ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/2619/22
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"12" грудня 2022 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 , за участі прокурора Дарницької окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , підозрюваної ОСОБА_4 , захисника адвоката ОСОБА_5 , розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_6 про зміну запобіжного заходу в інтересах ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України у кримінальному провадженні № 0004627 від 28.10.2020 року,-

ВСТАНОВИВ:

До Дарницького районного суду м. Києва звернувся захисник ОСОБА_6 з клопотанням про зміну відносно підозрюваної у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України ОСОБА_4 запобіжного заходу з застави на особисте зобов`язання.

За змістом пред`явленої ОСОБА_4 підозри вбачається, що ОСОБА_7 разом з ОСОБА_8 , діючи з прямим умислом і корисливим мотивом, направленими на умисне ухилення від сплати податків та зборів, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, вирішили утворити та очолити стійке злочинне об`єднання - організовану групу, а також розробили єдиний план злочинної діяльності її учасників з розподілом функцій між ними.

Відповідно до вказаного плану, завданнями і метою існування організованої групи було налагодження механізму по ухиленню від сплати податків, введених у встановленому порядку на території України. Для втілення зазначеного плану учасники організованої групи надавали послуги з конвертації готівкових та безготівкових коштів у іноземну валюту та криптовалюту та навпаки, без дотримання вимог законодавства у сфері регулювання фінансових послуг, без відображення відповідних операцій у податковій звітності, ідентифікації клієнтів та сплати обов`язкових платежів до державного бюджету України.

Усвідомлюючи, що для досягнення розробленого плану необхідна участь декількох осіб для спільної злочинної діяльності, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вирішили утворити організовану групу для координування дій співучасників та розподілу їх функцій.

На певних етапах злочинної діяльності ОСОБА_7 та ОСОБА_8 залучали до скоєння злочинів ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_4 та ОСОБА_12 .

При цьому, з метою вчинення таких злочинів, ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та зазначені вище особи розробили єдиний план злочинних дій і розподілили обов`язки та ролі кожного, які діяли з єдиним злочинним умислом, відомим всім учасникам організованої групи та безпосередньо брали участь в скоєні злочинів.

За задумом ОСОБА_7 та ОСОБА_8 члени підконтрольної їм організованої групи з метою сприяння в ухиленні від сплати податків, повинні були, виконуючи вказівки ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , а також використовуючи ресурси з обміну електронних коштів ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , які дозволяють користувачам конвертувати готівкові та безготівкові кошти у криптовалюту та навпаки, здійснювати послуги з конвертації готівкових та безготівкових коштів у іноземну валюту та криптовалюту та навпаки, без дотримання вимог законодавства у сфері регулювання фінансових послуг, без відображення відповідних операцій у податковій звітності, ідентифікації клієнтів та сплати обов`язкових платежів до державного бюджету України.

З цією метою, для здійснення спільної злочинної діяльності в 2017 році ОСОБА_7 та ОСОБА_8 отримували та перераховували грошові коштів, які надходили на їх карткові рахунки від фізичних осіб, які користувались послугами з конвертації готівкових та безготівкових коштів у іноземну валюту та криптовалюту та навпаки, без дотримання вимог законодавства у сфері регулювання фінансових послуг, без відображення відповідних операцій у податковій звітності, ідентифікації клієнтів та сплати обов`язкових платежів до державного бюджету України; а також залучили, як виконавців, ОСОБА_13 та ОСОБА_12 , яким довели план злочинної діяльності та надавали вказівки щодо отримання та перерахунку грошових коштів, які надходили на їх карткові рахунки від фізичних осіб, які користувались послугами з конвертації готівкових та безготівкових коштів у іноземну валюту та криптовалюту та навпаки, без дотримання вимог законодавства у сфері регулювання фінансових послуг, без відображення відповідних операцій у податковій звітності, ідентифікації клієнтів та сплати обов`язкових платежів до державного бюджету України.

В подальшому, в 2018 році для здійснення спільної злочинної діяльності, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 додатково залучили до організованої групи, як виконавців ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , а в 2019 році - ще ОСОБА_4 , яким довели план злочинної діяльності та надавали вказівки щодо отримання та перерахунку грошових коштів, які надходили на їх карткові рахунки від фізичних осіб, які користувались послугами з конвертації готівкових та безготівкових коштів у іноземну валюту та криптовалюту та навпаки, без дотримання вимог законодавства у сфері регулювання фінансових послуг, без відображення відповідних операцій у податковій звітності, ідентифікації клієнтів та сплати обов`язкових платежів до державного бюджету України.

Дана організована група діяла в період 2017 - 2020 років, характеризувалась стабільністю, згуртованістю свого складу, тривалим часом своєї діяльності, розробленістю та узгодженням планів, способів і методів вчинення злочинів, наявністю загальних правил поведінки та дотримання їх, домовленістю та готовністю до постійного скоєння злочинів кожним членом організованої групи, отриманням матеріальних благ від злочинної діяльності на постійній основі, плануванням конкретних злочинів та діяльності в цілому.

За висновком економічно-судової експертизи умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене особами, які зобов`язані їх сплачувати, а саме, організованою групою у складі ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_13 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_4 , ОСОБА_12 , призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів за період з 01.01.2017 по 31.12.2020 у вигляді податку на доходи фізичних осіб та військового збору на суму 71 050 608,06 грн.

Також, попередньо зорганізувавшись у стійке об`єднання для вчинення злочинів, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників організованої групи, спрямованого на досягнення цього плану, відомого всім учасникам організованої групи, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , як організатори та ОСОБА_13 і ОСОБА_10 , як активні учасники організованої групи, продовжуючи свою злочинну діяльність, після умисного ухиленні організованою групою від сплати податків та зборів, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку та переслідуючи мету легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом для легалізації та збереження отриманих неправомірним шляхом коштів, отримуючи протягом 01.01.2017 по 31.12.2020 доходи, які підлягали оподаткуванню, та не сплачуючи податок на доходи фізичних осіб та військовий збір на суму 71 050 608,06 грн., скуповували нерухомість, земельні ділянки та дорогоцінні метали з метою прикриття злочинної діяльності.

З результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій - зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж за номерами телефонів, які належать ОСОБА_8 , ОСОБА_13 , ОСОБА_7 , ОСОБА_4 , встановлено, що дана організована група продовжує здійснювати свою протиправну діяльність щодо надання послуг з конвертації готівкових та безготівкових коштів у іноземну валюту та криптовалюту та навпаки, без дотримання вимог законодавства у сфері регулювання фінансових послуг, без відображення відповідних операцій у податковій звітності, ідентифікації клієнтів та сплати обов`язкових платежів до державного бюджету України, по теперішній час.

Таким чином, ОСОБА_4 за викладених вище обставин підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч.3 ст. 212 КК України, тобто в умисному ухиленні організованою групою від сплати податків та зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

04.11.2022 року ухвалою слідчого судді Дарницького районного суду м. Києва до ОСОБА_4 застосовано запобіжний захід у виді застави у розмірі 700 000 (семисот тисяч) гривень.

У судовому засіданні захисник ОСОБА_5 , а також підозрювана ОСОБА_4 , підтримуючи клопотання адвоката ОСОБА_6 про зміну запобіжного заходу, послались на надмірний розмір визначеної застави, а також дотримання ОСОБА_4 усіх поклдадених на неї обов`язків.

Прокурор, заперечуючи проти клопотання захисника, наполягав на наявності ризиків, у зв`язку з якими ОСОБА_4 було обрано запобіжний захід.

Вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора та захисника, підозрюваного, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Згідно до вимог ч. 1 ст. 201 КПК України підозрюваний, стосовно якого обрано запобіжний захід, його захисник, має право подати до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, клопотання про зміну запобіжного заходу.

Ухвалою слідчого судді від 04.11.2022 року відносно ОСОБА_4 обрано запобіжний захід у вигляді застави у розмірі 700 000 гривень та покладено певні обов`язки.

Як вбачається зі змісту зазначеної ухвали, при обранні ОСОБА_4 запобіжного заходу у виді застави були наявні вагомі докази про обґрунтованість підозри останньої у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України, дані про особу підозрюваної, суворість покарання, що загрожує підозрюваній, що свідчить про те, що вона може переховуватись від органів досудового розслідування та суду, вчинити інше кримінальне правопорушення.

Зазначене процесуальне рішення слідчого судді було оскаржено та пройшло перевірку судом апеляційної інстанції, який своєю ухвалою від 07.12.2022 року залишив його без змін, отже погодився з наведеними доводами.

Обставини, які зазначені захисником підозрюваної у клопотанні, не можуть бути підставою для зміни запобіжного заходу на даній стадії досудового розслідування, оскільки зазначені стороною захисту обставини були враховані слідчим суддею при обранні ОСОБА_4 запобіжного заходу у вигляді застави та не виключають наявність ризиків, передбачених ст.177 КПК України. Твердження сторони захисту щодо надмірного розміру визначеної застави слідчий суддя не може прийняти до уваги, оскільки вказаний розмір було визначено з урахуванням обставин кримінального провадження, майнового стану ОСОБА_4 та перевірено судом апеляційної інстанції.

З урахування викладеного, обставин кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав для зміни ОСОБА_4 запобіжного заходу з застави на особисте зобов`язання, а тому клопотання захисника ОСОБА_6 про зміну запобіжного заходу задоволенню не підлягає, виходячи з необхідності уникнення ризиків, визначених ст.177 КПК України, із ступеня тяжкості інкримінованих кримінальних правопорушень, а також з урахуванням того, що обставини по справі з часу обрання запобіжного заходу не змінились, а ризики, передбачені ст.177 КПК України не зменшились, що унеможливлює застосування до ОСОБА_4 більш м`якого запобіжного заходу.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 177, 193, 201 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання адвоката ОСОБА_6 про зміну запобіжного заходу ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України у кримінальному провадженні № 0004627 від 28.10.2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1