КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1251/18
Провадження № 1-кс/552/1175/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21.05.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про передачу в управління арештованого майна,

В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про передачу Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг, яке знаходиться на зберіганні ТОВ «Новомиколаївський елеватор» за адресою: Дніпропетровська область, Верхньодніпровський район, смт. Новомиколаївка, вул. Суворова, 1.

Клопотання обґрунтовував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що з 2016 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.

Так, члени злочинної групи, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків, придбали суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Контур-5» (код 35542923) та інші підприємства. У подальшому, упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.205 КК України.

Також, невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ «Бест-Полтава», ТОВ «Вімес Агро Трейд», ТОВ «АВМ Технолоджі», ПП «Кольчуга-С», ТОВ «Контур-5» та інших суб`єктів господарської діяльності, шляхом підробки та використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств щодо реалізації сільськогосподарської продукції, фактичними постачальниками якої є сільгоспвиробники Полтавської та інших областей України, наперед знаючи, що дана сільськогосподарська продукція вирощена на не облікованих площах сільськогосподарських виробників та фактично придбана у останніх за готівку без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності вказаних сільськогосподарських виробників, здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків підприємствами-постачальниками та виробниками сільськогосподарської продукції в особливо великих розмірах, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

За наслідками досудового розслідування, зокрема, проведених негласних слідчих (розшукових) дій оперативним підрозділом ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, установлено членів злочинної групи та механізм її діяльності.

Так, указана група є стійким ієрархічним об`єднанням з єдиним планом та розподілом функцій учасників групи. Серед організаторів групи, які здійснюють безпосереднє керівництво та координацію злочинної діяльності, її матеріальне забезпечення та прикриття із використанням корупційних зв`язків, установлено осіб: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інших осіб. Також, установлено осіб, відповідальних за ведення бухгалтерського, фінансового, податкового обліків, якими зокрема є: ОСОБА_8 , ОСОБА_9 .

На території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощене та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі.

Установлено суб`єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами злочинної групи для маскування незаконного походження зернових культур; установлено фіктивні підприємства-нерезиденти, підконтрольні злочинній групі, які використовуються для проведення удаваних правочинів із продажу сільськогосподарської продукції за межі митного кордону України.

Також, установлено зернові склади, підконтрольні злочинній групі, та які задіяно в злочинній схемі незаконного експорту та закупівлі сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, серед яких і ТОВ «Новомиколаївський елеватор» (код 38199598, Дніпропетровська область, Верхньодніпровський район, смт. Новомиколаївка, вул. Суворова, 1).

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів, підконтрольних вказаній групі осіб та які задіяні в злочинній схемі незаконної закупівлі зернової продукції (перелік наведено вище), по документам як власність фіктивних підприємств. У подальшому, сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів в м. Миколаєві, м. Одесі та м. Чорноморську (Іллічівську) Одеської області, де зберігається для подальшого відвантаження та вивезення за межі митного кордону України.

29.11.2017 на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 23.11.2017, проведено обшук за адресою знаходження ТОВ «Новомиколаївський елеватор»: Дніпропетровська область, Верхньодніпровський район, смт. Новомиколаївка, вул. Суворова, 1. В ході проведення обшуку було виявлено та вилучено зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг, яке було придбано за готівкові кошти та оформлено по документам як власність ТОВ «Легіонер Дніпро».

30.11.2017 зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

06.12.2017 ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_10 на зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг, яке було вилучене під час проведення обшуку за адресою знаходження ТОВ «Новомиколаївський елеватор», накладено арешт.

Враховуючи вищезазначене, просив передати Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг, відповідно до абзацу 7 ч.6 ст. 100 КПК України.

З метою забезпечення збереження зазначеного майна, недопущення його відчуження в незаконний спосіб, просив клопотання розглядати без участі зберігача майна ТОВ «Новомиколаївський елеватор».

Заслухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до абзацу 7 ч.6 ст. 100 КПК України речові докази вартістю понад 200 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, якщо це можливо без шкоди для кримінального провадження, передаються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності - за рішенням слідчого судді, суду Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, для здійснення заходів з управління ними з метою забезпечення їх збереження або збереження їхньої економічної вартості, а речові докази, зазначені в абзаці першому цієї частини, такої самої вартості - для їх реалізації з урахуванням особливостей, визначених законом.

Відповідно до ч.7 ст. 100 КПК України у випадках, передбачених пунктами 2, 4 та абзацом сьомим частини шостої цієї статті, слідчий за погодженням із прокурором або прокурор звертається з відповідним клопотанням до слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, або до суду під час судового провадження, яке розглядається згідно із статтями 171-173 цього Кодексу.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388 КК України ( а.с.3,4,5).

У ході досудового розслідування встановлено, що з 2016 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.

Установлено суб`єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами злочинної групи для маскування незаконного походження зернових культур; установлено фіктивні підприємства-нерезиденти, підконтрольні злочинній групі, які використовуються для проведення удаваних правочинів із продажу сільськогосподарської продукції за межі митного кордону України.

Також, установлено зернові склади, підконтрольні злочинній групі, та які задіяно в злочинній схемі незаконного експорту та закупівлі сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, серед яких і ТОВ «Новомиколаївський елеватор» (код 38199598, Дніпропетровська область, Верхньодніпровський район, смт. Новомиколаївка, вул. Суворова, 1).

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів, підконтрольних вказаній групі осіб та які задіяні в злочинній схемі незаконної закупівлі зернової продукції (перелік наведено вище), по документам як власність фіктивних підприємств. У подальшому, сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів в м. Миколаєві, м. Одесі та м. Чорноморську (Іллічівську) Одеської області, де зберігається для подальшого відвантаження та вивезення за межі митного кордону України.

29.11.2017р. на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 23.11.2017, проведено обшук за адресою знаходження ТОВ «Новомиколаївський елеватор»: Дніпропетровська область, Верхньодніпровський район, смт. Новомиколаївка, вул. Суворова, 1. В ході проведення обшуку було виявлено та вилучено зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг, яке було придбано за готівкові кошти та оформлено по документам як власність ТОВ «Легіонер Дніпро».

30.11.2017р. зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг визнано речовим доказом у кримінальному провадженні ( а.с. 6-8).

06.12.2017 ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави на зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг, яке було вилучене під час проведення обшуку за адресою знаходження ТОВ «Новомиколаївський елеватор», накладено арешт ( а.с. 9-12). Вказана ухвала є чинною та обов`язковою до виконання.

Крім того, згідно мотивувальної частини ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтава від 27.12.2017р. встановлено відсутність доказів на підтівердження оплати вищевказаного майна та первинних бухгалетрських документів щодо придбання цього майна саме ТОВ "Легіонер Дніпро" ( а.с.13).

Враховуючи вищенаведене, з метою збереження майна та здійснення заходів з управління ним є необхідність в передачі Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг відповідно до абзацу 7 ч.6 ст. 100 КПК України.

Керуючись ст. ст. 100, 171, 173 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Передати Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг, яке знаходиться на зберіганні ТОВ «Новомиколаївський елеватор» за адресою: Дніпропетровська область, Верхньодніпровський район, смт. Новомиколаївка, вул. Суворова, 1.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1