печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 листопада 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:
05.11.2020 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві старший ОСОБА_3 , погоджене прокурором - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, Шостим слідчим відділом РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені №0000308 від 30.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) в період 2019 року безпідставно сформували податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками «транзитності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_6 »( код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), на загальну суму понад 120 млн. грн. (понад 20 млн. грн. ПДВ.), за нібито поставлену олію соняшникову, пшеницю фуражну, ячмінь. Зазначені підприємства виробничих потужностей та посівних площ не мають, за адресами реєстрації не знаходяться, директор, бухгалтер, засновник одна особа, в ланцюгу постачання не має виробників с/г продукції. В подальшому зазначені «транзитери» формують податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками «ризиковості» на яких відбувається підміна номенклатури товару, а саме: TОB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_16 ). Так, проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_17 ). За результатами огляду банківських виписок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 01.01.2019-31.08.2020 встановлено, що в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховано грошові кошти, від суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_18 ). За результатами огляду банківських виписок по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 01.01.2019-31.08.2020 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховувало грошові кошти суб`єктам господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_20 ). Крім того, проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », що знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_21 ). За результатами огляду банківських виписок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » за період 01.01.2019-31.08.2020 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » перерахувало грошові кошти в адресу суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_18 ). А також, проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_23 ). За результатами огляду банківських виписок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 01.01.2019-31.08.2020 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховувало грошові кошти суб`єкту господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_24 ).

Органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_22 ) має банківський рахунок № НОМЕР_25 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), має банківський рахунок № НОМЕР_26 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_24 ), має банківські рахунки № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_18 ) має банківські рахунки № НОМЕР_29 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_20 ) має банківські рахунки № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , які відкриті в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_17 )..

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення копій, які містять банківську таємницю (копії документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 01.01.2019 по 01.11.2020 по вищевказаним рахункам суб`єктів господарської діяльності, які відкриті в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_17 ).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у банківських установах містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_17 ), за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій стосовно наступних клієнтів:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_22 ), банківський рахунок № НОМЕР_25 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), банківський рахунок № НОМЕР_26 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_24 ), банківські рахунки № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_18 ) банківські рахунки № НОМЕР_29 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_20 ) банківські рахунки № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2019 по 01.11.2020 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнтбанк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнтбанк» за період з 01.01.2019 по 01.11.2020, в паперовому вигляді;

копій заяв на отримання чекових книжок, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахункам підприємства;

кредитних договорів з додатками

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1