартально по рахунках 311, 361, 631 з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку та інших бухгалтерських документів за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням, ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), журналів в`їзду та виїзду автотранспорту на територію, договорів укладених з перевізниками товару, договорів експедиторських послуг, листів щодо приймання продукції, довіреностей на представників клієнтів для отримання документів, журналів реєстрації автотранспорту, журналів зважування, складських квитанцій, журналів реєстрації складських квитанцій, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання продукції, інших документів щодо розрахунків з перевізниками; інформації щодо виторгів РРО/ПРРО, почекової інформації в розрізі номенклатури та ціни товару; специфікацій; книг обліку придбання та продажу товарів, надання послуг, виконання робіт; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних); банківських документів (банківських карток із зразками підписів, документів, на підставі яких, відповідно до вимог інструкцій Національного банку України, було відкрито рахунки зазначеним вище суб`єктом господарювання; довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками; заяв на зняття грошових коштів (переведення на рахунок); грошових чеків; доручень на отримання коштів; транспортних (перевізних) документів, а також документів, що містять відомості про вартість перевезення оцінюваних товарів; ліцензій на імпорт товару, якщо імпорт товару підлягає ліцензуванню; страхових документів; договорів (угод, контрактів) із третіми особами, пов`язаних з договором (угодою, контрактом) про поставку товарів, митна вартість яких визначається; рахунків про здійснення платежів третім особам на користь продавця, якщо такі платежі здійснювалися за умовами, визначеними договором (угодою, контрактом); рахунків про сплату комісійних, посередницьких послуг, пов`язаних із виконанням умов договору (угоди, контракту); виписок з бухгалтерської документації; ліцензійних чи авторських договорів покупця, що стосується оцінюваних товарів та є умовою продажу оцінюваних товарів; каталогів, специфікацій, прейскурантів (прайс-листів) виробника товару; копій митних декларацій країни відправлення; висновків про якісні та вартісні характеристики товарів, підготовлених спеціалізованими експертними організаціями, та/або інформації біржових організацій про вартість товару або сировини; довідкової інформації щодо вартості у країні-експортері товарів, що є ідентичними та/або подібними (аналогічними) оцінюваним товарам; розрахунків ціни (калькуляцію) та інших документів; документів фінансово - господарської діяльності, які фактично засвідчують взаємовідносини з іншими суб`єктами щодо реалізації товарів; інформації та Z - звіти, що були створенні (відтворені) через програмне забезпечення РРО(ПРРО), що використовується при реалізації товарів; документи в електронній формі та інформація, що створена та зберігається в електронних системах документообігу та бухгалтерського обліку (типи «1С», «соната», «медок», «сота», інші); договорів оренди, суборенди щодо магазинів та інших приміщень, за якими здійснюється реалізація товарів з використанням торговельних марок (знаків для товарів та послуг) «ІНФОРМАЦІЯ_12», «ІНФОРМАЦІЯ_11», інших торговельних марок; документів сертифікації товарів, що реалізовувалися, документів щодо використання торговельних марок, ліцензійних договорів, протоколів (наказів) про призначення на посаду директора і головного бухгалтера (за наявності), інших бухгалтерів та їх посадові інструкції, документи щодо обліку основних засобів, штатного розпису, штатної розстановки, документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувало у свої господарській діяльності офісні та складські (інші) приміщення, виробничі площі, магазини, тощо, журналів обліку в`їзду-виїзду транспорту на територію складських/виробничих приміщень, які використовувало у своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відеозаписів з систем відеоспостереження щодо в`їзду/виїзду, завантаження транспорту на території, де розташовані приміщення, інші виробничі площі, які використовувало у своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), облікова політика, фінансова звітність (всі форми), податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (з додатками), анкетні дані співробітників у структурованому вигляді, документи за результатами проведення інвентаризацій, карток складського обліку, журналів складського обліку, дані бухгалтерського обліку щодо залишків товарів, продукції, що придбавалася, за період з 01.01.2021 по 31.12.2024.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2, 3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться документи, її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1