УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 лютого 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000101 від 12.03.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 367, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
У провадженні другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000101 від 12.03.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 367, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

Установлено, що програмою комплексного соціально-економічного розвитку м. Одеси на 2005-2015 роки, затвердженою постановою Кабінету Міністрів України від 30.11.2004 №1604, а також Планом першочергових заходів щодо соціально-економічного розвитку м. Одеси та Одеської області, затвердженим розпорядженням Кабінету Міністрів України від 07.10.2009 №1262-р, передбачено вжиття першочергових заходів щодо запобігання руйнування дамби Хаджибеївського лиману, а саме будівництво споруд по обробці осаду і системи відводу очищених вод від станції біологічної очистки «Північна» у м. Одесі.

З цією метою ІНФОРМАЦІЯ_1 в особі виконувача обов`язків начальника управління ОСОБА_5 (замовник) 26.07.2010 укладено договір підряду № 26 з ПП « ОСОБА_6 » (генпідрядник) в особі директора ОСОБА_7 , відповідно до якого замовник доручає, а генпідрядник забезпечує виконання будівельно-монтажних робіт з будівництва трубопроводу довжиною 4 км з поліетиленових труб діаметром 2000мм.

Розпорядженням Кабінету Міністрів України від 15.12.2010 №2255-р затверджено поданий ІНФОРМАЦІЯ_2 проект «Проведення першочергових робіт будівництва системи стічних вод від станції біологічної очистки «Північна» у м. Одесі на об`єкті «Глибоководний випуск», розроблений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та рекомендований до затвердження ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та встановлено загальна кошторисна вартість будівництва у розмірі 585000,44 тис. грн., вартість труби напірної із поліетилену ПЕ-100, зовнішнім діаметром 2110 мм 10855,77 грн. на 1 метр без ПДВ або 13026,92 грн. за 1 метр з ПДВ.

Однак, посадові особи ПП « ОСОБА_6 » з метою заволодіння грошовими коштами державного бюджету, шляхом штучного завищення вартості труби у актах форми КБ-2в, складних між ПП « ОСОБА_6 » та ІНФОРМАЦІЯ_1 включено витрати по матеріалах (труби поліетиленові) за поточною ціною 50 251, 25 грн. за 1 м (з ПДВ), що в 3,86 рази більша ніж у виробника вказаних труб - « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Норвегія).

Так, відповідно до актів виконаних робіт форми КБ-2 та КБ-3, складених між ПП « ОСОБА_6 » та ІНФОРМАЦІЯ_1 :

- за грудень 2010 року оплачено 1194 м труб на суму 59999,99 тис. грн.

- за квітень 2011 року оплачено 298,5 м труб на суму 15 000, 0 тис. грн.;

- за травень 2011 року оплачено 278,6 м труб на суму 14 000, 0 тис. грн.;

- за грудень 2011 року включено у якості витрат 2082,9 м на суму 104 668 324,46 грн., а також відповідно до актів виконаних робіт форми КБ-2, КБ-3, складених між ПП « ОСОБА_6 » та ІНФОРМАЦІЯ_6 :

- за грудень 2011 року КБ-2в № 3 та 4 оплачено витрати по матеріалах акт № 3 113 м на суму 5 678 391,25 грн. та № 4 340 м на суму 23 164 626,7 грн.

Таким чином, посадовими особами ПП « ОСОБА_6 » з метою заволодіння грошовими коштами державного бюджету України, шляхом безпідставного завищення вартості труби включили в актах виконаних робіт форм КБ-2 та КБ-3 витрати на придбання труб за поточною ціною 50 251, 25 грн., внаслідок чого отримали на свій банківський рахунок грошових коштів за придбання 2 224,1 м 117 843 016,95грн. та за 2082,9 м збільшили кредиторську заборгованість на загальну суму 104 668 324,46 грн.

Разом з цим, поліетиленові труби діаметром 2000 мм у кількості 11 одиниць загальною довжиною 4307 м, а також комплектуючі до них, які фактично використано під час будівництва проекту «Проведення першочергових робіт будівництва системи стічних вод від станції біологічної очистки «Північна» у м. Одесі на об`єкті «Глибоководний випуск», доставлено на територію України до акваторії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » 14.05.2011 морським буксиром « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на адресу ТОВ ПКФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на виконання між вказаним товариством та виробником труб фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Норвегія).

Згідно вказаного зовнішньоекономічного договору витрати на закупівлю труб, фасованих частин до них, а також на їх транспортування склали 5 289 217,68 доларів США, або 41 837 711,80 грн. З урахуванням сплати обов`язкових платежів при ввезені труб з комплектуючими на територію України, їх вартість склала 52 686 484,18 грн., тобто 12 232,70 грн. з ПДВ за 1 м труби.

У той же час, посадовими особами ПП « ОСОБА_6 » з метою підтвердження придбання труб за штучно завищеною ціною складено документи первинно-бухгалтерського обліку, які містять завідомо неправдиві данні, згідно яких ПП « ОСОБА_6 » придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » згідно видаткових накладних у кількості 1200 м та на суму 60 301 497 грн.:

- № 281203 від 27.12.2010 у кількості 1194 м на суму 59 999 990 грн. (з ПДВ);

- № 280402 від 28.04.2011 у кількості 6 м на суму 301 507,49 грн. (з ПДВ) (згідно даних банківського рахунку 29.07.2010 301 507 грн.;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » згідно договору комісії від 29.12.2012 та видаткової накладної № РН-0132 від 30.06.2011 придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » 4307 м труби виробництва Пайплайф-Норвегія, виготовлених спеціально для проекту «Першочергові роботи з будівництва системи відводу стічних вод від станції біологічної очистки «Північна» в м. Одеса на об`єктів «Глибоководний випуск.

Згідно показів директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_8 , її підприємство являється офіційним дилером концерну «Pipelife Norge AS». В м. Київ є офіційне представництво зазначеного концерну, яке очолює її чоловік. Фактично ціну та умови поставки труб від « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Норвегія) до порту м. Одеси вона узгоджувала з ОСОБА_9 (на той час займав посаду заступника директора ПП « ОСОБА_6 »). Реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » їй надав ОСОБА_9 , фактично ніяких відносин та перемовин з працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » вона не мала.

Згідно показів директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ОСОБА_10 , будь-яких договорів поставки труб та іншого обладнання вказане товариство з ПП « ОСОБА_6 » не укладало, закупівлю труб не здійснювало. Платежі, які помилково надійшли від ПП « ОСОБА_6 », частково повернуто підприємству, а частково на прохання керівників ПП « ОСОБА_6 », перераховано на рахунки ТОВ ПКФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

Крім того, ПП « ОСОБА_6 » відображало придбання труб поліетиленової SDR33, ПЕ-100, діаметр 2000мм у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » відповідно до договору поставки № Т-02 від 02.03.2011 згідно видаткових накладних у кількості 571,1 м та на суму 28 698 488 грн.:

- № 852 від 28.04.2011 у кількості 42,5 м на суму 2 135 680 грн. (з ПДВ);

- № 853 від 28.04.2011 у кількості 50 м на суму 2 512 562 грн. (з ПДВ);

- № 854 від 28.04.2011 у кількості 50 м на суму 2 512 562 грн. (з ПДВ);

- № 855 від 28.04.2011 у кількості 50 м на суму 2 512 562 грн. (з ПДВ);

- № 856 від 28.04.2011 у кількості 50 м на суму 2 512 562 грн. (з ПДВ);

- № 857 від 28.04.2011 у кількості 50 м на суму 2 512 562 грн. (з ПДВ);

- № 124 від 11.05.2011 у кількості 28,60005 м на суму 1 437 188 грн. (з ПДВ);

- № 125 від 11.05.2011 у кількості 50 м на суму 2 512 562 грн. (з ПДВ);

- № 126 від 11.05.2011 у кількості 50 м на суму 2 512 562 грн. (з ПДВ);

- № 127 від 11.05.2011 у кількості 50 м на суму 2 512 562 грн. (з ПДВ);

- № 128 від 11.05.2011 у кількості 50 м на суму 2 512 562 грн. (з ПДВ);

- № 130 від 11.05.2011 у кількості 50 м на суму 2 512 562 грн. (з ПДВ).

Відповідно до вантажно-митної декларації «Pipelife Norge AS» (Норвегія) поставила на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » 11 труб довжиною 4307 м, відрізками 10 одиниць довжиною 400м та 1 одиниця довжиною 307м.

Відповідно до проектної документації різка труб не передбачалась, а тому придбання труб 28.04.2011 292,5 м та 11.05.2011 довжиною 278,6 м фактично вказує на безтоварність зазначених операцій.

Таким чином, посадові особи ПП « ОСОБА_6 », шляхом внесення завідомо недостовірних даних до документів первинно-бухгалтерського обліку та безпідставного завищення вартості труб фактично заволоділи державними коштами у розмірі 90 636 268, 88 грн. (117 843 016,95 27 206 748,07), а також вчинили замах на заволодіння державними коштами на суму 79 188 833,63 грн. (104 668 324,46 грн. 25 479 490,83).

Крім того, посадовими особами ПП « ОСОБА_6 », шляхом внесення недостовірних даних до документів первинно-бухгалтерського обліку безпідставно завищили вартість робіт на загальну суму 143 939 463, 69 грн. та завищили обсяги виконаних робіт на суму 88 766 751,88 грн., внаслідок чого державному бюджету спричинено матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 114 227 415,86 грн. та завищено заборгованість перед ПП « ОСОБА_6 » на загальну суму 85 376 336,2 гривен.

Зокрема, посадовими особами ПП « ОСОБА_6 » з метою штучного завищення вартості робіт, відображено в актах виконаних робіт форм КБ-2 та КБ-3 вартість робіт, укладених між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_6 вартість виконаних робіт у розмірі 215 762 682,74 грн., які були виконанні субпідрядником ПП « ОСОБА_11 ».

Однак, згідно актів виконаних робіт, складених між ПП « ОСОБА_12 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » фактична вартість зазначених робіт склала 71 823 219, 05 грн.

Крім того, посадовими особами ПП « ОСОБА_6 » з метою штучного завищення об`єму виконаних робіт, відображено в актах виконаних робіт форм КБ-2 та КБ-3 № 5 за грудень 2011 року від 29.12.2011 на суму 75 000 161,02 гривень та № 6 за жовтень 2012 року від 20.11.2012 на суму 13 766 590, 68 гривень, підписаних між ІНФОРМАЦІЯ_6 та ПП « ОСОБА_6 » роботи з засипання підводного котловану піском на загальну вартість 88 766 751, 88 грн., які фактично не проводились.

Вказані порушення підтверджуються актами ревізії ІНФОРМАЦІЯ_13 № 06-19/99 від 24.02.2012 та №06-76/65 від 20.12.2013.

Вивченням матеріалів тимчасово доступу у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » щодо руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ПП « ОСОБА_13 » № НОМЕР_1 встановлено, що більша частина грошових коштів, отриманих від ПП « ОСОБА_6 » за виконання будівельно-монтажних робіт по вищевказаному проекту перераховувались на рахунок ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_2 ) із призначенням платежу «надання безвідсоткової фінансової допомоги».

Відповідно до Податкового кодексу України, після закінчення терміну позовної давності сума кредиторської заборгованості за непогашену безвідсоткову допомогу, має бути включена до складу доходів платника податків, з яких має бути сплачено податок на прибуток. Разом з цим встановлено, що постановою Господарського суду Одеської області від 16.06.2015 по справі №916/1902/15 ПП «Комерційна фірма « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ) визнано банкрутом.

Також встановлено, що ПП « ОСОБА_15 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) у Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_3 ) відкриті розрахункові рахунки №№ НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (українська гривня), НОМЕР_6 (українська гривня), де зберігаються документи щодо відкриття та обслуговування вищезазначених рахунків, зокрема: договори про відкриття рахунків, картки із зразками підписів і відбитку печатки, відомості щодо руху коштів по рахунку, платіжні доручення, грошові чеки на отримання готівки, тощо.

Враховуючи викладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ПП « ОСОБА_15 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_3 ).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000101 від 12.03.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 367, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, оскільки надані матеріали свідчать про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по кримінальній справі.
На вилучення належним чином завірених копій документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки кримінальних правопорушень, передбачених № 0000101 від 12.03.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 367, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.
На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України,слідчий суддя -
УХВАЛИВ:
Надати старшому слідчому другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 та особам, що будуть діяти за його дорученням чи постановою, відповідно до ст.. 40 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів у Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_3 ), зокрема:

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках №№ НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (українська гривня), НОМЕР_6 (українська гривня), відкритих в Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_3 ) для ПП « ОСОБА_15 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати та суми платежів, із зазначенням залишку на кожен операційний день, повної розшифровки реквізитів контрагентів і призначень платежів за період з дати відкриття рахунків по дату закриття розрахункових рахунків.

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №№ НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (українська гривня), НОМЕР_6 (українська гривня) у Акцiонерний банк" ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_3 ) зокрема:

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПП « ОСОБА_15 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ПП « ОСОБА_15 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), оригіналів доручень на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок, платіжних доручень, чеків на отримання готівки по рахунках №№ НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (українська гривня), НОМЕР_6 (українська гривня), за з дати відкриття рахунків по дату закриття розрахункових рахунків, відомостей щодо реєстрації клієнта на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider), із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1