Дата документу 29.07.2022 Справа № 554/4008/22
Єдиний унікальний номер справи: №554/4008/22
Провадження № 1-кс/554/7757/2022
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29.07.2022 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню№0000197 від 23.11.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні розпочато на підставі акту ревізії ІНФОРМАЦІЯ_1 , в якому виявлені факти укладання договорів на постачання товарів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню коронавірусної хвороби COVID-19 по завищених цінах.

Встановлено, що службові особи Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою між собою та суб`єктами підприємницької діяльності, протягом квітня-грудня 2020 року, діючи умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди для ряду суб`єктів господарської діяльності, в супереч інтересам служби, з порушенням принципів, визначених пунктами 4,5 Постанови №225, зокрема принципу максимальної економії і ефективності та принципу наявної потреби у закупівлі товарів, робіт і послуг, проводили закупівлі товарів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню коронавірусної хвороби COVID-19 за штучно завищеною вартістю, чим спричинили тяжкі наслідки Державному бюджету України.

Встановлено, що 17.12.2020 між ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договір купівлі-продажу медичних концентраторів «New Life Intensity 10» в кількості 10 шт. по ціні 140 200 грн. за штуку, загальною вартістю 1 402 000 грн.

Згідно Акту ревізії від 01.02.2021 №08-22/4 ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбало медичні концентратори у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за завищеною ціною, які фактично коштують 119 322 грн. за шт., чим встановлена штучно збільшена вартість обладнання на суму 208 780 грн., чим завдано матеріального збитку Державі.

Крім цього встановлено, що за період з 11.12.2020 по 22.12.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по завищеній вартості поставило медичних концентраторів «New Life Intensity 10» в кількості 208 одиниць загальною вартістю 29 161 600 грн. до ТМО МВСУ в різних областях України, чим встановлено штучно збільшену вартість обладнання на суму 4 342 624 грн., чим завдано матеріального збитку Державі.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що 22.12.2020 року між ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " укладено договір поставки №113/1220, згідно якого поставлено систему киснепостачання, яка складається з двох кліоциндрів та однієї колектор-рампи в шафі, куди також входять пусконалагоджувальні роботи, загальною вартістю 1 000 000 грн. Проведеним аналізом закупівель за вказаний період, виявлено постачання кріогенних циліндрів аналогічної характеристики з вартістю нижчою в декілька раз за 1 одиницю, порівняноз поставкою по договору №113/1220, а саме вартістю за одну одиницю: 113 165,20 грн. до ІНФОРМАЦІЯ_5 (постачальник ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "), 134 928 грн. до ІНФОРМАЦІЯ_6 (постачальник ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "), 107 500 грн. до ІНФОРМАЦІЯ_7 (постачальник ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "), 131 000 грн. до ІНФОРМАЦІЯ_8 (постачальник ФОП « ОСОБА_4 ), 120 000 грн. до ІНФОРМАЦІЯ_9 (постачальник ФОП « ОСОБА_5 »), 119 440 грн. до ІНФОРМАЦІЯ_10 (постачальник ПП « ОСОБА_6 ).

Проаналізувавши закупівлі, встановлено, що поставка системи кисне постачання згідно договору поставки №113/1220 від 22.12.2020 було здійснене з встановленою штучно збільшеною вартістю на суму 500 000 грн., чим завдано збитку державному бюджету на вказану суму.

Виходячи з вищевказаного, службові особи ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », без дотримання принципів визначених пунктом №4 Постанови №225 щодо максимальної економії та ефективності, придбали медичне обладнання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " із штучно завищеною вартістю на суму 708 780 грн. Таким чином, вищевказані службові особи, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою між собою та суб`єктами підприємницької діяльності, уклали ряд договорів на постачання медичного обладнання із штучно створеною завищеною вартістю, чим завдали державному бюджету матеріального збитку на суму 708 780 грн.

Крім цього, під час досудового розслідування встановлено коло осіб та пов`язаних суб`єктів підприємницької діяльності, які причетні до постачання медичного обладнання до ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », серед них: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " код ЄДРПОУ НОМЕР_4 юридична адреса: АДРЕСА_4 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " код ЄДРПОУ НОМЕР_5 юридична адреса: АДРЕСА_5 , які перебували (перебувають) на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 .

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні належним чином завірених копій документів та інформації відносно: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2020 по дату ухвали, а саме

- картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді;

- реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків за період часу з 01.01.2020 по дату ухвали у електронному виді

- податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктами господарювання, у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2020 по дату ухвали;

- податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктами господарювання у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2020 по дату ухвали;

- видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН за період часу з 01.01.2020 по дату ухвали у електронному виді

- інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» за період часу з 01.01.2020 по дату ухвали у електронному виді

- інформація про проведені експортно-імпортні операції суб`єктами господарювання з баз даних у табличному вигляді;

- інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єктів господарювання, або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.01.2020 по дату ухвали із наданням копій відповідних актів чи довідок;

- інтегровані картки платника податків, у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.01.2020 по дату ухвали;

- документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів;

- фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України за період часу з 01.01.2020 по дату ухвали.

Вказані документи знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_14 , розташованому за адресою: АДРЕСА_6 , та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не з може встановити в повній мірі обставини кримінального правопорушення, надати належну оцінку діям причетних осіб.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони необхідні для збору доказів, аналізу та вивчення документації, надання їм правової оцінки, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення повного кола осіб, які можуть бути причетні до вчинення даного кримінального правопорушення, крім цього дані документи мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, отримані відомості будуть слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

У судове засідання слідчий не з`явився, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду слідчий подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів та інформації відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2020 по дату ухвали, а саме:

- картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді;

- реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків за період часу з 01.01.2020 по дату ухвали у електронному виді

- податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктами господарювання, у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2020 по дату ухвали;

- податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктами господарювання у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2020 по дату ухвали;

- видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН за період часу з 01.01.2020 по дату ухвали у електронному виді

- інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» за період часу з 01.01.2020 по дату ухвали у електронному виді

- інформація про проведені експортно-імпортні операції суб`єктами господарювання з баз даних у табличному вигляді;

- інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єктів господарювання, або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.01.2020 по дату ухвали із наданням копій відповідних актів чи довідок;

- інтегровані картки платника податків, у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.01.2020 по дату ухвали;

- документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів;

- фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України за період часу з 01.01.2020 по дату ухвали;

які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 , розташованому за адресою: АДРЕСА_6 .

2. Виконання ухвали доручити слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні, а саме: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 .

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1