печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9645/23-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 березня 2023 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю:

прокурора: не з`явився,

представника особи у володінні якої знаходяться речі і документи: не з`явився,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого першого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000961 від 18.11.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий першого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , за погодженням прокурора третього відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з подальшою можливістю вилучення копій документів, а саме матеріалів досудового розслідування

у кримінальному провадженні № 0000026 від 02.07.2018, шляхом здійснення їх копіювання та фотографування.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначає, що ІНФОРМАЦІЯ_2 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000961 від 18.11.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 КК України за фактами зловживання службовим становищем та замах на заволодіння чужим майном, вчинене в особливо великих розмірах, під час якого з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність в одержані тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з подальшою можливістю вилучення копій документів, а саме матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000026 від 02.07.2018, шляхом здійснення їх копіювання та фотографування. В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

В судове засідання слідчий не з`явився, про день, час, місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, в якій вимоги клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи прокурор ОСОБА_5 , в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином. До суду подав заяву про розгляд клопотання без його участі, проти задоволення клопотання заперечує, оскільки матеріали кримінального провадження № 0000026 фактично відсутні в ІНФОРМАЦІЯ_3 . На підтвердження вказаної інформації надав лист за підписом начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_6 , в якому зазначено що матеріали кримінального провадження № 0000026 до архіву ІНФОРМАЦІЯ_1 не передавались.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000961 від 18.11.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 КК України за фактами зловживання службовим становищем та замах на заволодіння чужим майном, вчинене в особливо великих розмірах.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що 30.06.2018 громадянин України ОСОБА_7 , з метою переміщення ювелірних виробів без сплати податкових та митних платежів, під час проходження митного контролю в зоні митного контролю зали «Приліт» терміналу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_4 », обрав канал, позначений символами зеленого кольору «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 Митного кодексу України від 13.03.2012 №4495-VІ (із змінами та доповненнями) заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України.

Так, під час проведення вибіркового митного контролю багажу та ручної поклажі громадян на каналі «зелений коридор» залу « ІНФОРМАЦІЯ_5 » терміналу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_4 », старшим державним інспектором відділу митного оформлення № 3 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_8 , під час огляду двох місць ручної поклажі (валізи та рюкзака) громадянина України ОСОБА_7 виявлені ювелірні вироби із золота 585 проби вагою 51,6 кг з упаковкою, які переміщувались без приховування, але на момент проходження митного контролю, ОСОБА_7 із відповідною митною декларацією до митних органів не звернувся, у зв`язку із чим, на останнього був складений протокол про порушення митних правил № 0517/12500/18 від 30.06.2018 та ювелірні вироби із золота що переміщувались вилучені.

По факту переміщення через державний кордон ОСОБА_7 ювелірних виробів із золота, без їх належного декларування та сплати обов`язкових платежів, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_6 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000026 від 02.07.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Ухвалою ІНФОРМАЦІЯ_7 від 22.10.2018 № 760/27125/18 (№ 1 кс-/760/13633/18) у кримінальному провадженні № 0000026, надано дозвіл на проведення співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_8 позапланової документальної невиїзної перевірки з питань дотриманням ФОП « ОСОБА_7 » вимог податкового, митного та іншого законодавства.

За результатом виявлених фактів, співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_8 складено акт «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки фізичної особи - підприємця ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_1 , з питань дотримання вимог податкового, митного та іншого законодавства за період з 01.01.2017 по 30.09.2018» №14/06-30-13-04/ від 10.01.2019 за висновками якого встановлено порушення: ст.49, ст.51, ч.1, ч.2 ст.52, ст.53, ст.57, п.1 ч.1 ст.279, ч.1, ч.3 ст.296, ч.8 ст.374 Митного кодексу України від 13.03.2012 №4495-VІ (із змінами та доповненнями), внаслідок чого встановлено не нарахування мита на товари, що ввозяться суб`єктами підприємницької діяльності - в сумі 3 389 940,61 гривень; ч.1, ч.3 ст.296, ч.8 ст.374 Митного кодексу України від 13.03.2012 №4495-VІ (із змінами та доповненнями), п.187.8 ст.187, п.190.1 ст.190 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ (із змінами та доповненнями), внаслідок чого встановлено не нарахування податку на додану вартість із ввезених на митну територію України товарів, що підлягає сплаті до бюджету на суму 7 457 869,34 гривень та податкові повідомлення-рішення від 30.01.2019 № та № .

У ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000026, ОСОБА_7 24.04.2019 повідомлено про підозру за ч.3 ст.212 КК України.

25.04.2019 ОСОБА_7 звернувся із заявою про звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку із сплатою податків і зборів (обов`язкових платежів) та відшкодував шкоду, завдану державі посилаючись на платіжне доручення № 1 від 03.04.2019 2 559 300 грн., № 2 від 03.04.2019 678125,76 грн. та № 3 від 19.04.2019 9 322 336, 68 грн.

Ухвалою Бориспільського міськрайонного суду Київської області від 06.05.2019 № 1-кп/359/363/2019 (справа № 359/3711/19), задоволено клопотання заступника начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Київської області про закриття кримінального провадження № 0000026 та ОСОБА_7 звільнено від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України.

У свою чергу, в лютому 2019 року у ОСОБА_7 виник умисел ухилитися від юридичної відповідальності, за фактом переміщення ним 30.06.2018 ювелірних виробів без сплати податкових та митних платежів, під час проходження митного контролю в зоні митного контролю зали «Приліт» терміналу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Так, ОСОБА_7 , реалізуючи свій злочинний умисел, 04.02.2019 звернувся до ІНФОРМАЦІЯ_9 із скаргою про скасування податкових повідомлень-рішень від 30.01.2019 № та № , якими були визначені податкові зобов`язання та штрафні санкції, тобто до початку добровільної сплати таких платежів в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000026, а саме до 03.04.2019, що свідчить про відсутність дійсних намірів у ОСОБА_7 добровільно сплатити податкові, митні платежі та штрафні санкції.

За результатами розгляду скарги ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_10 винесено рішення № 15768/6/99-99-11-06-08-25 від 04.04.2019, яким скасовані податкових повідомлень-рішень від 30.01.2019 № та № .

Таким чином, ОСОБА_7 , розуміючи що сума грошових зобов`язань та штрафних санкцій не угоджена та відсутній обов`язок сплачувати податки і збори, з метою імітації добровільної сплати податків і зборів 19.04.2019 здійснив останній платіж у сумі 9 322 336, 68 грн. та вжив інших заходів, необхідних для подальшого уникнення юридичної відповідальності та заволодіння грошовими коштами в сумі 13 559 762,4 грн.

У подальшому, ОСОБА_7 для завершення свого злочинного умислу, направленого на заволодіння грошовими коштами у сумі 13 559 762,4 грн., вступив у змову із працівниками правоохоронних органів, які умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе, всупереч інтересам служби, в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000026 сприяли звільненню від кримінальної відповідальності фізичної особи підприємця ОСОБА_7 в порядку ч. 4 ст. 212 КК України, якою фактично не були відшкодовані збитки нанесені державі, внаслідок ухилення від сплати податків, встановлених за результатами здійснення досудового розслідування, що спричинило тяжкі наслідки.

На момент звернення до суду із клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_7 , досудове розслідування у кримінальному провадженні здійснювалось слідчими ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення усіх осіб, які можуть бути причетні до протиправної діяльності, у органу досудового розслідуваннявиникла необхідність у проведенні тимчасового доступу та вилученні копій матеріалів, які містяться у матеріалах досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000026 від 02.07.2018, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Як визначено у п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:, зокрема, перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Аналізуючи наведені положення чинного законодавства, слідчий суддя звертає увагу, що тимчасовий доступ до речей і документів надається особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, тобто, для надання доступу до речей і документів особа обов`язково має такими речами і документами володіти.

Проте, згідно листа за підписом начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_6 , матеріали кримінального провадження № 0000026 до архіву ІНФОРМАЦІЯ_1 не передавались.

Отже, Київська обласна прокуратура не є володільцем інформації, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий.

За таких обставин, клопотання старшого слідчого першого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000961 від 18.11.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 КК України є необґрунтованим та задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000961 від 18.11.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1