Провадження № 1-кс/761/7494/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 березня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 320 161 001 100 001 54 від 16.06.2016 за ч. 3 ст. 212 КК України про арешт майна,
у с т а н о в и в:
До Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про накладення у кримінальному провадженні за № 320 161 001 100 001 54 за ч. 3 ст. 212 КК України арешту на корпоративні права ОСОБА_5 у вигляді 100% частки статутного фонду ТОВ «Проект-А», що становить 477 000,00 грн.
На обґрунтування клопотання зазначено, що у провадженні СУ ФР ОВПП ДФС перебуває вказане кримінальне провадження, яким встановлено, що службових осіб ТОВ «Проект-А» у 2013 році ухилились від сплати податку на додану вартість на суму понад 30 млн. грн., шляхом не відображення у податковій звітності переходу, відповідно до рішення суду, права власності на нежитловий будинок, який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Встановлено, що ТОВ «Проект-А» зареєстровано в Носівській районній державній адміністрації Чернігівської області та включено до Єдиного державного реєстру відомостей про юридичну особу за № 1 017647, засновником якого є ОСОБА_5 .

На підставі викладеного, слідчий просив накласти арешт на корпоративні права ОСОБА_5 .
У судовому засіданні слідчий наполягав на задоволенні клопотання з підстав, які у ньому зазначені.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього матеріали, дійшов висновку про таке.

Відповідно до ст.7 КПК України однією з загальних засад кримінального провадження є законність, яка відповідно до ст.9 КПК полягає у тому, що під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, Кримінального процесуального Кодексу України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.

Водночас, вказані вимоги слідчим виконані не у повному обсязі з огляду на таке.

За положеннями ч.1 ст.170 КПК України арештом є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого можливості відчужувати певне його майно.

Крім того, відповідно до ч.2 ст. 170 КПК арешт майна допускається з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов); забезпечення виконання покарання у виді конфіскації майна.
У силу вказаної вище статті для досягнення зазначених цілей, арешт накладається на майно підозрюваного, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, за умови наявності обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана останньою, або особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні.
Таким чином, застосування ініційованого заходу забезпечення кримінального провадження на стадії досудового розслідування допускається за обов`язкової наявності зв`язку між майном, на яке планується накладення арешту, та його приналежністю відповідному учаснику кримінального провадження.

У той же час, у кримінальному провадженні № 320 161 001 100 001 54, досудове розслідування у якому триває з 2016 року, відсутні особи, яким би оголошувалась підозра.

Таким чином, стороною обвинувачення не наведені правові підстави застосування ініційованого нею заходу забезпечення кримінального провадження, що у силу ч. 2 ст. 173 КПК є підставою для відмови у задоволенні клопотання.
З огляду на викладене, керуючись ст. 7, 9, 170, 171, 172, 173, 395 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про накладення у кримінальному провадженні № 320 161 001 100 001 54 за ч. 3 ст. 212 КК України арешту на корпоративні права ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ) у вигляді 100% частки статутного фонду ТОВ Проект-А (), що становить 477000,00 гривень, повернути слідчому для усунення недоліків.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1