печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах третього відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :
02.07.2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах третього відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 погоджене заступником начальника другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002531 від 07.08.2017 за фактом зловживання службовими особами органів ІНФОРМАЦІЯ_2 службовим становищем з метою одержання неправомірної вигоди для себе та інших фізичних і юридичних осіб, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 361, ч. 2 ст. 361-1 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що у ІНФОРМАЦІЯ_3 на обліку перебуває низка компаній, в числі яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В той же час, з метою мінімізації оподаткування та виведення грошових коштів у готівку, між вказаними компаніями та ФО-П на систематичній основі укладаються фінансово-господарські договори з ознаками «фіктивності».

За наявними даними, зазначений механізм протиправної діяльності дозволяє зазначеній групі компаній суттєво занижувати обсяги одержаних прибутків та відповідно ухилятись від сплати податків у великих розмірах.

Вказана група компаній повністю підконтрольна двом громадянам України, а їх директора виконують лише номінальні функції. Зазначені особи є фактичними власниками компанії « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та її структурного підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що зареєстровані в офшорних зонах, а саме на території Британських Віргінських островів, та є керуючими компаніями вищеперерахованої групи комерційних структур в Україні.

Крім цього, зазначена діяльність повністю прикривається з боку посадових осіб ДФС. Зокрема, під час проведення податкових перевірок умисно приховуються факти порушення податкового законодавства з боку вищеперерахованих товариств, у т.ч. укладання «фіктивних» договорів з метою обготівкування грошових коштів. Також, з метою приховування діяльності та подальшої безперешкодної ліквідації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » було перейменовано та перереєстровано в ІНФОРМАЦІЯ_9 , а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в ІНФОРМАЦІЯ_11 . При цьому, посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_12 здійснено лише їх поверхову перевірку без відображення суттєвих порушень податкового законодавства.

Вказані комерційні структури здійснюють розробку, створення та реалізацію низки програмних продуктів, в тому числі антивірусного програмного забезпечення «MacKeeper», розробленого для операційної системи «Mac OS X». Даний продукт не відповідає заявленим функціям та властивостям і відноситься до шкідливих програмних засобів класу «scareware» (фіктивне ПЗ, що лякає), за допомогою яких відбувається несанкціоноване втручання у комп`ютерні системи користувачів Інтернет шляхом подолання систем логічного захисту, що призводить до витоку приватної інформації користувачів. Зокрема, вказаний програмний продукт на постійній основі штучно створює умови та загрози функціонуванню ПЕОМ, змушуючи користувача придбати нібито «ліцензійну» версію зазначеного програмного забезпечення, яка є нічим іншим, як « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».

Вказані дії дозволяють організаторам злочинної діяльності отримувати грошові кошти в особливо великих розмірах, які в подальшому, за сприянням посадовців ДФС, виводяться у готівку або на рахунки підконтрольних офшорних компаній, що призвело до несплати податків в сумі близько 12 млн. грн.

Згідно відповіді на доручення за вих. № 3309 від 06.03.2018 з ДКІБ СБ України вбачається, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та інші проводили фінансові операції на користь третіх осіб, які можуть бути причетні до легалізації доходів отриманих злочинним шляхом.

Крім того, відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , та перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 .

В ході досудового розслідування необхідно встановити причетність до вчинення кримінального провадження службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у зв`язку із чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_3 .

З матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація може бути використана як доказ у кримінальному провадженні, оскільки безпосередньо стосується обставин, що підлягають доказуванню, а отримання відповідних відомостей у інший спосіб є неможливим.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах третього відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), з можливістю отримання їх належним чином завірених копій, а саме:

- юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- реєстраційних та облікових даних, даних податкового обліку та реєстрів (інформаційних карток платника податків з відомостями про керівників, засновників, банківські рахунки);

- податкових звітностей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- актів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- інших наявних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/31734/18-к

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1