н/п 1-кс/766/6269/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.07.2020 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000053 від 23.05.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить накласти арешт на предмети та документи, вилучені в ході обшуку кіоску за адресою: Херсонська область, м. Гола Пристань, вул. 1 Травня, в районі Алеї слави, проведеного 02.07.2020 у кримінальному провадженні № 0000053, а саме:

1) тютюнові вироби наступних найменувань та кількості:

- LS CHERRY в кількості 90 пачок;

- LS VANILLA в кількості 40 пачок;

- STRONG RED в кількості 32 пачок;

- STRONG BLUE в кількості 36 пачок;

- ROTHMANS RED в кількості 150 пачок;

- MONTE CARLO KING SIZE в кількості 241 пачок;

- STRONG Армійські в кількості 407 пачок;

- MARLBORO GOLD в кількості 30 пачок;

- MARLBORO SILVEG в кількості 30 пачок;

- STRONG ROYAL COMPACT в кількості 420 пачок;

- WINSTON в кількості 183 пачок;

- STRONG BLUE COMPACT в кількості 60 пачок;

- PARLIAMENT в кількості 142 пачок;

- COMPLIMENT DEMI в кількості 100 пачок;

- LM LOFT в кількості 224 пачок;

- COMPLIMENT VIOLET DEMI SLIMS «6» в кількості 115 пачок;

- Прилуки «25» в кількості 89 пачок;

- ROTHMANS «25» в кількості 216 пачок;

- LD «25» в кількості 166 пачок;

- WEST XL «25» в кількості 190 пачок;

- PHILIPP MORRIS «25» в кількості 170 пачок;

- PHILIPP MORRIS в кількості 32 пачок;

- BOND «25» в кількості 109 пачок;

- JIN LING в кількості 140 пачок;

- COMPLIMENT KING SIZE в кількості 120 пачок;

- BOND KING SIZE в кількості 230 пачок;

- LD KING SIZE в кількості 241 пачок;

- Прилуки Класичні в кількості 93 пачок;

- STRONG «25» в кількості 378 пачок;

- ROTHMANS KING SIZE в кількості 49 пачок;

- PS «25» в кількості 24 пачок;

- STRONG ROYAL в кількості 389 пачок;

- Прима Люкс в кількості 129 пачок;

- WEST KING SIZE в кількості 65 пачок;

- PS KING SIZE в кількості 94 пачок;

- LM KING SIZE в кількості 77 пачок;

- MARVEL в кількості 596 пачок;

- KENT KING SIZE в кількості 77 пачок;

- CAMEL KING SIZE в кількості 69 пачок;

- MARLBORO в кількості 122 пачок;

- DAVIDOFF в кількості 216 пачок;

- COMPLIMENT 25 XXL в кількості 114 пачок;

- MARVEL «25» в кількості 64 пачок;

- COMPLIMENT «25» в кількості 50 пачок;

- COMPLIMENT WHITE в кількості 80 пачок;

- COMPLIMENT BLUE SUPER SLIMS в кількості 45 пачок;

- ROTHMANS DEMI в кількості 181 пачок;

- ROTHMANS MANO в кількості 102 пачок;

- BOND COMPACT в кількості 126 пачок;

- PHILIPP MORRIS NOVEL в кількості 126 пачок;

- WEST COMPACT в кількості 80 пачок;

- KENT CRYSTALL в кількості 74 пачок;

- LD COMPACT в кількості 111 пачок;

- WINSTON COMPACT в кількості 104 пачок;

- PHILIPP MORRIS MURATTI в кількості 29 пачок;

- COMPLIMENT SLIMS в кількості 70 пачок;

- SADE в кількості 102 пачок;

- NEXT DUBLISS в кількості 20 пачок;

- CAPRI в кількості 102 пачок;

- LD SUPER SLIMS в кількості 148 пачок;

- KENT NANO в кількості 112 пачок;

- WINSTON SUPER SLIMS в кількості 222 пачок;

- LIFA в кількості 92 пачок;

- SOBRANIE в 40 пачок;

- WINCHESTER KING SIZE в кількості 42 пачок;

- WINCHESTER COMPACT в кількості 33 пачок;

- PARLIAMENT SUPER SLIMS в кількості 50 пачок;

- GLAMOUR в кількості 10 пачок;

- VOGUE в кількості 10 пачок;

- Київ в кількості 278 пачок;

- LUCKY STRIKE в кількості 10 пачок;

- Полет без фільтра в кількості 135 пачок;

- DANHILL в кількості 18 пачок;

- BASIO в кількості 35 пачок;

- BOND в кількості 109 пачок;

- LUCKY STRIKE в кількості 20 пачок;

- WILTON в кількості 70 пачок;

- COMPLIMENT BLUE DEMI SLIMS «6» в кількості 45 пачок;

- MARSHALL DELUXE CLASSIC в кількості 151 пачок;

- MARLBORO GOLD в кількості 89 пачок;

- MARLBORO KING SIZE в кількості 50 пачок;

- MARSHALL DELUXE POWER в кількості 45 пачок;

- REGINA RED в кількості 45 пачок;

- MARVEL BLUE в кількості 46 пачок;

- BOND RED в кількості 30 пачок;

- LM RED в кількості 40 пачок;

- COMPLIMENT WIOLET SUPER SLIMS в кількості 60 пачок;

- XXL «25» в кількості 52 пачок;

- CREDO в кількості 24 пачок;

- ФЕСТ в кількості 24 пачок;

- MARSHALL SUPER SLIMS в кількості 37 пачок;

- URTA в кількості 41 пачок;

- LD KING SIZE в кількості 19 пачок;

- MONTE CARLO в кількості 19 пачок;

- LUCKY STRIKE в кількості 11 пачок;

- BOND в кількості 11 пачок;

- ROTHMANS в кількості 7 пачок;

- COMPLIMENT в кількості 14 пачок;

- JIN LING в кількості 14 пачок;

- PULL в кількості 15 пачок;

- MARVEL в кількості 26 пачок;

- GALAXY в кількості 11 пачок;

Тютюн для кальяну без марок акцизного податку

- SERBET в кількості 65 пачок;

- ADALYA в кількості 24 пачок;

Сигарили із марками акцизного податку України:

- LS CHERRY в кількості 40 пачок

2) Грошові кошти загальною сумою 3050 грн.

3) Документи щодо постачання тютюнових виробів в адресу ФОП ОСОБА_4 на 11 арк.,

4) Зошит із рукописними записами розрахунків, дат 1шт.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000053 за фактами незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу тютюнових виробів та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пачки із тютюновими виробами, незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що до протиправної діяльності із незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, маркованих підробленими марками акцизного податку причетні ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Так, ОСОБА_4 є фізичною особою підприємцем і здійснює підприємницьку діяльність із реалізації тютюнових виробів у кіоску, розташованому на території АДРЕСА_1 , в районі міського скверу. Однак, поряд із реалізацією легально виготовлених та придбаних тютюнових виробів ОСОБА_4 здійснює реалізацію фальсифікованих тютюнових виробів вітчизняного виробництва, маркованих підробленими марками акцизного податку та іноземного виробництва, не маркованих марками акцизного податку.

Зазначені фальсифіковані тютюнові вироби вітчизняного виробництва, марковані підробленими марками акцизного податку та іноземного виробництва, не марковані марками акцизного податку ОСОБА_5 та ОСОБА_4 придбають у оптових постачальників таких виробів, шляхом замовлення та отримання у службах кур`єрської доставки. Придбані тютюнові вироби ОСОБА_5 та ОСОБА_4 зберігають як у місцях їх реалізації та за місцем проживання.

Відповідно до Ліцензії на право Роздрібної торгівлі тютюновими виробами, ФОП ОСОБА_4 здійснює торгівлю за адресою: АДРЕСА_1 , в районі Алеї слави, кіоск.

02.07.2020 старшим слідчим з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000053 від 23.05.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 від 25.06.2020 проведено обшук кіоску за адресою: АДРЕСА_1 , в районі Алеї слави, який належить ФОП ОСОБА_6 та використовуються ОСОБА_5 та ОСОБА_4 .

За результатами обшуку виявлено та вилучено тютюнові вироби різних найменувань не марковані марками акцизного податку та не марковані марками акцизного податку в установленому законом порядку, марковані марками акцизного податку із ознаками підробки, грошові кошти, документи щодо придбання тютюнових виробів. Зошит із рукописними записами.

Відповідно до Податкового кодексу України, згідно ст. 226.9 якого «Вважаються такими, що немарковані:

- алкогольні напої та тютюнові вироби з підробленими марками акцизного податку;

- алкогольні напої та тютюнові вироби, марковані з відхиленням від вимог положення, затвердженого Кабінетом Міністрів України, відповідно до якого здійснюються виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів, та/або марками, що не видавалися безпосередньо виробнику або імпортеру зазначеної продукції; ст. 226.11. «Ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняються».

Зазначені предмети, документи та грошові кошти є предметами злочинів, передбачених ч.1 ст.204 КК України, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, за який передбачено покарання у вигляді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, ч.1 ст.199 КК України, за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк від трьох до семи років і, в силу ст.ст. 96-1, 96-2 КК України, підлягають спеціальній конфіскації. Крім того, зазначені предмети відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та визнані слідчим речовими доказами 03.07.2020 року.

Власниками вилученого майна є ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , які проживають за адресою: АДРЕСА_2 .

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Власник майна у судове засідання не з`явився, про час, день та місце розгляду клопотання повідомлявся у відповідності до норм діючого законодавства. Надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що при вирішені питання щодо накладення арешту на майно поклався на розсуд суду.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

У відповідності до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки вилучене майно має значення для кримінального провадження, так як зберегло на собі сліди злочину, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених в ст. 98 КПК України та крім того, визнано речовим доказом відповідною постановою слідчого від 03.07.2020 року.
Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на на предмети та документи, вилучені в ході обшуку кіоску за адресою: Херсонська область, м. Гола Пристань, вул. 1 Травня, в районі Алеї слави, проведеного 02.07.2020 у кримінальному провадженні № 0000053, а саме:

1) тютюнові вироби наступних найменувань та кількості:

- LS CHERRY в кількості 90 пачок;

- LS VANILLA в кількості 40 пачок;

- STRONG RED в кількості 32 пачок;

- STRONG BLUE в кількості 36 пачок;

- ROTHMANS RED в кількості 150 пачок;

- MONTE CARLO KING SIZE в кількості 241 пачок;

- STRONG Армійські в кількості 407 пачок;

- MARLBORO GOLD в кількості 30 пачок;

- MARLBORO SILVEG в кількості 30 пачок;

- STRONG ROYAL COMPACT в кількості 420 пачок;

- WINSTON в кількості 183 пачок;

- STRONG BLUE COMPACT в кількості 60 пачок;

- PARLIAMENT в кількості 142 пачок;

- COMPLIMENT DEMI в кількості 100 пачок;

- LM LOFT в кількості 224 пачок;

- COMPLIMENT VIOLET DEMI SLIMS «6» в кількості 115 пачок;

- Прилуки «25» в кількості 89 пачок;

- ROTHMANS «25» в кількості 216 пачок;

- LD «25» в кількості 166 пачок;

- WEST XL «25» в кількості 190 пачок;

- PHILIPP MORRIS «25» в кількості 170 пачок;

- PHILIPP MORRIS в кількості 32 пачок;

- BOND «25» в кількості 109 пачок;

- JIN LING в кількості 140 пачок;

- COMPLIMENT KING SIZE в кількості 120 пачок;

- BOND KING SIZE в кількості 230 пачок;

- LD KING SIZE в кількості 241 пачок;

- Прилуки Класичні в кількості 93 пачок;

- STRONG «25» в кількості 378 пачок;

- ROTHMANS KING SIZE в кількості 49 пачок;

- PS «25» в кількості 24 пачок;

- STRONG ROYAL в кількості 389 пачок;

- Прима Люкс в кількості 129 пачок;

- WEST KING SIZE в кількості 65 пачок;

- PS KING SIZE в кількості 94 пачок;

- LM KING SIZE в кількості 77 пачок;

- MARVEL в кількості 596 пачок;

- KENT KING SIZE в кількості 77 пачок;

- CAMEL KING SIZE в кількості 69 пачок;

- MARLBORO в кількості 122 пачок;

- DAVIDOFF в кількості 216 пачок;

- COMPLIMENT 25 XXL в кількості 114 пачок;

- MARVEL «25» в кількості 64 пачок;

- COMPLIMENT «25» в кількості 50 пачок;

- COMPLIMENT WHITE в кількості 80 пачок;

- COMPLIMENT BLUE SUPER SLIMS в кількості 45 пачок;

- ROTHMANS DEMI в кількості 181 пачок;

- ROTHMANS MANO в кількості 102 пачок;

- BOND COMPACT в кількості 126 пачок;

- PHILIPP MORRIS NOVEL в кількості 126 пачок;

- WEST COMPACT в кількості 80 пачок;

- KENT CRYSTALL в кількості 74 пачок;

- LD COMPACT в кількості 111 пачок;

- WINSTON COMPACT в кількості 104 пачок;

- PHILIPP MORRIS MURATTI в кількості 29 пачок;

- COMPLIMENT SLIMS в кількості 70 пачок;

- SADE в кількості 102 пачок;

- NEXT DUBLISS в кількості 20 пачок;

- CAPRI в кількості 102 пачок;

- LD SUPER SLIMS в кількості 148 пачок;

- KENT NANO в кількості 112 пачок;

- WINSTON SUPER SLIMS в кількості 222 пачок;

- LIFA в кількості 92 пачок;

- SOBRANIE в 40 пачок;

- WINCHESTER KING SIZE в кількості 42 пачок;

- WINCHESTER COMPACT в кількості 33 пачок;

- PARLIAMENT SUPER SLIMS в кількості 50 пачок;

- GLAMOUR в кількості 10 пачок;

- VOGUE в кількості 10 пачок;

- Київ в кількості 278 пачок;

- LUCKY STRIKE в кількості 10 пачок;

- Полет без фільтра в кількості 135 пачок;

- DANHILL в кількості 18 пачок;

- BASIO в кількості 35 пачок;

- BOND в кількості 109 пачок;

- LUCKY STRIKE в кількості 20 пачок;

- WILTON в кількості 70 пачок;

- COMPLIMENT BLUE DEMI SLIMS «6» в кількості 45 пачок;

- MARSHALL DELUXE CLASSIC в кількості 151 пачок;

- MARLBORO GOLD в кількості 89 пачок;

- MARLBORO KING SIZE в кількості 50 пачок;

- MARSHALL DELUXE POWER в кількості 45 пачок;

- REGINA RED в кількості 45 пачок;

- MARVEL BLUE в кількості 46 пачок;

- BOND RED в кількості 30 пачок;

- LM RED в кількості 40 пачок;

- COMPLIMENT WIOLET SUPER SLIMS в кількості 60 пачок;

- XXL «25» в кількості 52 пачок;

- CREDO в кількості 24 пачок;

- ФЕСТ в кількості 24 пачок;

- MARSHALL SUPER SLIMS в кількості 37 пачок;

- URTA в кількості 41 пачок;

- LD KING SIZE в кількості 19 пачок;

- MONTE CARLO в кількості 19 пачок;

- LUCKY STRIKE в кількості 11 пачок;

- BOND в кількості 11 пачок;

- ROTHMANS в кількості 7 пачок;

- COMPLIMENT в кількості 14 пачок;

- JIN LING в кількості 14 пачок;

- PULL в кількості 15 пачок;

- MARVEL в кількості 26 пачок;

- GALAXY в кількості 11 пачок;

Тютюн для кальяну без марок акцизного податку

- SERBET в кількості 65 пачок;

- ADALYA в кількості 24 пачок;

Сигарили із марками акцизного податку України:

- LS CHERRY в кількості 40 пачок

2) Грошові кошти загальною сумою 3050 грн.

3) Документи щодо постачання тютюнових виробів в адресу ФОП ОСОБА_4 на 11 арк.,

4) Зошит із рукописними записами розрахунків, дат 1шт.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Херсонського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_1