І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
про тимчасовий доступ до речей та документів
Справа № 712/5222/18
Провадження №1- кс/712/2286/18
Прокурор відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення тимчасового доступу до речей та документів.
Встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (реєстраційний номер НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2014 по 31.12.2016, шляхом відображення в податковій звітності операцій з придбання та продажу товарів, не підтверджених первинними документами, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 2 813 тис. грн. та податку з доходів фізичних осіб на суму 2 682 тис. грн., а всього на загальну суму 5 495 тис. грн.
Також у ході досудового розслідування встановлено, що одним із постачальників ФОП ОСОБА_4 було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке проводило розрахунки через рахунок, відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 .
З метою аналізу руху коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та тимчасовому доступі до речей і документів, а саме: до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО ( НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 .
В судове засідання прокурор не з`явився, проте скерував до суду заяву про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
1. Банківською таємницею, зокрема є :
2. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;
3. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;
4. Фінансово-економічний стан клієнтів;
5. Системи охорони банків та клієнтів;
6. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.
Враховуючи, що дані по обслуговуванню рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 , який відкритий в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_3 ), а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_4 (в тому числі встановлення та обслуговування системи « ІНФОРМАЦІЯ_3 », посекундних роздруківок руху коштів по рахунку за період з 30.09.2015 по 31.12.2016 із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (назв, їх кодів та банківських рахунків), оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків, мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, суд вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних речей та документів.
Керуючись ст.ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» та cт.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_3 ) з можливістю вилучити документи і речі, що становлять банківську таємницю по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:
-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк»;
-посекундних роздруківок руху коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 за період з 30.09.2015 по 31.12.2016 із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (назв, їх кодів та банківських рахунків);
-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.
Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_5 , ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_6 або на іншу особу органів ДФС за дорученням слідчого.
Строк дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію цієї ухвали мені вручено: « __ » ___________2018 року о ____ год. __ хв. ___________________________________