провадження №: 1-кс/752/5457/24
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

19.07.2024 року слідчий суддя Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання детектива із розслідування кримінальних проваджень у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000012, відомості щодо якого 06.06.2024 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Детектив звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 (або іншим фактичним місцезнаходженням), що містять охоронювану законом таємницю, а саме до банківської справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема до документів на відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): паспорт або інший документ, що посвідчує особу, документ, що підтверджує повноваження особи, документ із РНОКПП, перелік осіб, які мають право розпоряджатися рахунком і підписувати платіжні інструкції, довіреність, копії документа про їх взяття на облік у контролюючому органі, заява про відкриття рахунку, статут, свідоцтво про державну реєстрацію, картка із зразками підписів і відбитку печатки, анкета, заява на видачу чекової книжки, платіжної картки та інші наявні документи (в друкованому вигляді); щодо банківських рахунків (в т.ч. закритих) та операцій, проведених на користь чи за дорученням, у т.ч. операцій без відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2021 по 24.06.2024, а саме про: наявність рахунків, номери рахунків, залишок коштів на рахунках, операції списання з рахунків та/або зарахування на рахунки (в електронному вигляді форматі .exel на магнітному носії інформації), призначення платежу, ідентифікаційні дані контрагента (для фізичних осіб - прізвище, ім`я та по батькові, ідентифікаційний номер платника податку; для юридичних осіб - повне найменування, ідентифікаційний код у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань), номер рахунку контрагента та код банку контрагента, а також щодо телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємством із даними про номерний ресурс підприємства (номери телефонів та ІР-адреси), фізичні адреси засобів комунікації (МАС-адреси), а також час і дати проведення з`єднань; документів (договорів, додаток до договорів, інше), які надавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на адресу банківської установи для проведення операцій; відомостей щодо ризикових операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю ознайомитись з оригіналами документів та вилучення належним чином завірених їх копій, а також тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин шляхом зняття копії інформації.

Разом з цим, детектив обґрунтовує клопотання тим, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження у кримінальному провадженні № 0000012, відомості щодо якого 06.06.2024 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2021-2024 рр., в порушення п. 187.7. ст. 187, ст. 188, п. п. 200.1., 200.2. ст. 200, п. п. 201.1., 201.7., 201.10. ст. 201 Податкового кодексу України, шляхом не включення до бази оподаткування суми коштів, які надійшли на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) від Військової частини НОМЕР_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), Східна філія державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), Верховний суд (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) Військова частина НОМЕР_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), Комунальне некомерційне підприємство Фастівської міської ради « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), Державний вищий навчальний заклад « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ІНФОРМАЦІЯ_17 (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ІНФОРМАЦІЯ_19 (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ІНФОРМАЦІЯ_20 (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), Комуальне некомерційне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ІНФОРМАЦІЯ_22 (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ІНФОРМАЦІЯ_23 (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), Комунальне некомерційне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ІНФОРМАЦІЯ_25 (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ІНФОРМАЦІЯ_26 (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), Комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_27 » Покровської міської ради Донецької області (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ІНФОРМАЦІЯ_28 (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ІНФОРМАЦІЯ_29 (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ІНФОРМАЦІЯ_30 (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ІНФОРМАЦІЯ_31 (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ІНФОРМАЦІЯ_32 (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), Комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_27 » Дружківської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ІНФОРМАЦІЯ_33 (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ІНФОРМАЦІЯ_34 (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ) та інших суб`єктів господарської діяльності в загальній сумі 43 863 618 грн, до податкових декларацій з податку на додану вартість внесені завідомо неправдиві відомості, внаслідок чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) як платником податку на додану вартість не задекларовано податкові зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 43 863 618 грн, у т.ч. податку на додану вартість 7 310 603 грн, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у вигляді податку на додану вартість у загальній сумі 7 310 603 грн, тобто в особливо великих розмірах.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має відкриті рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 або іншим фактичним місцезнаходженням).

Таким чином, для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, що неможливо без дослідження вказаних документів, проведення аналізу, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу та вилучення документів та інформації, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судове засідання детектив не з`явився, про дату, час та місце розгляду вказаного клопотання повідомлявся належним чином. До початку розгляду клопотання подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив його задовольнити. Також, просив розглянути клопотання без виклику особи, у якої необхідно отримати інформацію, а також в порядку пункту 7 ст. 163 КПК України, просив дати розпорядження про надання можливості вилучення копії вказаних документів.

Слідчий суддя визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки детективом доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 27 КПК України під час судового розгляду та у випадках, передбачених цим Кодексом, під час досудового розслідування забезпечується повне фіксування судового засідання та процесуальних дій за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів. Офіційним записом судового засідання є лише технічний запис, здійснений судом у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Положеннями ч. 1 ст. 107 КПК України визначено, що рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію.

Таким чином, слідчий суддя визнав за можливо розглянути клопотання за відсутності детектива та без фіксування судового засідання за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів.

Слідчий суддя, дослідивши вказане клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважає необхідним задовольнити клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Пунктом 5 частини 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження зокрема тимчасовий доступ до речей і документів.

Зі змісту положень ч. 3 ст. 132 КПК України, вбачається, що застосування заходів забезпечення кримінального провадження допускається у разі існування обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; виконання завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

При цьому детектив, слідчий та/чи прокурор повинні довести зазначене, належним чином, як у самому клопотанні так і матеріалами доданими до нього.

Слідчим суддею встановлено, що у клопотанні детектива викладені обставини кримінального правопорушення, які мають місце; правову кваліфікацію із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави щодо отримання вказаних речей і документів і значення цих речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні щодо використання їх як доказів, що у сукупності також підтверджується копіями документів долучених до клопотання. Також, детективом доведено, що вказані документи та інформація перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, зокрема, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Отже, детективом, у відповідності до вищезазначених приписів та положень Кримінального процесуального Закону України, в повному обсязі та належним чином доведено необхідність досудового розслідування в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів з метою виконання завдань кримінального провадження у вказаному кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене та з огляду на те, що вказані документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати детектив, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для надання тимчасового доступу до вказаних документів та інформації, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з можливістю вилучення їх копії, у зв`язку із цим, клопотання детектива підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 164, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання детектива із розслідування кримінальних проваджень у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та іншим слідчим (детективам), що входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000012, відомості щодо якого 06.06.2024 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 (або іншим фактичним місцезнаходженням), що містять охоронювану законом таємницю, а саме до банківської справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема до документів на відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): паспорт або інший документ, що посвідчує особу, документ, що підтверджує повноваження особи, документ із РНОКПП, перелік осіб, які мають право розпоряджатися рахунком і підписувати платіжні інструкції, довіреність, копії документа про їх взяття на облік у контролюючому органі, заява про відкриття рахунку, статут, свідоцтво про державну реєстрацію, картка із зразками підписів і відбитку печатки, анкета, заява на видачу чекової книжки, платіжної картки та інші наявні документи (в друкованому вигляді); щодо банківських рахунків (в т.ч. закритих) та операцій, проведених на користь чи за дорученням, у т.ч. операцій без відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2021 по 24.06.2024, а саме про: наявність рахунків, номери рахунків, залишок коштів на рахунках, операції списання з рахунків та/або зарахування на рахунки (в електронному вигляді форматі .exel на магнітному носії інформації), призначення платежу, ідентифікаційні дані контрагента (для фізичних осіб - прізвище, ім`я та по батькові, ідентифікаційний номер платника податку; для юридичних осіб - повне найменування, ідентифікаційний код у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань), номер рахунку контрагента та код банку контрагента, а також щодо телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємством із даними про номерний ресурс підприємства (номери телефонів та ІР-адреси), фізичні адреси засобів комунікації (МАС-адреси), а також час і дати проведення з`єднань; документів (договорів, додаток до договорів, інше), які надавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на адресу банківської установи для проведення операцій; відомостей щодо ризикових операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю ознайомитись з оригіналами документів та вилучення належним чином завірених їх копій, а також тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин шляхом зняття копії інформації.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Уповноваженим посадовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, зазначеним в ухвалі особам, підготувати вказані документи для можливості вилучення їх копій.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1