Справа № 372/1046/24
Провадження 1-кс-317/24
ухвала

Іменем України

08 березня 2024 року м.Обухів

Слідчий суддя Обухівського районного суду Київської області ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши в залі судових засідань Обухівського районного суду Київської області в місті Обухів Київської області клопотання прокурора Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та вилучити їх (здійснити їх виїмку),

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 звернулася до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів та вилучити їх (здійснити їх виїмку) у кримінальному провадженні № 0001678 від 11 серпня 2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.4 ст.191, ч.1 ст.209 КК України.

На обґрунтування клопотання прокурор зазначила, що слідчим відділом Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001678 від 11.08.2021 за ознаками кримінальних правопорушень - злочинів, передбачених: ч. 3 ст. 191, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України.

3 матеріалів кримінального провадження вбачається, що співробітники державних підприємств ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_2 ) налагодили схему отримання неправомірної вигоди за передачу комерційним структурам у приховану оренду державних земель сільськогосподарського призначення, які передані установам ІНФОРМАЦІЯ_2 на праві постійного користування, на підставі фіктивних договорів, що суперечать вимогам чинного законодавства.

Так, зокрема службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: Київська область, Обухівський район (колишній Кагарлицький район), село Зікрачі, укладають економічно необґрунтовані договори (без погодження із центральним органом ІНФОРМАЦІЯ_4 ), що призводить до нанесення збитків державному бюджету України.

Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено наступні операції:

- 25.06.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) біологічні активи: незавершене виробництво (посіви соняшника), 343,242045 га за ціною 12139,15 грн./га на суму 4 166 666, 67 грн. (без ПДВ);

- 25.06.2021 ДІ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) біологічні активи: незавершене виробництво (посіви соняшника), 13, 729682 га за ціною 12139,15 грн./га на суму 166 666, 67 грн. (без ПДВ);

- 29.06.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) біологічні активи: незавершене виробництво (посіви соняшника), 343, 242045 га за ціною 12139,15 грн./та на суму 4 166 666,67 грн. (без ПДВ);

- 30.06.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) біологічні активи; незавершене виробництво (посіви соняшника), 15,398238 га за ціною 12139,15 грн./га на суму 1898541,67 грн. (без ПДВ).

Таким чином службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » уклали економічно не вигідні договори, шляхом продажу біологічних активів на корені, які у своїй ринковій вартості значно дешевші від реального продукту (урожаю), чим спричинили недотримання коштів державним підприємством.

Окрім цього, згідно з Даними реєстру ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснено наступні операції:

- 02.04.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику, подрібнене або не подрібнене, 7,309942 за ціною 6000 грн./т. на суму 43 859, 65 грн.;

- 06.04.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику. подрібнене або не подрібнене, 131,578946 т. за ціною 6000 грн./т. на суму 789 473, 68 грн.;

- 07.04.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику. подрібнене або не подрібнене, 105,263158 т. за ціною 6000 грн./т. на суму 631 578, 95 грн.;

- 08.04.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику. подрібнене або не подрібнене, 7,309942 т. за ціною 6000 грн./т. на суму 43 859, 65 грн.;

- 29.04.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику, подрібнене або не подрібнене, 16,081871 т. за ціною 6000 грн./т. на суму 96 491, 23 грн.;

- 06.04.20211 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику, подрібнене або не подрібнене, 14,619883 т. за ціною 6000 грн./т. на суму 87719,3 грн.;

Разом з тим, відповідно до інформації ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », відпускні оптові ціни на насіння соняшнику на умовах поставки EXW станом на 28.04.2021 становили 23200-23800 грн. (з ПДВ), тобто від 19333 грн. (без ПДВ).

Таким чином, дії службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які виразилися у формі укладання економічно невигідних договорів із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », із ціною товару в тричі нижчою за ринкову, призвели до недоотримання коштів на суму орієнтовно 4 093 465 грн., а також недоотримання державним бюджетом надходжень у вигляді податку на додану вартість на суму орієнтовно 818 693 грн.

Слідчим Головного слідчого управління Національної поліції України, в рамках кримінального провадження №0000096 від 23.07.2021 був проведений тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: Київська область, Обухівський район (колишній Кагарлицький район), село Зікрачі, відповідно до якого було вилучено оригінали документів за 2021-2023 роки, а саме: документи бухгалтерського обліку (фінансово-господарської діяльності), податкової звітності, договорів з надання СГ послуг укладених із іншими суб`єктами господарської діяльності, трудових договорів, договорів оренди СГ техніки та вантажної техніки укладених із іншими суб?єктами господарської діяльності, ТТН, актів приймання-передачі зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур іншим суб`єктам господарської діяльності, договорів поставки/продажу зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур; договорів зберігання зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур та інших документів, безпосередньою СГ діяльністю ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (податковий номер НОМЕР_1 );

Окрім цього, слідчим Головного слідчого управління Національної поліції України, в рамках кримінального провадження №0000096 від 23.07.2021 був проведений тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 ), відповідно до якого було вилучено оригінали документів за 2021-2023 роки, а саме: документи бухгалтерського обліку (фінансово-господарської діяльності) податкової звітності, договорів з надання СГ послуг укладених із ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », трудових договорів, договорів оренди СГ техніки, та вантажної техніки, укладених із ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 , ТТН, актів приймання передачі зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 , договорів поставки/продажу зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 , договорів зберігання зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур та інших документів пов`язаних із безпосередньо СГ діяльністю пов`язаної із ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 ;

Окрім цього, слідчим Головного слідчого управління Національної поліції України, в рамках кримінального провадження №0000096 від 23.07.2021 був проведений тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , відповідно до якого було вилучено оригінали документів за 2021-2023 роки, а саме: копії документів податкової звітності, податкових декларацій на прибуток з додатками та квитанціями про отримання від контролюючого органу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: Київська область, Обухівський район (колишній Кагарлицький район), село Зікрачі.

Окрім цього, слідчим Головного слідчого управління Національної поліції України, в рамках кримінального провадження №0000096 від 23.07.2021 був проведений тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , відповідно до якого було вилучено оригінали документів за 2021-2023 роки, а саме: про відкриті та закриті поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 ), в банківських установах, із зазначенням номерів рахунків, копій інформацій про виявлені працівникам ДПС порушень податкового законодавства вказаним підприємством за період часу з 2021-2023 роки (у випадку проведення перевірок), копій актів перевірок вказаного підприємства з 2021 по 2023 роки, інформацію про керівників та головних бухгалтерів підприємства за період часу з 2021 по 2023 роки, копії звітів форми 1-ДФ за період часу з 2021 по 2023 роки, копії звітів про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску з 2021 по 2023 роки, копій звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації,) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування з 2021 по 2023 роки, копій декларацій з ПДВ з 2021 по 2023 роки.

На підставі вищезазначеного, в ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні відомостей про бухгалтерський облік (фінансово-господарську діяльність), податкову звітність, договорів з надання СГ послуг укладених ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 із іншими суб`єктами господарської діяльності, трудових договорів, договорів оренди СГ техніки та вантажної техніки укладених із іншими суб?єктами господарської діяльності, ТТН, актів приймання-передачі зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур іншим суб`єктам господарської діяльності, договорів поставки/продажу зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур; договорів зберігання зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур та інших документів, безпосередньою СГ діяльністю ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (податковий номер НОМЕР_1 ) за 2021-2023 роки, які перебувають у віддані ІНФОРМАЦІЯ_11 , та вилучити їх в оригіналах,

Зазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_3 .

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні оскільки містять необхідні слідству відомості про фінансово господарську діяльність, посади осіб, відповідальних за здійснення господарської операції і правильність її оформлення, особистий підпис та інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції, підставу для здійснення операцій та інші важливі відомості. Саме зазначені відомості та факти і підлягають перевірці при проведенні досудового розслідування.

Відповідно вказані документи з наявними в них відомостями фактично будуть використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, зокрема, причетності певних службових осіб до таких робіт, підписання відповідними службовими особами первинних документів. Без вивчення та вилучення вказаних документів неможливо іншими способами довести обставини проведення будівельних робіт, які передбачається довести за допомогою вищезазначених документів.

Зазначені документи необхідні саме в оригіналах, оскільки вони необхідні для безпосереднього вивчення слідчими, прокурорами та відповідними спеціалістами, проведення судових експертиз, зокрема, й економічної, почеркознавчої експертизи та технічної експертизи документа, які можуть проводитися лише за оригіналами документів у відповідності до Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом від 08.10.1998 №53/5 Міністерства юстиції України (зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 03.11.1998 р. за №705/3145).

Отримати доступ до зазначених вище документів, окрім як через здійснення тимчасового доступу з дозволу слідчого судді, не є можливим.

Згідно вимог ч. ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі вищевикладеного, з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, використання отриманих відомостей як доказів у кримінальному провадженні та неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Прокурор ІНФОРМАЦІЯ_13 в судове засідання не з`явилася, просила розглядати клопотання без участі слідчого та прокурора, вимоги клопотання підтримала в повному обсязі, просила не здійснювати фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів, в тому числі не здійснювати аудіо запис та відео запис за допомогою технічних засобів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Внесене прокурором клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріалами клопотання, а також прокурором доведено достатність даних про здійснення слідчим досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення, а також про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати прокурор, знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_14 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_3 та містять відомості, які мають значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави для задоволення внесеного прокурором клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-160, 162 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та вилучити їх (здійснити їх виїмку) задовольнити.

Зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_12 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_3 , надати (забезпечити) тимчасовий доступ групі прокурорів Обухівської окружної прокуратури Київської області у кримінальному провадженні у складі: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та групі слідчих слідчого відділу Обухівського РУП ГУНП в Київській області у складі: старшого слідчого ОСОБА_9 , старшого слідчого ОСОБА_10 , слідчого ОСОБА_11 , слідчого ОСОБА_12 , слідчого ОСОБА_13 , старшого слідчого ОСОБА_14 , старшого слідчого ОСОБА_15 , начальника відділення розслідування злочинів загально кримінальної спрямованості ОСОБА_16 до оригіналів наступник документів:

1). документи бухгалтерського обліку (фінансово-господарської діяльності), податкової звітності, договорів з надання СГ послуг укладених із іншими суб`єктами господарської діяльності, трудових договорів, договорів оренди СГ техніки та вантажної техніки укладених із іншими суб`єктами господарської діяльності, ТТН, актів приймання-передачі зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур іншим суб`єктам господарської діяльності, договорів поставки/продажу зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур; договорів зберігання зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур та інших документів, безпосередньою СГ діяльністю ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (податковий номер НОМЕР_1 );

2). документів податкової звітності, податкових декларацій на прибуток з додатками та квитанціями про отримання від контролюючого органу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса:

АДРЕСА_4 ). відомості про відкриті та закриті поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 ), в банківських установах, із зазначенням номерів рахунків, копій інформацій про виявлені працівникам ДПС порушень податкового законодавства вказаним підприємством за період часу з 2021-2023 роки (у випадку проведення перевірок), копій актів перевірок вказаного підприємства з 2021 по 2023 роки, інформацію про керівників та головних бухгалтерів підприємства за період часу з 2021 по 2023 роки, копії звітів форми 1-ДФ за період часу з 2021 по 2023 роки, копії звітів про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску з 2021 по 2023 роки, копій звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації,) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування з 2021 по 2023 роки, копій декларацій з ПДВ з 2021 по 2023 роки, які перебувають у матеріалах кримінального провадження №0000096 від 23.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, та надати вказаним особам можливість вилучити (здійснити виїмку) зазначені документи в оригіналах.

Строк дії ухвали визначити до 07 квітня 2024 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1