Справа №463/3961/22
Провадження №1-кс/463/1413/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

28 лютого 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого другого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , прокурором другого відділу другого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженні №0000646 від 28.07.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий другого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань, як сторона кримінального провадження звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про тимчасовий доступ речей і документів. Просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх належним чином копій:

- назви структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 , які мали індекси: 0.2615.26-15-10 та 0.2615.26-15-14, станом на 07.12.2018, при цьому сформувавши таблицю щодо всіх керівників та працівників даних підрозділів на той час, де вказати ПІП, його посаду, чи перебуває на даний час у трудових відносинах з ІНФОРМАЦІЯ_1 .

- номерний індекс структурно підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_1 під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » станом на 07.12.2018, та таблицю щодо всіх керівників та працівників даного підрозділу на той час, де вказати ПІП, його посаду, чи перебуває на даний час у трудових відносинах з ІНФОРМАЦІЯ_1

- посадові інструкції державних службовців, які працювали у всіх вищевказаних структурних підрозділах;

- ПІП осіб з числа працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 , які у період з грудня 2018 року по червень 2019 року, з посиланням на кожний місяць, мали доступ (могли здійснити вхід та вчиняти дії) до Реєструзаяв про поверненнясуми бюджетного відшкодування податку на додану вартість;

- ПІП осіб, якістаном на грудень 2018 року відповідно до своїхпосадовихінструкціймаливідповіднийобов`язоквноситивідомості про закінчення процедури оскарження за податковим повідомленням рішенням до Реєстру заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість після закінчення процедури адміністративного оскарження та отримання відповідного рішення, що набрало законної сили;

- Порядок організації роботи органів ДФС під час підготовки та супроводження справ у судах і ведення претензійно-позовної роботи, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 від 12.10.2015 № 778;

- листки-резолюції з ІНФОРМАЦІЯ_4 до ухвали Шостого апеляційного адміністративного суду від 26.11.2018 (вх. ІНФОРМАЦІЯ_1 №47290/9 від 07.12.2018), а також інші наявні документи (супровідні, доповідні листи, службові записки, листки-резолюції, тощо), які складалися в процесі її опрацювання;

- документи, які підтверджують надходження та подальше опрацювання (супровідні, доповідні листи, службові записки, листки-резолюції, тощо) або ненадходження ухвали Шостого апеляційного адміністративного суду від 26.11.2018, (вх. ГУ ДФСу м. Києві №47290/9 від 07.12.2018), до Управління координації та моніторингу відшкодування ПДВ ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

- Регламент ІНФОРМАЦІЯ_5 , якийдіяв станом на грудень 2018 року та в 2019 році;

- документи щодо проведення/причин не проведення службової перевірки (розслідування) за фактом не внесення працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 в Реєстр заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість в сумі 50 454,032 тис. грн. на наступний робочий день після закінчення процедури адміністративного оскарження та отримання відповідного рішення, що набрало законної сили, що призвело до стягнення з Державного бюджету України на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » пені за несвоєчасне бюджетне відшкодування ПДВ за період з 18.12.2018 по 08.07.2019 в сумі 5 999,74 тис. грн. та за фактом не внесення ІНФОРМАЦІЯ_7 в Реєстр заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість в визначений законодавством термін, а також пропуску строку на апеляційне оскарження з причин, які не можна вважати поважними (несплата судового збору), що потягнуло стягнення з Державного бюджету України на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » пені за несвоєчасне бюджетне відшкодування ПДВ за період з листопада 2016 року по червень 2017 року в сумі 3 179,56 тис. грн.

Необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів з вилученням їх належним чином завірених копій мотивує тим, що вказані у клопотання відомості мають доказове значення в даному кримінальному провадженні.

В судове засідання слідчий не з`явився, заявою до суду справу просить слухати у клопотання в його відсутності. Клопотання підтримує повністю та просить таке задовольнити.

Враховуючи вимоги ч. 2, 4 ст.163 КПК України, вважаю за необхідне розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких та можливість їхнього вилучення просить надати слідчий, а також у відсутності слідчого.

В такому випадку, згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважаю, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки таке відповідає вимогам ст. 160 КПК України та доводить наявність обставин передбачених ч. 5, 7 ст. 163 КПК України.

Керуючись вимогами статей 107, 131, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим другого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 . ОСОБА_12 , ОСОБА_13 у кримінальному провадженні №0000646 від 28.07.2021, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:

- назви структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 , які мали індекси: 0.2615.26-15-10 та 0.2615.26-15-14, станом на 07.12.2018, при цьому сформувавши таблицю щодо всіх керівників та працівників даних підрозділів на той час, де вказати ПІП, його посаду, чи перебуває на даний час у трудових відносинах з ІНФОРМАЦІЯ_1 .

- номерний індекс структурно підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_1 під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » станом на 07.12.2018, та таблицю щодо всіх керівників та працівників даного підрозділу на той час, де вказати ПІП, його посаду, чи перебуває на даний час у трудових відносинах з ІНФОРМАЦІЯ_1

- посадові інструкції державних службовців, які працювали у всіх вищевказаних структурних підрозділах;

- ПІП осіб з числа працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 , які у період з грудня 2018 року по червень 2019 року, з посиланням на кожний місяць, мали доступ (могли здійснити вхід та вчиняти дії) до Реєструзаяв про поверненнясуми бюджетного відшкодування податку на додану вартість;

- ПІП осіб, якістаном на грудень 2018 року відповідно до своїхпосадовихінструкціймаливідповіднийобов`язоквноситивідомості про закінчення процедури оскарження за податковим повідомленням рішенням до Реєстру заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість після закінчення процедури адміністративного оскарження та отримання відповідного рішення, що набрало законної сили;

- Порядок організації роботи органів ДФС під час підготовки та супроводження справ у судах і ведення претензійно-позовної роботи, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 від 12.10.2015 № 778;

- листки-резолюції з ІНФОРМАЦІЯ_4 до ухвали Шостого апеляційного адміністративного суду від 26.11.2018 (вх. ІНФОРМАЦІЯ_1 №47290/9 від 07.12.2018), а також інші наявні документи (супровідні, доповідні листи, службові записки, листки-резолюції, тощо), які складалися в процесі її опрацювання;

- документи, які підтверджують надходження та подальше опрацювання (супровідні, доповідні листи, службові записки, листки-резолюції, тощо) або ненадходження ухвали Шостого апеляційного адміністративного суду від 26.11.2018, (вх. ГУ ДФСу м. Києві №47290/9 від 07.12.2018), до Управління координації та моніторингу відшкодування ПДВ ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

- Регламент ІНФОРМАЦІЯ_5 , якийдіяв станом на грудень 2018 року та в 2019 році;

- документи щодо проведення/причин не проведення службової перевірки (розслідування) за фактом не внесення працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 в Реєстр заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість в сумі 50 454,032 тис. грн. на наступний робочий день після закінчення процедури адміністративного оскарження та отримання відповідного рішення, що набрало законної сили, що призвело до стягнення з Державного бюджету України на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » пені за несвоєчасне бюджетне відшкодування ПДВ за період з 18.12.2018 по 08.07.2019 в сумі 5 999,74 тис. грн. та за фактом не внесення ІНФОРМАЦІЯ_7 в Реєстр заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість в визначений законодавством термін, а також пропуску строку на апеляційне оскарження з причин, які не можна вважати поважними (несплата судового збору), що потягнуло стягнення з Державного бюджету України на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » пені за несвоєчасне бюджетне відшкодування ПДВ за період з листопада 2016 року по червень 2017 року в сумі 3 179,56 тис. грн.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться АДРЕСА_1 , покладається на керівника (або особу, яка виконує його обов`язки) ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Відповідно до положень ч.2 ст.2 Закону України «Про доступ до судових рішень» ухвала про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадження підлягає оприлюдненню не раніше дня її звернення до виконання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1