КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/6080/17
Провадження № 1-кс/552/1870/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28.09.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2 ,

За участі слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

27.09.2017 року до суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які знаходяться у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: НОМЕР_1 ; адреса: АДРЕСА_1 ; банк: JSC « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_2 ; директор: ІНФОРМАЦІЯ_3 ).

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000313 від 08.11.2016 року, ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.

Так встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи 03.08.2016 року придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ). У подальшому упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України на користь підприємства-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Великобританія) у кількості 34,75 тис. тонн на суму 139 млн. грн.

Також встановлено, що невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах для підприємств с/г виробників, постачальників зерна кукурудзи.

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція (зерно кукурудзи) транспортувалась до складів морського порту в м. Миколаєві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ) залізничним транспортом по документам як власність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Зерно кукурудзи зберігалось на терміналах вказаних портів з метою відвантаження в адресу підприємства-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_5 ) для подальшого продажу підприємствам-нерезидентам ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (Швейцарія).

Окрім цього, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », з метою унеможливлення арешту залишків зерна кукурудзи, завезеної підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » упродовж 2016 року на склади морського порту, повідомили, що 12.11.2016 на адресу підприємства надійшли листи від 12.11.2016 №525, №526, в яких зазначено експортера зерна кукурудзи замість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », які в свою чергу нібито експортують його в адресу підприємства-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Великобританія) в квоту ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (Швейцарія).

Відповідно до одержаних відомостей від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), сільськогосподарську продукцію зерно кукурудзи, яка надходила на підприємство залізничним транспортом по документам як власність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », було завантажено на судна INFINITY K, M/V ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 та відправлено до портів ITALIAN ІНФОРМАЦІЯ_13 , ROTHERDAM THE NETHERLANDS.

Проведеним досудовим розслідуванням спростовано набуття права власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », одержання на зернових складах та транспортування зерна кукурудзи до складів морського порту в м. Миколаєві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Під час досудового розслідування, у результаті проведення слідчих та процесуальних дій, було вилучено зовнішньоекономічні контракти купівлі-продажу кукурудзи №13-09/1 ВР від 13.09.2016, №20-09/1 ВР від 20.09.2016, №01-10/1 ВР від 01.10.2016, які нібито були підписані між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; зовнішньоекономічні контракти купівлі-продажу кукурудзи №0510 від 05.10.2016, №0111 ВР від 01.11.2016, які нібито були підписані між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; зовнішньоекономічні контракти купівлі-продажу кукурудзи №1909/1 від 19.09.2016, №0310/1 ВТ від 03.10.2016, які нібито були підписані між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

При цьому, проведеними слідчими діями установлено, що на зернових складах морських портів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » зерно кукурудзи у кількості 34,75 тис. тонн компаніями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не зберігалось. Зберігання та відвантаження зерна кукурудзи на судна здійснювалось компаніями ІНФОРМАЦІЯ_8 та ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Таким чином, на даний час факт фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » з підприємствами-нерезидентами « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Великобританія), ІНФОРМАЦІЯ_7 (Швейцарія), ІНФОРМАЦІЯ_8 (Швейцарія) по постачанню сільськогосподарської продукції не знаходить свого підтвердження, а тому орган досудового розслідування обґрунтовано підозрює, що зовнішньоекономічні контракти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фактично є удаваними та використовувались для маскування незаконного походження зерна кукурудзи, одержаного злочинним шляхом за готівкові кошти. Фактичним покупцем та власником зерна кукурудзи є компанії ІНФОРМАЦІЯ_8 та ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які підтверджують фінансово-господарські операції із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (Switzerland), ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ), за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду, які знаходяться у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: НОМЕР_1 ; адреса: АДРЕСА_1 ; банк: JSC « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_2 ; директор: ІНФОРМАЦІЯ_3 ), зокрема: документів щодо придбання зерна кукурудзи у кількості 34,75 тис. тонн у період часу з 03.08.2016 по 31.12.2016, документів щодо постачання вказаного зерна компаніям ІНФОРМАЦІЯ_7 (Switzerland), ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ), документів щодо здійснення оплати за придбання та постачання зерна кукурудзи, документів щодо повноти сплати податків за вказаними господарськими операціями; угод, договорів та додатків до них, додаткових угод, зовнішньоекономічних контрактів; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей; товарно-транспортних накладних; коносаментів; актів прийняття зерна; оригіналів документів, що засвідчують якість зерна; рахунків-фактур; рахунків-проформ; вантажно-митних декларацій; інших документів, які підтверджують взаємовідносини « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду.

Зобов`язати службових осіб « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: НОМЕР_1 ) надати зазначену інформацію негайно після пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.
Виконання заходу забезпечення кримінального провадження доручити працівникам та співробітникам компетентних органів Сполученого Королівства Великої Британії та Північної Ірландії.

Строк дії ухвали суду встановити один місяць з дня її одержання компетентними органами Сполученого Королівства Великої Британії та Північної Ірландії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1