печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №0000088 від 17.02.2015 старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

28.09.2018 до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000088 від 17.02.2015 старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(МФО НОМЕР_1 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_5 ), КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", М.КИЇВ (МФО НОМЕР_6 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ), КМФ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ), в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ), ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ).

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Слідчим 6-тим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000088 від 17.02.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 209, ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 191, ч.3 ст. 191, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч. 3 ст.212, ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 205 КК України.

Кримінальне провадження за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі акту №59/26-15-14-07-01/34044632 від 10.04.2017 року "Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 30.09.2016, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 30.09.2016. Висновками акту встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " за рахунок відображення в податковій звітності підприємства не пітверджених операцій по взаємовідносинам із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), порушивши норми п.п. 198.1 п.п.198.п.2, п.198.6, ст. 198 Податкового Кодексу України, занизили належний до сплати в бюджет податок на додану вартість податок на прибуток.

Таким чином, з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), з метою встановлення об`єктивних обставин по справі, а також встановлення осіб, які здійснювали перерахунки грошових коштів та розпоряджались ними, на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, що перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", М.КИЇВ, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ), КМФ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "М.КИЇВ, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " та стосуються відкриття та використання банківських рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Вивчивши матеріали, додані до клопотання, враховуючи наявність постанови про призначення судово почеркознавчої експертизи від 26.09.2018, у даному кримінальному провадженні, вважає, що речі, які знаходяться у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(МФО НОМЕР_1 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_5 ), КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", М.КИЇВ (МФО НОМЕР_6 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ), КМФ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ), в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ), ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ) та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Разом з цим, клопотання слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ за за дорученням оперуповноваженим 6-го ВОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не доведено необхідність надання дозволу останнім, та не надано документів які б підтверджували їх повноваженння.

Відтак клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 163, 243, 245, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження №0000088 від 17.02.2015 старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ 6-го слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх в оригіналах, а саме до: речей та документів клієнтів банків -ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), які свідчать про відкриття, використання, закриття та обіг коштів по поточним рахункам, а саме: заяв на відкриття та обслуговування рахунків, карток із зразками підписів та відбитків печатки, договорів, додатків до них, банківських виписок (руху коштів) по вищезазначених рахунках (в паперовому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01.01.2018 по 26.09.2018 які мають значення для справи, по наступним рахункам:

- Рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) № НОМЕР_25 відкритому в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (МФО НОМЕР_26 ); - № НОМЕР_27 відкритому в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_28 ); - № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 відкритих в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (МФО НОМЕР_31 );

- Рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_34 (840, 978, 980) відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(МФО НОМЕР_1 ); - № НОМЕР_35 відкритому в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ); - № НОМЕР_36 відкритому в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 );

- Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 № НОМЕР_39 відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ); рахунку № НОМЕР_40 відкритому в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_5 );

- Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_41 відкритому в КИЇВСЬКА ФІЛІЯ ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", М.КИЇВ (МФО НОМЕР_6 ); - № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 відкритих в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ); - № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 відкритих в КМФ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_8 ); - № НОМЕР_46 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 );

- Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) № НОМЕР_47 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ); - № НОМЕР_48 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 );

- Рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) № НОМЕР_49 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ); - № НОМЕР_50 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 );

- Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) № НОМЕР_51 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 );

- Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ); - № НОМЕР_55 відкритому в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 );

- Рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) № НОМЕР_56 відкритому в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ); - № НОМЕР_57 відкритому в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_14 ); - № НОМЕР_58 відкритому в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_15 ); - № НОМЕР_59 відкритому в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ).

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/47728/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1