Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/7269/18
Провадження № 1-кс/552/818/20
У Х В А Л А
іменем України

24.04.2020 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС третього відділу РКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні банківської установи .

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 27.01.2017 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.1,3 ст. 212 КК України, в межах якого встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), перебуваючи на спрощеній системі оподаткування, а також перевищивши річний ліміт доходу, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виготовленням та реалізацією косметичної продукції без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, ухилився від сплати податків у значних розмірах.

Також зазначала, що відповідно до матеріалів кримінального провадження ФОП ОСОБА_4 здійснює господарську діяльність з виготовлення запатентованої косметичної продукції лаків та гель-лаків власного бренду « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Крім цього, встановлено, що ФОП ОСОБА_4 здійснює незаконне виробництво лаків та гель-лаків під маркою відомих брендів (« ІНФОРМАЦІЯ_2 » - Німеччина, «BELLO» - Італія, без наявності відповідних дозвільних документів.

Вказувала, що згідно наявних документів ФОП ОСОБА_4 мав фінансово-господарські взаємовідносини із ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , юридична адреса АДРЕСА_1 ) та ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 , юридична адреса АДРЕСА_1 ), які полягали у придбанні ФОП ОСОБА_4 косметичної продукції та тари для її фасування.

На підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави проведено тимчасовий доступ до документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), та вилучено виписки по банківським рахункам за період з 01.01.2017 по 05.09.2019.

Також вказувала, що в ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримати відомості про рух коштів по рахунках ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) за період з 06.09.2019 по 31.12.2019 з розшифровкою контрагентів, які здійснювали перерахування грошових коштів, оскільки дані відомості мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності СГД, встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, призначення та проведення перевірок вказаних СГД, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Тому, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, просила надати тимчасовий доступ до документів , що становлять банківську таємницю та які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в якому ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_5 мають банківські рахунки.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши обґрунтування слідчого, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000003 від 27.01.2017, за ознаками злочинів, передбачених ч.ч.1,3 ст. 212 КК України.

Надані до слідчого судді матеріали вказують на те, що є обґрунтовані підстави вважати, що дійсно було вчинене кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до ЄРДР за № 0000003.

Вказані документи дійсно мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, для збереження наявної на них інформації, а також та потребують вилучення.

Не надання тимчасового доступу та можливості вилучення вказаних документів може призвести до неможливості доведення вини слідчим у вчиненні даного кримінального правопорушення винній особі, не повідомлення про підозру (за наявності частини доказів) у повному обсязі чи повідомлення її за наявності отримання лише обвинувальних даних та за відсутності виправдувальних, внаслідок ненадання судом дозволу на проведення заходу забезпечення кримінального провадження.

Тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, з наданням можливості вилучити відповідні документи.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до охоронюваної законом банківської таємниці (інформації про рух коштів), а саме до інформації про рух коштів по рахунках ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 , з можливістю проведення тимчасового доступу у Полтавському обласному управлінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_3 або в іншому відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Полтаві або в м. Кременчуці), а саме:

-ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_5 (українська гривня, відкрито 19.12.2016, закрито 13.09.2019); № НОМЕР_6 (українська гривня, відкрито 19.12.2016, закрито 18.11.2019);

-ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_7 (українська гривня, відкрито 20.12.2016, закрито 13.09.2019); № НОМЕР_8 (українська гривня, відкрито 20.12.2016, закрито 14.11.2019).

з можливістю вилучення оригіналів наступних документів:

-виписки по рахунку на паперовому носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 06.09.2019 по дату закриття рахунків.

-виписки по рахунках на електронному носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період за період з 06.09.2019 по дату закриття рахунків.

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1