УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2021 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

за участі:

слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ТУ ДФС у м. Києві старший лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000106 від 19.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ТУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_4 , згідно якого просить слідчого суддю надати слідчим слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та можливість вилучення їх копій стосовно клієнтів ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_2 ) відомостей стосовно власників банківських карток вилучених в ході обушків: Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_3 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 ; Картка Priority Pass № НОМЕР_5 ; Банківська Картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_6 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_7 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_8 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_9 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_10 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_11 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_12 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_13 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_5 » НОМЕР_14 , що знаходяться в банківських установах АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), AT « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_16 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_17 ), а саме: юридичні справи на ім`я ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_2 )які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_16 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_17 ), а саме: заяв від імені службових осіб на відкриття, а у разі наявності і на закриття поточних рахунків; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені керівника; паспортів уповноважених осіб; наказу, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»; платіжні документи (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) на видачу готівкових грошових коштів з рахунків які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), AT « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_16 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_17 ) на ім`я ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_2 ) та інших осіб, які являються власниками банківських карток із вказанням повних анкетних даних власника банківської картки, із зазначенням номеру рахунку до якого прив`язані вказані банківські картки: Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_3 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 ; Картка Priority Pass № НОМЕР_5 ; Банківська Картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_6 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_7 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_8 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_9 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_10 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_11 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_12 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_13 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_5 » НОМЕР_14 ; За період з моменту відкриття рахунків по сьогоднішній день; відомостей про рух грошових коштів упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ПІБ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по всім рахункам відкритих на імена ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_2 ) відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_16 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_17 ) за період з моменту відкриття рахунків по сьогоднішній день/по дату закриття рахунків.); відомостей про рух грошових коштів упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ПІБ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по банківським карткам: Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_3 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 ; Картка Priority Pass № НОМЕР_5 ; Банківська Картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_6 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_7 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_8 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_9 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_10 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_11 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_12 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_13 ; Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_5 » НОМЕР_14 ; із вказанням повних анкетних даних власника банківської картки, із зазначенням номеру рахунку до якого прив`язані вказані банківські картки відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_16 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_17 ).

Клопотання обґрунтовувала тим, що у провадженні п`ятого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000074 від 12.12.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

В провадженні СВ РКП ТКГ СУ ТУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування за №0000106 від 19.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) перебуваючи на території м. Києва організувала схему по ухиленню від сплати податків, шляхом реалізації одягу та аксесуарів та коштовностей елітних брендів (Gucci, Balmain, Louis Vuitton, Prada, Chanel, ІНФОРМАЦІЯ_7 , Dior, Jimmy Choo, НОМЕР_18 , Tiffani & Co, Rolex та інші), які ввезені поза митним контролем на територію України та в подальшому через ряд фізичних осіб ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_11 реалізують за готівкові та безготівкові грошові кошти, тим самим умисно ухиляється від сплати податків в особливо великих розмірах.

В подальшому, під час досудового розслідування, на підставі ухвали ІНФОРМАЦІЯ_8 в період з 23.09.2020 по 24.09.2020 проведено обшук житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , (адреса реєстрації ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), під час якого було виявлено та вилучено речі і документи які мають значення для досудового розслідування та підтверджують факт вчинення фігурантами кримінального провадження злочину, оскільки під час обшуку виявлено та вилучено чеки щодо оплати елітних товарів придбаних за кордоном, речі, аксесуари, взуття та сумки елітних брендів, які відсутні на території України у вільному продажу, чорнові записи які містять на собі інформацію, щодо придбання товарів за кордоном, продажу товарів на території України, також виявлено ТТН які підтверджують систематичне відправлення товарів гр. ОСОБА_14 , по території України та за кордон, носій інформації який містить на собі зображення одягу, взуття та аксесуарів елітних брендів, ноутбук який також містить документи які підтверджують факт здійснення незаконної діяльності, а також банківські картки:

- Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_3 ;

- Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 ;

- Картка Priority Pass « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_5 ;

Також, під час досудового розслідування, на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Києва 23.09.2020 проведено обшук житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_2 , (фактичне місце проживання ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) під час якого було виявлено та вилучено речі, документи та грошові кошти які мають значення для досудового розслідування та підтверджують факт вчинення фігурантами кримінального провадження злочину, а також виявлено та вилучено банківські картки:

- Банківська Картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_6 ;

- Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_7 ;

- Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_8 ;

- Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_9 ;

- Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_10 ;

- Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_11 ;

- Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_12 ;

- Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_13 ;

- Банківська картка « ІНФОРМАЦІЯ_5 » НОМЕР_14 ;

Встановлено, що ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_2 ) своїй протиправній діяльності використовують банківські картки та банківські рахунки відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), AT « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_16 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_17 ) не тільки відкриті на свої імена, а також відкриті на імена невстановлених осіб, з метою приховування та «розмивання» реальних об`ємів реалізації товарів з подальшим ухиленням від сплати податків.

В подальшому досудовому розслідуванні виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_16 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_17 ) зокрема документа справ з юридичного оформлення всіх рахунків відкритих на ім`я ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_2 ) та справ з юридичного оформлення всіх перелічених банківських карток з прив`язкою до банківських рахунків.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані про зарахування на поточні рахунки фізичних осіб грошових коштів, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, предмет та обставини фінансово-господарських відносин, крім того визначити коло осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Вказані документи можуть бути доказом фактичного надходження товарно- матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг з приводу продажу незаконно ввезених товарів на територію України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи (представники АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_16 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_17 )), в судове засідання не з`явилися, про час та місце слухання клопотання повідомлены належним чином.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, суд приходить до висновку про наявність підстав для відмови в його задоволенні, виходячи із наступного.

Відповідно до положень ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом, при цьому для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обгрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчим не наведено достатніх відомостей, що могли б вказувати на можливість досягнення мети проведення слідчої (розшукової) дії, а відтак, суддя не вбачає підстав вважати, що є необхідність у отримання тимчасового доступу, з можливістю вилучення матеріалів справи.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що правових підстав для задоволення клопотання немає.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ТУ ДФС у м. Києві старший лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000106 від 19.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: