Справа № 464/1520/21
пр.№ 1-кс/464/1234/21
У Х В А Л А

16 червня 2021 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про арешт майна, -

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про накладення арешту на майно, що було вилучено в ході проведення обшуку в приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) та ТДВ «Львівський експериментальний механічний завод» () та фактично використовуються ПП «Гретта» (), а саме системний блок марки «SP» з маркуванням на задній частині ПП «Домінанта-7» Д-700000659 на якому міститься база 1С ПП «Гретта», який полягає у позбавленні права на розпорядження та користування зазначеним майном. В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 14.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України щодо невстановлених слідством осіб (юридичних, фізичних осіб підприємців, інших осіб), які в період з 2019 року по даний час, з метою ухилення від сплати податків та митних платежів, здійснюють на території Республіки Польща подрібнення товарів на окремі партії в межах неоподаткованих норм, з подальшим переміщенням таких товарів транспортними засобами за грошову винагороду через митний кордон України. Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та інші невстановлені особи здійснюють ввезення на територію України товарів (побутова техніка, побутова хімія, продукти харчування, кава, корми для домашніх тварин та аксесуари, мобільні телефони та аксесуари, одяг та взуття, автозапчастини та інші) подрібненими партіями без сплати податків та митних платежів. Крім того встановлено, що організаторами даної схеми по мінімізації податкових та митних платежів, шляхом ввезення на територію України вищевказаних товарів подрібненими партіями є ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та інші невстановлені особи. Для здійснення вищевказаної незаконної діяльності використовуються магазини роздрібної торгівлі з назвою «КАКАДУ», що розташовані на ринках та торгових центрах м.Львова, а саме: в ТЦ «ВАМ», що розташований за адресою: м.Львів, вул.Наукова, 35 а; ТЦ «СРІБЛЯСТИЙ», що розташований за адресою: м.Львів, вул.Патона, 37; ТЦ «ВАМ», що розташований за адресою: м.Львів, пр.Червоної Калини, 62; ТК «ШУВАР» (верхній), що розташований за адресою: м.Львів, пр.Червоної Калини, 36; Ринок «ПІВДЕННИЙ», що розташований за адресою: м.Львів, вул.Щирецька, 36; ТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташований за адресою: с.Сокільники, вул.Стрийська, 30. Реалізація товарів (кормів та аксесуарів для домашніх тварин) в вищезазначених магазинах «КАКАДУ» здійснюється за готівкові кошти, без відображення по бухгалтерському та податковому обліку, що призводить до несплати податків та митних платежів. Вищезазначені магазини торгової марки «КАКАДУ», через які здійснюється реалізація кормів для домашніх тварин, відображені на інтернет сторінці www.gretta.com.ua, яку використовує в своїй діяльності ПП «Гретта». 09.06.2021 року на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук в приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) та ТДВ «Львівський експериментальний механічний завод» (ЄДРПОУ 01284761) та фактично використовуються ПП «Гретта» (код ), в ході якого виявлено і вилучено товарно-матеріальні цінності, а саме корми для тварин іноземного виробництва, без українського маркування на які були відсутні будь-які документи, що свідчать про їх походження, чорнові записи, документи-фінансово-господарської діяльності. Крім того, в ході обшуку було виявлено системний блок марки «SP» з маркуванням на задній частині ПП «Домінанта-7» Д-700000659 на якому міститься база 1С підприємства, який знаходився під паролем. Службові особи ПП «Гретта» відмовились надати доступ до вказаного комп`ютера та повідомити пароль доступу до нього, у зв`язку із чим він був вилучений. Беручи до уваги те, що вилучений в ході обшуку системний блок марки «SP» з маркуванням на задній частині ПП «Домінанта-7» Д-700000659 на якому міститься база 1С підприємства, який знаходився під паролем, а службові особи ПП «Гретта» відмовились надати доступ до вказаного комп`ютера та повідомити пароль доступу до нього може містити інформацію, щодо неправомірного ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей (кормів для тварин, інших ТМЦ) та їх збуту, на ньому можуть міститися обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно проведення відповідних експертиз, і має значення речових доказів, просить клопотання про накладення арешту на згадане майно задоволити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, просить розглядати дане клопотання у його відсутності.
Власник майна на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду такого, що у відповідності до ч. 1 ст. 172 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання про накладення арешту підлягає до задоволення з наступних підстав.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 14.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України щодо невстановлених слідством осіб (юридичних, фізичних осіб підприємців, інших осіб), які в період з 2019 року по даний час, з метою ухилення від сплати податків та митних платежів, здійснюють на території Республіки Польща подрібнення товарів на окремі партії в межах неоподаткованих норм, з подальшим переміщенням таких товарів транспортними засобами за грошову винагороду через митний кордон України, в ході якого встановлено ряд осіб, які можуть бути причетні до його вчинення. 09.06.2021 року у даному кримінальному провадженні на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук в приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) та ТДВ «Львівський експериментальний механічний завод» (), яке використовується ПП «Гретта» (), в ході якого згідно протоколу обшуку виявлено і вилучено корми для тварин іноземного виробництва, без українського маркування на які були відсутні будь-які документи, що свідчили б про їх походження, чорнові записи, документи-фінансово-господарської діяльності, а також системний блок марки «SP» з маркуванням на задній частині ПП «Домінанта-7» Д-700000659 на якому міститься база 1С підприємства, який знаходився під паролем. Згідно даних протоколу обшуку службові особи ПП «Гретта» відмовились надати доступ до вказаного комп`ютера, про що наявний відповідний запис у протоколі.

Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Арешт майна допускається, у т. ч. і з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч.2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Враховуючи мотиви клопотання, склад майна, на яке слідчий просить накласти арешт, правову підставу для арешту майна, з метою забезпечення збереження речових доказів, а також проведення відповідних експертиз вважаю, що з метою забезпечення кримінального провадження, виходячи із вимог розумності та співмірності обмеження права власності в результаті накладення арешту на майно, приходжу до переконання, що клопотання про накладення арешту на вилучений блок марки «SP» з маркуванням на задній частині ПП «Домінанта-7» Д-700000659 в ході обшуку приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) та ТДВ «Львівський експериментальний механічний завод» () та використовуються ПП «Гретта» (), який полягає у позбавленні права на розпорядження та користування зазначеним майном підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Накласти арешт на системний блок марки «SP» з маркуванням на задній частині ПП «Домінанта-7» Д-700000659, який 09.06.2021 вилучений в ході обшуку приміщень, розташованих за адресою: м.Львів, вул.Жасминова, 5 у кримінальному провадженню №0000003 від 14.01.2021, який полягає у позбавленні права на розпорядження та користування зазначеним майном.
Ухвала підлягає до негайного виконання.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1