Справа № 308/8182/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24.07.2018 місто Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 0000023 старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000023 прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Закарпатської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , про призначення хімічної експертизи у рамках кримінального провадження № 0000023, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

В С Т А Н О В И В:

23.07.2018 року до слідчого судді надійшло клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 0000023 старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000023 прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Закарпатської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , про призначення хімічної експертизи у рамках кримінального провадження № 0000023, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що 02.04.2018 року слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Закарпатській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000023 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 204 КК України, по матеріалам, отриманих згідно з листом № 255/21-11 від 02.04.2018 року з ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області.

Згідно з вказаними матеріалами, громадянин Італії ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зберігав та транспортував 01.04.2018 року через ділянку «Виїзд» митного поста «Ужгород» Закарпатської митниці ДФС транспортним засобом марки «Mercedes-Benz» моделі «B 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , тютюнові вироби різних торгових марок, загальною кількістю 2363 пачок (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України), що може свідчити про незаконне зберігання з метою збуту та транспортування з цією ж метою незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Встановлено, що 01.04.2018 року о 03 год. 33 хв. в зону митного контролю на ділянку «Виїзд з України» митного посту «Ужгород» Закарпатської митниці ДФС заїхав легковий автомобіль марки «MERCEDES-BENZ» моделі «В 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 , під керуванням громадянина Італії ОСОБА_5 , який прямував з України в Італію у приватних справах.

В подальшому під час проведення поглибленого митного огляду вищезазначеного транспортного засобу у спеціально виготовлених сховищах (тайниках) були виявлені приховані від митного контролю товари тютюнові вироби, а саме: 55 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Фэст»; 99 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Магнат»; 28 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Director»; 50 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Marvel»; 39 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Armada»; 124 пачок тютюнових виробів іноземного виробництва, без акцизних марок України, торгівельної марки «Compliment»; 180 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «More» червоні; 180 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «More» сині; 210 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Chesterfield» сині; 290 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Chesterfield» червоні; 140 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Rothmans» сині; 642 пачки тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Strong»; 210 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «LD» червоні; 90 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Прима» срібна; 26 пачок тютюнових виробів вітчизняного виробництва, з акцизними марками України, торгівельної марки «Київ» червоні. Загальна кількість 2 363 пачок тютюнових виробів (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України).

Слідчий зазначає, що виявлені незаконно виготовлені тютюнові вироби різних торгових марок, загальною кількістю 2363 пачок (у тому числі 395 пачок без марок акцизного податку України) є матеріальними об`єктами, які були предметом кримінального правопорушення, а автомобіль марки «MERCEDES-BENZ» моделі «В 180 CDI», реєстраційний номерний знак Італії НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_2 засобом його вчинення, та є речовими доказами.

04.05.2018 року на підставі ухвали слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області тютюнові вироби у кількості 395 пачок без марок акцизного податку України різних торгових марок, вилучено у володільця Закарпатської митниці ДФС.

08.05.2018 року в порядку ст. 237 КПК України проведено огляд вилучених тютюнових виробів марок «Фэст», «Магнат», «Director», «Marvel», «Armada», «Compliment» без марок акцизного податку України у кількості 395 пачок та в ході проведеного огляду відібрано взірці для експертного дослідження.

За твердженням слідчого під час досудового розслідування з метою встановлення відповідності вилучених тютюнових виробів марок «Фэст», «Магнат», «Director», «Marvel», «Armada», «Compliment» без марок акцизного податку України вимогам ДСТУ ГОСТ України, встановлення способу виготовлення тютюнових виробів та встановлення чи становлять вищевказані тютюнові вироби загрозу для життя і здоров`я людей, виникла необхідність у проведенні хімічної експертизи.

З урахуванням вищевикладеного, з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, об`єктивного дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та з метою отримання доказів вчинення кримінального правопорушення, слідчий зазначає, що виникла необхідність у призначенні та проведенні хімічної експертизи, відтак, на підставі ст. ст. 242-244 КПК України просить призначити у кримінальному провадженні № 0000023 хімічну експертизу, для проведення якої залучити експертів Закарпатського відділу з питань експертиз та досліджень Департаменту податкових та митних експертиз ДФС.

На вирішення експертам слідчий просить поставити наступні запитання: чи відповідають тютюнові вироби марок «Фэст», «Магнат», «Director», «Marvel», «Armada», «Compliment» без марок акцизного податку України вимогам ДСТУ ГОСТ України; чи виготовлені надані на дослідження тютюнові вироби марок «Фэст», «Магнат», «Director», «Marvel», «Armada», «Compliment» без марок акцизного податку України з недоброякісної сировини (матеріалів), що становлять загрозу для життя і здоров`я людей.

Крім того, слідчий просить надати експертам об`єкти дослідження, а саме: тютюнові вироби марки «Director Filter» без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Marvel and red» без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Armada» без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Магнат» без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Compliment» без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Фэст» червоні без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Фэст» сині без марок акцизного податку України 4 пачки.

Також слідчий у клопотанні просить надати дозвіл експертам на повне або часткове знищення об`єктів експертизи для проведення дослідження відповідно до п. 3 ч. 5 ст. 69 КПК України.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, при цьому подала заяву, в якій просить розглянути клопотання без її участі, зазначивши, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання у відсутності слідчого відповідно до вимог ч. 3 ст. 244 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Витягом з кримінального провадження № 0000023 від 02.04.2018 року підтверджено, що органом досудового розслідування слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Закарпатській області розпочато розслідування кримінального провадження за правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 204 КК України.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами за дорученням слідчого судді або суду, наданими за клопотанням сторони кримінального провадження, або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Згідно з ч. 1 ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

В силу вимог ч. ч. 6, 7 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи. До ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням. Слідчий суддя має право не включити до ухвали запитання, поставлені особою, яка звернулася з відповідним клопотанням, якщо відповіді на них не стосуються кримінального провадження або не мають значення для судового розгляду, обґрунтувавши таке рішення в ухвалі.

Враховуючи викладене та беручи до уваги, що слідчим у клопотанні доведено, що для з`ясування обставин, які мають істотне значення у кримінальному провадженні № 0000023 необхідні спеціальні знання, слідчий суддя вважає за необхідне доручити експертній установі Київському науково-дослідному інституту судових експертиз проведення хімічної експертизи з дослідження речовин хімічних виробництв та спеціальних хімічних речовин тютюнових виробів, і залучити експерта.

Згідно з п. 3 ч. 5 ст. 69 КПК України експерт зобов`язаний забезпечити збереження об`єкта експертизи. Якщо дослідження пов`язане з повним або частковим знищенням об`єкта експертизи або зміною його властивостей, експерт повинен одержати на це дозвіл від особи, яка залучила експерта.

Відтак, якщо дослідження буде пов`язане з повним або частковим знищенням об`єкта експертизи або зміною його властивостей, експерту слід надати дозвіл на його часткове або повне знищення.

Відповідно до ч. 9 ст. 244 КПК України висновок експерта, залученого слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.

Керуючись ст. ст. 242-244, 309 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Доручити експертній установі Київському науково-дослідному інституту судових експертиз, що знаходиться за адресою: вул. Смоленська, 6, м. Київ, провести хімічну експертизу з дослідження речовин хімічних виробництв та спеціальних хімічних речовин тютюнових виробів у рамках кримінального провадження № 0000023, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, для проведення якої залучити відповідного експерта експертної установи.

На вирішення хімічної експертизи з дослідження речовин хімічних виробництв та спеціальних хімічних речовин тютюнових виробів поставити наступні питання:

Чи відповідають тютюнові вироби марок «Фэст», «Магнат», «Director», «Marvel», «Armada», «Compliment» без марок акцизного податку України вимогам ДСТУ ГОСТ України?

Чи виготовлені надані на дослідження тютюнові вироби марок «Фэст», «Магнат», «Director», «Marvel», «Armada», «Compliment» без марок акцизного податку України з недоброякісної сировини (матеріалів), що становлять загрозу для життя і здоров`я людей?

Для проведення експертизи надати експерту об`єкти дослідження: тютюнові вироби марки «Director Filter» без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Marvel and red» без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Armada» без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Магнат» без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Compliment» без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Фэст» червоні без марок акцизного податку України 10 пачок; тютюнові вироби марки «Фэст» сині без марок акцизного податку України 4 пачки.

Якщо дослідження буде пов`язане з повним або частковим знищенням об`єкта експертизи або зміною його властивостей, відповідно до п. 3 ч. 5 ст. 69 КПК України надати експерту дозвіл на його часткове або повне знищення.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст. ст. 384, 385 КК України.

Роз`яснити, що висновок експерта повинен відповідати вимогам ст. 102 КПК України та наданий слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області та/або прокурору відділу прокуратури Закарпатської області у кримінальному провадженні № 0000023.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду
Закарпатської області ОСОБА_1