Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/7062/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 червня 2019 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС 7-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження №0000225 від 15.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС 7-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором ОСОБА_4 , звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000225 від 15.03.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на території м. Києва у періоди з 2014-2015 роки під час діяльності підприємство допустили ряд порушень пов`язаних з невірним та неповним нарахуванням заробітної платні працівникам, що призвело до несплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 919 841 грн.
Згідно акту «Про результати планової документальної виїзної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») з питань повноти нарахування і своєчасності сплати до бюджету сум податку на доходи фізичних осіб та єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» №56/1-26-15-14-03-03-35251246 від 28.03.2016 року результатами проведених заходів, згідно інформаційних баз даних ІНФОРМАЦІЯ_3 , встановлено, що за період 2014-2015 років ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) декларувало та не сплачувало податок на доходи фізичних осіб, в той же час підприємство займалось активною фінансово-господарською діяльністю, а саме: діяльністю у сфері геології та геодезії (видобування газу та нафти).
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване та перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , основний вид діяльності-діяльність у сфері інжинірингу, геології та геодезії, надання послуг технічного консультування в цих сферах, керівник ОСОБА_5 та головний бухгалтер- ОСОБА_6 .
Згідно листа Управління погашення боргу ІНФОРМАЦІЯ_3 станом на 07.02.2019 року відповідно до інтегрованої картки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) обліковується заборгованість з єдиного соціального внеску у розмірі 4 238 064, 72 грн. Відповідно до інформаційної системи органів ДФС ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) обліковується борг у розмірі 1 734 918, 59 грн.:
-податок на доходи фізичних осіб-1 188 269, 29 грн., який виник на підставі несплати ППР від 14.04.2016 за № від 14.04.2016 (акт перевірки №56/1-26-15-14-03-03-35251246 від 28.03.2016 року).
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на момент проведення податкової перевірки мало назву-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », отож виникла необхідність у проведенні аналізу реєстраційних дій, та встановлення обставин зміни власників та засновників.
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване у Подільському районі м. Києва та перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_2 серед яких: статутні, установчі, реєстраційні документи, довіреності, довідки від відповідних установ, підприємств, організацій, накази, протоколи, рішення, копії документів, що посвідчують особу громадянина, за весь період діяльності вказаних підприємств.
Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.
Слідчий надіслав заяву, в якій просив клопотання розглядати без її участі.
Вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про його задоволення у зв`язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв`язку із чим, воно підлягає задоволенню.
Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 246 265, 309 КПК України, суд,
У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС 7-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000225 від 15.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити;
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , на проведення заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів з можливістю вилучення копій документів реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_2 , а саме наступних документів:
- статуту товариства та зміни до нього,
- рішень про створення товариства,
- наказів про призначення службових осіб товариства,
- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації,
- змін до установчих документів юридичної особи,
- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах,
- матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та містяться у реєстраційній справі даного товариства за весь період його діяльності;
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її ухвалення;
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1