печерський районний суд міста києва
Примірник №__
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
18 квітня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у місті Києві клопотання слідчого СВ Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-
В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання слідчого, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме на отримання у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " - АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся належним чином, через канцелярію суду надавши заяву про розгляд клопотання у його відсутність.
На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).
Вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Як вказує слідчий у своєму клопотанні, на виконанні слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві знаходяться клопотання Окружної прокуратури в Оструві Вєлькопольської Республіки Польщі про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі №VDs 89/2015
Так, діючи на підставі положень статей 1, 3 і 15 Європейської Конвенції про юридичну допомогу в кримінальних справах, укладеної 20 квітня 1959 року в Страсбурзі, а також, статей 4, 6 і 7 договору між Республікою Польща і Україною про юридичну допомогу і юридичні відносини в цивільних і кримінальних справах укладеного в Києві 24 травня 1993 року, а також на підставі статті 21 Конвенції Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму від 16 травня 2005 року укладеної в Варшаві, звертаюся з сердечним проханням про надання юридичної допомоги в нижче вказаному кримінальному провадженні.

Окружна прокуратура в Острові Вєлькопольському контролює кримінальне провадження означене шифром - V Бв. 89/2015 в справі, що стосується так званої «податкової каруселі», тобто виманюванням податку на додану вартість від товарів і послуг на значну суму з використанням недобросовісних розрахункових фактур, а також виконання трансферу фінансових коштів, котрі мали на меті вчинити правдоподібними вище згадані трансакції і одночасно перешкодити або значно утруднити встановлення їхнього злочинного походження, тобто йдеться про злочини згідно зі статтею 286 § 1 Кримінального кодексу і згідно зі статтею 294 § 1 Кримінального кодексу і згідно з статтею 76 § 1 Кримінального податкового кодексу зі статтею 271 § 1 і § 3 Кримінального кодексу і статтею 299 § 1 і § 5 Кримінального кодексу і згідно з статтею 8 § 1 Кримінального податкового і статтею 12 Кримінального кодексу.

Під час кримінального провадження встановлено, що в 2014-2015 роках ББ Вігпез Товариство з обмеженою відповідальністю в Варшаві було суб`єктом, котре по відношенню до інших суб`єктів господарчої діяльності, що брали участь в обороті, оформлювало фіктивні фактури-рахунки, котрі не документували фактичних подій. Частки в тому суб`єкті вартістю 5.000,00 злотих придбала згідно з дорученням ОСОБА_4 / ІНФОРМАЦІЯ_2 а також ОСОБА_5 ведь ІНФОРМАЦІЯ_3 /. Вона була призначена головою правління згаданого товариства. За дорученням двох вище згаданих чоловіків вона відкрила для Товариства рахунки в банках ІНФОРМАЦІЯ_4 і ІНФОРМАЦІЯ_5 . До тих рахунків встановлено електронний доступ. Трансакції, що виконувались через Інтернет, вимагали підтвердження за допомогою подання кодів CMC повідомлень отриманих на номер телефону, котрий вказано в договорах з банками. Мобільний телефон на котрий Банки висилали коди, ОСОБА_6 безпосередньо після відкриття банківських рахунків передавала ОСОБА_7 і ОСОБА_8 . Товариство не займалася жодною фактичною діяльності». Місцезнаходження товариства було в так званому віртуальному офісі. ОСОБА_9 не виконувала жодних фактичних дій в товаристві. Товариство не мало складських приміщень, ані працівників. Не дивлячись на те, Товариство в період від 21 березня 2014 року до 29 квітня 2015 року виставило в якості продавця три фактури-рахунки / ІНФОРМАЦІЯ_6 на загальну суму брутто 41.713.044,12 злотих, які відносилися виконання ним послуг, а також включило до своїх бухгалтерсько-рахункових книг фактури-рахунки, що стосуються придбання ним товарів та послуг на загальну суму 41.592.658,88 злотих. Щодо Товариства було видано податкове рішення, котре набрало законну силу, про зменшення податкових платежів, на додану вартість в сумі 7.800.000, 12 злотих.

Одним з суб`єктів, котрий в якості продавця виставляв фактури-рахунки для FF Biznes Товариство з обмеженою відповідальністю було ІНФОРМАЦІЯ_7 з обмеженою відповідальністю в Варшаві.
Частки Folsom, Товариства з обмеженою відповідальністю вартістю 5.000,00 злотих за дорученим підозрюваних ОСОБА_10 / ОСОБА_11 / і ОСОБА_12 / ОСОБА_13 /, котрі, в свою чергу, діяли на користь особи, котра говорила з східним акцентом (правдоподібно з ОСОБА_14 ), придбала ОСОБА_15 / ОСОБА_16 /. За дорученням ОСОБА_10 і ОСОБА_12 вона відкрила рахунки для Товариства в банках ІНФОРМАЦІЯ_4 і ІНФОРМАЦІЯ_5 . До тих банківських рахунків встановлено електронний доступ. Трансакції що виконувалися через Інтернету, вимагали підтвердження за допомогою кодів смс повідомлень отриманих на номер телефону, вказаний в договорах з банками. Мобільний телефон на котрий Банки висилали коди, ОСОБА_15 безпосередньо після відкриття банківських рахунків, передавала ОСОБА_17 . В свою чергу ОСОБА_18 телефон цей передавав особі, котра говорила з східним акцентом (правдоподібно - ОСОБА_19 ). Також місцезнаходження цього Товариства було в так званому віртуальному офісі. ОСОБА_15 не виконувала в Товаристві жодних фактичних дій. Товариство не працевлаштовувало жодних працівників, а також не володіло складськими приміщеннями. Кореспонденція, яка приходила на адрес Товариства була направлялася на адрес віртуального офісу суб`єкту « ІНФОРМАЦІЯ_8 » Krokuvos g. 1-18, LT-01108 Vilnius. Уповноваженою особою, для отримання кореспонденції суб`єкту ОСОБА_20 був ОСОБА_19 .

На рахунках Folsom Товариства з обмеженою відповідальністю виконано в 2014-2015 роках трансакції на суму кілька десятків мільйонів злотих з багатьма господарськими суб`єктами. Одним з найбільших «контрагентів» був суб`єкт «UAB Narana» Krokuvos g. 1-18, LT-01108 Vilnius. Головою правління цього суб`єкту був ОСОБА_19 .

Трансакції на банківських рахунках Folsom Товариства з обмеженою відповідальністю здійснювалися електронним шляхом і були виконувані між іншим з номерів ІНФОРМАЦІЯ_9 , котрі належали операторам ІНФОРМАЦІЯ_10 .

ОСОБА_19 є громадянином України, а також громадянином Румунії. Він є сином ОСОБА_21 / і ОСОБА_22 /Serhei/, народжений ІНФОРМАЦІЯ_11 в місті Суми в Україні. На даний час має прізвище ОСОБА_23 . Його останнє місце проживання в Україні, це: АДРЕСА_2 . Підтверджує свою особу пред`являючи паспорт № НОМЕР_1 виданий 30.07.2015 року і дійсним до 30.07.2015 року.

06.11.2017 року була видана постанова про висунення обвинувачень проти ОСОБА_5 . Його звинувачено: по перше, у вчиненні злочину згідно зі статтею 18 § 1 Кримінального кодексу згідно зі статтею 286 § 1 Кримінального кодексу і статтею 294, § 1 Кримінального кодексу, згідно зі статтею 271 § 1 і § 2 Кримінального кодексу і статтею 273 Кримінального кодексу, згідно зі статтею 21 § 2 Кримінального кодексу, статтею 11 § 2 Кримінального кодексу і статтею 12 Кримінального кодексу, котрий полягає на тому, що в період від 21 березня 2014 року до 29 квітня 2015 року в Варшаві, спільно діючи і в порозумінні з ОСОБА_24 з метою отримання для себе майнової вигоди, а також для ОСОБА_4 , ОСОБА_25 і інших невстановлених осіб, привели разом з ОСОБА_24 до заснування господарського суб`єкту, котрий виконував роль «фенікса в податковій каруселі», таким чином привели ОСОБА_26 до того, що вона придбала частки в РБ ІНФОРМАЦІЯ_12 з обмеженою відповідальністю і зайняла посаду голови правління в тому ж суб`єкті, відкрила для Товариства банківські рахунки в Банках ІНФОРМАЦІЯ_13 і ІНФОРМАЦІЯ_14 , а потім отримали від неї оформлену відповідну для даної сфери діяльності документацію, а саме, документацію зв`язану з банківськими рахунками, кодами доступу до електронної банківської системи, щодо цих рахунків і номер телефону, що служив для перевірки здійснених трансакцій на банківських рахунках, завдяки чому разом з ОСОБА_24 здійснювали трансакції на банківських рахунках Товариства, а також довели до того, що ОСОБА_9 виставляла фіктивні фактури-рахунки, котрі відносилися продажі на загальну суму 41.713.044,12, а також прийняла фікційні фактури-рахунки, котрі стосувалися придбання товарів і послуг на загальну вартість 41.592.658,88 злотих, тим самим допомогли іншим суб`єктам господарської діяльності в виманюванні від Державної скарбниці податку на додану вартість на суму 7.800.000,12 злотих.

По друге, звинувачено його в здійсненні злочину згідно з по статтею 56 § 1 Кримінального податкового кодексу і статтею 62 § 2 Кримінального податкового кодексу, а також згідно зі статтею 37 § 1 пункт 1 Кримінального податкового кодексу і згідно зі статтею 7 § 1 Кримінального податкового кодексу і статтею 6 § 2 Кримінального податкового кодексу і статтею 9 § 3 Кримінального податкового кодексу і статтею 21 § 2 Кримінального кодексу, згідно зі статтею 20 § 2 кримінального податкового кодексу, котра полягає на тому, що в період від 20 січня 2015 року до 29 квітня 2015 року в Варшаві діючи спільно в порозумінні з ОСОБА_27 , котра була головою правління ІНФОРМАЦІЯ_15 з обмеженою відповідальністю в Варшаві, а також ОСОБА_24 в дійсності тим, хто займався господарськими і фінансовими справами ІНФОРМАЦІЯ_15 з обмеженою відповідальністю допровадили до того, що ОСОБА_9 в якості голови правління цього ж Товариства виставила недобросовісні фактури-рахунки на загальну суму 41.713.044,12, а також використовувала недобросовісні фактури-рахунки, котрі відносилися придбання товарів і послуг на загальну суму 41.592.658,88 злотих, а опісля внесла начальникові Податкової інспекції Варшава - Воля податкову декларацію 7К /deklaracja VAT 7К/ за перший квартал 2015 року, в котрій вказала неправду спричинюючи зменшення податкових платежів великої вартості, а це значить на суму 7.800.000,00 злотих.

ІНФОРМАЦІЯ_16 в ІНФОРМАЦІЯ_17 23.11.2017 року затримано ОСОБА_5 . Районний Суд в Острові Вєлькопольському тимчасово заарештував його строком на три місяці. Та постанова має законну силу.

По відношенні до ОСОБА_5 вель ІНФОРМАЦІЯ_18 04.12.2017 року видала постанову про речову заставу - майнове забезпечення, на підставі котрої забезпечено майно ОСОБА_5 і накладено на нього обов`язок відшкодування шкоди завданій злочинним шляхом майну потерпілій ОСОБА_28 в розмірі 7.800.000,12 злотих. На даний час та постанова виконується щодо майна, котре було виявлене в Республіці Польщі на загальну вартість 279.479,99 злотих.

В момент затримання виявлено у ОСОБА_5 ведь ОСОБА_29 шість ноутбуків, а також 32 карти SIM. Експерт з галузі інформатики розкрив вміст твердих дисків ноутбуків. В них знаходиться кілька тисяч файлів, які були розміщені по окремих господарських суб`єктах. Після аналізу тих даних виникає, що ОСОБА_19 заснував в 2016 році і в 2017 році на особові дані кількох осіб наступні суб`єкти господарської діяльності. Ось кілька з них: ОСОБА_30 з обмеженою відповідальністю, Espo Товариство з обмеженою відповідальністю, ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 з обмеженою відповідальністю, ІНФОРМАЦІЯ_21 з обмеженою відповідальністю. Для тих Товариств відкрито рахунки в Банках: ІНФОРМАЦІЯ_4 і ІНФОРМАЦІЯ_5 . До тих рахунків встановлено доступ електронної банківської системи за посередництвом Інтернету. Для потреб отримання кодів перевірки з Банків, подано Банкам номери телефонів для відправлення повідомлень для переводів. На ноутбуках виявлено паролі до окремих банківських рахунків, а також номери телефонів потрібні для контактів з Банками. На рахунках даних Товариств вже здійснено трансакції на кільканадцять мільйонів злотих. З великою вірогідністю це трансакції, котрі вчинені з метою ніби то правдоподібності здійснення фікційних господарських дій, щоби потім виманити податок на додану вартість, а також утруднити встановлення злочинного походження фінансових засобів. До банківської системи електронних платежів рахунків окремих ОСОБА_31 логувався за допомогою мережі Інтернет. Доступ до мережі Інтернет отримував за допомогою карт СІМ, котрі були куплені в різних телекомунікаційних операторів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи обставини, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку, що інформація, яка вказана в клопотанні може мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 160, 162164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому слідчого відділу Печерського Управління поліції ГУ Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме на отримання у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " - АДРЕСА_1 , інформації у електронному та друкованому вигляді, з приводу відкриття (документи, що стали підставою для відкриття та користуванням рахунком) та використання рахунками:

?Картки Raiffeisen Bank Aval VISA № НОМЕР_2 Едвард Гoecc /Edward Hoess/

?Картки Raiffeisen Bank Aval VISA № НОМЕР_3 Едвард Гoecc /Edward Hoess/

?Картки Raiffeisen Bank Aval VISA № НОМЕР_4 Едвард Гоесс / ОСОБА_32 /

?Картки Raiffeisen Bank Aval VISA № НОМЕР_5 на дані ОСОБА_33 / ОСОБА_34 /

?Картки ІНФОРМАЦІЯ_22 № НОМЕР_6 з підписом ОСОБА_35 / у тому числі, статутні документи, протоколи зборів, виписки з статистичного управління, інформації про рух грошових коштів по зазначеному рахунку (на паперовому та електронному носіях) із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагента, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу), платіжних доручень, які стали підставою для руху коштів по таким рахункам, грошових чеків щодо зняття готівки, за період з моменту відкриття вказаних вище рахунків по теперішній час.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 в матеріалах судового провадження № 757/15010/18-к.

Примірник 2 надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1