УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , адвоката ОСОБА_4 , підозрюваного ОСОБА_5 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління фіскальної служби у Київській області ОСОБА_6 , погодженого прокурором прокуратури Київської області ОСОБА_3 про встановлення строку для ознайомлення з матеріалами кримінального провадження №0000064 від 28.12.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про встановлення строку для ознайомлення з матеріалами кримінального провадження №0000064 від 28.12.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000064 від 28.12.2017 р. за підозрою ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, відповідно до акту перевірки №841/10-36-13-09/ від 30.10.2017 р. складеного головним державним ревізором-інспектором відділу контрольно-перевірочної роботи фізичних осіб управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 , фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2015 р. по 31.12.2016 р., умисно ухилився від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

В органів досудового розслідування вважати, що ФОП ОСОБА_5 , діючи умисно, протиправно, з корисливих мотивів, в порушення вищевказаних нормативних актів здійснював фінансово-господарську діяльність та отримував дохід від юридичних осіб на загальну суму 3 017 111 грн., та в результаті чого ухилився від сплати податків на суму 903 524 грн., що є значним розміром, так як дана сума в тисячу і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

17.09.2018 року ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, а саме умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у значних розмірах.

19.09.2018, в рамках досудового розслідування вказаного провадження, прокурором у кримінальному провадженні підготовлено цивільний позов до суду, згідно якого прокурор просить стягнути із ОСОБА_5 заподіяну останнім матеріальну шкоду у розмірі 903 524 грн., внаслідок злочинних дій останнього.

Таким чином, у вчиненні кримінального правопорушення обгрунтовно підозрюється ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянин України, уродженець с. Марковци, Бобровицького району, Чернігівської області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимий, депутатом будь-якого рівня не являється.

Захисниками підозрюваного ОСОБА_5 є ОСОБА_8 , який діє на підставі Свідоцтва про право на заняття адвокатською діяльністю №4947/10 від 19.07.2012 року (договір про надання правової допомоги від 09.01.2018 року) та ОСОБА_4 , який діє на підставі Свідоцтва про право на зайняття адвокатською діяльністю серія ЧН №000072 від 26.08.2016 року.

20.09.2018 року, підозрюваному ОСОБА_5 та його захисникам повідомлено про завершення досудового розслідування у кримінальному провадженні та надано право на ознайомлення із матеріалами кримінального провадження.

Однак, підозрюваний ОСОБА_5 умисно затягує процес ознайомлення з матеріалами кримінального провадження №0000064 від 28.12.2017 р., на неодноразові виклики для ознайомлення із матеріалами кримінального провадження не з`являється та станом на 25.10.2018 він ознайомився лише з аркушами з 1 по 47 тома №2 кримінального провадження.

В рамках досудового розслідування підозрюваному ОСОБА_5 вручено лист, згідно якого його захисникам необхідно з`являтися кожного робочого дня починаючи з 10 год. 00 хв. для ознайомлення із матеріалами кримінального провадження. Проте дані вимоги ОСОБА_5 та його захисники ігнорують.

Також підозрюваному ОСОБА_5 вручалися повістки про виклик до слідчого та листи про необхідність з`являтися до СУ ФР ГУ ДФС у Київській області разом із своїми захисниками для ознайомлення із матеріалами кримінального провадження, проте ні підозрюваний ОСОБА_5 ні будь-хто із його захисників із матеріалами кримінального провадження на даний час не ознайомленні.

Окрім цього старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 неодноразово відправлялись повідомлення по мережі VIBER на номер підозрюваного ОСОБА_5 про те що він може ознайомитись із матеріалами кримінального провадження №0000064 за адресою СУ ФР ГУ ДФС у Київській області: м. Київ, вул. Народного ополчення, 5-а, каб. 416 18 жовтня 2018 року починаючи із 14:00 та 19 жовтня 2018 року починаючи з 16:00, які підозрюваним було проігноровано.

Так, ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_9 , захисникам підозрюваного ОСОБА_5 - ОСОБА_4 та ОСОБА_8 встановлено строк для ознайомлення із матеріалами досудового розслідування кримінального провадження до 12.11.2018 року включно.

Прокурор у судовому засіданні підтримав клопотання, наполягаючи на необхідності встановлення строку для ознайомлення з матеріалами кримінального провадження. Також, зазначив, що станом на 27.11.2018 року, підозрюваний ОСОБА_5 ознайомився із 3 (трьома) в повному обсязі, та із томом 4 із 1 по 223 сторінку.

Захисник ОСОБА_4 та підозрюваний ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечували проти клопотання, посилаючись на те, що воно є безпідставним, а обсяг матеріалів, які надані для ознайомлення, є великий.

Заслухавши пояснення прокурора, захисника, підозрюваного, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Як вбачається з матеріалів, що додані до клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000064 від 28.12.2017 р. за підозрою ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

17.09.2018 року ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, а саме умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у значних розмірах.

20.09.2018 року, підозрюваному ОСОБА_5 та його захисникам повідомлено про завершення досудового розслідування у кримінальному провадженні та надано право на ознайомлення із матеріалами кримінального провадження.

Однак, підозрюваний ОСОБА_5 умисно затягує процес ознайомлення з матеріалами кримінального провадження №0000064 від 28.12.2017 р.

На час розгляду клопотання в суді встановлено, що підозрюваний ОСОБА_5 ознайомився із 3 (трьома) в повному обсязі, та із томом 4 із 1 по 223 сторінку.

Викладені, у клопотанні слідчого доводи про необхідність встановлення строку на ознайомлення з матеріалами досудового розслідування підозрюваному, протягом якого вони повинні ознайомитися з матеріалами вказаного провадження, слідчий суддя вважає обґрунтованими.

У відповідності до ст. 290 КПК України сторонам кримінального провадження, потерпілому, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, надається достатній час для ознайомлення з матеріалами, до яких їм надано доступ. У разі зволікання при ознайомленні з матеріалами, до яких надано доступ, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження з урахуванням обсягу, складності матеріалів та умов доступу до них зобов`язаний встановити строк для ознайомлення з матеріалами, після спливу якого сторона кримінального провадження або потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, вважаються такими, що реалізували своє право на доступ до матеріалів.

Враховуючи викладені обставини, невиправдане затягування підозрюваним процесу ознайомлення з рештою матеріалів провадження, суд вважає, що є підстави для задоволення клопотання та встановлення строку для ознайомлення з матеріалами, після спливу якого сторона кримінального провадження або потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, вважаються такими, що реалізували своє право на доступ до матеріалів.

Разом з тим, враховуючи, обсяг матеріалів кримінального провадження, з метою забезпечення прав підозрюваного, строк ознайомлення слід встановити до 12 грудня 2018 року, що на переконання суду є достатнім для вивчення необхідних матеріалів кримінального провадження.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст. 290 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити - встановити підозрюваному ОСОБА_5 , строк до 12 грудня 2018 року включно для ознайомлення з матеріалами кримінального провадження №0000064 від 28.12.2017 року в загальній кількості 6 (шість) томів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1