Провадження № 1-кс/344/5082/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 грудня 2017 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу Івано-Франківського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області капітана поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Івано-Франківської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 0000073 від 19.07.2017 року, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що У провадженні СВ Івано-Франківського ВП ГУ НП в області перебуває кримінальне провадження №0000073 від 19.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України. Зокрема, зазначається, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », шляхом зловживання службовим становищем з метою штучного формування податкового кредиту та привласнення бюджетних коштів, протягом 2016 року, документально відобразили здійснення господарських операцій та оформили первинні документи на придбання послуг з реконструкції борошномельного обладнання у підприємства з явними ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Київ) на суму 270 000 грн. (в т.ч. ПДВ 45 000 грн.). Так, 22.02.2016р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виписано податкову накладну № 4 на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка зареєстрована у єдиному реєстрі податкових накладних з номенклатурою «реконструкція борошномельного обладнання» на суму 270 000 грн. (в т.ч. ПДВ 45 000 грн.). Відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що 2015-2016 роках товариством звітність форми 1-ДФ не подавалась (наймані працівники відсутні), тобто підприємство немає відповідних трудових ресурсів для проведення такого роду робіт, як реконструкція обладнання. Звітність з березня 2016 року підприємством не подається взагалі. Також, фіктивність здійснення господарських операцій підтверджується витягом з Єдиного державного реєстру судових рішень (ухвала Оболонського суду м. Києва від 11.03.2016р. №756/3283/16-к.). Із матеріалів встановлено, що керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 немає жодного відношення до реєстрації товариства та проведення фінансово-господарських операцій. Таким чином, безтоварні господарські операції з реконструкції Борошномельного обладнання мають формальний характер та були спрямовані на заволодіння державними коштами у сумі 270 000 грн., шляхом незаконного виведення обігових коштів у готівку, що призвело до завдання державі збитків у великих розмірах. Окрім того, в ході виконання доручення у кримінальному провадженні №0000073 від 19.07.2017 року отримано інформацію щодо окремих ознак фіктивності проведення фінансово-господарських операцій ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Так, зазначеним державним підприємством у 2016-2017 роках укладено ряд договорів закупівлі зернових та продуктів переробки у суб`єктів господарювання з певними ознаками фіктивності. Отримана інформація дає підстави стверджувати, що окремі закупівлі мали виключно документальне оформлення, без фактичної поставки товару з метою протиправного виведення коштів державного підприємства та їх подальшої легалізації.

У клопотанні вказано, що наявна інформація вказує на те, що з метою здійснення фіктивних операцій керівництво ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » використовує ряд юридичних осіб, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 АДРЕСА_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ). Разом з тим, наявна інформація свідчить про можливі непоодинокі факти порушення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » умов договорів зберігання зерна ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_4 ). Так, керівництвом державного підприємства, з метою власного збагачення, здійснюється самовільна реалізація зернових та продукти переробки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » іншим суб`єктам господарювання Вищевказане реалізовується шляхом невнесення до складських свідоцтв на зерно ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » інформації про вивезення із складських приміщень ДП та самовільної реалізації зерна. При цьому, в складських документах на зерно, яке обліковується за ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у зерносховищах ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », виникає невідповідність фактичної наявності зернових виписаним складським свідоцтвам на зерно, а саме недостача. Зазначене підтверджується тим, що службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не допущено до проведення позапланової перевірки представників ІНФОРМАЦІЯ_9 з метою приховування значної недостачі товарно-матеріальних цінностей ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Таким чином, отримані дані вказують на нераціональне розпорядження службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » державним майном, що може призвести до неспроможності держави контролювати та впливати на ринок зерна та хлібопродуктів при виникненні кризових ситуацій в області, як наслідок, до значних фінансових витрат, котрі спрямовуватимуться на їх виправлення.

Як зазначається у клопотанні, під час проведення аудиту ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 » за період з 29.05.2017 року по 27.07.2017 року виявлено наступні порушення: неефективне використання грошових коштів підприємством внаслідок незастосуванням підприємством сучасних інструментів електронних біржових торгів та нездійснення вивчення кон`юнктури місцевого аграрного ринку; неефективне використання коштів на юридичні та аудиторські послуги в сумі 326 650 грн.; факти оплати юридичних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » в сумі 10 000 грн. без документального підтвердження факту їх надання. На даний час місцезнаходження вказаних вище документів невідомо та наявна інформація щодо приховування таких керівництвом ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також використання камер відео нагляду, про що є показання свідків у кримінальному провадженні. Більше того, в рамках кримінального провадження на підставі постанови слідчого на даний час проводиться аудит діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »

Зазначається, що згідно листа від 19.12.2017 року від ІНФОРМАЦІЯ_9 , станом на 15 грудня 2017 року, фактичне керівництво ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відсутнє на робочому місці, а саме: директор ОСОБА_6 знаходиться на лікарняному, т.в.о. директора ОСОБА_7 відсутній на підприємстві з невідомих причин, головний інженер ОСОБА_8 знаходиться на лікарняному, заступник директора ОСОБА_9 перебуває на навчальній відпустці, заступник директора ОСОБА_10 знаходиться на лікарняному. Офіційного керівника ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » внутрішнім розпорядженням документів не визначено. На неодноразові законні вимоги аудиторської групи бухгалтерські та інші фінансові документи, необхідні для проведення аудиту, підприємством не надані, будь яких пояснень від присутніх працівників не отримано. Також, не забезпечено підписання наказу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо проведення інвентаризації основних засобів, товарно матеріальних цінностей, та розрахунків у присутності членів аудиторської групи та представників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », який є найбільшим зберігачем зернових культур на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». У такій ситуації аудиторська група працює з обмеженою кількістю документів та не має можливості зробити об`єктивні висновки щодо фінансово господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». У такій ситуації аудиторська група працює з обмеженою кількістю документів та не має можливості зробити об`єктивні висновки щодо фінансово господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Як вказується, у зв`язку із вищенаведеними обставинами МінАПК скеровано такий лист щодо сприяння в організації та проведенні внутрішнього аудиту діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », призначеного наказом Мінагрополітики від 05.12.2017 № 646. Про перебування ОСОБА_6 та інших працівників на лікарняному підтверджуючих документів членам аудиторської групи не надано.

Вказується на те, що окрім того, до Івано-Франківського ВП надійшло звернення від заступника начальника відділу фінансово економічної безпеки відділу в Івано-Франківській та Чернівецькій областях Західного дивізіонального Управління Департаменту розвитку малого та середнього бізнесу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_11 щодо недопущення до перевірки обсягів запасів зернових ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Більше того, в ході попередньо проведеного 10.10.2017 року обшуку на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фінансово економічних документів, необхідних для перевірки наявності запасів зернових та продуктів їх переробки, інших підтверджуючих та спростовуючих документів з даного приводу, а також основних установчих документів діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не знайдено. Також виявлено в малій кількості запаси продуктів переробки зернових

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує на необхідність в отриманні тимчасового доступу 21 грудня 2017 року до усіх приміщень Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ : НОМЕР_7 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 , власником яких є Держава в особі Кабінету Міністрів України, із залученням представників поклажодавця ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », працівників ІНФОРМАЦІЯ_9 , представників ІНФОРМАЦІЯ_12 з метою огляду, відшукання та вилучення оригіналів та копій усіх документів та відомостей (на паперових та інших носіях) щодо укладення договорів та проведення операцій із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ), використання коштів на юридичні та аудиторські послуги в сумі 326 650 грн.; документів та відомостей щодо оплати юридичних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » в сумі 10 000 грн., а також відшукання документів договорів, квитанцій, в яких містяться відомості щодо реконструкції борошномельного обладнання згідно даних податкової накладної № 4 виданої від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 « (код ЄДРПОУ : НОМЕР_8 ), для огляду 21 грудня 2017 року відшукання та опису запасів зернових та продуктів їх переробки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », бухгалтерських та інших фінансових документів, необхідних для проведення аудиту, пояснень працівників Підприємства з даного приводу, а також для проведення інвентаризації основних засобів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », товарно матеріальних цінностей ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та розрахунків у присутності членів аудиторської групи та представників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », який є найбільшим зберігачем зернових культур на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та відібранням зразків зернових та продуктів їх переробки для подальшого їх аналізу, з подальшою їх передачею відповідальній особі, з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, подальшого опису та збереження речових доказів у кримінальному провадженні, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів, огляду комп`ютерної техніки, флеш карт, CD та DVD дисків до них, електронних поштових скриньок з оглядом таких, записів із камер відео нагляду, та у разі наявності відповідної інформації із виготовленням побітових копій наявної інформації та відомостей, на яких можуть міститися відомості щодо зникнення бухгалтерської документації підприємства, а також відшукання документів, договорів, квитанцій, в яких містяться відомості, з подальшою їх передачею відповідальній особі, з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, подальшого опису та збереження речових доказів у кримінальному провадженні, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів, а також з метою подальшого їх опису та збереження як речових доказів у кримінальному провадженні, встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів та встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні. У подальшому отримані відомості нададуть можливість встановити особу, яка скоїла це правопорушення, або може бути причетною до його скоєння. Отримані відомості можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи на вищенаведене вважаю, що підстави, наведені слідчим у клопотанні, є вагомими, а доводи, озвучені в судовому засіданні, обґрунтованими і переконливими, тому клопотання є підставним і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Івано-Франківського ВП ОСОБА_3 та групі слідчих слідчого відділу Івано-Франківського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області та прокуророві Івано-Франківської місцевої прокуратури у кримінальному провадженні № 0000073 дозвіл на тимчасовий доступ 21 грудня 2017 року з метою огляду та вилучення з Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ : НОМЕР_7 ), області за адресою: АДРЕСА_5 , власником яких є Держава в особі Кабінету Міністрів України, із залученням представників поклажодавця ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », працівників ІНФОРМАЦІЯ_9 , представників ІНФОРМАЦІЯ_12 з метою огляду, відшукання та вилучення оригіналів та копій усіх документів та відомостей (на паперових та інших носіях) щодо укладення договорів та проведення операцій із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ), використання коштів на юридичні та аудиторські послуги в сумі 326 650 грн.; документів та відомостей щодо оплати юридичних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » в сумі 10 000 грн., а також відшукання документів договорів, квитанцій, в яких містяться відомості щодо реконструкції борошномельного обладнання згідно даних податкової накладної № 4 виданої від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 « (код ЄДРПОУ : НОМЕР_8 ), відшукання та опису запасів зернових та продуктів їх переробки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », бухгалтерських та інших фінансових документів, необхідних для проведення аудиту, пояснень працівників Підприємства з даного приводу, а також для проведення інвентаризації основних засобів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », товарно матеріальних цінностей ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та розрахунків у присутності членів аудиторської групи та представників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », який є найбільшим зберігачем зернових культур на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та відібранням зразків зернових та продуктів їх переробки для подальшого їх аналізу, з подальшою їх передачею відповідальній особі, з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, подальшого опису та збереження речових доказів у кримінальному провадженні, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів, огляду комп`ютерної техніки, флеш карт, CD та DVD дисків до них, електронних поштових скриньок з оглядом таких, записів із камер відео нагляду, та у разі наявності відповідної інформації із виготовленням побітових копій наявної інформації та відомостей, на яких можуть міститися відомості щодо зникнення бухгалтерської документації підприємства, а також відшукання документів, договорів, квитанцій, в яких містяться відомості, з подальшою їх передачею відповідальній особі, з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, подальшого опису та збереження речових доказів у кримінальному провадженні, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів, а також з метою подальшого їх опису та збереження як речових доказів у кримінальному провадженні, встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів та встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1