Справа № 344/4913/23
Провадження № 1-кс/344/2057/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 березня 2023 року місто Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу слідчого управління ГУ Національної поліції в Івано-Франківській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000038 від 05 серпня 2022 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України,-

В С Т А Н О В И Л А:

Слідчий за погодженням з прокурором звернулася з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого посилається на те, що слідчим управлінням ГУНП в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000038 від 05 серпня 2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України.

Під час досудового розслідування встановлено, що на території Івано-Франківської області здійснюють господарську діяльність ряд суб`єктів підприємництва, зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ), які створені та підконтрольні резиденту Російської Федерації ОСОБА_5 . При цьому основним керівником бізнес-активів ОСОБА_5 на території України є його зять ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_2 ).

Кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є резидент Російської Федерації ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) у розмірі 70% статутного капіталу, що становить 1 млн. 191 тис. 400,00 грн. Крім цього, статутним капіталом володіють громадяни України ОСОБА_6 (5% або 85 тис. 100 грн.), який одночасно є директором товариства, та ОСОБА_7 (25% або 425 тис. 500 грн.).

Так, за результатами проведеного ІНФОРМАЦІЯ_3 аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у грудні 2021 року реалізовано на неплатника (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) земельну ділянку (кадастровий номер :25:009:0210, цільове призначення: для іншої житлової забудови) площею 1,2826 га за адресою: АДРЕСА_2 , на суму 300,0 тис. грн. Нормативна грошова оцінка земельної ділянки станом на 2018 рік за вказаною адресою становить 190,91 грн/м кв. За вказаною вартістю реалізація земельної ділянки площею 1,2826 га мала б становити 2 448,6 тис. грн (12826 м.кв*190,91 грн./м кв.). Відповідно платником занижено вартість продажу (продано нижче нормативно-грошової оцінки) на 2 148,6 тис. грн, відповідно занижено податок на прибуток.

Договір купівлі-продажу земельної ділянки №:25:009:0210 від 30 грудня 2021 року, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_6 (Продавець) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в особі директора ОСОБА_8 (Покупець), який зареєстровано в реєстрі за № 2770 та посвідчений приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_9 (свідоцтво 7388).

Крім того, встановлено, що згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », одним із власників якого є резидент Російської Федерації, станом на 06 вересня 2022 року перебували у власності об`єкти нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 : земельні ділянки кадастровий номер: :25:009:0208 площею 1,1965 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0209 площею 0,887 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0207 площею 0,6372 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0211 площею 0,788 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0206 площею 1,207 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови, для будівництва групи багатоповерхових житлових будинків з приміщеннями громадського призначення.

09 вересня 2022 року право власності на вказані земельні ділянки перереєстровано за новим власником - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), на підставі договорів купівлі-продажу від 09 вересня 2022 року, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_6 (Продавець) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в особі представника ОСОБА_10 (Покупець), які зареєстровано в реєстрі за №№: 596, 599, 602, 604, 606 та посвідчено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (свідоцтво №9478).

Так, відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0208 площею 1,1965 га продана за 345 791,54 грн. (ціна встановлена у договорі); земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0209 площею 0,887 га за 285 946,12 грн.; земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0207 площею 0,6372 га за 266 069,66 грн.; земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0211 площею 0,788 га за 288 473,52 грн.; земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0206 площею 1,207 га за 417 899,41 грн.

Тобто, враховуючи нормативну грошову оцінку земельної ділянки станом на 2018 рік у розмірі 190,91 грн/м кв., яка також розташована за однаковою адресою та аналогічна проданим 09 вересня 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », повторно занижено вартість продажу (продано нижче нормативно-грошової оцінки) земельних ділянок, а саме: :25:009:0208 площею 1,1965 га продана за 345 791,54 грн (реальна вартість мала б становити не менше 2 284 238,15 грн (11965 м кв.*190,91 грн); :25:009:0209 площею 0,887 га за 285 946,12 грн (реальна вартість мала б становити не менше 1 693 371,70 грн (8870 м кв.*190,91 грн); :25:009:0207 площею 0,6372 га за 266 069,66 грн (реальна вартість мала б становити не менше 1 216 478,52 грн (6372 м кв.*190,91 грн); :25:009:0211 площею 0,788 га за 288 473,52 грн (реальна вартість мала б становити не менше 1 504 370,80 грн (7880 м кв.*190,91 грн.); :25:009:0206 площею 1,207 га за 417 899,41 грн (реальна вартість мала б становити не менше 2 304 283,70 грн (12070 м кв.*190,91 грн)

06 жовтня 2022 року ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області накладено арешт на вказане нерухоме майно (земельні ділянки) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) із забороною розпорядження ним у будь-який спосіб.

Крім того, на 100% власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) також є громадянин України ОСОБА_6 , зять ОСОБА_5 , при цьому при укладанні договорів купівлі-продажу вказаних земельних ділянок 09 вересня 2022 року часткою статутного капіталу Товариств також володіла дочка ОСОБА_5 та дружина ОСОБА_6 , ОСОБА_12 (41%). Розмір статутного капіталу Товариства 37 500,00 грн. Основний вид діяльності: 68.20 надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна. Місце реєстрації Товариства: АДРЕСА_3 .

08 вересня 2022 року на загальних зборах учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_6 та ОСОБА_12 доручили ОСОБА_10 (технік з експлуатації устаткування газових об`єктів товариства) виконання додаткової роботи на умовах суміщення за посадою директора товариства з правом підпису усіх документів, у тому числі усіх договорів (протокол №13, посвідчено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_13 (свідоцтво 8701), зареєстровано в реєстрі за №623).

14 вересня 2022 року між ОСОБА_12 (Продавець) та ОСОБА_6 (Покупець) укладено договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_5 , та акт приймання-передачі частки до договору (зареєстровано в реєстрі за №№629,630), посвідчено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (свідоцтво №9478).

Під час досудового розслідування призначено ряд судових почеркознавчих експертиз щодо ідентифікації підписів, виконаних від імені ОСОБА_6 на договорах купівлі-продажу земельних ділянок.

Беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що для повного та об`єктивного проведення досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які є об`єктами дослідження та які містять вільні (умовно вільні) зразки підпису та почерку особи продавця та покупця, що знаходяться у різнохарактерних офіційних документах, а саме до матеріалів нотаріальної справи, зареєстровано у реєстрі нотаріальних дій за №623, вчинено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_13 , які перебувають у володінні приватного нотаріуса Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_13 (свідоцтво № 8701) за адресою: АДРЕСА_4 .

Відомості, які містяться у зазначених документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, оскільки під час проведення досудового розслідування вказані документи будуть використані при проведенні слідчих (розшукових) дій та криміналістичних досліджень, а їх результати вказувати на вчинення кримінального правопорушення.

В обґрунтування клопотання про необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторона обвинувачення наводить наступні підстави, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Іншим способом отримати документи, як отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до речей та документів та можливість їх вилучення (здійснити виїмку), у органу досудового розслідування немає підстав, визначених кримінальним процесуальним законодавством.

Учасники процесу в судове засідання не з`явилися.

Слідчий та прокурор до суду не прибули, проте у клопотанні просять розгляд клопотання проводити без їх участі, вимоги клопотання підтримують у повному обсязі.

Враховуючи вимоги частини другої статті 163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя вважає можливим розглядати клопотання у відсутності осіб, у володінні яких знаходяться документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить слідчий за погодженням з прокурором, оскільки це є необхідним з метою запобігання загрози знищення або зміни документів.

На підставі частини четвертої статті 107 Кримінального процесуального кодексу України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали, якими обґрунтовують клопотання, слідчий суддя виходить з наступного.

Відповідно до вимог статті 159 Кримінального процесуального кодексу України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Забороняється вилучення (виїмка) матеріальних носіїв інформації, пов`язаних із веденням Центральним депозитарієм цінних паперів та депозитарними установами системи депозитарного обліку цінних паперів, облікової системи часток товариств з обмеженою відповідальністю та товариств з додатковою відповідальністю (далі - облікова система часток) і внесенням змін до них. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною першою статті 160 Кримінального процесуального кодексу України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 3, 4, 5, 8 частини першої статті 162 Кримінального процесуального кодексу України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

За змістом частини п`ятої статті 163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно частини шостої статті 163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, так як відомості зазначені у цих документах, мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, а тому слідчий суддя вважає вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, і приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя

У Х В А Л И Л А:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому у кримінальному провадженні № 0000038 ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, в електронному та друкованому вигляді, а саме: до матеріалів нотаріальних справ, щодо посвідчення протоколу №13 загальних зборів учасників товариства від 08 вересня 2022 року, зареєстровано у реєстрі нотаріальних дій за № 623, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_13 (свідоцтво № 8701) за адресою: АДРЕСА_4 .

Роз`яснити положення частини першої статті 166 Кримінального процесуального кодексу України, згідно якої у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє 1 (один) місяць з дня постановлення та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1