Справа № 202/8537/19
Провадження № 1-кс/202/336/2020
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
У Х В А Л А

27 січня 2020 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, яке подане у кримінальному провадженні № 0000055 від 31.10.2019 року, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся з погодженим із прокурором клопотанням, в якому просить надати йому, а також слідчим слідчої групи в даному кримінальному провадженні або співробітникам податкової міліції за відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК Українитимчасовий доступ до оригіналів документів ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ), з можливістю їх вилучення, а саме:
- документів, наданих вищезазначеною особою для відкриття карткових рахунків № № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки з 01.01.2017 року по момент виконання ухвали слідчого судді; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком відповідними особами; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих відповідними особами щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
- виписок про рух грошових коштів по картковим рахункам № № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 за період з 01.01.2017 року по момент виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишку грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункових (поточних) рахунків юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківських установ, в яких вони відкриті; назв юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ;
- заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок з 01.01.2017 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- договорів, укладених на користь чи за дорученням ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 року по момент виконання ухвали слідчого судді, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності;
- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку за період з 01.01.2017 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за період з 01.01.2017 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт»; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення з 01.01.2017 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення з 01.01.2017 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку; кредитної та депозитної справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта та містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці з 01.01.2017 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- відомостей щодо реєстрації клієнта ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_3 ) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет провайдера з 01.01.2017 року по момент виконання ухвали слідчого судді.
Клопотання обґрунтовано тим, що Третім ВРКП СУ ФР ГУ ДФС Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000055 від 31.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, за фактом вчинення кримінального правопорушення ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1 ) спільно з іншими невстановленими особами шляхом умисного ухилення від сплати податків у період 2017 - 2018 років шляхом приховування отриманого доходу.
Встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_17 ) здійснюють підприємницьку діяльність з надання будівельних (ремонтних) робіт (послуг) за готівку, яка не знаходить свого відображення в повному обсязі в бухгалтерському та податковому обліках.

ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_3 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності використовують поточні рахунки в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО - НОМЕР_4 ), а саме рахунки: № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 .

Оригінали вищезазначених документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО - НОМЕР_4 ), мають суттєве значення для збору доказів по кримінальному провадженню та необхідні для проведення судово-економічної та почеркознавчої експертизи, з метою встановлення кола осіб причетних до скоєння зазначеного кримінального правопорушення.

Слідчий у судовому засіданні своє клопотання підтримав.

Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, його неявка відповідно до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, підлягає частковому задоволенню за наступних підстав:

Слідчим суддею встановлено, що Третім ВРКП СУ ФР ГУ ДФС Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000055 від 31.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, а саме за фактом ухилення від сплати податків.

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

За змістом статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає доведеним, що документи щодо відкриття вищевказаних рахунків, а також виписки про рух коштів по рахункам, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, можуть перебувати у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази, зокрема, на підставі цих документів можливо встановити наявність чи відсутність події та складу кримінального правопорушення, в інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, що виправдовує застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження.

Отже, клопотання в частині надання тимчасового доступу до документів, а саме можливості з ними ознайомитися та отримати копії без вилучення оригіналів, підлягає задоволенню. При цьому слідчий суддя вважає, що час, за який має бути надана інформація про рух коштів по рахунку, слід визначити з 01.01.2017 року до 01.01.2020 року.
Вимога щодо вилучення оригіналів документів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не доведено, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, зокрема, не надано даних щодо призначення судових експертиз у кримінальному провадженні, конкретні документи, необхідні для проведення експертизи не зазначені.
Крім того, підстави для надання тимчасового доступу до іншої інформації та документів, зазначених у клопотанні, відсутні, оскільки слідчим не доведено, що вони мають безпосереднє значення для кримінального провадження, не зазначено, які саме обставини можуть бути встановлені за їх допомогою.
Також не підлягає задоволенню вимога щодо надання тимчасового доступу до документів та інформації працівникам оперативних підрозділів, оскільки тимчасовий доступ є заходом забезпечення кримінального провадження, у зв`язку з чим він не може надаватися оперативним підрозділам.

Таким чином, клопотання необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.
АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , надати заступнику начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів та інформації, що становлять банківську таємницю, а саме:

- документів щодо відкриття ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 )рахунків № НОМЕР_5 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , в тому числі щодо ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів та відбитком печатки, договорів та додатків до них, доручень та інших документів щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку (можливість ознайомитися та отримати копії без вилучення оригіналів);

- виписок про рух коштів у період з 01.01.2017 року по 01.01.2020 року по рахункам № НОМЕР_5 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , які відкриті ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ),із зазначенням часу надходження коштів, включаючи години, хвилини, перерахування чи зняття грошових коштів, залишку коштів на кінець і початок банківського дня, призначення платежів, найменування юридичних та фізичних осіб (контрагентів), їх розрахункових рахунків та банківських установ, у яких вони відкриті.
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії ухвали слідчого судді до 25.02.2020 року.
Роз`яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк складання та оголошення повного тексту ухвали відповідно до частини 2 статті 376 КПК України о 10 годині 10 хвилин 29 січня 2020 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1