Справа № 592/4985/19
Провадження № 1-кс/592/2640/19
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

29 березня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000075 від 13.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що ФОП ОСОБА_4 здійснює будівництво житлових будинків на території кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: Сумська обл., Сумський р-н, с. Косівщина, придбаваючи будівельні матеріали для будівництва нерухомості за готівку у постачальників в м. Суми, м. Києві та м. Харкові. Крім того, фактичне будівництво житлових будинків здійснюється з використанням офіційно непрацевлаштованих осіб, заробітна плата яким виплачується готівкою особисто ОСОБА_4 без сплати відповідних платежів до бюджету.

При цьому, з метою ухилення від оподаткування та приховування операцій купівлі-продажу будинків, ОСОБА_4 використовує злочинну схему надання власникам будинків земельних ділянок під забудову по договору суперфіцію (право користування чужою земельною ділянкою для забудови), нібито під самостійне будівництво. Хоча фактично організацією будівництва займається безпосередньо ОСОБА_4 .

У результаті описаних дій ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) протягом 2016-2018 років, шляхом не включення до складу оподаткованого доходу операцій по продажу об`єктів нерухомості, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4499191,80 грн.

Відповідно до ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 13.12.2018 року співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_2 на даний час проводиться комісійна судова будівельно-технічна та оціночно-будівельна експертиза №2097/2098 по кримінальному провадженню №0000075 від 13.08.2018 року, на виконанням якої СУ РФ ГУ ДФС у Сумській області 08.01.2019 року отримало лист №1/18.3-6/19 від 03.01.2019 про надання додаткових документів.

На вимогу СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області про надання вищевикладених документів №4139/10/18-28-23-01-16 від 14.02.2019 року, ФОП ОСОБА_4 надав відповідь про відмову їх надання.

Таким чином, з метою проведення комісійної судової будівельно-технічної та оціночно-будівельної експертизи, у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів по об`єктам будівництва, які перебувають у володінні ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ).

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у володінні ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть містити інформацію, яка може слугувати доказом та мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, є необхідними для проведення комісійної судової будівельно-технічної та оціночно-будівельної експертизи.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити оригінали зазначених документів для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи по об`єктам будівництва будинків за адресою: Сумська обл., Сумський р-н, територія Косівщинської сільської ради, обслуговуючий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ділянки №№ НОМЕР_2 , 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, а саме:

- проектно-кошторисна документація;

- довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (форми КБ-3);

- акти приймання виконаних будівельних робіт (форми КБ-2в).

Фізична особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали до 19.04.2019 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надається заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_13 , прокурорам у кримінальному провадженні прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_14 та ОСОБА_15 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1