Справа №766/1817/18
н/п 1-кс/766/2003/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
19.02.2018 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 , заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ст. л-ту податкової міліції ОСОБА_6 або іншим слідчим (оперативним) співробітникам територіального підрозділу ГУ ДФС за письмовим дорученням (постановою) старшого слідчої групи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- документів щодо офіційного представництва торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_2 »/Польща в Україні;

- документів за період 2017-2018 р.р. щодо придбання послуг з оренди приміщень за адресою: АДРЕСА_2 , у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 (договори з додатками, акти наданих послуг, банківські виписки та ін.)

- документів за період 2017-2018р.р. щодо придбання (в тому числі імпорту) товарів торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_2 »/Польща, та їх продажу на території України (договори з додатками, ВМД з додатками, видаткові накладні, податкові накладні, документи щодо транспортування товарів, зокрема, товарно-транспортні накладні, банківські виписки та ін.).

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000010 від 30.01.2018 року за фактом створення фіктивних благодійних організацій, за ознаками ч.1 ст.205 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи в травні та серпні 2016 року, з метою прикриття незаконної діяльності, створили у м. Херсоні юридичні особи - Благодійну організацію « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та Благодійну організацію « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), та, використовуючи їх реквізити, в листопаді-грудні 2017 року, оформили за участю декларанта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ввезли на митну територію України під виглядом гуманітарної допомоги товари для реалізації без сплати митних платежів та податків.

Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зареєстрована 16.08.2016 року, вид діяльності - надання іншої соціальної допомоги без забезпечення проживання, засновник, керівник ОСОБА_7 , податкова адреса АДРЕСА_3 , за місцем реєстрації не знаходиться.

Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), зареєстрована 24.05.2016 року, вид діяльності - надання іншої соціальної допомоги без забезпечення проживання, засновник, керівник ОСОБА_8 , податкова адреса АДРЕСА_4 , за місцем реєстрації не знаходиться.

Так, опитаний засновник та директор Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_7 пояснив, що до реєстрації та здійснення діяльності вказаної організації не має ніякого відношення. Крім того, ОСОБА_7 з 12.12.2014 року перебуває на постійному місці проживання у ІНФОРМАЦІЯ_7 (Миколаївська область) з діагнозом «шизофренія параноїдальної форми, неприливної течії з стійким змішаним дефектом», тричі перебував на лікуванні в лікарні з діагнозом «шизофренія».

Встановлено, що в листопаді - грудні 2017 року та січня 2018 року БО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснено ввезення на митну територію України гуманітарної допомоги, а саме: одяг, взуття, постільна білизна, речі домашнього вжитку, загальною вагою більше 40000 кг, відправником якого є експортер - ІНФОРМАЦІЯ_8 , USA.
БО «Благодійний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_9 » здійснено ввезення на митну територію України гуманітарної допомоги загальною вагою більше 185000 кг, відправником якого є експортер Modern Line/Польща.
Відповідно до вантажно-митних декларацій БО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та БО « ІНФОРМАЦІЯ_5 », вантажі в строки зазначенні в деклараціях до ІНФОРМАЦІЯ_10 не доставлені, були розмитнені в постах ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Звіти про отриману та розподілену гуманітарну допомогу одержувачами гуманітарної допомоги Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), в порушення ст.11 Закону України «Про гуманітарну допомогу», до ІНФОРМАЦІЯ_12 не подавались.

30.01.2018 року від ІНФОРМАЦІЯ_13 отримана інформація, що згідно даних Єдиної автоматизованої інформаційної системи ДФС, за період з 01.01.2017 року по 29.01.2018 року, на територію України відправником ОСОБА_9 було ввезено вантаж лише у вигляді гуманітарної допомоги, одержувачами якого є благодійні організації.

Встановлено, що експортер АДРЕСА_5 , (Модерн лінія, Сейму Велького 25,95-060, Бжезіни, /Польща/ податковий ідентифікатор НОМЕР_6 ), з 1997 року до теперішнього часу, здійснює господарську діяльність.
Проведеним дослідженням рекламної інформації, розміщеної в мережі «Інтернет» встановлено, що «вироби польської марки MODERN LINE можна купити в Україні по ціні фабрики. Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - офіційний представник даної торгівельної марки в Україні. MODERN LINE відома, популярна марка, яка радує жінок з 1998 року. Контакти АДРЕСА_2 ».

Відповідно інформаційно-звітних баз ДФС України, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 07.02.2017 року здійснено імпорт від «Profit Company» АДРЕСА_6 для жінок та дівчат, Сукні для жiнок або дiвчат, верхній одяг для жінок або дівчат, куртки з синтетичних або штучних волокон, виробник: «Modern line».Торгівельна марка: Modern line. Країна виробництва: PL, /Польща/.

22.02.2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснено реекспорт - пальта для жінок та дівчат, сукні для жiнок або дiвчат, верхній одяг для жінок або дівчат куртки з синтетичних або штучних волокон, виробник: «Modern line».Торгівельна марка: Modern line. Країна виробництва: PL, /Польща/ в адресу « ІНФОРМАЦІЯ_14 » АДРЕСА_6 .

Таким чином встановлено, що імпортовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виробництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були реекспортовані, тобто перетнули кордон України в зворотному порядку, тоді як (відповідно рекламної інформації), підприємство продовжує здійснювати оптовий продаж товарів торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

У зв`язку із вищевикладеним, є достатні підстави вважати, що у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться документи щодо купівлі-продажу, в тому числі імпортованих товарів торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується тим, що вони мають силу документальних доказів, а саме законності проходження товарами іноземної торгової марки митного контролю та сплати при цьому необхідних платежів та податків.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий вважає необхідним отримати тимчасовий доступ до зазначених документів із можливістю їх вилучення (здійснення виїмки).
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав письмову заяву, в який просив розглянути клопотання за його відсутності.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку.
Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000010 від 30.01.2018 року за фактом створення фіктивних благодійних організацій, за ознаками ч.1 ст.205 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи в травні та серпні 2016 року, з метою прикриття незаконної діяльності, створили у м. Херсоні юридичні особи - Благодійну організацію « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та Благодійну організацію « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), та, використовуючи їх реквізити, в листопаді-грудні 2017 року, оформили за участю декларанта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ввезли на митну територію України під виглядом гуманітарної допомоги товари для реалізації без сплати митних платежів та податків.

Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зареєстрована 16.08.2016 року, вид діяльності - надання іншої соціальної допомоги без забезпечення проживання, засновник, керівник ОСОБА_7 , податкова адреса АДРЕСА_3 , за місцем реєстрації не знаходиться.

Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), зареєстрована 24.05.2016 року, вид діяльності - надання іншої соціальної допомоги без забезпечення проживання, засновник, керівник ОСОБА_8 , податкова адреса АДРЕСА_4 , за місцем реєстрації не знаходиться.

Так, опитаний засновник та директор Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_7 пояснив, що до реєстрації та здійснення діяльності вказаної організації не має ніякого відношення. Крім того, ОСОБА_7 з 12.12.2014 року перебуває на постійному місці проживання у ІНФОРМАЦІЯ_7 (Миколаївська область) з діагнозом «шизофренія параноїдальної форми, неприливної течії з стійким змішаним дефектом», тричі перебував на лікуванні в лікарні з діагнозом «шизофренія».

Встановлено, що в листопаді - грудні 2017 року та січня 2018 року БО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснено ввезення на митну територію України гуманітарної допомоги, а саме: одяг, взуття, постільна білизна, речі домашнього вжитку, загальною вагою більше 40000 кг, відправником якого є експортер - ІНФОРМАЦІЯ_8 , USA.
БО «Благодійний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_9 » здійснено ввезення на митну територію України гуманітарної допомоги загальною вагою більше 185000 кг, відправником якого є експортер Modern Line/Польща.
Відповідно до вантажно-митних декларацій БО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та БО « ІНФОРМАЦІЯ_5 », вантажі в строки зазначенні в деклараціях до ІНФОРМАЦІЯ_10 не доставлені, були розмитнені в постах ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Звіти про отриману та розподілену гуманітарну допомогу одержувачами гуманітарної допомоги Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), в порушення ст.11 Закону України «Про гуманітарну допомогу», до ІНФОРМАЦІЯ_12 не подавались.

30.01.2018 року від ІНФОРМАЦІЯ_13 отримана інформація, що згідно даних Єдиної автоматизованої інформаційної системи ДФС, за період з 01.01.2017 року по 29.01.2018 року, на територію України відправником ОСОБА_9 було ввезено вантаж лише у вигляді гуманітарної допомоги, одержувачами якого є благодійні організації.

Встановлено, що експортер АДРЕСА_5 , (Модерн лінія, Сейму Велького 25,95-060, Бжезіни, /Польща/ податковий ідентифікатор НОМЕР_6 ), з 1997 року до теперішнього часу, здійснює господарську діяльність.
Проведеним дослідженням рекламної інформації, розміщеної в мережі «Інтернет» встановлено, що «вироби польської марки MODERN LINE можна купити в Україні по ціні фабрики. Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - офіційний представник даної торгівельної марки в Україні. MODERN LINE відома, популярна марка, яка радує жінок з 1998 року. Контакти АДРЕСА_2 ».

Відповідно інформаційно-звітних баз ДФС України, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 07.02.2017 року здійснено імпорт від «Profit Company» АДРЕСА_6 для жінок та дівчат, Сукні для жiнок або дiвчат, верхній одяг для жінок або дівчат, куртки з синтетичних або штучних волокон, виробник: «Modern line».Торгівельна марка: Modern line. Країна виробництва: PL, /Польща/.

22.02.2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснено реекспорт - пальта для жінок та дівчат, сукні для жiнок або дiвчат, верхній одяг для жінок або дівчат куртки з синтетичних або штучних волокон, виробник: «Modern line».Торгівельна марка: Modern line. Країна виробництва: PL, /Польща/ в адресу « ІНФОРМАЦІЯ_14 » АДРЕСА_6 .

Таким чином встановлено, що імпортовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виробництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були реекспортовані, тобто перетнули кордон України в зворотному порядку, тоді як (відповідно рекламної інформації), підприємство продовжує здійснювати оптовий продаж товарів торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

У зв`язку із вищевикладеним, є достатні підстави вважати, що у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться документи щодо купівлі-продажу, в тому числі імпортованих товарів торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується тим, що вони мають силу документальних доказів, а саме законності проходження товарами іноземної торгової марки митного контролю та сплати при цьому необхідних платежів та податків.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя вважає необхідним надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів із можливістю зробити їх копії та вилучити (здійснити виїмку) зазначені копії.
В свою чергу слідчим не доведено необхідності тимчасового доступу до документів із можливістю вилучення їх оригіналів, у зв`язку з чим в цій частині слідчий суддя вважає клопотання необґрунтованим внаслідок чого в його задоволенні необхідно відмовити.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_4 , заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_6 або іншим слідчим (оперативним) співробітникам територіального підрозділу ГУ ДФС за письмовим дорученням (постановою) старшого слідчої групи, на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю зробити їх копії та вилучити (здійснити виїмку) зазначених копій, а саме:
- документів щодо офіційного представництва торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_2 »/Польща в Україні;

- документів за період 2017-2018 р.р. щодо придбання послуг з оренди приміщень за адресою: АДРЕСА_2 , у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 (договори з додатками, акти наданих послуг, банківські виписки та ін.)

- документів за період 2017-2018р.р. щодо придбання (в тому числі імпорту) товарів торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_2 »/Польща, та їх продажу на території України (договори з додатками, ВМД з додатками, видаткові накладні, податкові накладні, документи щодо транспортування товарів, зокрема, товарно-транспортні накладні, банківські виписки та ін.).

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити за необґрунтованістю.

Встановити строк дії ухвали до 19.03.2018 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1