КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/295/20
Провадження № 1-кс/552/281/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.02.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
при секретарі судового засідання ОСОБА_2
за участю слідчого ОСОБА_3
розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий звернулась з клопотанням, погодженим з прокурором про надання тимчасового доступу до інформації, що перебуває у володінні СГД ФО ОСОБА_4 , юридичною адресою якого є: АДРЕСА_1 .

У клопотанні посилається на те, що у провадженні ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного 05.12.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000182 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що СГД ФО ОСОБА_4 протягом 2016-2019 років не здійснив оприбуткування готівкових коштів отриманих під час реалізації квартир, чим ухилявся від сплати єдиного податку для фізичних осіб-підприємців на суму 3418 392 грн.

Також встановлено, що на замовлення СГД ФО ОСОБА_4 протягом 2014-2017 років побудовано десятиповерховий житловий будинок за адресою: АДРЕСА_2 .
Згідно паспорту об`єкта будівництва будинку АДРЕСА_2 генеральним підрядником будівництва вказаних будинків є ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
З метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів СГД ФО ОСОБА_4 з приводу фінансово-господарських взаємовідносин із ПП « ОСОБА_5 » та інших документів СГД ФО ОСОБА_4 , якими підтверджується реалізація квартир у двох багатоповерхових будинках за адресою: АДРЕСА_2 , які перебувають у володінні СГД ФО ОСОБА_4 за адресою АДРЕСА_1

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримала, просила задовольнити.
Інші особи в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України не викликались.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
05.12.2019 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000182 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено,СГД ФО ОСОБА_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , є платником єдиного податку ІІІ групи, провадить діяльність із організації будівництва будівель.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Як вбачається з матеріалів клопотання ПП « ОСОБА_5 » є генеральним підрядником будівництва будинку АДРЕСА_2 .
У судовому засіданні слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що повноваження даної юридичної особи як підрядника включають укладання договорів купівлі-продажу квартир, документів про передачу нерухомості в іпотеку та інших документів пов`язаних з цим.
У разі обґрунтованої підозри вважати, що посадові особи ПП « ОСОБА_5 » як генерального підрядника зазначеного вище будівництва порушує вимоги закону, то у такому випадку слідчий не позбавлений повноважень щодо порушення відносно певних службових осіб даного ПП кримінального провадження.
В поданому до суду клопотанні слідчим не надано достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення посадовими особами ПП « ОСОБА_6 » та документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому у задоволенні клопотання необхідно відмовити.

Керуючись ст. ст.160,163,164 КПК України,

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1