Справа № 761/3097/22
Провадження № 1-кс/761/2117/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 січня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000018 від 08.02.2019, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст.205-1 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави ОСОБА_3 , звернулась з клопотанням до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва, про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000018 від 08.02.2019, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст.205-1 КК України.
Клопотання обґрунтовує тим, що детективами Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000018 від 08.02.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ «Південна Винокурня» (код 00413558) протягом 2017 року, документально оформили безтоварні фінансово-господарські операції з контрагентами-постачальниками, які мають ознаки «ризиковості», а саме: ТОВ «Рінгмонт Інвест» (код 40740007), ТОВ «Продсістем Компані» (код 40627720), ТОВ «Вестхем Агроінкорп» (код 41128642), ТОВ «Аріл Груп» (код 39374871), ТОВ «Альянс Престиж Груп» (код 40859300), які в подальшому, по ланцюгу постачання, перерахували грошові кошти за постачання зернових культур на рахунки ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), ТОВ «Гільдія Бізнес» (код 40091355), ТОВ «Ферко» (код 31681342); ТОВ «Вторметекспорт» (код 30127924); ТОВ «Олімпекс Купе Інтернешнл» (код 20005502); ТОВ «Металзюкрайн корп ЛТД» (код 19349403); ТОВ «ЗПК Інзерноекспорт» (код 31893739); ТОВ «Гала Інспект» (код 31358480); BlackSeaCommoditiesLtd (Емірати), в результаті чого безпідставно сформували кредит з податку на додану вартість в сумі понад 10 411 818 гривень.

Крім того, невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, упродовж 2016?2017 років внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону подавалися для проведення державної реєстрації ТОВ «Альянс Престиж Груп», ПП «Гагара» та ТОВ «АВ Мастер», а також умисно подали для проведення такої реєстрації документи, які містять завідомо неправдиві відомості.

Так, протягом лютого-червня 2017 року ПрАТ «Південна Винокурня», основний вид діяльності якого «виробництво вин», документально оформило придбання продукції номенклатури «шрот, олія соняшникова» у ТОВ «Рінгмонт Інвест» (на загальну суму ПДВ 1 563,7 тис. грн.) та ТОВ «Продсістем Компані» (на загальну суму ПДВ 7 577,0 тис. грн.), які в подальшому експортувались в адресу нерезидентів України згідно договорів комісії з підприємствами ТОВ «Канкар» (код 40165600) та ТОВ «АВ Мастер» (код 32230951). Експедитором зазначених експортних операцій виступало ТОВ «Юнікорн Мерітайм» (код 38169741) та відвантаження продукції документально відбувалось з терміналів ТОВ «Евері» (код 34437753) та ТОВ «Геліос Агро» (код 39249031).

Крім того, у період з грудня 2017 року по червень 2018 року ПрАТ «Південна Винокурня» документально оформило придбання продукції номенклатури «кукурудза» у ТОВ «Вестхем Агроінкорп» (код 41128642, на загальну суму ПДВ 3 999,9 тис. грн.), ТОВ «Аріл Груп» (код 39374871, на загальну суму ПДВ 2 000,0 тис. грн.) та ТОВ «Альянс Престиж Груп» (код 40859300, на загальну суму ПДВ 4 800,0 тис. грн.), яка експортувалась в адресу нерезидента України за договором комісії з підприємством ТОВ «Олімпекс Купе Інтернейшнл» (код 20005502) та з використанням терміналу останнього. Експедитором зазначених експортних операцій виступало ТОВ «ЗПК «Інзерноекспорт»( код 31893739).

Подальшими заходами забезпечення кримінального провадження встановлено, що безготівкові грошові кошти, які надійшли від ПрАТ «Південна Винокурня» в адресу в адресу ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп» та ТОВ «Альянс Престиж Груп» за нібито поставлену «кукурудзу», в подальшому з рахунків останніх перераховані на банківські рахунки ТОВ «Вернон Шипінг» (код 35179042) та ТОВ «Гільдія Бізнес» (код 40091355) з призначенням платежів «оплата за кукурудзу згідно договору в т.ч. ПДВ». Однак, а ні в податковій звітності ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп» та ТОВ Альянс Престиж Груп», а ні в податковій звітності ТОВ «Верон Шиппінг» та ТОВ «Гільдія Бізнес» не відображені вказані взаєморозрахунки.

Крім того встановлено, що безготівкові грошові кошти, які надійшли від ПрАТ «Південна Винокрня» в адресу ТОВ «Рінгмонт Інвест» та ТОВ «Продсістем Компані» за нібито поставлену продукцію, в подальшому з рахунків останніх перераховані на банківські рахунки ТОВ «Канкар» (код 40165600) та ТОВ «АВ Мастер» ( код 32230951) відповідно, з призначенням платежів «сплата за товар (сільгосп. продукцію) згідно договору в т.ч. ПДВ». Однак, а ні в податковій звітності ТОВ «Рінгмонт Інвест» та ТОВ «Продсістем Компані», а ні в податковій звітності ТОВ «Канкар» та ТОВ «АВ Мастер» не відображені вказані взаєморозрахунки.

Виходячи з викладеного та з матеріалів кримінального провадження встановлено, що суми грошових коштів, які ПрАТ «Південна Винокурня» сплачувало нібито за придбання сільськогосподарської продукції, циклічно повертались на його рахунки, а вищезазначені СГД з ознаками «фіктивності», в період взаємовідносин з ПрАТ «Південна Винокурня» документально відображали придбання зазначених товарів у інших ризикових підприємств, які далі по ланцюгу постачання вже не мають надходження відповідних товарів.

Тобто, службові особи ПрАТ «Південна Винокурня» документально оформили нетипові експортні операції товарів, які нібито придбані у вищенаведених підприємств з ознаками «фіктивності», з метою формування неправомірного податкового кредити, чим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

За час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000018 від 08.02.2019, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, проведено наступні слідчі (розшукові) дії та заходи забезпечення кримінального провадження, а саме: фахівцем економістом складено висновок економічного дослідження №68 від 22.01.2019, згідно якому документально підтверджується зниження ПрАТ «Південна Винокурня» податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету на суму 10 411 818 грн, в частині взаємовідносин з ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «Вестхем Агроінкорп» та ТОВ «Аріл Груп»; фахівцями ДФС України складені податкові інформації щодо ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Вестхем Агроінкорп» та ТОВ «Аріл Груп» з питань проведення фінансово-господарських операцій з контрагентами; фахівцями ДФС України складено акти податкових перевірок ПрАТ «Південна Винокурня» №29/28-10-49-14/00413558 від 23.04.2018 та №40/28-10-49-15/00413558 від 28.05.2019; фахівцем ОВПП ДФС складено дослідження фінансово-господарських операцій за участю ТОВ «Верон Шипінг» по взаємовідносинам з ПрАТ «Південна Винокурня», ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп» та ТОВ «Ферко», ТОВ «Вторметекспорт», ТОВ «Олімпекс Купе Інтернейшнл», ТОВ «Металзюкрайн корп ЛТД», ТОВ «ЗПК Інзерноекспорт» за період з вересня 2017 року по червень 2019; на підставі ухвал суду проведено три обшуки автотранспортних засобів осіб, причетних до групи компаній ТОВ «Ферко», ТОВ «Верон Шипінг», ТОВ «Вторметекспорт», ТОВ «Олімпекс Купе Інтернейшнл», та інші; на підставі ухвал суду проведено сім обшуків за адресами здійснення ТОВ «Ферко», ТОВ «Верон Шипінг», ТОВ «Вторметекспорт», ТОВ «Олімпекс Купе Інтернейшнл» та інші, а також за адресами мешкання причетних до них осіб; отримано копію протоколу допиту свідка, в межах кримінального провадження №0000002 від 10.01.2019, засновника ТОВ «Продсістем Компані» ОСОБА_4 , який заперечив відношення до реєстрації/перереєстрації підприємств, призначення на ньому службових осіб, передачу повноважень та діяльності підприємства; допитано в якості свідка в СІЗО під відеозапис засновника та службову особу ТОВ «Аріл Груп» ОСОБА_5 щодо відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, а також отримані зразки почерку та підписів для експертизи; допитано в якості свідка засновника та службову особу ТОВ «Брайтон Сіті Груп» ОСОБА_6 ; на підставі ухвали суду проведено 42 тимчасові доступи в банківських установах до речей та документів ПрАТ «Південна Винокурня», ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп», ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «Альянс Престиж Груп», ТОВ «Гільдія Бізнес», ТОВ «Канкар», ТОВ «АВ Мастер» та ТОВ «Верон Шипінг», за результатами чого складено протоколи оглядів руху коштів по їх рахункам, по яким вбачається циклічне штучне нарощування загальної вартості придбаних ТМЦ та перерахування коштів без відображення в податковій звітності; складено протоколи оглядів податкової звітності ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп», ТОВ «Верон Шиппінг», ТОВ «Канкар», ТОВ «АВ Мастер», ТОВ «Рінгмонт Інвест» та ТОВ «Продсістем Компані» в якій відсутні операції, встановлені в банківських виписках; допитано в якості свідка засновника та службову особу ТОВ «Верон Шипінг» ОСОБА_7 з питань відношення до діяльності підприємства та факту перерахування коштів з банківських рахунків ТОВ «Вестхем Агроінкорп» та ТОВ «Аріл Груп» на рахунок ТОВ «Верон Шипінг» без відображення операцій в податковій звітності підприємств; на підставі ухвали суду здійснено тимчасовий доступ до речей і документів, яким вилучено копії документів ПрАТ «Південна Винокурня» по взаємовідносинам з ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп» та копій документів щодо подальшого руху товарів, придбаних у вказаних СГД; на підставі ухвали суду здійснено тимчасові доступи до речей і документів ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «Аріл Груп», ТОВ «Вестхем Агроінкорп», які знаходились у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб державних адміністрацій; допитано в якості свідка поштаря ОСОБА_8 , яка повідомила, що адреса м. Херсон, вул. Овражна, 85 (адреса реєстрації ТОВ «Канкар») не існує; допитано в якості свідка директора ТОВ «Геліос Агро»; допитано в якості свідка заступника директора з економічної безпеки ТОВ «Евері»; допитано в якості свідка ОСОБА_9 , який працює охоронцем в бізнес-центрі «Токіо» за адресою: м. Одеса, вул. Водопровідна, 1-а, який повідомив, що підприємства ТОВ «Агропром-Маркет» та ТОВ «Одесторг Груп» йому не знайомі та за вказаною адресою не знаходяться; допитано в якості свідка ОСОБА_10 , який повідомив, що перереєстрував на своє ім`я підприємства ТОВ «Альянс Престиж Груп» та ПП «Гагара» за грошове винагородження, без мети зайняти фінансово-господарською діяльністю; на підставі ухвали суду здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Вернон Шиппінг». Документи, зазначені в ухвалі суду, підприємством не надані; на підставі ухвали суду здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Вернон Шиппінг», які перебували в Південному управлінні у м. Одесі ГУ ДФС в Одеській області, а саме копії актів перевірок та податкової звітності; на підставі ухвали суду здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Алколайн», яким оформлено не надання вказаних в ухвалі суду документів; на підставі ухвали суду здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПрАТ «Харчовик», яким оформлено не надання вказаних у ухвалі суду документів; на підставі ухвали суду здійснено тимчасовий доступ до речей та документів ПрАТ «Південна Винокурня» в Одеському управлінні Офісу ВПП ДФС, а саме копії актів перевірок та податкової звітності; складено протоколи оглядів інформаційної системи АІС «Податковий блок», Архіву електронної звітності та інших баз даних щодо ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «Аріл Груп», ТОВ «Вестхем Агроінкорп» та їх контрагентів; допитано в якості свідків службових осіб ПАТ «Банк Восток», які повідомили, ТОВ «АВ Мастер» їм знайоме, відкривали два рахунки, проте довідки про продаж валютних коштів не складались, не підписувались та не надавались вказаному підприємству. Валютний рахунок підприємства було закрито банком на підставі ст. 10 ЗУ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом»; допитано в якості свідка засновника та керівника ТОВ «АВ Мастер» ОСОБА_11 , який повідомив, що зареєстрував на своє ім`я вказане підприємство на прохання маловідомих осіб без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, а з метою отримання грошової винагороди, до діяльності підприємства ніякого відношення не має, контрагенти не відомі, окрім ПрАТ «Південна Винокурня» та ТОВ «Алколайн», назви яких він бачив в документах, які йому надавали для підпису мало відомі особи. Отримано зразки почерку та підписі для експертизи; допитано в якості свідка директора ТОВ «Одеський Коровай» ОСОБА_12 , який повідомив, що з моменту призначення його на посаду директора, а саме з 15.06.2018, його не допускають до діяльності підприємства та на його територію. Ніякі документи за цей період не підписував та з контрагентами угоди не укладав; на підставі ухвали суду здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Одеський Коровай» по взаємовідносинах з контрагентами, яким оформлено не надання документів з поясненнями; складено протокол огляду податкової звітності ТОВ «ВПК «Агроресурс»; складено протокол оглядів ІР адрес ТОВ «Вернон Шипінг», ТОВ «Канкар», ТОВ «Альянс Престиж Груп» та ТОВ «Гільдія Бізнес», встановлених аналізом матеріалів тимчасових доступів в банківських установах; виконано ухвалу суду та здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Альянс Престиж Груп» в ПАТ «Кристалбанк»; виконано ухвалу суду та здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Гільдія Бізнес» в ПАТ «Банк «Український Капітал»; виконано ухвалу суду та здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Канкар» в ПАТ «Платинум Банк»; виконано ухвалу суду та здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Альянс Престиж Груп» в АТ «Універсал Банк»; виконано ухвалу суду та здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Гільдія Бізнес» в АТ «Універсал Банк»; до МОУ ОВПП ДФС спрямовано доручення з метою встановлення відомостей щодо імпорту ПрАТ «Південна Винокурня» підакцизної групи товарів, осіб задіяних у схему імпорту, проведення оглядів, відборів зразків для експертизи, допитів осіб та інше. 17.02.2020 отримано «промвідповідь» з протоколом огляду ВМД та їх копіями; здійснено моніторинг усіх можливих Інтернет ресурсів та ЗМІ на предмет діяльності ПрАТ «Південна Винокурня»; здійснено аналіз банківських роздруківок ПрАТ «Південна Винокурня»; допитано в якості свідка заступника голови правління ПрАТ «Південна Винокурня» ОСОБА_13 щодо діяльності підприємства та взаємовідносинам із зазначеними вище ризиковими контрагентами; до Головного сервісного центру МВС у Одеській області спрямовано запит щодо власників автотранспорту, яким нібито здійснювалися автоперевезення вантажів від ТОВ «Рінгмонт Інвест» та ТОВ «Продсістем Компані» в адресу ТОВ «АВ Мастер» та ТОВ «Канкар» для ПрАТ «Південна Винокурня». 22.06.2020 отримані відповіді з переліком автотранспорту та їх власників, які знаходяться у понад десяти регіонах України; в адресу ПрАТ «Південна Винокурня» спрямовано лист з повістками про виклик на допит в якості свідків ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та ОСОБА_13 на 28.07.2020 (лист отримано канцелярією підприємства 23.07.2020 та повістки особисто). Відповідь не отримано, на виклик не з`явились; 04.08.2020 слідчим суддею Приморського районного суду м. Одеси продовжено строки досудового розслідування кримінального провадження до одного року, тобто до 08.08.2021; до Приморського районного суду міста Одеси спрямоване клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПрАТ «Південна Винокурня», саме: оригіналів всіх документів, що свідчать фінансово-господарським взаємовідносинам з ПрАТ «Харчовик» (код 20925875), ТОВ «Алколайн» (код 39012783), ТОВ «Рінгмонт Інвест» (код 40740007), ТОВ «Продсістем Компані» (код 40627720), ТОВ «Вестхем Агроінкорп» (код 41128642), ТОВ «Аріл Груп» (код 39374871), ТОВ «Альянс Престиж Груп» (код 40859300), ТОВ «Олімпекс Купе Інтернейшнл» (код 20005502), ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), ТОВ «Гільдія Бізнес» (код 40091355), ТОВ «Канкар» (код 40165600) та ТОВ «АВ Мастер» (код 32230951) за весь період діяльності, а також оригіналів всіх документів, що свідчать про зберігання та подальшу реалізацію (попереднє придбання) придбаних (реалізованих) ПрАТ «Південна Винокурня» у вказаних контрагентів товарів (робіт, послуг); ухвалою слідчого судді Приморським районним судом м. Одеса надано дозвіл на проведення тимчасового доступу вищеперерахованих документів ПрАТ «Південна Винокурня»; вказане рішення суду оголошено службовим особам ПрАТ «Південна Винокурня». 08.09.2020 від ПрАТ «Південна Винокурня» отримано листа, що частина передбачених документів знаходиться у приватного адвоката та будуть повернені у десятиденний термін для проведення тимчасового доступу; до СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області АР Крим та місті Севастополь спрямована постанова щодо проведення вищевказаного ТДРД, допитів службових осіб та співробітників ПрАТ «Південна Винокурня» з копією відповідного рішення суду. 01.10.2020 отримано відповідь з протоколом тимчасового доступу до речей і документів ПрАТ «Південна Винокурня» та матеріалами виїмки; до МОУ ОВПП ДФС спрямовано доручення щодо встановлення та допитів всіх засновників та службових осіб ТОВ «ВПК Агроресурс», а також причетних до них осіб та детального відпрацювання ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп», ТОВ «Альянс Престиж Груп»; до ГУ ДПС у Кіровоградській області спрямовано вимогу щодо надання реєстраційних та податкових документів ТОВ «ВПК Агроресурс», котре задіяне у схемі ухилення від сплати податків ПрАТ «Південна Винокурня»; до департаменту реєстраційних послуг Запорізької міської ради спрямовано запит щодо надання копій документів облікової справи ТОВ «ВПК Агроресурс», котре задіяне у схемі ухилення від сплати податків ПрАТ «Південна Винокурня»; до четвертого відділу МОУ ОВПП ДФС надано доручення щодо встановлення та допитів власників транспортних засобів, котрі «нібито» здійснювали вантажоперевезення товарів від ТОВ «Рінгмонт Інвест» та ТОВ «Продсістем Компані» в адресу ТОВ «АВ Мастер» та ТОВ «Канкар» для ПрАТ «Південна Винокурня». Отримано промвідповідь з протоколом допиту ОСОБА_16 та ОСОБА_17 ; допитано в якості свідка ОСОБА_16 , власника автотранспорту, яким нібито здійснювалось перевезення вантажу від ТОВ «Продсістем Компані» до ТОВ «АВ Мастер» для ПрАТ «Південна Винокурня», який повідомив, що автотранспорт використовувався для перевезення вантажів, проте вказані підприємства та водії, зазначені в ТТН йому не відомі; в адресу Центрального відділу державної реєстрації актів цивільного стану УДР Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції спрямовано запит щодо надання відомостей відносно засновників та службових осіб ТОВ «ВПК Агроресурс». 19.10.2020 отримано відповідь що зазначені особи не значяться на території їх обслуговування; допитано в якості свідка ОСОБА_17 , власника автотранспорту, яким нібито здійснювалось перевезення вантажу від ТОВ «Рінгмонт Інвест» до ТОВ «Канкар» для ПрАТ «Південна Винокурня», який повідомив, що вказаний транспортний засіб йому не відомий, підприємства не знайомі та вантажні перевезення товарів для цих підприємств вказаним транспортом не здійснював; на адресу Департаменту державної реєстрації та нотаріату Міністерства юстиції України спрямовано запит щодо надання відомостей відносно засновників та службових осіб ТОВ «ВПК Агроресурс», який в подальшому було розписано на всі регіони країни; на адресу Центрального відділу державної реєстрації актів цивільного стану УДР Міністерства юстиції України у м. Києві спрямовано запит щодо надання відомостей відносно засновників та службових осіб ТОВ «ВПК Агроресурс». 19.11.2020 отримано відповідь щодо наявності записів про ОСОБА_18 та ОСОБА_19 ; на адресу Південного управління Офісу ВПП ДПС спрямовано запит щодо надання відомостей про звернення до суду апеляційної інстанції із скаргою на рішення суду першої інстанції про скасування ППР по актам перевірок ПрАТ «Південна Винокурня» та при оскарженні, надання копій документів; на адресу Господарського суду Запорізької області спрямовано запит щодо надання завірених копій справи про банкрутство ТОВ «ВПК «Агроресурс». 23.11.2020 отримано відповідь про відмову в наданні копій без ухвали суду; на адресу ГУ ДПС у Запорізькій області спрямовано запит на надання відомостей та копій документів по ТОВ «ВПК «Агроресурс»; на адресу ТОВ «НВП «Біо-Енергія» спрямовано вимогу в порядку ст. 93 КПК України щодо надання відомостей про можливість зберігання та перевантаження товарів, номенклатури «олія соняшникова» та «шрот» за адресою: Запорізька обл., м. Вільнянськ, вул. Елеваторна, 4, а також копій наявних документів по взаємовідносинам з ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «АВ Мастер» та ТОВ «Канкар». 16.12.2020 отримано відповідь щодо відсутності взаємовідносин з вказаними СГД та про неможливість зберігання та відвантаження вказаних товарів; допитано в якості свідка директора ТОВ «Муліно» ОСОБА_20 , який повідомив, що за вказаною адресою знаходиться з 2013 року та з цього періоду на цій території та поблизу неї ніхто не займався соняшником (олією, шротом), підприємства зазначені у фабулі не знайомі, факти завантаження та перевезення, описані в ТТН, йому не відомі; складено протокол огляду місцевості по вулиці Овражна у м. Херсоні, буд. 81 до перехрестя з вулицею Мостовою, з метою встановлення місцезнаходження ТОВ «Канкар», місцем реєстрації якого є адреса: м. Херсон, вул. Овражна, 85. Оглядом встановлено, що такої адреси не існує та ТОВ «Канкар» та ознак його діяльності поблизу не встановлено; на адресу ТОВ «Юнікорн Мерітайм» спрямовано вимогу в порядку ст. 93 КПК України щодо надання копій документів по взаємовідносинам з ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «АВ Мастер», ТОВ «Канкар», ТОВ «Евері» та ТОВ «Геліос Агро». Отримано відповідь від 29.11.2020 про відмову в наданні відомостей та копій документів без ухвали суду; на адресу ТОВ «Юнікорн Мерітвйм» спрямовано повістки про виклик на допит у якості свідків ОСОБА_21 , ОСОБА_22 та ОСОБА_23 на 26.11.2020; на адресу СУ ГУ ДФС у Херсонській області спрямовано постанову про проведення слідчих дій на іншій території від 09.12.2020 з метою встановлення та допиту власників автотранспорту, що за ТТН здійснювали перевезення товарів, встановлення та допиту ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_13 та співробітників ПрАТ «Південна Винокурня», отримання характеризуючих відомостей, а також встановлення ТОВ «Колос Дніпра» та допит його колишнього співзасновника. 15.02.2021 отримано часткову відповідь від 03.02.2021 з протоколами допитів власників транспорту з ТТН ОСОБА_24 та ОСОБА_25 , а також ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_13 з долученням до них копій висновків експертних досліджень №101 від 21.08.2020 та №102 від 15.09.2020; допитано в якості свідка землевпорядника Переволочнянської сільської ради ОСОБА_26 , яка повідомила, що селище складається з 8 вулиць та налічує 460 мешканців, підприємства ТОВ «Саваж Мега», ТОВ «Рінгмонт Інвест» та їх засновники та службові особи їй не знайомі, у селі ніколи та ніхто не займався переробкою насіння соняшника, великі вантажні автомобілі для перевезення наливних та сипучих вантажів у селі ніколи не бачила; допитано в якості свідка колишнього голову Переволочнянської сільської ради ОСОБА_27 , який повідомив, що з 2002 року по 10.12.2020 був головою цієї сільради, селище складається з 8 вулиць та налічує 460 мешканців, підприємства ТОВ «Саваж Мега», ТОВ «Рінгмонт Інвест» та їх засновники та службові особи йому не знайомі, у селі ніколи та ніхто не займався переробкою насіння соняшника, великі вантажні автомобілі для перевезення наливних та сипучих вантажів у селі ніколи не бачив; допитано в якості свідка директора ТОВ «Бродиагропродукт» ОСОБА_28 , у власності якого перебувають єдині у селі Переволочне, Львівської обл., потужності для розміщення великогабаритного обладнання, який повідомив, що з грудня 2014 року є власником будівель та споруд сільськогосподарського призначення за адресою: Львівська обл., с. Переволочна, вул. 500-річча села Перевалочна, 2. Підприємства ТОВ «Саваж Мега», ТОВ «Рінгмонт Інвест» та їх засновники та службові особи йому не знайомі, за вказаною адресою вони ніколи та ніякі приміщення не орендували та будь-яку діяльність не здійснювали, тим паче з виробництва олії соняшникової та шроту; підготовлені вимоги від імені процесуального керівника в адресу ГУ ДПС в Одеській області, ГУ ДПС у Миколаївській області, Південного міжрегіонального управління ДПС по роботі з ВПП, ГУ ДПС в Одеській області (додатковий), ГУ ДПС у Харківській області, ГУ ДПС у Донецькій області, ГУ ДПС в Херсонській області, ГУ ДПС у м. Києві, ГУ ДПС у Київській області, ГУ ДПС у Запорізькій області та ГУ ДПС в Дніпропетровській області щодо надання відомостей та копій документів у відношенні підприємств, причетних до встановленого кримінального правопорушення; допитано у якості свідка ОСОБА_24 , власника автотранспорту, яким нібито здійснювалось перевезення вантажу від ТОВ «Продсістем Компані» до ТОВ «АВ Мастер» для ПрАТ «Південна Винокурня», який повідомив, що автотранспорт використовувався для перевезення вантажів, проте вказані підприємства та водії, зазначені в ТТН йому не відомі, олію та шрот не перевозив та перевезення зазначені у ТТН не здійснював; допитано у якості свідка ОСОБА_25 , власника автотранспорту, яким нібито здійснювалось перевезення вантажу від ТОВ «Продсістем Компані» до ТОВ «АВ Мастер» для ПрАТ «Південна Винокурня», який повідомив, що автотранспорт використовувався для перевезення вантажів, проте вказані підприємства та водії, зазначені в ТТН йому не відомі, перевезення зазначені у ТТН не відповідають дійсності; проведено огляд місцевості за адресою можливого проживання колишнього керівника ТОВ «ВПК «Агроресурс» ОСОБА_29 , а саме: АДРЕСА_1 (у ході відпрацювання встановлено, що за вказаною адресою більш-ніж 20 років проживає ОСОБА_30 , об`єкта відпрацювання за адресою не встановлено); проведено огляд місцевості за адресою можливого проживання засновника ТОВ «Продсістем Компані» ОСОБА_4 , а саме: АДРЕСА_2 (у ході відпрацювання встановлено, що приміщення за вказаною адресою належить до нежитлового фонду, об`єкт відпрацювання не встановлено); проведено огляд місцевості за адресою можливого проживання колишнього керівника ТОВ «ВПК «Агроресурс» ОСОБА_29 , а саме: АДРЕСА_3 (об`єкта відпрацювання за адресою не встановлено, квартири з таким номером не існує); проведено огляд місцевості за адресою можливого проживання колишнього керівника ТОВ «ВПК «Агроресурс» ОСОБА_29 , а саме: АДРЕСА_4 (у ході відпрацювання встановлено, що приміщення за вказаною адресою орендують треті особи, організовано співробітництво з місцевим дільничним, вказана квартира належить на праві власності ОСОБА_31 , а також номер мобільного телефону, яким користується зазначена особа); проведено огляд місцевості за адресою можливого проживання засновника та керівника ТОВ «Рінгмонт Інвест» ОСОБА_32 , а саме: АДРЕСА_5 (у ході відпрацювання встановлено, що приміщення за вказаною адресою орендують треті особи, власником квартири являється також інша особа, об`єкт відпрацювання не встановлено); 02.08.2021 слідчим суддею Шевченківського районного суду м. Києва продовжено строки досудового розслідування кримінального провадження на шість місяць, тобто до 08.02.2022; проведено огляди місцевості за адресами можливого проживання засновника ТОВ «Продсістем Компані» ОСОБА_4 , а саме: АДРЕСА_6 та АДРЕСА_2 (у ході відпрацювання першої адреси встановлено, що приміщення за вказаною адресою орендують треті особи, організовано співробітництво з місцевим дільничним, пошук триває. Уході відпрацювання другої адреси встановлено адміністративну будівлю, ОСОБА_4 не встановлено); допитано у якості свідка голову правління ПрАТ «Південна Винокурня» ОСОБА_14 з питань діяльності підприємства, взаємовідносинам з ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «АВ Мастер», ТОВ «Канкар», ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп», ТОВ «Альянс Престиж Груп», ТОВ «Олімпекс Купе Інтернейшнл», відношення до ГК «Содружество» та інше. До протоколу додано копії висновків експертних досліджень №101 від 21.08.2020 та №102 від 15.09.2020, копію статуту та інше; допитано у якості свідка заступника голови правління ПрАТ «Південна Винокурня» ОСОБА_13 з питань діяльності підприємства, взаємовідносинам з ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «АВ Мастер», ТОВ «Канкар», ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп», ТОВ «Альянс Престиж Груп», ТОВ «Олімпекс Купе Інтернейшнл», відношення до ГК «Содружество» та інше. До протоколу додано копії висновків експертних досліджень №101 від 21.08.2020 та №102 від 15.09.2020; допитано у якості свідка головного бухгалтера ПрАТ «Південна Винокурня» ОСОБА_15 з питань діяльності підприємства, взаємовідносинам з ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «АВ Мастер», ТОВ «Канкар», ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп», ТОВ «Альянс Престиж Груп», ТОВ «Олімпекс Купе Інтернейшнл», відношення до ГК «Содружество» та інше. До протоколу додано копії висновків експертних досліджень №101 від 21.08.2020 та №102 від 15.09.2020; підготовлено та спрямовано постанову про проведення процесуальних дій на території м. Києва та Київської області, з метою відшукання та допиту засновників та службових осіб підприємств, причетних до кримінального правопорушення. Відповідь не отримано; допитано у якості свідка колишнього керівника ТОВ «ВПК «Агроресурс» ОСОБА_29 з питань діяльності підприємства, взаємовідносин з ТОВ «Вернон Шиппінг», ТОВ «Аріл Груп», ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Альянс Престиж Груп», впливу афілійованих осіб на діяльність підприємства, фактів встановлених невідповідностей у первинних документах та інше; на підставі постанови про проведення процесуальних дій, у ОСОБА_29 протоколом відібрано експериментальні зразки підписів, почерку та цифрових записів; допитано у якості свідка ОСОБА_33 , власника автотранспорту, яким нібито здійснювалось перевезення вантажу від ТОВ «Продсістем Компані» до ТОВ «АВ Мастер» для ПрАТ «Південна Винокурня», який повідомив, що вказані підприємства та водії, зазначені в ТТН йому не відомі, перевезення зазначені у ТТН не здійснював; підготовлено вимоги у порядку ст. 93 КПК України в адресу вигодонабувачів, які здійснювали перерахування безготівкових грошових коштів в адресу ТОВ «АВ Мастер», а саме в адресу ТОВ «Імпел Гріффін Груп», ТДВ «Оріхівський Хлібокомбінат», ТДВ «Запорізький Хлібзавод №3», ТДВ «Бердянський Хлібокомбінат», ТОВ «Запоріжхлібтранс», ТОВ «Смарт Солюшнс» та ТОВ «Ріля Україна»; підготовлено та направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території, а саме на території обслуговування СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, з метою проведення комплексу слідчих (розшукових) дій по встановленню та допиту власників автотранспорту, що за наявними ТТН здійснювали перевезення товарів для ПрАТ «Південна Винокурня», теперішніх та колишніх засновників та керівників СГД, причетних до встановленого кримінального правопорушення, відпрацювання адрес реєстрації цих СГД та інше; виїзд за податковою адресою ТОВ «Імпел Гріффін Груп», а саме: м. Київ, вул. Шота Руставелі, 38б, з метою вручення вимоги у порядку ст. 93 КПК України та вручення повістки про виклик на допит у якості свідка керівника цього підприємства (виїздом встановлено фактичну адресу здійснення діяльності); виїзд за встановленою фактичною адресою ТОВ «Імпел Гріффін Груп», а саме: м. Київ, вул. Очаківська, б. 5/6, з метою вручення вимоги у порядку ст. 93 КПК України та вручення повістки про виклик на допит у якості свідка керівника цього підприємства (в результаті виїзду вручена вимога та повістка); виїзд за податковою адресою ТДВ «Оріхівський Хлібокомбінат» та ТДВ «Запорізький Хлібзавод №3» в м. Києві, з метою вручення вимоги у порядку ст. 93 КПК України та вручення повістки про виклик на допит у якості свідка керівника цього підприємства (виїздом встановлено відсутність СГД за заявленою адресою понад 6 місяців); виїзд за податковою адресою ТДВ «Бердянський Хлібокомбінат» в м. Києві, з метою вручення вимоги у порядку ст. 93 КПК України та вручення повістки про виклик на допит у якості свідка керівника цього підприємства (виїздом встановлено відсутність СГД за заявленою адресою понад 6 місяців); проведено огляди місцевості за адресами можливого проживання засновника ТОВ «Продсістем Компані» ОСОБА_4 , а саме: АДРЕСА_6 та м. Київ, вул. Жилянська, б. 142 (у ході відпрацювання першої адреси встановлено, що приміщення за вказаною адресою орендують треті особи, організовано співробітництво з місцевим дільничним, пошук триває. Уході відпрацювання другої адреси встановлено адміністративну будівлю, ОСОБА_4 не встановлено); до УБФЗ ОВПП ДФС спрямовано доручення з метою встановлення та відпрацювання ланцюгу ризикових підприємств, які згідно звітним документам відобразили постачання продукції в адресу ТОВ «Рінгмонт Інвест», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «Вестхем Агроінкорп», ТОВ «Аріл Груп» і далі на ПрАТ «Південна Винокурня», а також встановлення та відпрацювання підприємств експортерів, експедиторів та вантажних терміналів); подано клопотання про надання тимчасового доступу щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Рілля Україна», ТДВ «Бердянський Хлібокомбінат», ТДВ «Запорізький Хлібозавод №3», ТДВ «Оріхівський хлібокомбінат», ТОВ «Імпел Гріффін», ТОВ «Сматр Солюшнс» та ТОВ «АВ Мастер»; проведено огляд місцевості за адресою можливого знаходження ТОВ «Рінгмонт Інвест» директором якого є ОСОБА_32 , а саме: АДРЕСА_7 , (у ході відпрацювання встановлено, що приміщення за вказаною адресою орендують треті особи, об`єкт відпрацювання не встановлено); допитано в якості свідка ОСОБА_34 , власника автотранспорту, яким нібито здійснювалось перевезення вантажу від ТОВ «Продсістем Компані» до ТОВ «АВ Мастер» та ТОВ «Продсістем Компані» для ПрАТ «Південна Винокурня», який повідомив, що вказані підприємства йому не відомі, в зазначений період автотранспорт не використовував для перевезення зазначені в ТТН водії йому не відомі, перевезення зазначені у ТТН не здійснював; допитано в якості свідка ОСОБА_35 , власника автотранспорту, яким нібито здійснювалось перевезення вантажу від ТОВ «Продсістем Компані» до ТОВ «АВ Мастер» та ТОВ «Продсістем Компані» для ПрАТ «Південна Винокурня», який повідомив, що вказані підприємства йому не відомі, в зазначений період автотранспорт не використовував для перевезення зазначені в ТТН водії йому не відомі, перевезення зазначені у ТТН не здійснював; отримано матеріали щодо виконання постанови про проведення слідчий дій на іншій території, в межах виконання даної постанови були допитані ОСОБА_36 (власниця напівпричепа «LAG 0-30-32ST» 1990 року виготовлення, сірого кольору, ДНЗ НОМЕР_1 , автомобіль «DAF XF 95.430» 2006 року виготовлення, ДНЗ НОМЕР_2 ) та ОСОБА_37 ; допитано в якості свідка ОСОБА_37 , власниця нежитлового приміщення розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Новокримська, 58, яка повідомила, що ТОВ «КАНКАР» їй не відомо, за вищевказаною адресою воно не знаходиться, договори щодо надання в оренду не складались, ОСОБА_38 їй не відома; допитано в якості свідка ОСОБА_36 , власника автотранспорту, яким нібито здійснювалось перевезення вантажу від ТОВ «Продсістем Компані» до ТОВ «АВ Мастер» та ТОВ «Продсістем Компані» для ПрАТ «Південна Винокурня», який повідомив, що вказані підприємства йому не відомі, в зазначений період автотранспорт не використовував для перевезення зазначені в ТТН водії йому не відомі, перевезення зазначені у ТТН не здійснював.

29.10.2021 прокурором внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002200 за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації ТОВ «Альянс Престиж Груп» (), ПП «Гагара» () та ТОВ «АВ Мастер» () завідомо неправдивих відомостей, а також умисного подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, вчинених за попередньою змовою групою осіб.

Постановою від 04.11.2021 об`єднано матеріали досудових розслідувань у кримінальних провадженнях № 0000018 від 08.02.2019, № 0002200 від 29.10.2021 під єдиним № 0000018

Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні завершується 08.02.2022, однак, завершити досудове розслідування не виявляється за можливе, оскільки необхідно виконати наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії, без проведення яких неможливо завершити досудове розслідування, зокрема: допитати як свідків засновників ТОВ «Альянс Престиж Груп», ПП «Гагара» та ТОВ «АВ Мастер» ОСОБА_39 та ОСОБА_11 щодо перереєстрації вищезазначених підприємств; відібрати у встановленому порядку експериментальні зразки підпису в осіб, якими виконувались підписи в первинних фінансово-господарських документах, що мають суттєве значення по кримінальному провадженню; отримати ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів з метою вилучення матеріалів реєстраційних справ ТОВ «Альянс Престиж Груп», ПП «Гагара» та ТОВ «АВ Мастер»; призначити почеркознавчу експертизу за результатами вилучених документів під час проведення тимчасових документів до речей та документів реєстраційних справ ТОВ «АВ Мастер», ТОВ Альянс Престиж Груп», ПП «Гагара» та отриманих зразків підписів службових осіб вказаних підприємств; встановити юридичну та фактичну адресу, місця розташування виробничих потужностей та складських приміщень, місця зберігання первинних фінансово-господарських документів, зокрема тих приміщень, що орендуються, провівши відповідні огляди місцевості, а також встановлення кількості та наявності працівників ТОВ «Альянс Престиж Груп», ПП «Гагара» та ТОВ «АВ Мастер»; призначити та провести судово-економічної експертизу; виконати інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії, необхідність в яких виникне у ході проведення досудового розслідування з урахуванням здобутих фактичних даних, з метою всебічного та повного дослідження усіх обставин кримінального провадження.

Прокурор у клопотанні зазначає, що результати вищевказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій дадуть змогу встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, надати їх діям правової кваліфікації та повідомити їм про підозру, що має значення для подальшого судового розгляду, оскільки їх проведення під час досудового розслідування дозволить всебічно, повно та неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваних, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Вищевказані процесуальні дії не могли бути виконані та завершені раніше з об`єктивних причин, зокрема враховуючи складність даного провадження, значну кількість підприємств-контрагентів, відсутність відомостей про їх фактичне місцезнаходження, а відповідно місце зберігання значної кількості первинних фінансово-господарських документів, ідентифікації та встановлення осіб, якими виконані підписи у таких документах, допиту таких осіб, внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань нового епізоду та об`єднання проваджень, а також необхідність проведення судово-економічної експертизи, проведення якої потребує значного часу тощо, у зв`язку з чим прокурорпросить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000018 від 08.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205-1 КК України до дванадцяти місяців.

В судове засідання прокурор будучи належним чином повідомленим про дату, час та місце судового засідання, не з`явився надіслав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність. При цьому повідомив, що клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Дослідивши клопотання прокурора та дослідивши долучені до клопотання матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Як встановлено в судовому засіданні, у провадженні детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000018 від 08.02.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000018 закінчується 08.02.2022 року, при цьому в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дій, проведення та завершення яких потребує додаткового часу.

Відповідно до ч.1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно з положеннями ч.2 ст.219 КПК України - строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України - якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу. Відповідно до ч.4 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій без проведення яких неможливо завершити досудове розслідування, зокрема: допитати як свідків засновників ТОВ «Альянс Престиж Груп», ПП «Гагара» та ТОВ «АВ Мастер» ОСОБА_39 та ОСОБА_11 щодо перереєстрації вищезазначених підприємств; відібрати у встановленому порядку експериментальні зразки підпису в осіб, якими виконувались підписи в первинних фінансово-господарських документах, що мають суттєве значення по кримінальному провадженню; отримати ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів з метою вилучення матеріалів реєстраційних справ ТОВ «Альянс Престиж Груп», ПП «Гагара» та ТОВ «АВ Мастер»; призначити почеркознавчу експертизу за результатами вилучених документів під час проведення тимчасових документів до речей та документів реєстраційних справ ТОВ «АВ Мастер», ТОВ Альянс Престиж Груп», ПП «Гагара» та отриманих зразків підписів службових осіб вказаних підприємств; встановити юридичну та фактичну адресу, місця розташування виробничих потужностей та складських приміщень, місця зберігання первинних фінансово-господарських документів, зокрема тих приміщень, що орендуються, провівши відповідні огляди місцевості, а також встановлення кількості та наявності працівників ТОВ «Альянс Престиж Груп», ПП «Гагара» та ТОВ «АВ Мастер»; призначити та провести судово-економічної експертизу; виконати інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії, необхідність в яких виникне у ході проведення досудового розслідування з урахуванням здобутих фактичних даних, з метою всебічного та повного дослідження усіх обставин кримінального провадження.

Вказані обставини, що на даний час унеможливлюють закінчення досудового розслідування суд визнає обґрунтованими, оскільки вони належним чином мотивовані прокурором в клопотанні.

На підставі викладеного, клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000018 від 08.02.2019, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених чч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України, до дванадцяти місяців, підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 219, 294, 295, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, що посягають на функціонування економіки держави ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000018 від 08.02.2019, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205-1 КК України - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000018 від 08.02.2019 на дванадцять місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_40