печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 серпня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання посилається на те, що шостим слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000117 від 02.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно матеріалів які надіи?шли від УПЕП ГУ ДФС у м. Києві No9655/26-97-04-18 та акту позаплановоі? виі?зноі? перевірки No4227/26-15-05-01/32735530 від 07.08.2020 встановлено, що в період 2020 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) на територіі? міста Киі?в, під час виконання робіт на замовлення генпідрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), мали фінансово-господарські відносини з підприємствами які мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) чим занизили податок на додану вартість на суму більше 9 млн. грн. тим самим умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування кримінального провадження:

-19.03.2021 слідчим відділом РКП ТКГ СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві отримано ухвалу слідчого суді Печерського району, щодо тимчасового доступу до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

-01.04.2021 оголошено зазначену ухвалу керівнику та юридичному представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

-19.04.2021 складено протокол тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з зазначенням, що представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надав відмову у представленні документів зазначених в ухвалі слідчого суді Печерського району.

-20.04.2021 юридичним представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надано ухвалу слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_4 , справа № 752/7971/21, яка була отримана 08.04.2021 за клопотанням старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ Національної поліції у м. Києві ОСОБА_5 , в кримінальному провадженні №0000170 від 12.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, щодо надання доступу до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з рядом контр агентів серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », також надано протокол тимчасового доступу до речей та документів складений 12.04.2021 старшим слідчим СУ ГУ НП у м. Києві ОСОБА_6 .

Таким чином стало відомо що, слідчим управлінням ГУ Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000170 від 12.03.2021 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, під час розслідування якого, за клопотанням старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ Національної поліції у м. Києві ОСОБА_5 , отримано ухвалу слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києві ОСОБА_4 по справі №752/7971/21 від 08.04.2021, щодо отримання тимчасового доступу до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та інш. В подальшому 12.04.2021 старшим слідчим СУ ГУ НП у м. Києві складено протокол тимчасового доступу до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Також в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що слідчим слідчого управління національної поліції України ГУ НП у м. Києві ОСОБА_7 призначено комплексну будівельно-технічну та економічну експертизи постановою від 17.05.2021 по кримінальному провадженню №0000170 та направлено зазначену постанову, матеріали кримінального провадження №0000170 в 1 томі та документи вилучені на підставі ухвали ІНФОРМАЦІЯ_5 № 1-кс/752/2928/21 від 08.04.2021, які розміщені в 7 мішках та опломбовані (№е21723081, №е21723089, №е21723082, е21723090, е21723086, е21723087, е21723088) до ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Зважаючи, на вищевикладене, а також з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, перевірки вже отриманих доказів у вказаному кримінальному провадженні, слідчий звернувся з клопотанням про тимчасового доступу до фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), які перебувають у володіння ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчий в судове засідання не з`явився, від слідчого групи слідчих ОСОБА_8 надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.
Виклик в судове засідання володільця майна не здійснювався у зв`язку із посиланням у клопотанні на ч. 2 ст. 163 КПК України.
Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.
ІНФОРМАЦІЯ_7 проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000117 від 02.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до зазначених клопотанні слідчого речей та документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 , фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати слідчим слідчої групи слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві у складі: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_8 ОСОБА_13 , ОСОБА_3 тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій (здійснити їх виїмку), а саме:
- договори з додатками та специфікаціями до них, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, сертифікати відповідності та якості, інші документи, які свідчать про походження товарно-матеріальних цінностей, дозвільні документи, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, довіреності, копії сторінок журналів видачі довіреностей, оборотно-сальдові відомості, картки рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) : 644 «Податковий кредит», 631 «Розахунки з вітчизняними постачальниками», 311 «Поточні рахунки в національній валюті», 371 «Розрахунки за виданими авансами», та інші первинні бухгалтерські документи по зазначеним фінансово-господарським взаємовідносинам, за період з 01.01.2020 по 02.02.2021.
Строк дії ухвали становить 1 місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому групи слідчих ОСОБА_8

Слідчий суддя - ОСОБА_1