Справа № 464/6317/18
пр.№ 1-кс/464/679/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

21 березня 2019 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,
в с т а н о в и в :
старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 0000085 від 27.09.2018, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у приміщенні Львівського відділення АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( МФО НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчим подано до суду клопотання за змістом якого останній просить здійснювати розгляд вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів без його участі.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи (установи), у володінні якої знаходяться документи з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення відповідних даних. При цьому, відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Оглянувши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.
Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Встановлено, що 27.09.2018 матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000085 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212, ч.1 ст.229 КК України, а саме, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюють виробництво побутової хімії під наступними торгівельними марками: « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 », «Sofi», «Effect», «Лаура» та «Фея». Разом з цим, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у власних виробничих приміщеннях, крім власної продукції, виготовляють продукцію відомої світової торгівельної марки «Henkel», а саме: «Persil (tag1 gel)», об`ємом 5.65л., за ціною 130 грн. за 1 пляшку, без отримання дозволу на використання торгівельного знаку, що підтверджується протоколом випробувань продукції № 252-Х/18 від 10 вересня 2018 року ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », згідно якого встановлено, що миючий засіб «Persil (tag1 gel) 5.65 l» не відповідає вимогам технічного регламенту мийних засобів щодо маркування, що вбачається відповідно до заяви гр. ОСОБА_5 . Крім цього, згідно листа офіційного дистриб`ютора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на території України, компанія « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не здійснює реалізацію миючих засобів торгівельної марки «Persil (tag1 gel)» ємністю 5,65л. Також гелі для прання «Persil» фасуються у прозору тару, а не тару білого кольору, офіційним дистриб`ютором компанії « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на території Львівської області є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » надано відповідь, що не здійснює реалізацію миючих засобів (гелів) «Persil (tag1 gel)» ємністю 5,65 л., оскільки вказана продукція у таких об`ємах не поставляється компанією « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». В подальшому вищевказана фальсифікована продукція вивозиться із власних складських приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » транспортом покупця та реалізовується за готівкові кошти на території Львівської, Закарпатської та інших областей Західної України, що підтверджується проведеними оперативно-розшуковими заходами. Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюючи свій злочинний намір, з метою ухилення від сплати податків, реалізовуючи підроблену продукцію торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за готівкові кошти невстановленим особам по ціні 130 грн. за 1 пляшку, без відображення даних операцій по бухгалтерському та податковому обліках, в період січня 2017 року по вересень 2018 року реалізували фальсифіковану «Persil (tag1 gel)» на орієнтовну загальну суму 9 547 200 грн., тобто ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 909 440грн. Крім цього, допитаний як свідок ОСОБА_6 повідомив, що він як фізична особа підприємець в період 2017-2019 років декілька разів придбавав у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », де він також являється директором рідину (миючий засіб) у надані ним пластикові ємкості об`ємом 5,65л. для подальшої реалізації фізичним особам. Також ФОП ОСОБА_6 14.02.2019 придбав миючий засіб у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у надані ним ємкості об`ємом 5,65л.для реалізації ФОП ОСОБА_7 (м.Ужгород), яким чином проводився розрахунок за придбану та реалізовану рідину він не пригадує. Разом з цим досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ) має розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 , який відкрито у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . З метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 , дослідження фактів проведення розрахунків за реалізований товар, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів, які становлять банківську таємницю.
З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212, ч.1 ст.229 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України.
Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).
Разом з тим, клопотання слідчого в частині покладення виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів на оперативного працівника задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу відносно того, що дана особа є стороною у вищезазначеному кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-
п о с т а н о в и в :
клопотання задоволити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( МФО НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
-- інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ФОП ОСОБА_6 , за період з 01.01.2017 по 15.03.2019;
- копії грошових чеків на отримання готівки з рахунку № НОМЕР_3 , який належить ФОП ОСОБА_6 , за період з 01.01.2017 по 15.03.2019.
Обов`язок виконання даної ухвали покласти на юридичну особу АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( МФО НОМЕР_1 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1