печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 березня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000007 від 10 січня 2018 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням. погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Орган досудового розслідування вказує, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у порушення норм податкового законодавства України. у травні 2016 року, внаслідок проведення безтоварних операцій з купівлі-продажу вугілля кам`яного з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) не сплатили до державного бюджету ПДВ в сумі 3 372 687 грн., що підтверджується актом ГУ ДФС у м. Києві №498/26-15-14-04-05/39256117 від 17.07.2017.

Крім того службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) в документах податкової звітності відображали господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_7 ).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_9 ), Печерська ф. ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_11 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_12 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_13 ), а саме: речей та документів клієнта банку, які свідчать про відкриття банківських рахунків та обіг коштів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_7 ).

Вищезазначені банківські документи стосовно ряду підприємств, містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів вищезазначених підприємств, та перерахованих на рахунки підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, та підприємств, які перераховують з метою подальшого обготівкування грошові кошти на рахунки вищезазначених підприємств, а також, допоможуть встановити місцезнаходження перерахованих невстановлених слідством особами грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб`єктами підприємницької діяльності.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Слідчий в судове засідання не зявився, подав до суду заяву в якій вимоги викладені в клопотанні підтримав в повному обсязі та просив проводити розгляд провадження у його відстунітсь.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, оперуповноваженим ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого тимчасовий доступ до речей та документів (з можливістю отримання їх копій) що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів юридичних справ, а також відомостей клієнтів банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_7 ), які свідчать про відкриття та використання розрахункових рахунків вище зазначеними підприємствами, а також про обіг коштів по поточним рахункам, а саме: банківських виписок (руху коштів) по вищезазначених рахунках (в електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01.01.2016 по 31.12.2016, які мають значення для справи, по наступним рахункам:

№ НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 (українська гривня, євро, долар США) відкритим у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_8 ), який розташований за адресою АДРЕСА_1 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_8 );

№ НОМЕР_16 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), № НОМЕР_17 (українська гривня, євро, долар США), № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_24 відкритим у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_9 ) який розташований за адресою АДРЕСА_2 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_9 );

№ НОМЕР_26 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), відкритим у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_13 ) який розташований за адресою АДРЕСА_3 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників АБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_13 );

№ НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 відкритим у Печерська ф. ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_10 ) який розташований за адресою АДРЕСА_4 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників Печерська ф. ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_10 );

№ НОМЕР_64 (українська гривня, євро, долар США) відкритим у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_12 ) який розташований за адресою АДРЕСА_5 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_12 );

№ НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 відкритим у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_11 ) який розташований за адресою АДРЕСА_6 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_11 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/12100/18-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »

Виконавець: ОСОБА_1 19.03.2018 р.