Справа № 522/4035/16-к
1-кп/522/638/16
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 березня 2016 року Приморський районний суд м. Одеси у складі:

головуючого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі : ОСОБА_2 ,

за участю прокурора: ОСОБА_3 ,

адвоката: ОСОБА_4 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні обвинувальний акт, який надійшов до суду з угодою про визнання винуватості, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 000006 від 28.01.2016 року відносно:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Марьянівка, Миколаївського району, Одеської області, громадянина України, українця за національністю, із середньою освітою, одруженого, офіційно не працюючого, зареєстрованого: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,
за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 27 ч.5, 205 ч.1 КК України, суд

ВСТАНОВИВ:

Як слідує із обвинувального акту та встановлено судом, що ОСОБА_5 , не маючи справжнього наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи злочинні наміри та корисливу мету на отримання грошової винагороди, зареєстрував на своє ім`я ТОВ «Грейнтрейдінг».

Так, ОСОБА_5 в червні 2014 року при невстановлених слідством обставинах без відповідної освіти та досвіду роботи, перебуваючи у скрутному матеріальному становищі, не маючи постійного заробітку, надав згоду невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім`я ОСОБА_6 зареєструвати на своє ім`я товариство з обмеженою відповідальністю «Грейнтрейдінг» (код за ) та стати його засновником і директором за грошову винагороду в розмірі 300 (триста) гривень, без фактичної мети здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства.

З метою подальшого створення фіктивного підприємства та прикриття незаконної діяльності, невстановленої досудовим розслідуванням особа на ім`я ОСОБА_7 запропонував ОСОБА_5 звернутись до невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім`я ОСОБА_8 .

Переслідуючи корисливу мету, в невстановлений досудовим розслідуванням день і час ОСОБА_5 після попередньої домовленості, зустрівся з зазначеною особою на ім`я ОСОБА_8 та невстановленою досудовим розслідуванням особою на ім`я ОСОБА_9 у м. Одесі біля кафе «Макдональдс», що розташоване за адресою: м. Одеса, Привокзальна площа, 1.

Бажаючи одержати грошову винагороду за пособництво у створенні фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій та незаконний характер діяльності ТОВ «Грейнтрейдінг», у невстановлений досудовим розслідуванням день і час, ОСОБА_5 підписав заздалегідь підготовлені та надані невстановленими особами протокол № 1 від 18.06.2014 загальних зборів учасників ТОВ «Грейнтрейдінг», наказ № 1- К від 20.06.2014, яким призначив себе на посаду директора зазначеного підприємства, та статут ТОВ «Грейнтрейдінг», предметом якого стало організація, та здійснення оптової, дрібнооптової, роздрібної, комісійної, консигнаційної торгівлі товарами вітчизняного і імпортного виробництва, сільськогосподарською сировиною як на території України, так і за її межами за готівковий і безготівковий розрахунок, статутний капітал якого склав 300 000 гривень у 100 % частці статутного капіталу.

На підставі підписаних ОСОБА_5 документів, наданих невстановленими досудовим розслідуванням особами до реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області, 19.06.2014 здійснено реєстрацію установчих документів ТОВ «Грейнтрейдінг» за № 0010015.

Таким чином, призначений на посаду директора ОСОБА_5 став відповідальним за фінансово-господарську діяльність ТОВ «Грейнтрейдінг», правильність ведення бухгалтерського та податкового обліку, а також своєчасне нарахування та сплату податків до бюджету держави підприємства.

ТОВ «Грейнтрейдінг» зареєстровано та поставлено на облік, як платник податків в ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області 20.06.2014 та отримано свідоцтво платника податку на додану вартість за № 54.

Юридичною адресою підприємства, згідно статутних та реєстраційних документів стало приміщення за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, вул. Шевченка, 162-А.

Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА_5 за вказівкою невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім`я ОСОБА_8 , у супроводі невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім`я ОСОБА_9 14.07.2014, перебуваючи у приміщені приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу ОСОБА_10 за адресою: АДРЕСА_3 , оформив картки зі зразками свого підпису та печатки ТОВ «Грейнтрейдінг» з метою відкриття банківських рахунків в

ПАТ «ДБ «Сбербанк Росії», а також завірив копії статуту зазначеного підприємства.

Після підписання даних документів ОСОБА_5 передав їх, а також печатку ТОВ «Грейнтрейдінг» невстановленій досудовим розслідуванням особи на ім`я ОСОБА_9 .

Після чого, 26.07.2014 знаходячись в приміщені приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу ОСОБА_11 за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 14, за вказівкою невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім`я ОСОБА_8 , ОСОБА_5 оформив картку зі зразками свого підпису та печатки ТОВ «Грейнтрейдінг» з метою відкриття банківських рахунків в філії АТ «Укрексімбанк».

Також, 26.09.2014 знаходячись в приміщені приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу ОСОБА_11 за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 14, за вказівкою ОСОБА_8 , ОСОБА_5 оформив картку зі зразками свого підпису та печатки ТОВ «Грейнтрейдінг» з метою відкриття банківських рахунків в ПАТ «Укрсиббанк».

В подальшому, в присутності та за вказівкою невстановленої особи на ім`я ОСОБА_9 , усвідомлюючи реальну протиправність своїх дій, ОСОБА_5 , підписав від імені директора ТОВ «Грейнтрейдінг» договори та заяви про відкриття поточних рахунків та надавши картки зі зразками підписів та відтиском печатки, 14.07.2014 відкрив розрахунковий рахунок у ПАТ «ДБ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) № НОМЕР_1 (україн ка гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_3 (українська гривня); 26.07.2014 розрахунковий рахунок у філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 328618) № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_4 (Євро), № НОМЕР_5 (українська гривня); 26.09.2014 відкрив розрахункові рахунки в ПАТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_6 (Євро), № НОМЕР_6 (долар США).

Крім того, у червні 2014 року, більш точної дати встановити не виявилося за можливе, ОСОБА_5 знаходячись у м. Одесі біля кафе «Макдональдс», що розташоване за адресою: м. Одеса, Привокзальна площа, 1, зустрівся з невстановленою досудовим розслідуванням особою на ім`я ОСОБА_8 . До вказаного місця також прибули невстановлені чоловік та жінка, які представилися юристами та після зустрічі з невстановленою особою на ім`я ОСОБА_8 разом з ОСОБА_5 вирушили до м. Києва. У м. Києві ОСОБА_5 перебуваючи у столовій, більш точного місця та адреси встановити не надалося за можливе, підписав та проставив печатку на наданих невстановленою жінкою зазначених документах. Після підписання та проставляння печатки на зазначених документах, печатку та підписані документи ОСОБА_5 передав знову невстановленій жінці. Після цього ОСОБА_5 разом з невстановленими чоловіком та жінкою відправилися до м. Одеси на автомобілі марки «Кіа», срібного кольору, більш точної інформації досудовим розслідуванням не встановлено.

Також, у червні 2014 року, більш точної дати встановити не надалося за можливе, ОСОБА_5 знаходячись у м. Одесі біля кафе «Макдональдс», що розташоване за адресою: м. Одеса, Привокзальна площа, 1 зустрівся з невстановленою досудовим розслідуванням особою на ім`я ОСОБА_9 та підписав чекові книжки надані ОСОБА_9 . Після підписання чекових книжок ОСОБА_5 передав їх ОСОБА_9 та отримав грошову винагороду у розмірі 300 (триста) гривень.

Після вчинення вищезазначених дій, пов`язаних з реєстрацією підприємства в державних органах, відкриття банківських рахунків, у невстановленому досудовим розслідуванням місці та часі, ОСОБА_5 усвідомлюючи, що створив підприємство з метою прикриття незаконної діяльності, передав всі реєстраційні та інші документи ТОВ «Грейнтрейдінг» особі на ім`я ОСОБА_8 .

Таким чином, у червні 2014 року, ОСОБА_5 , після реєстрації в державних органах підприємства став фактичним засновником та директором ТОВ «Грейнтрейдінг», при цьому фінансово-господарську діяльність підприємства не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами-контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.

Незаконна діяльність ТОВ «Грейнтрейдінг» полягала у тому, що ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , а також інші невстановлені досудовим розслідуванням особи, використовуючи реквізити ТОВ «Грейнтрейдінг», розрахункові рахунки та печатку товариства, здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств-контрагентів.

Після документального оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток.

Своїми умисними діями ОСОБА_5 , зареєструвавши на своє ім`я

ТОВ «Грейнтрейдінг», підписавши реєстраційні документи та документи, необхідні для відкриття розрахункових рахунків товариства, не збираючись вести його фінансово господарську діяльність, сприяв невстановленим досудовим розслідуванням особам у незаконній діяльності, а саме у створенні фіктивного підприємства з метою прикриття незаконної діяльності.

Таким чином, ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення передбачене ч.5, ст.27, ч.1 ст. 205 КК України за кваліфікуючими обставинами пособництво у фіктивному підприємництві, тобто пособництво в створенні суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Грейнтрейдінг» з метою прикриття незаконної діяльності.

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 свою вину у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5, ст.27, ч.1 ст. 205 КК України визнав повністю та підтвердив, що угода про визнання винуватості укладена добровільно, не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Крім того, обвинувачений ОСОБА_5 зазначив, що розуміє надані йому законом права, розуміє наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст. 473 КПК України, характер пред`явленого обвинувачення та вид покарання, який до нього буде застосований в результаті затвердження угоди про визнання винуватості та наполягає на його затвердженні.
Прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_12 в судовому засіданні просив суд затвердити угоду про визнання винуватості від 29.02.2016 року, укладену між підозрюваним ОСОБА_5 та прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_12 .
Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши пояснення обвинуваченого та вимоги прокурора, приходить до наступного.
Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним про визнання винуватості. Згідно ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості може бути укладена між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.
Судом встановлено, що ОСОБА_5 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. ст.. 27 ч.5, 205 ч.1 КК України, яке згідно ст. 12 КК України, є злочином середньої тяжкості.
При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений ОСОБА_13 цілком розуміє права, визначені п. п. 1 - 4 ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.
Дослідивши угоду про визнання винуватості та переконавшись, що укладена угода є добровільним волевиявленням обвинуваченого, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, з`ясувавши у обвинуваченого, чи цілком він розуміє наслідки затвердження угоди, роз`яснивши обвинуваченому його право на справедливий судовий розгляд, встановивши правильне розуміння обвинуваченого змісту та наслідків затвердження угоди, а також перевіривши його відповідність вимогам кримінального процесуального законодавства, заслухавши доводи учасників підготовчого судового засідання та роз`яснивши їм обмеження права, щодо оскарження вироку, передбачені ст. 473 КПК України, суд вважає, що угода про визнання винуватості, укладена між підозрюваним ОСОБА_5 та прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_12 відповідає вимогам КПК України, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушуються права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, узгоджені вид та міра покарання відповідають загальним засадам призначення покарання, визначених ст. 65 КК України, у зв`язку із чим суд вважає, що угода підлягає затвердженню.
Також суд враховує обставини, що пом`якшують покарання обвинуваченому ОСОБА_5 , згідно ст. 66 КК України, а саме: щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину, позитивну характеристику за місцем проживання.
Обставин, які обтяжують покарання згідно ст.67 КК України обвинуваченому ОСОБА_5 , суд не вбачає.
Питання про речові докази вирішується судом відповідно до ст. 100 КПК України.

Процесуальні витрати розподіляються судом відповідно до ст. 124 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 100, 124,314, 373, 374, 468, 475 КПК України, суд
ЗАСУДИВ:
Угоду про визнання винуватості від 09.09.2014 року, укладену між підозрюваним ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_12 - затвердити.
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 27 ч.5, 205 ч.1 КК України та призначити покарання у вигляді штрафу у розмірі 500 (п`ятсот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що у грошовому еквіваленті становить 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

Міру запобіжного заходуОСОБА_5 не обирати.

Речові докази зберігати при матеріалах кримінального провадження.

Судові витрати по кримінальному провадженню відсутні.

Цивільний позов в кримінальному провадженні не заявлявся.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України шляхом подачі через Приморський районний суд м. Одеси в апеляційний суд Одеської області, апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.
Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.
Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору.

Суддя Приморського
районного суду м.Одеси ОСОБА_1

15.03.2016