Справа № 761/658/26
Провадження № 1-кс/761/1659/2026
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.01.2026 рік м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло погоджене з прокурором клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в якому вказано, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000038 від 25.07.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), упродовж 2023 - 2025 років, шляхом здійснення безготівкових банківських розрахунків із значною кількістю суб`єктів господарської діяльності, без фактичного проведення фінансово-господарських операцій з ними, та відображення проведених операцій в податковій та бухгалтерській звітності підприємств, в порушення п. 120.1 ст. 120, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму близько 20 млн. грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування допитано в якості свідка директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 щодо непричетності до фінансово-господарської діяльності на вказаному підприємстві та його

перереєстрації на своє ім`я за грошову винагороду без наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на ньому. За результатами проведеного допиту встановлено, що ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), не виконував адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, у тому числі, пов`язані із реєстрацією (перереєстрацією) підприємства, веденням переговорів з покупцями та постачальниками, укладанням договорів з контрагентами, складанням та підписанням первинних бухгалтерських та податкових документів, складанням та підписанням податкових звітів, відкриттям та керуванням розрахунковими рахунками, здійсненням переказів грошових коштів на розрахункові рахунки контрагентів, придбанням та подальшою реалізацією товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг).

Також, в ході досудового розслідування, 23.10.2025 року, на підставі постанови про відібрання зразків, відібрано зразки почерку та підпису у директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 .

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має розрахунковий рахунок НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ).

Таким чином з метою, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та проведення судово-почеркознавчої та судово-економічної експертиз виникла необхідність у здійснені тимчасового доступу до інформації та документів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_3 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ), а саме:

-Копій документів щодо відкриття клієнтом банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - будь-яких поточних, розрахункових, карткових, кредитних та депозитних рахунків із зазначенням їх всіх реквізитів із наданням належним чином посвідчених копій документів, на підставі яких відкрито зазначені банківські рахунки та здійснювалось їх обслуговування, кредитні справи, кредитні договори та копії документів, які складалися під час їх виконання, а також відомості по інших банківських рахунках, у тому числі внутрішньобанківських, пов`язаних з обслуговуванням банком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )з моменту відкриття розрахункових рахунків по теперішній час;

-Документів, які відображають відомості щодо руху коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_3 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ) - із зазначенням наступних відомостей по кожній платіжній операції за період часу з моменту відкриття розрахункових рахунків по теперішній час, а саме: залишок коштів на початку операційного дня, відомостей щодо дати та часу по кожній платіжній операції, номеру рахунку, банківської картки клієнта банку, з якого здійснено безготівкові перекази коштів на інші рахунки отримувачів із зазначенням відомостей щодо всіх номерів рахунків, карткових рахунків отримувачів коштів по кожній платіжній операції, із зазначенням щодо суми перерахованих коштів, суми коштів, списаних з рахунків клієнту банку в якості комісії за здійснену платіжну операцію; адреси на найменування банкоматів, які використовувались для обготівкування коштів, а також фото та відеоматеріалів, які фіксовані камерами відеоспостереження банкоматів під час зняття коштів із вищевказаних розрахункових рахунків із зазначенням дати, часу, реквізитів банківської картки, в тому числі номеру картки, які використовувалися для зняття коштів із наданням платіжних доручень, квитанцій та/або інших платіжних документів, на підставі яких банком здійснено кожна платіжна операція, як видатковому, та і прибутковому за вказаний період часу, якщо такі операції мали місця за вказаним розрахунковим рахунком;

-Документів які відображають відомості щодо зарахування коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ) - із зазначенням наступних відомостей по кожній платіжній операції за період часу з моменту відкриття розрахункових рахунків по теперішній час, із зазначенням всіх реквізитів платників коштів, в тому числі номерів карткових, розрахункових рахунків платників коштів та банківської установи із зазначенням емітента банку, прізвища, імені та по батькові платника - фізичної особи, суми коштів, які були зараховані на вищевказаний розрахунковий рахунок із зазначенням найменування юридичних осіб - платників коштів та реквізитів їх рахунків, призначення платежу, дати та часу по кожній платіжній операції а саме: залишок коштів на початку операційного дня, відомостей щодо дати та часу по кожній платіжній операції, залишків коштів на розрахунковому рахунку клієнта станом на початок та завершення кожного операційного дня за вказаний період часу із наданням платіжних доручень та/або інших документів про переказ, підписаних авторизованим користувачем, на підставі яких АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ) здійснено видаткові операції з вказаного розрахункового рахунку клієнта банку на будь-які інші карткові, поточні, депозитні, розрахункові рахунки із зазначенням їх номерів та відомостей щодо власників (в паперовому виді та на електронних носіях). номеру картки, які використовувалися для зняття коштів із наданням платіжних доручень, квитанцій та/або інших платіжних документів, на підставі яких банком здійснено кожна платіжна операція, як видатковому, та і прибутковому за вказаний період часу;

-Копій карток зі зразками підписів та відбитком печатки, копій наказів про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та довіреностей, що надані до банку уповноваженими особами підприємства;

-Копій грошових чеків та інших документів, що свідчать про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) готівкових грошових коштів через касу банку;

-Інформації про ІР-адреси, які використовувалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), для ідентифікації комп`ютерів та пристроїв при вході у систему інтернет-банкінгу (клієнт-банк) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ), із зазначенням прив`язки до персонального комп`ютера чи іншого пристрою та локалізації його місця знаходження, виду ІР- адреси (статичні/динамічні), облікові записи;

-Інформацію про наявність залишків по закритим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які обліковуються на внутрішньобанківських рахунках до запитання.

Вказані документи та інформація необхідні для завершення досудового розслідування та підтвердження обставин, що підлягають доказуванню, а саме: встановлення суб`єктів господарювання з якими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) мало фінансово-господарські відносини та обсягів проведених операцій, осіб, що відкрили банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунках зазначених підприємств.

У зв`язку з цим необхідно дослідити вищезазначені документи та інформацію, що перебувають у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , що становлять банківську таємницю.

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не прибув, але до суду надійшло клопотання стосовно розгляду клопотання за його відсутності, вказавши що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно вимог ч.1 та 2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності з вимогами ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, що становить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що отримані документи та інформація, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження за Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 25.07.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст.132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та іншим детективам (старшим детективам) Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України, які входять до складу слідчої групи (групи детективів)у кримінальному провадженні № 0000038 від 25.07.2025, на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх офіційно завірених копій в паперовому та цифровому вигляді, які знаходяться у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-Копій документів щодо відкриття клієнтом банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - будь-яких поточних, розрахункових, карткових, кредитних та депозитних рахунків із зазначенням їх всіх реквізитів із наданням належним чином посвідчених копій документів, на підставі яких відкрито зазначені банківські рахунки та здійснювалось їх обслуговування, кредитні справи, кредитні договори та копії документів, які складалися під час їх виконання, а також відомості по інших банківських рахунках, у тому числі внутрішньобанківських, пов`язаних з обслуговуванням банком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )з моменту відкриття розрахункових рахунків по теперішній час;

-Документів, які відображають відомості щодо руху коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_3 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ) - із зазначенням наступних відомостей по кожній платіжній операції за період часу з моменту відкриття розрахункових рахунків по теперішній час, а саме: залишок коштів на початку операційного дня, відомостей щодо дати та часу по кожній платіжній операції, номеру рахунку, банківської картки клієнта банку, з якого здійснено безготівкові перекази коштів на інші рахунки отримувачів із зазначенням відомостей щодо всіх номерів рахунків, карткових рахунків отримувачів коштів по кожній платіжній операції, із зазначенням щодо суми перерахованих коштів, суми коштів, списаних з рахунків клієнту банку в якості комісії за здійснену платіжну операцію; адреси на найменування банкоматів, які використовувались для обготівкування коштів, а також фото та відеоматеріалів, які фіксовані камерами відеоспостереження банкоматів під час зняття коштів із вищевказаних розрахункових рахунків із зазначенням дати, часу, реквізитів банківської картки, в тому числі номеру картки, які використовувалися для зняття коштів із наданням платіжних доручень, квитанцій та/або інших платіжних документів, на підставі яких банком здійснено кожна платіжна операція, як видатковому, та і прибутковому за вказаний період часу, якщо такі операції мали місця за вказаним розрахунковим рахунком;

-Документів які відображають відомості щодо зарахування коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ) - із зазначенням наступних відомостей по кожній платіжній операції за період часу з моменту відкриття розрахункових рахунків по теперішній час, із зазначенням всіх реквізитів платників коштів, в тому числі номерів карткових, розрахункових рахунків платників коштів та банківської установи із зазначенням емітента банку, прізвища, імені та по батькові платника - фізичної особи, суми коштів, які були зараховані на вищевказаний розрахунковий рахунок із зазначенням найменування юридичних осіб - платників коштів та реквізитів їх рахунків, призначення платежу, дати та часу по кожній платіжній операції а саме: залишок коштів на початку операційного дня, відомостей щодо дати та часу по кожній платіжній операції, залишків коштів на розрахунковому рахунку клієнта станом на початок та завершення кожного операційного дня за вказаний період часу із наданням платіжних доручень та/або інших документів про переказ, підписаних авторизованим користувачем, на підставі яких АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ) здійснено видаткові операції з вказаного розрахункового рахунку клієнта банку на будь-які інші карткові, поточні, депозитні, розрахункові рахунки із зазначенням їх номерів та відомостей щодо власників (в паперовому виді та на електронних носіях). номеру картки, які використовувалися для зняття коштів із наданням платіжних доручень, квитанцій та/або інших платіжних документів, на підставі яких банком здійснено кожна платіжна операція, як видатковому, та і прибутковому за вказаний період часу;

-Копій карток зі зразками підписів та відбитком печатки, копій наказів про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та довіреностей, що надані до банку уповноваженими особами підприємства;

-Копій грошових чеків та інших документів, що свідчать про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) готівкових грошових коштів через касу банку;

-Інформації про ІР-адреси, які використовувалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), для ідентифікації комп`ютерів та пристроїв при вході у систему інтернет-банкінгу (клієнт-банк) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_4 ), із зазначенням прив`язки до персонального комп`ютера чи іншого пристрою та локалізації його місця знаходження, виду ІР- адреси (статичні/динамічні), облікові записи;

-Інформацію про наявність залишків по закритим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які обліковуються на внутрішньобанківських рахунках до запитання.

Строк дії ухвали не може перевищувати 2 (двох) місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

15 січня 2026 року