УХВАЛА

13 грудня 2016 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом першого класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 , звернулась в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом першого класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000086 від 03.09.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 2014 по даний час невстановленими слідством особами в інтересах ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з метою заниження податкових зобовязань зі сплати податків, здійснено реєстрацію ряду фізичних осіб-підприємців за винагороду, при цьому господарськ діяльність не здійснювали, що підтверджується поясненнями та допитами громадян ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .

Разом з тим досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що протягом 2014-2016 від імені фізичних осіб-підприємців, невстановленими слідством особами експортовано до країн Європи лісо деревину твердолистяних порід при цьому експорт проведено за договором комісії, ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ,) є комісіонером і здійснював експорт від імені фізичних осіб-підприємців. Кошти від нерезидентів перераховувались на розрахунковий рахунок комісіонера ППФ «ВІВ», які в подальшому перераховуються на розрахунковий рахунок фізичниих осіб-підприємців, з яких невстановленими слідстом особами здійснювалось зняття готівкових коштів.

Крім того в рамках вказаного кримінального провадження 29.09.2016 за адресою здійснення господарської діяльності ППФ «Вів» проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності фізичних осіб-підприємців, бланки документів, чисті аркуші паперу із відтисками печатки ряду фізичних осіб-підприємців, а саме ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ); ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 , ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_10 ); ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_12 ); ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_13 ); ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14 ); ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ); ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16 ); ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_17 ); ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ); ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19 ); ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_20 ); ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_21 ); ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_22 ); ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_23 ); ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_24 ); ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_26 ); ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_27 ); ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_29 ), крім того вилучено печатки ФОП ОСОБА_5 , ОСОБА_8 та ОСОБА_27 від імені яких здійснювалось придбання та експорт лісо деревини.

Слідчий клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав, та пояснив, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю клієнта ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_30 ), а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунку фізичних осіб-підприємців, а саме ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_28 ) для проведення подальшого аналізу щодо встановлення фактичного обігу грошових коштів, фактично задекларованих сум, законності їх перерахування, а також для забезпечення проведення почеркознавчих експертиз та встановлення інших осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до автоматизовано-інформаційної системи ДФС України «Податковий блок» ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_34 (українська гривня), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_35 (долар США), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (євро), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_41 (українська гривня), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_42 (українська гривня), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_12 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_44 (євро), № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (долар США), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_47 (українська гривня), № НОМЕР_48 (українська гривня), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_50 (долар США), № НОМЕР_51 (українська гривня), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_52 (українська гривня), № НОМЕР_53 (українська гривня), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_54 (українська гривня), № НОМЕР_55 (українська гривня), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_22 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_56 (українська гривня), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_23 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_57 (російський рубль), № НОМЕР_58 (долар США), № НОМЕР_59 (євро), № НОМЕР_60 (українська гривня), № НОМЕР_61 (українська гривня), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_26 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_62 (польський злотий), № НОМЕР_63 (євро), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_65 (долар США), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_27 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_67 (українська гривня), № НОМЕР_68 (українська гривня), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_28 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_69 (українська гривня), № НОМЕР_70 (українська гривня), № НОМЕР_71 (євро), № НОМЕР_72 (долар США) відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_30 , АДРЕСА_2 ).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) щодо діяльності фізичних осіб-підприємців, які знаходяться в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_30 , АДРЕСА_2 ) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

- розгорнутого руху коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагентів, суми та призначення платежу, платіжних доручень щодо списання коштів, грошових чеків на зняття коштів по рахунках: ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ) № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_34 (українська гривня) з 26.05.2015 по 03.09.2016 року; ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11 ) № НОМЕР_35 (долар США) та № НОМЕР_37 (євро) з 30.10.2014 по 03.09.2016, № НОМЕР_36 (українська гривня) з 09.10.2014 по 03.09.2016, ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9 ) № НОМЕР_38 (українська гривня) з 02.10.2014 по 03.10.2015, № НОМЕР_39 (українська гривня) з 02.10.2014 по 02.11.2014, № НОМЕР_40 (українська гривня) з 01.01.2014 по 03.09.2016, № НОМЕР_41 (українська гривня) з 01.01.2014 по 03.09.2016, ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ) № НОМЕР_42 (українська гривня) з 01.01.2014 по 03.09.2016, ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_12 ) № НОМЕР_43 (українська гривня) з 02.02.2015 по 03.09.2016, № НОМЕР_44 (євро) з 11.03.2015 по 03.09.2016, № НОМЕР_45 (українська гривня) з 02.02.2015 по 03.09.2016, № НОМЕР_46 (долар США) з 11.03.2015 по 03.09.2016, ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15 ) № НОМЕР_47 (українська гривня) з 30.09.2014 по 03.09.2016, № НОМЕР_48 (українська гривня) з 30.09.2014 по 03.09.2016, ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16 ) № НОМЕР_49 (українська гривня) з 01.01.2014 по 03.09.2016, № НОМЕР_50 (долар США) з 01.01.2014 по 03.09.2016, № НОМЕР_51 (українська гривня) з 01.01.2014 по 03.09.2016, ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18 ) № НОМЕР_52 (українська гривня), № НОМЕР_53 (українська гривня) з 30.09.2014 по 03.09.2016, ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19 ) № НОМЕР_54 (українська гривня), № НОМЕР_55 (українська гривня) з 01.01.2014 по 03.06.2016, ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_22 ) № НОМЕР_56 (українська гривня) з 15.08.2016 по 03.09.2016, ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_23 ) № НОМЕР_57 (російський рубль) з 10.12.2014 по03.09.2016, № НОМЕР_58 (долар США), № НОМЕР_59 (євро), № НОМЕР_60 (українська гривня), № НОМЕР_61 (українська гривня) з 01.01.2014 по 03.09.2016, ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_26 ) № НОМЕР_62 (польський злотий), № НОМЕР_63 (євро), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_65 (долар США) з 23.03.2016 по 03.09.2016, ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_27 ) № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_67 (українська гривня), № НОМЕР_68 (українська гривня) з 01.01.2014 по 03.09.2016, ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_28 ) № НОМЕР_69 (українська гривня), № НОМЕР_70 (українська гривня), № НОМЕР_71 (євро), № НОМЕР_72 (долар США) з 18.08.2015 по 03.09.2016 в паперовому та електронному вигляді, шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься на електронних інформаційних системах банку та становлять банківську таємницю;

- матеріалів фото-, відео- фіксації зняття готівкових коштів із рахунків № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (долар США), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (євро), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_73 (євро), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня), № НОМЕР_44 (євро), № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (долар США), № НОМЕР_47 (українська гривня), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_50 (долар США), № НОМЕР_51 (українська гривня), № НОМЕР_52 (українська гривня), № НОМЕР_53 (українська гривня), № НОМЕР_54 (українська гривня), № НОМЕР_55 (українська гривня), № НОМЕР_56 (українська гривня), № НОМЕР_57 (російський рубль), № НОМЕР_58 (долар США), № НОМЕР_59 (євро), № НОМЕР_60 (українська гривня), № НОМЕР_61 (українська гривня), № НОМЕР_62 (польський злотий), № НОМЕР_63 (євро), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_67 (українська гривня), № НОМЕР_68 (українська гривня), № НОМЕР_69 (українська гривня), № НОМЕР_70 (українська гривня), № НОМЕР_71 (євро), № НОМЕР_72 (долар США) через банкомати.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1