н/п 1-кс/766/3099/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31.03.2021 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №0002191 від 10.07.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Херсонській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0002191 від 10.07.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Херсонській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:

1. Положення про фінансові послуги із усіма додатками (з урахуванням внесених змін) та інші внутрішні положення КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що регулюють фінансову діяльність кредитної спілки та які були чинні протягом 2017-2020 років;

2. Наказ (положення) про облікову політику із усіма додатками та змінами, що діяв протягом 2017-2020 років;

3. Касові книги та підтверджуючі касові документи (ордери, відомості) щодо внесення коштів до каси від вкладників за період 2017-2020 років;

4. Облікові дані внесків (вкладів) та особі картки по депозитам, розрахунки заборгованості із детальною розшифровкою суми внеску, нарахування відсотків, податків, сум до виплат, сплати, залишків по вісім договорам про залучення строкового внеску (вкладу) з вкладниками за період дії договорів;

5. Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ) за 1 квартал, 2 квартал, 3 квартал, 4 квартал 2017, 2018, 2019, 2020 років;

6. Фінансова звітність у складі балансу (звіту про фінансовий стан), звіту про фінансові результати (звіту про сукупний дохід), звіт про рух грошових коштів, звіту про власний капітал і приміток до фінансової звітності за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

7. Проміжна (квартальна) фінансова звітність у складі Балансу, Звіту про фінансові результати за 1 квартал, за 1 півріччя, за 9 місяців за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

8. Головіні книги КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

9. Виписки по всім розрахункових рахунках КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритих в банківських установах України, щодо внесення коштів на розрахункові рахунки КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від вкладників за період 2017-2020 роки;

10. Щомісячні регістри аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку (оборотно сальдові відомості, аналізи рахунків, картки рахунків) по всім рахункам та субрахункам головної книги за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

11. Звітні дані (річні) відповідно до Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об`єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 25.12.2013 № 177 за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

12. Аудиторський висновок (звіт незалежного аудиту) щодо річної фінансової звітності КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2020 рік;

13. Аудиторський висновок (звіт незалежного аудиту) щодо звітних даних КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2019, 2020 роки;

14. Статистична звітність за 2017, 2018, 2019, 2020 роки, а саме: звіт про наявність та руху основних фондів, амортизацію (знос) форми № 11-ОЗ чи за іншою формою; звіти про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (форми 1 Б чи за іншою формою); звіти з праці (форми 1-ПВ умови праці чи за іншою формою; звіти про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу із шкідливими умовами праці (форми 1 ПВ умови праці чи за іншою формою); звіти про використання робочого часу (форми 3 ПВ чи за іншою формою);

15. Аналітична інформації щодо розмірів нарахованих, сплачених штрафів та пені за 2017-2020 роки;

16. Аналітична інформація щодо дебіторської, кредиторської заборгованості за строками виникнення на 31.12.2017, 31.12.2018, 31.12.2019, 31.12.2020.

17. Кредитні договори, укладені з відповідними додатками та підтверджуючими документами щодо перевірки майна, яким забезпечено кредити (майно тощо), рішень про надання кредитів за період 2017-2020 років; рішень загальних зборів про обрання членів ревізійної комісії за період 2017-2020 років; документів, що підтверджують підготовку та проведення загальних зборів, присутніх на загальних зборів за період 2017-2020 років; протоколів засідань спостережної ради, правління та ревізійної ради за 2017-2020 роки; журналів руху коштів та журналів видачі готівки за 2017-2020 роки; журнали реєстрації членів кредитної спілки, кредитних та депозитних договорів за період 2017-2020; договори про залучення строкового внеску (вкладу) члена кредитної спілки.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що СУ ГУНП в Херсонській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0002191 від 10.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом розтрати службовими особами кредитної спілки « ІНФОРМАЦІЯ_1 », коштів вкладників вказаної кредитної спілки, внесених останніми на власні депозитні рахунки, вчинене протягом 2020 року.

Головою правління кредитної спілки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ОСОБА_4 , головою спостережницької ради кредитної спілки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » являється ОСОБА_5 , наразі інші співробітники кредитної спілки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлюються.

Допитані в якості свідків ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , у своїх показах зазначили, що наразі кредитна спілка « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває у скрутному становищі, у зв`язку з чим наразі припинились виплати по депозитним вкладам, з їх слів, наразі існує так звана «кредитна яма», яка утворилась внаслідок невиплат позичальників кредитної спілки « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які мотивують свої невиплати відсутністю прибутку через карантин. Також з`ясовано, що наразі кредитна спілка « ІНФОРМАЦІЯ_1 » досі не подала звітність до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (наразі контролюючим органом є ІНФОРМАЦІЯ_2 ).

За час досудового розслідування з числа 7042 вкладників КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до правоохоронних органів звернулось з заявами 445 осіб, з яких: визнано потерпілими та допитано у якості потерпілих 411 особи. Так під час допиту осіб, які подали колективну заяву, у якості потерпілих, було встановлено, що службові особи КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під різними приводами уникають прямого спілкування, на телефоні дзвінки не відповідають, усіляко відмовляються видавати депозитні кошти вкладників.

Згідно наданих документів та підрахунку, сума вкладів 411 потерпілих осіб складає 56 568 746 гривень, з них договори, у яких сплинули строки виплат по депозитам станом на 01.10.2020 становить 501 на суму 19 140 029 гривень. В більшості випадків одна особа укладала від 2 до 8 договорів на різні суми внесків.

В ході досудового розслідування, з метою надання вищевказаному факту оцінки призначено проведення судово економічної експертизи, яка проводиться експертами ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Крім того, від експерта отримано клопотання № 21-129 від 09.03.2021, яким обґрунтовується надання ряду оригіналів документів, які перебувають у володінні КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

1. Положення про фінансові послуги із усіма додатками (з урахуванням внесених змін) та інші внутрішні положення КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що регулюють фінансову діяльність кредитної спілки та які були чинні протягом 2017-2020 років;

2. Наказ (положення) про облікову політику із усіма додатками та змінами, що діяв протягом 2017-2020 років;

3. Касові книги та підтверджуючі касові документи (ордери, відомості) щодо внесення коштів до каси від вкладників за період 2017-2020 років;

4. Облікові дані внесків (вкладів) та особі картки по депозитам, розрахунки заборгованості із детальною розшифровкою суми внеску, нарахування відсотків, податків, сум до виплат, сплати, залишків по вісім договорам про залучення строкового внеску (вкладу) з вкладниками за період дії договорів;

5. Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ) за 1 квартал, 2 квартал, 3 квартал, 4 квартал 2017, 2018, 2019, 2020 років;

6. Фінансова звітність у складі балансу (звіту про фінансовий стан), звіту про фінансові результати (звіту про сукупний дохід), звіт про рух грошових коштів, звіту про власний капітал і приміток до фінансової звітності за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

7. Проміжна (квартальна) фінансова звітність у складі Балансу, Звіту про фінансові результати за 1 квартал, за 1 півріччя, за 9 місяців за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

8. Головіні книги КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

9. Виписки по всім розрахункових рахунках КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритих в банківських установах України, щодо внесення коштів на розрахункові рахунки КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від вкладників за період 2017-2020 роки;

10. Щомісячні регістри аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку (оборотно сальдові відомості, аналізи рахунків, картки рахунків) по всім рахункам та субрахункам головної книги за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

11. Звітні дані (річні) відповідно до Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об`єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 25.12.2013 № 177 за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

12. Аудиторський висновок (звіт незалежного аудиту) щодо річної фінансової звітності КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2020 рік;

13. Аудиторський висновок (звіт незалежного аудиту) щодо звітних даних КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2019, 2020 роки;

14. Статистична звітність за 2017, 2018, 2019, 2020 роки, а саме: звіт про наявність та руху основних фондів, амортизацію (знос) форми № 11-ОЗ чи за іншою формою; звіти про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (форми 1 Б чи за іншою формою); звіти з праці (форми 1-ПВ умови праці чи за іншою формою; звіти про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу із шкідливими умовами праці (форми 1 ПВ умови праці чи за іншою формою); звіти про використання робочого часу (форми 3 ПВ чи за іншою формою);

15. Аналітична інформації щодо розмірів нарахованих, сплачених штрафів та пені за 2017-2020 роки;

16. Аналітична інформація щодо дебіторської, кредиторської заборгованості за строками виникнення на 31.12.2017, 31.12.2018, 31.12.2019, 31.12.2020.

Також, вважливе значення мають для обставин провадження оригінали документі, які повинні перебувати у володінні КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: кредитні договори укладені з відповідними додатками та підтверджуючими документами щодо перевірки майна, яким забезпечено кредити (майно тощо), рішень про надання кредитів за період 2017-2020 років; рішень загальних зборів про обрання членів ревізійної комісії за період 2017-2020 років; документів, що підтверджують підготовку та проведення загальних зборів, присутніх на загальних зборів за період 2017-2020 років; протоколів засідань спостережної ради, правління та ревізійної ради за 2017-2020 роки; журналів руху коштів та журналів видачі готівки за 2017-2020 роки; журнали реєстрації членів кредитної спілки, кредитних та депозитних договорів за період 2017-2020; договори про залучення строкового внеску (вкладу) члена кредитної спілки.

Зазначені вище у відповідності до вимог ч. 1 ст. 98 КПК України мають значення у кримінальному провадженні як речові докази, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Вказані речі та документи мають важливе значення для встановлення обставин та оцінки фактам, які досліджуються в рамках вказаного провадження, зокрема: - документи будить використанні в ході слідства для надання оцінки діям службових осіб КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при проведенні діяльності кредитної спілки, причин затримок у проведені розрахунків з вкладниками та подальших джерел витрачання коштів кредитної спілки.

Крім того, після вилучення вказаних речей та документів, останні відповідно до вимог ст. 99 КПК України будуть слідчим визнанні документами, та як вони можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до ч. 3 ст. 99 КПК України сторона кримінального провадження, потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, зобов`язані надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ.

Необхідність виїмки оригіналів вищевказаних документів, також обґрунтовується проведенням судової будівельно технічної експертизи в ході якої будуть дослідженні їх оригінали та надана оцінка щодо повноти та якості проведених робіт. Для проведення дослідження експертам, згідно наказу Мінюсту України № 53/5 від 08.10.1998 року, необхідно надати оригінали документів. Іншим способом ніж вилучити зазначенні документи не можливо забезпечити їх дослідження під час проведення експертизи.

Витребування оригіналів документів не призведе до порушення господарської діяльності КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » так як вони стосуються фінансових питань загального характеру, які по своїй суті не впливають на блокування підприємницьких відносин.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Так, відповідно до вимог ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Херсонській області майора поліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження №0002191 від 10.07.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, старшому слідчому відділу СУ ГУНП ОСОБА_3 або іншим слідчим з числа групи слідчих у кримінальному провадженні: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:

1. Положення про фінансові послуги із усіма додатками (з урахуванням внесених змін) та інші внутрішні положення КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що регулюють фінансову діяльність кредитної спілки та які були чинні протягом 2017-2020 років;

2. Наказ (положення) про облікову політику із усіма додатками та змінами, що діяв протягом 2017-2020 років;

3. Касові книги та підтверджуючі касові документи (ордери, відомості) щодо внесення коштів до каси від вкладників за період 2017-2020 років;

4. Облікові дані внесків (вкладів) та особі картки по депозитам, розрахунки заборгованості із детальною розшифровкою суми внеску, нарахування відсотків, податків, сум до виплат, сплати, залишків по вісім договорам про залучення строкового внеску (вкладу) з вкладниками за період дії договорів;

5. Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ) за 1 квартал, 2 квартал, 3 квартал, 4 квартал 2017, 2018, 2019, 2020 років;

6. Фінансова звітність у складі балансу (звіту про фінансовий стан), звіту про фінансові результати (звіту про сукупний дохід), звіт про рух грошових коштів, звіту про власний капітал і приміток до фінансової звітності за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

7. Проміжна (квартальна) фінансова звітність у складі Балансу, Звіту про фінансові результати за 1 квартал, за 1 півріччя, за 9 місяців за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

8. Головіні книги КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

9. Виписки по всім розрахункових рахунках КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритих в банківських установах України, щодо внесення коштів на розрахункові рахунки КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від вкладників за період 2017-2020 роки;

10. Щомісячні регістри аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку (оборотно сальдові відомості, аналізи рахунків, картки рахунків) по всім рахункам та субрахункам головної книги за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

11. Звітні дані (річні) відповідно до Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об`єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 25.12.2013 № 177 за 2017, 2018, 2019, 2020 роки;

12. Аудиторський висновок (звіт незалежного аудиту) щодо річної фінансової звітності КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2020 рік;

13. Аудиторський висновок (звіт незалежного аудиту) щодо звітних даних КС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2019, 2020 роки;

14. Статистична звітність за 2017, 2018, 2019, 2020 роки, а саме: звіт про наявність та руху основних фондів, амортизацію (знос) форми № 11-ОЗ чи за іншою формою; звіти про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (форми 1 Б чи за іншою формою); звіти з праці (форми 1-ПВ умови праці чи за іншою формою; звіти про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу із шкідливими умовами праці (форми 1 ПВ умови праці чи за іншою формою); звіти про використання робочого часу (форми 3 ПВ чи за іншою формою);

15. Аналітична інформації щодо розмірів нарахованих, сплачених штрафів та пені за 2017-2020 роки;

16. Аналітична інформація щодо дебіторської, кредиторської заборгованості за строками виникнення на 31.12.2017, 31.12.2018, 31.12.2019, 31.12.2020.

17. Кредитні договори, укладені з відповідними додатками та підтверджуючими документами щодо перевірки майна, яким забезпечено кредити (майно), рішень про надання кредитів за період 2017-2020 років; рішень загальних зборів про обрання членів ревізійної комісії за період 2017-2020 років; документів, що підтверджують підготовку та проведення загальних зборів, присутніх на загальних зборів за період 2017-2020 років; протоколів засідань спостережної ради, правління та ревізійної ради за 2017-2020 роки; журналів руху коштів та журналів видачі готівки за 2017-2020 роки; журнали реєстрації членів кредитної спілки, кредитних та депозитних договорів за період 2017-2020; договори про залучення строкового внеску (вкладу) члена кредитної спілки.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1