Справа № 761/7826/18
Провадження № 1-кс/761/5357/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 березня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000197 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України про арешт майна, ?

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ОВПП ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням у кримінальному провадженні № 0000197 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України про арешт майна, а саме: грошових коштів, що знаходяться на рахунках ТОВ «РКГРУП» () в ПАТ «АБ» РАДАБАНК» (МФО 306500, м. Дніпро, пр. Кірова, буд. 46) № НОМЕР_1 (російський рубль), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (українська гривня) в частині видаткових операцій та в межах завданих збитків у загальному розмірі 1 907 811 гривень, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати.

На обгрунтування клопотання слідчим зазначено, що СУ ФР ОВПП ДФС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000197 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України.

Під час досудового розслідування, встановлено, що невстановлені слідством особи у період 2016 року умисно, повторно створили (зареєстрували) суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні) особи, а саме: ТОВ «Аравот» (), ТОВ «Арт Прайм Груп» (), ТОВ «Промислова Група СЮА» ()ТОВ «Норвіг Груп» (), ТОВ "Бізнес-Вектор- Україна" (), ТОВ "Алчевськпромпостачання" (), ТОВ "Укрпромсбит" (), ТОВ "Валакас" (), ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (), ТОВ "Орфен" (), ТОВ "Юдумус" (), ТОВ "Лайтфіл" (), ТОВ "Автозеніт" (), ТОВ "Сіріус Ленд" (), ТОВ "Компанія "Марістелла" (), ТОВ "Бізнес- Вектор-Україна" (), ТОВ "Геокад-5" (), ТОВ "Трансінвестком" (), ТОВ "Ленд Союз" (), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (), ТОВ "Автосоюз Делівері" (), ТОВ "Адвансед Трейдінг Солюшнс" (), ТОВ "Фаюс" (), ТОВ "Голд Маркет" (), ТОВ "Стрим-Груп" (), ТОВ "Прот" (), ТОВ "Оригон" (), ТОВ «Приоритет» (), ПП "Снабпромресурс" (), ТОВ "Український виробничо-промисловий союз" (), ТОВ "Антос" (), ТОВ "Мітріл" (), ПП "Дарніца Плюс" (), ТОВ "Інвесттрейдінг" (), ТОВ "Оригон" (), ТОВ "Скрайд" (), ТОВ "Марс-Плюс" (), ТОВ "Тотті ЛТД" (), ТОВ "Аланор" (), ТОВ "Нотрак" (), ТОВ "Ліга-Грант" (), ТОВ "КФ "Українські промислові інновації" (), ТОВ "Сбитпром" (), ТОВ "Хорсторг" (), ПП "Віланс" (), ТОВ "Вега Трон" (), ТОВ "Норман Трейд" (), ТОВ "Лекспреміум" (), ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» (), ТОВ "Алкар Плюс" (), ТОВ "Снабмаш" (), ТОВ "Броваторг" (), ТОВ "Глобалстронг" () з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала в створенні умов для ухилення від сплати податків суб`єктам реального сектору економіки та легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «РКГРУП» () в порушення п. 44.1 ст. 44 та п. 198.1, п. 198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України (із змінами та доповненнями) організували діяльність із застосуванням схем ухилення від сплати податків даного підприємства, в результаті чого ТОВ «РКГРУП» було завищено суму податкового кредиту з ПДВ по взаємовідносинам із ПП "Дарніца Плюс" (), ТОВ "Норман Трейд" (), ТОВ "Лекспреміум" (), ТОВ "Антос" (),, в результаті чого здійснено ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 907 811 грн.

21.02.2018 на виконання ухвали Шевченківського районного суду м. Києва співробітниками міжрегіонального оперативного управління та слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС проведено слідчу дію (обшук) за адресою: м. Київ, Святошинський район, вул. Пшенична, буд. 8, в ході якого виявлено та вилучено документи ТОВ «РКГРУП» () по взаємовідносинах із вище вказаними суб`єктами господарювання.

Досудовим розслідуванням встановлено причетність службових осіб ТОВ «РКГРУП» () до відкриття рахунків даному підприємству в ПАТ «АБ» РАДАБАНК» (МФО 306500, м. Дніпро, пр. Кірова, буд. 46) № НОМЕР_1 (російський рубль), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (українська гривня),та використання вказаних рахунків для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи).

Постановою слідчого від 02.03.2018 грошові кошти, які знаходяться на рахунках
ТОВ «РКГРУП» () в ПАТ «АБ» РАДАБАНК» (МФО 306500, м. Дніпро, пр. Кірова, буд. 46) № НОМЕР_1 (російський рубль), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (українська гривня) в межах завданих збитків у загальному розмірі 1 907 811 грн., визнані речовими доказами у даному кримінальному проваджені.
З метою забезпеченням збереження речових доказів (коштів отриманих злочинним шляхом), відшкодування нанесених збитків, слідчий просив накласти арешт на грошові кошти, які перебувають на вищевказаних рахунках.
В судове засідання слідчий не з`явився, звернувся із заявою про розгляд клопотання без його участі, разом з тим зазначив, що доводи клопотання підтримує в повному обсязі та просить клопотання задовольнити.

Особа-володілець майна про розгляд клопотання не повідомлявся, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч.2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, приходжу до висновку про наявність підстав для його часткового задоволення виходячи із наступного.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Крім цього, згідно ст.98 КПК України речовими доказами визнаються матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, за наявності достатніх підстав вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України.

Згідно наданих слідчому судді матеріалів кримінального провадження № 0000013 грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «РКГРУП» () відповідають ознакам, визначеним ст. 98 КПК України, оскільки вказані грошові кошти є предметом кримінального правопорушення, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також оскільки вказанні грошові кошти визнанні речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачається підстав для зобов`язання банківської установи повідомляти правоохоронні органи про суму коштів, що знаходяться на рахунку, за першим запитом слідчого на час його надання, а також надати довідку щодо кількості грошових коштів на розрахунковому рахунку на час накладення арешту, оскільки даний спосіб зобов`язання банківської установи не відповідає меті вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ОСОБА_3 задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку ТОВ «РКГРУП» () в ПАТ «АБ» РАДАБАНК» (МФО 306500, м. Дніпро, пр. Кірова, буд. 46) № НОМЕР_1 (російський рубль), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (українська гривня) в розмірі 1 907 811 гривень.
Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на вказаних рахунках та зупинити видаткові операції з грошовими коштами, окрім сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів.
В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: