печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13 березня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України молодший радник юстиції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В :
13 березня 2018 року прокурор відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України молодший радник юстиції ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти та видаткові операції, які знаходяться на рахунках:
- у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) банківські рахунки № НОМЕР_1 , що належить ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ КОМБІНАТ «АВК», № НОМЕР_2 , що належить ТОВ «Наддніпровські садиби», № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , що належать ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА»;
- у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) банківські рахунки № НОМЕР_5 , що належить ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА», № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , що належать ТОВ «БАЗ»;
- у ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) банківські рахунки № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , належать ТОВ «БАЗ»;
- у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) банківські рахунки № НОМЕР_14 , що належить ТОВ «БАЗ»;
- у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) банківські рахунки № НОМЕР_15 , що належить ТОВ «БАЗ», № НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ»;
- у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) банківські рахунки № НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ»;
- у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749)банківські рахунки № НОМЕР_22 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ»;
- у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) банківські рахунки № НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ», в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, встановивши заборону службовим особам та працівникам ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ КОМБІНАТ «АВК» (), ТОВ «Наддніпровські садиби» (), ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА» (), ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ» (), ТОВ «БАЗ» (), їх представникам, за дорученням використовувати або будь-яким чином відчужувати вище зазначене майно, окрім здійснення обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати з починаючи з дня винесення ухвали слідчим суддею.
В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що вказане майно є таким, що набуте кримінально протиправним шляхом. Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів.
З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №000188, зареєстрованому 26.01.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.1 ст. 309 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені посадові особи підприємств учасників ДК «Укроборонпром» за попередньою змовою зі службовими особами ряду інших суб`єктів господарської діяльності, серед яких ТОВ «Спецавіаконтракт» (), ТОВ «Українська-транспортно-машинобудівельна група» (), ТОВ «Універсальна транспортно-машинобудівельна група» (), ТОВ «Омега Солюшн» (), ТОВ «Укртехпостач» (), ТОВ «Воссен» (),ТОВ «Промакадемія» (), ТОВ «Укртрансспецмаш» (), ТОВ «Укрпромспецтехно» (), ТОВ «Укравіасистема» (), ТОВ «НПБ Армінженірінг» (), та ряд інших суб`єктів господарювання різної форми власності в період 2016 2017 років в результаті документального оформлення незаконно здобутої військової продукції вчинили привласнення, розтрату майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем в особливо великому розмірі.
Разом з цим встановлено, що у ТОВ «НПБ Армінженірінг» (код 41056505) протягом 2017 року відсутня податкова звітність, але наявні зовнішньоекономічні операції в режимі «Експорт» в межах договору комісії з ДПДК «Укрспецекспорт» () товарів подвійного (військового) призначення. При цьому, придбання даних товарів ТОВ «НПБ Армінженірінг» не декларується, джерело їх походження не відоме. Таким чином, згідно відомостей інформаційних систем ГУ ДФС у м. Києві ТОВ «НПБ Армінженірінг» експортувало через ДПДК «Укрспецекспорт» товарів на загальну суму 3 153 408,37 дол. США.
З метою встановлення ризикових фінансового господарських операцій проведених за участю ТОВ «НПБ Арміженірінг», здійснено співставлення відомостей внесених до інформаційних систем «Єдиний реєстр податкових накладних» та «Податковий блок» відносно контрагентів, із даними особового рахунку.
В ході аналізу показників ТОВ «НПБ Арміженірінг», отриманих в ході проведення тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ «Діві Банк», встановлено надходження грошових коштів на рахунок ТОВ «НПБ Арміженірінг» № НОМЕР_26 , за період часу з 08.06.2017 по 05.12.2017 року, від ДП ДГЗП «Спецтехноекспорт» (30019335), на загальну суму 80 764 878,39грн., призначення платежу: «Перерахування коштів за спец продукцію за договором комісії», без ПДВ. Банк платника: АТ «Укрексімбанк» (322313), рахунок № НОМЕР_27 .
Разом з цим, встановлено спрямування (перерахування) грошових коштів із рахунку № НОМЕР_26 ТОВ «НПБ Арміженірінг»(), за період часу з 08.06 2017 по 05.12.2017 року, в адресу наступних основних контрагентів (продавців): ТОВ «Торгівельний комбінат «АВК» (40703701), ТОВ «Наддніпровські садиби» (39939432), ТОВ «Вікторія техніка» (39937825), ТОВ «БАЗ» (38057980), ТОВ «Нобл Ресорсиз Юг» (40981647).
З урахуванням інформації щодо отриманих грошових коштів на рахунки продавців товарів: ТОВ «Торгівельний комбінат «АВК», ТОВ «Наддніпровські садиби», ТОВ «Вікторія техніка», ТОВ «БАЗ» та ТОВ «Нобл Ресорсиз Юг» від ТОВ «НПБ Арміженірінг», відносно кожного продавця проведено огляд відомостей внесених до інформаційних систем «Єдиний реєстр податкових накладних» та «Податковий блок»:
- ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ КОМБІНАТ «АВК» (40703701), протягом 2017 року до ДПІ подано дві декларації з ПДВ (звітній період 01.2017 та 03.2017 р.) на загальну суму 16 401 376 тис. грн. За період з 08.06.17 по 05.12.17 податкові накладні від продавця ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ КОМБІНАТ «АВК» (40703701) в адресу покупця ТОВ «НПБ Арміженірінг`не реєструвались. Проте, згідно відомостей особового рахунку ТОВ «НПБ Арміженірінг», службовими особами ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ КОМБІНАТ «АВК`реалізовано в адресу останнього товарів на суму 29 353 058 грн. (в т.ч. ПДВ), що свідчить про можливі факти ухилення від сплати податків, шляхом не відображення, наведених грошових коштів, у податковій звітності;
- ТОВ «Наддніпровські садиби» (39939432), остання декларація з податку на додану вартість подана до Мукачівськії ОДПІ ГУ ДФС у Закарпатській області в травні 2017 року (звітний період квітень 2017 р.). З травня 2017 року податкова звітність до Мукачівськії ОДПІ ГУ ДФС у Закарпатській області, не подається. За період з 01.01.17 по 05.12.17 податкові накладні від продавця ТОВ «Наддніпровські садиби» в адресу покупця ТОВ «НПБ Арміженірінг» не реєструвались. Проте, згідно відомостей особового рахунку ТОВ «НПБ Арміженірінг», службовими особами ТОВ «Наддніпровські садиби» реалізовано в адресу останнього товарів на суму 15 600 000 грн. (в т.ч. ПДВ), що свідчить про можливі факти ухилення від сплати податків, шляхом не відображення, наведених грошових коштів, у податковій звітності;
- ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА» (39937825), остання декларація з податку на додану вартість подана до ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві в квітні 2017 року (звітний період березень 2017 р.). З квітня 2017 року податкова звітність до ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, не подається. За період з 01.01.17 по 05.12.17 податкові накладні від продавця ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА» в адресу покупця ТОВ «НПБ Арміженірінг`не реєструвались. Проте, згідно відомостей особового рахунку ТОВ «НПБ Арміженірінг», службовими особами ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА`реалізовано в адресу останнього товарів на суму 8 000 000 (в т.ч. ПДВ), що свідчить про можливі факти ухилення від сплати податків, шляхом не відображення, наведених грошових коштів, у податковій звітності;
- ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ» (40981647), протягом 2017 року податкова звітність до Херсонської ОДПІ ГУ ДФС у Херсонській області не подавалась. Проте, згідно відомостей особового рахунку ТОВ «НПБ Арміженірінг», службовими особами ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ» реалізовано в адресу останнього товарів на суму 11 183 500 грн. (в т.ч. ПДВ), що свідчить про можливі факти ухилення від сплати податків, шляхом не відображення, наведених грошових коштів, у податковій звітності;
- ТОВ «БАЗ» (38057980), встановлено, що з 01.01.17 по 16.01.18 податкові накладні від продавця ТОВ «БАЗ» () в адресу покупця ТОВ «НПБ Арміженірінг»() не реєструвались. Проте, згідно відомостей особового рахунку ТОВ «НПБ Арміженірінг», службовими особами ТОВ «БАЗ» реалізовано в адресу останнього товарів на суму 5 000 000 грн. (в т.ч. ПДВ), що свідчить про можливі факти ухилення від сплати податків, шляхом не відображення, наведених грошових коштів, у податковій звітності.
Таким чином, орган досудового розслідування приходить до висновку, що грошові кошти на рахунках ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ КОМБІНАТ «АВК», ТОВ «Наддніпровські садиби», ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА», ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ», ТОВ «БАЗ» набуті кримінально противоправним шляхом.
У своїй діяльності вказані вище підприємства використовують банківські рахунки відкриті у наступних банківських установах:
- у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) використовуються банківські рахунки № НОМЕР_1 , що належить ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ КОМБІНАТ «АВК», № НОМЕР_2 , що належить ТОВ «Наддніпровські садиби», № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , що належать ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА»;
- у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) використовуються банківські рахунки № НОМЕР_5 , що належить ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА», № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , що належать ТОВ «БАЗ»;
- у ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) використовуються банківські рахунки № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , належать ТОВ «БАЗ»;
- у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) використовуються банківські рахунки № НОМЕР_14 , що належить ТОВ «БАЗ»;
- у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) використовуються банківські рахунки № НОМЕР_15 , що належить ТОВ «БАЗ», № НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ»;
- у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) використовуються банківські рахунки № НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ»;
- у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) використовуються банківські рахунки № НОМЕР_22 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ»;
- у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) використовуються банківські рахунки № НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ».
Постановою слідчого від 12 березня 2018 року грошові кошти розміщені на рахунках вказаних вище, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.
Прокурор до судового засідання не з`явилась, надала заяву про розгляд клопотання за її відсутності, доводи клопотання підтримала у повному обсязі.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність власника майна відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).
Відповідно до ч. 1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно з ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на грошові кошти, оскільки вказане майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, набуте кримінально протиправним шляхом, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення зберігання речових доказів.
З урахуванням наведеного та керуючись ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-
У Х В А Л И В :
Клопотання відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України молодший радник юстиції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно задовольнити.
Накласти арешт на кошти, які знаходяться на рахунках:
- у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) банківські рахунки № НОМЕР_1 , що належить ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ КОМБІНАТ «АВК», № НОМЕР_2 , що належить ТОВ «Наддніпровські садиби», № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , що належать ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА»;
- у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) банківські рахунки № НОМЕР_5 , що належить ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА», № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , що належать ТОВ «БАЗ»;
- у ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) банківські рахунки № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , належать ТОВ «БАЗ»;
- у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) банківські рахунки № НОМЕР_14 , що належить ТОВ «БАЗ»;
- у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) банківські рахунки № НОМЕР_15 , що належить ТОВ «БАЗ», № НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ»;
- у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) банківські рахунки № НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ»;
- у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749)банківські рахунки № НОМЕР_22 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ»;
- у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) банківські рахунки № НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , що належать ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ», в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, встановивши заборону службовим особам та працівникам ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ КОМБІНАТ «АВК» (), ТОВ «Наддніпровські садиби» (), ТОВ «ВІКТОРІЯ ТЕХНІКА» (), ТОВ «НОБЛ РЕСОРСИЗ ЮГ» (), ТОВ «БАЗ» (), їх представникам за дорученням використовувати або будь-яким чином відчужувати вище зазначене майно, окрім здійснення обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1