печерський районний суд міста києва
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24.10.2017 року

Печерський районний суд м. Києва

у складі головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участі сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві кримінальне провадження № 0000067 за обвинуваченням
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця с. Глиняни, Золочівського р-ну., Львівської обл., зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

у виненні злочинів передбачених, ч. 1, 3 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 1, 2 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
ОСОБА_4 , 06 лютого 2013 року, в денний період часу, знаходячись біля будинку магазину з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів 23, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, вступивши в змову з невстановленою слідством особою на ім`я ОСОБА_5 з приводу реєстрації на його ім`я за грошову винагороду, суб`єкта господарської діяльності ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС» (код ЄДР 38562717, назву змінено на ТОВ «Гал -Нафтохім»), шляхом підроблення офіційного документу, який видається підприємством та здійснив його збут, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Так, для досягнення своєї злочинної мети ОСОБА_4 , були надані невстановленій слідством особі на ім`я ОСОБА_5 , копії сторінок власного паспорту громадянина України та копію власної картки платника податків про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства, при цьому достовірно знаючи, що не здійснюватиме внесок у статутний фонд товариства, як засновник, і не збираючись, як вказано у цих документах, займатись підприємницькою діяльністю та виконувати обов`язки директора товариства, а також усвідомлюючи, що в подальшому статутні документи ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС», які надають право на реєстрацію товариства, проведення підприємницької діяльності та отримання від неї прибутку, будуть використані іншими особами, шляхом подання у відповідні державні органи, підробив документ за наступних обставин:

06 лютого 2013 року, у денний період часу, ОСОБА_4 , знаходячись біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів 23, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, за вказівкою невстановленої особи, підробив, тобто підписав, попередньо виготовлений невстановленою особою протокол №1 від 06.02.2013, загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС», яким прийнято рішення про заснування та затвердження статуту товариства, формування статутного капіталу та призначено себе директором ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС», з метою провадження господарської діяльності, хоча в дійсності він такого рішення не приймав, товариство зареєстрував без мети ведення господарської діяльності на прохання невстановленою слідством особою на ім`я ОСОБА_5 , наміру досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку від зазначено товариства не мав.

Як попередньо домовлено ОСОБА_4 , після підписання протоколу №1 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС» від 06.02.2013 передав, тобто збув невстановленій особі підписані установчі документи ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС», за що отримав грошову винагороду у розмірі 200 грн.

Крім того, ОСОБА_4 , на початку лютого 2013 року, в денний час доби вступив в попередню змову з невстановленою особою з приводу реєстрації на його ім`я за грошову винагороду, суб`єкта господарської діяльності ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС» (код ЄДР 38562717, назву змінено на ТОВ «Гал -Нафтохім»), з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

ОСОБА_4 , усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою особою на ім`я ОСОБА_5 , як майбутнього засновника та власника створеного товариства, усвідомлюючи, що юридична особа реєструється на його ім`я, з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб, з корисливих спонукань щодо незаконного збагачення за вчинення вказаних протиправних дій, погодився на таку пропозицію.

Так, 06 лютого 2013 року за попередньою домовленістю, ОСОБА_4 , зустрівся з невстановленою особою на ім`я ОСОБА_5 , біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів 23, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, де за вказівкою невстановленої особи підписав, попередньо виготовлений протокол №1 від 06.02.2013 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС», яким прийнято рішення про заснування та затвердження статуту товариства, формування статутного капіталу та призначено себе директором ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС», а також підписання реєстраційної картки Форми 1 про проведення державної реєстрації юридичної особи від 06.02.2013, з метою прикриття незаконної діяльності.

Як попередньо домовлено, 06 лютого 2013 року ОСОБА_4 , після підписання протоколу №1 від 06.02.2013 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС», яким прийнято рішення про заснування та затвердження статуту товариства, формування статутного капіталу та призначено себе директором ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС», а також підписання реєстраційної картки Форми 1 про проведення державної реєстрації юридичної особи від 06.02.2013, передав, тобто збув невстановленій особі підписані установчі документи, за що отримав грошову винагороду у розмірі 200 грн.

Установчі документи ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС» підписані ОСОБА_4 , як нібито засновником зазначеного товариства, і передані ним з метою використання іншим особам, були надані невстановленою слідством особою до відповідних реєстраційної органів державної влади для реєстрації вказаного товариства.

Крім того, ОСОБА_4 , призначаючи себе керівником ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного підприємства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами контрагентами про купівлю-продаж ТМЦ, виконання робіт, надання послуг, перераховувати/отримувати грошові кошти, з використанням рахунків підприємства, за проведені вищевказані дії.

Виходячи з вищевикладеного, ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС» зареєстровано на ім`я ОСОБА_4 , з метою здійснення діяльності спрямованої на проведення операцій пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам, тобто здійснення протиправної діяльності.

У зв`язку з вищевикладеним, ОСОБА_4 , своїми діями, які виразились у пособництві реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «ПРЕМ`ЄРТОРГСЕРВІС», надав змогу підприємствам контрагентам з якими проведено розрахунки, незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість шляхом відображення фіктивних фінансово-господарських взаємовідносин.

Крім того, ОСОБА_4 , 22 вересня 2016 року, в денний період часу, знаходячись біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів 23, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, повторно вступивши в змову з невстановленою слідством особою на ім`я ОСОБА_5 з приводу перереєстрації на його ім`я за грошову винагороду, суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Дотрейд» (код ЄДР 40628279), шляхом підроблення офіційного документу, який видається підприємством та здійснив його збут, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Так, для досягнення своєї злочинної мети ОСОБА_4 , повторно надані невстановленій слідством особі на ім`я ОСОБА_5 , копії сторінок власного паспорту громадянина України та копію власної картки платника податків про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства, при цьому достовірно знаючи, що не здійснюватиме внесок у статутний фонд товариства, як засновник, і не збираючись, як вказано у цих документах, займатись підприємницькою діяльністю та виконувати обов`язки директора товариства, а також усвідомлюючи, що в подальшому статутні документи ТОВ «Дотрейд», які надають право на перереєстрацію товариства, проведення підприємницької діяльності та отримання від неї прибутку, будуть використані іншими особами шляхом подання у відповідні державні органи, підробив документ за наступних обставин:

22 вересня 2016 року, у денний період часу, ОСОБА_4 , знаходячись біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів 23, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, за вказівкою невстановленої особи, повторно підробив, тобто підписав, попередньо виготовлений невстановленою особою договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі товариства ТОВ «Дотрейд» від 22.09.2016, протокол №2 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Дотрейд» від 22.09.2016, яким прийнято рішення про продовження діяльності товариства на підставі модельного статуту, про новий розподіл часток у статутному капіталі товариства, про зміну видів діяльності товариства та призначено себе директором ТОВ «Дотрейд», з метою провадження господарської діяльності, хоча в дійсності він такого рішення не приймав, товариство перереєстрував без мети ведення господарської діяльності на прохання невстановленою слідством особою на ім`я ОСОБА_5 , наміру досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку від зазначено товариства не мав.

Як попередньо домовлено ОСОБА_4 , після підписання договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі товариства ТОВ «Дотрейд» від 22.09.2016, протокол №2 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Дотрейд» від 22.09.2016, передав, тобто збув невстановленій особі підписані установчі документи ТОВ «Дотрейд», за що отримав грошову винагороду у розмірі 1000 грн.

Крім того, ОСОБА_4 , в кінці вересня 2016 року, в денний час доби вступив в попередню змову з невстановленою особою з приводу перереєстрації на його ім`я за грошову винагороду, суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Дотрейд» (код ЄДР 40628279), з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

ОСОБА_4 , усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою особою на ім`я ОСОБА_5 , як майбутнього засновника та власника придбаного товариства, усвідомлюючи, що юридична особа перереєстровуються на його ім`я, з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб, з корисливих спонукань щодо незаконного збагачення за вчинення вказаних протиправних дій, погодився на таку пропозицію.

Так, 22 вересня 2016 року за попередньою домовленістю, ОСОБА_4 , зустрівся з невстановленою особою на ім`я ОСОБА_5 , біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, де за вказівкою невстановленої особи підписав, попередньо виготовлений невстановленою особою договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі товариства ТОВ «Дотрейд» від 22.09.2016, протокол №2 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Дотрейд» від 22.09.2016, яким прийнято рішення про продовження діяльності товариства на підставі модельного статуту, про новий розподіл часток у статутному капіталі товариства, про зміну видів діяльності товариства та призначено себе директором ТОВ «Дотрейд», з метою прикриття незаконної діяльності.

Як попередньо домовлено, 22 вересня 2016 року ОСОБА_4 , після підписання протоколу договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі товариства ТОВ «Дотрейд» від 22.09.2016, протоколу №2 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Дотрейд» від 22.09.2016, яким прийнято рішення про продовження діяльності товариства на підставі модельного статуту, про новий розподіл часток у статутному капіталі товариства, про зміну видів діяльності товариства та призначено себе директором ТОВ «Дотрейд» передав, тобто збув невстановленій особі підписані установчі документи, за що отримав грошову винагороду у розмірі 1000 грн.

Установчі документи ТОВ «Дотрейд» підписані ОСОБА_4 , як нібито засновником зазначеного товариства, і передані ним з метою використання іншим особам, були надані невстановленою слідством особою до відповідних реєстраційної органів державної влади для перестарці вказаного товариства на ім`я ОСОБА_4 .

Крім того, ОСОБА_4 , призначаючи себе керівником ТОВ «Дотрейд», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного підприємства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами контрагентами про купівлю-продаж ТМЦ, виконання робіт, надання послуг, перераховувати/отримувати грошові кошти, з використанням рахунків підприємства, за проведені вищевказані дії.

Виходячи з вищевикладеного, ТОВ «Дотрейд» перереєстровано на ім`я ОСОБА_4 , з метою здійснення діяльності спрямованої на проведення операцій пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам, тобто здійснення протиправної діяльності.

Крім того, ОСОБА_4 , 18 листопада 2016 року, в денний період часу, знаходячись біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів 23, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, повторно вступивши в змову з невстановленою слідством особою на ім`я ОСОБА_5 з приводу перереєстрації на його ім`я за грошову винагороду, суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Кортес +» (код ЄДР 40317434), шляхом підроблення офіційного документу, який видається підприємством та здійснив його збут, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Так, для досягнення своєї злочинної мети ОСОБА_4 , повторно надані невстановленій слідством особі на ім`я ОСОБА_5 , копії сторінок власного паспорту громадянина України та копію власної картки платника податків про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства, при цьому достовірно знаючи, що не здійснюватиме внесок у статутний фонд товариства, як засновник, і не збираючись, як вказано у цих документах, займатись підприємницькою діяльністю та виконувати обов`язки директора товариства, а також усвідомлюючи, що в подальшому статутні документи ТОВ «Кортес +», які надають право на перереєстрацію товариства, проведення підприємницької діяльності та отримання від неї прибутку, будуть використані іншими особами шляхом подання у відповідні державні органи, підробив документ за наступних обставин:

18 листопада 2016 року, у денний період часу, ОСОБА_4 , знаходячись біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів 23, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, за вказівкою невстановленої особи, повторно підробив, тобто підписав, попередньо виготовлений невстановленою особою договір купівлі-продажу корпоративних прав на частку в статутному капіталі товариства ТОВ «Кортес +» від 18.11.2016, протокол №3 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Кортес +» від 18.11.2016, яким прийнято рішення про зміну місця знаходження товариства та призначено себе директором ТОВ «Кортес +», з метою провадження господарської діяльності, хоча в дійсності він такого рішення не приймав, товариство перереєстрував без мети ведення господарської діяльності на прохання невстановленою слідством особою на ім`я ОСОБА_5 , наміру досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку від зазначено товариства не мав.

Як попередньо домовлено ОСОБА_4 , після підписання договору купівлі-продажу корпоративних прав на частку в статутному капіталі товариства ТОВ «Кортес +» від 18.11.2016, протоколу №3 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Кортес +» від 18.11.2016, передав, тобто збув невстановленій особі підписані установчі документи ТОВ «Кортес +», за що отримав грошову винагороду у розмірі 1000 грн.

Крім того, ОСОБА_4 , в листопаді 2016 року, в денний час доби повторно вступив в попередню змову з невстановленою особою з приводу перереєстрації на його ім`я за грошову винагороду, суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Кортес +» (код ЄДР 40317434), з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

ОСОБА_4 , усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою особою на ім`я ОСОБА_5 , як майбутнього засновника та власника придбаного товариства, усвідомлюючи, що юридична особа перереєстровуються на його ім`я, з метою повторного прикриття незаконної діяльності третіх осіб, з корисливих спонукань щодо незаконного збагачення за вчинення вказаних протиправних дій, погодився на таку пропозицію.

Так, 18 листопада 2016 року за попередньою домовленістю, ОСОБА_4 , зустрівся з невстановленою особою на ім`я ОСОБА_5 , біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, де за вказівкою невстановленої особи повторно підписав, попередньо виготовлений невстановленою особою договір купівлі-продажу корпоративних прав на частку в статутному капіталі товариства ТОВ «Кортес +» від 18.11.2016, протокол №3 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Кортес +» від 18.11.2016, яким прийнято рішення про зміну місця знаходження товариства та призначено себе директором ТОВ «Кортес +», з метою прикриття незаконної діяльності.

Як попередньо домовлено, 18 листопада 2016 року ОСОБА_4 , після подписанная договору купівлі-продажу корпоративних прав на частку в статутному капіталі товариства ТОВ «Кортес +» від 18.11.2016, протоколу №3 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Кортес +» від 18.11.2016, яким прийнято рішення про зміну місця знаходження товариства та призначено себе директором ТОВ «Кортес +», повторно передав, тобто збув невстановленій особі підписані установчі документи, за що отримав грошову винагороду у розмірі 1000 грн.

Установчі документи ТОВ «Кортес +» підписані ОСОБА_4 , як нібито засновником зазначеного товариства, і передані ним з метою використання іншим особам, були надані невстановленою слідством особою до відповідних реєстраційної органів державної влади для переєрестрації вказаного товариства на ім`я ОСОБА_4 .

Крім того, ОСОБА_4 , призначаючи себе керівником ТОВ «Кортес +», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного підприємства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами контрагентами про купівлю-продаж ТМЦ, виконання робіт, надання послуг, перераховувати/отримувати грошові кошти, з використанням рахунків підприємства, за проведені вищевказані дії.

Виходячи з вищевикладеного, ТОВ «Кортес +» перереєстровано на ім`я ОСОБА_4 , з метою здійснення діяльності спрямованої на проведення операцій пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам, тобто здійснення протиправної діяльності.

У зв`язку з вищевикладеним, ОСОБА_4 , своїми діями, які виразились у пособництві реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Кортес +», надав змогу підприємствам контрагентам з якими проведено розрахунки, незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість шляхом відображення фіктивних фінансово-господарських взаємовідносин.

Крім того, ОСОБА_4 , 18 листопада 2016 року, в денний період часу, знаходячись біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів 23, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, повторно вступивши в змову з невстановленою слідством особою на ім`я ОСОБА_5 з приводу перереєстрації на його ім`я за грошову винагороду, суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Форват» (код ЄДР 40628221), шляхом підроблення офіційного документу, який видається підприємством та здійснив його збут, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Так, для досягнення своєї злочинної мети ОСОБА_4 , повторно надані невстановленій слідством особі на ім`я ОСОБА_5 , копії сторінок власного паспорту громадянина України та копію власної картки платника податків про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства, при цьому достовірно знаючи, що не здійснюватиме внесок у статутний фонд товариства, як засновник, і не збираючись, як вказано у цих документах, займатись підприємницькою діяльністю та виконувати обов`язки директора товариства, а також усвідомлюючи, що в подальшому статутні документи ТОВ «Форват», які надають право на перереєстрацію товариства, проведення підприємницької діяльності та отримання від неї прибутку, будуть використані іншими особами шляхом подання у відповідні державні органи, підробив документ за наступних обставин:

18 листопада 2016 року, у денний період часу, ОСОБА_4 , знаходячись біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів 23, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, за вказівкою невстановленої особи, повторно підробив, тобто підписав, попередньо виготовлений невстановленою особою договір купівлі-продажу корпоративних прав на частку в статутному капіталі товариства ТОВ «Форват» від 18.11.2016, протокол №3 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Форват» від 18.11.2016, яким прийнято рішення про зміну місця знаходження товариства та призначено себе директором ТОВ «Форват», з метою провадження господарської діяльності, хоча в дійсності він такого рішення не приймав, товариство перереєстрував без мети ведення господарської діяльності на прохання невстановленою слідством особою на ім`я ОСОБА_5 , наміру досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку від зазначено товариства не мав.

Як попередньо домовлено ОСОБА_4 , після підписання договору купівлі-продажу корпоративних прав на частку в статутному капіталі товариства ТОВ «Форват» від 18.11.2016, протоколу №3 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Форват» від 18.11.2016, передав, тобто збув невстановленій особі підписані установчі документи ТОВ «Форват», за що отримав грошову винагороду у розмірі 1000 грн.

Крім того, ОСОБА_4 , в листопаді 2016 року, в денний час доби повторно вступив в попередню змову з невстановленою особою з приводу перереєстрації на його ім`я за грошову винагороду, суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Форват» (код ЄДР 40628221), з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

ОСОБА_4 , усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою особою на ім`я ОСОБА_5 , як майбутнього засновника та власника придбаного товариства, усвідомлюючи, що юридична особа перереєстровуються на його ім`я, з метою повторного прикриття незаконної діяльності третіх осіб, з корисливих спонукань щодо незаконного збагачення за вчинення вказаних протиправних дій, погодився на таку пропозицію.

Так, 18 листопада 2016 року за попередньою домовленістю, ОСОБА_4 , зустрівся з невстановленою особою на ім`я ОСОБА_5 , біля будинку магазина з назвою «Центральний будинок меблів», розташованого по бульвару Дружби Народів, біля станції метро «Дружби Народів» в м. Києві, де за вказівкою невстановленої особи повторно підписав, попередньо виготовлений невстановленою особою договір купівлі-продажу корпоративних прав на частку в статутному капіталі товариства ТОВ «Форват» від 18.11.2016, протокол №3 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Форват» від 18.11.2016, яким прийнято рішення про зміну місця знаходження товариства та призначено себе директором ТОВ «Форват», з метою прикриття незаконної діяльності.

Як попередньо домовлено, 18 листопада 2016 року ОСОБА_4 , після підписання протоколу договору купівлі-продажу корпоративних прав на частку в статутному капіталі товариства ТОВ «Форват» від 18.11.2016, протоколу №3 загальних зборів учасників (засновників) ТОВ «Форват» від 18.11.2016, яким прийнято рішення про зміну місця знаходження товариства та призначено себе директором ТОВ «Форват», повторно передав, тобто збув невстановленій особі підписані установчі документи, за що отримав грошову винагороду у розмірі 1000 грн.

Установчі документи ТОВ «Форват» підписані ОСОБА_4 , як нібито засновником зазначеного товариства, і передані ним з метою використання іншим особам, були надані невстановленою слідством особою до відповідних реєстраційної органів державної влади для перестарці вказаного товариства на ім`я ОСОБА_4 .

Крім того, ОСОБА_4 , призначаючи себе керівником ТОВ «Форват», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного підприємства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами контрагентами про купівлю-продаж ТМЦ, виконання робіт, надання послуг, перераховувати/отримувати грошові кошти, з використанням рахунків підприємства, за проведені вищевказані дії.

Виходячи з вищевикладеного, ТОВ «Форват» перереєстровано на ім`я ОСОБА_4 , з метою здійснення діяльності спрямованої на проведення операцій пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам, тобто здійснення протиправної діяльності.

У зв`язку з вищевикладеним, ОСОБА_4 , своїми діями, які виразились у пособництві реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Форват», надав змогу підприємствам контрагентам з якими проведено розрахунки, незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість шляхом відображення фіктивних фінансово-господарських взаємовідносин.

Будучи допитаним в судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_4 свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів) передбачених ч. 1, 3 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 1, 2 ст. 205 КК України визнав повністю, дав покази, підтвердив обставини скоєння кримінального правопорушення, викладені в установочній частині вироку, критично оцінив свої дії. Щиро розкаявся у вчиненому.
Враховуючи те, що обвинувачений правильно розуміє зміст цих обставин, будь-які сумніви у добровільності та істинності його позиції відсутні, заслухавши думку учасників судового розгляду та, роз`яснивши їм положення ст. 349 КПК України, суд визнав недоцільним дослідження інших доказів по справі, обмежившись допитом обвинуваченого та дослідженням доказів, що характеризують його особу.
Оцінюючи зазначене та усі докази по справі у їх сукупності, суд приходить до висновку, що вина обвинуваченого ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, що йому інкримінується, доведена повністю.
Умисні дії обвинуваченого ОСОБА_4 , які виразились у підробленні офіційного документа, який видається підприємством, і який надає права та збуті такого документа, дії, які виразились у пособництві придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, діями, які виразились у повторному підробленні офіційного документа, який видається підприємством, і який надає права та збуті такого документа, а також діями, які виразились у повторному пособництві придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, суд кваліфікує за ч. 1, 3 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 1, 2 ст. 205 КК України.

Відповідно до ст. 66 КК України обставиною, що пом`якшує покарання обвинуваченого є щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.
Згідно ст. 67 КК України обставин, що обтяжують покарання обвинуваченого не встановлено.
При обранні міри покарання обвинуваченому суд враховує наступні обставини справи:
- ступінь тяжкості вчинених кримінальних правопорушень, які віднесено кримінальним законом до категорії злочинів невеликої тяжкості, злочинів середньої тяжкості, при цьому, суд звертає увагу на наслідки, які не є тяжкими та мотиви вчинення злочину, що значно знижують ступінь тяжкості вчиненого злочину;
- особу обвинуваченого ОСОБА_4 який має постійне місце проживання, за місцем проживання характеризується позитивно, на обліку у лікаря психіатра та лікаря нарколога не перебуває, раніше не судимий.
За таких обставин, відповідно до вимог ст. 65 КК України щодо законності, справедливості, обґрунтованості та індивідуалізації покарання, п. 2 Постанови Пленуму Верховного Суду України від 24.10.2003 року № 7 «Про практику призначення судами кримінального покарання», згідно з яким суди повинні призначати покарання менш суворе - особам, які щиро розкаялись у вчиненому, активно сприяли розкриттю злочину, тощо, з метою перевиховання та виправлення обвинуваченого, попередження вчинення ним нових злочинів, суд вважає за необхідне призначити обвинуваченому ОСОБА_4 покарання в межах санкції ч. 3 ст. 358 КК України у виді позбавлення волі.
Враховуючи позитивні дані про особу обвинуваченого, відсутність тяжких наслідків від вчинення злочину, суд приходить до висновків, що виправлення обвинуваченого ОСОБА_4 можливе без ізоляції від суспільства, однак в умовах здійснення контролю за його поведінкою в період строку звільнення від покарання з покдаденням обов`язків, передбачених ст. 76 КК України.
Згідно ст.49 Кримінального кодексу України особа звільняється від кримінальності відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули відповідні строки. Для злочинів невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі строк давності становить 2 роки. В ході судового розгляду встановлено, що ОСОБА_4 вчинив кримінальні правопорушення (злочини) передбачені ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 і ч. 1 ст. 358 КК України в лютому 2013 року, тобто на даний час, з моменту вчинення ОСОБА_4 кримінальних правопорушень (злочинів) пройшло більше 2 років.

Враховуючи вищезазначене, суд приходить до висновку про можливість звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України.

Речові докази та судові витрати відсутні.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 373, 374 КПК України, 49, 74 КК України, суд, -
З А С У Д И В :
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати винним у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1, 3 ст. 358, ч. 2 ст. 27, ч. 1, 2 ст. 205 КК України, та призначити йому покарання:

-
- за ч. 1 ст. 358 КК України - 1 (один) рік обмеження волі;

- за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, - штраф в розмірі п`ятсот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8 500, 00 грн.

- за ч. 3 ст. 358 КК України - 2 (два) роки позбавлення волі

- за ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України - штраф в розмірі три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, 51 000, 00 грн.

На підставі ч. 5 ст. 74 КК України ОСОБА_4 звільнити від призначеного судом покарання за ч. 1 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України в зв`язку із закінченням строків давності, передбачених ст. 49 КК України.

На підставі ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити покарання у виді 2 (двох) років позбавлення волі.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_4 від відбування призначеного покарання з випробуванням встановивши іспитовий строк тривалістю 1 (один) рік.

Відповідно до ст. 76 КК України, покласти обов`язки:

1) періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

2) повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва через Печерський районний суд м. Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Суддя ОСОБА_1