Справа№751/1213/19
Провадження №1-кс/751/706/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 лютого 2019 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

представника власника майна адвоката ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 про накладення арешту на тимчасово вилучені у ході проведення 21.02.2019 року обшуку офісних приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, 4-В, літера А, офіс 19, предметів та документів, -

встановив:

Слідчий звернувся до суду з даним клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_6 , обґрунтовуючи своє клопотання тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження №0000001 за фактом сприяння в ухиленні від сплати податків службовими особами ТОВ «Ніом» (), за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Ніом» для складання чорнової бухгалтерії, ведення «подвійного» бухгалтерського обліку, фактичного обліку незаконно виготовлених та реалізованих паливно-мастильних матеріалів, виготовлення документів по безтоварним операціям з підприємствами з ознаками фіктивності, в тому числі із застосуванням комп`ютерної техніки, використовують офісне приміщення №19, розташоване за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, 4-В, літера А.

Так, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, 21.02.2019 на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 20.02.2019 проведено обшук офісних приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, 4-В, літера А, офіс 19, у ході якого виявлені предмети та документи, що мають значення для досудового розслідування, зокрема: первинні документи ТОВ «Ніом» по взаємовідносинах з підприємствами з ознаками фіктивності, печатку ТОВ «Ревахим» (, юридична адреса: м. Київ, вул. Маршала Гречка, буд. 13), первинні документи ТОВ «Ревахим», системний блок від комп`ютера чорного кольору з написами на верхній стороні 1041203/2, на якому містяться відомості про файли, щодо діяльності ТОВ «Ніом», однак скопіювати їх під час обшуку на інший носій інформації не представилось за можливе у зв`язку з їх видаленням.

У зв`язку з вищевикладеними обставинами, виявлені під час обшуку системний блок від комп`ютера та первинні документи ТОВ «Ревахим» по взаємовідносинах з підприємствами контрагентами, які мають значення для досудового розслідування, вилучені до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області для проведення відносно них слідчих та процесуальних дій у кримінальному провадженні.

Однак, вилучені системний блок від комп`ютера та первинні документи ТОВ «Ревахим» не були зазначені в ухвалі слідчого судді про проведення обшуку, а отже являються тимчасово вилученим майном.

Зважаючи на ту обставину, що вилучені 21.02.2019 у ході проведення обшуку офісних приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, 4-В, літера А, офіс 19, первинні документи ТОВ «Ревахим», системний блок від комп`ютера чорного кольору з написами на верхній стороні 1041203/2, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто бути речовими доказами у кримінальному провадженні, із виниклою необхідністю проведення криміналістичних експертиз відносно вищевказаних предметів та документів, а також з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у накладенні арешту на тимчасово вилучене майно.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав, зазначених у клопотанні.

Представник власник майна у судовому засіданні щодо накладення арешту на вказане майно заперечував.

Вислухавши пояснення слідчого та представника власника майна, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Судом встановлено, що ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 20 лютого 2019 року надано дозвіл працівникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області на проведення обшуку приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 4-В, літера А, офіс 19, та інших приміщень, які фактично використовуються ТОВ «Ніом» як офісні, та належать на праві власності ТОВ «Наса» () (а.с. 14-15).

Згідно протоколу обшуку від 21.02.2019 року, проведеного за адресою офісних приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, 4-В, літера А, офіс 19, виявлено та вилучено, зокрема: системний блок від комп`ютера чорного кольору з написами на верхній стороні 1041203/2; первинні документи ТОВ «Ревахим» () (а.с. 16-26).

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно до п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Пунктом 1 частини 2 статті 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність накладення арешту на зазначені в клопотанні системний блок від комп`ютера та первинні документи ТОВ «Ревахим» (), що були виявлені та вилучені під час проведення 21.02.2019 року санкціонованого обшуку приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 4-В, літера А, офіс 19, є обґрунтованими та підлягають задоволенню, враховуючи те, що вказані речі та документи можуть містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто бути речовими доказами у кримінальному провадженні, і з метою збереження вказаних речей та документів у зв`язку із виниклою у сторони кримінального провадження необхідністю проведення криміналістичних експертиз відносно вищевказаних предметів та документів.

Керуючись ст.ст.170-175 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Накласти арешт на вилучені у ході проведення 21.02.2019 обшуку офісних приміщень, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, 4-В, літера А, офіс 19, наступні предмети та документи:

- Системний блок від комп`ютера чорного кольору з написами на верхній стороні 1041203/2;

- Первинні документи ТОВ «Ревахим» (), а саме:

1. Накладна №50 від 10.07.2018;

2. Довіреність №56 від 10.07.2018;

3. Накладна №52 від 09.07.2018;

4. Довіреність №0907/1 від 09.07.2018;

5. Накладна №51 від 09.07.2018;

6. Довіреність №55 від 09.07.2018;

7. Накладна №65 від 31.08.2018;

8. Довіреність №46 від 31.08.2018;

9. Накладна №63 від 31.08.2018;

10. Довіреність №96 від 31.08.2018;

11. Накладна №62 від 30.08.2018;

12. Довіреність №95 від 30.08.2018;

13. Накладна №61 від 29.08.2018;

14. Довіреність №94 від 29.08.2018;

15. Накладна №60 від 29.08.2018;

16. Довіреність №45 від 29.08.2018;

17. Накладна №29 від 29.08.2018;

18. Довіреність №46 від 29.08.2018;

19. Накладна №54 від 28.08.2018;

20. Довіреність №2808/1 від 28.08.2018;

21. Накладна №59 від 02.08.2018;

22. Довіреність №39 від 02.08.2018;

23. Накладна №58 від 01.08.2018;

24. Довіреність №38 від 01.08.2018;

25. Накладна №88 від 29.09.2018;

26. Довіреність №27 від 29.09.2018;

27. Накладна №87 від 28.09.2018;

28. Довіреність №26 від 28.09.2018;

29. Накладна №84 від 28.09.2018;

30. Довіреність №69 від 28.09.2018;

31. Накладна №83 від 28.09.2018;

32. Довіреність №68 від 28.09.2018;

33. Накладна №82 від 28.09.2018;

34. Довіреність №67 від 28.09.2018;

35. Накладна №81 від 27.09.2018;

36. Довіреність №66 від 27.09.2018;

37. Накладна №80 від 27.09.2018;

38. Довіреність №65 від 27.09.2018;

39. Накладна №79 від 26.09.2018;

40. Довіреність №64 від 26.09.2018;

41. Накладна №78 від 26.09.2018;

42. Довіреність №63 від 26.09.2018;

43. Накладна №77 від 26.09.2018;

44. Довіреність №62 від 26.09.2018;

45. Накладна №76 від 26.09.2018;

46. Довіреність №61 від 26.09.2018;

47. Накладна №75 від 25.09.2018;

48. Довіреність №60 від 25.09.2018;

49. Накладна №74 від 25.09.2018;

50. Довіреність №59 від 25.09.2018;

51. Накладна №73 від 24.09.2018;

52. Довіреність №58 від 24.09.2018;

53. Накладна №72 від 24.09.2018;

54. Довіреність №57 від 24.09.2018;

55. Накладна №71 від 24.09.2018;

56. Довіреність №56 від 24.09.2018;

57. Накладна №64 від 22.09.2018;

58. Довіреність №55 від 22.09.2018;

59. Накладна №70 від 22.09.2018;

60. Довіреність №54 від 22.09.2018;

61. Накладна №69 від 22.09.2018;

62. Довіреність №53 від 22.09.2018;

63. Накладна №68 від 22.09.2018;

64. Довіреність №52 від 22.09.2018;

65. Накладна №67 від 04.09.2018;

66. Довіреність №49 від 04.09.2018;

67. Накладна №66 від 03.09.2018;

68. Довіреність №48 від 03.09.2018;

69. Накладна №104 від 27.10.2018;

70. Довіреність №75 від 27.10.2018;

71. Накладна №85 від 02.10.2018;

72. Довіреність №73 від 02.10.2018;

73. Накладна №141 від 19.11.2018;

74. Довіреність №97 від 19.11.2018;

75. Накладна №140 від 19.11.2018;

76. Довіреність №96 від 19.11.2018;

77. Накладна №139 від 19.11.2018;

78. Довіреність №95 від 19.11.2018;

79. Накладна №138 від 13.11.2018;

80. Довіреність №93 від 13.11.2018;

81. Накладна №137 від 13.11.2018;

82. Довіреність №92 від 13.11.2018;

83. Накладна №136 від 12.11.2018;

84. Довіреність №91 від 12.11.2018;

85. Накладна №135 від 12.11.2018;

86. Довіреність №90 від 12.11.2018;

87. Накладна №134 від 08.11.2018;

88. Довіреність №88 від 08.11.2018;

89. Накладна №133 від 08.11.2018;

90. Довіреність №87 від 08.11.2018;

91. Накладна №132 від 08.11.2018;

92. Довіреність №86 від 08.11.2018;

93. Накладна №131 від 06.11.2018;

94. Довіреність №85 від 06.11.2018;

95. Накладна №129 від 05.11.2018;

96. Довіреність №84 від 05.11.2018;

97. Накладна №128 від 05.11.2018;

98. Довіреність №83 від 05.11.2018;

99. Накладна №188 від 27.12.2018;

100. Довіреність №106 від 27.12.2018;

101. Накладна №187 від 27.12.2018;

102. Довіреність №105 від 27.12.2018;

103. Накладна №186 від 27.12.2018;

104. Довіреність №104 від 27.12.2018;

105. Накладна №185 від 26.12.2018;

106. Довіреність №103 від 26.12.2018;

107. Накладна №177 від 20.12.2018;

108. Довіреність №100 від 20.12.2018;

109. Накладна №178 від 21.12.2018;

110. Довіреність №101 від 21.12.2018;

111. Накладна №98 від 22.10.2018;

112. Довіреність №32 від 22.10.2018;

113. Накладна №99 від 22.10.2018;

114. Довіреність №33 від 22.10.2018;

115. Накладна №100 від 22.10.2018;

116. Довіреність №34 від 22.10.2018;

117. Накладна №101 від 22.10.2018;

118. Довіреність №35 від 22.10.2018;

119. Накладна №102 від 22.10.2018;

120. Довіреність №36 від 22.10.2018;

121. Накладна №103 від 27.10.2018;

122. Довіреність №39 від 27.10.2018;

123. Накладна №143 від 19.11.2018;

124. Довіреність №42 від 19.11.2018;

125. Накладна №179 від 21.12.2018;

126. Довіреність №45 від 21.12.2018;

127. Накладна №180 від 22.12.2018;

128. Довіреність №46 від 22.12.2018;

129. Накладна №181 від 25.12.2018;

130. Довіреність №48 від 25.12.2018;

131. Накладна №182 від 25.12.2018;

132. Довіреність №49 від 25.12.2018;

133. Накладна №184 від 26.12.2018;

134. Довіреність №51 від 26.12.2018;

135. Накладна №183 від 26.12.2018;

136. Довіреність №50 від 26.12.2018;

137. Накладна №190 від 29.12.2018;

138. Довіреність №53 від 29.12.2018;

139. Накладна №195 від 29.12.2018;

140. Довіреність №54 від 29.12.2018;

141. Накладна №196 від 30.12.2018;

142. Довіреність №55 від 30.12.2018;

143. Накладна №197 від 30.12.2018;

144. Довіреність №56 від 30.12.2018;

145. Накладна №189 від 28.12.2018;

146. Довіреність №35 від 28.12.2018;

147. Накладна №105 від 08.11.2018;

148. Довіреність №15 від 08.11.2018;

149. Накладна №194 від 29.12.2018;

150. Довіреність №28 від 29.12.2018;

151. Накладна №193 від 29.12.2018;

152. Довіреність №27 від 29.12.2018;

153. Накладна №192 від 28.12.2018;

154. Довіреність №26 від 28.12.2018;

155. Накладна №191 від 28.12.2018;

156. Довіреність №25 від 28.12.2018;

157. Накладна №174 від 18.12.2018;

158. Довіреність №20 від 18.12.2018;

159. Накладна №176 від 19.12.2018;

160. Довіреність №22 від 19.12.2018;

161. Накладна №175 від 19.12.2018;

162. Довіреність №21 від 19.12.2018;

163. Накладна №173 від 18.12.2018;

164. Довіреність №19 від 18.12.2018;

165. Накладна №172 від 18.12.2018;

166. Довіреність №18 від 18.12.2018;

167. Накладна №171 від 18.12.2018;

168. Довіреність №17 від 18.12.2018;

169. Видаткова накладна №3 від 13.01.2018;

170. Видаткова накладна №1 від 05.01.2018;

171. Видаткова накладна №18 від 21.03.2018;

172. Видаткова накладна №17 від 13.03.2018;

173. Видаткова накладна №16 від 13.03.2018;

174. Видаткова накладна №7 від 27.02.2018;

175. Видаткова накладна №6 від 13.02.2018;

176. Довіреність №18 від 13.02.2018;

177. Видаткова накладна №5 від 13.02.2018;

178. Довіреність №17 від 12.02.2018;

179. Видаткова накладна №4 від 12.02.2018;

180. Видаткова накладна №15 від 09.03.2018;

181. Видаткова накладна №13 від 08.03.2018;

182. Видаткова накладна №11 від 07.03.2018;

183. Видаткова накладна №10 від 06.03.2018;

184. Видаткова накладна №12 від 05.03.2018;

185. Видаткова накладна №9 від 05.03.2018;

186. Картка рахунку №361 від 01.01.2018;

187. Довіреність№2904/1 від 29.04.2018;

188. Товарно-транспортна накладна №РХ-2904/1 від 29.04.2018;

189. Видаткова накладна №34 від 29.04.2018;

190. Картка рахунку№361 від 01.01.2018;

191. Товарно-транспортна накладна №РХ-2904/1 від 28.04.2018;

192. Довіреність№2904/1 від 28.04.2018;

193. Видаткова накладна №33 від 28.04.2018;

194. Видаткова накладна №32 від 27.04.2018;

195. Картка рахунку №361 за квітень 2018 року;

196. Платіжне доручення №389 від 10.04.2018;

197. Довіреність №16 від 27.04.2018;

198. Видаткова накладна №27 від 27.04.2018;

199. Видаткова накладна №31 від 26.04.2018;

200. Довіреність №20 від 26.04.2018;

201. Видаткова накладна №14 від 26.04.2018;

202. Платіжне доручення №440 від 10.04.2018;

203. Довіреність №17 від 25.04.2018;

204. Видаткова накладна №26 від 25.04.2018;

205. Довіреність №18 від 25.04.2018;

206. Видаткова накладна №37 від 25.04.2018;

207. Платіжне доручення №68 від 03.04.2018;

208. Довіреність №17 від 24.04.2018;

209. Видаткова накладна №25 від 24.04.2018;

210. Платіжне доручення №387 від 02.04.2018;

211. Платіжне доручення №386 від 02.04.2018;

212. Довіреність №14 від 23.04.2018;

213. Видаткова накладна №24 від 23.04.2018;

214. Платіжне доручення №23 від 30.03.2018;

215. Рахунок на оплату №32 від 28.03.2018;

216. Довіреність №26 від 09.04.2018;

217. Видаткова накладна №22 від 09.04.2018;

218. Картка рахунку №361 від 01.03.2018;

219. Платіжне доручення №379 від 22.03.2018;

220. Платіжне доручення №378 від 22.03.2018;

221. Рахунок на оплату №30 від 22.03.2018;

222. Довіреність №5 від 05.04.2018;

223. Видаткова накладна №23 від 05.04.2018;

224. Картка рахунку №361 від 01.03.2018;

225. Платіжне доручення №22 від 27.03.2018;

226. Рахунок на оплату №31від 26.03.2018;

227. Довіреність №23 від 04.04.2018;

228. Видаткова накладна №21 від 04.04.2018;

229. Платіжне доручення №21 від 26.03.2018;

230. Платіжне доручення №17 від 20.03.2018;

231. Платіжне доручення №16 від 19.03.2018;

232. Рахунок на оплату №28 від 16.03.2018;

233. Довіреність №22 від 03.04.2018;

234. Видаткова накладна №20 від 03.04.2018;

235. Картка рахунку №361 від 01.03.2018;

236. Рахунок на оплату №29 від 21.03.2018;

237. Платіжне доручення №386 від 21.03.2018;

238. Довіреність №10 від 02.04.2018;

239. Видаткова накладна №19 від 02.04.2018;

240. Довіреність №31 від 31.05.2018;

241. Видаткова накладна №48 від 31.05.2018;

242. Довіреність №27 від 31.05.2018;

243. Видаткова накладна №47 від 31.05.2018;

244. Довіреність №26 від 31.05.2018;

245. Видаткова накладна №46 від 31.05.2018;

246. Довіреність №9 від 31.05.2018;

247. Видаткова накладна №45 від 31.05.2018;

248. Довіреність №15 від 31.05.2018;

249. Видаткова накладна №44 від 31.05.2018;

250. Картка рахунку №361 від 01.05.2018;

251. Платіжне доручення №588 від 25.05.2018;

252. Довіреність №34 від 25.05.2018;

253. Видаткова накладна №36 від 25.05.2018;

254. Довіреність №29 від 21.05.2018;

255. Видаткова накладна №43 від 21.05.2018;

256. Довіреність №28 від 21.05.2018;

257. Видаткова накладна №42 від 21.05.2018;

258. Довіреність №20 від 21.05.2018;

259. Видаткова накладна №41 від 21.05.2018;

260. Довіреність №22 від 21.05.2018;

261. Видаткова накладна №40 від 21.05.2018;

262. Довіреність №21 від 21.05.2018;

263. Видаткова накладна №39 від 21.05.2018;

264. Довіреність №27 від 21.05.2018;

265. Видаткова накладна №30 від 21.05.2018;

266. Платіжне доручення №4858 від 23.05.2018;

267. Рахунок на оплату №39 від 16.05.2018;

268. Довіреність №1605/1 від 16.05.2018;

269. Товарно-транспортна накладна №РХ-1605/1 від 16.05.2018;

270. Видаткова накладна №35 від 16.05.2018;

271. Довіреність №23 від 05.05.2018;

272. Видаткова накладна №38 від 05.05.2018.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Чернігівського апеляційного суду.

Слідчий cуддя ОСОБА_1