Справа № 739/1252/23
Провадження № 1-кс/739/485/23
УХВАЛА

про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю

28 червня 2023 року м. Новгород-Сіверський

Слідчий суддя Новгород-Сіверського районного суду Чернігівської області ОСОБА_1 ,

за участі:

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши в судовому засіданні клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів, внесене прокурором Новгород-Сіверської окружної прокуратури ОСОБА_3 у рамках кримінального провадження №0000012 від 19 травня 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною другою статті 364 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Новгород-Сіверської окружної прокуратури ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000012 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною другою статі 364 КК України (далі - КК України) звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та містять інформацію щодо документів, які містять інформацію щодо договорів поставки продукції протягом 2020-2023 років.

Клопотання мотивоване тим, що директор Коропського СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання для себе та співучасників неправомірної вигоди, використовуючи всупереч інтересам служби своє службове становище, діючи умисно та за попередньою змовою з головним бухгалтером підприємства ОСОБА_5 , декларантом підприємства ОСОБА_6 та невстановленими на даний час посадовими особами фірм-нерезидентів із республіки Молдова « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та SRL « ІНФОРМАЦІЯ_4 », Литовської республіки « ІНФОРМАЦІЯ_5 », посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , організували продаж та подальший експорт вказаним суб`єктам господарювання соснового пиломатеріалу по цінам, нижче середньо ринкових. При цьому, документально пиломатеріал оформлюється, як «розпиляний обрізний із сосни 3-4 ґатунку», а фактично відпускається пиломатеріал більш вищого ґатунку.

Таким чином, лісопродукція за укладеними договорами купівлі продажу відпускається по заниженій вартості, а також зменшується розмір повернення валютної виручки до України.

Крім того, директор Коропського СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання для себе та співучасників неправомірної вигоди, використовуючи всупереч інтересам служби своє службове становище, діючи умисно та за попередньою змовою з головним бухгалтером підприємства ОСОБА_5 , директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 та бухгалтером цього ж підприємства ОСОБА_8 , протягом минулого-поточного років уклали ряд договорів купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, котрі фактично до Коропського СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не поставлялися.

Внаслідок викладеного як Коропському СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », так і державному бюджету заподіяно збитків, які у 250 і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що є тяжкими наслідками.

Крім цього слідством установлено, що посадові особи Коропського спеціалізованого лісогосподарського підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ймовірно укладали окремі договори на придбання та поставку товарів, котрі за своїм змістом, зокрема щодо номенклатури товарів, їх вартості тощо, містять ознаки фіктивності із наступними господарськими товариствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що призвело до заподіяння підприємству збитків та заниження ним податкових зобов`язань перед бюджетом.

Для встановлення всіх обставин кримінального правопорушення під час досудового розслідування виникла необхідність у вилученні та приєднанні до матеріалів кримінального провадження ряду документів, що зберігаються в ТОВІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 01 січня 2020 року і по 27 червня 2023 року.

Зокрема, належним чином завірених копій установчих документів вказаного підприємства; належним чином завірених копій наказів чи інших розпорядчих документів щодо призначення на посади директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », головного бухгалтера. Їх посадових інструкцій (функціональних обов`язків); оригіналів договорів з додатками , укладених між Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно яких першому здійснювалася поставка продукції протягом 2020 2023 років; оригіналів документів, підтверджуючих поставку за вказаний період придбаного Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товару (товарно-транспортні накладні, рахунки, акти приймання-передачі тощо); оригіналів документів, підтверджуючих перерахунок Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів за поставлений протягом 2020-2023 років товар; листування між Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020-2023 роки; виписки з бухгалтерських рахунків по взаємовідносинах між Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; оригіналів документів, підтверджуючих поставку третіми особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарно-матеріальних цінностей, котрі у період часу з 2020 по 2023 роки були поставлені вказаним підприємством Коропському СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Враховуючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), як і будь-яка юридична особа, зобов`язане у відповідності до чинного законодавства вести належний бухгалтерський облік, зберігати протягом визначеного строку підтверджуючі бухгалтерські та інші документи, є достатні підстави вважати, що наведені в переліку вище документи, котрі необхідно вилучити, зберігаються безпосередньо на вказаному товаристві.

Документи, вилучення яких планується слідством, мають важливе значення для встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, викриття осіб, котрі вчинили злочин, їх співучасників. Відомості, що в них містяться, можуть бути використані як доказ. Також, вони можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчих експертиз (у разі якщо хтось із вказаних у них осіб, буде заперечувати, що саме його підпис стоїть у документі), а також можуть бути використані для проведення судової економічної, бухгалтерської та інших судових експертиз. При цьому, іншими способами довести обставини, які передбачається встановити за допомогою цих документів, не вбачається за можливе.

Також у клопотанні зазначається, що вказані документи підлягають саме вилученню, оскільки вказане позбавить можливості осіб, котрі вчинили злочин чи їх співучасників, спотворення наявних у них справжніх відомостей шляхом внесення недостовірної інформації, чи взагалі їх знищення.

У судове засідання прокурор не з`явився, при цьому подав заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій зазначив, що клопотання підтримує та просить задовольнити його.

Зважаючи на доведеність наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких вирішується питання, на підставі частини другої статті 163 Кримінально процесуального кодексу України (далі КПК України) слідчим суддею прийнято рішення про розгляд клопотання без виклику осіб, у володіння яких знаходяться відповідні документи.

Також, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому розгляді на підставі частини четвертої статті 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Вивчивши матеріали, додані до клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.

19 травня 2023 року Новгород-Сіверського РВП ГУНП в Чернігівській області було розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною другою статті 364 КК України, за фактом зловживання службовим становищем, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000012.

Згідно обставин справи директор Коропського СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання для себе та співучасників неправомірної вигоди, використовуючи всупереч інтересам служби своє службове становище, діючи умисно та за попередньою змовою з головним бухгалтером підприємства ОСОБА_5 , декларантом підприємства ОСОБА_6 та невстановленими на даний час посадовими особами фірм-нерезидентів із республіки Молдова « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та SRL « ІНФОРМАЦІЯ_4 », Литовської республіки « ІНФОРМАЦІЯ_5 », посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , організували продаж та подальший експорт вказаним суб`єктам господарювання соснового пиломатеріалу по цінам, нижче середньо ринкових. При цьому, документально пиломатеріал оформлюється, як «розпиляний обрізний із сосни 3-4 ґатунку», а фактично відпускається пиломатеріал більш вищого ґатунку.

Таким чином, лісопродукція за укладеними договорами купівлі продажу відпускається по заниженій вартості, а також зменшується розмір повернення валютної виручки до України.

Крім того, директор Коропського СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання для себе та співучасників неправомірної вигоди, використовуючи всупереч інтересам служби своє службове становище, діючи умисно та за попередньою змовою з головним бухгалтером підприємства ОСОБА_5 , директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 та бухгалтером цього ж підприємства ОСОБА_8 , протягом минулого-поточного років уклали ряд договорів купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, котрі фактично до Коропського СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не поставлялися.

Внаслідок викладеного як Коропському СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », так і державному бюджету заподіяно збитків, які у 250 і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що є тяжкими наслідками.

Крім цього слідством установлено, що посадові особи Коропського спеціалізованого лісогосподарського підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ймовірно укладали окремі договори на придбання та поставку товарів, котрі за своїм змістом, зокрема щодо номенклатури товарів, їх вартості тощо, містять ознаки фіктивності із наступними господарськими товариствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що призвело до заподіяння підприємству збитків та заниження ним податкових зобов`язань перед бюджетом.

Для встановлення всіх обставин кримінального правопорушення під час досудового розслідування виникла необхідність у вилученні та приєднанні до матеріалів кримінального провадження ряду документів, що зберігаються в ТОВІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 01 січня 2020 року і по 27 червня 2023 року.

Зокрема, належним чином завірених копій установчих документів вказаного підприємства; належним чином завірених копій наказів чи інших розпорядчих документів щодо призначення на посади директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », головного бухгалтера. Їх посадових інструкцій (функціональних обов`язків); оригіналів договорів з додатками, укладених між Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно яких першому здійснювалася поставка продукції протягом 2020 2023 років; оригіналів документів, підтверджуючих поставку за вказаний період придбаного Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товару (товарно-транспортні накладні, рахунки, акти приймання-передачі тощо); оригіналів документів, підтверджуючих перерахунок Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів за поставлений протягом 2020-2023 років товар; листування між Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020-2023 роки; виписки з бухгалтерських рахунків по взаємовідносинах між Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; оригіналів документів, підтверджуючих поставку третіми особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарно-матеріальних цінностей, котрі у період часу з 2020 по 2023 роки були поставлені вказаним підприємством Коропському СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Враховуючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), як і будь-яка юридична особа, зобов`язане у відповідності до чинного законодавства вести належний бухгалтерський облік, зберігати протягом визначеного строку підтверджуючі бухгалтерські та інші документи, є достатні підстави вважати, що наведені в переліку вище документи, котрі необхідно вилучити, зберігаються безпосередньо на вказаному товаристві.

Документи, вилучення яких планується слідством, мають важливе значення для встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, викриття осіб, котрі вчинили злочин, їх співучасників. Відомості, що в них містяться, можуть бути використані як доказ. Також, вони можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчих експертиз (у разі якщо хтось із вказаних у них осіб, буде заперечувати, що саме його підпис стоїть у документі), а також можуть бути використані для проведення судової економічної, бухгалтерської та інших судових експертиз. При цьому, іншими способами довести обставини, які передбачається встановити за допомогою цих документів, не вбачається за можливе.

Також указані документи підлягають саме вилученню, оскільки вказане позбавить можливості осіб, котрі вчинили злочин чи їх співучасників, спотворення наявних у них справжніх відомостей шляхом внесення недостовірної інформації, чи взагалі їх знищення.

Як з`ясовано, доступ до них надасть органам прокуратури можливість встановити всіх осіб, причетних до вчинення вказаного злочину.

Відповідно до частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати відповідно у фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною шостою статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.

Згідно частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей та документів.

Відповідно до статті 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду. У судовому засіданні матеріалами, доданими до клопотання, підтверджено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), зберігається інформації щодо документів, які містять інформацію щодо договорів поставки продукції протягом 2020-2023 років, яка у друкованому та в електронному вигляді має істотне значення для досудового розслідування, адже вона сама по собі або в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і може бути використана як доказ під час проведення окремих слідчих (розшукових) дій, а також може містити обставини, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до неї та можливість її скопіювати.

Таким чином, прокурору Новгород-Сіверської окружної прокуратура, слідчим та слідчим СВ Новгород-Сіверського РВП ГУНП в Чернігівській області, зазначеним в клопотанні, необхідно надати в рамках кримінального провадження №0000012 тимчасовий доступ до документів, зазначених у клопотанні, з можливістю їх вилучення, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись статтями 2,3, 40, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора Новгород-Сіверської окружної прокуратури ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати у рамках кримінального провадження №0000012 прокурорам Новгород-Сіверської окружної прокуратури ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та слідчій СВ Новгород-Сіверського РВП ГУНП в області ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з можливістю їх вилучення, а саме:

-належним чином завірених копій установчих документів вказаного підприємства;

-належним чином завірених копій наказів чи інших розпорядчих документів щодо призначення на посади директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », головного бухгалтера.

-Їх посадових інструкцій (функціональних обов`язків);

-оригіналів договорів з додатками, укладених між Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно яких першому здійснювалася поставка продукції протягом 2020 2023 років;

-оригіналів документів, підтверджуючих поставку за вказаний період придбаного Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товару (товарно-транспортні накладні, рахунки, акти приймання-передачі тощо);

-оригіналів документів, підтверджуючих перерахунок Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів за поставлений протягом 2020-2023 років товар;

-листування між Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2020-2023 роки;

-виписки з бухгалтерських рахунків по взаємовідносинах між Коропським СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-оригіналів документів, підтверджуючих поставку третіми особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарно-матеріальних цінностей, котрі у період часу з 2020 по 2023 роки були поставлені вказаним підприємством Коропському СЛП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Визначити строк дії даної ухвали тривалістю в один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити керівництву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути поданні під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1