Справа № 171/2914/21
Ухвала
Іменем України

19 жовтня 2022 року м. Апостолове

Слідчий суддя Апостолівського районного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000075 від 27.10.2021 року старшим слідчим СВ відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітаном поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про проведення тимчасового доступу до документів за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,-

встановив:

13.10.2022 року старший слідчий СВ відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітан поліції ОСОБА_3 , звернулася до суду з клопотанням, погодженим прокурором Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 з метою огляду та вилучення їх в копіях, а саме
- Податкові декларації з податку на прибуток за 2020-2022 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- Податкові декларація з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) за 2020-2022 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- Податкові декларації з плати за користування нерухомими майном відмінним від земельної ділянки за 2020-2022 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та документи, що стали підставою набуття права на нерухоме майно (говір оренди/купівлі-продажу). Та просить зобов`язати уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 забезпечити тимчасовий доступ до документів зазначених в ухвалі слідчого суді, та надати можливість уповноваженій особі провести їх вилучення.
Вищевказане клопотання вмотивоване тим, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », достовірно знаючи про відсутність на земельній ділянці з кадастровим номером :03:182:0006 об`єкту незавершеного будівництва (сонячна електростанція), використовуючи декларацію про початок будівельних робот та підроблений технічний паспорт, 27.08.2021 вніс завідомо неправдиві відомості про об`єкт нерухомого майна до заяви про державну реєстрацію прав та їх обтяжень, на підставі якої державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено державну реєстрацію права власності
За вказаним фактом 27.10.2021 Криворізькою східною окружною прокуратурою внесено відомості в ЄРДР № 0000075 за ч. 1 ст. 366 КК України.
Диспозицією ч. 1 ст. 366 КК України передбачено відповідальність за складання, видачу службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення офіційних документів.
Встановлено, що 27.08.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 на підставі заяви директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 та декларації про початок будівельних робіт, серія та номер: ДП29, виданий 16.04.2019, видавник ІНФОРМАЦІЯ_4 , технічного паспорту на об`єкт незавершеного будівництва сонячну електростанціїю, серія та номер: 01/00217, виданий 07.07.2020, видавник: ФОП ОСОБА_7 , за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проведено державну реєстрацію права приватної власності на незавершене будівництво сонячна електростанція: КТП-2500/35/0,4 А1, КТП- 2500/35/0,4 Б1, поле фотоелектричних модулів. Відсоток готовності становить 3,6%, адреса: АДРЕСА_2 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 203).
В ході огляду місця події, земельної ділянки з кадастровим номером :03:182:0006 за адресою: АДРЕСА_2 встановлено, що будь-які об`єкти незавершеного будівництва на вказаній території відсутні.
В ході тимчасового доступу до документів ФОП ОСОБА_7 , вилучено належним чином завірені копії технічного паспорта на об`єкт незавершеного будівництва сонячну електростанцію за адресою: АДРЕСА_2 , замовника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виготовлений 07.07.2020 року, серед яких акт знесення об`єктів нерухомого майна, по АДРЕСА_2 .
З метою встановлення підстав перебування земельної ділянки з кадастровим номером :03:182:0006, на якій зареєстровано нерухоме мано - об`єкт незавершеного будівництва, в оренді ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виникла обґрунтована необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )
Відповідно до положень Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку затвердженого Наказом міністерства фінансів України від 13.01.2015 № 4, податковий розрахунок подається до контролюючих органів за місцезнаходженням податкового агента - юридичної особи або її відокремлених підрозділів чи до контролюючого органу за податковою адресою фізичної особи - податкового агента. Податковий розрахунок готується у двох примірниках. Один примірник подається до контролюючого органу. Другий - з підписом особи, відповідальної за приймання розрахунку, штампом та проставленим номером порції, отриманим при обов`язковій реєстрації розрахунку в контролюючому органі, повертається податковому агенту, що є достатньою підставою вважати, що податковий звіт форми 1ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та Податкові декларації з податку на прибуток підприємств знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1
Сторони про день, місце та час розгляду справи повідомлені належним чином.
Слідчий суддя вважає, що клопотання старшого слідчого СВ відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 91, 92 КПК України обов`язок доказування обставин кримінального правопорушення, винуватості особи у його вчиненні, покладається на слідчого.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.ч. 5, 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
На підставі викладеного, з метою отримання даних для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, проведення судової експертизи, отримання документів для використання під час доказування винуватості осіб у вчиненні кримінального правопорушення, враховуючи достатні підстави вважати, що вони знаходяться в володільця ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , суддя вважає, що необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів.
Враховуючи викладене, на підставі ст. ст. 91,92,107,159-166, 309 КПК України,-

постановив:

Клопотання старшого слідчого СВ відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_4 задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому СВ відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , прокурору Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_4 , на тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 з метою огляду та вилучення їх в копіях, а саме
- Податкові декларації з податку на прибуток за 2020-2022 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- Податкові декларація з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) за 2020-2022 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- Податкові декларації з плати за користування нерухомими майном відмінним від земельної ділянки за 2020-2022 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та документи, що стали підставою набуття права на нерухоме майно (говір оренди/купівлі-продажу).
Зобов`язати уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 забезпечити тимчасовий доступ до документів зазначених в ухвалі слідчого суді, та надати можливість уповноваженій особі провести їх вилучення.
Термін дії даної ухвали - 30 днів з дня її постановлення.
У випадку невиконання даної ухвали суд у відповідності до ст.166 КПК України за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення вищевказаних речей.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Апостолівського районного суду ОСОБА_1