Справа № 686/5730/19
У Х В А Л А
01 березня 2019 року м. Хмельницький
01.03.2019 року слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з можливістю вилучення їх копій.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » знаючи про результати фінансово-господарської діяльності, будучи зацікавленими в отриманні найбільшого прибутку і мінімізації витрат цього товариства у тому числі зі сплати податків до бюджету, діючи умисно, у період 2016-2017, з метою ухилення від сплати податків відображали недостовірні відомості в фінансовій і податковій звітності товариства, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у значних розмірах
Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стала ухвала слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_5 від 03.08.2018, відповідно до якої зобов`язано уповноважених осіб ГУ ДФ у Запорізькій області внести відомості до Єдиного реєстру досудових рішень про кримінальний злочин на підставі заяви громадянина ОСОБА_6 від 13.07.2018.
Разом з тим, встановлено, що заявник-громадянин ОСОБА_6 з грудня 2016 року по 14.07.2017 року працював у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на посаді шеф-кухаря. 14.07.2017 року ОСОБА_6 був вимушений звільнитися за власним бажанням з посади шеф-кухаря ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки дізнався про те, що за 7 місяців роботи в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » він був працевлаштований не офіційно. Директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_7 на прохання останнього офіційно оформити документи з його працевлаштування, в категоричній формі відмовила. У зв`язку з істотними порушеннями трудового законодавства та його прав, заявник вимушений був звернутися до співвласника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » гр. ОСОБА_8 , та повідомив, що на підприємстві, співвласником якого вона є, вчиняються істотні порушення трудового законодавства України, а також права та інтереси працівників даного товариства. ОСОБА_6 також довів до відома директора ОСОБА_7 та співвласника ОСОБА_8 інформацію про не офіційне працевлаштування громадян у даному товаристві. Також, заявник повідомив, що йому достовірно відомо, що більша половина працівників мережі «Дитяча планета» по всій Україні належним чином не були оформлені згідно трудового законодавства.
З метою дослідження подій кримінального провадження та встановлення фактів порушення податкового законодавства, підтвердження чи спростування викладених обставин в заяві гр. ОСОБА_6 проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проведення перевірки фінансово-господарської діяльності підприємства та визначення суми можливого ухилення від сплати податків службовими особами підприємствау кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація про рух коштів по розрахункових рахунках(у друкованому вигляді та на оптичному носії в форматі «Exel») за періодгрудня 2016 по 14.07.2017р.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ,які відкриті та обслуговуютьсяуХмельницькій філії АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ), а також документів справи з юридичного оформлення та обслуговування даних рахунків, а саме: картки із зразками підпису та відтиску печатки; договори про відкриття та обслуговування рахунків; документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення; грошові чеки; чеки ПОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документів, які подавались службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків, з можливістю вилучення їх копій.
В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, просив задоволити клопотання з викладених у ньому підстав.
Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню виходячи із наступного.
Слідчим наведено підстави, передбачені ч.ч. 2, 5, 6 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки іншими способами встановити особу, яка вчинила злочин, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",
Надати дозвіл слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, що містять інформацію про рух коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів по розрахункових рахунках (у друкованому вигляді та на оптичному носії в форматі «Exel») за період грудня 2016 по 14.07.2017р.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , які відкриті та обслуговуються у Хмельницькій філії АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ), а також документів справи з юридичного оформлення та обслуговування даних рахунків, а саме: картки із зразками підпису та відтиску печатки; договори про відкриття та обслуговування рахунків; документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення; грошові чеки; чеки ПОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документів, які подавались службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків, з можливістю вилучення їх копій.
Уповноваженим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити зазначені документи.
Ухвала діє по 29 березня 2019 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: