Справа № 761/7389/14-к
Провадження №1-кс/761/2759/2014
У Х В А Л А
іменем України

21 березня 2014 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні банківської установи ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), КИЇВ (МФО НОМЕР_1 ), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 0000822 відкритого за фактом вчинення кримінальних проваджень передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що ОСОБА_5 , будучи службовою особою директором ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з метою ухилення від сплати податків, створив документальну видимість оплати будівельно-монтажних робіт та робіт по розробці проектної документації у дитячих садках, школах та ліцеях м. Києва, Київської області та інших міст України на користь ТОВ БФ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ НВФ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ НВП ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), в результаті чого ним було занижено податок на додану вартість за період з липня 2007 року по листопад 2008 року на суму 1 506 421, 00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.366 КК України. Згідно баз даних ГУ Міндоходів у м. Києві ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) має рахунок № НОМЕР_6 (українська гривня), відкритий у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), КИЇВ (МФО НОМЕР_1 ). Крім того оплата по договірним відносинам ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відбувалась відповідно до договору на виконання субпідрядних проектно-вишукувальних робіт № 62-П від 14 серпня 2007 р. та договору №73 від 05 вересня 2007 р. відкритому у вищевказаній банківській установі. Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які містять банківську таємницю, шляхом їх вилучення (оригінали документів юридичної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та копії документів, оригінали яких знаходяться на магнітних (електронних) носіях, які відображають надходження та списання за період з 01.01.2007 по 31.12.2009 грошових коштів по рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня). Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від замовника будівних робіт до підприємств, що мають ознаки фіктивності, крім того визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення. Відомості, що містяться в документах юридичної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та копіях документів, оригінали яких знаходяться на магнітних (електронних) носіях, свідчать про фактичне перерахування грошових коштів по рахунку № НОМЕР_6 (українська гривня), відкритих у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), КИЇВ (МФО НОМЕР_1 ), відображають надходження та списання за період з 01.01.2007 по 31.12.2009 грошових коштів по рахунку № НОМЕР_6 (українська гривня) і у подальшому будуть використовувати як докази у кримінальному провадженні №0000822.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не прибув, про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання по суті.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №0000822 відкрито за фактом вчинення кримінальних проваджень передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.366 КК України , у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як вбачається з матеріалів клопотання ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) відкрито рахунок № НОМЕР_6 (українська гривня) у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), КИЇВ (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 . Дата відкриття 27.03.2006 р., закриття 27.05.2009 р.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню щодо тимчасового доступу до документів зазначених в клопотанні, враховуючи дату відкриття рахунку тайого закриття .

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що знаходяться в банківській установі ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), КИЇВ (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

? документів, оригінали яких знаходяться на магнітних (електронних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.01.2007 по 27.05.2009 грошових коштів по рахунку № НОМЕР_6 (українська гривня), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

? справи з юридичного оформлення рахунках № НОМЕР_6 (українська гривня), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи Клієнтбанк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

? виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи Клієнт банк між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, із зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

? заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

? документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході його проведення;

? вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз`яснити посадовим особам ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити службовим особам ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: