печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 грудня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні № 0000882 документальної позапланової перевірки ТОВ Трейд Оптімо (39898891), з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 14.12.2016, проведення якої прокурор просить доручити працівникам ДФС України.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Прокуратурою міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000882 від 17.09.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Київської міської митниці ДФС України, зокрема державний інспектор ВМО №1 м/п Столичний ОСОБА_4 , зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, в інтересах ТОВ Латвісофт Україна (39319171), ТОВ Сібторг (40665881), ТОВ ТК Укрпромторг (40114707), ТОВ Торгест (40680082), ТОВ Трейд Оптімо (39898891), в порушенням вимог Митного кодексу України, під час митного оформлення товарів вказаних суб`єктів господарювання виявляють факти недекларування товарів, що переміщуються через митний кордон України, проте протоколи про порушення митних правил не складають та приймають рішення випускати товари у вільний обіг по тимчасовій декларації, що призводить до тяжких наслідків та чим сприяють зазначеним підприємствам ухилятися від сплати податків.

На даний час, у слідства виникла необхідність в призначенні документальної позапланової перевірки з питань додержання вимог податкового законодавства ТОВ Трейд Оптімо (39898891).

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені № 0000882 документальної позапланової перевірки ТОВ Трейд Оптімо (39898891), з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 14.12.2016.

Проведення документальної позапланової перевірки ТОВ Трейд Оптімо (39898891) доручити спеціалістам ДФС України в строки, встановлені Податковим кодексом України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1