Провадження № 1-кс/592/8174/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 листопада 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Сум ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про призначення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 0000099 від 07.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України, -

встановив:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000099 від 07.11.2018 за фактом вчинення ОСОБА_4 легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , будучи директором ТОВ «КОЛПРО» (код 40464884), упродовж грудня 2016 року шляхом службового підроблення актів виконаних робіт та використання завідомо підроблених документів про виконання будівельних робіт по об`єкту нерухомого майна КУ «Сумська гімназія №1», привласнила бюджетні кошти в сумі 131072 грн., тобто вчинила злочини, передбачені ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст.191 КК України, а одержані внаслідок вчинення предикатного злочину кошти у вказаній сумі у подальшому використала у господарській діяльності ТОВ «КОЛПРО», у такий спосіб легалізувавши кошти, одержані незаконним шляхом, на загальну суму 131072 гривень.

Так, Сумським відділом поліції ГУ НП в Сумській області проводилося досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000576 від 30.11.2017, у ході якого встановлено, що між комунальною установою «Сумська гімназія №1» в особі директора ОСОБА_5 з одного боку і ТОВ «КОЛПРО» в особі директора ОСОБА_4 з іншого боку 21.12.2016 укладено договір підряду №116 на проведення робіт з капітального ремонту стрілецького тиру КУ «Сумська гімназія №1», розташованого за адресою: м. Суми, вул. Засумська, 3. Додатковою угодою від 28.12.2016 визначено вартість будівельних робіт 948243 грн.

У подальшому, директор ТОВ «КОЛПРО» ОСОБА_4 , діючи з метою заволодіння бюджетними коштами, склала акт виконаних робіт форми КБ-2в та довідку про вартість будівельних робіт форми КБ-3 за грудень 2016 року, до яких внесла завідомо недостовірні відомості про обсяги і вартість робіт, які фактично виконані не були, тобто завищила їх. Підроблені документи ОСОБА_4 надала директору КУ «Сумська гімназія №1» ОСОБА_5 для підпису та подальшої передачі до ГУ ДКСУ в Сумській області для оплати.

На підставі вказаних підроблених документів ГУ ДКСУ в Сумській області 28.12.2016 перерахувало на рахунок ТОВ «КОЛПРО» 948243 грн. в якості оплати за виконані роботи з капітального ремонту стрілецького тиру КУ «Сумська гімназія №1».

Водночас, згідно з висновком комісійної судової будівельно-технічної експертизи №1312/1606 від 26.09.2018 вартість виконаних робіт за актом форми КБ-2в за грудень 2016 року по даному об`єкту завищена на 131072 грн.

За результатами досудового розслідування 31.10.2018 Сумською місцевою прокуратурою до суду спрямовано обвинувальний акт стосовно ОСОБА_4 за ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 191 КК України.

У ході розслідування також встановлено, що бюджетні кошти в сумі 131072 грн., одержані ТОВ «КОЛПРО» внаслідок вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, тобто суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, були використані у подальшій господарській діяльності підприємства та у такий спосіб легалізовані.

На даний час є всі підстави вважати, що ОСОБА_4 вчинила фінансові операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, і при цьому легалізувала доходи, одержані злочинним шляхом.

Головним державним ревізором-інспектором сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області ОСОБА_6 складено висновок №31/18-28-16-0006/40464884 від 14.11.2018 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «КОЛПРО» () щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.12.2016 по 01.02.2017 року.

Згідно з вказаним висновком, дослідженням встановлено: 1) наявність ознак скоєння посадовою особою ТОВ «КОЛПРО» предикатного правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, щодо заволодіння грошовими коштами в сумі 131072,00 грн. замовника будівельних робіт КУ «Сумська гімназія №1»; 2) вчинення посадовою особою ТОВ «КОЛПРО» фінансових операцій з коштами (у т.ч. використано кошти для здійснення господарської діяльності) у сумі 131072,00 грн.

Враховуючи встановлення даним дослідженням ознак скоєння посадовою особою ТОВ «КОЛПРО» предикатного кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, щодо заволодіння грошовими коштами у сумі 131072,00 грн., а також вчинення фінансових операцій з даними коштами, в діях посадової особи ТОВ «КОЛПРО» можуть вбачатися ознаки вчинення фінансових операцій з коштами у сумі 131072,00 грн., одержаними внаслідок суспільно небезпечного протиправного діяння, тобто вчинення легалізації (відмивання) коштів у сумі 131072,00 грн., одержаних злочинним шляхом.

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні судової економічної експертизи з метою підтвердження чи спростування висновку №31/18-28-16-0006/40464884 від 14.11.2018, що має значення для кримінального провадження.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі. просив клопотання задовольнити.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 242 КПК України слідчий або прокурор зобов`язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення експертиз.

У вказаних випадках призначення і проведення експертизи є обов`язковим, оскільки така вимога Закону зумовлена необхідністю доказування тих обставин, без встановлення яких неможливо вирішити кримінальне провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 242-244 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

1. Клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про призначення судової економічної задовольнити.

2. Призначити у кримінальному провадженні №0000099 від 21.03.2018, судову економічну експертизу висновку №31/18-28-16-0006/40464884 від 14.11.2018 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «КОЛПРО» щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень, за період з 01.12.2016 по 01.02.2017, у кримінальному провадженні №0000099 від 07.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України.

На вирішення експерта поставити наступні запитання:

- Чи підтверджуються документально та чи обґрунтовані нормативно висновки №31/18-28-16-0006/40464884 від 14.11.2018 головного державного ревізора-інспектора сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області ОСОБА_6 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «КОЛПРО» () щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень, за період з 01.12.2016 по 01.02.2017?

3. Виконання вказаної експертизи доручити експертам Сумського відділення ХНДІСЕ ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса.

4. Для проведення експертизи направити експертам висновок №31/18-28-16-0006/40464884 від 14.11.2018 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «КОЛПРО» щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень, за період з 01.12.2016 по 01.02.2017, а в разі надходження відповідного клопотання експерта матеріали досудового розслідування.
5. Копію ухвали направити для організації виконання керівнику Сумського відділення ХНДІСЕ ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1