Провадження №1- кс/760/6837/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 жовтня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000014, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.01.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000014, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.01.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Із матеріалів клопотання вбачається, що

Слідчим управлінням ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000014, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.01.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період 2016-2019 років, з метою одержання прибутку, здійснював систематичний продаж нерухомого майна на території Київської області без відповідної державної реєстрації як суб`єкт підприємницької діяльності, в порушення вимог положень Податкового кодексу України, та занижуючи вартість об`єктів оподаткування, умисно ухилився від сплати податків на суму 10 174 804,98 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків та зборів в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період 2017-2019 років систематично провадила господарську діяльність на території Київської області яка полягає в реалізації об`єктів нерухомості без відповідної держаної реєстрації як суб`єкт підприємницької діяльності та занижуючи вартість об`єктів оподаткування, умисно ухилилась від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків та зборів в особливо великих розмірах, а саме: податку на доходи фізичних осіб на суму 4 556 509 грн., податку на додану вартість на суму 5 062 788 грн., а також військового збору на суму 379 709 грн.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що ОСОБА_7 здійснювала продаж нерухомого майна, відомості щодо припинення права власності на яке зареєстровано в реєстрі приватним нотаріусом Броварського міського нотаріального округу Київської області ОСОБА_8 (свідоцтво 7519, адреса: АДРЕСА_1 ).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.3 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, може відноситься таємниця вчинення нотаріальних дій.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчою було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів нотаріальних справ, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні приватного нотаріуса Броварського міського нотаріального округу Київської області ОСОБА_8 (свідоцтво 7519, адреса: АДРЕСА_1 ), в тому числі: договорів купівлі-продажу, дарування, довіреностей, заяв, свідоцтв, рішень про реєстрацію, витягів з реєстрів, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, довідок, інформаційних довідок, копій технічних паспортів об`єктів нерухомого майна, звітів про оцінку майна з додатками, висновків, квитанцій, інших документів, що стали підставою для перереєстрації (відчуження) прав власності на нерухоме майно, яке належало ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), а саме:

1)Земельна ділянка за адресою: АДРЕСА_2 ; кадастровий номер: :01:063:0201 (договір купівлі-продажу №597 від 30.06.2016).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1