Романівський районний суд Житомирської області
УХВАЛА
про тимчасовий доступ до документів
14 вересня 2023 року смт. Романів
Відповідно до ухвали колегії суддів Житомирського апеляційного суду від 22 серпня 2023 року зазначене клопотання направлено для розгляду до Романівського районного суду Житомирської області і 08 вересня 2023 року здійснено його автоматизований розподіл в порядку, визначеному статтею 35 КПК України.
В клопотанні зазначено, що згідно заяви директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 встановлено, що організоване злочинне угрупування, яке очолюється ОСОБА_4 , за участі директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі ОСОБА_5 , директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , заволоділи земельними ділянками належними ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на праві оренди загальною площею 3100 га та намагаються заволодіти врожаєм сільськогосподарських культур, орієнтовною вартістю 20 млн. грн., які посіяні та вирощені на даних земельних ділянках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
ОСОБА_7 , 30.04.2020 діючи по довіреності, посвідченою приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , за реєстр. №857, від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (орендар) уклав ряд договорів суборенди земельних ділянок з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (суборендар), згідно яких до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перейшло право користування на земельні ділянки, що розташовані на території Романівського району Житомирської області.
Окрім цього, 07.05.2020 ОСОБА_7 уклав аналогічні договори суборенди земельних ділянок з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », на підставі яких право користування земельними ділянками від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перейшло до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 28.05.2020 укладено договір поставки сільськогосподарської продукції №DS-5/20, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язане поставити сою, врожаю 2020 року, на загальну суму 3348840 гривень до 10.10.2020 на користь замовника в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Окрім цього між вказаними СПД було укладено того ж дня ще ряд аналогічних договорів поставки сільськогосподарської продукції, а саме:
- DG-8/20, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язаний поставити гірчицю, врожаю 2020 року, на загальну суму 425000 гривень до 10.10.2020, на користь замовника в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;
- DК-6/20 згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язаний поставити кукурудзу, врожаю 2020 року, на загальну суму 1830600 гривень до 10.10.2020, на користь замовника в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;
- ОR-9/20, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язаний поставити ріпак озимий, врожаю 2021 року, на загальну суму 3640000 гривень до 15.07.2021, на користь замовника в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;
- DSF-7/20 згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язаний поставити соняшник, врожаю 2020 року, на загальну суму 1456000 гривень до 10.10.2020, на користь замовника в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »
Між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 09.09.2020 укладено договір поставки сільськогосподарської продукції GR-YТ 13/237, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язаний поставити кукурудзу, врожаю 2020 року, на загальну суму 15967800 гривень до 10.10.2020, на користь замовника в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
З урахуванням вищевказаних договорів між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (боржник за аграрною розпискою) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (кредитор за аграрною розпискою) було укладено товарну аграрну розписку від 09.09.2020, згідною якої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язане здійснити поставку сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у якості, кількості, ціни та у строки, передбачені договором GR-YТ 13/237 згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язаний поставити кукурудзу, врожаю 2020 року, на загальну суму 15967800 гривень до 10.10.2020 на користь замовника в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (боржник за аграрною розпискою) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (кредитор за аграрною розпискою) 23.09.2020 укладено аграрну розписку, згідно якої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язане здійснити поставку сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у якості, кількості, ціни та у строки, передбачені договором №DS-5/20 від 28.05.2020, укладеного між сторонами вказаної аграрної розписки, заставне майно - врожай сільськогосподарської продукції в розмірі, який визначений вказаним договором поставки.
Аналогічні товарні аграрні розписки укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » щодо виконання умов договорів:
- DSF-7/20 згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язаний поставити СОНЯШНИК врожаю 2020 року, на загальну суму 1456000 гривень до 10.10.2020 на користь замовника в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;
- DK-6/20 згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язаний поставити КУКУРУДЗУ врожаю 2020 року, на загальну суму 1830600 гривень до 10.10.2020 на користь замовника в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;
В ході аналізу документів, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (в тому числі боржників перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в особах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), встановлено, що в документах, які підтверджують право власності на врожай сільськогосподарських культур соняшнику, кукурудзи та сої зі сторони ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » виявлено документальне «накладання» засівання вказаними сільськогосподарськими культурами.
Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) обслуговується як платник податків ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Посилаючись на те, що документи, які стосуються реєстрації та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) становлять комерційну таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_2 ), мають доказове значення у кримінальному провадженні, дадуть змогу встановити осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, прокурор просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів з можливістю їх вилучення.
Дослідивши матеріали клопотання та надані для ознайомлення документи слідчий суддя приходить до наступного.
Так, відповідно статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді. Згідно положень статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Прокурором наведено підстави передбачені частинами 2, 5 статті 163 КПК України, що на сьогодні з метою встановлення істини по справі, оскільки самі по собі дані документи в сукупності із речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, тому слідчий суддя розглядає дане клопотання без виклику особи у володінні, якої знаходиться дана інформація.
Відповідно до вимог статті 163 КПК України з метою встановлення доказів та з`ясування всіх обставин справи і для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального провадження слідчий суддя вважає, що є всі підстави для тимчасового доступу до документів і клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись статтями 159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання прокурора задовольнити.
- документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період часу з 01.01.2020 по 16.04.2021 по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- документи обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період часу з 01.01.2020 по 16.04.2021 по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- реєстрів податкових накладних поданих в період часу з 01.01.2020 по 16.04.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- документів обов`язкової щоквартальної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з часу реєстрації по теперішній час, всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДНІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних суб`єктів господарської діяльності, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб`єктами і господарської діяльності та відповідей на них за період з 01.01.2020 по 16.04.2021, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання;
- номерів розрахункових рахунків відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в банківських установах, що були дійсними в період часу з 01.01.2020 по 16.04.2021;
- відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2020 по 16.04.2021;
- відомостей з розширених електронних карток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників фізичних осіб, інформацію про засновників юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію, які можуть бути використані як доках у кримінальному провадженні.
Строк дії даної ухвали - два місяці з дня її постановлення, тобто до 14 листопада 2023 року.
Відповідно до статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1