АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Єдиний унікальний номер справи: 1-8/ Головуючий у 1-ий інстанції: ОСОБА_1 Провадження № 11/791/10/17 Категорія: ст. 191 ч. 5 КК України Дповідач - ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 вересня 2017 року м. Херсон

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду Херсонської області у складі:

головуючого: - ОСОБА_2 ,

суддів: - ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

за участю: секретаря - ОСОБА_5 ,

прокурора: - ОСОБА_6

засуджених: - ОСОБА_7 ,

- ОСОБА_8

захисника: - адвоката ОСОБА_9

розглянула у відкритому судовому засіданні кримінальну справу за апеляцією (зі змінами) старшого прокурора прокуратури Центрального району м. Миколаєва ОСОБА_10 та апеляцією (з доповненнями) засудженого ОСОБА_7 на вирок Центрального районного суду м. Миколаєва від 10 грудня 2013 року, відносно:

ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець м. Джамбул Казахської РСР, громадянин України, одружений, раніше не судимий, директор ТОВ «Укрморшлях», проживаючий в АДРЕСА_1 ,

та

ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженець м. Джамбул Казахської РСР, громадянин України, одружений, має на утриманні малолітню дитину, раніше не судимий, начальник ДСМП «Хімбуд», проживаючий в АДРЕСА_2 , обвинувачених у вчиненні злочинів, передбачених ст. 191 ч. 5, ст. 366 ч. 1, 2 КК України.

встановила:
Цим вироком ОСОБА_7 і ОСОБА_8 виправдані за обвинуваченням у вчиненні злочинів, передбачених ст. 191 ч. 5; 366 ч. 2 КК України у зв`язку з відсутністю у їх діях складу цих злочинів.

Цим же вироком ОСОБА_7 і ОСОБА_8 визнані винуватими та засуджені за вчинення злочину, передбаченого ст. 366 ч.1 КК України (в ред. 05.04.2001 року) до обмеження волі на строк 3 роки з позбавленням права займати на підприємствах, в установах та організаціях незалежно від форми власності та підпорядкованості посади керівників даних підприємств, установ та організацій, а також інші посади, пов`язані з повноваженнями по розпорядженню товарно-матеріальними цінностями на строк 3 роки.

На підставі ч. 5 ст. 74 КК України засуджені ОСОБА_7 і ОСОБА_8 звільнені від призначеного покарання у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальне відповідальності за вчинення цього злочину.

В задоволенні цивільного позову прокурора в інтересах держави в особі ДП «Дельта-Лоцман» - відмовлено.

Постановлено стягнути з ОСОБА_7 і ОСОБА_8 па користь:

- НДЕКЦ при УМВС України в Миколаївській області у відшкодування судових витрат за проведення судово-почеркознавчих експертиз (висновки №1526 від 17.09.2009р., №1542 від 24.09.2009р., №1543 від 25.09.2009р., №1544 від 25.09.2009р., №1547 від 28.09.2009р., №1545 від 29.09.2009р., №1546 від 29.09.2009р., №1541 від 12.10.2009р., №1539 від 14.10.2009р., №1540 від 14.10.2009р., №1538 від 19.10.2009р., №1535 від 19.10.2009р., №1537 від 19.10.2009р., №1762 від 12.11.2009р.) та судово-бухгалтерської експертизи (висновок №172 від 16.06.2009р.) по 3476 гри. 11 коп. з кожного.

- Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз у відшкодування судових витрат за проведення додаткової судово-почеркознавчої експертизи (висновок №3 103 від 16.06.2009р.) по 478 гри. 75 коп. з кожного.

Згідно вироку суду у період часу з вересня 2007 року по квітень 2008 року ОСОБА_7 , обіймаючи посаду директора товариства з обмеженою відповідальністю «Укрморшлях» (далі - ТОВ «Укрморшлях», а ОСОБА_8 - посаду начальника дочірнього будівельно- монтажного підприємства «Хімбуд» відкритого акціонерного товариства «Сумбуд» (далі - ДБМП «Хімбуд»), склали ряд завідомо підроблених офіційних документів, за наступних обставин.

Згідно статуту ТОВ «Укрморшлях» ОСОБА_7 призначений на посаду директора цього товариства рішенням зборів його учасників від 04.09.2007 року і мав повноваження в числі інших: діяти від імені ТОВ «Укрморшлях» без довіреності; укладати і підписувати договори: видавати господарські доручення та накази, забезпечувати їх виконання; здійснювати прийом на роботу та звільнення співробітників; керувати господарською діяльністю товариства, самостійно приймати рішення з усіх питань та напрямів діяльності товариства, за винятком питань, віднесених до компетенції засновників.

Таким чином, виконуючи в ТОВ «Укрморшлях» організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов`язки ОСОБА_7 був посадовою особою даного товариства.

ОСОБА_8 , будучи призначеним начальником ДБМП «Хімбуд» (на підставі наказу ВАТ «Сумбуд» №22-к від 11.12.2006 року), згідно посадової інструкції, виконував в ДБМП «Хімбуд» адміністративно - господарські і організаційно-розпорядчі обов`язки: керівництво роботою зазначеного підприємства у всіх видах діяльності згідно законодавства України, вирішував питання, пов`язані з укладанням договорів з партнерами про співпрацю, контрактів з працівниками підприємства та інші угоди, здійснював контроль за виробничою діяльністю структурних підрозділів підприємства, тобто був посадовою особою цього підприємства.

У зв`язку з цим ОСОБА_8 був наділений правом представляти ДБМП «Хімбуд» у органах державної влади, арбітражі, судах, інших установах, видання наказів, розпоряджень контролем їх виконання, а також правом першого підпису в фінансово-господарської документах.

25 вересня 2007 року директор ТОВ «Укрморшлях» ОСОБА_7 з метою приховувати від правоохоронних і контролюючих органів факти безпідставного переведення в готівку грошових коштів склав і підписав від імені зазначеного товариства завідомо неправдивий договір №14 від 25.09.2007 року на транспортно-експедиторське обслуговування між ТОВ «Укрморшлях» і ТОВ «Вара», згідно якого ТОВ «Укрморшлях» нібито доручав ТОВ «Вара» виконання робіт з організації транспортно-експедиторського обслуговування каменю бутового та щебеню автомобільним транспортом з Софіївського та Нікітінського кар`єрів на територію Миколаївського річкового порту, свідомо і достовірно знаючи при цьому, що зазначені роботи ні ТОВ «Вара», ні субпідрядником ТОВ «Вара», проводитися не будуть, а перерахування в рахунок оплати зазначених робіт на розрахунковий рахунок ТОВ «Вара» грошових коштів, з подальшим їх перерахуванням на рахунок ТОВ «Астор і Я», буде використано для їх безпідставного переведення в готівку.

На початку жовтня 2007 директор ТОВ «Укрморшлях» ОСОБА_7 , перебуваючи в офісі цього ТОВ, розташованому в кімн.19 по пр. Леніна, 101 в м. Миколаєві, з метою отримання вказаним товариством ліцензії на будівельну діяльність, достовірно знаючи, що станом на 03.10.2007 року ТОВ «Укрморшлях» не мало будівель, споруд, обладнання, не володіло виробничими потужностями, мало в штаті лише 2 співробітників, і, розуміючи, що за таких обставин ТОВ «Укрморшлях» буде відмовлено у видачі ліцензії, при подачі заяви про видачу ліцензії від 03.10.2007 року вніс до офіційних документів - додаток №2 і №6 до вказаної заяви завідомо неправдиві відомості.

Так, в додаток до заяви па отримання ліцензії №2 під назвою «Професійна структура та рівень кваліфікації зайнятих у сфері будівництва», ОСОБА_7 вніс завідомо неправдиві відомості про те, що у ТОВ «Укрморшлях» виконавчим директором працює ОСОБА_13 , 2 моториста, 1 судоводій, 1 механік, що не відповідало дійсності.

В додаток до заяви на отримання ліцензії № 6 під назвою «Наявність основний будівельної техніки» ОСОБА_7 вніс завідомо неправдиві відомості про те, що в ТОВ «Укрморшлях» є в наявності один грейфер для сипучих вантажів - КО.112 і один грейфер брухтовий - КО.12 (2691М/3).

Зазначені документи ОСОБА_7 підписав як директор ТОВ «Укрморшлях», скріпив печаткою даного суспільства і представив спільно з іншими документами в управління містобудування та архітектури Миколаївської обласної державної адміністрації.

Крім цього, на початку жовтня 2007 року директор ТОВ «Укрморшлях» ОСОБА_7 , перебуваючи в офісі ТОВ «Укрморшлях», достовірно знаючи, що ТОВ «Стройтех-ком» створено спеціально для переведення в готівку грошових коштів, з метою приховування від правоохоронних і контролюючих органів факту безпідставного переведення в готівку грошових коштів самостійно склав завідомо підроблені договори №2108 від 21.08.2007 року і №3108 від 31.08.2007 року між ТОВ «Укрморшлях» і ТОВ «Стройтех-ком», згідно умов яких ТОВ «Стройтех-ком» нібито бере на себе обов`язок підготувати тендерну документацію для ТОВ «Укрморшлях». Склавши зазначені договори, ОСОБА_7 скріпив їх факсимільним підписом колишнього директора ТОВ «Укрморшлях» ОСОБА_14 , який займав зазначену посаду за станом на 21 і 31 серпня 2007 року, а також печаткою даного товариства, після чого через невстановлена особа передав їх ОСОБА_15 , що використовує ТОВ «Стройтех-ком» для незаконного переведення в готівку грошових коштів. Отримавши зазначені документи, ОСОБА_15 розписався в них від імені директора ТОВ «Стройтех-ком» ОСОБА_16 , підробляючи при цьому підпис останнього, скріпив їх печаткою ТОВ «Стройтех-ком» і повернув невстановленій особі, яка передала їх ОСОБА_7 .

1 жовтня 2007 року начальник ДБМП «Хімбуд» ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з директором ТОВ «Укрморшлях» ОСОБА_8 , перебуваючи у м. Суми, достовірно знаючи, що ОСОБА_17 ніколи не був ні в м. Суми ні у Миколаєві, склав завідомо підроблений офіційний документ - посвідчення про відрядження, згідно якого працівник ДБМП «Хімбуд» ОСОБА_17 на 31 день відряджений з м. Суми в Миколаїв у ТОВ «Укрморшлях». Підписавши вказане посвідчення про відрядження як начальник ДБМП «Хімбуд» і скріпивши печаткою даного підприємства графи «Вибув», «Прибув», ОСОБА_8 у жовтні 2007 року представив його ОСОБА_7 , який у вказаному посвідченні також скріпив печаткою ТОВ «Укрморшлях» графи «Прибув » і «Вибув».

Аналогічним чином, 1 листопада 2007 року начальник ДБМП «Хімбуд» ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з директором ТОВ «Укрморшлях» ОСОБА_8 , перебуваючи у м. Суми, достовірно знаючи, що ОСОБА_17 ніколи не був ні в м. Суми ні у Миколаєві, склав завідомо підроблений офіційний документ - посвідчення про відрядження, згідно якого працівник ДБМП «Хімбуд» ОСОБА_17 на 30 днів відряджений з м. Суми в Миколаїв у ТОВ «Укрморшлях».

Підписавши вказане посвідчення про відрядження як начальник ДБМП «Хімбуд» і скріпивши печаткою даного підприємства графи «Вибув», «Прибув», ОСОБА_8 у жовтні 2007 року представив його ОСОБА_7 , який у вказаному посвідченні також скріпив печаткою ТОВ «Укрморшлях» графи «Прибув» і «Вибув».

Крім того, в період часу з жовтня 2007 року по квітень 2008 року, директор ТОВ «Укрморшлях» ОСОБА_7 та начальник ДБМП «Хімбуд» ОСОБА_8 , будучи посадовими особами зазначених підприємств, з метою приховування від правоохоронних і контролюючих органів фактів безтоварних фінансових операцій, спрямованих на переведення в готівку грошових коштів, склали ряд завідомо підроблених офіційних документів при наступних обставинах.

21 вересня 2007 року ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , перебуваючи в зазначеному вище офісі ТОВ «Укрморшлях», склали завідомо підроблений офіційний документ - договір субпідряду №10/09 від 21.09.07 між ТОВ «Укрморшлях» і ДБМП «Хімбуд», згідно якого перше підприємство, діючи як генпідрядник, нібито доручає, а друга, діючи як субпідрядник, нібито забезпечує виконання робіт по будівництву огороджувальної дамби на морському барі гирло Бистре р. Дунай у відповідності з проектом «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток», з об`ємом робіт 132 300 м3.

У той же день, начальник ДБМП «Хімбуд» ОСОБА_8 , перебуваючи в офісі ТОВ «Укрморшлях», достовірно знаючи, що ТОВ «Стройтех-ком» підприємницькою діяльністю не займається і створено спеціально для переведення в готівку грошових коштів, підписав складений ОСОБА_7 і їм же наданий завідомо підроблений офіційний документ - договір на підрядні будівельні роботи №1/9 від 21.09.2007 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» доручає, а ТОВ «Стройтех-ком» забезпечує виконання робіт по будівництву огороджувальної дамби по¬морському барі гирло Бистре р. Дунай у відповідності з проектом «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток», з об`ємом робіт 132 300 м3.

Далі, в період і жовтня 2007 року по квітень 2008 року ОСОБА_7 і ОСОБА_8 за обопільною домовленістю між собою з метою документального оформлення необхідності перерахування грошових коштів з рахунку ТОВ «Укрморшлях» на рахунок ДБМП «Хімбуд», а з рахунку останнього на рахунки ТОВ «Стройтех-ком» під виглядом оплати нібито виконаних робіт з будівництва огороджувальної дамби в рамках реалізації проекту «створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток», склали ряд підроблених офіційних документів про нібито існуючі договірних господарських відносинах між зазначеними вище підприємствами.

Так, у зазначений період, ОСОБА_8 , достовірно знаючи, що ДБМП «Хімбуд» не мало ніяких реальних господарських відносин з ТОВ «Стройтех-ком», в невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені офіційні документи, а саме:

- Акт приймання виконаних робіт за жовтень 2007 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» прийняло у підрядника ТОВ «Стройтех-ком» роботи, проведені в Миколаївському річковому порту в жовтні 2007 року на загальну суму 933324 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт у Миколаївському річковому порту за жовтень 2007 року, згідно з якою підрядник ТОВ «Стройтех-ком», нібито виконав роботи на загальну суму 933324 грн .;

- Акт №2 приймання виконаних робіт за листопад 2007 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані в листопаді 2007 року різного виду роботи на загальну суму 2 344 160 гри. 40 коп.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» в листопаді 2007 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 2 344 160 грн. 40 коп. і за вирахуванням матеріальних ресурсів поставки замовника до оплати підлягає 2 343 790 грн. 80 коп.;

- Акт №1 приймання виконаних робіт за грудень 2007 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані в грудні 2007 року різного виду роботи на загальну суму 2 102 741 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» в грудні 2007 року нібито, виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 3 495 532 грн. 20 коп. і за вирахуванням поставлених матеріальних ресурсів та податку на додану вартість до оплати підлягає 2 102 740 грн. 80 коп.;

- Акт №1 приймання виконаних робіт за березень 2008 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані у березні 2008 року різного виду роботи на загальну суму 2 839 566 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за березень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» в березні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 2 839 556 грн.;

- Акт приймання виконаних робіт за квітень 2008 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані в квітні 2008 року різного виду роботи на загальну суму 1 838 926 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за квітень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» у квітні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 1 838 926 грн.

Зазначені документи ОСОБА_8 підписав як начальник ДБМП «Хімбуд», скріпив печаткою даного підприємства і передав ОСОБА_7 , а останній через невстановлену особу - ОСОБА_18 , який підписав їх власноруч від імені ОСОБА_19 , підробивши підпис останнього, скріпив печаткою ТОВ «Стройтех-ком» і повернув ОСОБА_7 .

Також, у зазначений період, в невстановленому місці, з тією ж метою, ОСОБА_8 і ОСОБА_20 , склали і підписали як керівники зазначених підприємств ряд завідомо підроблених документів, в які внесли завідомо неправдиві відомості, про нібито виконані ДБМП «Хімбуд» за дорученням ТОВ «Укрморшлях» роботи з будівництва огороджувальної дамби в рамках реалізації проекту «Створення глибоководного суднового ходу Дунай - Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток», а саме:

- Акт приймання виконаних робіт за жовтень 2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДБМП «Хімбуд» виконані ним різного виду роботи на загальну суму 942 793 грн. 20 коп.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за жовтень 2007 року, згідно з якою субпідрядник ДБМП «Хімбуд» у жовтні 2007 року нібито виконало різного роду роботи на загальну суму 942 793 грн. 20 коп.

- Акт №2 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у підрядника ДБМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 4 688 943 грн. 60 коп;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, згідно з якою підрядник ДБМП «Хімбуд» в листопаді 2007 року нібито виконало різного роду роботи на загальну суму 4 688 943 грн. 60 коп. і за вирахуванням авансу оплаті підлягає сума 2 367 387 грн. 40 коп.

- Акт № 3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДБМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 4 566 262 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, згідно з якою генпідрядник ДБМП «Хімбуд» в грудні 2007 року нібито виконало роботи з будівництва дамби на загальну суму 4 566 262 грн.

- Акт приймання виконаних підрядних робіт за березень 2008 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДБМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 2 839 566 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за березень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ДБМП «Хімбуд» в березні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на суму 2 839 566 грн.

- Акт приймання виконаних підрядних робіт за квітень 2008 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДБМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 1 838 926 грн. 80 коп.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за квітень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ДБМП «Хімбуд» у квітні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби па суму 1 838 926,80 грн.

Крім цього, ОСОБА_8 , перебуваючи у м. Суми, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , також з метою приховування від правоохоронних і контролюючих органів фактів безтоварних фінансових операцій, спрямованих на переведення в готівки грошових коштів, вніс в офіційні документи - платіжні доручення, на підставі яких були перераховані грошові кошти з рахунку ДБМП «Хімбуд» на рахунки ТОВ «Стройтех-ком», завідомо неправдиві відомості про призначення платежів, а саме нібито платежі здійснюються в рахунок оплати виконаних робіт з будівництва дамби, хоча насправді ТОВ «Стройтех-ком» роботи з будівництва дамби не виконувало. Так,

- в платіжному дорученні №1973 від 21.11.2007 року, яким з рахунку ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» перераховано 933 324 грн., ОСОБА_8 вказано призначення платежу: оплата за виконані роботи будівельних машин і механізмів.

- в платіжному дорученні №1974 від 21.12.2007 року, яким з рахунку ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» перераховано 2 343 790 грн. 80 коп. ОСОБА_8 вказано призначення платежу: оплата за виконані роботи з будівництва дамби згідно рахунку б/н від 30.1 1.2007 року.

- в платіжному дорученні №2010 від 27.12.2007 року, яким з рахунку ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» перераховано 2 102 741 грн. ОСОБА_8 вказано призначення платежу: оплата за виконані роботи з будівництва дамби згідно рахунку б/н від 27.12.2007р.

- в платіжному дорученні №2245 від 02.04.2008г., яким з рахунку ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_3 в Миколаївській філії АБ «Факторіал-Банк» перераховано 2 811 176 грн. ОСОБА_8 вказано призначення платежу: оплата за виконані роботи по влаштуванню дамби.

У той же період і з той же метою ОСОБА_7 , в невстановленому місці, склав завідомо неправдивий документ - договір №21-10 від 18.10.07, нібито укладений між ТОВ «Укрморшлях» і ТОВ «Експрес-Техком», згідно умов якого перше підприємство придбало у другому щебінь. При цьому ОСОБА_7 було достовірно відомо, що ТОВ «Експрес-Техком» не здійснює будь-якої реальної господарської діяльності, і використовується виключно для переведення в готівку грошових коштів. Склавши зазначений договір ОСОБА_7 через невстановлена особа передав його ОСОБА_15 , який розписався в даному договорі від імені директора ТОВ «Експрес-Техком» ОСОБА_21 , підробляючи підпис останнього, скріпив печаткою зазначеного підприємства, і через невстановлену слідством особа повернув його ОСОБА_7 , який підписав договір і скріпив його печаткою ТОВ «Укрморшлях».

Крім цього, з той же метою ОСОБА_7 , вніс до офіційних документів - платіжні доручення, на підставі яких були перераховані значні суми грошових коштів з рахунку ТОВ «Укрморшлях» на рахунки ТОВ «Експрес-Техком», завідомо неправдиві відомості про призначення платежів, а саме нібито платежі здійснюються в рахунок оплати придбаного щебеню, хоча насправді ТОВ «Експрес-Техком» ніякого щебеню ТОВ «Укрморшлях» не поставляло і не мало на меті поставити, що було достовірно відомо ОСОБА_7 .

Так, у платіжних дорученнях №339 від 02.04.2008 року і №343 від 03.04.2008 року, якими з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в Миколаївській філії ВАТ «Кредитгіромбанк» на рахунок ТОВ «Експрес-Техком» № НОМЕР_5 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» перераховано 1 080 434 грн. і 2 346 055 грн. відповідно, ОСОБА_7 вказано призначення платежу: оплата за щебінь фракції 20x40 згідно договору 21-10 від 18.10.07.

Крім того, ОСОБА_7 і ОСОБА_8 обвинувачувалися у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України і ч.2 ст. 366 КК України за таких обставин.

На початку 2007 року, ОСОБА_7 , дізнавшись про виділення з державного бюджету ДП «Дельта-Лоцман» крупної суми грошових коштів на будівництво огороджувальної дамби для реалізації проекту «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток», вирішив заволодіти частиною зазначених коштів шляхом зловживання службовим становищем. При цьому, з метою реалізації свого наміру ОСОБА_7 вирішив підшукати і придбати зареєстроване у встановленому порядку, але не діюче фактично, господарське товариство, стати його засновником і директором, взяти участь у проведенні тендера на будівництво огороджувальної дамби, вказавши при цьому в тендерній пропозиції даного господарського товариства мінімальну ціну за проведення зазначених вище робіт, що в свою чергу повинно було забезпечити перемогу в проведеному тендері. Після перемоги в тендері та укладення з ДП «Дельта-Лоцман» відповідного договору, за задумом ОСОБА_7 необхідно було приступити до будівництва огороджувальної дамби, до якого залучити ряд субпідрядників, при цьому частина бюджетних коштів витратити на проведення робіт з будівництва дамби, а саме на перевезення, складування каменю, укладання його в тіло дамби та інші, ніж створити видимість виконання робіт за договором, а іншою частиною виділених коштів, перерахувавши її на розрахункові рахунки фіктивних підприємств та перевівши у готівку, заволодіти.

Реалізуючи задумане в квітні 2007 року ОСОБА_7 звернувся до ОСОБА_14 , який був єдиним засновником, а також директором ТОВ «Квінта ССД», з проханням продати йому вказане підприємство. Оскільки вказане господарське товариство не займалося підприємницькою діяльністю, не мало штату працівників, обладнання і виробничих потужностей, а відповідно не приносило прибутку, ОСОБА_14 погодився з пропозицією ОСОБА_7 , передав останньому установчі документи та печатку підприємства, а також факсимільний відбиток свого підпису. Крім того, в липні 2007 року ОСОБА_14 , діючи на прохання ОСОБА_7 , перейменував ТОВ «Квінта ССД» на ТОВ «Укрморшлях».

5 липня 2007 року тендерним комітетом ДП «Дельта-Лоцман» було прийнято рішення про початок проведення процедури відкритих торгів на придбання робіт з будівництва огороджувальної дамби на морському барі згідно з проектом «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток».

У серпні 2007 року ОСОБА_7 користуючись тим, що його рідний брат ОСОБА_8 є керівником реально діючого підприємства - дочірнього будівельно-монтажного підприємства «Хімбуд» відкритого акціонерного товариства «Сумбуд» (далі - ДБМП «Хімбуд») і використання цього підприємства під виглядом субпідрядника, але насправді частково в якості транзетера великої суми бюджетних коштів, не повинно викликати підозр з боку правоохоронних і контролюючих органів, вирішив залучити ОСОБА_8 у злочинну діяльність, спрямовану на заволодіння бюджетними коштами.

Крім іншого, ОСОБА_8 в ДБМП «Хімбуд», обіймаючи посаду начальника даного підприємства, згідно з його посадової інструкції, виконував на підприємстві ДБМП «Хімбуд» адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі обов`язки, а саме керівництво роботою зазначеного підприємства по всіх видах діяльності в відповідно до законодавства України, вирішував питання, пов`язані з укладанням договорів з партнерами про співпрацю, контрактів з працівниками підприємства та інші угоди, здійснював контроль за виробничою діяльністю структурних підрозділів підприємства, тобто був посадовою особою даного підприємства.

У зв`язку з займаною посадою ОСОБА_8 був наділений правами на представлення ДБМП «Хімбуд» у виконавчих органах державної влади, арбітражі, судах та в інших установах, на видання наказів, розпоряджень по підприємству і контроль їх виконання, а також правом першого підпису в фінансово-господарських документах.

Так, у серпні 2007 року ОСОБА_7 повідомив ОСОБА_8 про свій злочинний план, зокрема про те, що він планує при реалізації урядової Програми з будівництва дамби та технологічного каналу на українській ділянці дельти річки Дунай, перевести в готівку через фіктивні підприємства, а потім привласнити частину бюджетних бюджетних коштів. При цьому, ОСОБА_7 запропонував своєму братові укласти завідомо підроблений договір між ТОВ «Укрморшлях» і ДБМП «Хімбуд», згідно якого останнє підприємство нібито буде виконувати роботи з будівництва огороджувальної дамби, а також роботи зі створення кам`яного депозиту в Миколаївському річпорту, при цьому в дійсності ДБМП «Хімсторой» такі роботи виконувати не буде, а нібито укладе договір з ГОВ «Стройтехком», делегувавши останньому проведення робіт на дамбі і в Миколаївському річковому порту, яке, в свою чергу, також зазначені вище роботи проводити не буде, а лише переведе в готівку переведені у якості оплати за невиконані ним роботи грошові кошти. При цьому реальні роботи будуть виконуватися іншими підприємствами, зокрема ТОВ «СБК Риф» за допомогою орендованих барж, буксирів і плавкранів буде перевозити камінь з Миколаївського річпорту до гирла Дунай і укладати його в тіло дамби, споруджуючи її тим самим, а ТОВ «Укрсервіс-інвест», а також приватні особи, з якими він усно домовитися, будуть виконувати роботи, пов`язані із створенням кам`яного депозиту в Миколаївському річковому порту. Крім того, ОСОБА_8 буде надавати допомогу в складанні, а також самостійно складати і перевіряти правильність всіх актів виконаних робіт та інших розрахункових документів, що надходитимуть на ТОВ «Укрморшлях», і які останнім надаватиме на ДП «Дельта-лоцман».

На вказану пропозицію ОСОБА_8 , погодився з корисливих мотивів, вступивши з ОСОБА_7 у змову, направлену на заволодіння бюджетними коштами.

7 серпня 2007 року, готуючись до майбутнього тендеру ОСОБА_22 і ОСОБА_23 склали від імені ТОВ «Укрморшлях» і ДБМП «Хімбуд» попередній договір, згідно умов якого, ці два підприємства в термін до 1 листопада 2007 зобов`язуються укласти між собою основний договір на виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби на морському барі гирло Бистре р. Дунай у відповідності з проектом «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток », з об`ємом робіт 132300 м3 і договірною ціною 4396194 грн.

У серпні 2007 року ОСОБА_7 , перебуваючи в м. Миколаєві за допомогою комп`ютера самостійно виготовив пакет документів тендерної пропозиції ТОВ «Укрморшлях», які скріпив факсимільним підписом директора даного ТОВ «Украморшлях» ОСОБА_14 та печаткою даного підприємства. При цьому, в договірній ціні тендерної пропозиції ОСОБА_7 вказав, що ТОВ «Укрморшлях» виконає роботи з будівництва огороджувальної дамби за 68 012 106 грн.

Зазначений пакет документів ОСОБА_7 31 серпня 2007 подав у тендерний комітет ДП «Дельта-Лоцман».

У цей же день тендерним комітетом ДП «Дельта-Лоцман» переможцем тендеру на виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби в рамках проекту «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток» було визнано ТОВ «Укрморшлях», яке серед учасників тендеру запропонувало найменшу вартість виконання робіт.

Отримавши, таким чином, право проводити роботи з будівництва огороджувальної дамби ОСОБА_7 вирішив офіційно отримати контроль над діяльністю ТОВ «Укрморшлях».

Так, рішенням зборів учасників ТОВ «Укрморшлях» від 04.09.2007 року ОСОБА_7 був призначений на посаду директора ТОВ «Укрморшлях» з повноваженнями згідно статуту підприємства і наказом директора №1-к від 04.09.2007 року прийнятий на зазначену посаду.

Згідно статуту ТОВ «Укрморшлях», директор цього підприємства, крім інших, мав повноваження діяти від імені ТОВ «Укрморшлях» без довіреності: укладати і підписувати договори; видавати господарські доручення та накази, забезпечувати їх виконання; здійснювати прийом на роботу співробітників та їх звільнення; керувати господарською діяльністю товариства, самостійно приймати рішення з усіх питань та напрямків діяльності товариства, за винятком питань, віднесених до компетенції засновників.

Таким чином, виконуючи в ТОВ «Укрморшлях» організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов`язки ОСОБА_7 був посадовою особою даного суспільства.

21 вересня 2007 року за результатами тендеру між ДП «Дельта Лоцман» (замовником) та ТОВ «Укрморшлях» (генпідрядником) в особі ОСОБА_7 був укладений договір №843/В-07, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» зобов`язалося забезпечити виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби на морському барі згідно з проектом «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток» в обсязі 132 300 м3 за ціною 68 012 106 грн.

Згідно проекту виробництва робіт, що є невід`ємною частиною договору, генпідрядник повинен був перевезти камінь бут і щебінь, що належать ДП «Дельта-Лоцман», з Софіївського та Нікітінського кар`єрів на територію Миколаївського річкового порту, де створити депозит гірничої маси. Потім вказаний камінь необхідно було занурити на баржі в Миколаївському річковому порту, за допомогою буксирів перевезти його в район будівництва огороджувальної дамби в гирла р. Дунай, де за допомогою плавкранів, вивантажуючи баржі, укласти камінь в тіло дамби, споруджуючи її тим самим. Крім цього, вказаним проектом передбачалося спорудження допоміжного каналу, що мала на меті забезпечити проходження буксирів, барж і плавкранів до тіла дамби по мілководній частині. При цьому, станом на 21 вересня 2007 року ТОВ «Укрморшлях» не мало в своєму розпорядженні ні будівель і споруд, ні обладнання, не володіло виробничими потужностями, в штаті його працівників значився лише директор ОСОБА_7 .

У вересні-жовтні 2007 року ОСОБА_7 у приміщенні ТОВ «Техноконтракт», розташованому за адресою: м Миколаїв, пр. Леніна 101, орендував під офіс ТОВ «Укрморшлях» кімнату №19. При цьому, крім офісу ТОВ «Укрморшлях», в кімнаті №19 знаходився офіс ТОВ «Південь марин сервіс», одним із працівників якого був ОСОБА_24 .

Виконуючи умови договору №843/В-07 від 21.09.2007 року ДП «Дельта-Лоцман» платіжним дорученням №1 від 18.10.2007 року зі свого рахунку №2044 в управлінні державного казначейства в Миколаївській області перерахувало на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 19 734 721 грн. 20 коп. з призначенням платежу: «аванс на виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби».

Крім того, платіжним дорученням №12718 від 19.10.2007 р. з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_6 в ВАТ «Кредитпромбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 308 910 грн. 60 коп. з призначенням платежу - аванс на виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби (в платіжному дорученні помилково зазначено - оплата за виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби).

Платіжним дорученням №12717 від 19.10.2007р. з рахунку ДП «Дельта¬лоцман» № НОМЕР_7 в ВАТ «Кредитпромбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 360 000 грн. з призначенням платежу - аванс на виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби (в платіжному дорученні помилково зазначено - оплата за виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби).

Після надходження авансових платежів на рахунок ТОВ «Укрморшлях» ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , вирішив незаконно заволодіти частиною зазначеної суми грошових коштів шляхом зловживання своїм службовим становищем.

З цією метою ОСОБА_7 у жовтні 2007 року, зловживаючи своїм посадовим становищем, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , перебуваючи в офісі ТОВ «Укрморшлях», достовірно знаючи, що ТОВ «Стройтех-ком» створено спеціально для переведення в готівку грошових коштів, самостійно за допомогою комп`ютера виготовив завідомо підроблені документи, а саме договору №2118 від 21.08.2007 р. і №3108 від 31.08.2007г. між ТОВ «Укрморшлях» і ТОВ «Стройтех-ком», згідно умов яких ТОВ «Стройтех-ком» нібито бере на себе обов`язки підготувати тендерну документацію для ТОВ «Укрморшлях». Склавши зазначені договору ОСОБА_7 скріпив їх факсимільним підписом ОСОБА_14 та печаткою ТОВ «Укрморшлях», після чого через невстановлена особа передав ОСОБА_25 , контролюючому діяльність ТОВ «Стройтех-ком», який розписався в них від імені директора ТОВ «Стройтех-ком» ОСОБА_16 , підробляючи підпис останнього, скріпив печаткою ТОВ «Стройтех-ком» і повернув їх невстановленій слідством особі, яка передала надалі дані документи ОСОБА_7 .

Потім, 21 жовтня 2007 ОСОБА_7 з метою заволодіння бюджетними коштами, перебуваючи в офісі ТОВ «Укрморшлях», розташованому за адресою: м Миколаїв, пр. Леніна, 101, кім. 19, за допомогою комп`ютера та Інтернету перерахував з рахунку ТОВ «Укрморшлях» на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» 778 121 грн. 08 коп. з грошових коштів, перерахованих ДП «Дельта-Лоцман» як аванс на виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби.

Так, платіжним дорученням №53 від 23.10.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в Миколаївській філії ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 було перераховано на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 із Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 108 000 грн. з призначенням платежу: оплата за підготовку тендерної документації згідно договору № 2108 від 21.08.2007 року.

Платіжним дорученням №66 від 25.10.2007 року з того ж рахунку ТОВ «Укрморшлях» ОСОБА_7 було перераховано на той самий рахунок ТОВ «Стройтех-ком» 680121 грн. 06 коп. з призначенням платежу: оплата за підготовку тендерної документації згідно договору №3108 від 31.08.2007 року.

Після надходження зазначених коштів на рахунок ТОВ «Стройтех-ком». ОСОБА_15 перерахував зазначені кошти на рахунок ТОВ «Мітракс» і потім перевів у готівку.

Так, платіжним дорученням №75 від 24.10.2007 року з рахунку ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» ОСОБА_15 перерахував на рахунок ТОВ «Мітракс» № НОМЕР_8 . відкритий в тому ж банківській установі 107 784 грн. з призначенням платежу: оплата за підготовку тендерної документації згідно договору №6 від 01.10.2007р.

Потім, в цей же день ОСОБА_15 , перебуваючи в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк», використовуючи підроблений грошовий чек ЛБ НОМЕР_9 , виписаний на суму 619 929 грн., за допомогою ОСОБА_26 з зазначеного вище рахунки ТОВ «Мітракс» перевів у готівку під виглядом закупівлі сільгосппродукції 107 784 грн. з грошових коштів, перерахованих на даний рахунок ОСОБА_7 , а також інші грошові кошти, що були на той момент на рахунку ТОВ «Мітракс».

Після цього, ОСОБА_15 прибув до офісу ТОВ «Укрморшлях», біля будівлі якого передав з переведених ним у готівку коштів 107 784 грн. ОСОБА_27 , а той в свою чергу ОСОБА_7 .

Крім того, платіжним дорученням №93 від 26.10.2007г. з рахунку ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» ОСОБА_15 перерахував на рахунок ТОВ «Мітракс» № НОМЕР_8 , відкритий в тому ж банківській установі 678 760 грн. 82 коп. з призначенням платежу: оплата за підготовку тендерної документації згідно договору № 6 від 01.10.2007р.

Потім, в цей же день ОСОБА_15 , перебуваючи в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк», використовуючи підроблений грошовий чек ЛБ НОМЕР_10 , виписаний на суму 1 064 675 грн., за допомогою ОСОБА_26 з зазначеного вище рахунки ТОВ «Мітракс» перевів у готівку під виглядом закупівлі сільгосппродукції 678 760 грн. 82 коп. з грошових коштів, перерахованих на даний рахунок ОСОБА_7 , а також інші грошові кошти, що були на той момент на рахунку ТОВ «Мітракс».

Після цього, ОСОБА_15 прибув до офісу ТОВ «Укрморшлях», біля будівлі якого передав з переведених ним у готівку коштів 678 760 грн. 82 кой. ОСОБА_27 , а той в свою чергу ОСОБА_7 .

Таким чином, при вищевказаних обставинах ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою, заволоділи 788 121 грн. 06коп., з яких незаконно перевели в готівку 786 554 грн. 82 коп. і розпорядилися на власний розсуд.

21 вересня 2007 ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , перебуваючи в зазначеному вище офісі ТОВ «Укрморшлях», склали завідомо підроблений договір субпідряду № 10/09 від 21.09.07 між ТОВ «Укрморшлях» і ДБМП «Хімбуд», згідно якого перше підприємство, діючи як генпідрядник, нібито доручає, а друге, діючи як субпідрядник, нібито забезпечує виконання робіт по будівництву огороджувальної дамби на морському барі гирло Бистре р. Дунай у відповідності з проектом «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток», з об`ємом робіт 132 300 м3.

У той же день, начальник ДБМП «Хімбуд» ОСОБА_8 , перебуваючи в офісі ТОВ «Укрморшлях», достовірно знаючи, що ТОВ «Стройтех-ком» підприємницькою діяльністю не займається і створено спеціально для переведення в готівку грошових коштів, підписав складеннй ОСОБА_7 і їм же наданий завідомо неправдивий договір на підрядні будівельні роботи №1/9 від 21.09.2007 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» доручає, а ТОВ «Стройтех-ком» забезпечує виконання робіт по будівництву огороджувальної дамби на морському барі гирло Бистре р. Дунай у відповідності з проектом «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток», з об`ємом робіт 132 300 м3.

З метою документального оформлення необхідності перерахування грошових коштів з рахунків ДП «Дельта-лоцман» на рахунок ТОВ «Укрморшлях», з рахунку ТОВ «Укрморшлях» на рахунок ДБМП «Хімбуд», а з рахунку останнього на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» під виглядом оплати нібито виконаних робіт з будівництва огороджувальної дамби ОСОБА_7 і ОСОБА_8 за обопільною домовленістю між собою, в період з жовтня 2007 року по квітень 2008 року склали ряд підроблених документів про нібито існуючі договірні господарські відносини між зазначеними вище підприємствами.

Так, у жовтні 2007 року, більш точної дати встановити не представилося можливим, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , згідно розробленого плану, за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені документи, а саме:

- Акт приймання виконаних робіт за жовтень 2007 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» прийняло у підрядника ТОВ «Стройтех-ком» роботи, проведені в Миколаївському річковому порту в жовтні 2007 року на загальну суму 933 324 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт у Миколаївському річковому порту за жовтень 2007 року, згідно з якою підрядник ТОВ «Стройтех-ком», нібито виконав роботи на загальну суму 933 324 грн.

Зазначені документи ОСОБА_8 підписав як начальник ДБМП «Хімбуд», скріпив печаткою даного підприємства і передав ОСОБА_7 , а останній через невстановлену особу - ОСОБА_15 , який підписав їх власноруч від імені ОСОБА_19 , підробивши підпис останнього, скріпив печаткою ТОВ «Стройтех-ком» і повернув ОСОБА_7 .

Потім, в жовтні 2007 року, більш точної дати встановити не представилося можливим, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , згідно розробленого плану, за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені документи, а саме:

- Акт приймання виконаних робіт за жовтень 2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДБМП «Хімбуд» виконані ним різного виду роботи на загальну суму 942 793 грн. 20 коп.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за жовтень 2007 року, згідно з якою субпідрядник ДБМП «Хімбуд» у жовтні 2007 року нібито виконало різного роду роботи на загальну суму 942 793 грн. 20 коп.

Крім того, в листопаді 2007 року, більш точної дати встановити не представилося можливим, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , згідно розробленого плану, за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені документи, а саме:

- Акт №2 приймання виконаних робіт за листопад 2007 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані в листопаді 2007 року різного виду роботи на загальну суму 2 344 160 грн. 40 коп.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» в листопаді 2007 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 2 344 160 грн. 40 коп. і за вирахуванням матеріальних ресурсів поставки замовника до оплати підлягає 2 343 790 грн. 80 коп.

Зазначені документи ОСОБА_8 підписав як начальник ДБМП «Хімбуд», скріпив печаткою даного підприємства і передав ОСОБА_7 , а останній через невстановлену особу - ОСОБА_15 , який підписав їх власноруч від імені ОСОБА_28 , підробивши підпис останнього, скріпив печаткою ТОВ «Стройтех-ком» і повернув ОСОБА_7 .

Потім, в листопаді 2007 року, більш точної дати встановити не представилося можливим, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , згідно розробленого плану, за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені документи, а саме;

- Акт №2 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у підрядника ДБМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 4 688 943,60 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, згідно з якою підрядник ДБМП «Хімбуд» в листопаді 2007 року нібито виконало різного роду роботи на загальну суму 4688943 грн. 60 коп. і за вирахуванням авансу оплаті підлягає сума 2367387 грн. 40 коп.

Крім того, в грудні 2007 року, точної дати встановити не представилося можливим, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , згідно розробленого плану, за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені документи, а саме:

- Акт № 1 приймання виконаних робіт за грудень 2007 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані в грудні 2007 року різного виду роботи на загальну суму 2 102 741 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» в грудні 2007 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 3 495 532 грн. 20 коп. і за вирахуванням поставлених матеріальних ресурсів та податку на додану вартість до оплати підлягає 2 102 740 грн. 80 коп.

Зазначені документи ОСОБА_8 підписав як начальник ДБМП «Хімбуд», скріпив печаткою даного підприємства і передав ОСОБА_7 , а останній через невстановлену особу - ОСОБА_29 , який підписав їх власноруч від імені ОСОБА_19 , підробивши підпис останнього, скріпив печаткою ТОВ «Стройтех-ком» і повернув ОСОБА_7 ,

Потім, у грудні 2007 року, точної дати встановити не представилося можливим, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , згідно розробленого плану, за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені документи, а саме:

- Акт №3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДБМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 4566262 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, згідно з якою генпідрядник ДБМП «Хімбуд» в грудні 2007 року нібито виконало роботи з будівництва дамби на загальну суму 4 566 262 грн.

Крім того, в березні 2007 року, точної дати встановити не представилося можливим, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , згідно розробленого плану, за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені документи, а саме:

- Акт №1 приймання виконаних робіт за березень 2008 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані в березні 2008 року різного виду роботи на загальну суму 2 839 566 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за березень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» в березні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 2 839 556 грн.

Зазначені документи ОСОБА_8 підписав як начальник ДБМП «Хімбуд», скріпив печаткою даного підприємства і передав ОСОБА_7 , а останній через невстановлену особу ОСОБА_15 , який підписав їх власноруч від імені ОСОБА_30 , підробивши підпис останнього, скріпив печаткою ТОВ «Стройтех-ком» і повернув ОСОБА_7 .

Потім, у березні 2008 року, точної дати встановити не представилося можливим, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , згідно розробленого плану, за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені документи, а саме:

- Акт приймання виконаних підрядних робіт за березень 2008 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДБМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 2 839 566 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за березень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ДБМП «Хімбуд» в березні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 2 839 566 грн.

Крім того, в квітні 2008 року, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , згідно розробленого плану, за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені документи, а саме:

- Акт приймання виконаних робіт за квітень 2008 року, згідно якого ДБМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані в квітні 2008 року різного виду роботи на загальну суму 1 838 926 грн.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за квітень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» у квітні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 1 838 926 грн.

Зазначені документи ОСОБА_8 підписав як начальник ДБМП «Хімбуд», скріпив печаткою даного підприємства і передав ОСОБА_7 , а останній через невстановлену особу - ОСОБА_15 , який підписав їх власноруч від імені ОСОБА_19 , підробивши підпис останнього, скріпив печаткою ТОВ «Стройтех-ком» і повернув ОСОБА_7 .

Потім, у квітні 2008 року, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , згідно розробленого плану, за допомогою комп`ютера самостійно виготовив завідомо підроблені документи, а саме:

- Акт приймання виконаних підрядних робіт за квітень 2008 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДБМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 1 838 926 грн. 80 коп.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за квітень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ДБМП «Хімбуд» у квітні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 1 838 926 грн. 80 коп.

У листопаді-грудні, ОСОБА_8 у невстановленому місці, діючи за вказівкою ОСОБА_7 , реалізуючи злочинний умисел, направлений на заволодіння бюджетними коштами, склав акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт між ТОВ «Укрморшлях» та ДП «Дельта-Лоцман» за листопад, акти № 2 і 3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, в які вніс завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Стройтех-ком» нібито виконувало роботи в Миколаївському річковому порту, а також роботи безпосередньо з будівництва дамби. ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , достовірне знаючи, що днопоглиблювальні роботи при будівництві дамби не проводилися взагалі, вказав, що нібито виконані роботи по розробці ґрунту з під води у відвал плавучими кранами в обсязі 43 860 м3 на суму 2 616 091 грн.

У листопаді, а також грудні 2007 року, ОСОБА_7 надав акт № 1 приймання виконаних підрядних робіт між ТОВ «Укрморшлях» та ДП «Дельта-Лоцман» за листопад, акти №2 і №3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року посадовим особам ДП «Дельта-Лоцман», які їх затвердили і підписали.

На підставі зазначених вище актів приймання виконаних підрядних робіт в період з жовтня 2007 року по січень 2008 року з рахунків ДП «Дельта-Лоцман» на рахунки ТОВ «Укрморшлях» було перераховано 46 254 866 грн. 88 коп. (з яких 44 025 164 грн. 88 коп. виділені з державного бюджету, а 2 229 702 грн. власні кошти ДП «Дельта Лоцман»).

Так, платіжним дорученням №12718 від 19.10.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_11 в ВАТ «Кредитпромбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 308 910 грн. 60 коп. з призначенням платежу: оплата за виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби.

Платіжним дорученням № 12717 від 19.1 0.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_7 в ВАТ «Кредитпромбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 360 000 грн. з призначенням платежу: оплата за виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби.

Платіжним дорученням №15555 від 24.12.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_7 в ВАТ «Кредитпромбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк 194 200 грн. 87 коп. з призначенням платежу: оплата за виконання робіт будівництва дамби.

Платіжним дорученням №15809 від 27.12.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_7 в ВАТ «Кредитпромбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк 301 361 грн. 46 коп. з призначенням платежу: оплата за виконання робіт будівництва дамби.

Платіжним дорученням №4 від 31.01.2008 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_7 в ВАТ «Кредитпромбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк 737 464 грн. 08 коп. з призначенням платежу: аванс на виконання робіт будівництва дамби.

Платіжним дорученням №1 від 18.10.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_12 в управлінні державного казначейства в Миколаївській області перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 19 734 721 грн. 20 коп. призначенням платежу: аванс на виконання робіт з будівництва огороджувальної дамби.

Платіжним дорученням №2 від 10.12.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_12 в управлінні державного казначейства в Миколаївській області перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 9 669 978 грн. 01 коп. з призначенням платежу: за виконані роботи з будівництва огороджувальної дамби.

Платіжним дорученням №3 від 17.12.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_12 в управлінні державного казначейства в Миколаївській області перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 5 729 465 грн. 33 коп. з призначенням платежу: за виконані роботи з будівництва огороджувальної дамби.

Платіжним дорученням №4 від 20.12.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_12 в управлінні державного казначейства в Миколаївській області перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 8 891 000,34 грн. з призначенням платежу: за виконані роботи з будівництва огороджувальної дамби.

Крім того, в окремих платіжних дорученнях помилково зазначено перерахування грошових коштів нібито за договором №43/В-07 від 10.12.07, хоча насправді це означало перерахування грошових коштів за договором №843/В-07 від 21.09.07.

Так, платіжним дорученням № 15558 від 24.12.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_11 в ВАТ «Кредитпромбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 120 000 грн. з призначенням платежу: оплата за виконання робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №15559 від 24.12.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_7 в ВАТ «Кредитпромбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в тому ж банку 37 764 грн. 99 коп. з призначенням платежу: оплата за виконання робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №15557 від 24.12.2007 року з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_13 в ВАГ «Кредитпромбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в тому ж банку 170 000 грн. призначенням платежу: оплата за виконання робіт з будівництва дамби.

Потім, протягом листопада-грудня 2007 року, а так само в квітні 2008 року ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , на підставі завідомо підроблених актів виконаних робіт між ТОВ «Укрморшлях» і ДБМП «Хімбуд» перерахував 13 037 564 грн. 80 коп. бюджетних коштів з рахунка ТОВ «Укрморшлях» на рахунок ДБМП «Хімбуд».

Так, платіжним дорученням №106 від 20.11.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 942 793 грн. 20 коп. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №108 від 21.11.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 100 000 грн. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №124 від 27.11.2007г. з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 1 100 000 грн. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №127 від 03.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 185 620 грн. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №132 від 06.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_14 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 100 000 грн. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №134 від 07.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував па рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАГ «Укргазбанк» 35 000 грн. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №154 від 11.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 150 000 грн. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №157 від 12.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 282 757 грн. 20 коп. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №160 від 13.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 935 936 грн. 20 коп. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №161 від 13.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 2000 грн. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №166 від 17.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 150 000 грн. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №168 від 21.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 2 758 211 грн. 40 коп. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №206 від 26.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 3 100 000 грн. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №211 від 27.12.2007 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 355 680 грн. 80 коп. з призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Платіжним дорученням №338 від 02.04.2008 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» 2 839 566 грн. призначенням платежу: оплата робіт з будівництва дамби.

Далі ОСОБА_8 , перебуваючи у м. Суми, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , не ставлячи до відома підпорядкованих йому бухгалтерських працівників ДБМП «Хімбуд» про свої справжні наміри, вніс в платіжні доручення неправдиві відомості, на підставі яких були перераховані великі суми грошових коштів з рахунку ДБМП «Хімбуд» на рахунки ТОВ «Стройтех-ком» нібито в рахунок оплати виконаних робіт з будівництва дамби, проте в дійсності ТОВ «Стройтех-ком» роботи з будівництва дамби не виконувало.

Так, платіжним дорученням №1973 від 21.11.2007 року з рахунку ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 933 324 грн. з призначенням платежу: оплата за виконані роботи будівельних машин і механізмів.

Платіжним дорученням №1974 від 21.12.2007р. з рахунку ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 2 343 790 грн. 80 коп. з призначенням платежу: оплата за виконані роботи з будівництва дамби згідно рахунку б/н від 30.11.2007 року.

Платіжним дорученням №2010 від 27.12.2007р. з рахунку ДБМП «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 2 102 741 грн. з призначенням платежу: оплата за виконані роботи з будівництва дамби згідно рахунку б/н від 27.12.2007 року.

Платіжним дорученням №2245 від 02.04.2008 року з рахунку ДБМГІ «Хімбуд» № НОМЕР_1 в Сумській філії ВАТ «Укргазбанк» перераховано на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_3 в Миколаївській філії АБ «Факторіал-Банк» 2 811 176 грн. з призначенням платежу: оплата за виконані роботи по влаштуванню дамби.

Таким чином, ОСОБА_8 і ОСОБА_7 з метою реалізації злочинного плану з переведення в готівку бюджетних коштів, необґрунтовано перерахував з рахунку ДБМП «Хімбуд» на зазначені вище рахунки ТОВ «Стройтех-ком» 8 191 031 грн. 80 коп. про зазначених операціях ОСОБА_7 попросив невстановлену слідством особу перевести в готівку всю суму за допомогою ОСОБА_25 .

Далі невстановлена слідством особа повідомила ОСОБА_15 , що на підконтрольне йому ТОВ «Стройтех-ком» перераховано 8 191 031 грн. 80 коп., які необхідно перевести в готівку. Виконуючи прохання невстановленої слідством особи ОСОБА_15 насамперед з метою особистої конспірації, вирішив ускладнити схему отримання готівкових коштів за свідомо підробленими договорами, які самостійно склав, а також перерахувати ці гроші на інше підконтрольне йому фіктивне підприємство ТОВ «Мітракс».

Після перерахування на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» першого платежу в сумі 933 324 грн. ОСОБА_15 , перебуваючи у Миколаєві, в період з 21 по 22 листопада 2007 року за невстановлених обставин з рахунку ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАГ «Кредобанк» внести з іншими грошовими коштами, що перебували на той момент на даному рахунку, шляхом проведення декількох банківських операцій, перерахував зазначену суму коштів, що надійшли з рахунку ДБМП «Хімбуд», на рахунок № НОМЕР_15 ТОВ «Мітракс» в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк», вказуючи при цьому в платіжних дорученнях в якості призначення платежів оплату за різного виду виконані роботи, а також оплату оренди механізмів та обладнання.

Після перерахування на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» другого платежу в сумі 2 343 790 грн. 80 коп. ОСОБА_15 , перебуваючи у Миколаєві, в період з 21 грудня 2007 року по 24 грудня 2007 за невстановлених обставин з рахунку ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» внести з іншими грошовими коштами, перебували на той момент на даному рахунку, шляхом проведення декількох банківських операцій, перерахував зазначену суму коштів, що надійшли з рахунку ДБМП «Хімбуд», на рахунок № НОМЕР_15 ТОВ «Мітракс» в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк», вказуючи при цьому в платіжних дорученнях в якості призначення платежів оплату за різного виду виконані роботи.

Після перерахування на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» третього платежу в сумі 2 102 741 грн. ОСОБА_15 , перебуваючи у Миколаєві, з 27 грудня по 28 грудня 2007 року за невстановлених обставин з рахунку ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_2 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» разом з іншими грошовими коштами, перебували на той момент на даному рахунку, шляхом проведення декількох банківських операцій, перерахував зазначену суму коштів, що надійшли з рахунку ДБМП «Хімбуд», на рахунок № НОМЕР_15 ТОВ «Мітракс» в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк», вказуючи при цьому в платіжних дорученнях в якості призначення платежів оплату за різного виду виконані роботи, послуги, а також оплату придбаного товару.

У той же час, 21,22 листопада 2007 року, 21, 24, 27, 28 грудня 2007, ОСОБА_15 , перебуваючи в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк», використавши підроблені чеки: ЛВ 0976835, виписаний на суму 594 061 грн., ЛВ 0976836. виписаний на суму 2 664 439 грн., ЛВ 8945491, виписаний на суму 1 521 631 грн., ЛB 8945492, виписаний на суму 3 171 598 грн., ЛВ 8945495, виписаний на суму 2 679 869 грн., і ЛВ 8945495, виписаний на суму 5 830 345 грн., за допомогою ОСОБА_31 і ОСОБА_32 з рахунку ТОВ «Мітракс» № НОМЕР_15 незаконно перевів у готівку під виглядом закупівлі сільськогосподарської продукції бюджетні кошти в загальній сумі 3 363 931 грн. 42 коп., а також інші грошові кошти, що знаходилися на зазначеному рахунку ТОВ «Мітракс».

Переведені в готівку у зазначені дні бюджетні кошти в загальній сумі 3 363 931 грн. 42 коп. в дні їх переведення в готівку ОСОБА_15 21 листопада 2007, 22 листопада 2007 року, 21 грудня 2007 особисто, а 24 грудня 2007 року, 27 грудня 2007, 28 грудня 2007 року - через ОСОБА_32 передав ОСОБА_27 , який перебував у кабінеті, орендованому ОСОБА_7 для офісу ТОВ «Укрмошлях», а тому в свою чергу - ОСОБА_7 , якими останній розпорядився на свій розсуд.

Після здійснення фіктивної фінансової операції з перерахування 2 квітня 2008 з рахунку на рахунок ТОВ «Укрморшлях» на рахунок ТОВ «Стройтех-ком» в Миколаївській філії АБ «Факторіал-Банк» 2811176 грн. ОСОБА_15 вирішив перерахувати зазначені кошти грошові кошти за фіктивними договорами на рахунок ТОВ «Астор і Я», а потім перевести в готівку.

Так, платіжним дорученням №395 від 03.04.2008г. з рахунку ТОВ «Стройтех-ком» № НОМЕР_3 в Миколаївській філії АБ «Факторіал-Банк» ОСОБА_15 перерахував на рахунок ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_16 в Миколаївській філії АБ «Факторіал-Банк» 1 726 210 грн. з призначенням платежу: оплата за розвантажувальні роботи згідно договору №14 від 14.01.08.

Платіжним дорученням №397 від 03.04.2008г. з рахунку ТОВ «Стройтех- ком» № НОМЕР_3 в Миколаївській філії ЛБ «Факторіал-Банк» ОСОБА_15 перерахував на рахунок ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_16 в Миколаївській філії АБ «Факторіал-Банк» 1726210 грн. з призначенням платежу: оплата за судноремонтні роботи згідно договору №14 від 14.01.08.

Достовірно знаючи, що ТОВ «Вара» буде здійснювати перевезення каменю бутового та щебеню автомобільним транспортом з Софіївського та Нікітінського кар`єрів на територію Миколаївського річкового порту, ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , вирішив не залучати до перевезення вантажу підприємство експедитора, а заволодіти грошовими коштами, призначеними для експедиції вантажу, шляхом укладення завідомо підроблених договорів та актів виконаних робіт.

Так, у вересні 2007 року ОСОБА_7 звернувся до директора ТОВ «Вара» ОСОБА_33 з проханням укласти договір між ТОВ «Вара» і «Укрморшлях» про транспортно-експедиторське обслуговування перевезення каменю бутового і щебеню автотранспортом з Софіївського і Нікітінського кар`єрів до Миколаївського річкового порту, з умовою, що ні ТОВ «Вара» здійснюватиме транспортно-експедиторське обслуговування, а ТОВ «Астор і Я», з яким ТОВ «Вара» має укласти аналогічний договір субпідряду і делегувати всі обов`язки з експедирування вантажів. При цьому ОСОБА_7 не інформував ОСОБА_33 про те, що ТОВ «Астор і Я» є фіктивним підприємством і створено для незаконного переведення в готівку грошових коштів. ОСОБА_34 , будучи необізнаним щодо злочинних намірів ОСОБА_7 , і розуміючи, що залучення третьої сторони в якості субпідрядника не суперечить законодавству, погодився виконати прохання ОСОБА_7 .

25 вересня 2007 ТОВ «Вара» в особі директора ОСОБА_33 і ТОВ «Укрморшлях» в особі директора ОСОБА_7 уклали договір №14 від 25.09.2007 р. на транспортно-експедиторське обслуговування каменю бутового та щебеню автомобільним транспортом з Софіївського та Нікітінського кар`єрів на територію Миколаївського річкового порту. Згідно умов договору ТОВ «Вара» повинно було контролювати навантаження вантажу в кар`єрі, забезпечувати його сортування і навантаження по фракціях, контролювати виписку автотранспортних накладних, забезпечувати організацію прийому вантажу на території Миколаївського річкового порту.

Виконуючи домовленість з ОСОБА_7 , директор ТОВ «Вара» ОСОБА_34 уклав додаткову угоду №1 до договору №2007/1 від 1.02.2007 з ТОВ «Астор і Я», згідно якого останнім зобов`язується здійснювати організації транспортно-експедиторського обслуговування перевезення каменю бутового та щебеню автомобільним транспортом з Софіївського та Нікітінського кар`єрів до Миколаївського річкового порту. Згідно зазначеного договору ТОВ «Астор і Я» мало контролювати і забезпечувати сортування по фракціях і навантаження вантажу в кар`єрі, виписку накладних, організацію прийому вантажу на території Миколаївського річкового порту.

Потім, у першій половині листопада 2007 року, точної дати встановити не представилося можливим, реалізуючи злочинний план щодо заволодіння бюджетними коштами ОСОБА_7 , будучи директором ТОВ «Укрморшлях», зловживаючи службовим становищем, діючи з особистих корисливих мотивів, перебуваючи в офісі ТОВ «Укрморшлях», достовірно знаючи, що транспортно-експедиторське обслуговування не здійснювалося, самостійно склав:

- Свідомо підроблений акт №29 здачі-приймання виконаних робіт від 15.11.2007 року між ТОВ «Астор і Я» і ТОВ «Вара», згідно якого ТОВ «Астор і Я» нібито виконало роботи з транспортно-експедиторського обслуговування вантажу на загальну суму 3 252 736 грн. 67 коп.;

- Свідомо підроблений рахунок-фактуру №806 від 15.11.2007г., згідно якого нібито ТОВ «Астор і Я» виконало роботи з транспортно-експедиторського обслуговування вантажу в кількості 117 801,56 тонн за ціною 23 грн. 01 коп. за 1 тонну на загальну суму з урахуванням ПДВ 3 252 736,67 грн.

Зазначені документи ОСОБА_7 через невстановлену особу передав ОСОБА_15 , який розписався в них від імені директора ТОВ «Астор і Я» ОСОБА_35 , підробляючи підпис останньої, скріпив печаткою ТОВ «Астор і Я» і повернув їх невстановленій наслідком особі, яка невстановленим слідством чином надало документи на ТОВ «Вара».

Цього ж дня, директор ТОВ «Вара» ОСОБА_34 , вважаючи, що ОСОБА_7 контролював постачання каменю в Миколаївський річковий порт, і, відповідно, контролював експедиторські роботи з боку ТОВ «Астор і Я», не здогадуючись, що ТОВ «Астор і Я» експедиторських послуг не надавало, підписав складений за його вказівкою працівниками ТОВ «Вара» акт виконаних робіт без номера від 15.11.2007 р. між ТОВ «Вара» і ТОВ «Укрморшлях», згідно якого ТОВ «Вара» в період часу з 25 вересня 2007 по 15 листопада 2007 року нібито виконало роботи з транспортно-експедиторського обслуговування каменю бутового та щебеню в кількості 117801,56 тонн на загальну суму 3319176 грн. 75 коп. На підставі зазначеного акту бухгалтером ТОВ «Вара» виписаний рахунок до оплати №652/Е від 15.11.2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» має сплатити 3 319 176 грн. 75 коп. за транспортно-експедиторське обслуговування каменю бутового та щебеню в кількості 117 801,56 тонн за ціною 23 грн. 48 коп. за 1 тонну. Цього ж дня зазначені документи надійшли ОСОБА_7 .

15 листопада 2007 ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , достовірно знаючи, що транспортно-експедиторське обслуговування каменю бутового та щебеню в кількості 117 801,56 тонн на загальну суму 3 319 176 грн. 75 коп. ні ТОВ «Астор і Я», ні ТОВ «Вара», ні будь-яким іншим підприємством не здійснювалося, дав вказівку ОСОБА_8 підготувати:

- Акт №1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 між ТОВ «Укрморшлях» та ДП «Дельта-Лоцман», в якому серед інших робіт, а саме в п. 4 відобразити виконані роботи по транспортно-експедиторського обслуговування каменю бутового та щебеню в кількості 117 801,56 тонн на загальну суму 3 319 176 грн. 75 коп.;

- Довідку про вартість виконаних підрядних робіт за листопад, в якій також Тразеі витрати ТОВ «Укрморшлях», нібито понесені у зв`язку з транспортно-експедиторського обслуговування каменю бутового та щебеню.

ОСОБА_8 , в невстановленим слідством місці, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 , за допомогою комп`ютера склав вищевказані документи, які ОСОБА_7 підписав і скріпив печаткою ТОВ «Укрморшлях».

15 листопада 2007 ОСОБА_7 надав посадовим особам ДП «Дельта-Лоцман» акт №1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 між ТОВ «Укрморшлях» та ДП «Дельта-Лоцман». У той же день зазначений документ був підписаний посадовими особами ДП «Дельта-Лоцман» та скріплений печаткою даного підприємства.

12 грудня 2007 на підставі зазначених документів, які посадові особи ДП «Дельта-Лоцман» представили в управління державного казначейства України в Миколаївській області, платіжним дорученням №2 від 10.12.2007 р. з рахунку ДП «Дельта-Лоцман» № НОМЕР_12 в зазначеному управлінні державного казначейства перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_17 в ВАТ «Кредитпромбанк» 9 669 978 грн. 01 коп. з призначенням платежу: за виконані роботи з будівництва огороджувальної дамби згідно акту №1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року.

13 грудня 2007 року ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , реалізуючи злочинний план щодо заволодіння бюджетними коштами, будучи директором ТОВ «Укрморшлях», зловживаючи своїм службовим становищем, діючи з корисливих мотивів, перерахував з рахунку ТОВ «Укрморшлях» на рахунок ТОВ «Вара» 3 319 176 грн. 75 коп.

Так, платіжним дорученням №162 від 13.12.2007 р. з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ТОВ «Вара» № НОМЕР_18 в Іллічівській філії ВАТ «МТБ» 3 319 176 грн. 75 коп. з призначенням платежу: за експедиторські послуги згідно рахунку №652/Е від 15.11.2007 року.

Потім, платіжним дорученням №1980 від 14.12.2007г. з зазначеного вище рахунки ТОВ «Вара» на рахунок ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_19 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» було перераховано 3 252 736 грн. 67 коп. з призначенням платежу: оплата за експедиторські послуги згідно договору №2007/01 від 01.02.2007 року.

Потім, ОСОБА_15 , діючи з метою незаконного переведення в готівку грошових коштів, з метою особистої конспірації, ускладнюючи схему отримання готівкових коштів за підробленими ним же договорами перерахував 3 252 736 грн. 67 коп. на рахунок ТОВ «Мітракс».

Зокрема, після перерахування з рахунку ТОВ «Вара» на рахунок ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_19 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 3 252 736 грн. 67 коп., 14 грудня 2007 ОСОБА_15 з зазначеного рахунку ТОВ «Астор і Я» разом з іншими грошовими коштами, що перебували на той момент на даному рахунку, шляхом проведення декількох банківських операцій, перерахував зазначену суму коштів, що надійшли з рахунку ТОВ «Вара», на рахунок № НОМЕР_15 ТОВ «Мітракс »в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк», вказуючи при цьому в платіжних дорученнях в якості призначення платежів оплату за різного виду виконані роботи, послуги, а також, оплату придбаного товару.

Того ж дня, 14 грудня 2007 року, ОСОБА_15 , перебуваючи в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк», використовуючи підроблені грошові чеки ЛB 8945482, виписаний на суму 3 171 568 грн., ЛВ 8945483, виписаний на суму 1 359 478 грн., за допомогою ОСОБА_31 з рахунку ТОВ «Мітракс» № НОМЕР_15 незаконно перевів у готівку під виглядом закупівлі сільськогосподарської продукції бюджетні кошти в загальній сумі 3 252 529 грн., а також інші грошові кошти, що знаходилися на зазначеному рахунку ТОВ «Мітракс».

Потім, 14 грудня 2007 року ОСОБА_15 прибув до офісу ТОВ «Укрморшлях», біля будівлі якого передав переведені в готівку грошові кошти ОСОБА_27 , а той у свою чергу - ОСОБА_7 .

Також, у першій половині грудня 2007 року, точної дати встановити не представилося можливим, реалізуючи злочинний план щодо заволодіння бюджетними коштами ОСОБА_7 , будучи директором ТОВ «Укрморшлях», зловживаючи службовим становищем, діючи з особистих корисливих мотивів, перебуваючи в офісі ТОВ «Укрморшлях», достовірно знаючи, що транспортно-експедиторське обслуговування не здійснювалося, самостійно склав:

- Свідомо підроблений акт № 40 здачі-приймання виконаних робіт від 25.12.2007. між ТОВ «Астор і Я» і ТОВ «Вара», згідно якого ТОВ «Астор і Я» з 16 листопада 2007 року по 20 грудня 2007 нібито виконало роботи з транспортно-експедиторського обслуговування 145 510,31 тонн вантажу на загальну суму 3 964 923 грн. 13 коп.;

- Свідомо підроблений рахунок-фактуру №13 від 25.12.2007 р., згідно якого нібито ТОВ «Астор і Я» виставило до оплати 3 964 923 грн. 13 коп. за транспортно-експедиторське обслуговування вантажу в кількості 145 580,31 тонн на загальну суму з урахуванням ПДВ 3 964 923 грн. 13 коп.

Зазначені документи ОСОБА_7 через невстановлену особу передав ОСОБА_15 , який розписався в них від імені директора ТОВ «Астор і Я» ОСОБА_36 , підробляючи підпис останньої, скріпив печаткою ТОВ «Астор і Я» і повернув їх невстановленій наслідком особі, яка невстановленим слідством чином надало документи на ТОВ «Вара».

Цього ж дня, директор ТОВ «Вара» ОСОБА_34 , вважаючи, що ОСОБА_7 контролював постачання каменю в Миколаївський річковий порт і експедиторські роботи з боку ТОВ «Астор і Я», не здогадуючись, що ТОВ «Астор і Я» експедиторських послуг не надавало, підписав акт виконаних робіт без номеру від 25.12.2007 року між ТОВ «Вара» і ТОВ «Укрморшлях», згідно якого ТОВ «Вара» з 16 листопада по 20 грудня 2007 виконало роботи з транспортно-експедиторського обслуговування каменю бутового та щебеню в кількості 145 510,31 тонн на суму 4 045 925 грн. 81 коп. На підставі зазначеного акту ТОВ «Вара» виписаний рахунок до оплати №745/Е від 25.12.2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» має сплатити 4 045 925 грн. 81 коп. за транспортно-експедиторське обслуговування каменю бутового та щебеню в кількості 145 510,31 тонн.

Цього ж дня вказані документи надійшли ОСОБА_7 .

На підставі документів, що надійшли з ТОВ«Вара», ОСОБА_7 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , 25 грудня 2007 року платіжним дорученням №177 від 25.12.2007 року перерахував з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в Миколаївській філії ВАТ «Кредитпромбанк» на рахунок ТОВ «Вара» № НОМЕР_18 в Іллічівському філії ВАТ «МТБ» 404 592 грн. 81 коп., які раніше надійшли на рахунок ТОВ «Укрморшлях» з управління державного казначейства України в Миколаївській області в якості оплати робіт по акту №2 та акту №3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, підписаними ТОВ «Укрморшлях» та ДП «Дельта-Лоцман».

Потім, платіжним дорученням №2025 від 25.12.2007року з зазначеного вище рахунку ТОВ «Вара» на рахунок ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_19 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» з призначенням платежу: оплата за експедиторські послуги було перераховано 3 964 923 грн. 13 коп.

26 грудня 2007 ОСОБА_15 з рахунку ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_19 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» шляхом проведення декількох банківських операцій, перерахував більшу частину зазначених коштів, а саме на загальну суму 3 956 993 грн. 28 коп. на рахунок ТОВ «Мітракс» № НОМЕР_15 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк», вказуючи при цьому в платіжних дорученнях в якості призначення платежів оплату за послуги експедирування вантажу згідно договору №2 від 1.10.2007 р.

В той же день, ОСОБА_15 , перебуваючи в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк», використовуючи підроблений грошовий чек ЛB 8945494, виписаний на суму 5 415 753 грн., за допомогою ОСОБА_31 з рахунку ТОВ «Мітракс» № НОМЕР_15 незаконно перевів у готівку під виглядом закупівлі сільськогосподарської продукції бюджетні кошти в загальній сумі 3 956 993 грн. 28 коп., а також інші грошові кошти, що знаходилися на зазначеному рахунку ТОВ «Мітракс», після чого передав їх ОСОБА_37 .

Потім 26 грудня 2007 року ОСОБА_32 , діючи за вказівкою ОСОБА_15 прибув до кабінету офісу ТОВ «Укрморшлях», орендований ОСОБА_7 і передав переведені в готівку бюджетні кошти ОСОБА_27 , а той у свою чергу ОСОБА_7 , якими останній розпорядився на свій розсуд.

Таким чином, при вищевказаних обставинах ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою, заволоділи 7 365 102 грн. 56 коп., з яких незаконно перевели в готівку 7 209 522 грн. 28 коп. і розпорядилися ними спільно на власний розсуд.

Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , у невстановлений час, перебуваючи в офісі ТОВ «Укрморшлях» склав завідомо неправдивий договір №21-10 від 18.10.2007 року між ТОВ «Укрморшлях» і ТОВ «Експрес-Техком», згідно якого ТОВ «Укрморшлях» набуває щебінь у ТОВ «Експрес-Техком». Потім ОСОБА_7 через невстановлену особу передав зазначений договір ОСОБА_15 , який розписався в ньому від імені директора ТОВ «Експрес-Техком» ОСОБА_21 , підробляючи підпис останнього, скріпив договір печаткою даного товариства і повернув його невстановленій особі, а той у свою чергу - ОСОБА_7 , який підписав договір і скріпив печаткою ТОВ «Укрморшлях».

Далі, реалізуючи злочинний план з переведення в готівку бюджетних коштів ОСОБА_7 , будучи директором ТОВ «Укрморшлях», зловживаючи своїм службовим становищем, діючи з особистих корисливих мотивів, за попередньою змовою з ОСОБА_8 , 2 квітня 2008 року за допомогою комп`ютера вніс до платіжних документів завідомо неправдиві відомості, на підставі яких необґрунтовано перерахував з рахунку ТОВ «Укрморшлях» на рахунок ТОВ «Експерсс- Техком» 1 080 434 грн., а потім 3 квітня 2008 року 2 346 055 грн.

Так платіжним дорученням №339 від 02.04.2008 року з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_14 в Миколаївській філії ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ТОВ «Експерсс-Техком» № НОМЕР_20 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 1 080 434 гри. з призначенням платежу оплата за щебінь фракції №20x40 згідно договору 21-10 від 18.10.2007 року.

Платіжним дорученням №343 від 03.04.2008г. з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_14 в Миколаївській філії ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_7 перерахував на рахунок ТОВ «Експерсс-Техком» № НОМЕР_20 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 2 346 055 грн. з призначенням платежу оплата за щебінь фракції №20x40 згідно договору 21-10 від 18.10.2007 року.

Після здійснення зазначених фіктивних фінансових операцій ОСОБА_7 проінформував про це невстановлену слідством особу і попросив перевести в готівку грошові кошти за допомогою ОСОБА_15 .

Далі, невстановлена слідством особа повідомила ОСОБА_15 про те, що на підконтрольне йому ТОВ «Експерсс-Техком» перераховано 3 426 489 грн., які необхідно перевести в готівку.

ОСОБА_15 насамперед з метою особистої конспірації, вирішив ускладнити схему отримання готівкових грошових коштів, у зв`язку з чим вирішив перерахувати ці гроші на інше підконтрольне йому фіктивне підприємство ТОВ «Астор і Я», а потім перевести в готівку їх.

Після перерахування на рахунок ТОВ «Експерсс-Техком» першого платежу в сумі 1 080 434 грн. ОСОБА_15 3 квітня 2008 року безпідставно перерахував з рахунку № НОМЕР_21 в АБ «Факторіал-Банк» на рахунок ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_16 в тому ж банку 1 078 273 грн. з призначенням платежу: оплата за щебінь згідно договору №4 від 01.02.2008 р.

Після перерахування на рахунок ТОВ «Експрес-Техком» другого платежу в сумі 2346055 грн. ОСОБА_15 4 квітня 2008 року шляхом здійснення кількох платежів необґрунтовано перерахував з рахунку № НОМЕР_21 в АБ «Факторіал-Банк» на рахунок ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_16 в тому ж банку 2 341 363 грн. з призначенням платежу: оплата за щебінь згідно договору №4 від 01.02.2008 року.

Після надходження 3 квітня 2008 року на рахунок ТОВ «Астор і Я» з рахунку ТОВ «Експрес-Техком» 1 078 273 грн. ОСОБА_15 в той же день у готівку їх за грошовим чеком ЛB 6265544 на суму 6 010 050 гри. разом з грошима в сумі 2 811 176 грн., що надійшли 3 квітня 2008 року на рахунок цього підприємства від ТОВ «Стройтех-ком» при вищевказаних обставинах.

Потім, 3 квітня 2008 року ОСОБА_15 прибув до офісу ТОВ «Укрморшлях», біля будівлі якого передав переведені в готівку бюджетні кошти ОСОБА_27 , а той у свою чергу - ОСОБА_7 .

Після надходження 4 квітня 2008 року на рахунок ТОВ «Астор і Я» з рахунку ТОВ «Експрес-Техком» 2 341 363 грн. ОСОБА_15 в цей же день, перебуваючи в Миколаївському відділенні №41 АБ «Факторіал-Банк». використовуючи підроблений чек ЛB 6265545, виписаний на суму 2 606 645 грн., за допомогою ОСОБА_31 , незаконно перевів у готівку їх, а також інші грошові кошти, наявні на той момент на рахунку ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_16 , під виглядом закупівлі сільськогосподарської продукції.

Потім, 4 квітня 2008 року ОСОБА_15 прибув до будівлі офісу ТОВ «Укрморшлях», де передав переведені в готівку бюджетні кошти ОСОБА_27 , а той у свою чергу - ОСОБА_7 .

Таким чином, при вищевказаних обставинах ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою, заволоділи 3 426 489 грн., з яких незаконно перевели в готівку 3 419 636 грн. і розпорядилися ними спільно на власний розсуд.

Всього, ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи бюджетними коштами на загальну суму 19 770 744 грн. 42 коп., з яких незаконно перевели в готівку 19 590 810 грн. 50 коп., що в 85 177,43 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, якими спільно розпорядилися на власний розсуд.

Виправдовуючи ОСОБА_7 і ОСОБА_8 за ст. 191 ч. 5, ст. 366 ч. 2 КК України суд мотивував тим, що стороною обвинувачення не надано допустимих і достатніх доказів наявності в діях останніх ознак розкрадання.

Крім того суд вказав на те, що дослідженими і оціненими в судовому засіданні доказами у їх сукупності не підтверджується факт внесення ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 , завідомо неправдивих даних про об`єм виконаних робот в акти прийому виконаних підрядних робот № 1 за листопад та № 2, 3 за грудень 2007 року, в довідку про вартість виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, а також у розкраданні шляхом зловживання службовим становищем бюджетних грошових коштів на загальну суму 19770744 грн. 42 коп., за обставин викладених у пред`явленому обвинуваченні.

Не погодившись вироком суду першої інстанції прокурора та засуджений ОСОБА_7 подали на нього апеляції.

В зміненій апеляційній скарзі прокурор просить вирок скасувати та ухвалити новий вирок, яким ОСОБА_7 і ОСОБА_8 визнати винуватим кожного у вчиненні злочинів, передбачених ст. 366 ч. 1, 2, ст. 191 ч.5 КК України та призначити кожному покарання:

- за ст. 191 ч. 5 КК України у виді позбавлення волі на строк 7 років з позбавленням права займати на підприємствах, в установах та організаціях незалежно від форми власності та підпорядкованості посади керівників даних підприємств, установ та організацій, а також інші посади, пов`язані з повноваженнями по розпорядженню товарно-матеріальними цінностями на строк 3 роки з конфіскацією майна.

- за ст. 366 ч. 1 КК України у виді обмеження волі на 1 рік з позбавленням права займати на підприємствах, в установах та організаціях незалежно від форми власності та підпорядкованості посади керівників даних підприємств, установ та організацій, а також інші посади, пов`язані з повноваженнями по розпорядженню товарно-матеріальними цінностями на 3 роки.

- за ст. 366 ч. 2 КК України у виді обмеження волі на 3 роки з позбавленням права займати на підприємствах, в установах та організаціях незалежно від форми власності та підпорядкованості посади керівників даних підприємств, установ та організацій, а також інші посади, пов`язані з повноваженнями по розпорядженню товарно-матеріальними цінностями на строк 3 роки.

На підставі ст. 70 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити покарання у виді позбавлення волі на строк 7 років з позбавленням права займати на підприємствах, в установах та організаціях незалежно від форми власності та підпорядкованості посади керівників даних підприємств, установ та організацій, а також інші посади, пов`язані з повноваженнями по розпорядженню товарно-матеріальними цінностями на строк 3 роки з конфіскацією майна.

Задовольнити цивільний позов на суму 19 770 744 грн. 42 коп.

При цьому, не оспорюючи висновки суду про доведеність вини ОСОБА_38 у вчиненні злочину, передбаченого ст. 366 ч.1 КК України, не погоджується з висновками про відсутність у їх діях складу злочинів, передбачених ст. 191 ч. 5, ст. 366 ч. 2 КК України.

За змістом апеляції вважає ОСОБА_38 причетними до розкрадання грошових коштів, виділених на будівництво огороджувальної дамби.

Вважає, що судом встановлений факт використання ОСОБА_15 ТОВ «Стройтех-ком» і «Експрес-техком» виключно для незаконного переведення у готівку грошових коштів, що господарську діяльність з поставки товарів, робіт та послуг вони не здійснювали, а тому не могли виконувати роботи, пов`язані з будівництвом дамби і постачати необхідні для цього матеріали.

Посилається на показання ОСОБА_15 , ОСОБА_32 , постанови Ленінського районного суду м. Миколаєва, якими ОСОБА_15 і ОСОБА_32 , амністовані за створення фіктивних підприємств - ТОВ «Стройтех-ком», ТОВ «Експрес-Техком», ТОВ «Астор і Я» та ТОВ «Мітракс» і здійснення через рахунки цих підприємств незаконного переведення в готівку бюджетних коштів у сумі 19 590 810, 5 грн., виділених на будівництво огороджувальної дамби в дельті р. Дунай.

Також посилається на постанови Ленінського та Заводського районних судів м. Миколаєва від 11.11.2008 та 25.05.2009 років в адміністративних справах, згідно яких установчі документи ТОВ «Астор і Я» і «Мітракс» визнані недійсними з моменту реєстрації, свідоцтва про реєстрацію платників ПДВ ТОВ «Астор і Я» і «Мітракс» визнані недійсними з моменту видачі.

Не ставлячи під сумнів виконання ТОВ ВКФ «Внешком» договору з ТОВ «Укрморшлях» з перевезення каменю з кар`єрів до річ.порту, вважає доведеним, що ні ТОВ «Вара», ні «Астор і Я» ні будь-які інші підприємства не здійснювали транспортно-експедиторський супровід цього перевезення.

На підтвердження цього апелянт наводить показання допитаних працівників кар`єрів, водіїв, працівників Миколаївського річ. порту про те, що експедиторів в автомобілях при перевезенні каменю не було, камінь по фракціях не сортувався, при оформленні накладних був присутній тільки водій вантажного автомобіля. Наводить свої міркування щодо вартості виконаних робіт.

Вважає встановленим факт незаконного перерахування грошових коштів з рахунку ТОВ «Укрморшлях» на рахунок ТОВ «Вара» і далі ТОВ «Астор і Я» і «Мітракс», які в подальшому ОСОБА_15 з метою конспірації знімав за грошовими чеками під видом закупівлі сільськогосподарської продукції.

Вважає необ`єктивними показання ОСОБА_7 щодо його упевненості у здійсненні робіт ТОВом «Вара» з транспортно-експедиторського обслуговування перевезення автотранспортом каменю бутового і щебеню та наявності підстав для їх оплати, оскільки вони спростовуються показаннями свідка ОСОБА_33 - директора ТОВ «Вара» про те, що саме за ініціативою ОСОБА_7 25.09.2007 року між ТОВ «Укрморшлях» і ТОВ «Вара» був укладений договір №14 на транспортно-експедиторське обслуговування, а також договір між ТОВ «Вара» і ТОВ «Астор і Я», яким останньому було делеговано виконання зазначених робіт. Фактично ТОВ «Вара» жодних робіт за укладеним з ТОВ «Украморшлях» договором не виконувало, акти прийому-передачі виконаних робіт як з ТОВ «Укрморшлях», так і з ТОВ «Астор і Я», він підписував лише після того, як замовником (ТОВ «Укрморшлях») були підписані акти прийняття виконаних робіт, що підтверджувало факт їх виконання і відсутність претензій до ТОВ «Вара».

Вважає, що ці показання ОСОБА_33 узгоджуються з фактом використання ОСОБА_15 ТОВ «Астор і Я» виключно для переведення в готівку грошових коштів, в тому числі, отриманих з рахунків ТОВ «Укрморшлях», ДСМП «Хімстрой» і ТОВ «Експрес-техком».

Вважає доведеним факт службового підроблення підсудними за попередньою змовою офіційних документів з метою приховування незаконного заволодіння грошовими коштами, перерахованими з рахунку ТОВ «Укрморшлях» на рахунок ДСМП «Хімбуд» і далі ТОВу «Стройтех-ком», ОСОБА_39 від імені ТОВ «Укрморшлях», а ОСОБА_40 від імені ДСМП «Хімстрой»:

- договір субпідряду №10/09 від 21.09.2007 року між ТОВ «Укрморшлях» і ДСМП «Хімбуд», згідно якого 1е підприємство, як генпідрядник, доручає, а 2е, як субпідрядник, нібито забезпечує виконання робіт по будівництву огороджувальної дамби на морському барі гирло Бистре р. Дунай у відповідності з проектом «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток », з об`ємом робіт 132 300 м3.

- договір на підрядні будівельні роботи №1/9 від 21.09.2007 року, згідно якого ДСМП «Хімбуд» доручає, а ТОВ «Стройтех-ком» забезпечує виконання робіт по будівництву огороджувальної дамби на морському барі гирло Бистре р. Дунай у відповідності з проектом «Створення глибоководного суднового ходу Дунай-Чорне морс на українській ділянці дельти. Повний розвиток», з об`ємом робіт 132 300 м3.

- акт приймання виконаних робіт за жовтень 2007 року, згідно якого ДСМП «Хімбуд» прийняло у підрядника ТОВ «Стройтех-ком» роботи, проведені в Миколаївському річковому порту в жовтні 2007 року на загальну суму 933 324 грн.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт у Миколаївському річковому порту за жовтень 2007 року, згідно з якою підрядник ТОВ «Стройтех-ком», нібито виконав роботи на загальну суму 933 324 грн.

- акт №2 приймання виконаних робіт за листопад 2007 року, згідно якого ДСМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані у листопаді 2007 року різного виду роботи на загальну суму 2 344 160 грн. 40 коп.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» в листопаді 2007 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 2 344 160 грн. 40 коп. і за вирахуванням матеріальних ресурсів поставки замовника до оплати підлягає 2 343 790 грн. 80 коп.

- акт №1 приймання виконаних робіт за грудень 2007 року, згідно якого ДСМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані в грудні 2007 року різного виду роботи на загальну суму 2 102 741 грн.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» в грудні 2007 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 3 495 532 грн. 20 коп. і за вирахуванням поставлених матеріальних ресурсів та податку на додану вартість до оплати підлягає 2 102 740 грн. 80 коп.

- акт №1 приймання виконаних робіт за березень 2008 року, згідно якого ДСМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані в березні 2008 року різного виду роботи на загальну суму 2 839 566 грн.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт за березень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» в березні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 2 839 556грн.

- акт приймання виконаних робіт за квітень 2008 року, згідно якого ДСМП «Хімбуд» прийняло у субпідрядника ТОВ «Стройтех-ком» виконані в квітні 2008 року різного виду роботи на загальну суму 1 838 926 грн.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт за квітень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ТОВ «Стройтех-ком» у квітні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 1 838 926 грн.

- акт приймання виконаних робіт за жовтень 2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДСМП «Хімбуд» виконані ним різного виду роботи на загальну суму 942 793 грн. 20 коп.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт за жовтень 2007 року, згідно з якою субпідрядник ДСМП «Хімбуд» у жовтні 2007 року нібито виконало різного роду роботи на загальну суму 942 793 грн. 20 коп.

- акт №2 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у підрядника ДСМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 4 688 943 грн. 60 коп.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, згідно з якою підрядник ДСМП «Хімбуд» в листопаді 2007 року нібито виконало різного роду роботи на загальну суму 4 688 943 грн. 60 коп. і за вирахуванням авансу оплаті підлягає сума 2 367 387 грн. 44 коп.

- акт №3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДСМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 4 566 262 грн.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, згідно з якою генпідрядник ДСМП «Хімбуд» в грудні 2007 року нібито виконало роботи з будівництва дамби на загальну суму 4 566 262 грн.

- акт приймання виконаних підрядних робіт за березень 2008 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДСМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 2 839 566 грн.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт за березень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ДСМП «Хімбуд» в березні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 2 839 566 грн.

- акт приймання виконаних підрядних робіт за квітень 2008 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» прийняло у субпідрядника ДСМП «Хімбуд» нібито виконані ним різного виду роботи на загальну суму 1 838 926 грн. 80 коп.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт за квітень 2008 року, згідно з якою субпідрядник ДСМП «Хімбуд» у квітні 2008 року нібито виконало роботи з будівництва огороджувальної дамби на загальну суму 1 838 926 грн. 80 коп.

Наводить свої міркування щодо оцінки показань підсудних про те, що всі роботи з будівництва дамби, які оплачені ТОВом «Укрморшлях» ДСМП «Хімбуд» та іншим субпідрядникам дійсно виконані.

Вважає, що ДСМП «Хімбуд» і ТОВ «Стройтех-ком» жодних робіт з будівництва дамби не виконували. Посилається на показання свідків ОСОБА_41 та ОСОБА_42 і ОСОБА_43 працівників Миколаївського річкового порту, згідно яких доставку кам`яного буту на територію річ.порту здійснювала техніка ТОВ «Укрморшлях», а також журнал реєстрації видачі перепусток річ. порту, згідно якого працівники ДСМП «Хімбуд» і ТОВ «Стройтех-ком» не відвідували річ. порт в 2007-2008 p.p. Також, посилається на показання свідків ОСОБА_44 і ОСОБА_45 працівників ДП «Дельта-Лоцман», які здійснювали безпосередній контроль за ходом робіт з будівництва дамби, про те, що всі роботи виконувалися ТОВ «Укрморшлях» і ТОВ «СБК РИФ», безпосереднє керівництво роботами здійснював ОСОБА_17 . Наводить свої міркування щодо показань ОСОБА_17 , якій показав, що був прийнятий на роботу на посаду інженера-гідротехніка ДСМП «Хімбуд», хоча його роботою керував ОСОБА_46 , перед яким він і звітував.

Також, вважає, що суд залишив поза увагою докази, які в сукупності підтверджують заволодіння бюджетних коштів способом їх перерахування з рахунку ТОВ «Укрморшлях» на рахунок ТОВ «Вара», а потім на рахунок ТОВ «Астор і Я» і переведення в готівку їх на ТОВ «Мітракс», а саме:

- договір №14 від 25.09.07 року між ТОВ «Вара» і ТОВ «Укрморшлях», згідно якого ТОВ «Вара» організовує транспортно-експедиторське обслуговування каменю бутового та щебеню автомобільним транспортом з Софіївського та Нікітінського кар`єрів на територію Миколаївського річкового порту. За умовами договору в обов`язки ТОВ «Вара» також входило: контроль навантаження каменю в кар`єрі; забезпечення сортування та навантаження вантажу по фракціях; контроль виписки автотранспортних накладних; забезпечення організації прийому вантажу на території Миколаївського річкового порту й інші обов`язки. Винагорода експедитора за експедирування вантажу становить 23,48 грн. за 1 тонну.

- договір №2007/01 від 01.02.07 року між ТОВ «Вара» і ТОВ «Астор і Я» і додатковою угодою №1/1 від 16.11.07 про внесення змін до додаткову угоду №1 від 25.09.07 року до договору №2007/01 від 01.02.07 року, в якому продубльовані основні обов`язки ТОВ «Астор і Я» перед ТОВ «Вара» в тій же послідовності як передбачено в договорі №14 від 25.09.07 обов`язки ТОВ «Вара» перед ТОВ «Укрморшлях».

- акт №29 здачі-приймання виконаних робіт від 15.11.07 року, згідно якого ТОВ «Астор і Я» нібито виконало роботи з транспортно-експедиторському обслуговуванню вантажу на загальну суму 3 252 736,67 грн.

- рахунок-фактура №806 від 15.1 1.07 року, згідно якого ТОВ «Астор і Я» як¬би виконало роботи з транспортно-експедиторського обслуговування вантажу в кількості 117801,56 тонн за ціною 23,01 грн. за 1 тонну на загальну суму з урахуванням податку на додану вартість 3 252 736,67 грн.

- акт виконаних робіт без номера від 15.11.07 року між ТОВ «Вара» і ТОВ «Укрморшлях», згідно якого ТОВ «Вара» в період часу з 25.09.07 по 15.11.07 нібито виконало роботи з транспортно-експедиторського обслуговування каменю бутового та щебеню в кількості 117 801,56 тонн на загальну суму 3 319 176, 75 грн. (т.47 а.с. 25);

- рахунок до оплати №652/0 від 15.11.07 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» має сплатити 3 319 176,75 гривень за транспортно-експедиторське обслуговування 117 801,56 тонн каменю бутового щебеню по 23,48 грн. за 1 тонну.

- довідку про вартість виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року, в якій відображені витрати ТОВ «Укрморшлях» понесені на будівництво огороджувальної дамби, серед яких і транспортно-експедиторське обслуговування перевезення каменю бутового та щебеню.

- акт №1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року між ТОВ «Укрморшлях» і ДП «Дельта-лоцман», в якому серед інших робіт, а саме в п. 4 (перевезення інших вантажів транспортом загального призначення) відображено виконані роботи по транспортно-експедиторського обслуговування каменю бутового та щебеню в кількості 117 801,56 тонн на загальну суму 3 319 176,75 грн.

- платіжне доручення №2 від 10.12.07 року, згідно якого з рахунку ДП «Дельта-лоцман» № НОМЕР_12 в управлінні державного казначейства перераховано на рахунок ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в ВАТ «Кредитпромбанк» 9 669 978,01 грн. з призначенням платежу за виконані роботи з будівництва огороджувальної дамби згідно акт №1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2007 року.

- платіжне доручення №162 від 13.12.07, згідно якого з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в Миколаївській пугач ВАТ «Кредитпромбанк» ОСОБА_46 перерахував на рахунок ТОВ «Вара» № НОМЕР_18 в Іллічівській філії ВАТ «МТБ» 3 319 176,75 грн. з призначенням платежу за експедиторські послуги згідно рахунку № 652/е від 15.1 1.07 року.

- платіжне доручення №1980 від 14.12.07 з рахунку ТОВ «Вара» № НОМЕР_18 в Іллічівському відділенні ВАТ «МТБ» перераховано на рахунок ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_19 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 3 252 736,67 гривень з призначенням платежу оплата за експедиторські послуги згідно договору №2007/01 від 01.02.07 року.

- платіжні доручення №353-367 від 14.12.07 року, згідно яких з рахунку ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_19 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» перераховано на рахунок ТОВ «Мітракс» № НОМЕР_15 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 3 252 736,67 грн. з призначенням платежу оплата за послуги експедиторські згідно договору №2 від 01.10.07 року.

- грошовий чек ЛВ 8945482 Миколаївської філії ВАТ «Кредобанк» на суму 3 171 568 грн. і грошовим чеком ЛВ 8945483 виписаний на суму 1 359 478 грн., згідно яких вказані грошові кошти з рахунку ТОВ «Мігракс» № НОМЕР_15 переведено у готівку під виглядом закупівлі сільгосппродукції.

- акт №40 здачі-приймання виконаних робіт від 25.12.07 року, між ТОВ «Астор і Я» і ТОВ «Вара», згідно якого ТОВ «Астор і Я» з 16.11.07 по 20.12.07 року нібито виконало роботи з транспортно-експедиторського обслуговуванню 145 510,31 тонн вантажу на загальну суму 3 964 923,13 грн.

- рахунок-фактуру №13 від 25.12.07 року, згідно якого ТОВ «Астор і Я» виставило до оплати 3 964 923,13 грн. за яким нібито транспортно-експедиторське обслуговування вантажу в кількості 145 510,31 тонн загальну суму з урахуванням ПДВ 3964923,13 грн.

- акт виконаних робіт без номера від 25.12.07 року між ТОВ «Вара» і ТОВ «Укрморшлях», згідно якого ТОВ «Вара» в період часу з 16.11.07 по 20.12.07 року, яке б виконало роботи з транспорту-експедиторського обслуговування каменю бутового та щебеню в кількості 145 510,31 тонн на загальну суму 4045925,81 грн.

- рахунок ТОВ «Вара» до оплати №745/3 від 25.12.07 року, згідно якого ТОВ «Укрморшлях» має сплатити 4045925,81 гривень за транспортно-експедиторське обслуговування каменю бутового та щебеню в кількості 145 510,31 тонн.

- платіжне доручення №177 від 25.12.07 року, згідно якого з рахунку ТОВ «Укрморшлях» № НОМЕР_4 в Миколаївській філії ВАТ «Кредитпромбанк» на рахунок ТОВ «Вара» № НОМЕР_18 в Іллічівської філії ВАТ «МТБ» перераховано 4045925,81 гривень, які раніше надійшли на рахунок ТОВ «Укрморшлях» з управління державного казначейства України в Миколаївській області в якості оплати за акт № 2 і акт № 3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року між ТОВ «Укрморшлях» та ДП «Дельта-лоцман».

- Платіжне доручення №2025 від 25.12.07, згідно якого з рахунку ТОВ «Вара» № НОМЕР_18 в Іллічівському відділенні ВАТ «МТБ» перераховано на рахунок ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_19 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 3 964 923,13 грн. з призначенням платежу оплата за експедиторські послуги.

- платіжні доручення №395-402 від 26.12.07 року, згідно яких з рахунку ТОВ «Астор і Я» № НОМЕР_19 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» перераховано на рахунок ТОВ «Мігракс» № НОМЕР_15 в Миколаївській філії ВАТ «Кредобанк» 3 956 993,28 гривень з призначенням платежу оплата за послуги експедирування вантажу згідно договору №2 від 01.10.07 року.

- грошовий чек ЛB 8945494 Миколаївської філії ВАТ «Кредобанк», згідно якого переведено у готівку під виглядом закупівлі сільгосппродукції 5 415 753 грн.

- довідку КРУ в Миколаївській області від 24.04.09 перевірки руху грошових коштів перерахованих з ДП «Дельта-Лоцман» на ТОВ «Укрморшлях» з 20.09.07 по 31.01.08 на будівництво дамби і подальшого руху цих коштів, згідно з якою 7 209 522,00 гривень, які надійшли ТОВ «Мігракс» від ТОВ «Астор і Я», зняті з розрахункового рахунку за чеками ЛО № 8945482 від 14.12.07 (чек на суму 3171568 грн.), ЛО №8945483 від 14.12.07 (чек на суму 1359478 грн.), ЛО №8945494 від 26.12.07 (чек на суму 5415753 грн.) на закупівлю сільгосппродукції.

- висновок експерта №172 від 16.09.09 року судово-бухгалтерської експертизи, з якої вбачається, що довідка КРУ в Миколаївській області від 24.04.09 року відповідає реальним обставинам і матеріалам кримінальної справи. Операції, які проводило ТОВ «Укрморшлях» з ТОВ «Експрес-Техком» мають ознаки безтоварних операцій.

Вважає, що суд не прийняв до уваги докази, які спростовують факт проведення незначного днопоглиблення місцями, а також споруди днопоглиблювального підхідного каналу об`ємом 43 800 м3.

Посилається на показання працівників ДП «Дельта Лоцман» ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , а також показання ОСОБА_17 , щоденник проведення робіт з будівництва огороджувальної дамби, з яких вбачається, що в період з 25.11.2007 по 19.12.2007 року плавкран ПЛК-2 знаходився на 2 км гирла Бистре, де займався перевантаженням каменю з глибоководних барж в мілководні баржі. Днопоглиблювальні роботи в районі будівництва дамби не проводилися. Плав. кран КПЛ-114 прибув в район будівництва дамби 27.12.07 року і приступив до робіт у мілководній частині дамби лише 24.01.2008 року. Тобто після підписання акта №3 виконаних робіт за грудень 2007 року, щоденником виробництва робіт з будівництва огороджувальної дамби, із записів якого вбачається, що днопоглиблювальні роботи і спорудження технологічного каналу при будівництві огороджувальної дамби не проводилися.

Просить задовольнити свій цивільний позов в інтересах держави в особі ДП «Дельта Лоцман». Наводить свої міркування щодо відмови суду у задоволенні цивільного позову.

Посилається на рішення Господарського суду Миколаївської області від 19.05.2009 року і постанову Вищого господарського суду України від 03.09.2009 року, згідно яких встановлений факт неналежного виконання ТОВ «Укрморшлях» умов договору №843/В-07 від 21.09.2007 року щодо будівництва огороджувальної дамби на морському барі відповідно до проекту «Створення глибоководного суднового ходу Дунай - Чорне море на українській ділянці дельти. Повний розвиток», а саме факт завищення обсягів виконаних робіт та їх вартості.

В апеляційній скарзі і доповненні до неї засуджений ОСОБА_7 , не оскаржуючи вирок суду в частині виправдання за ч. 5 ст. 191 та ч. 2 ст. 366 КК України, просить вирок скасувати в частині засудження за вчинення злочину, передбаченого ст. 366 ч. 1 КК України і, визнавши його невинуватим, закрити провадження у справі за відсутністю складу цього злочину.

За змістом скарги вважає, що висновки суду в частині визнання його винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, не відповідають фактичним обставинам справи, оскільки інформація, зазначена ним в офіційних документах не є завідомо неправдивою (так як роботи з будівництва дамби його підприємством і субпідрядниками виконувалися).

Також, вважає правомірними свої дії щодо оформлення ліцензії на право зайняття будівельною діяльністю ТОВ «Укрморшлях».

Посилається на те, що в ТОВ «Укрморшлях» реально були прийняті на роботу дипломовані спеціалісти (за згодою про надання послуг), які реально працювали в межах отриманої підприємством ліцензії з будівництва дамби.

Зазначає, що на момент подачі заяви на отримання ліцензії працівники зазначені в додатках вже були прийняті на роботу.

Заперечує посилання суду на показання свідка ОСОБА_13 , оскільки вона не допитана в суді. Вважає їх неправдивими.

Вважає невірною оцінку судом своїх показань щодо підстав зазначення в заявці на отримання зазначеної ліцензії ТОВ «Укрморшлях» даних про наявність на підприємстві техніки (грейферів).

Стверджує про об`єктивність зазначених ним даних, оскільки грейфери, були орендовані та передані субпідрядникам у використання.

Зазначає, що Комісія Миколаївської ОДА з Державного архитектурно-будівельного контролю, дослідивши і перевіривши подану заяву з додатками, видала ліцензію ТОВ «Укрморшлях», оскільки така форма володіння грейферами була допустима законодавством на момент подачі заяви для отримання ліценції.

Заслухавши доповідь судді апеляційного суду щодо суті поданих апеляцій, пояснення прокурора, яка підтримала апеляції прокурора та частково апеляції засудженого, в частині скасування вироку, засудженого ОСОБА_7 на підтримку доводів власної апеляції та часткове підтримання апеляції прокурора, в частині скасування вироку, а також думку засудженого ОСОБА_8 і захисника ОСОБА_50 на підтримку апеляції засудженого ОСОБА_7 , вивчивши матеріали кримінальної справи та обговоривши доводи апеляцій, колегія суддів приходить до таких висновків.

Статтею 323 КПК України встановлено, що вирок суду повинен бути законним і обґрунтованим.

Відповідно до ст. 367 КПК України Підставами для скасування або зміни судових рішень, в апеляційному суді, в тому числі є неповнота судового слідства , а також істотні порушення вимог кримінально процесуального закону.

Згідно вимог ст. 368 КПК України, неповним визнається слідство в суді першої інстанції, коли залишилися недослідженими такі обставини, з`ясування яких може мати істотне значення для правильного вирішення справи.

Відповідно до вимог ст. 370 КПК України, істотним порушенням вимог кримінально-процесуального закону є такі порушення вимог цього Кодексу, які перешкодили чи могли перешкодити суду повно та всебічно розглянути справу і постановити законний, обґрунтований і справедливий вирок.

Згідно з вимогами ст. 334 КПК України та роз`яснень, які Пленум Верховного Суду України дав у п. 22 постанови від 29 червня 1990 року № 5 „ Про виконання судами України законодавства і постанов Пленуму Верховного Суду України з питань судового розгляду кримінальних справ і постановлення вироку, мотивувальна частина виправдувального вироку повинна містити результати дослідження, аналізу і оцінки доказів як тих, що були зібрані на попередньому слідстві, так і поданих в судовому засіданні, а також мотивовані висновки суду про недоведеність події злочину; відсутність у діях підсудного складу злочину чи недоведеність його участі у вчиненні злочину.

Проте суд першої інстанції зазначені вимоги закону належним чином не виконав.

Виправдовуючи підсудних Дубаневичей за відсутністю складу злочину, передбаченого ст. 191 ч. 5 КК України, суд зазначив, що органами досудового слідства не представлено допустимих і достатніх доказів вчинення ними заволодіння (розкрадання) грошовими коштами ДП «Дельта-Лоцман», перерахованих ТОВу «Укрморшлях» за будівництво дамби.

Зазначив про безпідставність пред`явленого підсудним обвинувачення, за змістом якого роботи з будівництва огороджувальної дамби на морському барі гирла «Бистроє» ріки Дунай (за які ДП «Дельта-Лоцман» перерахувало ТОВ «Укрморшлях» бюджетні та власні кошти) виконані не в повному обсязі.

Зокрема, про безпідставність обвинувачення в частині невиконання робіт з транспортно-експедиторського обслуговування каменю бутового та "щебеню в кількості 117 801, 56 т. на загальну суму 3 319 176, 75 грн. (з зазначених в п. 4 акту № 1 приймання ДП «Дельта-Лоцман» робіт, виконаних ТОВ «Укрморшлях» за листопад 2007 року), а також днопоглиблювальні роботи в обсязі 43 860 метрів кубічних вартістю 2 616 091 грн. (зазначені в п. 12 акту № 3 приймання ДП «Дельта-Лоцман» робіт, виконаних ТОВ «Укрморшлях» за грудень 2007 року (т. 5 а.с. 49-52).

Зокрема,як вбачається з оголошених під час судового слідства показань ОСОБА_51 , в тому числі, ним було зазначено про те, що роботі на дамбі виконувались з СПК 10/35 з двадцяти чисел жовтня 2077 року. До цього роботи виконувалися плав краном ПЛК 2, капітаном якого він являється. Аналогічні показання на досудовому слідстві дав ОСОБА_52 .

Разом з тим, з дослідженої під час судового слідства копії вахтового журналу плав кран ПЛК 2, вбачається, що в ньому зазначений лише певний час проведення робіт, а проведені роботи взагалі не конкретизовані. Аналогічна інформація зазначена і в щоденнику виконання робіт по будівництву огороджуючої дамби, копія якого досліджена судом.

Допитаний під час досудового слідства свідок ОСОБА_53 , який від ДП «Дельта-Лоцман» здійснював контроль за виконанням робіт в районі будівництва дамби, повідомив, що йому невідомо чи виконувались роботи з поглиблення дна під час будівництва дамби. Він же складав карту глибин, що передавалась в ДП «Дельта-Лоцман»

Крім того, свідок ОСОБА_54 , який з 17 грудня 2007 року, також від ДП «Дельта-Лоцман» здійснював контроль за виконанням робіт в районі будівництва дамби, повідомив, що роботи з поглиблення дна під час будівництва дамби взагалі не виконувались.

Не повідомив суду про виконання таких робіт і свідок ОСОБА_55 , який в районі будівництва дамби керував флотом.

Також, допитані на досудовому слідстві свідки ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , члени екіпажу пав крана СПК 10/35, показання яких оголошені в судовому засіданні, повідомили, що вищевказаний плав кран роботи з поглиблення дна під час будівництва дамби не проводив.

Із показань свідка ОСОБА_59 директора ДП «Дельта-Лоцман», який підписав як акти приймання виконаних робіт № 1 за листопад 2007 року, № 2 за грудень 2007 року, так і № 3 за грудень 2007 року, щодо прийняття робіт від ТОВ «Укрморшлях» з поглиблення дна в об`ємі 43 860 метрів кубічних на суму 2 616 091 грн., вбачається, що особисто виконання робіт він не перевіряв, а керувався лише наданою інформацією працівників ДП «Дельта-Лоцман», які контролювали хід виконання робіт та картами замірів глибин.

Незважаючи на суттєві протиріччя в показаннях вищевказаних свідків по справі суд належного їх аналізу не провів, а лише формально зазначив у вироку суду про певну перевагу одних доказів над іншими при цьому не навівши мотиви такого рішення

Також, у вироку суд зазначає про те, що у обвинувальному висновку відсутні вказівки про невиконання інших видів робіт, оскільки всі вони прийняті замовником - ДП «Дельта Лоцман» у підрядника - ТОВ «Укрморшлях», шляхом підписання актів приймання виконаних підрядних робіт №1 за листопад 2007 року (т. 5 а.с. 39-42) та актів № 2 і № 3 за грудень 2007 року (т. 5 а.с. 45-47, 49-52), які були підставою для оплати.

Проте зазначені висновки суду не ґрунтуються на всебічному, повному і об`єктивному дослідженні обставин справи в їх сукупності, перевірці зібраних у ході досудового слідства доказів та надання їм належної оцінки відповідно до вимог ст. 67 КПК України (1960 року).

Також не в повному обсязі судом проведено з`ясування обставин виготовлення, щодо виготовлення підсудним ОСОБА_7 , за версією обвинувачення завідомо підроблених акту № 29 від 15.11.2007 року, рахунку-фактури № 806 від 15.11.2007 року, акту № 40 від 25.12.2007 року, рахунку-фактури № 13 від 25.12.2007 року. Так, формально пославшись на показання лише свідка ОСОБА_33 судом було зроблено висновок про неможливість їх виготовлення підсудним і як наслідок виключення з обвинувачення таких обставин.

За таких обставин, на думку колегії суддів, суд першої інстанції приймаючи рішення у справі, у вироку не зазначив чому віддав перевагу одним доказам і відкинув інші докази, які їм суперечили. Зокрема, рішення суду першої інстанції не містить оцінки показань Дубаневичів, свідків ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_17 , ОСОБА_64 , ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_44 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_13 та інших (під час досудового та судового слідства) у сукупності з письмовими доказами документами, які містяться в матеріалах кримінальної справи, зокрема з договорами, актами виконаних робіт (угодами, які регулюють господарсько-правові відносини), бухгалтерськими документами про перерахування грошових коштів і іншими доказами, що містяться в матеріалах кримінальної справи.

Крім того, суд першої інстанції не дав оцінку встановленим рішеннями господарських судів обставинам безпідставного отримання ТОВ „Укрморшлях коштів за виконані днопоглиблювальні роботи, які фактично виконані не були, тоді як ці рішення мають преюдиційне значення, а процесуальні можливості здобуття судом цих доказів не вичерпано, а також не дав оцінку обставинам проведення тендерних торгів у сукупності з показаннями ОСОБА_7 , як на досудовому слідстві так і під час судового розгляду кримінальної справи.

Також, перелік випадків, коли допускається оголошення показань свідків, даних ними під час досудового слідства, визначений ст. 306 КПК України (редакція 1960 року), там є вичерпним.

У тих випадках, коли свідок не з`явився без поважних причин, його показання мають значення по справі, суд повинен прийняти заходи до забезпечення його явки. Такі заходи передбачені ст.ст. 70, 71, 292 КПК України (редакція 1960 року).

Однак, як вбачається з матеріалів справи, підсудні Дубаневичі, як на досудовому слідстві, так і під час судового розгляду справи, не визнавали себе винними в інкримінованих їм злочинах.

Згідно обвинувальному висновку, органом досудового слідства був заявлений ряд свідків по справі, показання яких, з урахуванням повного невизнання вини підсудними, мали суттєве значення для встановлення дійсних обставин вчинення злочинів.

Незважаючи на це, районний суд, хоч в більшості за згоди учасників судового розгляду, але без достатніх на те підстав, оголосив показання значної кількості свідків по справі, хоча ці показання мали важливе значення для усунення протиріч в показання свідків та письмових матеріалах справи, встановлення істини у справі, належної правової мотивації та ухвалення по справі законного і обґрунтованого рішення.

З урахуванням викладеного, колегія суддів вважає, що судове слідство по справі проведене неповно з порушенням вимог про безпосередність дослідження судом доказів по справі, оскільки залишились не дослідженими обставини, з`ясування яких має суттєве значення для правильного рішення по справі.

За таких обставин вирок суду не можна визнати законним, обґрунтованим та вмотивованим, оскільки його ухвалено з істотним порушенням вимог кримінально-процесуального закону, а тому він підлягає скасуванню, а кримінальна справа направленню на новий розгляд у суді першої інстанції, в ході якого суду слід усунути вказані недоліки, всебічно, повно й об`єктивно дослідити обставини справи, дати належну оцінку зібраним і дослідженим доказам у їх сукупності і прийняти законне та обґрунтоване рішення.

Керуючись ст. 365, 366 КПК України (1960 p.), колегія суддів -

ухвалила:
Апеляцію з внесеними змінами старшого прокурора прокуратури Центрального району м. Миколаєва ОСОБА_10 та апеляцію з доповненнями засудженого ОСОБА_7 задовольнити частково.

Вирок Центрального районного суду м. Миколаєва від 10 грудня 2013 року відносно ОСОБА_7 та ОСОБА_8 скасувати, а справу направити на новий судовий розгляд в той же суд в іншому складі суддів.

Ухвала апеляційного суду набирає законної сили з моменту проголошення й оскарженню не підлягає.

Головуючий:
Судді: