печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого групи слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий групи слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження № 0000375 від 07.05.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.ч. 2, 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Так, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), протягом 2015-2016 років, при придбанні природного газу по значно завищеним цінам через «транзитне» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), яке у подальшому відобразило його придбання у підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ухилились від сплати ПДВ на суму 9,8 млн. грн.

встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) протягом 2016 року не здійснювало жодних фінансово господарських операцій, щодо купівлі та продажу природного газу.

В той же час, встановлено ряд пов`язаних підприємств, які на даний час проводять господарську діяльність по поставці та реалізації природного газу, з значним завищенням ціни, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ), реєстрація податкових накладних і подача електронної податкової звітності проводиться з однієї ІР адреси: НОМЕР_17 .

Крім вказаного директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ) є гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Одночасно, гр. ОСОБА_5 являвся колишнім директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), яке задіяне в схемах завищення вартості ціни газу.

Протягом 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » відображено придбання сільгосппродукції на 63 млн. грн., яка в подальшому експортується по трьохстороннім договорам до Непалу, М`янми, Бангладеш, Індії, Туреччини, Єгипту, а торгуючі підприємства зареєстровані в офшорних зонах, а саме: Панама, Сполучене Королівство Великобританія, Швейцарія.

Оскільки, відповідно до Податкового Кодексу України, експорт вищевказаної сільгосппродукції здійснюється за «нульовою» ставкою ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » не збільшує свої податкові зобов`язання, а лише збільшує свій прибуток.

З метою мінімізації податку на прибуток, який утворився від ведення фінансово господарської діяльності, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » проводять операцій зі страховими компаніями по страхуванню договорів поставки газу, а саме: ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_20 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_22 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_23 ).

В подальшому, страхові компанії перераховують безготівкові коштина розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_24 ) в сумі 518 млн. грн., за начебто придбання цінних паперів, ймовірніш за все з метою конвертації зазначених коштів у готівку так як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » має ознаки фіктивності, що підтверджуються результатами перевірки здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » на фондовому ринку України, ІНФОРМАЦІЯ_25 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », в подальшому, перераховує грошові кошти за цінні папери, на підприємства з ознаками фіктивності, серед іншого, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ).

За результатами виходу робочої групи ІНФОРМАЦІЯ_25 за місцем державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » складено Акт про відсутність суб`єкта первинного фінансового моніторингу за місцезнаходженням від 17.05.2016.

Отже, слідство приходить до висновку, що операції з цінними паперами за участі вказаних підприємств, використовуються для непродуктивного відтоку капіталу, ухилення від оподаткування, легалізації доходів одержаних злочинним шляхом.

Враховуючи викладене, на даний час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні та вивченні відомостей, що містяться у документах поданих до ІНФОРМАЦІЯ_25 , з метою отримання ліцензії на провадження брокерської діяльності та ліцензіїна провадження дилерської діяльності на фондовому ринку.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим. Необхідність у вилученні оригіналів документів під час судового засідання слідчим не доведена.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати слідчому групи слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_25 та можливість їх отримати їх копії, а саме:

а) документи які подані службовими особами та/або представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » до ІНФОРМАЦІЯ_25 , з метою отримання ліцензії на провадження брокерської діяльності, та ліцензії на провадження дилерської діяльності на фондовому ринку.

б) інші документи, в тому числі акти про проведені перевірки, акти про відсутність за місцем здійснення діяльності, акти про відмову проведення перевірки, адміністративні дані як торговця цінними паперами, адміністративні дані як сторони договору, ліцензійну справу, листи, звернення, відомості в тому числі в електронному вигляді які подані службовими особами та/або представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » до ІНФОРМАЦІЯ_25 за весь період діяльності.

в) дані про емітентів які мали взаємовідносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 ».

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/27056/17-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

Виконавець: ОСОБА_1 26.05.2017 р.