Справа №127/2920/19
Провадження №1-кс/127/1784/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 лютого 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницького області в складі

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :
Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 30.01.2019 року звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, яке мотивував, тим що дане кримінальне провадження зареєстровано за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період квітня, травня та липня 2017 року сформували сумнівний податковий кредит від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) за рахунок придбання нафтопродуктів (бензину автомобільного) на загальну суму ПДВ 4 078 360 грн.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має ознаки фіктивності, так як вироком Слов`янського міського суду Донецької області від 05.06.2018, справа № 243/2659/18 визнано винним фіктивного засновника і директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » має ознаки фіктивності, так як вироком Шевченківського районного суду м. Києва від 20.11.18, справа № 758/9999/18 визнано винним фіктивного засновника і директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 за вчинення злочину передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Згідно даних АІС «Податковий блок» ДФС України встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проводили розрахунки через банківські рахунки №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , відкриті у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_5 , адреса : АДРЕСА_1 ).

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з`ясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_4 відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_5 , адреса : АДРЕСА_1 )., вважаю за необхідне здійснити вилучення відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання вказаного банківського рахунку, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, однак надав суду клопотання, в якому просив клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів залишити без розгляду.
Враховуючи наведене, суд вважає, можливим розглянути справу у відсутність останнього.
Дослідивши матеріали клопотання, суд прийшов до наступного висновку.

Судом встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період квітня, травня та липня 2017 року сформували сумнівний податковий кредит від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) за рахунок придбання нафтопродуктів (бензину автомобільного) на загальну суму ПДВ 4 078 360 грн.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має ознаки фіктивності, так як вироком Слов`янського міського суду Донецької області від 05.06.2018, справа № 243/2659/18 визнано винним фіктивного засновника і директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » має ознаки фіктивності, так як вироком Шевченківського районного суду м. Києва від 20.11.18, справа № 758/9999/18 визнано винним фіктивного засновника і директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 за вчинення злочину передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

До початку судового засідання на адресу суду надійшла заява слідчого в якій останній просить залишити без розгляду його клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Враховуючи вищевикладене, вимоги статті 163 КПК України, а також те, що слідчийзвернувся до суду із заявою, в якій просив залишити клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без розгляду, тобто відмовився від підтримання своїх вимог в суді, тому суд дійшов до висновку, що в задоволені клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів слід відмовити.

Враховуючи наведене, керуючись ст. 173, 309 КПК України, суд -

у х в а л и в :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.
Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Суддя