н/п 1-кс/766/7500/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14.07.2017 м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.
Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюються досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000064 за фактом вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у травні 2017 року, які внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості щодо якісних показників авіаційного палива, за ознаками ч.1 ст.366 КК України.
Старшим оперуповноваженим з ОВС відділу ПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Херсонській області капітан податкової міліції складено повідомлення про виявлення кримінального правопорушення щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості.
15.05.2017 року між ІНФОРМАЦІЯ_2 (замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (постачальник) укладено договір № 286/1/17/11 про постачання для державних потреб нафти і дистилятів, для техніки спеціального призначення, відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зобов`язується постачити у 2017 році (паливо для реактивних двигунів ТС-1 або еквівалент, а саме: паливо авіаційне для газотурбінній двигунів ІНФОРМАЦІЯ_3 згідно специфікації ДСТУ 4796:2007. Якість продукції повинна відповідати вимогам ДСТУ 4796:2007 і підтверджуватися документально (паспорти, сертифікати, тощо).
Відповідно гарантійного листа № 15-03/17-7 від 15.03.2017 та довідки з інформацією про технічні характеристики товару який пропонується до постачання № 15-03/17-6 від 15.03.2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » гарантує поставити замовнику товар палива для реактивних двигунів ТС-1 або еквівалент ІНФОРМАЦІЯ_3 за ДСТУ 4796:2007.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в супереч гарантованому листу де вказано що останній повинен поставити паливо для реактивних двигунів ТС-1 або еквівалент ДЖЕТ А-1 за ДСТУ 4796:2007 виробництва « ІНФОРМАЦІЯ_4 » 8104, Burgas, Bulgaria, постачає паливо виробництва ІНФОРМАЦІЯ_5 , Саудовська Аравія та надає сертифікат якості № UA1 185.0008029-17 що паливо відповідає ДСТУ 4796:2007.
При проведені лабораторних досліджень постачаємого палива для реактивних двигунів ДЖЕТ А-1 Херсонським торговельно-логістичним управлінням ДП «Підприємство із забезпечення нафтопродуктами» відповідно виданого паспорту якості № 7 від 01.06.2017 року показники палива для реактивних двигунів ДЖЕТ А-1 різняться з показниками ДСТУ 4796:2007.
Відповідно коносаменту № 1 від 22.05.2017 року та митних документів, паливо авіаційне для газотурбінній двигунів ДЖЕТ А-1 відвантажено за місцем зберігання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Херсонський ТЛК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за адресою: АДРЕСА_1 , без номеру для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Згідно реєстраційної картки ГУ ДФС у Херсонській області головний офіс ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Херсонський ТЛК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
З метою підтвердження або спростування фактів господарських взаємовідносин між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо зберігання авіаційного палива для реактивних двигунів ІНФОРМАЦІЯ_3 , нарахування і сплати податків та інших обов`язкових платежів, використання їх в подальшому як речові докази, необхідно отримати доступ до документів та первинних бухгалтерських документів, а саме: журнали в`їзду та виїзду транспортних засобів, журнали лабораторних досліджень, митні декларації, товаро-транспортні накладні, контракти, договори про транспортування нафтопроводу, сертифікати відповідності, паспорти якості, відомості про сплату митних платежів, договори зберігання та перевалки, CMR, інфойси, коносаменти, доручення, тощо за 2017 рік.
Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується тим, що вказані документи необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред`явленні при допитах у вказаному кримінальному провадженні. Вказані документи та їх зміст мають значення у справі, як речові докази та можуть свідчити про понесені витрати підприємством на закупівлю товарів, робіт та послуг, що враховуються для визначення об`єкту оподаткування та без яких встановити фактично понесені витрати понесені підприємством не можливо. При цьому вказані документи необхідно вилучити, так як їх зміст та реквізити необхідно дослідити під час проведення відповідних судово почеркознавчих експертиз, щодо їх правомочності.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та містять необхідну для розслідування інформацію, і будь-яким іншим способом отримати її, не інакше, як за ухвалою слідчого судді, неможливо, також є підозри, що вказані документи можуть бути знищені службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у зв`язку з чим будуть втрачені основні докази по даному кримінальному провадженню.
В судовому засіданні слідчий подане ним клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав викладених у ньому.
Представник ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » до суду не з`явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:
- журнали в`їзду та виїзду транспортних засобів, журнали лабораторних досліджень, митні декларації, товаро-транспортні накладні, контракти, договори про транспортування нафтопроводу, сертифікати відповідності, паспорти якості, відомості про сплату митних платежів, договори зберігання та перевалки, CMR, інфойси, коносаменти, довіреностей, тощо за 2017 рік.
Встановити строк дії ухвали до 14.08.2017 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя