Справа № 308/7462/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 травня 2023 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшої групи детективів у кримінальному провадженні детективу відділу Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000163 від 30.08.2022 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

30.08.2022 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості, що можуть свідчити про ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_5 у значних розмірах та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000163.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_5 у період з 01.01.2019 р. по 31.12.2021 року при здійсненні фінансово господарської діяльності пов`язаної з будівництвом та реалізацією житлової та комерційної нерухомості та невідображення у податковій звітності порушив ст. 292, ст. 293, ст. 296 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 № 2755-VІ (із змінами і доповненнями), в результаті чого ймовірно не сплачено ФОП ОСОБА_5 єдиний податок на суму 4 751 090,87 грн. Вищевказані факти зафіксовані у висновку аналітичного дослідження №18/07-16-08-00-12/ НОМЕР_1 від 08.08.2022 року ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Попередня правова кваліфікація вказаного кримінального правопорушення визначена за ч.1 ст. 212 КК України.

У своїй діяльності фізична особа підприємець ОСОБА_5 використовує розрахункові рахунки відкриті в Акціонерному товаристві комерційний банк " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", а саме: НОМЕР_2 , а також використовував рахунок № НОМЕР_3 відкритий 31.07.2009 в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та закритий 05.08.2019, рахунок № НОМЕР_4 відкритий 31.07.2009 в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та закритий 20.01.2019, рахунок НОМЕР_5 відкритий 31.07.2009 в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та закритий 17.10.2020.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, дослідження питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства, в тому числі щодо ризику легалізації (відмивання) доходів отриманих злочинним шляхом у період з 01.01.2019 по 31.12.2021, необхідно дослідити рух коштів по зазначених банківських рахунках, отримання інформації, яка знаходиться у банківській установі має суттєве значення для доведення причетності посадових осіб до скоєння злочину, у зв`язку з цим виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою АДРЕСА_1 , а саме інформація про рух коштів (виписка та оборотно-сальдовий баланс) по рахункам НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 таUА0303677 із зазначенням: реквізитів контрагентів (найменування, код ЄДРПОУ), призначення платежу, сум та дат платежів, в тому числі платіжних доручень, меморіальних ордерів, SWIFT повідомлень, у період з 01.01.2018 по 01.01.2023 року.

Отриманими під час досудового розслідування матеріалами доведено, що відомості про рух коштів (виписка та оборотно-сальдовий баланс) по рахункам НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та НОМЕР_5 із зазначенням: реквізитів контрагентів (найменування, код ЄДРПОУ), призначення платежу, сум та дат платежів, в тому числі платіжних доручень, меморіальних ордерів, SWIFT повідомлень, у період з 01.01.2018 по 01.01.2023, які знаходяться у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за адресою АДРЕСА_1 мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження, оскільки можуть бути використані як доказ причетності фігурантів до вчинення кримінального правопорушення, дадуть можливість від слідкувати куди саме було направлено грошові кошти ФОП ОСОБА_5 та від кого були отримані.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", та може бути використана під час досудового розслідування як докази факту протиправних дій,необхідно провести тимчасовий доступ до цієї інформації.

На підставі викладеного орган досудового розслідування просить надати стороні кримінального провадження детективу відділу ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_3 , старшому детективу відділу Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_6 ; старшому детективу відділу Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_7 ; детективу відділу ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_8 ; старшому детективу відділу Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_9 ; детективу відділу ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_10 та детективу відділу Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_11 тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за адресою АДРЕСА_1 (або ж в інших визначених володільцем інформації відділах, відділеннях банківської установи) відомості про рух коштів (виписка та оборотно-сальдовий баланс) по рахункам НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та НОМЕР_5 із зазначенням: реквізитів контрагентів (найменування, код ЄДРПОУ), призначення платежу, сум та дат платежів, в тому числі платіжних доручень, меморіальних ордерів, SWIFT повідомлень, у період з 01.01.2018 по 01.01.2023 в електронному та паперовому вигляді.

Детектив у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про можливість розгляду клопотання без його участі.

Особа, у володінні якої знаходяться зазначені у клопотанні речі, на судовий розгляд клопотання не з`явилась, хоча про час і місце розгляду такого була повідомлена своєчасно і належним чином, однак, її неявка, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Як зазначено у ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як зазначено у п. 2, 3 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: за рішенням суду; органам прокуратури України, Служби безпеки України, Державному бюро розслідувань, Національної поліції, Національному антикорупційному бюро України, Антимонопольного комітету України - на їх письмову вимогу стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб`єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи наведене, оскільки відповідно до ч. 5, 6 ст. 163 КПК України детективом доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні юридичної особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тому суд вважає за необхідне задовольнити зазначене клопотання частково в обсязі необхідному задля забезпечення інтересів слідства.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 162, ч. 2 ст. 163, ст. 164 - 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження детективу відділу ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_3 , старшому детективу відділу Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_6 ; старшому детективу відділу Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_7 ; детективу відділу ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_8 ; старшому детективу відділу Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_9 ; детективу відділу ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_10 та детективу відділу ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_11 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за адресою АДРЕСА_1 відомості про рух коштів (виписка та оборотно-сальдовий баланс) по рахункам НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та НОМЕР_5 із зазначенням: реквізитів контрагентів (найменування, код ЄДРПОУ), призначення платежу, сум та дат платежів, в тому числі платіжних доручень, меморіальних ордерів, SWIFT повідомлень, у період з 01.01.2019 по 31.12.2021, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій таких документів у володільця .

У задоволенні решти вимог за клопотанням відмовити за необґрунтованістю.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_1