Провадження №1-кс/127/9385/17
13 жовтня 2017 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
В ході досудового розслідування було встановлено, що що невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_4 , імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Вінниця), виступили пособниками іншим суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 і ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП ОСОБА_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у сумі 2 047 306 грн., ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у сумі 2 452 655 грн., ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у сумі 241 580 грн., ІП ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у сумі 100 833 грн.
Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що директор ПП ОСОБА_5 ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_6 , документований паспортом громадянина України серії НОМЕР_7 , виданий 22.11.2011 Косівським РВ УМВС України в Івано-Франківській області. Назву Косівського РВ УМВС України в Івано-Франківській області змінено на: ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_8 ).
Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ПП ОСОБА_5 , та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об`єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, а також у зв`язку із необхідністю проведення судово-почеркознавчої експертизи з питань належності ОСОБА_6 підписів на первинних бухгалтерських документах вказаного підприємства, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналу заяви та інших документів, які подавались ОСОБА_6 для оформлення вищевказаного паспорту громадянина України при досягненні ним віку 25 років, та їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , тому слідчий просив клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.
Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.
Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження та клопотання про тимчасовий доступ дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , оскільки отримання доступу до даних документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та іншим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області, які входять до складу слідчої групи, тимчасовий доступ до оригіналу заяви та інших документів, які подавались до ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_6 , для оформлення паспорту серії НОМЕР_7 , виданий 22.11.2011 Косівським РВ УМВС України в Івано-Франківській області, при досягненні ОСОБА_6 віку 25 років, тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 та зберігаються за адресою: АДРЕСА_1 .
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: