УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 травня 2025 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 за погодженням із прокурором першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, зазначив, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000022 від 20.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за попередньою змовою зі службовими особами ТOВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та іншими невстановленими особами протягом 2020-2024 років, шляхом декларування наявності товарних залишків (електростанцій), ухилились від сплати податку на прибуток шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до податкової звітності, що призвело до фактичного ненадходженню до державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за попередньою змовою зі службовими особами підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_3 та іншими невстановленими особами, зловживаючи службовим становищем, під час здійснення поставок товарно-матеріальних цінностей заволоділи державними коштами в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах.

Так, відповідно до зібраних у кримінальному провадженні матеріалів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », протягом 2020-2024 років, придбано 71 шт електростанцій дизельних Cummins в асортименті на загальну суму 73 186 896,92 грн (в т.ч. ПДВ - 12 197 816,15 грн), а реалізовано у вказаний період часу 8 шт на загальну суму 3 908 303,91 грн ( в тому числі ПДВ - 651 383,986). Таким чином, залишки нереалізованої продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема електростанцій дизельних Cummins в асортименті складають 63 шт на загальну суму 69 278 593,01 грн (в т.ч. ПДВ - 11 546 432,164).

Отже службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом періоду з 01.01.2021по 31.12.2024, в порушення п. 198.5 ст. 198, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями), за умови відсутності на електростанцій дизельних Cummins в асортименті в кількості 63 шт на загальну суму 69 278 593,01 грн, ймовірно не нараховано та не сплачено до державного бюджету України ПДВ у сумі 11 546 432,16 грн, шляхом ймовірного недекларування отриманих коштів за реалізовані товарно-матеріальні цінності за готівкові кошти.

Крім того, під час здійснення інформаційно-аналітичної роботи БЕБ виявило передумови до нанесення шкоди економічній безпеці держави в результаті укладання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » договору № 125 від 24.05.2024 з ІНФОРМАЦІЯ_4 з надзвичайних ситуацій на постачання 15 автодрабин висотою рятування 30-31 метр (автодрабин пожежних MAGIRUS M32L-AS з комбінованими рухами), загальна вартість яких становить 659 457 880,00 грн (в т. ч. ПДВ - 109 909 646,67 грн).

Аналіз змісту специфікацій до договору № 125 від 24.05.2024 року свідчить про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » постачає товарно-матеріальні цінності за ймовірно завищеними цінами.

Допитаний як свідок директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 показав, що дизельні електростанції Cummins в асортименті у кількості складають 63 одиниці передано в оренду суб`єктам господарювання, назви яких він не пам`ятає.

У той же час, відповідно до документів, вилучених у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ході тимчасового доступу до документів встановлено, що дизельні електростанції Cummins в асортименті придбані у 2020-2024 роках у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТOВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », повернуто останньому.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, на адресу ТOВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), на підставі ст. 93 КПК України направлено запит про надання копій відповідних документів по його взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Своїм листом від 29.04.2025 за № 217 ТOВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повідомило, що запитування інформація становить комерційну інформацію та відноситься до охоронюваної законом інформації, яку можливо отримати лише у ході тимчасового доступу до документів.

Вказав, що з метою встановлення всіх обставин вчинення зазначеного кримінального правопорушення, осіб причетних до його вчинення, розміру завданих матеріальних збитків, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТOВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .

Детектив у судове засідання не з`явився, до суду подано заяву про розгляд справи без його участі та просить клопотання задовольнити.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розглянув клопотання про тимчасовий доступ без виклику представників особи у володінні якої перебувають речі та документи.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Судом встановлено, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000022 від 20.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Абзацом 1 ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що документи самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, детективом у клопотанні доведено можливість використання інформації, як доказ по справі та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати детективам групи детективів Головного підрозділу детективів БЕБ України: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , керівнику відділу детективів Головного підрозділу детективів БЕБ України ОСОБА_23 , тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-фінансово-господарських документів щодо придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) електростанцій дизельних Cummins в асортименті у 2020-2024 роках;

-фінансово-господарських документів за 2020-2024 роки щодо придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) 71 одиниці електростанцій дизельних Cummins в асортименті;

-фінансово-господарських документів за 2020-2024 роки щодо повернення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) електростанцій дизельних Cummins в асортименті до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

-фінансового-господарських документів щодо подальшого руху електростанцій дизельних Cummins в асортименті, що повернуті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у 2020-2024 роках;

-договорів укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у 2020-2024 роках, з можливістю вилучення (виїмки) їх копій.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Cлідчий суддя

Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1