УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 серпня 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю адвоката ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «Кармелюкове» про скасування арешту майна накладеного ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 06.06.2018 року за клопотанням заступника начальника управління начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

08.08.2018 року до Вінницького міського суду Вінницької області звернувся адвокат ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «Кармелюкове» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 06.06.2018 року за клопотанням заступника начальника управління начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про арешт майна.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні заступника начальника СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_4 знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000042, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.04.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2,4 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України.

На підставі договору про надання професійної правничої допомоги № 78/18-к від 18.06.2018 року мною, адвокатом ОСОБА_3 надається правова допомога ТОВ «Кармалюкове» у кримінальному провадженні № 0000042 від 14.04.2017 року.
На даний час досудове слідство триває.

Відповідно до п. 2 ч.1 ст. 66 КПК України свідок має право користуватись під час давання показань та участі у проведенні інших процесуальних дій правовою допомогою адвокат, повноваження якого підтверджуються згідно положеннями статті 50 цього Кодексу.

Із реєстру судових рішень офіційного сайту Судової влади отримано електронний варіант ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_5 від 06.06.2018 року (справа №127/12203/18) у кримінальному провадженні № 0000042 від 14.04.2017 року.
Відповідно до ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_5 від 06.06.2018 року (справа №127/12203/18) у кримінальному провадженні № 0000042 від 14.04.2017 року.накладено арешт у частині видаткових операцій на грошові кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 відкриті ТОВ «Зернова Комора» (код ЄДРПОУ - 39504897, Житомирська обл. Хорошівський р-н, с. Дворище, вул. Лесі Українки, 10); № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті ТОВ «Кармалюкове» (код ЄДРПОУ - 40261277, Вінницька обл., Жмеринський р-н, вул. Центральна, 1В, кім. 3); № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_6 відкриті ТОВ «Агропромислова Логістична Компанія» (, АДРЕСА_1/32); № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 відкриті ФОП ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_3); № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 відкриті ФОП ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_1); № НОМЕР_12 відкритий ФОП ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_2) у ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, м. Харків, проспект Московський, 60).
При розгляді питання про арешт майна представники ТОВ «Кармалюкове» не були присутніми в судовому засіданні з огляду їх не повідомлення.

Із змісту вказаної ухвали суду вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000042 від 14.04.2017 відносно службових осіб ТОВ підприємство «Авіс» (код 13304871, м. Вінниця), які при проведенні господарських операцій з ТОВ «Альтис» (код 39872119, м. Кропивницький) і ТОВ «Флексай» (код 40405897, м. Київ) вчинили заволодіння бюджетними коштами та за фактом створення мешканцями м. Вінниці суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «Зернова комора» (код 39504897, Житомирська область, Хорошівський район, с. Дворище), ТОВ «Баварія Агро» (код 40397551, Житомирська область, Хорошівський район, с. Дворище), ТОВ «Кармалюкове» (код 40261277, Вінницька область, Жмеринський район, с. Кармалюкове) та інших з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванню податкового кредиту з ПДВ та наданню послуг з переведення безготівкових коштів у готівкові для підприємств-виробників ТОВ-підприємство «Авіс», ТОВ СП «Нібулон», ТОВ «ЗК «Сиваш» та іншим.
Таким чином у переліку суб`єктів господарювання, відносно яких проводиться досудове розслідування(службових осіб ТОВ підприємство «Авіс» (код 13304871, м. Вінниця, відсутнє ТОВ «Кармелюкове» (), а отже не зрозуміло з яких підстав накладено арешт у частині видаткових операцій на грошові кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті ТОВ «Кармалюкове» (код ЄДРПОУ - 40261277, Вінницька обл., Жмеринський р-н, вул. Центральна, 1В, кім. 3), а також відсутні докази причетності вказаного товариства до даного кримінального провадження.
Також у зазначеній ухвалі суду зазначено що вказані юридичні особи та фізичні особи-підприємці створені з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та безпідставної конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, фактично ніякого відношення до фінансово господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності.
Схема роботи зазначених юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців полягає у наступному: на рахунки підконтрольних організаторам злочину юридичних осіб відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк», ПАТ «Ідея Банк», АТ «ОСОБА_12 Аваль», АТ «УкрСиббанк», АТ «ОТП ОСОБА_12», АТ «Укргазбанк», АТ «Ощадбанк», ПАТ «Діамантбанк», ПАТ «Альфа-Банк», ПАТ «А-Банк» надходять грошові кошти від замовників послуг підприємств реального сектору економіки, після чого ОСОБА_4 і ОСОБА_6 маючи доступ до ключів керування рахунками перераховують кошти на рахунки підконтрольних фізичних осіб-підприємців, теж відкриті у зазначених банках та знімають їх готівкою та передають замовникам послуг.
Отже в посиланні слідчих органів, які містяться в ухвалі слідчого судді, будь-яких документальних підтверджень та доказів про те, що з банківських рахунків знімаються кошти готівкою і передаються замовникам не має, а отже містять в собі суто вигадані нічим не підтверджені слідством припущення.
Також, в зазначені ухвалі слідчого судді зазначено, що грошові кошти, які перебувають на рахунках ТОВ «Зернова Комора» (код 39504897, Житомирська область, засновник і директор ОСОБА_7М.), ТОВ «Кармалюкове» (код 40261277, Вінницька область, засновник та директор ОСОБА_8Ф.) і низьку фізичних осіб-підприємців, серед яких ОСОБА_9 (код 305316075), ОСОБА_10 (код НОМЕР_1), ОСОБА_11 (код НОМЕР_2) є матеріальними об`єктами, які є знаряддям вчинення кримінального правопорушення і набуті кримінально протиправним шляхом, вони визнанні речовим доказом у кримінальному провадженні.
З цієї частини ухвали слідчого судді органами досудового розслідування, без посилання на конкретні дані, зазначено нічим не підтверджені припущення та докази про можливість спричинення збитків державі, без зазначення в чому саме вони полягають, на яку суму та якими саме доказами підтверджується.
Таким чином з моменту внесення відомостей до ЄРДР, тобто із 14.04.2017 року, пройшло понад 1 рік та 3 місяці, однак органами досудового розслідування не було необхідності в накладенні арешту на майно і, лише через 1 рік та 2 місяці слідство звернулося до суду про накладення арешту на майно, аргументуючи свої вимоги словесними, нічим не підтвердженими, припущеннями, а отже матеріали кримінального провадження не містять доказів того, що існує потреба у застосуванні арешту на рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті ТОВ «Кармалюкове» (код ЄДРПОУ - 40261277, Вінницька обл., Жмеринський р-н, вул. Центральна, 1В, кім. 3).
Враховуючи, що з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань про злочин та арешту на майно пройшло понад 1 рік та 3 місяці, слідчим досудове розслідування фактично не проводиться, підозра нікому не пред`явлена та досудове слідство на даний час триває, разом з тим, заявник вважає, що на сьогодні накладений арешт унеможливлює ведення господарської діяльності підприємства ТОВ «Кармалюкове» та підприємством несуться збитки, що може призвести до зупинки діяльності підприємства та, в подальшому, до банкрутства, а тому відсутня потреба в перебуванні майна під арештом і останній підлягає скасуванню в частині накладення арешту на рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті ТОВ «Кармалюкове» (код ЄДРПОУ - 40261277, Вінницька обл., Жмеринський р-н, вул. Центральна, 1В, кім. 3).
Разом з тим, відповідно до ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використанні як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправних шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завдання арешту майна у розумінні ч. 2 ст. 170 КПК України є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, а метою арешту майна є забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо фізичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов).

Відповідно до ч. 2 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Згідно ст. 94 КПК України, слідчий, прокурор, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення.

Відповідно до п.п. 1,2,3 ст. 129 Конституції України, основними засадами судочинства є, зокрема, законність, рівність усіх учасників судового розгляду перед законом і судом, змагальність сторін та свобода в наданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості.

Ніхто не може бути обмежений у праві на доступ до правосуддя, яке охоплює можливість особи ініціювати судовий розгляд та брати безпосередню участь у судовому процесі, або позбавлений такого права.

В судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задоволити.

Слідчий ОСОБА_4 в судовому засіданні заперечував щодо скасування арешту.
Слідчий суддя, вислухавши пояснення учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
В судовому засіданні встановлено, що заступником начальника управління начальником першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковником податкової міліції ОСОБА_4 проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000042, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.04.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2,4 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України.

В рамках даного кримінального провадження, 06.06.2018 року слідчим суддею Вінницького міського суду Вінницької області винесено ухвалу про задоволення клопотання заступника начальника управління начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 та накладено арешт у частині видаткових операцій на грошові кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 відкриті ТОВ «Зернова Комора» (код ЄДРПОУ - 39504897, Житомирська обл. Хорошівський р-н, с. Дворище, вул. Лесі Українки, 10); № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті ТОВ «Кармалюкове» (код ЄДРПОУ - 40261277, Вінницька обл., Жмеринський р-н, вул. Центральна, 1В, кім. 3); № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_6 відкриті ТОВ «Агропромислова Логістична Компанія» (, м. Київ, вул. Філатова, 10-А, кв. 2/32); № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 відкриті ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_13 ); № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 відкриті ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_14 ); № НОМЕР_12 відкритий ФОП ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_15 ) у ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, м. Харків, проспект Московський, 60).

Статтею 174 КПК України передбачено, що підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Згідно ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 06.06.2018 року арешт накладений на грошові кошти, які знаходяться на рахунках та зумовлений тим, що вони можуть бути використані, якдоказ під час досудового розслідування кримінального провадження, з метою з`ясування дійсних обставин події кримінального правопорушення, а також з метою унеможливлення подальшого відчуження вказаного майна на час досудового розслідування та забезпечення схоронності даного майна.

В судовому засіданні встановлено, що досудове розслідування у кримінальному провадженні триває, в рамках вказаного кримінального провадження не проводяться слідчі дії, підозра нікому не пред`явлена, накладений арешт унеможливлює ведення господарської діяльності підприємства ТОВ «Кармалюкове» та підприємство несе збитки, що може призвести до зупинки діяльності підприємства та, в подальшому, до банкрутства, а тому слідчий суддя, враховуючи положення ч.1 ст. 174 КПК вважає, що на даний час відпала потреба в частині накладення арешту на рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті ТОВ «Кармалюкове» (код ЄДРПОУ - 40261277, Вінницька обл., Жмеринський р-н, вул. Центральна, 1В, кім. 3).
Таким чином, слідчий суддя вважає, що доводи адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «Кармелюкове» знайшли своє підтвердження в ході розгляду клопотання, клопотання є обґрунтованим, тому підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 100, 131, 132, 170, 171, 173, 174 КПК України, суд,-
У Х В А Л И В :
Клопотанняадвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «Кармелюкове» про скасування арешту майна задовольнити.

Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 06.06.2018 року у частині видаткових операцій на грошові кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті ТОВ «Кармалюкове» (код ЄДРПОУ - 40261277, Вінницька обл., Жмеринський р-н, вул. Центральна, 1В, кім. 3).

Ухвала слідчого судді остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя