Справа № 296/7654/22
УХВАЛА
Іменем України

08 листопада 2022 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, поданого в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000084 від 04.02.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернулася до слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира із клопотанням про накладення арешту на документи та речі у виді заборони права на відчуження, розпорядження та користування ними, а саме: «Учредительные взносы» ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 1 арк.; Фактические затраты на 21.01.2019 на 2 арк.; расшыфровка долгов на 21.01.2019 на 1 арк.; планируемые затраты на 2019 на 1 арк.; стан справ ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 2 арк.; загальні положення ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 1 арк.; копія паспорта ОСОБА_4 на 3 арк., які вилучені 27.10.2022 під час обшуку в приміщенні ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК», за адресою Чернівецька область, Глибоцький район, с. Червона Діброва, вул. Церковна, 2, корпус А.

В обґрунтування клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням ГУ НП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000084 від 04.02.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з 01.01.2020 по 31.12.2021 службові особи ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ», що входить до групи компаній ALLINFOODY GROUP, діючи за попередньою змовою із службовими особами ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» та ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи обізнаними з Постановою КМУ «Про затвердження Порядку використання коштів, передбачених у державному бюджеті для фінансової підтримки сільгосптоваровиробників» від 08.02.2017 №77, Порядком використання коштів, передбачених у державному бюджеті для розвитку виноградарства, садівництва і хмелярства, затвердженим Постановою КМУ від 15.07.2005 №587, шляхом зловживання своїм службовим становищем, подали до відповідної комісії Житомирської обласної державної адміністрації інформацію та відповідні документи, які не відповідають дійсності, щодо придбання, вартості та подальшого вирощування садивного матеріалу горіхів, в результаті чого заволоділи грошовими коштами у сумі 6 588 900, 00 грн., чим заподіяли державі матеріальну шкоду в особливо великому розмірі.

Відповідно до інформації, отриманої в ході проведення досудового розслідування, зокрема рапорту старшого оперуповноваженого УСР в Житомирській області ДСР ОСОБА_5 від 15.04.2022, встановлено, що ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» станом на 2021 рік використовує на праві суборенди земельні ділянки, що перебувають у користуванні ТОВ «ЦЕФЕЙ ЕКО», загальною площею 259,34 га, розташованих на території Брониківської ОТГ Новоград-Волинського району Житомирської області (території колишніх Брониківської, Лебедівської, Федорівської сільських рад) та Баранівської ОТГ Новоград-Волинського району Житомирської області (територія колишньої Йосипівської селищної ради, Баранівського району).

Відповідно до оперативної інформації, встановленої в ході розслідування, службові особи ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» подали до Обласної комісії з прийняття рішень щодо компенсації витрат, здійснених суб`єктами господарювання для розвитку виноградарства, садівництва і хмелярства, акти витрат садивного матеріалу на загальну площу 196,9 га в кількості 20088 штук на загальну суму 9 883 296 грн. В той же час, відповідно до актів інвентаризації насаджень, поданих на розгляд комісії Житомирської обласної державної адміністрації на відшкодування витрат на придбання садивного матеріалу горіхів, які обліковуються на балансі ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ», сади займають загальну площу 215,8509 га, з них молоді 215,8509 га.

Виїздом на земельні ділянки, які перебувають в суборенді ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ», з використанням приймача GNSS S660P, №S8734 встановлено наявність вказаних земельних ділянок із відповідними кадастровими номерами із зображенням координат та кутів поворотних точок. Разом з тим, на вказаних земельних ділянках відсутні зелені насадження горіхів у заявленій кількості.

Окрім цього, Головним управлінням ДПС у Житомирській області проведено аналітичне дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ», пов`язаних з отриманням із державного бюджету фінансової підтримки розвитку садівництва для компенсації витрат за придбання садивного матеріалу плодово-ягідних культур щодо наявності ознак правопорушень за період з 01.01.2020 по 31.12.2021, за результатами якого встановлено ознаки безпідставного отримання бюджетних коштів за програмою «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників», які використовуються для державної підтримки виробників плодів, а саме: документального обґрунтування завищених витрат на садивний матеріал горіхів за рахунок штучно збільшеної їх вартості та кількості на підставі поданих до комісій документів, складених ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК».

Також, за результатами проведених досліджень виявлено ознаки вчинення службовими особами вказаних товариств дій, спрямованих на відмивання коштів, безпідставного отримання бюджетної дотації, передбаченої Постановою КМУ «Про затвердження Порядку використання коштів, передбачених у державному бюджеті для фінансової підтримки сільгосптоваровиробників» від 08.02.2017 №77, за рахунок штучного завищення вартості та кількості щеплених саджанців горіха грецького шляхом оформлення у вересні-жовтні 2020 року нереальних операцій, що в кінцевому результаті призвело до можливості подання відповідного пакету документів для безпідставного отримання такої дотації.

Постановою КМУ «Про затвердження Порядку використання коштів, передбачених у державному бюджеті для фінансової підтримки сільгосптоваровиробників» від 08.02.2017 № 77 (зі змінами), визначено напрями державної підтримки на 2021 рік, одним із яких є фінансова підтримка розвитку садівництва, виноградарства та хмелярства. Механізм і напрями надання підтримки розвитку садівництва, виноградарства та хмелярства визначено Порядком використання коштів, передбачених у державному бюджеті для розвитку виноградарства, садівництва і хмелярства, затвердженим Постановою КМУ від 15 липня 2005 року № 587.

Відповідно до вказаного Порядку Мінагрополітики утворює комісію, яка є постійно діючим органом, (далі - комісія Мінагрополітики) затверджує її склад, положення про неї, передбачені цим Порядком форми звітності та нормативи, в той же час облдержадміністрації утворюють комісії з прийняття рішень щодо компенсації витрат за напрямами, визначеними пунктом 4 Порядку, затверджують їх склад та положення про них.

Незалежно від результатів розгляду документів обласні комісії забезпечують надходження до Мінагрополітики зведених відомостей про фактичні витрати та попередні обсяги компенсації і висновків за результатами аналізу отриманих документів, зведених реєстрів техніки, механізмів та обладнання за формами, затвердженими Мінагрополітики, актів про фактичний обсяг виконаних робіт та витрат, а в разі надходження відповідного запиту Мінагрополітики - інші підтверджуючі документи.

Таким чином, встановлено, що службові особи ТОВ «ОРГАНIК БЕРРIЗ» шляхом подання до Обласної комісії для надання фінансової підтримки одержувачам коштів з обласного бюджету на виконання заходів Програми розвитку агропромислового розвитку Житомирської області на 2021-2027 роки Житомирської обласної державної адміністрації інформації та відповідних документів, які не відповідають дійсності, щодо придбання, вартості та подальшого вирощування садивного матеріалу горіхів, заволоділи бюджетними грошовими коштами у сумі 6 588 900, 00 гривень під приводом отримання компенсації витрат на придбання вказаного вище садивного матеріалу плодово-ягідних культур.

Разом з тим виїздом на вказані земельні ділянки з використанням приймача GNSS S660P, № S8734 встановлено наявність вказаних земельних ділянок із відповідними кадастровими номерами із зображенням координат та кутів поворотних точок.

Водночас, встановлено відсутність вказаних зелених насаджень горіхів у заявленій кількості на ділянках, що підтверджується відповідними фото та відеоматеріалами.

За результатами аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ», пов`язаних з отриманням із державного бюджету фінансової підтримки розвитку садівництва для компенсації витрат за придбання садивного матеріалу плодово-ягідних культур, щодо наявності ознак правопорушень за період з 01.01.2020 року по 31.12.2021 року, встановлено ознаки безпідставного отримання бюджетних коштів за програмою «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників», які використовуються для державної підтримки виробників плодів, а саме: документального обґрунтування завищених витрат на садивний матеріал горіхів, за рахунок штучно збільшеної їх вартості, а також кількості, на підставі поданих до комісій документів, складених ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК».

Крім того за результатами проведених досліджень виявлено ознаки вчинення посадовими особами вказаних товариств дій, спрямованих на відмивання коштів, безпідставного отримання бюджетної дотації за рахунок штучного завищення вартості та кількості щеплених саджанців горіха грецького, шляхом оформлення у вересні-жовтні 2020 року нереальних операцій.

Так, згідно руху коштів ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» 15.04.2021 на рахунок підприємства НОМЕР_1 з рахунку НОМЕР_2 , який належить ТОВ «КАНТАРЕЛЛ УКРАЇНА», надійшли кошти у сумі 9 823 296,00 грн. з призначенням надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги згідно договору № К15/04/ФД від 15 квітня 2021 р. без ПДВ.

Того ж дня, у тому ж обсязі, кошти були перераховані на рахунок НОМЕР_3 , який належить ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» з призначенням: Оплата за щеплені саджанці горіха грецького згідно договору №01-16/10-20 від 16.10.2020 та додаткової угоди №1 від 29.12.2020 в т.ч. ПДВ 20% 1637216.00 грн.

Разом з тим, згідно даних ЄРПН 17.10.2020 ПП «НДВ БІЗНЕС ЦЕНТР ІННОВАЦІЙНИХ ТЕХНОЛОГІЙ «ЕКО ОРГАНІК» виписало податкову накладна № 2, за операцією з постачання для ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» саджанців горіха грецького у кількості 20088 штук на суму 9 883 296,00 в т.ч. ПДВ 1 647 216,00 грн. за ціною 492 грн. за штуку, або 410 гривень без ПДВ.

Однак, протягом тривалого часу вказана накладна у ЄРПН не реєструвалась з огляду на ризиковість вказаної операції та її можливу спрямованість на формування штучного податкового кредиту.

ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» з метою мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ, які б виникли при реєстрації податкової накладної № 2, отримало у період з 26 по 30 жовтня 2020 року податкові накладні за операціями на поставку ТОВ "КФ "ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ" органічної суміші та добрив органічних «Біочар-ФОД» в кількості 179 040 кг на загальну суму 9 840 066, 88 грн. та у вересні 2020 року на поставку ТОВ «Дія» органічної суміші, в кількості 323 200 куг на загальну суму 2 747 200 грн.

При дослідженні наданих з поясненнями документів, даних інформаційних ресурсів ДПС та з відкритих джерел, виявленні обставини, які можуть свідчити про нереальність операцій з виробництва та відповідно постачання органічних та мінеральних добрив власного виробництва та їх здійснення з метою формування штучного податкового кредиту та створило передумови для подальшої легалізації коштів, незаконно отриманих з бюджету за програмою «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників» за рахунок завищення вартості та кількості садивного матеріалу у документах ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» та ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК».

Головне управління статистики у Чернівецькій області надало відповідь на запит про те, що ПП «НДВ БІЗНЕС ЦЕНТР ІННОВАЦІЙНИХ ТЕХНОЛОГІЙ «ЕКО ОРГАНІК» (39191191) статистичну звітність за формою №4-сг (річна) «Звіт про посівні площі сільськогосподарськи культур під урожай звітного року» за 2019-2022 роки в Головне управління статистики у Чернівецьій області підприємство не подавало.

Заходами оперативного (ініціативного) пошуку встановлено, що до вказаної злочинної схеми причетні:

- директор ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_4 паспорт громадянина України НОМЕР_5 , виданий 19.04.2018, Баранівським РС УДМС України в Житомирській області, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , не являється депутатом та не обіймає посади в органах державної влади та органах місцевого самоврядування;

- бенефіціар, співзасновник ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНКОПП НОМЕР_6 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_7 , виданий 29.11.1999 Чернівецьким РВ УМВС України в Чернівецькій області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , не являється депутатом та не обіймає посади в органах державної влади та органах місцевого самоврядування;

- бенефіціар, співзасновник ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_8 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_9 , виданий 04.09.2001 першотравневим РВ УМВС України в Чернівецькій області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 , не являється депутатом та не обіймає посади в органах державної влади та органах місцевого самоврядування;.

- директор, бенефіціар, співзасновник ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , РНОКПП НОМЕР_10 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 , не являється депутатом та не обіймає посади в органах державної влади та органах місцевого самоврядування.

В ході досудового розслідування встановлено, що за вказаними адресами реєстрації та місця проживання фігурантів, а також за місцем знаходження ПП «Науково дослідно виробничий бізнес центр інноваційних технологій «ЕКО ОРГАНІК» (), що розташоване за адресою: Чернівецька область, Глибоцький район, с. Червона Діброва, вул. Церковна, 2, корпус А, знаходяться первинні документи які містять відомості про господарські операції, включаючи розпорядження і дозволи адміністрації (власника) на їх проведення, документальне обґрунтування завищених витрат на садивний матеріал горіхів, за рахунок штучно збільшеної їх вартості, а також кількості, на підставі поданих до комісій документів, складених ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» (), які стали підставою безпідставного отримання бюджетних коштів за програмою «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників», (накладні, акти прийому-передачі, тощо), документи бухгалтерського обліку, чорнові записи, інші відомості, що підтверджують злочинну діяльність фігурантів кримінального провадження, вчинення ними дій спрямованих на відмивання коштів, безпідставного отримання бюджетної дотації за рахунок штучного завищення вартості та кількості щеплених саджанців горіха грецького, шляхом оформлення у вересні-жовтні 2020 року нереальних операцій.

27.10.2022 слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні СУ ГУНП в Житомирській області на підставі ухвали слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомир № 296/6793/22 від 12.10.2022 проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_8 , що за адресою АДРЕСА_3 за участю ОСОБА_8 ( АДРЕСА_3 , моб.тел. НОМЕР_11 ). Під час обшуку вилучено документи щодо взаємовідносин ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК», а саме: «Учредительные взносы» ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 1 арк.; Фактические затраты на 21.01.2019 на 2 арк.; расшыфровка долгов на 21.01.2019 на 1 арк.; планируемые затраты на 2019 на 1 арк.; стан справ ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 2 арк.; загальні положення ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 1 арк.; копія паспорта ОСОБА_4 на 3 арк.

28.10.2022 слідчим СВ Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_10 винесено постанову про визнання речовими доказами вищевказаного майна у кримінальному провадженні, оскільки є предметом та знаряддям кримінального правопорушення, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримала та просила задовольнити.

Володілець майна ОСОБА_9 в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлявся.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Відповідно до вимог ч.1 ст.172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності-також захисника, законного представника. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди (ч. 2 ст. 170 КПК України).

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 2 ст. 98 КПК України, документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Беручи до уваги викладене, обставини кримінального провадження, мету, підстави застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, враховуючи, що вилучені документи можливо використати як речові докази у кримінальному провадженні та у випадку не накладення на них арешту можуть бути знищені, а також з метою встановлення істини у кримінальному провадженні та збереження вище вказаних речей, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити в частині накладення арешту на документи, а саме: «Учредительные взносы» ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 1 арк.; Фактические затраты на 21.01.2019 на 2 арк.; расшыфровка долгов на 21.01.2019 на 1 арк.; планируемые затраты на 2019 на 1 арк.; стан справ ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 2 арк.; загальні положення ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 1 арк.; які вилучені 27.10.2022 під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_8 , що за адресою АДРЕСА_3 за участю ОСОБА_8 .

Разом з тим, з огляду на обставини кримінального правопорушення та надані докази, слідчий суддя не вбачає підстав для накладення арешту на копію паспорта ОСОБА_4 на 3 арк., оскільки прокурором не доведено, що ці документи відповідають критеріям зазначеним у статті 98 КПК України.

Відповідно до ч. 3 ст. 173 КПК України, відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частин тимчасово вилученого майна.

Керуючись ст.ст.131, 132, 170-173, 175, 309 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на документи, а саме: «Учредительные взносы» ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 1 арк.; Фактические затраты на 21.01.2019 на 2 арк.; расшыфровка долгов на 21.01.2019 на 1 арк.; планируемые затраты на 2019 на 1 арк.; стан справ ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 2 арк.; загальні положення ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» на 1 арк.; які вилучені 27.10.2022 під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_8 , що за адресою АДРЕСА_3 за участю ОСОБА_8 .

В іншій частині клопотання відмовити.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала оскаржується безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1