Провадження № 1-кс/461/3767/21
У Х В А Л А

про продовження строку досудового розслідування

05.07.2021 року. м. Львів

Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 08.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України,-

в с т а н о в и в :

Слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 08.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України, за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні прокурором першого відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтриманням публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами,які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000006 від 08.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України, на дванадцять місяців, тобто до 10 липня 2022 року.

В обґрунтування поданого клопотання покликається на те, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000006 від 08.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України, за фактом зловживання повноваженнями службовими особами юридичної особи приватного права, що спричинило тяжкі наслідки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Еверест» () упродовж 2019 року, надаючи послуги із митного декларування товарно-матеріальних цінностей суб`єктам зовнішньоекономічної діяльності, виготовляли другий пакет документів для подачі до митного контролю українським митним органам, до якого вносили неправдиві відомості щодо вартості, найменування та кількості вантажу, занижуючи таким чином реальну вартість товарів для мінімізації митних платежів.

У ході проведених заходів встановлено, що протягом 2019 року проведено декларування товарно-матеріальних цінностей за 204 митними оформленнями у режимі імпорт 40 ДЕ на загальну суму близько 170 млн. грн.

У подальшому, з метою приховання вищеописаної протиправної діяльності, мінімізації розмірів податкових платежів та збільшення фактичних прибутків, імпортери формально перепродували зазначені вантажі підконтрольним їм суб`єктам господарювання, які в свою чергу реалізовували їх у роздріб по реальних цінах на території України.

В результаті зазначеної діяльності, товари ймовірно розмитнювались за заниженою вартістю, що спричинило нанесення збитків державному бюджету України на загальну суму близько 80 млн. грн.

Зазначені правопорушення вчинялись службовими особами ПП «Еверест» в користь імпортерів: ТОВ «ВІММ» (Код ), ТОВ «Інстапласт» (Код ЄДОПОУ: 39670260), ТОВ «Уніфлам Україна» (Код ) та інших.

28.02.2020 на митному пості «Городок» проведено митне оформлення товару, що імпортувався ТОВ «Уніфлам Україна» (Код ). Зазначений товар транспортувався автомобілем марки «DAF XF 105.410», 2009 року випуску, з реєстраційним номером НОМЕР_1 , та напівпричепом марки «SCHWARZMULLER SPA-3E», 2005 року випуску, з реєстраційним номером НОМЕР_2 . 29.02.2020 працівниками Управління СБУ у Львівській області зазначений автомобіль зупинений відразу після його виїзду із зони митного контролю, та ініційовано переогляд із залученням працівників управління запобігання та протидії контрабанді та порушення митних правил Галицької митниці Держмитслужби України.

Так, було встановлено, що у зазначеному вище автомобілі транспортуються товари: «прилади неелектричні побутові із чорних металів з повітряним підігрівом, що працюють на твердому паливі, камінні топки сталеві в асортименті з дверкою і рамкою з чорних металів та жаростійким склом, димовивідні труби, фітинги, димовивідні радіатори, решітки та інші аксесуари для створення камінних систем», загальною вартістю 1 506 714,89 грн. та вагою 21 710 кг., які пройшли митне оформлення із заниженою вартістю.

04.03.2020 на підставі ухвали слідчого судді Галицького районного суду м. Львова проведено обшук автомобіля марки «DAF XF 105.410», 2009 року випуску, з реєстраційним номером НОМЕР_1 , та напівпричепа марки «SCHWARZMULLER SPA-3E», 2005 року випуску, з реєстраційним номером НОМЕР_2 , право власності на які належить ОСОБА_5 , у ході якого виявлено та вилучено камінні топки, комплектуючі до них, димовивідні труби, радіатори, решітки та інше обладнання для монтування систем опалення, а саме:

-UNI700 ECO ST (Ref 907-705), в кількості 20 штук;

-UNI700 ECO SELENICT (Ref 907-725), в кількості 60 штук;

-UNI700 ECO OPTION (Ref 907-775), в кількості 4 штуки;

-UNI700 ECO PLUS (Ref 907-697), в кількості 6 штук;

-UNI700 ECO PBS (Ref 626-372), в кількості 2 штуки;

-UNI700 ECO LBS (Ref 626-372), в кількості 4 штуки;

-UNI700 ECO LUX (Ref 907-695), в кількості 6 штук;

-UNI920 PRESTIGE (Ref 607-824), в кількості 2 штуки;

-UNI700 ECO (Ref 907-675), в кількості 6 штук;

-UNI850 PRESTIGE PBS (Ref 607-844), в кількості 6 штук;

-UNI850 PRESTIGE (Ref 607-844), в кількості 4 штуки;

-UNI850 PRESTIGE LBS (Ref 607-843), в кількості 4 штуки;

-UNI860 EVO (Ref 260-180), в кількості 6 штук;

-INV800GV (Ref 928-075), в кількості 2 штуки;

-UNI720 PRESTIGE (Ref 607-834), в кількості 2 штуки;

-PODSTAWA (Ref S-700), в кількості 5 штук;

-Kratka kominkowa 80x40x6 cm, в кількості 3 штуки;

-Plyta tylna, в кількості 8 штук;

-Rusz 700 Kaseta, в кількості 1 штука;

-Deflektor, в кількості 2 штук;

-Wkladka, в кількості 19 штук;

-Szyber 120, в кількості 20 штук;

-Kolano 200/90, в кількості 80 штук;

-Kolano 180/90, в кількості 96 штук;

-Kolano 200/45, в кількості 120 штук;

-Rura 120/100, в кількості 40 штук;

-Rura 150/100, в кількості 35 штук;

-Rura 180/100, в кількості 48 штук;

-Rura 200/100, в кількості 92 штук;

-Rura 200/50, в кількості 48 штук;

-Redukcja 150/200, в кількості 2 штуки;

-Rozeta, в кількості 30 штук;

-Kryza 200, в кількості 10 штук;

-Termoflex 120/10, в кількості 125/10 штук;

-Kratka stylowa, в кількості 3 штуки;

-Klej, в кількості 182 штук.

Як свідчать вилучені під час проведення обшуку речі і обладнання, а також долучені до матеріалів кримінального провадження документи, 28.02.2020 на митному пості «Городок» проведено митне оформлення вказаного вище товару, що імпортувався ТОВ «Уніфлам Україна» (Код ). Згідно позиції № 1 експортної фактури № nr (S)FSE-2/20/EX від 26.02.2020, виданої експортером вищевказаного товару «PARKANEX Sp. z o.o.» (NIP: 827-19-01-435), вартість однієї камінної топки «UNI 700 ECO» становить 1162,07 злотих (7275,05 грн.). При цьому, вартість аналогічного товару на території Республіки Польща становить 3099 злотих (19041,04 грн.), а на території України 20680 грн. Таким чином, задекларована вартість товару занижена у 2,5 рази. Аналогічна різниця вбачається у цінах по всіх позиціях даної експортної фактури.

Також, 03.03.2020 на підставі ухвали слідчого судді Галицького районного суду м. Львова проведено обшук у кабінеті № 9 корпусу № 3 адміністративної будівлі митного поста «Городок», що за адресою: Львівська область, м. Городок, вул. Львівська, буд. 659А/Б, в ході якого виявлено та вилучено Договори про надання послуг з декларування та митного оформлення товарів, які укладені між ПП «Еверест» та ТзОВ «ВІММ», акти надання послуг з митного оформлення та декларування між ПП «Еверест» та ТзОВ «ВІММ», ТзОВ «Уніфлам Україна»

Окрім цього, 03.03.2020 проведено обшук у приміщенні ТзОВ «ВІММ» за адресою: Львівська область, Пустомитівський район, с. Конопниця, вул. Городоцька, 8А, в ході якого виявлено та вилучено платіжні доручення в іноземній валюті, накладні, митні декларації форми МД-2. Аналізом вилучених документів встановлено, що ТзОВ «ВІММ» імпортувала товари від наступних експортерів: «KRATKI», «UNICUM», «PARKANEX».

Також, 03.03.2020 проведено обшук по вул. Шевченка, 52 у м. Самбір Львівської області за місцем здійснення діяльності ТзОВ «Уніфлам Україна», в ході якого вилучено записи із номерами телефонів, веб-сайтів, зошити із описами товарів та цін, прайс-листи експортерів.

До матеріалів кримінального провадження долучено документи щодо митного переміщення товарів транспортним засобом марки «DAF» з реєстраційним номером НОМЕР_1 із напівпричепом з реєстраційним номером НОМЕР_2 , а саме: попередню митну декларацію, сертифікат походження товарів, міжнародні товарно-транспортні накладні, експортну фактуру та експортну декларацію.

Також, в ході досудового розслідування проведено тимчасовий доступ до речей та документів у Галицькій митниці Держмитслужби, у ході якого вилучено документи щодо імпорту товарів наступними імпортерами: ТОВ «ВІММ», ТОВ «Уніфлам Україна». За результатами аналізу вилучених документів встановлено, що ТОВ «Уніфлам Україна» у період часу з січня по листопад 2019 року 14 разів імпортувало в Україну камінні топки, комплектуючі до них, димовивідні труби, радіатори, решітки та інше обладнання для монтування систем опалення, придбані в «PARKANEX Sp. z o.o.» (NIP: 827-19-01-435), Targowisko 501, 32-015 Kіaj, Polska. Також встановлено, що ТОВ «ВІММ» у період часу з липня 2019 року до лютого 2020 року 22 рази імпортувало в Україну камінні топки, комплектуючі до них, димовивідні труби, радіатори, решітки та інше обладнання для монтування систем опалення, придбані в «PARKANEX Sp. z o.o.» (NIP: 827-19-01-435), Targowisko 501, 32-015 Kіaj, Polska. При цьому, задекларована вартість товару, з урахуванням якої сплачувались митні платежі, є значно нижчою за вартість аналогічного товару на території Республіки Польща.

До компетентних органів Республіки Польща скеровано запит про міжнародну правову допомогу від 13.01.2021. Таким чином керуючись статтями 3 і 4 Договору між Україною і Республікою Польща про правову допомогу та правові відносини у цивільних і кримінальних справах від 24 травня 1993 року, слідчий, за погодженням з прокурором, просить розглянути цей запит та надати міжнародну правову допомогу у кримінальному провадженні № 0000006 від 08.01.2020, яка полягає у проведенні на території Республіки Польща таких процесуальних дій:

1. Здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні «PARKANEX Sp. z o.o.» (NIP: 827-19-01-435), Targowisko 501, 32-015 Kіaj, Polska, а саме: договорів купівлі-продажу з додатками, експортних фактур, товарно-транспортних накладних, міжнародних товарно-транспортних накладних, сертифікатів перевезення та усіх інших документів щодо купівлі ТОВ «Уніфлам Україна» (Код ), ТОВ «ВІММ» (Код ) товарів у «PARKANEX Sp. z o.o.» (NIP: 827-19-01-435) за період часу з 01.01.2019 по 01.03.2020, а також щодо експорту «PARKANEX Sp. z o.o.» (NIP: 827-19-01-435), Targowisko 501, 32-015 Kіaj, Polska товарів для одержувачів ТОВ «Уніфлам Україна» (Код ), ТОВ «ВІММ» (Код ) за період часу з 01.01.2019 по 01.03.2020, та вилучити оригінали вказаних документів.
2. Здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні митних органів Республіки Польща Maіopolski Urz№d Celno-Skarbowy w Krakowie за адресою: ul. Pachoсskiego 3A, 31-223 Krakow, а саме: договорів купівлі-продажу з додатками, експортних фактур, товарно-транспортних накладних, міжнародних товарно-транспортних накладних, сертифікатів перевезення та усіх інших документів щодо експорту «PARKANEX Sp. z o.o.» (NIP: 827-19-01-435), Targowisko 501, 32-015 Kіaj, Polska, товарів для одержувачів ТОВ «Уніфлам Україна» (Код ), ТОВ ТОВ «ВІММ» (Код ) за період часу з 01.01.2019 по 01.03.2020, а також усіх документів щодо проведення митного оформлення та контролю за вказаним експортом, та вилучити оригінали вказаних документів. На даний час виконання запиту про міжнародну правову допомогу від 13.01.2021 перебуває на виконанні у компетентних органів Республіки Польща.
В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дій, без яких не можливо закінчити досудове розслідування та які не виявилось можливим провести у встановлений строк досудового розслідування у кримінальному провадженні щодо особливо тяжкого злочину, а саме:

-отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження матеріали виконання запиту про міжнародну правову допомогу від 13.01.2021, що на даний час перебуває на виконанні у компетентних органів Республіки Польща;

-за результатами отриманої інформації вирішити питання про доцільність призначення необхідних судових експертиз по матеріалах кримінального провадження;

-встановити свідків вчинення кримінального правопорушення та допитати їх у кримінальному провадженні.

Слідчий зазначає, що строк досудового розслідування кримінального провадження № 0000006 від 10.01.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України спливає 10.07.2021.

Провести усі необхідні слідчі та процесуальні дії в межах загального строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000006 від 10.01.2020 не видалось за можливе зважаючи на його особливу складність, велику кількість вилучених документів, необхідність проведення значного обсягу слідчих та процесуальних дій.

На розгляд клопотання слідчий та прокурор не з`явилися, прокурор подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, просив таке задовольнити.
На підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та додані копії документів, приходить до наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням ГУ НП у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 08.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України.

Кримінальне правопорушення передбачене ч. 2 ст. 364-1 КК України, згідно ст.12 КК України, відносяться до тяжких злочинів.
Відповідно до положень частини першої та другої ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу.
За змістом ч.1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу, які передбачають продовження на шість місяців щодо вчинення нетяжкого злочину, та дванадцять місяців щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Матеріали клопотання та додані документи свідчать про те, що на час звернення до суду жодній особі повідомлення про підозру не вручалося.
А відтак, строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, який згідно положень ст.219 КПК України, з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців.
Як вбачається з матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дій, які зазначені у клопотанні.
Слідчий зазначає, що з метою забезпечення здійснення повного та всебічного досудового розслідування та з`ясування всіх обставин вчинення кримінального правопорушення проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії спрямовані встановлення істини в даному кримінальному провадженні. Зокрема: отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження матеріали виконання запиту про міжнародну правову допомогу від 13.01.2021, що на даний час перебуває на виконанні у компетентних органів Республіки Польща; за результатами отриманої інформації вирішити питання про доцільність призначення необхідних судових експертиз по матеріалах кримінального провадження; встановити свідків вчинення кримінального правопорушення та допитати їх у кримінальному провадженні.

Враховуючи конкретні обставини справи, наявність обставин, які перешкоджали завершенню досудового розслідування у більш стислі строки, необхідність завершення слідчих та процесуальних дій, наведених у клопотанні, а також те, що строк досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 08.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України, спливає, а провести вказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не вбачається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого.
Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 08.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 08.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України, на дванадцять місяців, тобто до 10.07.2022 року.
Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .