Справа № 405/1296/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 березня 2019 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Кропивницький клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000054 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до банківських документів банківських документів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000054 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно ухвали Ленінського районного суду м.Кіровограда від 02.10.2018, якою зобов`язано слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області внести до ЄРДР відомості, викладені у заяві ОСОБА_4 від 27.07.2017, відповідно до якої встановлено, що в період 2016-2017 років службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) під час здійснення страхової діяльності, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток та інших платежів в особливо великих розмірах.
Проведеним оглядом руху коштів по основному рахунку, яким користувалося ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме р/р № НОМЕР_4 , відкритого в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", який належить ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », було встановлено, що основними суб`єктами, які здійснили перерахування коштів на вищевказаний рахунок були:
- ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ДПІ 1127, не платник ПДВ). Здійснило перерахування коштів з р/р № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 (04.07.2017 на суму 17 072 509 грн.), відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м. Києві, на загальну суму 541 114 159 грн. Призначення платежу: Сплата згідно договору співстрахування добровільного страхування майна, договору страхування, договору перестрахування; сплата згідно агентського договору;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ДПІ 2650, не платник ПДВ). Здійснило перерахування коштів з р/р № НОМЕР_9 , відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у м. Києві, на загальну суму 87 548 598 грн. Призначення платежу: Оплата страхового платежу згідно договору страхування фінансових ризиків;
- ТДВ Страхова компанія « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ДПІ 2030, не платник ПДВ). Здійснило перерахування коштів з р/р № НОМЕР_10 , відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в м. Харкові, на загальну суму 31 895 490 грн. Призначення платежу: Перерахування страхової премії, отриманої згідно додатків до договору до договору-доручення;
- ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ДПІ 581, не платник ПДВ). Здійснило перерахування коштів з р/р № НОМЕР_12 АБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на загальну суму 28 404 987 грн. Призначення платежу: Страховий платіж згідно договору страхування фінансового ризику.
На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до банківських рахунків ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме до рахунку № НОМЕР_10 (українська гривня) відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та задовольнити.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »в судове засідання не з`явився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000054 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України(витяг з ЄРДР від 04.10.2018 - а.п.5).

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.
Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.
Підставами вважати, що вище перелічені документи перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) є дані автоматизованих інформаційних систем ДФС України розширених відомостей про взяття на облік платника податків, до яких внесені отримані від банківських установ відомості про відкриття банківських рахунків (а.п.11-22).
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, Іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, не представляється за можливе, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000054 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 дозвіл на проведення тимчасового доступу до банківських документів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій, а саме:
-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунку ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_10 (українська гривня) за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахункам;
-заяв на видачу готівки за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих від ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час.
Строк дії ухвали визначити до 13.04.2019 року.
Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_10