Справа № 464/9114/16-к
пр.№ 1-кс/464/2326/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
21 грудня 2016 року
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
20.12.2016 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000131 від 14.09.2016 відносно службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Відповідно до матеріалів перевірки, службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період з 01.01.2014 по 31.08.2016 безпідставно сформували податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) на суму 2 606 939грн. та «ризикового» СГД - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) на суму 643 624 грн., що призвело до несплати податку на додану вартість на загальну суму 3 250 563 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) при здійсненні господарських операцій із ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувало рахунки№ НОМЕР_16 ,№ НОМЕР_17 ,відкриті в Київській філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_18 ). Разом з цим встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » здійснило зміну назви на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » із збереженням коду за ЄДРПОУ НОМЕР_6 . Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин взаєморозрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » і ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та іншими суб`єктами господарювання, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 (назва змінена на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »), які становлять банківську таємницю. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 (назва змінена на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »)є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю і підтверджують проведення фінансово-господарської діяльності між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 (назва змінена на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») та ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів, слідчий просить клопотання задовольнити.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000131 службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2014-2016 років ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 250 563 грн. при проведенні взаєморозрахунків із підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), що підтверджується матеріалами перевірки ОУ ГУ ДФС у Львівській області, що зареєстровано в ЄРДР 14.09.2016 року з правовою кваліфікацією ст. 212 ч. 3 КК України.
Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Зазначена інформація, відповідно до вимог п. 5 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні Київської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_18 ), адреса банку: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 (назва змінена на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »);
- комп`ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із вказанням дати і суми платежу, призначення платежу, відправника платежу, отримувача платежу, банківських установ отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді по рахунках № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , відкритих в Київській філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_18 ), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 (назва змінена на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») за період з 01.01.2015 по 01.02.2016;
- оригіналів видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку з рахунків № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 (назва змінена на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »), за період з 01.01.2015 по 01.02.2016, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;
- оригіналів карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунках № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 (назва змінена на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »).
Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_18 ), адреса банку: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: