Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/6846/17
12 липня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
12 липня 2017 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до наданого слідчою клопотання досудовим слідством встановлено, що у період 2015-2017 рр. ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та інші невстановлені особи, шляхом використання реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Верхньодніпровської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП " ОСОБА_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП " ОСОБА_11 " (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_18 ) надавали та надають в теперішній час підприємствам реального сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобов`язань, тим самим завдаючи збитків економічним інтересам держави у вигляді несплачених податків.
Вказане свідчить про безтоварність таких операцій та про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Верхньодніпровської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП " ОСОБА_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП " ОСОБА_11 " (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_18 ) створені та діють виключно для надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ.
За результатами проведених тимчасових доступів до речей і документів, що містять банківську таємницю по розрахунковим рахункам підприємств з ознаками «фіктивності» та в ході проведеного аналізу руху грошових коштів встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) використовувались в злочинній схемі направленій на надання послуг з конвертації грошових коштів підприємствам реального сектору економіки. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_19 ) на протязі 2015 2017 років було переведено на розрахунковий рахунок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) безготівкові грошові кошти.
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_19 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) в період 2015 2017 років.
Документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_19 ) по взаємовідносинам з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) мають першочергове значення для встановлення обставин вчинення злочину, відповідальність за який передбачена ст. 212 КК України.
З метою досягнення дієвості кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити. Пояснення надав аналогічні тексту клопотання.
Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_19 ) в судове засідання не викликався.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у тих документах, а саме: інформації, яка знаходиться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_19 ), може мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання слідчого - задовольнити.
Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області (визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України), чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України) тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_19 ) - а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_19 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) в період 2015 2017 років, в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри отриманих та виданих податкових накладних; видаткові накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обліку; сертифікати якості; акти звірок; а також інших документів передбачених тендерною документацією до протоколу розкриття тендерних пропозицій та інші документи по вказаним фінансово-господарським взаємовідносинам.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали - до 12 серпня 2017 року.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1