Провадження № 1-кс/161/7999/19
У Х В А Л А
про надання тимчасового доступу до речей і документів

м. Луцьк 01 жовтня 2019 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділу Прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000024 від 11.07.2019 за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

На адресу слідчого судді 19 вересня 2019 року надійшло вказане клопотання.

Клопотанням мотивоване тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що групою жителів Волинської області в період 2019 року здійснюється протиправна діяльність, пов`язана з придбанням у населення за готівкові кошти лісових ресурсів вторинного значення (ягід чорниці та грибів) та їх реалізацією на території України та інших країн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку з доходів фізичних осіб та військового збору у значних розмірах.

Зокрема встановлено, що до організації зазначеної злочинної схеми причетний фізична особа-підприємець ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п.: НОМЕР_1 ; адреса проживання: АДРЕСА_1 ). Так, ФОП ОСОБА_4 будучи платником єдиного податку ІІ групи, з дозволеним обсягом придбання та реалізації ТМЦ за готівкові кошти до 1 млн. грн., в період червня-липня 2019 року, шляхом використання підконтрольних йому фіктивно зареєстрованих фізичних осіб-підприємців та ряд інших осіб, залучив для заготівлі ягід чорниці від населення на території Ратнівського району необлікованих грошових коштів в розмірі більше 10 млн. грн. Зазначені необліковані готівкові кошти ФОП ОСОБА_4 використовував та використовує для закупівлі лісових ресурсів вторинного значення від населення без складання закупівельних відомостей та сплати до бюджету належних сум податку з доходів фізичних осіб та військового збору. В період червня-липня 2019 року ФОП ОСОБА_4 придбано за готівкові кошти від населення без сплати будь-яких податків і зборів ягід чорниці загальною кількістю понад 200 000 кг.(200 тон) за ціною від 40-45 гривень за один кілограм, всього на загальну суму понад 8 000 000 грн. При цьому, сума податку з доходів фізичних осіб, що підлягала сплаті до бюджету за результатами проведених операцій складає 1 440 000 грн. (8 000 000*18%= 1 440 000), а сума військового збору, що підлягає сплаті до бюджету за результатами проведених операцій складає 120 000 грн. (8 000 000*1,5% = 120 000).

Так, 17.07.2019 на підставі ухвали слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 16.07.2019 про дозвіл на проведення огляду на території, у складських, офісних та інших приміщеннях, які використовує ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_2 , проведено огляд, в ході якого виявлено та вилучено речі, предмети, документи, в тому числі банківські картки ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 / АДРЕСА_4 ), а саме: «Картка Універсальна НОМЕР_3 » в кількості 1 шт., «Золота карта для виплат 51 68 7427 1579 6474» в кількості 1 шт., «Ключ до рахунку НОМЕР_4 » в кількості 1 шт., «Ключ до рахунку НОМЕР_5 » в кількості 1 шт., «Ключ до рахунку НОМЕР_6 » в кількості 1 шт.

Враховуючи необхідність встановлення обставин проведення ФОП ОСОБА_4 , в тому числі із залученням підконтрольних осіб, розрахунків з контрагентами, перерахування грошових коштів або зняття їх готівкою, осіб що їх перераховували, дослідження здійснення ФОП ОСОБА_4 в період 2017-2019 років підприємницької діяльності, що має суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та проведенні їх виїмки щодо відкриття та використання рахунків, доступ до яких здійснювався за допомогою карток ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: «Картка Універсальна НОМЕР_3 », «Золота карта для виплат НОМЕР_7 », «Ключ до рахунку НОМЕР_4 », «Ключ до рахунку НОМЕР_5 » та «Ключ до рахунку НОМЕР_6 », які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні, а також дослідити платіжні документи щодо руху коштів, які знаходяться у володінні банку.

З наведених вище мотивів та підстав прокурор просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів, що містяться в розпорядження АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Прокурор звернувся до слідчого судді із заявою в якому підтримує раніше подане клопотання та просить проводити слухання за її відсутності.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слід задовольнити повністю, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На переконання слідчого судді, прокурор довів належними та допустимим доказами, що для цілей вказаного кримінального провадження, зокрема для встановлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, необхідним та доцільним є надання доступу до документів, які містять у розпорядженні банківської установи, а отже клопотання є обґрунтованим та його слід задовольнити.

Одночасно, слідчий суддя не знаходить підстав надавати тимчасовий доступ шляхом вилучення оригіналів документів, а вважає за можливим надати доступ до належним чином завірених копій.

Також слідчий суддя не знаходить підстав для надання тимчасового доступу до «інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні», оскільки не зазначення конкретних документів, до яких слід надати тимчасовий доступ суперечить суті інституту визначеного главою 15 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.159, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати начальнику відділу прокуратури Волинської області процесуальному керівнику у кримінальному провадженні №0000024 ОСОБА_3 , та/або за його дорученням прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ; співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 ; співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області: ОСОБА_20 , ОСОБА_21 ; ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , тимчасовий доступ до документів, щодо відкриття та використання рахунків, доступ до яких здійснювався за допомогою карток ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 / АДРЕСА_4 ): «Картка Універсальна НОМЕР_3 », «Золота карта для виплат НОМЕР_7 », «Ключ до рахунку НОМЕР_4 », «Ключ до рахунку НОМЕР_5 » та «Ключ до рахунку НОМЕР_6 », та надати можливість вилучення належним чином завірених копій таких документів, зокрема:

? юридичну справу, в тому числі, анкети, опитувальні листи, реєстраційні документи особи, що відкривала рахунки;

? платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях);

? роздруківок руху грошових коштів по рахунках, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунках за період з 01.01.2017 по 31.08.2019, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

? копії паспортів особи, яка відкривала рахунки та користувачів рахунків;

? банківські картки зі зразками підписів особи, яка відкривала рахунки та користувачів рахунку;

? листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунків;

? банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з 01.01.2017 по 31.08.2019;

? договори на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт ¬банк», всіх заяв та доручень від імені особи, що відкривала та користувалась рахунками, а також карток зі зразками підписів та печатки особи, яка відкривала рахунки та користувачів рахунків;

? протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта;

? документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису особи, яка відкривала рахунки та користувачів рахунків;

? заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2017 по 31.08.2019;

? угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов`язані з проведенням банківських операцій;

? копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку особою, яка відкривала рахунки та користувалась ними;

? грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків за період з 01.01.2017 по 31.08.2019;

? документів кредитної та депозитної справи особи, яка відкривала рахунки та користувачів рахунків з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами.

Строк дії ухвали до 30 жовтня 2019 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду
Волинської області ОСОБА_1