печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 серпня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0001313, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001313 від 13.07.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зловживаючи своїм службовим становищем, здійснюючи господарську діяльність у сфері будівництва житлових комплексів «ІНФОРМАЦІЯ_4» та « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в місті Одеса, протягом 2019-2022 років вчинили службове підроблення офіційних обліково-звітних і фінансово-господарських документів від імені товариства і подальшого їх використання, заволоділи коштами, отриманими від інвесторів будівництва, у тому числі коштами, що підлягають сплаті до державного і місцевого бюджетів та в подальшому організували вчинення з цими коштами правочинів та їх перерахування на рахунки інших підконтрольних суб`єктів господарської діяльності з метою легалізації коштів в особливо великих розмірах отриманих злочинним шляхом в результаті реалізації нерухомого майна, а саме квартир.

Так, з 2017 року на території міста Одеса розпочато будівництво двох житлових комплексів, а саме « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , а також «ІНФОРМАЦІЯ_2» за адресою: АДРЕСА_3 та АДРЕСА_3 , замовником якого являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В період з 01.01.2019 по 31.12.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило реалізацію нерухомого майна - квартир у вказаних житлових комплексах фізичним особам, а саме в ЖК «ІНФОРМАЦІЯ_4» 13 069 кв. м. на загальну суму 345 692 915,00 грн., та в ЖК «ІНФОРМАЦІЯ_2» 24 681 кв. м. на загальну суму 512 903 061,36 грн.

Згідно податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2019 по 31.12.2022 зареєстрували податкові накладні з номенклатурою «Сплата згідно договору» та «Майнові права згідно договору» в адресу фізичних осіб на суму 97 251 585,83 грн., у тому числі податок на додану вартість - 16 208 597,64 грн., тобто службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не задекларовані податкові зобов`язання з ПДВ від реалізації об`єктів нерухомого майна - квартир у житлових комплексах ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 761 344 390,13 грн., що фактично призвело до заниження грошового зобов`язання, що підлягало нарахуванню та не сплаті до бюджету в загальному на суму 126 890 731,69 грн.

Встановлено, що при здійснені будівництва вказаних житлових комплексів та подальшої реалізації квартир з метою обготівкування коштів, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сформували схемний податковий кредит з підприємствами транзитно-конвертаційної групи: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ( НОМЕР_2 ) на суму 19,6 млн. грн, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ( НОМЕР_3 ) на суму 13,7 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_4 ) на суму 4,7 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " ( НОМЕР_5 ) на суму 4 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " ( НОМЕР_5 ) на суму 3,9 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " ( НОМЕР_6 ) на суму 3,7 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " ( НОМЕР_7 ) на суму 2,7 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " ( НОМЕР_8 ) на суму 1,9 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ( НОМЕР_9 ) на суму 1,5 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " ( НОМЕР_10 ) на суму 1,3 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " ( НОМЕР_11 ) на суму 1,2 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " ( НОМЕР_12 ) на суму 1 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ( НОМЕР_13 ) на суму 1 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( НОМЕР_14 ) на суму 469 тис. грн. та обслуговуються у банківській установі ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ". Крім того, сформували податкові зобов`язання з податку на додану вартість з підприємствами з явними ознаками «транзитності»: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " ( НОМЕР_15 ) на суму 34,2 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " ( НОМЕР_16 ) на суму 2,3 млн. грн., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_17 ) на суму 1 млн. грн.

За результатами проведеного аналітичного дослідження фінансової та господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ІНФОРМАЦІЯ_23 , складено та направлено для долучення до матеріалів кримінального провадження, висновок аналітичного дослідження від 07.08.2023 №68/15-32-08-01-01/39397731, згідно якого за результатами аналізу зібраної інформації та матеріалів щодо операцій товариства, встановлено порушення у вигляді: не реєстрація податкових накладних за операціями з постачання нерухомого майна - квартир у ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в адресу платників ПДВ (в тому числі фізичних осіб); внесення недостовірних відомостей до податкових декларацій з податку на додану вартість поданих до контролюючого органу за звітні періоди - січень 2019 - грудень 2022; не нарахування податкових зобов`язань з податку на додану вартість від здійснення операцій з постачання нерухомого майна - квартир що призвело до заниження податкового зобов`язання що підлягало нарахуванню та сплаті до бюджету на загальну суму 126 890 319 грн.

В ході проведення обшуку за місцем проживання фактичного власника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 вилучено мобільний телефон останнього. В ході проведення огляду виявлено інформацію щодо фізичних осіб а саме: ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_8 РНОКПП НОМЕР_21 , які можуть мати відношення до вчинення кримінального правопорушення, а саме уникнення сплати податків.

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ».

В судове засідання слідчий у кримінальному провадженні не з`явився, надав на адресу суду заяву, відповідно до якої розгляд справи просив здійснювати за його відсутності, вимоги клопотання підтримав.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, повідомлені про місце, дату та час розгляду справи, в судове засідання не з`явився, відповідних заяв на адресу суду не направив.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшим слідчим в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , слідчим слідчої групи: ОСОБА_3 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 у кримінальному провадженні №0001313 від 13.07.2023 тимчасовий доступ до документів (інформації), за період з 01.01.2019 по 01.05.2025, з можливістю вилучення їх оригіналів та копій, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ) за адресою: АДРЕСА_4 , а саме:

- інформації про всі відкриті банківські рахунки фізичних осіб ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_21 ;

- регістрів аналітичного обліку у вигляді рахунків та виписок з них (роздруківка руху грошових коштів) із зазначенням повних даних контрагентів, дати та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за запитуваний період по рахункам фізичних осіб ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_21 ;

- документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківських рахунках та іншим картковим, депозитним та кредитним банківським рахункам фізичних осіб ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_21 ;

- довіреностей, виданих на право користування та розпоряджання іншими особами, банківськими рахунками та банківськими картками фізичних осіб ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_21 ;

- інформацію про всі наявні фінансові номера телефонів, котрі використовувалися при відкритті рахунку фізичними особами ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_21 ;

- інформацію про ІР-адреси та GPS-координати (довгота, широта) котрі використовувалися при вході онлайн-банків фізичними особами ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_21 за запитуваний період;

- оригіналів документів про відкриття фізичними особами ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_21 , рахунків та інших карткових, депозитних, кредитних банківських рахунків, отримання (видачу) на них банківських карт;

- роздруківок системи фотодокументування банкоматів (фотографій осіб, які проводили операції по вказаному банківському рахунку в банкоматах та інших карткових депозитних, кредитних банківських рахунках фізичних осіб ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_21 , з обов`язковим зазначенням часу здійснення таких операцій);

- інформації про наявність у фізичних осіб ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_21 , орендованих у всіх структурних підрозділах АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » сейфів для зберігання цінностей (індивідуальні (банківські) сейфи), із зазначенням адреси їх знаходження.

Вилучені оригінали документів підлягають обов`язковій заміні на їх копії.

За минуванням потреби оригінали документів повернути володільцю документів.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/27104/25-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1