УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2023 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого детектива другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в :

Старший детектив другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 по кримінальному провадженню № 0000001 від 10.03.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч. ч. 2, 3 ст. 209, ч. 4 ст. 110-2, ч. 1 ст. 437 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, - документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Клопотання мотивовано тим, що детективами другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000001 від 10.03.2022 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 209 та за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч. ч. 2, 3 ст. 209, ч. 4 ст. 110-2, ч. 1 ст. 437 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що громадянин Російської Федерації ОСОБА_5 є колишнім головою інвестиційного підрозділу російської державної корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ІПН РФ: НОМЕР_2 ), з 2014 року заступником Голови ради директорів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ІПН РФ НОМЕР_3 ) (далі Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), співвласником контрольного пакета акцій Корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_3 », володіючи в цій корпорації 65,27% статутного капіталу через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ІПН РФ: НОМЕР_4 ) (із часткою ОСОБА_5 у статутному капіталі 99 %, 1% належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ІПН РФ: НОМЕР_5 ), співвласником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (із часткою останнього у статутному капіталі 99,9 %), а відповідно кінцевим бенефіціарним власником Корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є російською металургійною компанією, яка виробляє титан і вироби з нього. Російська корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та підприємства, що входять до її складу, є найбільшими виробниками титану, на їх частку припадає 90 % виробництва російського титану.

Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_3 » входить до складу російської державної корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема 25% статутного капіталу корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_3 » через російську компанію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ІПН РФ: НОМЕР_6 ) належать російській державній корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_2 », основним видом діяльності якої є оборонна промисловість РФ, вона здійснює поставку відповідної продукції підприємствам військово-оборонної промисловості РФ, у тому числі в рамках контрактів на виконання державного оборонного замовлення.

Так, корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є російською державною корпорацією, що створена у 2007 році для сприяння у розробці, виготовленні та експорту високотехнологічної продукції цивільного та військового призначення. До складу цієї корпорації входять більше 700 організацій, з яких сформовано 14 холдингових компаній, 11 з яких в оборонно-промисловому комплексі.

Установлено, що Корпорацією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у 2012 році придбано 75% акцій компанії ІНФОРМАЦІЯ_7 (« ІНФОРМАЦІЯ_8 », Республіка Кіпр), якій, у свою чергу, належало 100% статутного капіталу Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »). Таким чином, ОСОБА_5 у період з 2012 року по 03.02.2023 являвся також кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » являє собою підприємство, яким здійснюється промисловий видобуток і збагачення титано-цирконієвих руд у Вовчанському родовищі на території Дніпропетровської області.

При цьому, сировина, що видобувається ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », застосовується у наступних сферах, зокрема: рутил та ільменіт використовується для виробництва титану, основний обсяг титану використовується у аерокосмічній та воєнно-морській галузях; ільменіт також використовується для отримання феросплавів, з подальшим використанням феросплавів у виробництві нержавіючої сталі, що використовується зокрема в оборонній промисловості; циркон є основним джерелом виробництва цирконію та гафнію, основна галузь використання цирконію атомна енергетика та хімічна промисловість. Рішенням Ради національної безпеки і оборони України від 16.07.2021, яке введене в дію указом Президента України від 23.07.2021 № 306/2021, титанові руди віднесено до переліку корисних копалин, які мають стратегічне значення для сталого розвитку економіки та обороноздатності держави.

19.10.2022 РНБО застосувала до ОСОБА_5 та пов`язаних з ним юридичних осіб (зокрема, компанії « ІНФОРМАЦІЯ_7 », Корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») ряд санкцій, зокрема, у виді блокування активів тимчасове позбавлення права користуватися та розпоряджатися активами, що належать фізичній або юридичній особі, а також активами, щодо яких така особа може прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження ними (позиція 34 Додатку до Рішення РНБО від 19.10.2022; позиції 1320, 1323 Додатку № 2 до рішення РНБО від 19.10.2022). Ці рішення РНБО були введені в дію Указами Президента України від 19.10.2022 № 727/2022 та від 19.10.2022 № 726/2022.

Для надання видимості ведення звичайної зовнішньоекономічної господарської діяльності з постачання товару ільменітових, рутилових, цирконових, дистен-силіманітових та ставролітових концентратів учасниками організованої групи прийнято рішення про використання компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (Австрія, VAT identification number: НОМЕР_8 ), з якою у період з березня 2020 року по грудень 2021 року укладено між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (як продавець) в особі ОСОБА_6 та « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (Австрія) (як покупець) в особі ОСОБА_7 зовнішньоекономічних контрактів, на виконання яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » документально здійснювало експорт наведеної продукції нібито на адресу цієї компанії резидента Республіки Австрія, в той час як фактично продукція одразу направлялась до фактичних її одержувачів.

Разом з цим, з метою зменшення розміру податку на прибуток підприємства, що підлягає сплаті до Державного бюджету України, достовірно розуміючи вимоги законодавства, зокрема, порядок обліку валових доходів підприємства, складання податкової звітності та підстави для внесення відомостей у декларації з податку на прибуток підприємств ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , усвідомлюючи середньоринкову вартість на подібну сировину на зовнішніх світових ринках відповідно до розробленого ОСОБА_5 злочинного плану, до цих контрактів та подальших угод до них учасниками організованої групи внесено занижену вартість ціни реалізації продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Загалом, за наведених обставин, учасниками організованої та очолюваної ОСОБА_5 організованої групи, під його керівництвом та у складі ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 та невстановлених досудовим розслідуванням осіб, шляхом заниження ціни реалізації продукції, що була документально експортована ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на адресу компанії « ІНФОРМАЦІЯ_11 » у період з 20.03.2020 по 30.12.2021, в порушення вимог п. п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135 Податкового кодексу України, умисно занижено прибуток підприємства за 2020-2021 роки та, як наслідок, розмір податку на прибуток підприємств за вказані звітні періоди, що призвело до ненадходження до Державного бюджету України коштів у сумі 14 152 708,95 грн (чотирнадцять мільйонів сто п`ятдесят дві тисячі сімсот вісім гривень 95 копійок).

Крім цього, ОСОБА_5 , будучи обізнаним про потреби підконтрольних йому та пов`язаних з ним підприємств, у т.ч. оборонно-промислового комплексу Російської Федерації (корпорацій « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_2 », підприємств та організацій, що входять до складу цих корпорацій), в отриманні сировини, яка використовується цими підприємствами при виготовлені широкої номенклатури виробів (як суто військового призначення, так і подвійного використання) за відповідними державними оборонними замовленнями країни-агресора в результаті надання видимості ведення звичайної зовнішньоекономічної господарської діяльності з постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » у період 20202021 років за заниженими цінами товару ільменітових, рутилових, цирконових, дистен-силіманітових та ставролітових концентратів, а також заздалегідь обумовленого прикриття злочинної діяльності в частині невідображення інформації щодо фактичних одержувачів продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » шляхом використання компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_11 », з якою українським підприємством укладено ряд зовнішньоекономічних контрактів, в той час як фактично продукція одразу направлялась до фактичних її одержувачів, у т.ч. на адресу підприємств-резидентів Російської Федерації, учасниками організованої групи створено передумови для наступної легалізації майна, одержаного злочинним шляхом, коштів у вигляді доходів від такої злочинної діяльності з документальної реалізації продукції за ринковими цінами шляхом отримання надприбутку за межами України.

Відповідно до розробленого плану компанія-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_11 » використовувалась учасниками організованої групи для акумуляції коштів, отриманих від документальної реалізації продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », яка протягом 20202021 років була поставлена від цього підприємства на адресу інших підприємств, у т.ч. підконтрольних або пов`язаних з ОСОБА_5 , а не на адресу «OSTTOR» ІНФОРМАЦІЯ_12 ».

Так, зокрема за період з 06.07.2020 по 21.02.2022 з рахунків « ІНФОРМАЦІЯ_11 », раніше відкритих ОСОБА_7 в банківській установі « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (Республіка Австрія), перераховано на рахунки, належні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в українському АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_1 ), в якості оплати за титановмісну сировину, кошти в сумі 15 239 665 доларів США, що становить 570 523 299 грн.

При цьому, особами, уповноваженими на проведення фінансових операцій, підписання відповідних документів та розпорядження рахунками « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ІНФОРМАЦІЯ_12 » в банківській установі « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (Республіка Австрія), є виключно директор цієї компанії ОСОБА_7 та єдиний учасник компанії ОСОБА_8 .

Згідно із заздалегідь розробленим ОСОБА_5 злочинним планом, кошти, у т.ч. оплата за поставлену за наведених обставин продукцію від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на адресу підприємств фактичних одержувачів продукції цього підприємства, надходили саме на рахунки «OSTTOR Beteiligungs-und Handelsgesellschaft mbH» (Австрія).

Так, протягом 20202022 років, на рахунки « ІНФОРМАЦІЯ_11 » в банківській установі « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (Республіка Австрія) від фактичних одержувачів продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » та інших її одержувачів, отримано надприбутки від вартості документальної реалізації цієї продукції на адресу вказаного підприємства-резидента Республіки Австрія на суму 96 423 953 (дев`яносто шість мільйонів чотириста двадцять три тисячі дев`ятсот п`ятдесят три) грн, кошти, отримані в результаті злочинної діяльності учасників організованої групи за наслідками документальної реалізації цієї продукції від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на адресу «OSTTOR» ІНФОРМАЦІЯ_12 » за заниженими цінами.

Водночас, перерахування коштів на адресу «OSTTOR» ІНФОРМАЦІЯ_12 » здійснювалась не тільки фактичними одержувачами продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а також підконтрольним ОСОБА_5 російським підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ІПН РФ НОМЕР_9 ), 100 відсотків статутного капіталу якого належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », акціонером, кінцевим бенефіціарним власником та заступником голови ради директорів якої є громадянин РФ ОСОБА_5 .

Отримання коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » та інших указаних підприємств на адресу «OSTTOR» ІНФОРМАЦІЯ_12 » за вищенаведених обставин дозволили надати правомірного вигляду набуттю та володінню майном, одержаним злочинним шляхом, кошти в сумі 96 423 953 (дев`яносто шість мільйонів чотириста двадцять три тисячі дев`ятсот п`ятдесят три) грн, отриманими упродовж 2020-2022 років внаслідок реалізації продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на експорт по ціні нижче середньозваженої фактурної вартості в адресу «OSTTOR» Beteiligungs-undHandelsgesellschaft mbH (Австрія) тобто легалізації (відмиванні) майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах.

В рамках зазначеного кримінального провадження 30.08.2023 громадянину Російської Федерації ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 209 КК України.

До складу організованої групи організованої та очолюваної ОСОБА_5 організованої групи, входили наступні громадяни України: колишній генеральний директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ОСОБА_6 , представник та кінцевий бенефіціарний власник компанії « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ОСОБА_8 , представник та директор компанії « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (Австрія) ОСОБА_7 та інші невстановлені досудовим розслідуванням особи.

Згідно з відомостями, отриманими в ході огляду інформації про рух коштів на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), встановлено, що службові особи вказаного підприємства використовували для проведення фінансових операцій з отримання грошових коштів, одержаних від реалізації вказаної продукції за умисно заниженою вартістю, проведення інших пов`язаних із цим фінансових операцій, транзитний рахунок № НОМЕР_10 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.

Звертаючись з клопотанням, детектив довів наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 0000001, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до п. 6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 0000001, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000001, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим у кримінальному провадженні № 0000001 від 10.03.2022 - детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, - документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: касових документів, платіжних доручень, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій) на отримання готівкових грошових коштів з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_10 за період з 01.01.2020 по 06.09.2023, роздруківок (виписок) руху коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_10 за період з 01.01.2020 по 06.09.2023 із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, дати та точного часу перерахунку коштів, їх зняття, їх контактних даних, меморіальних ордерів банку, розрахункових рахунків юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, а також документів на підставі яких було зараховано грошові кошти на рахунок № НОМЕР_10 , (SWIFT повідомлення) та зовнішньоекономічні контракти на підставі яких було здійснено ці платежі в тому числі в електронному вигляді у форматі XLSX (XML), відповідно до додатків 10 та 11 до Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну між центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, та банками (філіями), затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.08.2016 за № 373, з використанням засобів АРМ-НБУ-інформаційний за правилами використання задачі «Т» (листування в захищеному вигляді).

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2, 3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться документи, її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1