Справа №:755/382/20
Провадження №: 1-кс/755/1860/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"14" квітня 2020 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю управління нагляду за додержанням законів ДФС Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000147 від 09.08.2017 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Прокурор відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю управління нагляду за додержанням законів ДФС Офісу Генерального прокурора звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000147 від 09.08.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківських установ, з можливістю їх вилучення /виїмки/.
Із клопотання вбачається, що Офісом Генерального прокурора України здійснюється процесуальне керівництво досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000147, у ході проведення досудового розслідування встановлено, що упродовж 2018 2019 років невстановленими особами створено ряд юридичних осіб з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на формування безпідставного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.
Водночас, підприємствами реального сектору економіки в період з 2017 року до теперішнього часу проводяться операції з відображення у податковій звітності нереальних фінансово-господарських операцій щодо реалізації та придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств з ознаками фіктивності, з метою незаконного формування штучного податкового кредиту з ПДВ.
Крім того вказано, що у схемі ухилення від сплати податків, легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, фіктивному підприємництві задіяні ряд підприємств, серед яких: ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які відкрили рахунки у банківських установах АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ЗАОЩАДЖЕНЬ`КИЇВ (МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », Харкiв (МФО НОМЕР_13 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_14 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_16 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_17 ), ПpАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_18 ), Акцiонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_19 ), ІНФОРМАЦІЯ_20 та Київськiй областi Публічного акцiонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Київ (МФО НОМЕР_21 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_22 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_23 ), КИЇВСЬКА ІНФОРМАЦІЯ_25 », М.КИЇВ (МФО НОМЕР_24 ), Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`АТ ІНФОРМАЦІЯ_26 », ІНФОРМАЦІЯ_27 (МФО НОМЕР_25 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_26 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (МФО НОМЕР_27 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_28 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » МФО НОМЕР_29 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_30 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » У М.КИЄВI (МФО НОМЕР_31 ).
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні вищевказаних банківських установ, серед яких: грошові чеки, видаткові касові ордери, платіжні доручення, векселі, заяви на видачу готівки, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по вищезгаданих рахунках за період з 01.01.2019 до часу проведення тимчасового доступу.
У ході здійснення досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні слід проаналізувати відомості, що закріплені в банківських рахунках, на предмет наявності фактів перерахування коштів на рахунки підприємств, які можуть бути не відображені у податковому обліку підприємства, зняття готівкових коштів службовими особами вказаних підприємств або за довіреністю, а також не перерахування грошових коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності.
Банківські документи мають значення для встановлення фактичних даних про обіг коштів по рахунках осіб, які використовували рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, дати відкриття рахунків, дати та часу зарахування/списання коштів тощо, фактів ухилення від сплати податків, а також даних, що можуть свідчити про легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів).
Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні банківських установ.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Прокурор у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст.160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні банківських установ, а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання прокурора відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю управління нагляду за додержанням законів ДФС Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.
Надати прокурору відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю управління нагляду за додержанням законів ДФС Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 або слідчим групи слідчих №0000147 ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , тимчасовий доступ до документів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ЗАОЩАДЖЕНЬ`КИЇВ (МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », Харкiв (МФО НОМЕР_13 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_14 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_16 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_17 ), ПpАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_18 ), Акціонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_19 ), Головному управлінні по м. Києву та Київській області Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Київ (МФО НОМЕР_21 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_22 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_23 ), КИЇВСЬКА ФПАТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », М.КИЇВ (МФО НОМЕР_24 ), Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`АТ ІНФОРМАЦІЯ_26 », ІНФОРМАЦІЯ_27 (МФО НОМЕР_25 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_26 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (МФО НОМЕР_27 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_28 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » МФО НОМЕР_29 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_30 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » У М.КИЄВI (МФО НОМЕР_31 ) стосуються відкриття та обслуговування рахунків, у т.ч. платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, контракти щодо зовнішньоекономічної діяльності з підприємствами нерезидентами /інформацію надати, як на паперових носіях, так і в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів з повною розшифровкою кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, часу (години, хвилини, секунди), реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по нижченаведених рахунках/, а саме: до
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ) відкриті рахунки НОМЕР_32 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ) відкриті рахунки НОМЕР_33 , НОМЕР_34 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); НОМЕР_35 , НОМЕР_36 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); НОМЕР_37 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) відкриті рахунки НОМЕР_38 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); НОМЕР_39 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); НОМЕР_40 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ) відкриті рахунки НОМЕР_41 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); НОМЕР_42 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); НОМЕР_43 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ) відкриті рахунки НОМЕР_44 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ЗАОЩАДЖЕНЬ`КИЇВ (МФО НОМЕР_11 ) відкриті рахунки НОМЕР_45 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ) відкриті рахунки НОМЕР_46 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », Харкiв (МФО НОМЕР_13 ) відкриті рахунки НОМЕР_47 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_14 ) відкриті рахунки НОМЕР_48 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_15 ) відкриті рахунки НОМЕР_49 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); НОМЕР_50 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); НОМЕР_51 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_16 ) відкриті рахунки НОМЕР_52 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); НОМЕР_53 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_17 ) відкриті рахунки НОМЕР_54 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); НОМЕР_55 , НОМЕР_56 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
ПpАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_18 ) відкриті рахунки НОМЕР_57 , НОМЕР_58 , НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
Акцiонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_19 ) відкриті рахунки НОМЕР_63 , НОМЕР_64 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
Головному управлінні по м. Києву та Київськiй області Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_20 ) відкриті рахунки НОМЕР_65 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Київ (МФО НОМЕР_21 ) відкриті рахунки НОМЕР_66 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_22 ) відкриті рахунки № НОМЕР_67 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_23 ) відкриті рахунки НОМЕР_68 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
КИЇВСЬКА ФПАТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », М.КИЇВ (МФО НОМЕР_24 ) відкриті рахунки № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
Ф «РОЗРАХ.ЦЕНТР» АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », КИЇВ (МФО НОМЕР_25 ) відкриті рахунки НОМЕР_71 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_26 ) відкриті рахунки НОМЕР_72 , НОМЕР_73 , НОМЕР_74 , НОМЕР_75 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); НОМЕР_76 , НОМЕР_77 , НОМЕР_78 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (МФО НОМЕР_27 ) відкриті рахунки НОМЕР_79 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); НОМЕР_80 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); НОМЕР_81 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_28 ) відкриті рахунки НОМЕР_82 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » МФО НОМЕР_29 ) відкриті рахунки НОМЕР_83 , НОМЕР_84 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); НОМЕР_85 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_30 ) відкриті рахунки № НОМЕР_86 , НОМЕР_87 , НОМЕР_88 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); № НОМЕР_89 , НОМЕР_90 , НОМЕР_91 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); НОМЕР_92 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » У М.КИЄВI (МФО НОМЕР_31 ) відкриті рахунки НОМЕР_93 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); НОМЕР_94 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); НОМЕР_95 ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2019 до дня оголошення Ухвали; доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зарахування готівки, договорів щодо використання системи «Клієнт-Банк», листування між банком по зазначеним рахункам з клієнтом банку; документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками банківських операцій по розрахунках з ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); зовнішньоекономічних договорів (контракти) із змінами та доповненнями, додаткових угод до них, вантажно-митних декларацій, заяв про купівлю іноземної валюти, платіжних доручень в іноземній валюті на підставі яких здійснювалося перерахування коштів за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), документів на підставі яких згідно з умовами зовнішньоекономічних договорів (контрактів) здійснювалася поставка товару, надавалися послуги, виконувалися роботи та інші наявні документи на підставі яких здійснювалися перерахування коштів за кордон; кредитних справи та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя