14.02.2024
УХВАЛА

Іменем України

14 лютого 2024 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Харків клопотання слідчого другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, старшого лейтенанта Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 про надання дозволу на затримання з метою приводу підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у кримінальному провадженні № 0000370 від 26.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 111 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з вказаним клопотання посилаючи на те, що Другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000370 від 26.01.2024 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 111 КК України.

Як зазначено у клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено, що з 13.04.2011 ОСОБА_5 проходить службу в органах Державної податкової служби України та 14.04.2011 прийняла присягу державного службовця, згідно якої, присягнула вірно служити народові України, дотримуватися Конституції та законів України, втілювати їх у життя, поважати та охороняти права, свободи і законні інтереси громадян, з гідністю нести високе звання державного службовця та сумлінно виконувати свої обов`язки.

Наказом Головного управління Державної податкової служби в Харківській області № 11-о/ВП від 12.01.2021 ОСОБА_5 призначено на посаду старшого державного ревізора-інспектора Куп`янського відділу податків і зборів з юридичних осіб та проведення камеральних перевірок управління податкового адміністрування юридичних осіб Головного управління Державної податкової служби в Харківській області.

Починаючи з кінця липня 2022 року, але не пізніше 09.08.2022 (більш точну дату та час органом досудового розслідування не встановлено), ОСОБА_5 , будучи громадянкою України, обіймаючи посаду старшого державного ревізора-інспектора Куп`янського відділу податків і зборів з юридичних осіб та проведення камеральних перевірок управління податкового адміністрування юридичних осіб Головного управління Державної податкової служби в Харківській області, діючи умисно на шкоду суверенітетові, територіальній цілісності та недоторканності, обороноздатності, державній, економічній та інформаційній безпеці України, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно-небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, маючи достатній рівень освіти, спеціальних знань і життєвого досвіду для усвідомлення фактів військової агресії російської федерації проти України, з власної ініціативи, добровільно перейшла на бік ворога в період збройного конфлікту в умовах воєнного стану та співпрацювала з представниками збройних формувань російської федерації, які здійснили окупацію міста Куп`янськ, Харківської області за наступних обставин.

Так, в період часу з кінця липня до вересня 2022 року (більш точну дату та час органом досудового розслідування не встановлено) ОСОБА_5 , перебуваючи на тимчасово окупованій території міста Куп`янськ, Харківської області в невстановленому в ході досудового розслідування місці, будучи працівником правоохоронного органу України, протиправно, умисно, за власним бажанням, не маючи на те відповідних встановлених законодавством повноважень, без отримання будь-яких вказівок від керівництва Державної податкової служби України, з метою надання допомоги ворожій державі російській федерації та заподіяння шкоди суверенітетові, територіальній цілісності та недоторканості, державній, економічній та інформаційній безпеці України, в період збройного конфлікту в умовах воєнного стану, вступила у контакт з невстановленими в ході досудового розслідування представниками збройних формувань російської федерації на території міста Куп`янськ, Харківської області, пройшла співбесіду та атестацію з представниками окупаційних військ на зайняття посади «главный специалист отдела регистрации и приемки отчетности» незаконно створеного органу окупаційної адміністрації російської федерації на території м. Куп`янськ «Налоговая служба Харьковской области», що функціонував за законодавством російської федерації та цільовим призначенням якого було незаконне адміністрування обов`язкових платежів з мешканців тимчасово окупованої території Харківської області.

В подальшому, з метою становлення та зміцнення окупаційної влади російської федерації та недопущення контролю України над територією м. Куп`янськ, Харківської області, ОСОБА_5 перейшла на бік ворога, що виражалося у її вступі до незаконно створеного органу окупаційної адміністрації російської федерації «Налоговая служба Харьковской области» на посаду «главный специалист отдела регистрации и приемки отчетности».

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на вчинення державної зради, шляхом переходу на бік ворога в період збройного конфлікту, вчиненого в умовах воєнного стану, ОСОБА_5 використала свої знання та досвід співробітника Державної податкової служби України, з метою забезпечення становлення і функціонування на території тимчасово окупованого Куп`янського району, Харківської області незаконно створеного органу окупаційної адміністрації «Налоговая служба Харьковской области», сформувала та передала наявні в Куп`янському відділі по роботі з податковим боргом управління по роботі з податковим боргом Головного управління Державної податкової служби в Харківській області дані платників податків на території Куп`янського району, Харківської області представникам окупаційних військ та забезпечила ведення баз даних осіб, які проживають на тимчасово окупованій території і вимушені здійснювати обов`язкові платежі представникам окупаційної влади, зокрема: «Реестр юридических лиц, осуществляющих деятельность на территории Харьковской области».

Зокрема, наприкінці серпня початку вересня 2022 року (більш точну дату та час органом досудового розслідування не встановлено), ОСОБА_5 , знаходячись за адресою: м. Куп`янськ, вул. Харківська, 99, реалізуючи повноваження на посаді «главный специалист отдела регистрации и приемки отчетности» забезпечила реєстрацію та постановку на облік до незаконного органу окупаційної адміністрації «Налоговая служба Харьковской области» ТОВ «Перфекта Д» (), від імені якого діяла громадянка України ОСОБА_6 , яка не мала можливості залишити тимчасово окуповану територію Харківської області, шляхом отримання від неї витягу з ЄДРПОУ, копій статуту та інших правоустановчих документів, що підтверджували право на зайняття господарською діяльністю в Україні, перевірки їх з оригіналами та внесення відповідних даних до бази даних окупаційної адміністрації «Реестр юридических лиц, осуществляющих деятельность на территории Харьковской области».

Крім того, 09.08.2022, більш точний час в ході досудового розслідування не встановлено, ОСОБА_5 , знаходячись за адресою: АДРЕСА_1 , реалізуючи повноваження працівника незаконного органу окупаційної адміністрації, прийняла від громадянина ОСОБА_7 документ за формою «Форма по КНД 1157003», форма податкової звітності, регламентована законодавством російської федерації, «Заявление о переходе на упрощенную систему налогооблажения».

Також, маючи доступ до бази даних окупаційної адміністрації «Реестр юридических лиц, осуществляющих деятельность на территории Харьковской области», ОСОБА_5 сформувала низку витягів з нього щодо юридичних осіб, утворених і зареєстрованих згідно законодавства України, проте власники та керівники яких були вимушені стати на облік до незаконного органу, а саме: 11.08.2022 щодо сільськогосподарського товариства з обмеженою відповідальністю «Перемога»; фермерське господарство «Вишневий сад»; 15.08.2022 щодо фермерського господарства «Таліан»; 17.08.2022 щодо фермерського господарства «Горизонт»; 18.08.2022 щодо фермерського господарства «Обрій 93»; 19.08.2023 щодо фермерського господарства «Лавров Максим Анатолійович».

В подальшому, вказані витяги були використані для формування справ юридичних осіб, цільових призначенням яких було збереження та облік відомостей організацій, що перебувають на обліку у незаконному органі окупаційної адміністрації «Налоговая служба Харьковской области».

Також, з метою зміцнення окупаційної влади російської федерації на території міста Куп`янськ, Харківської області, ефективного виконання функцій її представників, ОСОБА_5 , разом з іншими особовим складом незаконного органу «Налоговая служба Харьковской области» була ознайомлена під особистий підпис з документом «Приказ Налоговой службы Харьковской области от 01.09.2022 г. № 7/20-02», яким затверджено «Порядок уведомления представителя нанимателя (работодателя) о фактах обращения в целях склонения работника Налоговой службы Харьковской области к совершению коррупционных правонарушений» за підписом «Вр.и.о. начальника отдела кадров и безопасности Налоговой службы Харьковской области ОСОБА_8 ».

Слідчий вказує, що своїми умисними протиправними діями ОСОБА_5 , будучи працівником правоохоронного органу України, порушуючи вимоги ст. ст. 17, 19, 65 Конституції України, якими передбачено обов`язок громадян України щодо захисту Вітчизни, суверенітету, незалежності й територіальної цілісності України та зобов`язання діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України, вступила до незаконно створеного органу, окупаційної адміністрації «Налоговая служба Харьковской области» на посаду «главный специалист отдела регистрации и приемки отчетности», що призвело до надходження у фінансові фонди окупаційної влади грошових надходжень, здійснивши, тим самим, перехід на бік ворога в період збройного конфлікту з російською федерацією, в умовах воєнного стану, тобто умисно вчинила діяння на шкоду суверенітетові та територіальній цілісності та недоторканості, обороноздатності, державній, економічній та інформаційній безпеці України.

Таким чином, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч. 2 ст. 111 КК України, а саме у державній зраді, тобто діянні, умисно вчиненому громадянином України на шкоду суверенітетові, територіальній цілісності та недоторканості, обороноздатності, державній, економічній та інформаційній безпеці України: перехід на бік ворога в період збройного конфлікту, вчинений в умовах воєнного стану.

Слідчим за погодженням із прокурором, відповідно до ст. ст. 36, 40, 42, 276, 277, 278 КПК України, 12.01.2024 у спосіб, передбачений ст. 135 КПК України, повідомлено про підозру ОСОБА_5 .

Наявність обґрунтованої підозри у вчиненні ОСОБА_5 зазначеного злочину слідчий підтверджує зібраними у кримінальному провадженні доказами, а саме: - показаннями свідка ОСОБА_6 бухгалтера ТОВ «Перфекта Д», яка у період окупації проживала у смт. Шевченкове Куп`янського району Харківської області. З метою збереження підприємства стала на облік до «Налоговая служба Харьковской области», за адресою: Харківська область, м. Купянськ, вул. Харківська, 99. У кінці серпня-початку вересня 2022 документи приймала раніше відома працівник Куп`янської податкової ОСОБА_5 ;- протоколом допиту свідка ОСОБА_9 від 16.08.2022;

- показаннями свідка ОСОБА_10 фізичної особи-підприємця, який у період окупації проживав у м. Куп`янськ-Вузловий Куп`янського району Харківської області. З метою збереження підприємства став на облік до «Налоговая служба Харьковской области», за адресою: Харківська область, м. Купянськ, вул. Харківська, 99. У кінці серпня отримав перелік документів, необхідний для реєстрації у раніше відомої працівника Куп`янської податкової ОСОБА_5 ;

- показаннями свідка ОСОБА_11 працівника Куп`янського підрозділу ГУ ДПС в Харківській області. У період окупації залишився на території Куп`янського району Харківської області. Отримав пропозицію від ОСОБА_12 (співробітника ГУ ДПС в Харківській області, яка перейшла на бік ворога обвинувальний акт стосовно якої направлено до суду) працевлаштуватися до незаконного органу окупаційної адміністрації «Налоговая служба Харьковской области». Від пропозиції відмовився та в ході розмови дізнався, що частина співробітників працевлаштувалися до вказаного органу, зокрема, ОСОБА_5

- документами, вилучені в ході обшуку 23.10.2022 квартири АДРЕСА_2 за місцем проживання ОСОБА_5 , зокрема, справи юридичних осіб, в яких містяться витяги з бази даних «Реестр юридических лиц, осуществляющих деятельность на территории Харьковской области» з особистими підписами ОСОБА_5 .

Приймаючи до уваги, що підозрювана ОСОБА_5 переховується від органу досудового розслідування, чим перешкоджає проведенню процесуальних дій, ОСОБА_5 оголошена постановою слідчого від 27.01.2023 у розшук.

Слідчий вказує що наявні вагомі докази, якими обґрунтовуються підозра вчинення ОСОБА_5 вищевказаного злочину, та на наявність ризиків передбачених ст. 177 КПК України, на підставі яких зроблено висновок про обрання відносно останньої запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

14.02.2024 до Ленінського районного суду м. Харкова направлено клопотання про застосування запобіжного заходу до підозрюваної ОСОБА_5 у вигляді тримання під вартою.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваною покладених на неї процесуальних обов`язків та запобіганню ризикам, передбаченим ст. 177 КПК України, які вказані у клопотанні про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою, при цьому слідчий вказує, що інші, менш суворі запобіжні заходи не зможуть запобігти уникненню вищезазначених ризиків вчинення протиправних дій з боку ОСОБА_5 , а також наявність вагомих доказів про вчинення останньою кримінального правопорушення, тяжкість покарання, що їй загрожує, а саме довічне позбавлення волі; з огляду на особу підозрюваної, з метою забезпечення належного виконання ОСОБА_5 покладених на неї процесуальних обов`язків; забезпечення її участі у проведенні слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій; запобігання спробам останньої вчиняти інші кримінальні правопорушення, перешкоджати кримінальному провадженню та переховуватися від органів досудового розслідування та суду, беручи до уваги характер вчиненого кримінального правопорушення проти основ національної безпеки, у органу досудового розслідування є необхідність доставити підозрювану ОСОБА_5 до слідчого судді з метою розгляду клопотання про обрання запобіжного заходу у виді тримання під вартою.

За таких обставин слідчий просить надати дозвіл на затримання підозрюваної ОСОБА_5 з метою приводу, для належного розгляду клопотання органу досудового розслідування про обрання стосовно неї міри запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою, у зв`язку з тим, що остання переховується від органу досудового розслідування.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та прохав його задовольнити.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.188 КПК України прокурор, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися із клопотанням про дозвіл на затримання підозрюваного, обвинуваченого з метою його приводу для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Згідно ч.2 ст.188 КПК України, вказане клопотання може бути подане одночасно з поданням клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою або зміни іншого запобіжного заходу на тримання під вартою.

14.02.2024 до Ленінського районного суду м. Харкова направлено клопотання про застосування запобіжного заходу до підозрюваної ОСОБА_5 у вигляді тримання під вартою.

Відповідно до вимог ст.187 КПК України, слідчий суддя приймає рішення в порядку, передбаченому ч.2 і ч.3 ст.189 КПК України, тобто негайно в закритому судовому засіданні за участю прокурора.

Згідно до ч.4 ст.189 КПК України під час розгляду клопотання про дозвіл на затримання з метою приводу, прокурор повинен довести, що зазначені в клопотанні про застосування запобіжного заходу обставини вказують на наявність підстав на тримання під вартою підозрюваного, а також є підстави вважати, що підозрюваний переховується від органів досудового розслідування, або одержавши відомості про звернення слідчого, прокурора до суду з клопотанням про застосування запобіжного заходу підозрюваний до початку розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу вчинить дії, які є підставою для застосування запобіжного заходу і зазначені в ст.177 цього Кодексу.

Відповідно до ч.3 ст.188 КПК України прокурор додає до клопотання документи, які підтверджують зазначені у пунктах 1, 2 ч.4 ст.189 Кодексу обставини.

Обґрунтованість підозри у скоєні вищевказаного кримінального правопорушення підтверджується наданими копіями матеріалів кримінального провадження.

Наявність ризиків, передбачених ст. 177 КПК України підтверджується тим, що фактичне місцезнаходження ОСОБА_5 не встановлено, на виклики слідчого не з`являється, що свідчить про реальну можливість останньою ухилитись від слідства та суду.

Крім того, участь підозрюваного в розгляді клопотання про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою є обов`язковою.

Враховуючи вищевикладене, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого про дозвіл на затримання з метою приводу для розгляду клопотання про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою відносно ОСОБА_5 в рамках даного кримінального провадження, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Крім того, враховуючи, що для розшуку ОСОБА_5 необхідно провести значну кількість процесуальних та слідчих (розшукових) дій, що займе тривалий проміжок часу, доцільно встановити термін дії ухвали на шість місяців.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 177, 183, 184, 187-191 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на затримання підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Куп`янськ Харківської області, громадянки України, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 , та проживає за адресою: АДРЕСА_4 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.111 КК України, з метою її приводу до зали судових засідань Ленінського районного суду м. Харкова, для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Виконання ухвали про здійснення приводу доручити другому слідчому відділу (з дислокацією у м. Харків) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві.

Строк дії ухвали 6 (шість) місяців з дати її постановлення.

Згідно зі ст. 191 КПК України не пізніше тридцяти шести годин з моменту затримання ОСОБА_5 повинна бути звільнена або доставлена до слідчого судді, суду, який постановляє ухвалу про дозвіл на затримання з метою приводу.

Ухвала втрачає силу з моменту приводу підозрюваної ОСОБА_5 до слідчого судді або через шість місяців із дати її постановлення, або в разі її відкликання прокурором.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1