1 УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИСправа № 335/8980/24 1-кс/335/3498/2024
09 серпня 2024 року м. Запоріжжя
07.08.2024 слідчий СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Запорізької обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернулась з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів, з правом їх вилучення, які перебувають у володінні Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Запорізької обласної ради (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
I. щодо співпраці з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по договорам на поставку палива від 16.12.2020 №265-12-20, №268-12-20, №269-12-20, від 06.01.2022 №010-01-22 та від 16.02.2022 №041-02-22, за період 2020-2022 роки, а саме:
1.статут; положення про КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР; колективний договір з додатками, змінами, доповненнями, положенням про оплату праці, що діяв з 2019 до 2023 року; наказ «Про облікову політику» або інший документ, який свідчить про розподіл обов`язків між керівником, його заступниками; контракт з керівником; заява та наказ про прийняття керівника на роботу, в тому числі перебування на лікарняному, відпустці тощо, в тому числі такі ж документи і інших працівників КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР, які мали відношення до укладення, супроводження, виконання, оплати вказаних договорів (головний бухгалтер; бухгалтери, які відповідають за облік нафтопродуктів; матеріально відповідальні особи; уповноважені особи, які відповідали за моніторинг цін на нафтопродукти);
2.тендерна документація;
3.документи щодо проведення та зібрання відомостей щодо ціноутворення на нафтопродукти (листи, звернення по інших підприємств, установ, організації щодо вартості нафтопродуктів, висновки експертизи Запорізької ТПП тощо), які стали підставою для збільшення поточної ціни на нафтопродукти;
4.договори з додатками, додатковими угодами, специфікаціями;
5.видаткові накладні, рахунки-фактури, сертифікати якості на нафтопродукти;
6.акти виконаних робіт по договорам або отриманих товарів;
7.перелік номерів карт для заправки паливно-мастильними матеріалами;
8.відомості або інший документ, який підтверджує видачу карт для заправки паливно-мастильними матеріалами працівникам;
9.чеки про заправку, які водії повинні здавати до відділу бухгалтерії після використання палива та які є підставою для списання пального;
10.акти списання палива,
11.акти взаємозвірки з постачальниками;
12.платіжні доручення про оплату договорів про поставку пального;
13.виписки з головної книги,
14.виписки з балансу щодо обліку пального станом на останнє число кожного місяця;
15.витяги з оборотно-сальдової відомості по рахункам 63, звіти форми №2 та ін.,
16.матеріальні ордери про постановку на облік придбаного пального, списання та ін. (№6, №6-1, №17 та №17с);
18.акти списання та інші документи про списання пального;
19.відомості по розрахунках з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
20.інвентаризаційні описи по бухгалтерському субрахунку 1015 «Транспортні засоби»;
21.накази про встановлення лімітів на використання транспортних засобів, що діяли за час дії договорів;
22.накази на затвердження норм витрат пального на автомобілі, що перебувають на балансі;
23.звіт про роботу автотранспорту (форма №2-тр (річна);
24.звіт про використання та запаси палива (форма №4-МТП, річна);
25.інформація щодо обсягу фактично реалізованого пального ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із зазначенням фактичної кількості відпущених талонів (скретч-карток), їх номіналу та серійних номерів;
26.журнал обліку та видачі скретч-карток;
27.документи в яких містяться підписи і почерк осіб, які підписали договори (документи, в яких містяться вільні зразки почерку) не менше 25 аркушів;
28.зразки печатки Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Запорізької обласної ради ЄДРПОУ НОМЕР_1 , у кількості необхідні для проведення судової технічної експертизи документів (не менше 10 аркушів).
II. щодо нарахування та виплати працівникам, які займають керівні посади, доплати за суміщення професій та за виконання обов`язків тимчасово відсутніх працівників КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР за період часу з 01.10.2021 по 31.12.2023, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та ін., а саме:
1.табелі обліку робочого часу,
2.посадові обов`язки працівників, заяви та накази про прийняття на роботу, в тому числі працівників бухгалтерії, які здійснювали нарахування та виплату, особові справи (копії);
3.наказ про організаційні заходи, пов`язані з введенням воєнного стану в Україні (у разі наявності),
4.наказ про запровадження, припинення простою та запровадження дистанційної роботи працівникам (у разі наявності),
5.фактична розстановка по робочим місцям,
6.відомості по заробітній платі працівників,
7.розрахунок нарахованої доплати за суміщенням професій та за виконання обов`язків тимчасово відсутніх працівників,
8.накази на встановлення доплат за суміщенням професій (посад) до доплат за виконання обов`язків тимчасово відсутніх працівників,
9.витяги з відомостей нарахування заробітної плати, розрахункові листи, платіжні відомості,
10.оборотно-сальдові відомості по рахунку №91, 92, 66, 64, 65, меморіальні ордери, звіти форми №2 та ін.
11.банківські виписки або інші документи, що підтверджують перерахування на карткові рахунки доплат.
В обґрунтування клопотання слідчий послався на таке.
В тому числі, під час вище вказаної ревізії виявлено також порушення вимог п. 2 ч. 5 ст. 41 Закону №922-8 внаслідок внесення змін до договорів на поставку палива від 16.12.2020 №265-12-20, №268-12-2-, №269-12-20, від 06.01.2022 №010-01-22 та від 16.02.2022 №041-02-22 укладених КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в частині збільшення ціни за одиницю товару понад 10% від поточної ціни та зменшення його кількості у липні-грудні 2021 року та у лютому-квітні 2022 року завищено вартість нафтопродуктів на загальну суму 211 540 грн., чим задано збитки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР на вказану суму.
Таким чином, службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР можливо вчинили кримінальне правопорушення (злочину), передбачене ч. 4 ст. 191 КК України, що кваліфікується як розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, за попередньою змовою групою осіб, якщо вони вчинені в умовах воєнного або надзвичайного стану.
Для підтвердження висновків ревізії складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР, за період з 01.04.2019 по 31.12.2023 у кримінальному провадженні призначено судову економічну експертизу, але для її проведення висновків ревізії з додатками недостатньо, так як для проведення такого виду експертизи, необхідно судовому експерту надати первинні документи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР, тому є необхідним виконати у кримінальному провадженні заходи забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів.
З метою проведення всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення фактів вчиненого кримінального правопорушення, визначення повного кола осіб, які задіяні у злочинній схемі по привласненню та розтраті бюджетних коштів, які виділення на оплату праці та закупівлю нафтопродуктів для комунального підприємства, з метою збирання доказів у кримінальному провадженні, виникла необхідність вилучення документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР, так як такі документи необхідні для проведення судової економічної експертизи для підтвердження висновків ревізії та завданого матеріального збитку кримінальним правопорушенням, в тому числі по оригіналам документів буде призначено судову почеркознавчу експертизу, так як в оригіналах документів, містяться відомості і підписи відповідальних осіб щодо нарахування, виплати заробітної плати, проведення тендерної процедури, укладення договору про закупівлю нафтопродуктів та його виконання, так як під час проведення призначеної експертизи, судовим експертом повинні бути досліджені оригіналів документів, так як іншим чином проведення судових експертиз не можливо.
Тому, враховуючи вищевикладене є необхідним вилучення вказаних у клопотанні документів.
Слідчий подала заяву про розгляд клопотання без його участі.
Представник особи, у володінні якої перебувають документи, про тимчасовий доступ до яких заявлене клопотання, в судове засідання не викликався за клопотанням слідчого, у зв`язку з наявністю підстав, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України.
Фіксування судового процесу технічними засобами звукозапису не здійснювалось в порядку ч. 4 ст. 107 КПК України.
Розглянувши матеріали клопотання та його доводи, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню лише частково,з огляду на таке.
Згідно ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи зокрема перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності із іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Недоведення вказаних обставин є підставою для відмови в задоволенні відповідного клопотання.
Таким чином, тимчасовий доступ до речей і документів може бути надано, лише у разі якщо сторона, яка звернулась із таким клопотанням доведе, що певні документи знаходяться у володінні певної особи, а також доведе значення документів, до яких просить надати доступ, для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах.
В тому числі, під час вище вказаної ревізії виявлено також порушення вимог п. 2 ч. 5 ст. 41 Закону №922-8 внаслідок внесення змін до договорів на поставку палива від 16.12.2020 №265-12-20, №268-12-2-, №269-12-20, від 06.01.2022 №010-01-22 та від 16.02.2022 №041-02-22 укладених КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в частині збільшення ціни за одиницю товару понад 10% від поточної ціни та зменшення його кількості у липні-грудні 2021 року та у лютому-квітні 2022 року завищено вартість нафтопродуктів на загальну суму 211 540 грн., чим задано збитки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР на вказану суму.
Метою надання тимчасового доступу до документів, вказаних у клопотанні, слідчий вказала необхідність їх надання для проведення судово-економічної експертизи.
Як свідчать додані до клопотання матеріали, під час проведення ревізії КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не погодилось з актом ревізії, не підписавши його.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Слідчий суддя погоджується з доводами слідчого про те, що кримінальне правопорушення, що розслідується в даному провадженні відноситься до сфери господарської діяльності, доказами у якому є, як правило, документи фінансово - господарської діяльності підприємств, а оскільки серед службових осіб вищевказаних підприємств можуть бути й такі, що заінтересовані, щоб вони не були викриті правоохоронними органами, і для цього можуть знищити необхідні слідству оригінали документів, так за наявності оригіналів документів орган досудового розслідуванням проведе судові експертизи, які в сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні будуть використані для доведення вини причетних осіб.
При цьому вказані у клопотанні документи мають істотне значення для доказування або спростування протиправної діяльності службових осіб комунального підприємства та підрядника по поставці нафтопродуктів, і ці документи відповідно до чинного законодавства, знаходяться тільки у вказаним підприємств, тому є необхідність розгляду даного клопотання без участі володільця документів, так як є сукупність ризиків того, що оригінали документів будуть знищені, що унеможливить доказування протиправної діяльності (проведення судової економічної, почеркознавчої експертизи), на підставі наступного.
Перелік документів, про доступ до яких слідчий подав клопотання, в цілому не є таким, що явно виходить за межі досудового розслідування.
Разом з цим, слідчий суддя зауважує, вилучення оригіналів статуту підприємства, положення про нього, колективного договору, можуть створити перешкоди у повсякденній господарській діяльності підприємства, а тому надання до них доступу є більш доцільним шляхом можливості вилучення копій.
Також слідчий суддя бере до уваги, що вимога слідчого про доступ до таких документів як ті, в яких містяться підписи і почерк осіб, які підписали договори (документи, в яких містяться вільні зразки почерку) не менше 25 аркушів, а також зразки печатки Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Запорізької обласної ради ЄДРПОУ НОМЕР_1 , у кількості необхідні для проведення судової технічної експертизи документів (не менше 10 аркушів), не узгоджується з нормами КПК України.
Так, за правовою природою такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до документів, об`єктом доступу можуть бути лише документи, що вже створені і існують на момент розгляду клопотання про доступ до них. Якщо ж таких документів ще не існує, а виконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ полягає саме у їх створенні, то це суперечить природі цього заходу забезпечення.
Крім того, вимога надати документи, в яких містяться підписи і почерк осіб, які підписали договори (документи, в яких містяться вільні зразки почерку), є занадто неконкретною, оскільки виконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів не може залежати від дискреції слідчого та (або) володільця документів.
Відтак, в цій частині клопотання не може бути задоволене.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 163-165, 372, 376 КПК України, слідчий суддя
Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС слідчого управління ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з правом їх вилучення (крім прямо передбаченого нижче винятку), які перебувають у володінні Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Запорізької обласної ради ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
I. щодо співпраці з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по договорам на поставку палива від 16.12.2020 №265-12-20, №268-12-20, №269-12-20, від 06.01.2022 №010-01-22 та від 16.02.2022 №041-02-22, за період 2020-2022 роки, а саме:
1.статут; положення про КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР; колективний договір з додатками, змінами, доповненнями, положенням про оплату праці, що діяв з 2019 до 2023 року (з правом ознайомлення з ними та вилучення копій); наказ «Про облікову політику» або інший документ, який свідчить про розподілу обов`язків між керівником, його заступниками; контракт з керівником; заява та наказ про прийняття керівника на роботу, в тому числі перебування на лікарняно, відпустці тощо, в тому числі такі ж документи і інших працівників КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР, які мали відношення до укладення, супроводження, виконання, оплати вказаних договорів (головний бухгалтер; бухгалтери, які відповідають за облік нафтопродуктів; матеріально відповідальні особи; уповноважені особи, які відповідали за моніторинг цін на нафтопродукти);
2.тендерна документація;
3.документи щодо проведення та зібрання відомостей щодо ціноутворення на нафтопродукти (листи, звернення по інших підприємств, установ, організації щодо вартості нафтопродуктів, висновки експертизи Запорізької ТПП тощо), які стали підставою для збільшення поточної ціни на нафтопродукти;
4.договори з додатками, додатковими угодами, специфікаціями;
5.видаткові накладні, рахунки-фактури, сертифікати якості на нафтопродукти;
6.акти виконаних робіт по договорам або отриманих товарів;
7.перелік номерів карт для заправки паливно-мастильними матеріалами;
8.відомості або інший документ, який підтверджує видачу карт для заправки паливно-мастильними матеріалами працівникам;
9.чеки про заправку, які водії повинні здавати до відділу бухгалтерії після використання палива та які є підставою для списання пального;
10.акти списання палива,
11.акти взаємозвірки з постачальниками;
12.платіжні доручення про оплату договорів про поставку пального;
13.виписки з головної книги,
14.виписки з балансу щодо обліку пального станом на останнє число кожного місяця;
15.витяги з оборотно-сальдової відомості по рахункам 63, звіти форми №2 та ін.,
16.матеріальні ордери про постановку на облік придбаного пального, списання та ін. (№6, №6-1, №17 та №17с);
18.акти списання та інші документи про списання пального;
19.відомості по розрахунках з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
20.інвентаризаційні описи по бухгалтерському субрахунку 1015 «Транспортні засоби»;
21.накази про встановлення лімітів на використання транспортних засобів, що діяли за час дії договорів;
22.накази на затвердження норм витрат пального на автомобілі, що перебувають на балансі;
23.звіт про роботу автотранспорту (форма №2-тр (річна);
24.звіт про використання та запаси палива (форма №4-МТП, річна);
25.інформація щодо обсягу фактично реалізованого пального ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із зазначенням фактичної кількості відпущених талонів (скретч-карток), їх номіналу та серійних номерів;
26.журнал обліку та видачі скретч-карток;
II. щодо нарахування та виплати працівникам, які займають керівні посади доплати за суміщення професій та за виконання обов`язків тимчасово відсутніх працівників КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЗОР за період часу з 01.10.2021 по 31.12.2023, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та ін., а саме:
1.табелі обліку робочого часу,
2.посадові обов`язки працівників, заяви та накази про прийняття на роботу, в тому числі працівників бухгалтерії, які здійснювали нарахування та виплату, особові справи (копії);
3.наказ про організаційні заходи, пов`язані з введенням воєнного стану в Україні (у разі наявності),
4.наказ про запровадження, припинення простою та запровадження дистанційної роботи працівникам (у разі наявності),
5.фактична розстановка по робочим місцям,
6.відомості по заробітній платі працівників,
7.розрахунок нарахованої доплати за суміщенням професій та за виконання обов`язків тимчасово відсутніх працівників,
8.накази на встановлення доплат за суміщенням професій (посад) до доплат за виконання обов`язків тимчасово відсутніх працівників,
9.витяги з відомостей нарахування заробітної плати, розрахункові листи, платіжні відомості,
10.оборотно-сальдові відомості по рахунку №91, 92, 66, 64, 65, меморіальні ордери, звіти форми №2 та ін.
11.банківські виписки або інші документи, що підтверджують перерахування на карткові рахунки доплат.
В задоволенні решти клопотання відмовити.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обчислювати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання цієї ухвали за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1