печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9934/18-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
22 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, відомості яких становлять банківську таємницю, -
В С Т А Н О В И В:
22 лютого 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000028 від 01.02.2018 року, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, відомості яких становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий ОСОБА_3 подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Слідче управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000028 від 01.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що відповідно акту податкової перевірки №418/26-15-14-01-01/ НОМЕР_1 02.10.2017, службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДР НОМЕР_1 ) в період з вересня 2014 року по грудень 2015 року, при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_4 ). ПП « ОСОБА_6 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДР НОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДР НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДР НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДР НОМЕР_22 ), занизили сплату податку на додану вартість в сумі 989 370 грн. та податку на прибуток у сумі 1 538 854 грн., тобто умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку у сумі 2 528 224 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
В своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_9 ) використовувались наступні рахунки в банківських установах:

Код валютиМФОНазва банку№ Рахунку
980НОМЕР_23 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "НОМЕР_24

В своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_10 ) використовувались наступні рахунки в банківських установах:

Код валютиМФОНазва банку№ Рахунку
980НОМЕР_23 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "НОМЕР_25

В своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_11 ) використовувались наступні рахунки в банківських установах:

Код валютиМФОНазва банку№ Рахунку
980НОМЕР_23 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "НОМЕР_26

В своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДР НОМЕР_12 ) використовувались наступні рахунки в банківських установах:

Код валютиМФОНазва банку№ Рахунку
980НОМЕР_23 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "НОМЕР_27

В своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_13 ) використовувались наступні рахунки в банківських установах:

Код валютиМФОНазва банку№ Рахунку
980НОМЕР_23 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "НОМЕР_28

В своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДР НОМЕР_14 ) використовувались наступні рахунки в банківських установах:

Код валютиМФОНазва банку№ Рахунку
980НОМЕР_23 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "НОМЕР_29

В своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДР НОМЕР_30 ) використовувались наступні рахунки в банківських установах:

Код валютиМФОНазва банку№ Рахунку
980НОМЕР_23 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "НОМЕР_31

В своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДР НОМЕР_21 ) використовувались наступні рахунки в банківських установах:

Код валютиМФОНазва банку№ Рахунку
980НОМЕР_23 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "НОМЕР_32

В своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДР НОМЕР_22 ) використовувались наступні рахунки в банківських установах:

Код валютиМФОНазва банку№ Рахунку
980НОМЕР_23 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "НОМЕР_33

Слідчий вказує, що органи досудового слідства не мають можливості в інший спосіб всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, як того вимагає ч. 2 ст. 9 КПК України, тому з метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідно отримати доступ до документів, які становлять банківську таємницю, та враховуючи, що провести відповідні заходи іншим шляхом неможливо.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 5, ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів оперуповноваженим ОУ ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , оперативним працівникам (за дорученням в порядку ст. 40 КПК України)

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, відомості яких становлять банківську таємницю задовольнити частково.
Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчій групі, тимчасовий доступ до документів та надати розпорядження про надання можливості вилучення копій документів, які становлять банківську таємницю, які зберігаються в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_23 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_1 , або інше місцезнаходження) щодо юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_9 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківським рахункам № НОМЕР_24 (код валюти: 980), щодо юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_10 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківським рахункам № НОМЕР_25 (код валюти: 980), щодо юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_11 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківським рахункам № НОМЕР_26 (код валюти: 980), щодо юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДР НОМЕР_12 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківським рахункам № НОМЕР_27 (код валюти: 980), щодо юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_13 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківським рахункам № НОМЕР_28 (код валюти: 980), щодо юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДР НОМЕР_14 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківським рахункам № НОМЕР_29 (код валюти: 980), щодо юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДР НОМЕР_30 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківським рахункам № НОМЕР_31 (код валюти: 980), щодо юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДР НОМЕР_21 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківським рахункам № НОМЕР_32 (код валюти: 980), щодо юридичної справи та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДР НОМЕР_22 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківським рахункам № НОМЕР_33 (код валюти: 980), а саме: розрахункових документів, платіжних доручень, розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, за період з дати відкриття по дату оголошення ухвали. Банківських документів, а саме:
- реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб Підприємства, карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами Підприємство для відкриття (закриття) рахунку;
- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами Підприємства, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;
- виписку про рух грошових коштів по вказаним рахункам, які належать Підприємству, з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дати відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів Підприємства, їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з дати відкриття рахунку по дату проведення виїмки;
- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер Підприємства вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з`єднання з банківської установою;
- договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку Підприємства, та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по дату проведення виїмки;
- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.
В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/9934/18-к.
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя