У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.08.2017 року місто Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Ужгороді клопотання старшого слідчого слідчого відділу Ужгородського ВП ГУНП в Закарпатській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором, про накладення арешту на майно, -
ВСТАНОВИВ:

З клопотання та доданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що до Ужгородського ВП ГУНП в Закарпатській області 07.04.2017 року надійшли матеріали з УЗЕ в Закарпатській області ДЗЕ НП України виходячи з яких встановлено, що в період 2016-2017 років, на території Закарпатської області, посадовими особами підприємств, що здійснюють імпорт паливно-мастильних матеріалів, зокрема: ТОВ «ТЕК Західтранссервіс» , ТОВ «Ойл-Закарпаття» , ТОВ «РОСТОК» , ПАТ «ЗАКАРПАТНАФТОПРОДУКТ-МУКАЧЕВО» ЄДРПОУ 3481371, ТОВ «ТЕКСПРО ЛТД» , ТОВ «АТП-М» , ТОВ «КВАДРОНАФТА» , ТОВ «ЄВРО ДИЗЕЛЬ ІМПОРТ» , ТОВ "Терміттранс-захід" , ТОВ "Закарпатська нафтогазова компанія" , ТОВ "Чопзовніштранс" ЄДРПОУ 1860621 реалізують документи щодо поставок паливно-мастильних матеріалів фіктивним суб`єктам господарської діяльності, тобто здійснюють безтоварну операцію з реалізації «імпортного» податкового кредиту, а реальний товар (ГСМ), який нібито був реалізований до фіктивних ТОВ, реалізують за готівку реальному сектору економіки через мережі АЗС або фермерам, що також дає змогу розкрадати грошові кошти державного бюджету України. Відтак, вищевказаними підприємствами за 2016 рік було імпортовано паливно-мастильних матеріалів, а саме - ТОВ «ТЕК Західтранссервіс» : бензин 34 929 800 кг на суму 380 035 776 грн; дизель 15 959 800 кг на суму 159 439 712 грн; - ТОВ «Ойл-Закарпаття» : бензин 60 885 кг на суму 2 779 419 грн.; масла 176 755 кг на суму 7 890 581 грн.; - ТОВ «РОСТОК» : бензин 8 403 950 кг на суму 92 298 743 грн.; дизель 6 225 500 кг на суму 66 183 682 грн.; - ПАТ «ЗАКАРПАТНАФТОПРОДУКТ-МУКАЧЕВО» ЄДРПОУ 3481371: бензин 3 624 644 кг на суму 39 333 625 грн.; дизель 3 924 563 кг на суму 43 114 552 грн.; - ТОВ «ТЕКСПРО ЛТД» : бензин 746 164 кг на суму 8 911 540 грн.; дизель - 746 164 кг на суму 8 911 540 грн.; - ТОВ «АТП-М» : бензин 5 678 842 кг на суму 58 162 000 грн.; дизель 4 494 154 кг на суму 44 965 798 грн.; - ТОВ «КВАДРОНАФТА» : бензин 6 592 101 кг на суму 85 164 361 грн.; дизель 1 519 551 кг на суму 18 256 084 грн.; - ТОВ «ЄВРО ДИЗЕЛЬ ІМПОРТ» : бензин 176 960 кг на суму 2 377 079 грн.; дизель 176 960 кг на суму 2 377 079 грн. Загальна вага та вартість імпортованих паливно-мастильних матеріалів: бензин 60 213 346 кг на суму 669 062 543 грн.; дизель 33 046 692 кг на суму 343 248 447 грн.; масла 176 755 на суму 7 890 581 грн. Після чого вказані підприємства, імпортний податковий кредит продають ряду підприємствам, які здійснюють заміну придбаного ГСМ на інші товари побутового або харчового сегменту та у подальшому за рахунок придбаного імпортного податкового кредиту формують незаконний податковий кредит підприємствам реального сектору економіки.

07.04.2017 року Ужгородським ВП ГУНП в Закарпатській області розпочато досудове розслідування по матеріалам, які було внесено до єдиного реєстру досудових розслідувань та присвоєно №0000970, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.

Як вбачається з клопотання, 17.08.2017 отримано ухвалу Ужгородського міськрайонного суду про дозвіл на проведення обшуку на території земельної ділянки, що розміщена за адресою Закарпатська область Тячівський район, с.м.т. Дубове вулиця Леніна б/н., з наявним кадастровим номером :01:002:0132. 18.08.2017 проведено обшук на території земельної ділянки що розміщена за адресою Закарпатська область Тячівський район, с.м.т. Дубове вулиця Леніна б/н., з наявним кадастровим номером :01:002:0132, в ході чого виявлено та вилучено наступні речі:

1) 1 автомобіль ГАЗ з наявною цистерною на ньому переданий на відповідальне зберігання громадянину ОСОБА_4 ;

2)грошові кошти в сумі 3050 гривень;

3)3 металеві перехідники для заправки балонів та автомобілів;

4)колонка для випуску топлива.

Вказані речі були вилученні у громадянина ОСОБА_5 .

Враховуючи викладене та те, що в матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що вилучені 18.08.2017 в ході обшуку у ОСОБА_4 на території земельної ділянки що розміщена за адресою Закарпатська область Тячівський район, смт. Дубове, вулиця Леніна б/н., з наявним кадастровим номером :01:002:0132, єпредметами, які здійснюють випуск палива без будь-яких на це документів та дозволів, таким чином відпуск газу здійснюється без відповідної фіксації (касових чеків), не проводиться оподаткування акцизним податком об`єми реалізованого газу, а також розміщення вказаних станцій є вибухонебезпечними об`єктами для населення, вибух яких може призвести до загибелі людей так як остання розміщені (приховані) поряд із житловими будинками та відпускаються особами які не пройшли відповідного стажування з правил відпуску газу, а грошові кошти які здобуті злочинним шляхом. Таким чином вилучені предмети в ході обшуку є предметом злочину та одержані внаслідок вчинення злочину, а тому необхідно накласти арешт на вищевказані речі та предмети, у зв`язку з чим слідчий просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив суд задовольнити клопотання з підстав, викладених у ньому.
ОСОБА_4 на розгляд клопотання не з`явився, хоча про час та місце розгляду такого був повідомлений.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступного.
Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
За змістом ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати, зокрема, правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу), розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
За таких обставин, враховуючи, що в ході розгляду клопотання слідчим доведено, що вилучені в ході проведення 18.08.2017 року обшуку у ОСОБА_4 на території земельної ділянки що розміщена за адресою АДРЕСА_1 , з наявним кадастровим номером :01:002:0132, речі та предмети, відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу, слідчий суддя вважає, що клопотання по накладення арешту на зазначені речі є обґрунтованим та підлягає до задоволення.
Керуючись ст.ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, що було вилучене в ході проведення 18.08.2017 року обшуку на території земельної ділянки що розміщена за адресою Закарпатська область Тячівський район, смт. Дубове вулиця Леніна б/н., з наявним кадастровим номером :01:002:0132, шляхом заборони власнику(ам) чи/та користувачу(ам) даного майна, ким би він (вони) не був (були), відчужувати, розпоряджатися та/або користуватися вказаним майном, а саме на:

1) 1 автомобіль ГАЗ з наявною цистерною на ньому переданий на відповідальне зберігання громадянину ОСОБА_4 ;

2)грошові кошти в сумі 3050 гривень.

3)3 металеві перехідники для заправки балонів та автомобілів;

4)колонка для випуску топлива.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Закарпатської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1