Справа № 761/6074/19
Провадження № 1-кс/761/4410/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 лютого 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №0000111, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.08.2018 за фактом вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст.212-1 та ч.1 ст.205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000111 від 09.08.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код банку НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ).

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у звітний період листопад-грудень 2017 року та січень-червень 2018 року ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в розмірі 1 708 995 грн., що є в значним розміром та має ознаки злочину, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням виявлено, що невстановленими особами, протягом 2018 року здійснено створення (придбання) суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ) з метою прикриття незаконної діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_14 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » ( НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » ( НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » ( НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » ( НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » ( НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ( НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » ( НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » ( НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » ( НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » ( НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » ( НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ( НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » ( НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » ( НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » ( НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » ( НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » ( НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » ( НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » ( НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » ( НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » ( НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ( НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ( НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » ( НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » ( НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » ( НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » ( НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » ( НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » ( НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » ( НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » ( НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » ( НОМЕР_70 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » ( НОМЕР_71 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( НОМЕР_72 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » ( НОМЕР_74 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » ( НОМЕР_75 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » ( НОМЕР_76 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » ( НОМЕР_77 ), ФО-П ОСОБА_4 ( НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » ( НОМЕР_79 ), з метою прикриття незаконної діяльності.

У відповідності до витягів з АІС «Податковий Блок» ЦБД ДФС України встановлено, що у фінансовій установі філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код банку НОМЕР_1 ) відкриті розрахункові рахунки платником податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_80 (код валюти 980), № НОМЕР_81 (код валюти 980), № НОМЕР_82 (код валюти 980).

Тому можна прийти до висновку, що у філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код банку НОМЕР_1 ) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: виписки про рух грошових коштів по рахункам відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Відомості, що містяться у документах, пов`язані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку фізичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, щодо підтвердження факту ухилення від сплати податків суб`єктами реального сектору економіки або спростування такого твердження.

Слідчий внесене клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий судця вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст.163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

В провадженні 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження №0000111, яке зареєстроване, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст.212-1 та ч.1 ст.205 КК України.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст.132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Таким чином, слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації, без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Слідчим суддею враховується, що в інший спосіб одержати відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код банку НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, окрім того, відомості, що містяться в речах і документах, можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Водночас, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання завірених належним чином копій вказаних документів буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

За таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №0000111, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.08.2018 за фактом вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст.212-1 та ч.1 ст.205 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому з ОВС 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 або оперативним співробітникам за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код банку НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ) та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахункам відкритих службовими особами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_80 (код валюти 980), № НОМЕР_81 (код валюти 980), № НОМЕР_82 (код валюти 980) за період з 13.09.17 по 30.01.19 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб-контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб-контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) їх коди ЄДРПОУ на паперовому та електронному вигляді в форматі «excel» у вигляді таблиць;

- оригінали документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які складалися та подавалися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- оригінали грошових чеків, місць (АТМ-термінали, каси банку) зняття готівкових коштів, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- оригіналів кредитний угод (договорів) та документів, що оформлялися (подавалися) у зв`язку з отриманням кредитних коштів їх використанням та поверненням, а також виписки по банківських рахунках, які відкривалися з приводу обслуговування таких кредитних угод (договорів);

- відомості про використання послуг з дистанційного банківського обслуговування по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_80 (код валюти 980), № НОМЕР_81 (код валюти 980), № НОМЕР_82 (код валюти 980) із зазанченням ІР-адрес, МАС-адрес, дати та часу сеансу.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити особам, у володінні яких перебувають зазначені документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1