УХВАЛА
13 липня 2017 року м. Хмельницький
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних провадженьслідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій областіпідполковник податкової ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження, директор ТОВ «Рудком» ОСОБА_6 тазаступник директора ТОВ «Світанок-СВ» ОСОБА_7 у період листопада 2016 року-червня 2017 року знімали з банківських рахунків ТОВ «Рудком» та ТОВ «Світанок-СВ» готівкові кошти та з отриманої суми доходу не сплатили податок з доходів фізичних осіб у розмірі понад 1 млн. грн., чим ухилились від сплати податку на доходи з фізичних осіб у значних розмірах.
Проведеним аналізом, з врахуванням додаткової інформації, отриманої на запит від ПАТ «Таскомбанк» та ПАТ «Сбербанк» встановлено схему конвертації коштів у готівку. Так, безготівкові кошти, що надходили від ряду підприємств на рахунки ТОВ «Рудком» та ТОВ «Світанок-СВ» нібито в якості оплати за товар та послуги, а також під виглядом надання фінансової допомоги, в подальшому знімались готівкою особами, які рахувались службовими особами вказаних підприємств.
Зокрема, за період з 17.11.2016 по 06.06.2017 з рахунківТОВ «Рудком» та ТОВ «Світанок-СВ» знято готівкою кошти на загальну суму 15,05 млн. грн., а саме:
- за період з 17.11.2016 по 28.04.2017, з рахунку ТОВ «Світанок - СВ» № НОМЕР_1 , відкритого у ПАТ «Сбербанк», ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_2 ), який рахується заступником директора вказаного підприємства, знято кошти готівкою на загальну суму 1,37 млн. грн.;
- за період з 13.01.2017 по 06.06.2017, з рахунку ТОВ «Світанок - СВ» № НОМЕР_3 , відкритого у ПАТ «Таскомбанк», ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_2 )знято кошти готівкою на загальну суму 7,56 млн. грн.;
- за період з 24.01.2017 по 06.06.2017, з рахунку ТОВ «Рудком» № НОМЕР_4 , відкритого у ПАТ «Таскомбанк», ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_5 ), який рахується директора вказаного підприємства, знято кошти готівкою на загальну суму 6,12 млн. грн.
Фактичне зняття готівки здійснювалось у відділенні №47 ПАТ «Таскомбанк» за адресою: м. Хмельницький, вул. Кам`янецька, 52.
Отримані ОСОБА_7 та ОСОБА_6 грошові кошти в подальшому використовувались ними на невстановлені цілі та з них не нараховано та не сплачено ТОВ «Світанок - СВ» та ТОВ «Рудком» як податковими агентами податок на доходи фізичних осіб.
В подальшому, за результатами проведеного аналізу фінансових операцій, Держфінмоніторингом прийнято рішення про подальше зупинення
2 фінансових операцій ТОВ «Рудком» та ТОВ «Світанок СВ» на строк 5 робочих днів з 08.06.2017 по 14.06.2017 включно.
В даному випадку незастосування заборони користування та розпорядження грошовими коштами ТОВ «Рудком» в сумі 189 860,76 грн., що знаходяться на рахунку підприємства № НОМЕР_4 , відкритому у ПАТ «Таскомбанк», а також грошовими коштами ТОВ «Світанок-СВ» в сумі 14 020,00 грн., що знаходяться на рахунку підприємст ва № НОМЕР_3 , відкритому у ПАТ «Таскомбанк», може призвести до їх зникнення, втрати, використання чи передачі.
Враховуючи вищевикладене, прокурор та слідчий просили клопотання задовольнити.
Суд розглядає клопотання, без власника майна, в порядку ч. 2 ст. 172 КПК України, якою передбачено, що клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Так, відповідно до пункту 1 частини 2 статті 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, які зберегли на собі сліди кримінального правопорушення.
Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді права на відчуження, розпорядження та/або користування майном з метою забезпечення збереження речових доказів. Завданням арешту майна є запобігання можливості його пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Дослідивши матеріали клопотання та надані для ознайомлення документи, заслухавши слідчого, прокурора вважаю, що слідчим наведені обґрунтовані підстави для накладення арешту на грошові кошти в сумі 189 860,76 грн. на рахунку ТОВ «Рудком», відкритому у ПАТ «Таскомбанк»; та грошові кошти в сумі 14 020,00 грн. на рахунку ТОВ «Світанок-СВ», відкритому у ПАТ «Таскомбанк», клопотання слід задовольнити.
Виходячи з наведеного, керуючись ст.ст. 167, 170, 172, 173 КПК України,-
Клопотання задовольнити.
Відповідно ст. 175 КПК України ухвала про арешт виконується негайно слідчим, прокурором.
Відповідно ст. 309 КПК України ухвала слідчого судді про арешт майна може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення, згідно ч. 3 ст. 395 КПК України, якщо ухвала постановлена без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець мана, які не були присутні під час розгляду питання про арешт майна, відповідно ч. 1 ст. 174 КПК України, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Слідчий суддя: