Справа № 202/2307/18
Провадження № 1-кс/202/2671/2018
УХВАЛА
Іменем України

03 липня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів.

Згідно клопотання в провадженні старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000153 від 14.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , внаслідок неналежного виконання своїх службових обов`язків, через несумлінне ставлення до них, в порушення вимог ст.ст. 57,89 Податкового кодексу України, п.3.1 Порядку застосування податкової застави органами доходів і зборі, затвердженого наказом Міністерства доходів і зборів України від 10.10.2013 №572, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 31.10.2013 за №1841/24373, що виявились у несвоєчасній реєстрації податкової застави, заподіяли державі тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податкової заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у розмірі 251 624,96 грн.

Слідчий зазначив, що для з`ясування всіх обставин кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 .

У зв`язку з викладеним слідчий просив надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 .

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 .

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковнику поліції ОСОБА_3 або іншим слідчим, що входять до складу слідчої групи або за дорученням відповідним оперативним підрозділам ГУНП в Дніпропетровській області на проведення тимчасового доступу до документів та їх вилучення (виїмку), котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- юридичної (реєстраційної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме: заяви, довідки про узяття на облік, свідоцтво про державну реєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності, всі подані декларації в паперовому та електронному вигляді (уточнені декларації й розрахунки) з додатками, фінансові звіти за період з 01.01.2012 року по теперішній час; договори (угоди), щодо подачі податкової звітності в електронному виді й додатки до них, укладені із ДІЙ; посилені сертифікати відкритих ключів електронного цифрового підпису ТОВ і печатки, акти документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок, в тому числі камеральних.

- оригінали актів опису майна та акти відмови платника податків від опису майна у податкову заставу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 01.01.2012 року по теперішній час, у тому числі акт про відмову платника податків від опису майна у податкову заставу №1 від 31.10.2013, акт опису майна від 20.05.2015 №13/25015209, лист від 26.05.2015 №15753/10/04-64-23.

- оригінали податкових вимог (підтверджуючі документи про відправлення) направлені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року, у тому числі податкову вимогу №10 від 04.01.2013.

- оригінали запитів про надання переліку ліквідного рухомого та нерухомого майна та інших активів для включення їх до акту опису майна, які були направлені на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 уповноваженою особою податкового органу ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року у тому числі листом №540/10/19-135 від 09.01.2013; №14004/10/19-135 від 15.05.2013,.

- оригінали податкових декларацій з плати за землю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року.

- інформацію та документи (накази про призначення та звільнення з посад, посадові інструкції) щодо призначення податковими керуючими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року.

- інформацію щодо податкового боргу з сплати за землю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року.

- оригінали запитів щодо надання інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна та інформації щодо наявності рухомого майна по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року у тому числі запиту №12060/10/19-135 від 22.04.2013 щодо надання інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 .

- оригінали інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна а також інформації щодо наявності рухомого майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року у тому числі інформацію, отриману 18.05.201 року індексний номер 37650557, 24.03.2015 №35352736, 25.04.2013 №2910695, 26.04.2013 №2018083 та №2018409 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна згідно заяви 18.05.2015 реєстраційний номер 11428402.

- оригінали рішень керівника податкового органу ІНФОРМАЦІЯ_4 про опис майна в податкову заставу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року у тому числі рішення №13 від 20.05.2013, лист від 15.05.2013 №14004/10/19-135

- оригінал журналу реєстрації актів опису майна за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року.

- завірену копію регламенту ІНФОРМАЦІЯ_4 діючий в період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року.

- завірену копію посадової інструкції, наказів про призначення та звільнення заступника начальника Лівобережної ОДНІ м Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5

- інформацію стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 офіційно працевлаштованих осіб та працевлаштованих осіб за цивільно-правовими договорами (із зазначенням фізичних осіб та І.П.Н.), розміру заробітної плати за період з 01.01.2012 року по 20.06.2018 року.

Строк виконання ухвали до 02 серпня 2018 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1