Справа № 308/5549/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
21 травня 2019 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 29.03.2019р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, про накладення арешту на майно,-
встановив:

З внесеного клопотання та матеріалів, доданих до нього, встановлено, що 29.03.2019 за №0000019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за фактом обставин, що можуть свідчити про незаконне придбання, зберігання та транспортування з метою збуту тютюнових виробів невстановленими особами.

Попередня правова кваліфікація вчиненого кримінального правопорушення визначена за ч.1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, і на даний час, переслідуючи корисливі мотиви, направлені на незаконне переміщення через державний кордон України незаконно виготовлених тютюнових виробів з можливо підробленими марками акцизного податку України, здійснюють незаконну діяльність пов`язану з незаконним придбанням з метою збуту, та переміщенням незаконно виготовлених тютюнових виробів у спеціально виготовлених тайниках (порожнинах серед пиломатеріалів), які виробляють в місцях здійснення лісопильного та стругального виробництва на території Закарпатської області, які надають можливість транспортувати тютюнові вироби з метою збуту до країн Євросоюзу з приховуванням від митного контролю.

У зв`язку з викладеним, з метою встановлення осіб, які здійснюють незаконну діяльність пов`язану з незаконним придбанням з метою збуту, та переміщенням незаконно виготовлених тютюнових виробів через державний кордон України з метою збуту до країн Євросоюзу, 29.03.2019 за №251/07-16-23-02-04 на ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області надано в порядку ст.40 КПК України відповідне доручення.

17.05.2019 до СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області надійшли матеріали виконання зазначеного окремого доручення.

Відповідно до матеріалів встановлено, що працівниками ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області спільно з співробітниками ОРВ (з м.д.н.п. Тячів) ОРУ ЗхРУ та військовослужбовцями ВПС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 16.05.2019 згідно вимог ст. 237 КПК України на підставі добровільної згоди (розписки) громадянина ОСОБА_5 проведено огляд окремої будівлі (будинок для відпочинку лісників) з географічними координатами: 4755 24.3 N (Північної широти) НОМЕР_1 (Східної довготи), поблизу АДРЕСА_1 , який знаходиться у гірській місцевості у напрямку №361 прикордонного знаку, близько 1 (одного) кілометра від лінії державного кордону України. Під час проведення огляду у приміщенні вищевказаного будинку для відпочинку лісників під підлогою якого було виявлені приховані тютюнові вироби у кількості 73 пакунки в яких знаходилися наступні тютюнові вироби, а саме:

- тютюнові вироби торгової марки «Compliment 6» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 9 500 пачок;

- тютюнові вироби торгової марки «JIN LING» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 17 350 пачок;

- тютюнові вироби торгової марки «Marble» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 9390 пачок. Вищеописані тютюнові вироби без марок акцизного податку України вилучені та передані на відповідальне зберігання у ВПС «Ділове» начальнику відділу прикордонної служби « ІНФОРМАЦІЯ_1 » І категорії (тип В) підполковнику ОСОБА_6 .

Клопотання мотивоване тим, що тютюнові вироби торгової марки «Compliment 6», «JIN LING», «Marble» без марок акцизного податку України є матеріальними об`єктами, які були предметом кримінального правопорушення. Виявлені тютюнові вироби є тимчасово вилученим майном, матеріальними об`єктами та, предметом кримінального правопорушення, які зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто є речовими доказами вчиненого злочину.

Слідчий також зазначає, що виявлені та вилучені в ході проведеного огляду тютюнові вироби - є об`єктами, які підлягають експертному дослідженню задля встановлення їх походження, законності та способу виготовлення та, проведення ряду інших невідкладних слідчих процесуальних дій, відповідно, існує також необхідність у збереженні речових доказів та запобіганні ризикам приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження такого майна.

У зв`язку з тим, що виявлені вищеописані тютюнові вироби являються предметом кримінального правопорушення, передбаченого ст. 204 КК України, виникла необхідність у арешті майна, тимчасово вилученого 16.04.2019 року.

Відтак, слідчий з метою збереження речових доказів, а також уникнення їх пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна, та враховуючи, що речові докази повинні зберігатися до передачі їх суду в органі, у складі якого функціонує слідчий підрозділ, просить накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме:

- тютюнові вироби торгової марки «Compliment 6» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 9 500 пачок;

- тютюнові вироби торгової марки «JIN LING» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 17 350 пачок;

- тютюнові вироби торгової марки «Marble» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 9390 пачок, які виявлені та вилучені протоколом огляду 16.05.2019 у окремій будівлі (будинок для відпочинку лісників) з географічними координатами: 4755 24.3 N (Північної широти) 18 03 03.6 Е (Східної довготи), поблизу с. Ділове, Рахівського району, Закарпатської області, який знаходиться у гірській місцевості у напрямку №361 прикордонного знаку, близько 1 (одного) кілометра від лінії державного кордону України та передати їх на зберігання згідно з вимогами Постанови Кабінету Міністрів України від 19.11.2012 № 1104 «Про реалізацію окремих положень Кримінального процесуального кодексу України».

У судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд справи без його участі, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Власник майна в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду клопотання був належним чином повідомлений.

На підставі ч. 1 ст. 172 КПК України, слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без його участі.

Згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України: арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчим управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 29.03.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України. (а.с.6-8)
Згідно протоколу огляду від 16.05.2019 року (а.с.11-13), працівниками ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області спільно з співробітниками ОРВ (з м.д.н.п. Тячів) ОРУ ЗхРУ та військовослужбовцями ВПС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 на підставі добровільної згоди громадянина ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) проведено огляд окремої будівлі (будинок для відпочинку лісників) з географічними координатами: 4755 24.3 N (Північної широти) НОМЕР_1 (Східної довготи), поблизу АДРЕСА_1 , який знаходиться у гірській місцевості у напрямку №361 прикордонного знаку, близько 1 (одного) кілометра від лінії державного кордону України. Під час проведення огляду у приміщенні вищевказаного будинку для відпочинку лісників під підлогою якого було виявлені приховані тютюнові вироби у кількості 73 пакунки в яких знаходилися наступні тютюнові вироби, а саме:

- тютюнові вироби торгової марки «Compliment 6» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 9 500 пачок;

- тютюнові вироби торгової марки «JIN LING» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 17 350 пачок;

- тютюнові вироби торгової марки «Marble» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 9390 пачок.

Згідно пояснення ОСОБА_5 від 16.05.2019 року (а.с.14-15), розписки ОСОБА_5 від 16.05.2019 року (а.с.16) та пояснення ОСОБА_5 від 16.05.2019 року (а.с.18-19), останній являється доглядачем вищевказаного будинку, дану роботу йому було запропоновано ОСОБА_7 14 травня 2019 року. 16 травня 2019 року ОСОБА_5 надав добровільну згоду на огляд будинку, який знаходиться у гірській місцевості у напрямку 361 прикордонного знаку на відстані близько 1 кілометра від лінії державного кордону України, в кому під час огляду були виявлені тютюнові вироби.
Згідно акту прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей (а.с.17), оперуповноважений ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області лейтенантом поліції ОСОБА_8 передано начальнику відділу прикордонної служби « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ? категорії (тип Б0 підполковнику ОСОБА_6 : тютюнові вироби марки «Compliment 6», у загальній кількості 9500 пачок; тютюнові вироби марки «JIN LING», у загальній кількості 17350 пачок; тютюнові вироби марки «Marble» у загальній кількості 9390 пачок.

Клопотання слідчого мотивоване тим, що вилучене майно відповідає критеріям, зазначеним у ч.1 ст.98 КПК України.
У відповідності до ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
У відповідності до ч.5 ст.171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
У відповідності до ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.
У відповідності до ч.2 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3 1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Таким чином, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, а також те, що може бути виконане завдання арешту, передбаченого ч. 1 ст. 170 КПК України, тобто запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження з метою забезпечення кримінального провадження у частині збереження речових доказів.
Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи те, є достатні підстави вважати, що вилучені речі, зазначені в клопотанні слідчого, відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України, вони є матеріальними об`єктами, які могли зберегти на собі сліди злочину, містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також є об`єктами, які підлягають експертному дослідженню задля встановлення їх походження, законності та способу виготовлення та, проведення ряду інших невідкладних слідчих процесуальних дій, а тому, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, як тимчасове вилучення майна та його арешт, з метою забезпечення кримінального провадження. Відтак, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення даного клопотання.

Керуючись ст. ст. 98, 167, 170, 171-173, 309 КПК України, -
ухвалив:

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме:

- тютюнові вироби торгової марки «Compliment 6» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 9 500 пачок;

- тютюнові вироби торгової марки «JIN LING» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 17 350 пачок;

- тютюнові вироби торгової марки «Marble» з наклеєною зеленою стрічкою та надписом «FOR DUTY FREE ONLY», без марок акцизного податку України, в загальній кількості 9390 пачок, які виявлені та вилучені протоколом огляду 16.05.2019 у окремій будівлі (будинок для відпочинку лісників) з географічними координатами: 4755 24.3 N (Північної широти) 18 03 03.6 Е (Східної довготи), поблизу с. Ділове, Рахівського району, Закарпатської області, який знаходиться у гірській місцевості у напрямку №361 прикордонного знаку, близько 1 (одного) кілометра від лінії державного кордону України та передати їх на зберігання згідно з вимогами Постанови Кабінету Міністрів України від 19.11.2012 № 1104 «Про реалізацію окремих положень Кримінального процесуального кодексу України».

Роз`яснити, що у відповідності до ч.1 ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Закарпатського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_1