Провадження № 1-кс/686/7883/22
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 серпня 2022 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУ НП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №0000358 від 16.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

30.08.2022 року старший слідчий в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУ НП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку у володінні директора ПП «Зіко-буд» , - ОСОБА_5 , за адресою АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання, виявлення і вилучення : податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, у сум отриманого з них податку (форма № 1 ДФ) ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; відомості про виплату грошей ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; первинні документи, що підтверджують придбання, використання паливно-мастильних матеріалів ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; оборотно-сальдові відомості, аналізи рахунку 66 «Розрахунки за виплатами працівникам» за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду та іншої фінансово-господарської документації ПП «Зіко-буд» ; договір № 370 про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 17 серпня 2018 року щодо капітального ремонту будівлі НВК «загальноосвітня школа І-ІІІ ступенів, гімназія (утеплення фасадів та горищного перекриття) по вул. Шевченка, 558 в м. Дунаївці Хмельницької області (Будівельні роботи та поточний ремонт код ДК 021-2015-45000000-) разом з додатками, супровідними та підтверджуючими документами; Акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в: № 1 за вересень 2018 року, № 2 за жовтень 2018 року; № 3 за листопад 2018 року; № 5 за грудень 2018 року, № 6 за грудень 2018 року, № 7 за червень 2019 року; договір № 383 про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 26 грудня 2017 року щодо Капітального ремонту будівлі Полонської загальноосвітньої школи № 3 по вул. Ходякова, 86, в м. Полонне Полонського району Хмельницької області, разом з додатками, супровідними та підтверджуючими документами; приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в: № 1 за грудень 2017 року; № 2 за липень 2018 року; первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду та іншої фінансово-господарської документації ПП «Зіко-буд» , чорнових записів власників та посадових осіб вказаного приватного підприємства, флеш-накопичувачів, та носіїв інформації, які мають значення для кримінального провадження.

- В судовому засіданні слідчий наполягав на задоволенні клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання матеріали та матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В обґрунтування свого клопотання слідчий зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що в ході виконання завдань з контррозвідувального захисту бюджетної сфери отримано достовірну інформацію щодо окремих ознак вчинення посадовими особами ПП «Зіко-Буд» () кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 КК України, із заподіянням тяжких наслідків інтересам відділу освіти, молоді та спорту виконавчого комітету Полонської міської ради об`єднаної територіальної громади (), КНП «Ярмолинецька ЦРЛ» (), Управління освіти, молоді та спорту Дунаєвецької міської ради (), КНП «Ярмолинецький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Ярмолинецької районної ради Хмельницької області () у ході виконання робіт та надання послуг за рахунок бюджетних коштів.

За наявними даними, впродовж 2017-2019 років ПП «Зіко-Буд» отримано на розрахунковий рахунок бюджетні кошти у розмірі 9 582 582,0 грн. від вищезазначених розпорядників бюджетних коштів.

За результатами ініційованого Управлінням дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Зіко-Буд», проведеного відділом боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Хмельницькій області (№17548/10/22-01-16-07 від 01.06.2020), задокументовано факти внесення посадовими особами вказаного підприємства недостовірних відомостей до офіційних документів, які стали підставою для отримання бюджетних коштів.

Встановлено, що протягом 2017-2019 років посадовими особами ПП «Зіко-Буд» в порушення вимог п. 6.4.4.1 ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013 та п.1 ст.З Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV (зі змінами та доповненнями), за рахунок внесення неправдивих відомості щодо витрат праці робітників - будівельників на обсяг робіт (люд.-год.) до Актів приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2в), оформлених на виконання робіт за рахунок бюджетних коштів, завищено загальну вартість виконаних будівельних робіт, зазначених в Довідках про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (ф. КБ-3) та Актах приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2в) впродовж періоду грудня 2017 року - І півріччя 2019 року всього на загальну суму 726 051,82 грн., та здійснено неправомірне використання бюджетних коштів на придбання паливно-мастильних матеріалів в загальній сумі 143 278,00 грн., що можливо, призвело до привласнення посадовими особами підприємства бюджетних коштів в загальній сумі 869 330,00 грн. для використання у власних цілях.

Таким чином, в діях службових осіб ПП «Зіко-Буд» наявні окремі ознаки вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України (привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем).

За вказаним фактом 16.07.2020 слідчим управлінням ГУНП в Хмельницькій області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та зареєстровано кримінальне провадження № 0000358, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, повна правова кваліфікація якого визначається як - привласнення чи розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб.

Згідно висновку експертів № 2402/20-26/708-717/21-26 від 01.03.2021 за результатами проведення судової економічної експертизи у зв`язку з відсутністю первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду, не видається за можливе підтвердити чи спростувати висновок аналітичного дослідження № 27/22-01-166-07-27/36397152 від 01.06.2020 «Про результати фінансово-господарської діяльності ПП «Зіко-Буд», щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних привласненням посадовими особами підприємства бюджетних коштів за період з 01.12.2017 по 01/.07.2019.

Відповідно до клопотання судових експертів Хмельницького відділення КНДІСЕ для проведення вказаної економічної експертизи необхідно було надати такі документи: податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, у сум отриманого з них податку (форма № 1 ДФ) ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; відомості про виплату грошей ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; первинні документи, що підтверджують придбання, використання паливно-мастильних матеріалів ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; оборотно-сальдові відомості, аналізи рахунку 66 «Розрахунки за виплатами працівникам» за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019.

Згідно з повідомленням, вих. № 72/5/2/202/4324 від 27.05.2022 УСБУ в Хмельницькій області, на виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України, встановлено, що 01.08.2017 юридичну адресу ПП «Зіко-буд», , змінено із м. Хмельницький вул. Маршала Гречки, буд. № 10/1, кв. 62 на м. Київ, Печерський район, вул. Мечникова, буд. № 2 (за вказаною адресою розташований бізнес-центр «Парус», в якому зареєстровано 246 підприємств).

15.09.2019 в ПП «Зіко-буд» було змінено бенефіціарного власника в особі ОСОБА_5 на громадянина Сирійської Арабської Республіки ОСОБА_6 ( Сирійська Арабська Республіка , АДРЕСА_2 ).

Встановлено, що з 2018 року громадянин Сирійської Арабської Республіки ОСОБА_6 державний кордон України в режимі «в`їзд» не перетинав, а адреса реєстрації підприємства є місцем масової реєстрації підприємств, які можуть мати відношення до схем ухилення від сплати податків в державний бюджет України.

За наявними оперативними даними, фінансово-господарська документація, яка може свідчити про привласнення протягом 2017-2019 років службовими особами ПП «Зіко-буд» бюджетних коштів, які виділялися на проведення капітальних ремонтів і закупівлі будівельних матеріалів для соціальної сфери регіону, може знаходитися за адресою АДРЕСА_1 (власник будинку ОСОБА_5 ).

-Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта, власності на нерухоме майно за адресою АДРЕСА_1 зареєстровано на праві приватної власності за: ОСОБА_5 .

Так, відповідно статті 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч.3 ст.234 КПК України у разі необхідності провести обшук, слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке, окрім іншого, повинно містити індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням, підстави для обшуку.

Слідчим наведені підстави для проведення обшуку, клопотання слідчого, погоджене з прокурором відповідає вимогам статті 234 КПК України, існують достатні дані вважати, що за адресою АДРЕСА_1 , можуть зберігатись речі, предмети та документи, які містять інформацію про обставини вчинення даного кримінального правопорушення, а тому клопотання слідчого, підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 234, 235 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУ НП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження №0000358 від 16.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України та працівникам УСБУ в Хмельницькій області, на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належить ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення : податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, у сум отриманого з них податку (форма № 1 ДФ) ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; відомості про виплату грошей ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; первинних документів, що підтверджують придбання, використання паливно-мастильних матеріалів ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; оборотно-сальдових відомостей, аналізів рахунку 66 «Розрахунки за виплатами працівникам» за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду та іншої фінансово-господарської документації ПП «Зіко-буд» ; договір № 370 про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 17 серпня 2018 року, щодо капітального ремонту будівлі НВК «загальноосвітня школа І-ІІІ ступенів, гімназія (утеплення фасадів та горищного перекриття) по вул. Шевченка, 558 в м. Дунаївці Хмельницької області (Будівельні роботи та поточний ремонт код ДК 021-2015-45000000-) разом з додатками, супровідними та підтверджуючими документами; Актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в: № 1 за вересень 2018 року, № 2 за жовтень 2018 року; № 3 за листопад 2018 року; № 5 за грудень 2018 року, № 6 за грудень 2018 року, № 7 за червень 2019 року; договір № 383 про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 26 грудня 2017 року, щодо Капітального ремонту будівлі Полонської загальноосвітньої школи № 3 по вул. Ходякова, 86, в м. Полонне Полонського району Хмельницької області, разом з додатками, супровідними та підтверджуючими документами; приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в: № 1 за грудень 2017 року; № 2 за липень 2018 року; первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду та іншої фінансово-господарської документації ПП «Зіко-буд» , чорнових записів власників та посадових осіб вказаного приватного підприємства, флеш-накопичувачів, та носіїв інформації, які мають значення для кримінального провадження.

Ухвала діє по 30 вересня 2022 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя