Справа №127/4606/19
Провадження №1-кс/127/2782/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 березня 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), з можливістю їх вилучення.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000198 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Вінницька область, Вінницький район, смт. Стрижавка) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ).

Слідчий зазначає, що невідомими особами створено СГД - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою прикриття в подальшому незаконної діяльності, в тому числі, діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », пов`язаної з приховуванням прибутків та переведенням безготівкових коштів в готівку.

Так, на початку 2016 р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке виступило замовником будівництва житлових будинків з приміщеннями торгово-офісного призначення у АДРЕСА_3 та АДРЕСА_4 (будівництво розпочато в 2009 р. на замовлення ПП « ОСОБА_4 »), залучило для виконання будівельних робіт як генпідрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою приховування об`єкту оподаткування, «тінізації» прибутків. Фактично будівельні роботи здійснюють фізичні особи без оформлення з ними трудових відносин, а розрахунки за виконану роботу здійснюються в готівковій формі. Крім того, в процесі будівництва забудовник самовільно відхилився від затверджених проектних рішень в частині зміни поверховості та площі забудови.

На початку 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » розпочато реалізацію квартир через мережу центрів продажу нерухомості. За результатом аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що підприємство звітує про дохід близько 200 тис. грн. Однак, за наявними даними ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » реалізує в рік близько 5000 кв. м нерухомого майна по середній ціні 12 тис. грн. за кожен метр квадратний, що становить понад 60 млн. грн. доходу щорічно.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що з початку 2015 року реалізацію вищевказаних квартир громадянам здійснює ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_5 ), яке з 2015 року по даний час застосовує спрощену систему оподаткування та є платником єдиного податку третьої групи зі ставкою податку 5%. За період 2015-2017 рр. та три квартали 2018 року ПП « ОСОБА_5 » звітує до Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області про відсутність фінансово-господарської діяльності.

Під час проведеного обшуку 30.11.2018 обшуку трьохповерхової споруди, розташованої перед будівельним майданчиком по АДРЕСА_3 , яка представляє собою Центр продажу квартир ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та використовується службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_5 », вилучено копії свідоцтв про право власності на нерухоме майно, зокрема, на квартири у будинку по АДРЕСА_6 . Згідно вказаних свідоцтв про право власності на нерухоме майно - державна реєстрація прав здійснювалась реєстраційною службою ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Слідчий зазначає, що з метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу та вилученні документів, що стали підставою для набуття та реєстрації права власності на квартири по АДРЕСА_6 , що є єдиним можливим способом встановити обставини, які мають суттєве значення для кримінального провадження.

Також, вказані документи є речовими доказами у кримінальному провадженні, так як вони є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також необхідні для використання під час проведення судово-криміналістичних експертиз. Тому необхідно вилучити та долучити копії вказаних документів до матеріалів кримінального провадження.
Слідчий вказує, що на даний час документи, що стали підставою для набуття та реєстрації права власності за громадянами на квартири по АДРЕСА_6 , перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

В судове засідання слідчий не з`явилась, подала заяву про розгляд клопотання у її відсутність.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання слідчого, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так як іншим способом неможливо отримати речі та документи, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ст. 162 КПК України, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_12 , заступнику начальника першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів (а при їх відсутності копій), що стали підставою для набуття та реєстрації права власності на квартири по АДРЕСА_6 , згідно наступних свідоцтв про право власності на нерухоме майно, а саме:

1)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37905070 від 22.05.2015, власник ОСОБА_14 , іпн. НОМЕР_4 ;

2)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37477168 від 14.05.2015, власник ОСОБА_15 , іпн. НОМЕР_5 ;

3)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37707592 від 19.05.2015, власник ОСОБА_16 , іпн. НОМЕР_6 ;

4)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37701297 від 19.05.2015, власник ОСОБА_17 , іпн. НОМЕР_7 ;

5)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37341659 від 12.05.2015, власник ОСОБА_18 , іпн. НОМЕР_8 ;

6)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37213650 від 07.05.2015, власник ОСОБА_19 , іпн. НОМЕР_9 ;

7)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37476773 від 14.05.2015, власник ОСОБА_20 , іпн. НОМЕР_10 ;

8)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37648184 від 18.05.2015, власник ОСОБА_21 , іпн. НОМЕР_11 ;

9)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37703974 від 19.05.2015, власник ОСОБА_22 , іпн. НОМЕР_12 ;

10)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37581453 від 15.05.2015, власник ОСОБА_23 , іпн. НОМЕР_13 ;

11)Свідоцтво про право власності індексний номер: 41127417 від 23.07.2015, власник ОСОБА_24 , іпн. НОМЕР_14 ;

12)Свідоцтво про право власності індексний номер: 41104877 від 23.07.2015, власник ОСОБА_25 , іпн. НОМЕР_15 ;

13)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37563345 від 15.05.2015, власник ОСОБА_26 , іпн. НОМЕР_16 ;

14)Свідоцтво про право власності індексний номер: 38380465 від 02.06.2015, власник ОСОБА_27 , іпн. НОМЕР_17 ;

15)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37292845 від 08.05.2015, власник ОСОБА_28 , іпн. НОМЕР_18 ;

16)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37988052 від 25.05.2015, власники ОСОБА_29 , іпн. НОМЕР_19 , ОСОБА_30 , іпн. НОМЕР_20 , ОСОБА_31 , іпн. НОМЕР_21 ;

17)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37292845 від 08.05.2015, власник ОСОБА_28 , іпн. НОМЕР_18 ;

18)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37476388 від 14.05.2015, власник ОСОБА_23 , іпн. НОМЕР_13 ;

19)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37649777 від 18.05.2015, власник ОСОБА_32 , іпн. НОМЕР_22 ;

20)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37705799 від 19.05.2015, власник ОСОБА_33 , іпн. НОМЕР_23 ;

21)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37904268 від 22.05.2015, власник ОСОБА_34 , іпн. НОМЕР_24 ;

22)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37992321 від 25.05.2015, власник ОСОБА_35 , іпн. НОМЕР_25 ;

23)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37981679 від 25.05.2015, власник ОСОБА_36 , іпн. НОМЕР_26 ;

24)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37704240 від 19.05.2015, власник ОСОБА_37 , іпн. НОМЕР_27 ;

25)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37568948 від 15.05.2015, власник ОСОБА_38 , іпн. НОМЕР_28 ;

26)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37473314 від 13.05.2015, власник ОСОБА_39 , іпн. НОМЕР_29 ;

27)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37844096 від 21.05.2015, власник ОСОБА_40 , іпн. НОМЕР_30 ;

28)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37819594 від 20.05.2015, власник ОСОБА_41 , іпн. НОМЕР_31 ;

29)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37482051 від 14.05.2015, власник ОСОБА_42 , іпн. НОМЕР_32 ;

30)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37484382 від 14.05.2015, власник ОСОБА_43 , іпн. НОМЕР_33 ;

31)Свідоцтво про право власності індексний номер: 43366699 від 07.09.2015, власник ОСОБА_44 , іпн. НОМЕР_34 ;

32)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37845721 від 21.05.2015, власник ОСОБА_45 , іпн. НОМЕР_35 ;

33)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37343138 від 12.05.2015, власник ОСОБА_46 , іпн. НОМЕР_36 ;

34)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37847365 від 21.05.2015, власник ОСОБА_47 , іпн. НОМЕР_37 ;

35)Свідоцтво про право власності індексний номер: 37346970 від 12.05.2015, власник ОСОБА_48 , іпн. НОМЕР_38 , та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) їх копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), з можливістю залишення їх у матеріалах кримінального провадження до розгляду його судом по суті.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: