УХВАЛА

Справа № 569/12002/18

27 червня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на автомобіль марки DAF, реєстраційний номер НОМЕР_1 , модель XF 430, тип вантажний сідловий тягач, номер шасі НОМЕР_2 , повна маса 44000, об`єм двигуна 12580, тип пального дизельне паливо, колір жовтий, 2005 року випуску та напівпричіп реєстраційний номер НОМЕР_3 , рефрижератор марки SCHMITZ, модель SKO 24, номер шасі НОМЕР_4 , повна маса 35000, колір білий, 1997 року випуску, власником яких є ОСОБА_5 , АДРЕСА_1 ; два свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу: НОМЕР_5 на напівпричіп та НОМЕР_6 на автомобіль; ключ чорного кольору з надписом JMA NE19PI до даного авто; видаткову накладна № РН-0000071 від 22.06.2018; посвідчення якості №71 від 22.06.2018; товарно-транспортну накладну №71 на переміщення алкогольних напоїв від 22.06.2018 в двох примірниках; 24480 (1680 пл. об. 0,25л. та 22800 пл. об. 0,5 л.) пляшок алкогольної продукції згідно етикетки CLUBVODKA ПШЕНИЧНА, виробник ТОВ «Концерн БІГ-М», адреса виробничих потужностей м. Полтава, вул. Продовольча, 2В, яка має ознаки підробки, що вилучені відповідно до протоколу огляду від 25.06.2018 по кримінальному провадженню №0000038».

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом незаконного транспортування з метою збуту ОСОБА_6 незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які обклеєні підробленими марками акцизного податку за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що працівниками податкової міліції ГУ ДФС у Рівненській області 25.06.2018 за адресою м. Рівне, вул. Відінська, 12 навпроти ГУ ДФС у Рівненській області, на підставі письмової розписки ОСОБА_6 , проведено огляд транспортного засобу DAF реєстраційний номер НОМЕР_1 та напівпричепу реєстраційний номер НОМЕР_3 в напівпричепі якого виявлено 24480 (1680 пл. об. 0,25л. та 22800 пл. об. 0,5 л.) пляшок алкогольної продукції згідно етикетки CLUBVODKA ПШЕНИЧНА, виробник ТОВ «Концерн БІГ-М», адреса виробничих потужностей м. Полтава, вул. Продовольча, 2В, яка має ознаки підробки. Всі пляшки наповнені прозорою рідиною, яка має характерний запах горілки, кожна пляшка обклеєна підробленою маркою акцизного податку. На момент проведення огляду транспортним засобом керував ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_2 .

Згідно представлених водієм товаросупровідних документів: видаткової накладної №РН-0000071 від 22.06.2018, посвідчення якості №71 та ТТН №71 від 22.06.2018, транспортувалась алкогольна продукції Горілка «Пшенична» об. 0,5 л. в кількості 24000 пл., постачальник ТОВ «Концерн «БІГ-М» код 24392909 м. Полтава, вул. Продовольча, 2 В, одержувач Волинська філія ТОВ «ТО-НАР» м. Луцьк, вул. Володимирська, 55 (пункт розвантаження м. Луцьк, вул. Волинська, 1). Однак проведеним оглядом напівпричепу встановлено 24480 пл., з яких 1680 пл. об. 0,25л. та 22800 пл. об. 0,5 л.

Перед початком огляду водієм ОСОБА_6 було надано два свідоцтва про реєстрацію: на автомобіль DAF (номер бланку НОМЕР_6 ) та напівпричіп (номер бланку НОМЕР_5 ), згідно яких встановлено, що власником автомобіля DAF, реєстраційний номер НОМЕР_1 та напівпричепу реєстраційний номер НОМЕР_3 є ОСОБА_5 , АДРЕСА_1 .

В ході огляду встановлено, що на деяких марках акцизного податку, які наклеєні на пляшки наявна невідповідність коду регіону виробника та сум сплати акцизного податку на момент виготовлення. Так на алкогольних напоях об`ємом 0,25 л. зазначена сума 21,160 грн.

Крім того, в ході огляду відібрано марки акцизного податку з наступними номерами: 16 АААГ 090734 04/17 25,392 грн.; 16 АААА 090314 04/17 25,392 грн.; 16 АААМ 090146 04/17 25,392 грн.; 20 АААТ 974360 09/16 21,160 грн.; 20 АААЗ 968195 09/16 21,160 грн.; 20 АААГ 966185 09/16 21,160 грн.; 20 АААГ 966443 09/16 21,160 грн.; 25 АААФ 884515 11/16 21,160 грн.; 20 АААЭ 882849 11/16 21,160 грн.; 25 АААЫ 785985 09/16 21,160 грн.

Згідно отриманого листа 26.06.2018 за №642/17-00-40-01-09 з відділу контролю за виробництвом та обігом спирту, спиртовмісної продукції, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, обслуговування акцизних складів та податкових постів, будь яка інформація щодо видачі та використання вищевказаних марок акцизного податку, якими обклеєна алкогольна продукція відсутня, що дає достатні підстави вважати вищевказані марки акцизного податку підробленими.

За результатами проведення огляду спайки з алкогольною продукцією, автомобіль з напівпричепом, товаросупровідні документи, ключ, свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу було вилучено. В подальшому вказане визнано речовим доказом та приєднано до матеріалів кримінального провадження.

Враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що: автомобіль марки DAF, реєстраційний номер НОМЕР_1 , модель XF 430, тип вантажний сідловий тягач, номер шасі НОМЕР_2 , повна маса 44000, об`єм двигуна 12580, тип пального дизельне паливо, колір жовтий, 2005 року випуску та напівпричіп рефрижератор марки SCHMITZ, модель SKO 24, номер шасі НОМЕР_4 , повна маса 35000, колір білий, 1997 року випуску, власником яких є ОСОБА_5 , АДРЕСА_1 ; два свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу: НОМЕР_5 на напівпричіп та НОМЕР_6 на автомобіль; ключ чорного кольору з надписом JMA NE19PI до даного авто; видаткова накладна № РН-0000071 від 22.06.2018; посвідчення якості №71 від 22.06.2018; товарно-транспортна накладна №71 на переміщення алкогольних напоїв від 22.06.2018 в двох примірниках, слугують засобом вчинення кримінального правопорушення і мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні, а саме: використання як доказу, які слугуватимуть підтвердженням або спростуванням факту незаконного придбання, транспортування з метою збуту незаконного виготовлених інших підакцизних товарів, необхідні для надання їх в якості об`єкта дослідження для проведення криміналістичних експертиз, необхідні для проведення слідчих дій (допити, пред`явлення для впізнання інше) і не застосування арешту майна може призвести до зникнення, втрати або пошкодження засобу (знаряддя) вчинення злочину або настання інших наслідків, які можуть перешкодити у кримінальному провадженні

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, оцінивши їх у сукупності з іншими доказами, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України регламентовано, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Як убачається із п.7 ч. 2 ст.131 КПК України, що заходом забезпечення кримінального провадження для досягнення його дієвості є арешт майна.
Враховуючи те, що слідчим доведено, що видаткова накладна № РН-0000071 від 22.06.2018; посвідчення якості №71 від 22.06.2018; товарно-транспортна накладна №71 на переміщення алкогольних напоїв від 22.06.2018 в двох примірниках; 24480 (1680 пл. об. 0,25л. та 22800 пл. об. 0,5 л.) пляшок алкогольної продукції згідно етикетки CLUBVODKA ПШЕНИЧНА, виробник ТОВ «Концерн БІГ-М», адреса виробничих потужностей м. Полтава, вул. Продовольча, 2В, яка має ознаки підробки, що вилучені відповідно до протоколу огляду від 25.06.2018 по кримінальному провадженню №0000038 є доказом злочину, а також відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, тому з метою збереження речових доказів, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення даного клопотання та накладення арешту до прийняття процесуального рішення у даному кримінальному провадженні, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Щодо накладення арешту на автомобіль марки DAF, реєстраційний номер НОМЕР_1 , модель XF 430, тип вантажний сідловий тягач, номер шасі НОМЕР_2 , повна маса 44000, об`єм двигуна 12580, тип пального дизельне паливо, колір жовтий, 2005 року випуску та напівпричіп рефрижератор марки SCHMITZ, модель SKO 24, номер шасі НОМЕР_4 , повна маса 35000, колір білий, 1997 року випуску, власником яких є ОСОБА_5 , АДРЕСА_1 ; два свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу: НОМЕР_5 на напівпричіп та НОМЕР_6 на автомобіль; ключ чорного кольору з надписом JMA NE19PI до даного авто то слідчим не доведено, що саме такий захід забезпечення кримінального провадження є необхідним, крім того власником автомобіля та напівпричепа згідно свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу є ОСОБА_5 , а тому слідчий суддя прийшов до висновку, що в задоволенні цієї частини клопотання слід відмовити.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 131-132, 170-173, 174, 175 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.
Накласти арешт видаткова накладна № РН-0000071 від 22.06.2018; посвідчення якості №71 від 22.06.2018; товарно-транспортна накладна №71 на переміщення алкогольних напоїв від 22.06.2018 в двох примірниках; 24480 (1680 пл. об. 0,25л. та 22800 пл. об. 0,5 л.) пляшок алкогольної продукції згідно етикетки CLUBVODKA ПШЕНИЧНА, виробник ТОВ «Концерн БІГ-М», адреса виробничих потужностей м. Полтава, вул. Продовольча, 2В, яка має ознаки підробки, що вилучені відповідно до протоколу огляду від 25.06.2018 по кримінальному провадженню №0000038.

У задоволенні решти вимог відмовити.
Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Рівненської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя