ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/5764/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"22" жовтня 2018 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000022 від 15.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС другого СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 , за погодженням із процесуальним керівником ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) та місять інформацію про відкриття, функціонування та про рух коштів по банківським рахункам, що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), а саме: 1) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 відкритих в АТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ); 2) № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , відкритих в СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) за період часу з моменту відкриття рахунку по наявну кінцеву дату на паперових та електронних носіях.

Розгляд клопотання здійснювався без виклику особи, у володіння якої знаходяться речі та документи, з підстав ч. 2 ст. 163 КПК України.

У судове засідання слідчий не з`явився.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступних підстав.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що в проваджені другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000022 від 15.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Згідно узагальнених матеріалів ДСФМ України за №0028/2018/ДСК встановлено, що невстановлені особи, діючи умисно та повторно, з метою прикриття незаконної діяльності, створили та придбали декілька суб`єктів підприємницької діяльності, зареєстрованих на підставних фізичних осіб, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), реквізити яких були використані для документального оформлення нікчемних правочинів та здійснення фінансових операцій.

За результатами, додаткового аналізу ДСФМ України, встановлено схему руху грошових коштів, що дозволяє переводити безготівкові кошти в готівку. Кошти, що надійшли від групи компаній, на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » в якості оплати за товари, послуги, хімічну сировину та ТМЦ, в подальшому, в більшій частині були зняті готівкою через банкомати в м. Києві.

Крім того в ході проведеного аналізу узагальненого матеріалу №0028/20 1 8/ДСК встановлено, що, за період з 28.03.2017 по 23.01.2018, з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », відкритих в AT « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », було знято готівкові кошти на загальну суму 11,72 млн. грн.

Згідно інформації та наданих документів, отриманих від AT « ІНФОРМАЦІЯ_22 », встановлено, що за період з 28.03.2017 по 23.01.2018, з рахунку, відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » у AT « ІНФОРМАЦІЯ_22 », знято кошти готівкою на загальну суму 3,06 млн. грн.. Згідно інформації та наданих документів, отриманих від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », встановлено, що за період з 10.04.2017 по 22.01.2018, з рахунку, відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », знято кошти готівкою на загальну суму 5,14 млн. грн.. Згідно інформації та наданих документів, отриманих від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », встановлено, що за період з 28.03.2017 по 05.12.2017, з рахунку, відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », знято кошти готівкою на загальну суму 3,52 млн. грн.

Зняття готівкових коштів з рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » у AT « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », здійснювалось через банкомати в м. Київ за різними адресами.

Крім того, ДСФМ України за результатами проведеного аналізу фінансових операцій, було прийнято рішення щодо зупинення видаткових фінансових операцій по рахунках № НОМЕР_33 та № НОМЕР_34 (№ НОМЕР_35 ), відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » у AT « ІНФОРМАЦІЯ_22 » та № НОМЕР_36 та № НОМЕР_37 , відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », на 5 робочих днів, з 25.01.2018 по 31.01.2018 включно.

Рішення прийняте відповідно до частини 3 статті 17 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».

Залишок коштів, на момент зупинення фінансових операцій становив: на рахунку № НОМЕР_38 4 329,85 грн. та № НОМЕР_39 (№ НОМЕР_35 ) 12,86 грн. Залишок коштів, на момент зупинення фінансових операцій становив: на рахунку № НОМЕР_40 109 621,97 грн. та № НОМЕР_41 263,98 грн.

Підставою для зупинення фінансовий операцій слугувало те, що дата державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » 28.11.2016р., в штаті 1 співробітник. Засновником та директором є ОСОБА_4 (дата народження ІНФОРМАЦІЯ_25 ; місце реєстрації: м. Луганськ). Розмір статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » 1000 грн., діяльність клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » викликає підозру. В основному, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » надходять кошти з власних рахунків які, в подальшому, перераховуються на корпоративний картковий рахунок № НОМЕР_37 з метою подальшого зняття готівкою.

В ході досудового розслідування встановлено, що зазначені суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи)були створенні (придбанні) невстановленими на даний час особами, з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вище вказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів « ІНФОРМАЦІЯ_26 » та кліше круглих печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

Слідчий вказує, що в наслідок діяльності вищезазначеної злочинної схеми, податки не нараховуються та не сплачуються, а кошти, які в рахунок сплати податків підлягають спрямуванню до бюджету Держави, в дійсності незаконно переводяться в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування України, та присвоюються.

Крім того, відповідно до інформації узагальненого матеріалу №0028/2018/ДСК між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проводилась фінансова операція понад 0, 06 млн. грн.

Згідно АІС «Податковий блок» ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ) має банківські рахуноки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , відкриті в АТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) та № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 відкриті в СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ).

Таким чином, під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю), що перебувають у володінні АТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) та місять інформацію про відкриття, функціонування та про рух коштів по банківським рахункам, що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), а саме: 1) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 відкритих в АТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ); 2) № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , відкритих в СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) за період часу з моменту відкриття рахунку по наявну кінцеву дату на паперових та електронних носіях, з можливим вилученням їх копій.

Клопотання мотивоване тим, що вищезазначені документи нададуть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація, як сама по собі, так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а витребувані відомості можуть бути використані як докази, що містяться в цих речах і документах, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Керуючись ст.ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання- задовольнити.

Надати слідчим другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , та/або за його дорученням працівникам другого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 тимчасовий доступ до речей та докуменів, які перебувають у володінні АТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) та місять інформацію про відкриття, функціонування та про рух коштів по банківським рахункам, що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ): 1) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 відкритих в АТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ); 2) № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , відкритих в СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) за період часу з моменту відкриття рахунку по наявну кінцеву дату на паперових та електронних носіях, з можливим вилученням їх завірених копій, а саме:

- карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб;

- договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування (чеків та доручень на отримання готівки);

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства;

- протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- виписок про рух грошових коштів.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1