н/п 1-кс/953/4339/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"05" травня 2021 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_2 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000038 від 15.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

встановив:

Сторона обвинувачення просить продовжити строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, до шести місяців, тобто до 15.11.2021.

На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що службові особи ТОВ «ЮД-ПАК ХАРКІВ» (код 35857542), а саме: керівник ОСОБА_3 (код НОМЕР_1 ) та головний бухгалтер ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ) у період 2019-2020 років, шляхом заниження об`єкту оподаткування, використовуючи працю офіційно не оформлених працівників і виплати заробітної плати працівникам підприємства без відображення в податковій звітності, а також шляхом заниження валового доходу в результаті невідображення в податковій звітності операцій з реалізації ТМЦ, ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб, військового збору, податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість на загальну суму понад 3,3 млн. грн., тобто в значних розмірах.

Під час досудового розслідування отримано відповідь ОУ ГУ ДФС у Харківській області, відповідно до якої встановлено осіб, причетних до незаконної діяльності, адреси офісних та виробничих приміщень ТОВ «ЮД-ПАК ХАРКІВ», їх власників; проведено допит свідків ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_6 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 ; отримано ухвалу слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку; проведено огляд звітності 1 ДФ ТОВ «ЮД-ПАК ХАРКІВ»; проведено обшук за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «ЮД-ПАК ХАРКІВ»; підготовлено та направлено до суду клопотання про накладення арешту на вилучене майно в ході обшуку ТОВ «ЮД-ПАК ХАРКІВ»; підготовлено та направлено доручення до УОРД ГУ ДФС у Харківській області щодо допитів як свідків працівників ТОВ «ЮД-ПАК ХАРКІВ»; отримано ухвалу про тимчасовий доступ до рахунків працівників ТОВ «ЮД-ПАК ХАРКІВ», відкритих у АТ «Альфа-Банк»; проведено огляд протоколу ОТС СМ; направлено до ГУ ДПС у Харківській області лист про надання відомостей про результати проведеної планової виїзної перевірки ТОВ «ЮД-ПАК ХАРКІВ» та копії відповідного акту.

Як зазначає слідчий, незважаючи на те, що на даний час у кримінальному провадженні виконано значний обсяг слідчих дій, однак, особу причетну до скоєння кримінального правопорушення не встановлено, для закінчення досудового розслідування необхідно отримати з ГУ ДПС у Харківській області відомості щодо результатів проведеної планової виїзної перевірки ТОВ «ЮД-Пак Харків» та копії відповідного акту, інформації щодо наявності податкового боргу та оскарження висновків акту перевірки ТОВ «ЮД-Пак Харків», провести допит службових осіб зазначеного підприємства з питань виявлених в ході перевірки порушень податкового законодавства та провести інші слідчі (розшукові) дії за результатами проведеної перевірки.

В судове засідання старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старший лейтенант міліції ОСОБА_2 не з`явився, повідомлявся належним чином, 05.05.2021 через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000038 від 15.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Строк досудового розслідування закінчується 15.05.2021.
Повідомлення про підозру у даному провадженні нікому не повідомлено.
Слідчим доведено необхідність продовження строку досудового розслідування, визначеного в клопотанні, достатнього для потреб досудового розслідування.
Слідчим також доведено, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, та що ці дії не могли бути здійснені раніше з об`єктивних причин.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
Ухвалив:
Клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 15.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, на шість місяців, тобто до 15.11.2021 включно.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1