УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.12.2024 року слідчий суддя Київський районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 та представника ТОВ «Трассервіс 2008» - ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання детектива Підрозділу ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_5 , яке погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000386 від 13.05.2023, за ознаками кримінального провопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

І. ВИКЛАД ФАКТИЧНИХ ОБСТАВИН ДАНОГО КРИМІНАЛЬНОГО ПРОВАДЖЕННЯ:

Згідно поданого стороною обвинувачення клопотання вбачається, що наразі Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00000386 від 13.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації вказаного кримінального провадження став узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України (далі Держфінмоніторинг) від 23.02.2022 № 0155/2023/ДСК.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що Державною службою фінансового моніторингу України отримано 190 повідомлень від суб`єктів первинного фінансового моніторингу та підрозділів фінансової розвідки іноземних держав щодо фінансових операцій, проведених за участю громадян України ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), громадянина російської федерації ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та юридичних осіб-нерезидентів Fenix International Limited (Велика Британія), Reed Sarl (Швейцарія), Stingth Ad Research Kft (Угорщина), Brown And Hill Ltd (Велика Британія), Marketing and Informaiton Technology L.L.C. (Об`єднані Арабські Емірати), Olider Sp z.o.o (Польща), RIV Limited (Велика Британія), Trans Trade RK SA (Швейцарія), Trans Trade Holding SA (Швейцарія) за період з вересня 2020 року по липень 2022 року на загальну суму 128,2 млн грн, що підлягають фінансовому моніторингу та такими, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на приховування чи маскування незаконного походження таких коштів), а також такими, що отримані за результатом вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного з ухиленням від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Зокрема, ОСОБА_6 відкрив у платіжній службі електронних гаманців Paxum Inc особистий рахунок, надавши при реєстрації відомості про себе, у тому числі про те, що походженням коштів є дохід з сайтів відеочату в реальному часі «Onlyfans» та виплати партнерів із сайтів, на які він надсилає трафік.

На рахунок у платіжній службі Paxum Inc ОСОБА_6 з моменту його відкриття надійшли грошові кошти на загальну суму понад 3 млн. доларів США, у тому числі 1 026 481 доларів США із бізнес рахунку Fenix International Limited з іменем користувача ІНФОРМАЦІЯ_1 При цьому, є малоймовірним, що кошти від Fenix International Limited одержано ОСОБА_6 за роботу, виконану ним як вебкам-моделлю на Onlyfans.com, виходячи з оцінки його статі, віку, здійснюваної ним фактично діяльності.

Також, на рахунок Paxum Inc ОСОБА_6 здійснено перекази від

ОСОБА_7 (менеджера з розвитку бізнесу для компанії Fteс, яка представлена екосистемою криптоторгівлі ftec.io) на загальну суму 254 260 доларів США.

З персонального рахунку у Paxum Inc ОСОБА_6 здійснив перекази коштів, зокрема 91 950 доларів США на користь ОСОБА_7 , 53 610 доларів США на користь громадянина росії ОСОБА_8 , 90 258 доларів США на бізнес рахунок компанії Stingth Ad Research Kft (Угорщина), 317 950 доларів США на користь компанії Reed Sarl (Швейцарія), в якій ОСОБА_6 вказаний як засновник, керівник та єдиний уповноважений підписант, 10 000 доларів США на користь компанії 42 Marketing And Informaiton Technology L.L.C. (ОАЕ), про яку повідомлено, що її рахунок фактично функціонує в якості неліцензованої діяльності з надання грошових послуг, послуг з обміну валют. Також ОСОБА_6 здійснив перекази на власні рахунки в європейських банках на суму 1 829 517 доларів США, 42 967 євро, а також зняв готівкою через кредитні картки 266 975 доларів США.

ОСОБА_7 , будучи власником рахунку Paxum Inc на який з моменту відкриття здійснено 363 P2P транзакції на загальну суму 1 485 383 доларів США та 5 335 євро

(в тому числі від користувача ІНФОРМАЦІЯ_1 ), у подальшому здійснив вихідні транзакції на загальну суму 1 162 634 доларів США, в тому числі на користь ОСОБА_6 та на бізнес-рахунок компанії Stingth Ad Research Kft, яка підозрюється у використанні в якості засобу переказу коштів ОСОБА_6 у європейські банки, а також операції з виведення коштів на кредитні картки.

ОСОБА_8 , в якості джерела коштів на рахунку Paxum Inc, також вказав дохід від сайтів з відеочатом Onlyfans та з моменту відкриття рахунку отримав 298 890 доларів США, в тому числі з рахунку Paxum Inc ОСОБА_6 . Більшість коштів, які надійшли на користь ОСОБА_8 , походили з персональних рахунків, в тому числі від користувачів з email адресами ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та у подальшому виведені ним через кредитні картки.

На рахунок компанії Reed Sarl, джерелом коштів на якому вказано дохід від рекламних послуг та поручительство (агентські послуги) з управління контентом, здійснено зарахування коштів, в тому числі від її засновника та керівника ОСОБА_6 , які в подальшому було переказано на банківський рахунок Credit Suisse AG у Швейцарії та на рахунок Paxum Inc компанії Stingth Ad Research KFT.

Компанія Paxum Inc підозрює, що компанія Reed Sarl є підставною компанію, основним призначенням якої є переказ коштів з України до Швейцарії. При цьому є підозри, що афілійований маркетинг є скоріше прикриттям, для того, щоб транзакції через Reed Sarl здавалися законними, так як ніяка інформація з відкритих джерел не може підтвердити участь ОСОБА_6 у маркетинговому бізнесі.

На користь компанії Stingth Ad Research Kft здійснено транзакції на загальну суму 1 840 708 доларів США, в тому числі від ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та компанії Reed Sarl, з яких 149 транзакції на суми від 9 000 до 10 000 доларів США (з метою приховання від моніторингу). З євро рахунку компанії Stingth Ad Research Kft було здійснено перекази коштів на суму 536 594 євро на рахунок у Paxum Inc керуючого директора Stingth Ad Research Kft ОСОБА_9 , 620 413,00 євро на банківський рахунок у Deutsche Handelsbank AG, 940 405 євро на користь компанії Brown And Hill LTD (Великобританія).

У Paxum Inc є підстави підозрювати, що Stingth Ad Research Kft є підставною компанією, яка бере участь у відмиванні коштів. Також компанія надала підроблену виписку з картки, у якій змінено валюту картки та кредитний ліміт (виписку звірено з емітентом картки).

На рахунок Brown And Hill Ltd, з моменту його відкриття, здійснено

транзакції на суму 940 405 євро, які всі походять з бізнес-рахунку компанії Stingth Ad Research Kft. Протягом декількох хвилин після отримання коштів, з рахунку Brown And Hill LTD було здійснено перекази на власні німецькі рахунки компанії, а також поділено на суми та переказано на банківський рахунок компанії Olider Sp z o.o (Польща).

Paxum Inc підозрює, що Olider Sp z o.o. є підставною компанією, оскільки представником компанії надано підроблену виписку з картки, у якій змінено дату видачі документа та валюту рахунку (з гривні на євро).

З причини того, що ОСОБА_10 не отримує кошти з жодного особистого або комерційного рахунку, за винятком Stingth Ad Research Kft, є підозри, що компанія була використана як компанія-оболонка, єдиним призначенням якої є переказ коштів з України у Велику Британію, ймовірно за вказівкою ОСОБА_6 . До того ж, було виявлено, що веб-сайти вказаних компаній походять з однієї IP-адреси, а також обидві компанії з однієї IP-адреси отримали доступ до рахунків у Paxum Inc.

Згідно матеріалів Держфінмоніторингу ОСОБА_6 є власником ОСОБА_11 (Велика Британія), яка експортує українське зерно, бобові, добрива та олійні культури на міжнародний ринок. Також, ОСОБА_6 вказується як засновник та бенефіціарний власник швейцарських компаній Trans Trade RK SA, діючою компанією, що спеціалізується на українській аграрній продукції, та Trans Trade Holding SA, яка володіє кількома зернопереробними підприємствами в Україні та займає частку ринку зернового бізнесу в Україні.

Проаналізувавши інформацію, отриману від іноземної країни та суб`єктів первинного фінансового моніторингу, у Держфінмоніторингу є підозри вважати вищевказані фінансові операції такими, що можуть бути пов`язані, окрім іншого, з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім цього, під час виконання доручення детектива від управління Територіального управління БЕБ в Одеській області отримано відомості про те, що ОСОБА_6 організовано схему з умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету України, заниження фінансового результату до оподаткування з метою ухилення від сплати податку на прибуток підприємств, податку на додану вартість, шляхом придбання зернової продукції за готівкові грошові кошти, а також заниження фактичної вартості послуг з перевалки вантажів.

Також ОСОБА_6 є кінцевим бенефіціаром юридичних осіб нерезидентів, в адресу яких здійснюється експорт зернової продукції від підконтрольних підприємств, а саме: «Ntk trans poland» (Республіка Польща) та «Trans Trade RK SA» (Швейцарія). Встановлено, що одним із ризикових підприємств, від якого на адресу ТОВ «Транссервіс 2008» () надходить зернова продукція, закуплена за готівкові грошові кошти, є ТОВ «Плазна» ().

Встановлено, що службовими особами ТОВ «Фрам Шиппінг Едженсі»

(), засновником якого є ОСОБА_6 , до податкової звітності вносяться відомості щодо вартості послуг із перевалки вантажів, яка становить близько 120 гривень за одну тону вантажу, проте як середня вартість таких послуг на території Одеської області складає близько 13-14 доларів США (курс НБУ станом на 29.10.2024 складає 41,3292 гривень), тобто біля 540 гривень за одну тону вантажу, що перевищує заявлену вартість більше ніж в чотири рази.

Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 являється кінцевим бенефіціарним власником ряду суб`єктів господарської діяльності, які здійснюють господарську діяльність на території України, зокрема: ТОВ «Транссервіс 2008» (), ТОВ «Греїн-Експорт» (), ТОВ «Молодіжненський Млинарсько Зерновий Комплекс» (), ТОВ «Фрам Шиппінг Едженсі» (), ТОВ «Спеціалізований зерновий термінал «Чорноморськ» (), ТОВ «Елеваторсервісгруп» (), ТОВ «Трейд Юні» () та інших.

Таким чином до схеми з ухилення від сплати податків, легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом можуть бути причетні, зокрема, службові особи ТОВ "Транссервіс 2008".

Встановлено, що офісні, інші приміщення ТОВ "Транссервіс 2008" знаходяться на території за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, с. Молодіжне, вулиця Залізнична, земельна ділянка 3 (кадастровий номер :02:002:3243) та земельна ділянка 3а (кадастровий номер :02:002:3217).

Приміщення, розташовані на вищевказаних земельних ділянках, використовуються вищевказаними підприємствами для здійснення господарської діяльності. Земельна ділянка 3 по вул Залізничній у с. Молодіжному Овідіопольського району Одеської області належить на праві власності Молодіжненській сільській раді Овідіопольського району Одеської області, та перебуває у власності ТОВ "Транссервіс 2008", будівлі та споруди, розміщені за вказаною адресою перебувають у власності ТОВ "Транссервіс 2008".

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що речі та документи, які стосуються обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, та які відповідно до ст. 98 КПК України можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні зберігаються у вказаних приміщеннях ТОВ «Транссервіс 2008».

На підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 22.11.2024, у період з 05.12.2024 по 07.12.2024 у приміщеннях, розташованих на земельних ділянках за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, с. Молодіжне, вулиця Залізнична, земельна ділянка 3 (кадастровий номер :02:002:3243) та Одеська область, Овідіопольський район, с. Молодіжне, вулиця Залізнична, земельна ділянка 3а (кадастровий номер :02:002:3217) проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено речі та документи, перелік яких викладений у письмовому клопотанні детектива.

07.12.2024 на підставі постанови детектива вищевказне майно визнано речовими доказами в рамках даного кримінального провадження.

ІІ. КОРОТКИЙ ЗМІСТ ПОДАНОГО КЛОПОТАННЯ:

Сторона обвинувачення зазначає, що у органу досудового розслідування є підстави та розумні підозри вважати, що вилучені у ході обшуку речі є доказом умисного ухилення від сплати податків, були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій.

З урахуванням викладеного у своїй сукупності, сторона обвинувачення просить дане клопотання задовольнити та накласти арешт на зазначене у клопотанні майно.

III. ПОЗИЦІЯ УЧАСНИКІВ СУДОВОГО ЗАСІДАННЯ:

Прокурор вимоги поданого клопотання підтримав та просив його задовольнити. Крім того, просив слідчого суддю звернути увагу, що фінансовим моніторингом було встановлено проведення підозрілих операцій ОСОБА_6 за участі інших осіб. В свою чергу органом досудового розслідування було направлено запит для надання відповідних документів, але останнім було відмовлено у направлнні означених документів відповіддю на запит. Наразі органу досудового розслідування потрібен час для відпрацювання всіх виулчених документів. Що стосується вилучених технічних прситроїв прокурор зазначив, що на вимогу детектива паролі надані не були, у зв`язку із чим планується призначення відповідного експертного дослідження. Таким чином, з метою встановлення істини та проведення першочергових слідчих дій сторона обвинувачення просить накласти арешт на вилучене майно.

Представник ТОВ «Транссервіс 2008» - ОСОБА_4 заперечував проти задоволення клопотання детектива, посилаючись на наступне. ОСОБА_6 фактично є бенефіціарним власником даного товариства, проте не єдиним. Він не перебуває на території України, при цьому, співробітникам БЕБ жодних запитів для надання документів на підприємство не направлялося. Представник зауважує, що відсутня необхідність арешту майна, вилученого у ТОВ «Транссервіс 2008», оскільки не має розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Разом з тим, вилучення такого майна повністю зупинило господарську діяльність ТОВ «Транссервіс 2008», зокрема направлену на виконання обов`язків укладених договорів про надання послуг, тим самим спричинивши збитки підприємству. ОСОБА_4 також звернув увагу на те, що проведення обшуку переривалося, відповідно переривалося й ведення відеозапису такої слідчої дії, що є порушенням. Долучив письмові заперечення, які просив врахувати.

IV. ПОЛОЖЕННЯ ЗАКОНУ, ЯКИМИ КЕРУВАВСЯ СЛІДЧИЙ СУДДЯ ПРИ ПОСТАНОВЛЕННІ УХВАЛИ:

Відповідно до ч. 1 та пункту 7 ч. 2 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, до яких, зокрема, належить арешт майна. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: (1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; (2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; (3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Поряд з цим, арешт майна застосовується у кримінальному провадженні незалежно від ступеню тяжкості кримінального правопорушення, що у ньому розслідується.

Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Арешт майна допускається, зокрема, з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу. Арешт на комп`ютерні системи чи їх частини накладається лише у випадках, якщо вони отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення або є засобом чи знаряддям його вчинення, або зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, або якщо їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, а також якщо доступ до комп`ютерних систем чи їх частин обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту. Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна (ст. 170 КПК України).

Речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення (ч. 1 ст. 98 КПК).

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

У силу частин 1, 2, 4 , 5 ст. 173 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження майна. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати: (1) правову підставу для арешту майна; (2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається з метою забезпечення збереження речових доказів); (3) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; (4) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб. У разі задоволення клопотання слідчий суддя застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

У разі задоволення клопотання слідчий суддя постановляє ухвалу, в якій зазначає: 1) перелік майна, на яке накладено арешт; 2) підстави застосування арешту майна; 3) перелік тимчасово вилученого майна, яке підлягає поверненню особі, у разі прийняття такого рішення; 4) заборону, обмеження розпоряджатися або користуватися майном у разі їх передбачення та вказівку на таке майно; 5) порядок виконання ухвали із зазначенням способу інформування заінтересованих осіб.

V. ВСТАНОВЛЕНІ СЛІДЧИМ СУДДЕЮ ОБСТАВИНИ ІЗ ПОСИЛАННЯМ НА ДОКАЗИ:

Згідно із матеріалами кримінального провадження відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 212 КК України, внесені до ЄРДР 13.05.2023 про те, що згідно узагальненого матеріалу від заступника голови Державної служби фінансового моніторингу України стосовно фінансових операцій, проведених за участю ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , Reed Sarl, Stingth Ad Research Kft та ОСОБА_12 у період часу з 04.01.2008 по 03.03.2022, які ймовірно не опубліковані у податковій звітності та за якими не нараховано і не сплачено відповідні податки.

Відповідно до ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 22.11.2024 у цьому кримінальному провадженні надано дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях, розташованих на земельних ділянках за адресою: АДРЕСА_1 (кадастровий номер :02:002:3243) та АДРЕСА_1 (кадастровий номер :02:002:3217) з метою відшукання та вилучення: копій реєстраційних (статутних) документів, наказів про призначення службових осіб, їх посадових інструкцій, паспортів засновників та службових осіб ТОВ "Транссервіс 2008" (), ТОВ "Греїн-Експорт" (), ТОВ "Молодіжненський Млинарсько Зерновий Комплекс" (), ТОВ "Фрам Шиппінг Едженсі" (), ТОВ "Спеціалізований зерновий термінал "Чорноморськ" (), ТОВ "Елеваторсервісгруп" (), ТОВ «Транс-вагон» (), ТОВ «Плазна» (), Reed Sarl (Швейцарія), Stingth Ad Research Kft (Угорщина), Brown And Hill Ltd (Велика Британія), Marketing and Informaiton Technology L.L.C. (Об`єднані Арабські Емірати), Olider Sp z.o.o (Польща), RIV Limited (Велика Британія), Trans Trade RK SA (Швейцарія), Trans Trade Holding SA (Швейцарія), «NTK Trans Poland» (Польща), Sierentz Global Merchants (Швейцарія), TrafExpert Sp. z o.o. (Польща), The 42 Marketing And Information Technology L.L.C (Велика Британія) та інших пов`язаних суб`єктів господарської діяльності; первинних фінансово-господарських документів які містять реквізити ТОВ "Транссервіс 2008" (), ТОВ "Греїн-Експорт" (), ТОВ "Молодіжненський Млинарсько Зерновий Комплекс" (), ТОВ "Фрам Шиппінг Едженсі" (), ТОВ "Спеціалізований зерновий термінал "Чорноморськ" (), ТОВ "Елеваторсервісгруп" (), ТОВ «Транс-вагон» (), ТОВ «Плазна» (), Reed Sarl (Швейцарія), Stingth Ad Research Kft (Угорщина), Brown And Hill Ltd (Велика Британія), Marketing and Informaiton Technology L.L.C. (Об`єднані Арабські Емірати), Olider Sp z.o.o (Польща), RIV Limited (Велика Британія), Trans Trade RK SA (Швейцарія), Trans Trade Holding SA (Швейцарія), «NTK Trans Poland» (Польща), Sierentz Global Merchants (Швейцарія), TrafExpert Sp. z o.o. (Польща), The 42 Marketing And Information Technology L.L.C (Велика Британія) та інших пов`язаних суб`єктів господарської діяльності, в т.ч. документів бухгалтерського обліку та податкової звітності, договорів щодо придбання та реалізації товарів, робіт (послуг), відомостей про обліковування залишків товарно-матеріальних цінностей, не відображених у бухгалтерському обліку та податковій звітності товарно-матеріальний-цінностей, інших документів щодо фінансово-господарської діяльності, документів та відомостей щодо реєстрації акаунтів на Onlyfans.com, Paxum.com, документів та відомості щодо перерахувань коштів від вищевказаних юридичних осіб в адресу ОСОБА_6 чи афілійованих з ним осіб; не облікованих у визначеному законом порядку товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів та ін.; чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі; іншої документації (у тому числі в електронному вигляді), чорнових записів, записних книжок, технічних засобів, у тому числі мобільних телефонів, комп`ютерної техніки, яка містить у собі відомості стосовно вчинення кримінального правопорушення.

Під час проведення з 05.12.2024 по 07.12.2024 на підставі зазначеної ухвали слідчого судді обшуку детективами було вилучено документи та технічні пристрої, перелік яких викладено у клопотанні.

У протоколі обшуку зазначено, що представниками Товариства не було надано пароль захисту від входу до робочого комп`ютера головного бухгалтера для подолання системи логічного захисту цього технічного пристрою.

В судовому засіданні прокурором було повідомлено, що рішення про вилучення означених документів та технічних пристроїв мотивоване виявленням інформації, що має значення для досудового розслідування та необхідністю проведення відповідного експертного дослідження.

Згідно з постановою детектива від 07.12.2024 вилучене майно визнано речовими доказами.

Прокурор в судовому засіданні також зазначив, що наразі органу досудового розслідування необхідний час для відпрацювання інформації, що міститься у вилучених документах та технічних пристроях. Крім того, прокурор також зауважив, що з огляду на неможливість подолання системи логічного захисту технічних пристроїв, в рамках даного кримінального провадження планується призначення відповідного технічного пристрою.

VI. МОТИВИ СЛІДЧОГО СУДДІ:

Щодо підстав для арешту майна

Правовою підставою для арешту зазначеного у клопотанні детектива майна є п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України (арешт з метою збереження речових доказів).

На переконання слідчого судді детективом доведено, що ця підстава підлягає застосуванню за наслідками розгляду клопотання, з огляду на таке.

Щодо можливості використання майна як доказу у кримінальному провадженні

Згідно з матеріалами до клопотання під час досудового розслідування встановлено, що згідно узагальненого матеріалу від заступника голови Державної служби фінансового моніторингу України стосовно фінансових операцій, проведених за участю ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , Reed Sarl, Stingth Ad Research Kft та ОСОБА_12 у період часу з 04.01.2008 по 03.03.2022, які ймовірно не опубліковані у податковій звітності та за якими не нараховано і не сплачено відповідні податки, тобто вбачаються можливі ознаки вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 являється кінцевим бенефіціарним власником ряду суб`єктів господарської діяльності, які здійснюють господарську діяльність на території України, зокрема: ТОВ «Транссервіс 2008» (), ТОВ «Греїн-Експорт» (), ТОВ «Молодіжненський Млинарсько Зерновий Комплекс» (), ТОВ «Фрам Шиппінг Едженсі» (), ТОВ «Спеціалізований зерновий термінал «Чорноморськ» (), ТОВ «Елеваторсервісгруп» (), ТОВ «Трейд Юні» () та інших.

Таким чином, до схеми з ухилення від сплати податків, легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом можуть бути причетні, зокрема, службові особи ТОВ "Транссервіс 2008".

З огляду на зазначене, вилучене у офісних приміщеннях ТОВ «Транссервіс 2008» майно може містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Однак, таке наразі не можливо встановити поза розумним сумнівом, адже відповідні дані могли бути видалені з технічних пристроїв, а обсяг вилучених документів зумовлює необхідність у їх тривалому дослідженні, що й стало підставою для вилучення такого майна.

Таким чином, відносно вилученого майна слідчий суддя приходить до переконання, що вочевидь наразі існує необхідність в його додатковому дослідженні. Так, згідно доводів прокурора у судовому засіданні, у кримінальному провадженні планується проведення відповідного експертного дослідження, об`єктом якого і є саме вилучені технічні пристрої. Результати проведення такого експертного дослідження можуть стати підставою для прийняття відповідних процесуальних рішень у кримінальному провадженні, оскільки можуть підтвердити або спростувати робочу наразі версію сторони обвинувачення.

Відповідно до чого, слідчий суддя приходить до переконання про наявність умов для накладення арешту, визначені абз. 2 ч. 3 ст. 170 КПК України.

Що стосується заперечень представника ТОВ «Транссервіс 2008», слідчий суддя зауважує, що доводи представника хоча і вказують на необхідність перевірки та/або уточнення певних обставин, проте не спростовують необхідності дослідження органом досудового розслідування вилученого майна на предмет наявності інформації щодо ймовірної кримінально-протиправної діяльності, передбаченої ч. 1 ст. 212 КК України.

Щодо ризиків приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна

У цьому провадженні наразі підозра нікому не оголошена. Однак долучені до клопотання матеріали вказують на ймовірне вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, відомості про які внесені до ЄРДР.

Отже, за наявності достатніх підстав вважати, що могло бути вчинене кримінальне правопорушення, а вилучене у офісних приміщеннях ТОВ «Транссервіс 2008» майно ймовірно містить відомості, що можуть мати значення для цього провадження, а тому є вагомі підстави вважати, що існує ризик приховування, пошкодження, псування, знищення, передання майна, на яке детектив просить накласти арешт.

З огляду на наведене, майно підлягає арешту шляхом позбавлення права на відчуження, розпорядження та користування таким, адже саме у наведений спосіб можна запобігти встановленим ризикам.

Щодо наслідків арешту майна

Слідчий суддя бере до уваги висловлені у судовому засіданні зауваження представника ТОВ «Транссервіс 2008» щодо нагальної необхідності у користуванні вилученим майном, оскільки наразі призупинено ведення усієї господарської діяльності товариства, чим спричинено збитки.

Попри це, у наданих слідчому судді запереченнях представником не надано документального підтвердження власним доводам.

З огляду на викладене, беручи до уваги доказове значення відомостей, що можуть міститися у документах та технічних пристроях, арешт майна, не істотно позначається на інтересах власника майна, тож не є надмірно обтяжливим.

Щодо розумності та співмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження

Відповідно до практики Європейського суду, для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою, на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Розумна рівновага має зберігатися між загальними інтересами суспільства та вимогами дотримання основних прав особи (рішення у справі "АГОСІ" проти Сполученого Королівства" (AGOSI v. The United Kingdom від 24 жовтня 1986 року, серія А, № 108, п. 52). Іншими словами, заходи щодо обмеження права власності мають бути пропорційними щодо мети їх застосування.

Слідчим суддею встановлено, що за обставинами даного кримінального провадження втручання у право власності зацікавлених осіб пов`язано із здійсненням кримінального провадження, необхідністю забезпечити збереження речових доказів, а отже, обмеження не є свавільним та відповідає вимогам законності. При цьому дотримано справедливий баланс між вимогами загального суспільного інтересу (у вигляді досягнення завдань кримінального провадження) та вимогами захисту права власності окремих осіб, адже досягнення мети збереження речового доказу неможливо досягти в інший спосіб, ніж арешт майна.

Додатково, слідчий суддя акцентує увагу, що у випадку, якщо в рамках даного кримінального провадження буде спростовано відповідність зазначеного майна категорії речових доказів, зацікавлені особи в порядку ст. 174 КПК України мають процесуальне право на звернення до слідчого судді з клопотанням про скасування арешту майна.

З огляду на обставини, викладені у цій ухвалі, на переконання слідчого судді наведене узгоджується із завданнями кримінального провадження, передбаченими у ст. 2 КПК, та існують обґрунтовані підстави вважати, що таке завдання може бути виконане, внаслідок збирання достатніх доказів для повного та неупередженого розслідування.

На підставі викладеного, керуючись статтями 170-173, 372 КПК України, слідча суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання детектива Підрозділу ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_5 , яке погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000386 від 13.05.2023, за ознаками кримінального провопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт із забороною користування та розпорядження на майно, вилучене в ході проведеного у період з 05.12.2024 по 07.12.2024 обшуку у приміщеннях, розташованих на земельних ділянках за адресою: АДРЕСА_1 (кадастровий номер :02:002:3243) та АДРЕСА_1 (кадастровий номер :02:002:3217), а саме:

1.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом «Нібулон» партія 381 пшениця 2 кл 28.12.2023-12.01.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 478 арк.;

2.Документи в прошитому вигляді з написом «Внутрішне переміщення на молодіжне кукурудза 15787,68 т ТОВ СП «Нібулон» п.380 пшениця 3 кл 40 т за березень 2023р» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 497 арк.;

3.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом ТОВ СП «Нібулон» партія 381 пшениця 2 кл 25.04.2023-01.05.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 605 арк.;

4.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом Trans Trade партія 399 пшениця 3 кл 12.01.2023-19.02.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 586 арк.;

5.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом Trans Trade Nansena (2) партія 402 пшениця 3 кл 20.01.2023-15.03.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 518 арк.;

6.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом Trans Trade Handel партія 394 пшениця 4 кл 09.12.2022-12.01.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2022-2023 роки на 481 арк.;

7.Документи в прошитому вигляді з написом «Внутрішне переміщення на молодіжне пшениця 4 кл 2965,32 т, кукурудза 17579, 1 за квітень 2023 р.» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 683 арк.;

8.Документи в прошитому вигляді з написом «Відвантаження на Фрам Шиппінг пшениця 4 кл 10709,2 т, кукурудза 9436, 04 т за березень 2023 р» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 610 арк.;

9.Документи в прошитому вигляді з написом «Відвантаження авто ТОВ СП «НІБУЛОН» п. 381 пшениця 2-кл 2102,55 т за 15 червня 2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 78 арк.;

10.Документи в прошитому вигляді з написом «Відвантаження авто (Ізмаїл») ТОВ СП «НІБУЛОН» п. 380 пшениця 3-кл 50 т за 21 травня 2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 7 арк.;

11.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом Греїн-Експорт партія 410 пшениця 2 кл 18.04.2023-18.04.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 6 арк.;

12.Документи в прошитому вигляді з написом «Відвантаження на Ізмаїл ТОВ СП «Нібулон» п.387 пшениця 4 кл 69,511 т за 24 квітня 2023р» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 8 арк.;

13.Документи в прошитому вигляді з написом «Відвантаження авто ТОВ СП «НІБУЛОН» п. 433 пшениця 3-кл 134,58 т за 11 липня 2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 11 арк.;

14.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом ТОВ СП «Нібулон» партія 433 пшениця 3 кл 04.07.2023-04.07.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 6 арк.;

15.Документи в прошитому вигляді з написом «Внутрішнє переміщення на Україну пшениця 4 кл 1886,96 т за квітень 2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 66 арк.;

16.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом ТОВ СП «Нібулон» партія 362 пшениця 3 кл 03.11.2022-06.02.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 117 арк.;

17.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом ТОВ СП «Нібулон» партія 393 кукурудза 15.11.2022-13.02.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 198 арк.;

18.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом ТОВ СП «Нібулон» партія 363 пшениця 23.06.2022-06.01.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 243 арк.;

19.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом ТОВ СП «Нібулон» партія 380 пшениця 3 кл. 25.04.2023-29.04.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 53 арк.;

20.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом ТОВ СП «Нібулон» партія 361 пшениця 2 кл. 01.01.2023-11.01.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 22 арк.;

21.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом ТОВ СП «Нібулон» партія 425 кукурудза 27.06.2023-02.07.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 101 арк.;

22.Документи в прошитому вигляді з написом «ЖД январь-июнь» у яких містяться документи у вигляді відомостей плати за користування вагонами з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 124 арк.;

23.Документи в прошитому вигляді без напису, які являють собою реєстр накладних та відомостей плати за користування вагонами з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2022 рік на 131 арк.;

24.Документи в прошитому вигляді з написом «ЖД июль-декабрь 2021» у яких містяться документи у вигляді відомостей плати за користування вагонами з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2021 рік на 271 арк.;

25.Документи в прошитому вигляді з написом «ЖД вересень 2022» у яких містяться документи у вигляді відомостей плати за користування вагонами з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2022 рік на 88 арк.;

26.Документи в прошитому вигляді з написом «ЖД апрель 2023» у яких містяться документи у вигляді відомостей плати за користування вагонами з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 94 арк.;

27.Документи в прошитому вигляді з написом «ЖД октябрь 2022» у яких містяться документи у вигляді відомостей плати за користування вагонами з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2022 рік на 114 арк.;

28.Документи в прошитому вигляді з написом «Термінал 2021 р» у яких містяться документи у вигляді реєстру ттн, звіти про роздрібні продажі з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2021 рік на 463 арк.;

29.Документи в прошитому вигляді з написом «Термінал квітень-червень 2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру ттн, звіти про роздрібні продажі з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2021 рік на 364 арк.;

30.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом «Нібулон» партія 387 пшениця 4 кл 21.12.2022-15.01.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2022-2023 роки на 548 арк.;

31.Документи в прошитому вигляді з написом «Відвантаження на Фрам Шиппінг пшениця 4 кл 6568,44 т, кукурудза 6824,62 т за квітень 2023 р» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 484 арк.;

32.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом ТОВ СП «Нібулон» партія 381 пшениця 2 кл 27.03.2023-24.04.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 197 арк.;

33.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом «Нібулон» партія 380 пшениця 3 кл 09.12.2022-05.01.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2022-2023 роки на 491 арк.;

34.Документи в прошитому вигляді з написом «акти зачистки 09.06.2023-19.06.2023» у яких містяться документи у вигляді актів зачистки та книги якісно-кількісного обліку хлібопродуктів реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2022-2023 роки на 483 арк.

35.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом «Нібулон» партія 387 пшениця 4 кл 16.01.2023-25.03.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 567 арк.;

36.Документи в прошитому вигляді з написом «ЖД август 2022» у яких містяться документи у вигляді відомостей плати за користування вагонами з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2022 рік на 110 арк.;

37.Документи в прошитому вигляді з написом «Інвентаризація на 01 жовтня 2021 року» у яких містяться документи у вигляді наказів та інвентаризаційних описів основних засобів з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2021 рік на 154 арк.;

38.Документи в прошитому вигляді з написом «Термінал ІІ полуг 2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру ттн, звіти про роздрібні продажі з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 193 арк.;

39.Документи в прошитому вигляді з написом «Списание ТМЦ 2020 г» у яких містяться документи у вигляді актів приймання-передачі (внутрішнього переміщення) основних засобів з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2020 рік на 202 арк.;

40.Документи в прошитому вигляді з написом «ЖД май 2023» у яких містяться документи у вигляді відомостей плати за користування вагонами з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 28 арк.;

41.Документи в прошитому вигляді з написом «Прийом ТОВ СП «Нібулон» партія 380 пшениця 3 кл 06.01.2023-09.04.2023» у яких містяться документи у вигляді реєстру товарно-транспортних накладних на прийняте зерно і насіння з визначенням якості кожної окремої партії, картками аналізу зерна, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 348 арк.;

42.Картки аналізу зерна, журнали реєстрації зважування на автомобільних вагах вантажів, що відпускаються, товарно-транспортні накладні з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008 за 2023 рік на 329 арк.;

43.Реєстр ТТН з реквізитами ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 176 арк.;

44.Папка-накопичувач синього кольору з позначенням «ФОП» у якій містяться копії реєстраційних документів ряду суб`єктів господарської діяльності в т.ч. ФОП на 351 арк.;

45.Копії реєстраційних та дозвільної документів ТОВ «Транссервіс 2008» на 39 арк.;

46.Папка-накопичувач зеленого кольору з позначенням «Фінансова звітність год» у якій містяться оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 67 арк.;

47.Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Нибулон 2022» у якій містяться рахунки на оплату, договори про надання послуг, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 ТОВ «Транссервіс 2008» за 2022 рік на 313 арк.;

48.Блок персонального комп`ютера марки «VINGA» з позначенням номера № НОМЕР_4 на маленькому аркуші паперу, який приклеєний до зовнішнього корпусу блоку 1 шт.;

49.Блок персонального комп`ютера марки «GAMEMAX» з позначенням номера №00-000339 на маленькому аркуші паперу, який приклеєний до зовнішнього корпусу блоку 1 шт.;

50.Блок персонального комп`ютера марки «Frime» без позначення серійного номера 1 шт.;

51.Зошит з фотографією кенгуру без позначень, який місить чорнові записи, виконані синьою кульковою ручкою 1 шт.;

52.Папка-накопичувач синього кольору з позначенням «Рахунок 361 2024 рік» у якій містяться рахунки на оплату, договори про надання послуг, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 ТОВ «Транссервіс 2008» за 2024 рік на 224 арк.;

53.Папка-накопичувач зеленого кольору з позначенням «Договора счет 362» у якій містяться договори відповідального складського зберігання зерна, форвардні контракти, договори про надання послуг ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023-2024 роки на 364 арк.;

54.Папка-накопичувач червоного кольору з позначенням «Договора счет 361» у якій містяться договори про надання послуг ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023-2024 роки на 505 арк.;

55.Папка-накопичувач синього кольору з позначенням «Рахунок 362 2023» у якій містяться оборотно-сальдові відомості по рахунку 362, акти прийому-передачі виконаних робіт/послуг копіями коносаментів ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 274 арк.;

56.Папка-накопичувач червоного кольору з позначенням «Договора ТБО квотодержателей с 2019 г» у якій містяться договори відповідального складського зберігання, договри на митне брокерське обслуговування, рахунки на оплату ТОВ «Транссервіс 2008» за 2019-2022 роки на 163 арк.;

57.Папка-накопичувач синього кольору з позначенням «Рахунок 362 2024» у якій містяться оборотно-сальдові відомості по рахунку 362, акти прийому-передачі виконаних робіт/послуг копіями коносаментів ТОВ «Транссервіс 2008» за 2024 рік на 287 арк.;

58.Блок персонального комп`ютера марки «Vinga» з позначенням номера №00-000351 на маленькому аркуші паперу, який приклеєний до зовнішнього корпусу блоку 1 шт.;

59.Блок персонального комп`ютера марки «Box» з позначенням номера №00-000532 на маленькому аркуші паперу, який приклеєний до зовнішнього корпусу блоку 1 шт.;

60.Записна книжка формату А4 синього кольору з написом «Датчики вагового контролю» у якій здійснено чорнові записи синьою пастою кулькової ручки про переміщення через вагову транспортних засобів з позначенням маси 1 шт.

61.Папка-накопичувач бузкового кольору з позначенням «Договора 2023» у якій містяться договори про надання послуг, договори поставки, договори перевезення вантажу ТОВ «Транссервіс 2008» за 2023 рік на 339 арк.

Виконання ухвали покласти на детектива Підрозділу ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_5 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Одеського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1