Справа №766/7069/20
н/п 1-кс/766/6807/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2020 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

встановила:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл їй або іншому слідчому на розкриття банківської таємниці, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) щодо клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2019 по теперішній час, а саме копії:

- роздруківки руху коштів на рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу,

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, відомості щодо осіб, які мали доступ до розрахункових рахунків і права на здійснення операцій.

- угоди та інших документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня),, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),

-заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),

-записи із камер відеоспостереження приміщень відділень АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 )), на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), як через каси приміщень відділень АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження.

Розгляд клопотання про надання тимчасового доступу та вилучення (здійснення виїмки) документів просить провести без представників банку, у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Обґрунтування клопотання:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000029 від 09.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_7 ) упродовж 2019 року шляхом здійснення безпідставного документального оформлення нереальних господарських операцій з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " щодо об`єкту "Нове будівництво Іванівського групового водопроводу від смт Іванівка да смт Н.Сирогози" ухилились від сплати податку на додану вартість.

Замовником виконання робіт по об`єкту "Нове будівництво Іванівського групового водопроводу від смт. Іванівка да смт. Н.Сирогози" є ІНФОРМАЦІЯ_5 ( код НОМЕР_8 ).

Важливе значення для розслідування кримінального провадження мають оригінали документів, які перебувають у володінні Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю за період з 01.01.2019 по теперішній час, а саме:

-роздруківки руху коштів на рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу,

-картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, відомості щодо осіб, які мали доступ до розрахункових рахунків і права на здійснення операцій.

-угоди та іншіх документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

-видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня),, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),

-заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),

-записи із камер відеоспостереження приміщень відділень АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування рахунків;

-фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), як через каси приміщень відділень АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження.

Беручи до уваги викладене вищенаведене, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації, яка може містити банківську таємницю та перебуває у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Слідчий на судове засідання не з`явилася, надала заяву про розгляд справи у її відсутність.

Представники АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликалися на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Мотивація суду:

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання в частині є обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі проводиться досудове розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000029, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_7 ) упродовж 2019 року шляхом здійснення безпідставного документального оформлення нереальних господарських операцій з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " щодо об`єкту "Нове будівництво Іванівського групового водопроводу від смт Іванівка да смт Н.Сирогози" ухилились від сплати податку на додану вартість.

Замовником виконання робіт по об`єкту "Нове будівництво Іванівського групового водопроводу від смт. Іванівка да смт. Н.Сирогози" є ІНФОРМАЦІЯ_5 ( код НОМЕР_8 ).

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні № 0000029 досудове розслідування здійснюється визначеною групою слідчих, яким і може бути надано дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, а також те що є можливість використання як доказів відомостей, що містяться у документах, які знаходяться у володінні банківської установи, та не можливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених відомостей, то слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю вилучити (здійснити виїмку) копії документів.

Враховуючи, що в інший спосіб дані документи (інформацію) отримати неможливо, керуючись положеннями ст.ст. 2, 40, 131, 132, 159, 160, 162 КПК України, слідчий суддя,

постановила:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), на розкриття банківської таємниці клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), шляхом надання старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , або іншому слідчому ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій та/або в електронному вигляді, а саме щодо:

- руху коштів на рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу,

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, відомості щодо осіб, які мали доступ до розрахункових рахунків і права на здійснення операцій.

- угоди та інших документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня),, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),

-заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),

-записи із камер відеоспостереження приміщень відділень АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 )), на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), як через каси приміщень відділень АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження.

У період часу з 01.01.2019 року по час дії ухвали.

Встановити строк дії ухвали до 29.08.2020 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1