Провадження № 1-кс/727/3004/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 жовтня 2017 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000063 від 23.02.2017 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення прокурор ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000063 від 23.02.2017 року.

Вказує, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , с. Коболчин, Сокирянський район, Чернівецька область) упродовж ІІІІV кварталу 2015 року здійснювали придбання яблук у населення без оформлення необхідних документів, при цьому безпідставно сформували витрати на придбання цих яблук від фізичних осіб підприємців, внаслідок чого ухилилися від сплати податків у сумі 865 447,55 грн., що є значним розміром.

В ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно 157-ї ознаки здійснювало грошові виплати й іншим підставним ФОП, які перебувають на спрощеній системі оподаткування (практично всі зареєстровані у вересні 2015 року та припинені або закриті майже одночасно в кінці 2015 року). Кількість встановлених таких ФОП: АДРЕСА_1 - 12 громадян.

Загальна сума перерахованих коштів по відпрацьованих ФОП, які надали пояснення, становить 4 028 170 грн.

При цьому встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 у 2015 році через своїх знайомих підбирали людей, яких реєстрували ФОП обіцяючи, що в подальшому вони зможуть стати на облік в центрі зайнятості та отримувати упродовж року грошові виплати. Після реєстрації службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 отримували у цих громадян банківські картки відкритих рахунків у ПАТ ЦБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з яких в подальшому через рядових працівників центру зайнятості знімали готівку через банкомати Хотинського району.

На рахунки ФОП надходили кошти з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». При цьому на банківські рахунки кожного із ФОП надходило біля 1,5 млн. грн., які в подальшому знімались готівкою через банкомати. Також встановлено, що директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2015 році була ОСОБА_4 , яка перебуває в родинних відносинах з ОСОБА_5 .

20 вересня 2017 року, на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 вересня 2017 року, у адміністративному приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_2 , був проведений обшук. В ході обшуку були виявлені та вилучені бухгалтерські та інші фінансово-господарські документи пов`язані з діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в т.ч. договори купівлі-продажу яблук укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП-ми Хотинського та Сокирянського районів Чернівецької області, а також довідки про відкриття банківських рахунків. В даних договорах купівлі-продажу та в довідках про відкриття банківських рахунків наявні реквізити банківських рахунків відповідних фізичних осіб-підприємців.

Також, 20 вересня 2017 року, на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 вересня 2017 року, в службовому кабінеті директора ІНФОРМАЦІЯ_2 проведений обшук. В ході обшуку були виявлені та вилучені наступні банківські картки: банківська картка № НОМЕР_2 випущена Публічним Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_5 », видана ОСОБА_6 , дійсна до березня 2019 року; банківська картка № НОМЕР_3 випущена Публічним Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_5 », видана ОСОБА_7 , дійсна до березня 2019 року; банківська картка № НОМЕР_4 випущена Публічним Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_3 », дійсна до лютого 2017 року, на кого видана не зазначено; банківська картка № НОМЕР_5 випущена Публічним Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_3 », дійсна до січня 2019 року, на кого видана не зазначено.

В ході проведеного аналізу вилучених речей і документів встановлено, що Фiлiї - Чернівецьке обласне управління публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), відкрито банківські рахунки фізичних осіб-підприємців з якими укладені договори купівлі-продажу яблук, а саме банківські рахунки:

№ НОМЕР_7 ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 );

№ НОМЕР_9 ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_10 );

№ НОМЕР_11 ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_12 );

№ НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_15 );

№ НОМЕР_16 ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_17 ).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю відносно клієнтів банківської установи Фiлiї - Чернівецьке обласне управління публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_6 » фізичних осіб-підприємців, а саме до оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження з моменту відкриття рахунку по теперішній час: по банківських рахунках ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ) № НОМЕР_7 ; ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_10 ) № НОМЕР_9 ; ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_12 ) № НОМЕР_11 ; ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_15 ) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ; ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_17 ) № НОМЕР_16 ), в тому числі до виписок по рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вище вказаним рахункам фізичних осіб-підприємців за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, оригінали документів, які містять відомості про анкетні дані осіб, які оформляли та розпоряджалися платіжними картками, рух коштів по зазначеним карткам, їх повні номера за вище вказаними рахунками. Тому просить надати йому та прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що частина вищевказаних документів мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Фiлiї - Чернівецьке обласне управління публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати групі прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій.

Щодо клопотання в іншій частині, зокрема надання доступу та можливості вилучення документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками, картки зі зразками підписів та інше, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, оскільки відомості які планує встановити прокурор значно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР за №0000063.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_3 та прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнтів банківської установи Фiлiї - Чернівецьке обласне управління публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) фізичних осіб-підприємців, з можливістю зробити їх копії, а саме до:

- виписок по банківських рахунках ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ) № НОМЕР_7 ; ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_10 ) № НОМЕР_9 ; ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_12 ) № НОМЕР_11 ; ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_15 ) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ; ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_17 ) № НОМЕР_16 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

- грошових, касових чеків;

- платіжних доручень;

- меморіальних ордерів;

- прихідних та розхідних касових ордерів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1