Провадження №: 1-кс/752/6851/21
У Х В А Л А
Іменем України
18.08.2021 м. Київ

Слідчий суддя Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду м. Києва клопотання слідчого першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Києві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, майора Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000358, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.05.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 264 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий у кримінальному провадження слідчий першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Києві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, майор Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, у якому просить надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:

- до результатів проведення (актів, висновків, рішень, тощо) податкових перевірок (разом з додатками), в тому числі камеральних перевірок та актів зустрічної звірки, що стосуються ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), зокрема:

№ 3974/26-15-04-10-20-37814558 від 10.03.2020;

№ 2224/7/10-36-05-13 від 15.05.2020;

№ 3399/03-20-53-04/37814558 від 21.02.2020;

№ 2224/7/10-36-05-13 від 14.05.2020;

№ 0336/08-01-49-04/42871215 від 15.11.2019;

№ 2224/7/10-36-05-013 від 12.05.2020;

№ 1534/7/10-36-05-13 від 16.04.2020;

№ 13701/03-20-53-12/37814558 від 02.07.2019;

- до інформації, що стосується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме:

- до інформації щодо внесення/невнесення на засідання Комісії та результатів розгляду питання включення/виключення зазначеного СГД до/з переліку ризикових;

- до матеріалів, які розглядалися на засіданнях Комісій під час голосування щодо включення зазначеного СГД до переліку ризикових платників та/або виключення з нього;

- до переліку присутніх службових осіб на засіданнях Комісій, на яких приймалося рішення щодо включення до переліку ризикових платників зазначеного СГД та/або виключення з нього;

- до листування органів ІНФОРМАЦІЯ_1 з вказаними СГД,

з метою вилучення належним чином завірених копій документів.

В обгрунтування клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий зазначає, що Першим слідчим відділом (з дислокацією у м. Києві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000358, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.05.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2019 року службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 за попередньою змовою зі службовими особами державного підприємства та суб`єкта господарювання з ознаками фіктивності вчинено зловживання владою або службовим становищем, тобто умисне, з метою одержання неправомірної вигоди для себе використання влади чи службового становища всупереч інтересам служби, що завдало шкоди охоронюваним законом державним інтересам та призвело до тяжких наслідків.

Так, службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) запроваджено механізм заволодіння грошовими коштами зазначеного державного підприємства.

Службові особи державного підприємства, реалізуючи злочинний намір керівництва ІНФОРМАЦІЯ_9 , вступивши в змову з представником суб`єкта господарювання з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), організували схему протиправного привласнення коштів з державного бюджету.

Встановлено, що за період січень-листопад 2019 року ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » зареєструвало на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податкові накладні за начебто придбання товарів на загальну суму понад 1,8 млн грн (номенклатура товарів - «кукурудза 3 клас», код НОМЕР_7 ). Зокрема, зазначені операції відбувалися без оголошення конкурсу та проведення відповідної процедури тендерної закупівлі.

Водночас встановлено, що в період січень-листопад 2019 року згідно з реєстром отриманих та виданих податкових накладних на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не зареєстровано жодну податкову накладну з вказаною номенклатурою товару, що фактично підтверджує безтоварність вказаних операцій, оскільки в зазначеного підприємства не прослідковується походження номенклатури товару, а саме «кукурудза 3 клас», код НОМЕР_7 .

Разом з тим, за результатами вивчення руху коштів по банківським рахункам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » встановлено, що на підставі договорів № ДНП0009-С від 18.10.2019, № ДНП0015-С від 25.10.2019, № ДНП0018-С від 01.11.2019 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , далі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») у період з 29.10.2019 до 21.11.2019 здійснювала закупівлю товару «кукурудза 3 клас» у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

У свою чергу, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на підставі договору № 123 від 22.10.2019 здійснювало купівлю товару «кукурудза 3 клас» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), на підставі договору № 124 від 22.10.2019 купівлю товару «кукурудза 3 клас» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та підставі договору № 88 від 23.10.2019 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

Слідчий вказує, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування по даному кримінальному провадженню, перевірки даних в органу досудового розслідування виникла необхідність звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

З посиланням на ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий просить розглянути клопотання про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), без виклику його представників, з огляду на існування реальної загрози зміни або знищення інформації та документів, про тимчасовий доступ до яких заявлене клопотання.

У судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином. До початку розгляду клопотання подав заяву про розгляд вказаного клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Слідчий суддя визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 27 КПК України під час судового розгляду та у випадках, передбачених цим Кодексом, під час досудового розслідування забезпечується повне фіксування судового засідання та процесуальних дій за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів. Офіційним записом судового засідання є лише технічний запис, здійснений судом у порядку, передбаченому цим Кодексом.
Згідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Положеннями ч. 1 ст. 107 КПК України визначено, що рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію.
Таким чином, слідчий суддя визнав за можливе розглянути вказане клопотання за відсутності слідчого та без фіксування судового засідання за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів.
Дослідивши вказане клопотання та документи, якими воно обгрунтовується, слідчий суддя зазначає наступне.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Зі змісту ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Положеннями ч. 1 ст. 159 КПК України, визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи наведені положення законодавства та беручи до уваги, що матеріалами клопотання слідчого підтверджено, що документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для можливості надання тимчасового доступу до вказаних документів, з можливістю їх вилучення, у зв`язку із цим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 107, 110, 159-166, 309, 372 КПК України,-

УХВАЛИВ:
1. Клопотання слідчого першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Києві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, майора Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000358, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.05.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 264 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
2. Надати дозвіл слідчому групи слідчих у кримінальному провадженні №0000358 від 14.05.2021 ОСОБА_3 на проведення тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:

- до результатів проведення (актів, висновків, рішень, тощо) податкових перевірок (разом з додатками), в тому числі камеральних перевірок та актів зустрічної звірки, що стосуються ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), зокрема:

№ 3974/26-15-04-10-20-37814558 від 10.03.2020;

№ 2224/7/10-36-05-13 від 15.05.2020;

№ 3399/03-20-53-04/37814558 від 21.02.2020;

№ 2224/7/10-36-05-13 від 14.05.2020;

№ 0336/08-01-49-04/42871215 від 15.11.2019;

№ 2224/7/10-36-05-013 від 12.05.2020;

№ 1534/7/10-36-05-13 від 16.04.2020;

№ 13701/03-20-53-12/37814558 від 02.07.2019;

- до інформації, що стосується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме:

- до інформації щодо внесення/невнесення на засідання Комісії та результатів розгляду питання включення/виключення зазначеного СГД до/з переліку ризикових;

- до матеріалів, які розглядалися на засіданнях Комісій під час голосування щодо включення зазначеного СГД до переліку ризикових платників та/або виключення з нього;

- до переліку присутніх службових осіб на засіданнях Комісій, на яких приймалося рішення щодо включення до переліку ризикових платників зазначеного СГД та/або виключення з нього;

- до листування органів ІНФОРМАЦІЯ_1 з вказаними СГД,

з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів.

3. Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

4. Уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до вищевказаних документів зазначеним в ухвалі особам, підготувати документи для можливості вилучення інформації (відомостей) в електронному вигляді та/або друкованому вигляді.

5. Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення.
6. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
7. Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1