печерський районний суд міста києва
Справа № 757/1870/21-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 січня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС шостого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що шостим слідчим відділом РКП слідчим управлінням Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000001 від 04 січня 2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став висновок аналітичного дослідження від 18.11.2020 № 44/26-15-08-01-20/40446294 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) щодо наявності ймовірних ознак про ворушень, пов`язаних з легалізацією (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та інших правопорушень за період жовтень 2018 року по лютий 2020 року складеного фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Висновком аналітичного дослідження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з жовтня 2018 року по лютий 2020 року під час проведення фінансово-господарських операцій з нібито з придбання послуг, робіт та товарів від суб`єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ) в результаті таких операцій ухилились від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 67 511,9 тис. грн.

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою встановлення проведення розрахунків або можливих фактів вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Таким чином, з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.10.2018 по 28.02.2020 на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до первинних документів, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та стосуються зазначених господарських операцій за період з 01.10.2018 по 28.02.2020, з можливістю вилучення їх оригіналів для забезпечення проведення почеркознавчої експертизи, що дасть можливість всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом`якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що шостим слідчим відділом РКП слідчим управлінням Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000001 від 04 січня 2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого 6 СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому слідчому шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 старшому слідчому шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , старшому слідчому шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшому слідчому шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , старшому слідчому шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за період діяльності 01.10.2018 по 28.02.2020 року, а також оригінали первинних фінансових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) по взаємовідносинам з контрагентами, які виступали постачальниками (товарів, робіт, послуг), які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 )) в подальшому реалізувало на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період діяльності 01.10.2018 по 19.01.2021, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) за адресою реєстрації: АДРЕСА_1 , або за іншою адресою, де перебувають вказані документи, а саме:

?Договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них;

?Заявки, звіти, акти виконаних робіт;

?Податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні,

?копії журналів первинного інструктажу, журналів техніки безпеки, пожежної безпеки, журналів електробезпеки, журналів відвідування об`єктів будівництва;

?Сертифікати якості та відповідності придбаних товарів (робіт, послуг);

?Роздруковані витяги з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції;

?Платіжні доручення, рахунки-фактури, банківські виписки з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємозвірок в односторонньому порядку, складські картки;

?Копію штатного розпису працівників за період 2018-2020.,

?Інформацію із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », адреси мешкання, та контактних номерів, які працюють (працювали) на товаристві в період 2019-2020 року.

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмок, що підтверджують вилучення оригіналів, а також в разі їх передачі до архіву, адвокатських об`єднань інших осіб та організацій, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зобов`язується затребувати на свою адресу необхідні для передачі документи.

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1