УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 серпня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 0000016 від 27.09.2022, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів,

встановив:

В провадження слідчого судді надійшло клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 0000016 від 27.09.2022, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 27.09.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено злочинну схему діяльності групи осіб, які, використовуючи недоліки автоматизованої системи моніторингу та контролю ризиків (СМКОР), несанкціоновано входять до вказаної системи, здійснюючи при цьому незаконну реєстрацію податкових накладних зі зміненою номенклатурою товарів. В діях вищевказаної групи осіб вбачаються ознаки діяльності організованого злочинного угрупування у сфері економіки, зокрема встановлено, що підконтрольні указаній групі суб`єктів господарської діяльності (далі СГД) імпортери здійснюють протиправну діяльність із зміни номенклатури імпортованого товару, сприяючи при цьому ряду СГД, виробникам швейної продукції, не обґрунтовано завищувати собівартість продукції, яку вони у подальшому постачають до ІНФОРМАЦІЯ_1 , чим привласнюють бюджетні кошти, ухиляються від сплати податків, легалізують доходи, отримані злочинним шляхом.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), в період 2021-2022 року, ймовірно здійснили реалізацію товару (тканина, тюль, нитки швейні, фарби та клей до текстилю, частини взуття, шкіри, футболки, фурнітура для виробництва одягу, сумки, тощо) імпортованого з Китаю, Туреччини, Японії, США, Болгарії та інших країн, за готівкові кошти на територію України, без відображення даних операцій з реалізації товару в податковій звітності та в порушення п. 44.1 ст. 44, ст. 185, ст. 187, п. 201.10 ст. 201, п. 200.1, п. 200.4, п. 200.7, п. 200.8 ст. 200 Податкового кодексу подали контролюючому органу завідомо недостовірні відомості щодо суми бюджетного відшкодування ПДВ за звітний (податковий) період на суми: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 05.2021 по листопад 2021 на суму 68 128 697 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з січня 2021 по липень 2021 на суму 49 476 069 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з квітня 2021 по грудень 2021 на суму 30 900 000 грн., чим спричинили завищення суми від`ємного значення з ПДВ та в подальшому безпідставно отримали бюджетне відшкодування на рахунки платників у банках грошові кошти в загальній сумі - 148 504 766 грн., тобто заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що відповідно до структури власності юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », 50 % належить ОСОБА_4 , 50 % ОСОБА_5 .

18.06.2024 слідчим суддею Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_6 винесено ухвалу про накладення арешту на тимчасово вилучене майно під час проведення ошуку за адресою: АДРЕСА_1 , в тому числі на мобільний телефон марки iPhone 8 IMEI НОМЕР_4 , MEID НОМЕР_5 , що належить ОСОБА_5 .

Під час огляду мобільного телефону марки iPhone 8 IMEI НОМЕР_4 , MEID НОМЕР_5 , що належить ОСОБА_5 , встановлено переписку з користувачем « ОСОБА_7 », користувач використовує номер НОМЕР_6 , оператором якого є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », регіон москва, російська федерація. Разом з цим у ході огляду фотозображень на мобільному пристрої було виявлено фото зображення відправлення електронного листа від ІНФОРМАЦІЯ_6 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_7 , що може свідчити про господарські відносини ОСОБА_5 , з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » адреса розташування: АДРЕСА_2.

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, у детектива виникла необхідність у виявленні та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей та документів, а також знарядь кримінального правопорушення, зокрема: речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у розпорядженні представників сервісу електронної пошти інтернет-порталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 , а саме до відомостей про поштову скриньку ІНФОРМАЦІЯ_6 з можливістю вилучення копій документів

Детектив в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутності, клопотання підтримав повністю та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання вирішено здійснювати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу висновку, що клопотання підлягає до задоволення, з наступних підстав.

Згідно з витягом з ЄРДР щодо кримінального провадження вбачається, що 27.09.2022 внесено відомості за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України (кримінальне провадження №0000016).

Обставини кримінального правопорушення, зазначені у клопотанні, підтверджується зібраними в ході досудового розслідування доказами, та процесуальними документами, на основі яких одержано останні.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження.

Зі змісту ч.1 ст. 159 КПК України вбачається, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України.

Документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження події та складу кримінального правопорушення, з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо.

Оскільки документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », є охоронюваною законом таємницею, то отримати доступ до неї інакше, ніж за ухвалою суду, неможливо.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також, слідчий суддя вважає, що детективом у клопотанні доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому клопотання підлягає до повного задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору Офісу Генеральної прокуратури ОСОБА_8 , керівнику відділу детективів ОСОБА_9 , заступнику керівника відділу ОСОБА_10 , детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України, ОСОБА_11 , ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , тимчасовий доступ до речей і документів а саме до відомостей про поштову скриньку ІНФОРМАЦІЯ_6 (з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів), оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: ті які відображають дані реєстраційної форми (інформація щодо реєстрації поштової скриньки): ім`я, прізвище, дата народження, резервна E-mail адреса, мобільний телефон, відомості щодо надходження/відправлення та зберігання комп`ютерних файлів у поштовій скриньці в сервісі e-disk, файли cookie для користування поштовою скринькою, ІР-адреси, з яких здійснювався вхід та користування поштовою скринькою, відомості щодо ідентифікації користувача, електронні адреси з якими здійснювалось листування, їх належність та ІР-адреси, що ними використовувались у період з реєстрації поштової скриньки і по 18.07.2024.

Строк дії ухвали - два місяця з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

Роз`яснити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: