Єдиний унікальний номер 448/1495/24
Провадження № 1-кс/448/249/24
У Х В А Л А

про надання тимчасового доступу

до речей і документів

(повний текст)

16.08.2024 року слідчий суддя Мостиського районного суду Львівської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м.Мостиська клопотання прокурора Яворівської окружної прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , в рамках надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі №3043-2 Ds.34.2023, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Яворівської окружної прокуратури Львівської області ОСОБА_3 в рамках надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі №3008-2 Ds.39.2022, звернулася до суду із зазначеним клопотанням, покликаючись на те, щоОкружна прокуратура в Єленій Гурі, посилаючись на положення статті 4, статті 78 та статті 79 Договору між Республікою Польща та Україною про правову допомогу та правові відносини у цивільних і кримінальних справах, укладеного в Києві 24 травня 1993 року, просить надати правову допомогу у кримінальній справі за номером: 3043-2.Ds.34.2023 (раніше РО II Ds. 16.2016).

Згідно із вказаним запитом, Окружною прокуратурою в Єленій Гурі проводиться розслідування у кримінальній справі №РО ІІ Ds.6.2017 щодо проведення у 2014 році в ОСОБА_4 , діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка полягала у виконанні будівельних робіт, до зменшення надходжень до бюджету, за рахунок продажу будівельних послуг, подаючи при цьому декларації ПДВ-7К з інформацією про нульові продажі та не сплачуючи суми податку на додану вартість, належні з продажу цих робіт, різним суб`єктам господарювання, а також не сплативши належного акцизного збору в розмірі не менше 159.159,00 злотих, та податку на прибуток підприємств в розмірі не менше 4.946.993,90 злотих, тобто вчинення діяння, передбаченого частиною 1 статті 54 Кримінально - податкового кодексу, в поєднанні із першим пунктом частини 1 статті 37 Кримінально - податкового кодексу. Справа також розслідується на предмет так званого «відмивання грошей», тобто вчинення злочину, передбаченого частиною 1 статті 299 Кримінального кодексу.

Вказує, що відповідно до обставин викладених у матеріалах запиту про надання міжнародної правової допомоги у кримінальні справі №РО ІІ Ds.6.2017, 13 травня 2024 року проти ІНФОРМАЦІЯ_2 , мешканця АДРЕСА_1 , було висунуто звинувачення, серед іншого, у вчиненні діяння, передбаченого частиною 1 статті 258 Кримінального кодексу, на тій підставі, що: у період з 01 січня 2014 року до щонайменше 31 грудня 2015 року в Єленій Гурі, Валбжиху та інших населених пунктах, діючи з метою отримання фінансової вигоди, брав участь в організованій злочинній групі, до складу якої входили особи, які представляли або фактично здійснювали управління суб`єктами господарювання «BIAKS» товариство з обмеженою відповідальністю, «VIKI TECH» товариство з обмеженою відповідальністю, « ІНФОРМАЦІЯ_3 » товариство з обмеженою відповідальністю та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариство з обмеженою відповідальністю та інші невстановлені особи, з метою вчинення злочинів, що полягали у фіктивному виконанні будівельних робіт на території інвестиційного проекту «Стара Копальня» у Валбжиху та використанні рахунків-фактур з ПІДВ, засвідченні неправдивих даних про здійснені транзакції та отриманні грошових коштів на рахунки компаній, а потім зняття коштів готівкою з банкоматів та банківських кас, здійснюючи таким чином дії, спрямовані на запобігання або суттєве ускладнення встановлення злочинного походження коштів, отриманих в результаті вищевказаних транзакцій, що призвело до податкових втрат Державної скарбниці з ПДВ на суму не менше 7.130.204,07 злотих.

Стверджує, що допитаний ОСОБА_5 Трефлер пояснив, що не здійснював жодної діяльності в компаніях, Головою правління яких він був. Він виконував ці функції лише номінально, як підставна особа, а фактичну діяльність в компанії здійснила особа, яку називали « ОСОБА_6 з ОСОБА_7 ». З цим «Томком з ОСОБА_7 » він зустрічався в Медиці, попередньо домовившись про зустріч по телефону, і підписував якісь документи польською мовою, за що отримував гроші.

Окрім того, ОСОБА_5 Трефлер пояснив, що «йому прийшло повідомлення з податкової інспекції з міста Мостиська в Україні щодо цієї моєї фірми. Я зателефонував Томку. Він сказав, щоб я поїхав туди і дізнався, чого вони хочуть. У податковій інспекції мені сказали показати якісь документи компанії, де вказано, що я є Головою правління і що я плачу податки. Я зателефонував Томку, він приїхав до переходу Шегині і привіз мені документи. Я віддав ці документи в податкову інспекцію в Мостиськах».

Відтак, у клопотанні про надання міжнародної правової допомоги у кримінальні справі №РО ІІ Ds.6.2017 іноземною стороною висловлене прохання з`ясувати чи зверталась ІНФОРМАЦІЯ_4 до ОСОБА_8 , який проживає у АДРЕСА_1 , із запитом щодо отримання інформації (документів) про фінансово-господарську діяльність Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які здійснювали господарську діяльність на території Республіки Польща в період 2014-2024 років.

З огляду на викладене, в ході виконання клопотання про надання міжнародної правової допомоги у кримінальні справі 3043-2.Ds.34.2023 (раніше РО II Ds. 16.2016), виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, а саме: відомості на паперових та/або електронних носіях про державну реєстрацію та/або припинення, ліквідацію платника податків ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків НОМЕР_1 , відомості на паперових та/або електронних носіях про банківські рахунки ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків НОМЕР_1 , відомості на паперових та/або електронних носіях про всі подані декларації та податкові звіти ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків НОМЕР_1 , відомості на паперових та/або електронних носіях з центральної бази даних ІНФОРМАЦІЯ_7 про всі нараховані та сплачені податки та збори за період часу з 01.01.2014 по даний час ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків НОМЕР_1 , а також відомості на паперових та/або електронних носіях щодо фінансово-господарської діяльності, податкової та фінансової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якими здійснював управління ОСОБА_9 та які проводили господарську діяльність на території Республіки Польща в період 2014-2024 років.

Вказані відомості перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Прокурор Яворівської окружної Прокуратури ОСОБА_3 в судовому засіданні вимоги клопотання підтримала в повному обсязі, просила суд таке задоволити.

Заслухавши думку прокурора ОСОБА_3 та дослідивши матеріали клопотання і докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до положень статті 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Частиною 1 ст.131 КПК України встановлено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч.2 ст.131 КПК України передбачено, що заходами забезпечення кримінального провадження є: тимчасовий доступ до речей і документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) ч.1 ст.159 КПК України.

Згідно ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно п.п.8, 9 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; державна таємниця.

Тимчасовий доступ до речей та документів - це примусовий захід забезпечення кримінального провадження, що може бути застосований під час кримінального провадження з метою забезпечення виконання його завдань та досягнення його дієвості.

Таким чином, кримінальне процесуальне законодавство покладає на сторону, яка звертається з таким клопотанням, обов`язок обґрунтувати наявність передбачених законом підстав для надання тимчасового доступу та довести існування причин, через які він не був здійснений під час досудового розслідування.

Частиною 4 статті 4 КПК встановлено, що при виконанні на території України окремих процесуальних дій за запитом (дорученням) компетентних органів іноземних держав у рамках міжнародного співробітництва застосовуються положення цього Кодексу.

Відповідно до ст.561 КПК України, на території України з метою виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги можуть бути проведені будь-які процесуальні дії, передбачені цим Кодексом або міжнародним договором.

Згідно із частиною 1 статті 562 КПК якщо для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія здійснюється лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбаченому цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає. Підставою для вирішення питання щодо надання такого дозволу є матеріали звернення компетентного органу іноземної держави.

З матеріалів справи вбачається, що до Яворівської окружної прокуратури надійшов запит компетентних органів Республіки Польща про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі №3043-2 Ds.34.2023.

Надання правової допомоги між Україною та Республікою Польща передбачено Європейською конвенцією про взаємну допомогу у кримінальних справах, Страсбург, 20.04.1959, ратифікованою Законом України від 16.01.1998 № 44/98-ВР, Договором між Україною і Республікою Польща про правову допомогу та правові відносини у цивільних і кримінальних справах від 24.05.1993, Угода між ІНФОРМАЦІЯ_9 на виконання статті 3 Договору між Україною і Республікою Польща про правову допомогу та правові відносини у цивільних і кримінальних справах від 24.05.1993 року.

В ході надання міжнародної правової допомоги виникла необхідність в наданні тимчасового доступу до інформації, котра перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , та яка містить охоронювану законом таємницю, а саме: відомості про державну реєстрацію та/або припинення, ліквідацію платника податків ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків НОМЕР_1 , відомості про банківські рахунки ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків НОМЕР_1 , відомості про всі подані декларації та податкові звіти ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків НОМЕР_1 , відомості з центральної бази даних ІНФОРМАЦІЯ_7 про всі нараховані та сплачені податки та збори за період часу з 01.01.2014 по даний час ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків НОМЕР_1 , а також відомості щодо фінансово-господарської діяльності, податкової та фінансової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якими здійснював управління ОСОБА_9 та які проводили господарську діяльність на території Республіки Польща в період 2014-2024 років.

Інформація, на отримання якої просить прокурор ОСОБА_3 , містить охоронювану законом таємницю, надання якої можливе лише за умов, визначених статтею 163 КПК.

Розглядом вказаного клопотання судом було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальній справі №3043-2 Ds.34.2023, порушеній у Респібліці Польща.

Також, оскільки витребувані речі та документи містять охоронювану законом таємницю, то суд вважає доведеним стороною кримінального провадження можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах.

Окрім цього, відповідно до ч.7 ст.163 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя приймає до уваги пункт 42 рішення Європейського Суду з прав людини від 13.01.2011 року у справі «Михалкова та інші проти України», в якому зазначено, що розслідування має бути ретельним, безстороннім і сумлінним. Розслідування повинне забезпечити встановлення винних осіб та їх покарання. Органи державної влади повинні вжити всіх заходів для отримання всіх наявних доказів, які мають відношення до події, показань очевидців, доказів експертиз. Будь-які недоліки у розслідуванні, які підривають його здатність встановити відповідальну особу, створюють ризик недодержання такого стандарту.

При цьому, з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, з урахуванням наданих матеріалів, слідчий суддя вважає, що заявлене прокурором ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю - є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Яворівської окружної прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , в рамках надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі №3043-2 Ds.34.2023, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати прокурору Яворівської окружної прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , прокурору Яворівської окружної прокуратури Львівської області ОСОБА_10 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які містяться на електронних, та/або паперових носіях в друковано - рукописному вигляді, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , з можливості ознайомитись із ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку) у службових осіб зазначеної установи, а саме: відомості на паперових та/або електронних носіях про державну реєстрацію та/або припинення, ліквідацію платника податків ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків - НОМЕР_1 , відомості на паперових та/або електронних носіях про банківські рахунки ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків - НОМЕР_1 , відомості на паперових та/або електронних носіях про всі подані декларації та податкові звіти ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків - НОМЕР_1 , відомості на паперових та/або електронних носіях з центральної бази даних ІНФОРМАЦІЯ_7 про всі нараховані та сплачені податки та збори за період часу з 01.01.2014 по даний час ОСОБА_9 , індивідуальний номер платника податків - НОМЕР_1 , а також відомості на паперових та/або електронних носіях щодо фінансово - господарської діяльності, податкової та фінансової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_11 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_12 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_13 », Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_14 », якими здійснював управління ОСОБА_9 та які проводили господарську діяльність на території Республіки Польща в період 2014-2024 років.

Строк дії даної ухвали - 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Повний текст ухвали складено 21.08.2024 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1