печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8316/18-к
Примірник № __
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-
В С Т А Н О В И В:
15.02.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.
В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження №0000186 від 15.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно Акту «Про результати документальної планової виїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства у період з 01.01.2014 по 31.12.2016» службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) занизили податок на прибуток на загальну суму 375 612 грн., а також занизили податок на додану вартість на загальну суму 1 332 290 грн.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) перераховано грошові кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які мають ознаки «фіктивності».

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення), що перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ):
a. які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ( НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ( НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " ( НОМЕР_5 ), в тому числі: акти списання ТМЦ, договори, акти виконаних робіт (наданих послуг), експортні контракти, імпортні контракти, SWIFT- повідомлень, акти виконаних (наданих) послуг при здійсненні імпортних та експортних операцій, видаткові накладні, ВМД, СМР, виписки банку, рахунки-фактури, оборотно-сальдові відомості, звіти, аналізи, картки по рахункам : 28, 31, 36, 70, 71, 79, оборотно-сальдові відомості, аналізи та картки по рахункам: 10, 13, 20, 22, 28, 31, 37, 63, 68, 64 ,65, 66, 68, 90, 92, 93, 94, 79, відомість нарахування амортизації, акти вводу в експлуатацію, звіти про фінансові результати (Ф-2), баланс (Звіт про фінансовий стан Ф-1), декларації з податку на прибуток з додатками, декларації з податку на додану вартість з додатками до них, уточнюючі розрахунки, декларації з податку на прибуток з додатками, зовнішньоекономічні контракти, регістри бухгалтерського обліку, виписки з валютних рахунків, акти виконаних (наданих) послуг, сертифікати про підтвердження статусу резидента, журнали-ордери та картки рахунків по рахунках бухгалтерського обліку.
b.актів списання товарів, в тому числі: №1 від 31 грудня 2014 року, №2 від 31 грудня 2014 року, №3 від 31 травня 2015 року, №СпТ-000001 від 30 жовтня 2015 року, №СпТ-000004 від 31 грудня 2015 року, №СпТ-000001 від 31 березня 2016 року, №СпТ-000002 від 31 березня 2016 року, №СпТ-000003 від 31 березня 2016 року, № НОМЕР_6 від 30 червня 2016 року, №1 від 07 липня 2016 року, №2 від 01 серпня 2016 року, №3 від 01 серпня 2016 року, №6 від 30 вересня 2016 року, №12 від 31 грудня 2016 року, №12 від 31 грудня 2016 року.
c.наказів, розпоряджень та інших документів, які підтверджують перебування ОСОБА_5 комерційного директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також документів, які підтверджують відкликання ОСОБА_5 з декретної відпустки.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/8316/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1