Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/4514/17
У Х В А Л А
іменем України
про тимчасовий доступ до речей і документів
19 липня 2017 року м. Полтава
Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В :
Прокурор у кримінальному провадженні ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Посилався на те, що службові особи підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2015 - 2016 років, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, відображаючи в податковому та бухгалтерському обліках підприємства наявність неіснуючих взаємовідносин із суб`єктами господарської діяльності, а також здійснюючи реалізацію товарно-матеріальних цінностей в адресу підприємств, які не відображались в податковому обліку, ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. При цьому встановлено, що службовими особами підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у відповідні звітні періоди часу з 01.01.2015 року по 31.05.2017 року, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів (податкової звітності з податку на додану вартість), ймовірно проведено фінансові операції з коштами загальною сумою на суму понад 3,8 млн.грн., з подальшим використанням активів (коштів) у господарській діяльності підприємства, шляхом придбання 2 автомобілів на загальну суму 2 071 500,00 грн.
Так встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) укладено договір від 05.08.2015 року №699, на поставку автомобіля марки «Hyundai», модель «Grand Santa Fe 2.2» CRDi VIP Brown AT Кузов: НОМЕР_4 , двигун: НОМЕР_5 , колір: phantom black (чорний), рік виготовлення 2015, на загальну суму 1 190 000,00 грн. Також згідно з матеріалами дослідження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідно до рахунку-фактури ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » №467 від 28.05.2015 року здійснило оплату автомобіля марки «Hyundai Grandeur», кузов: НОМЕР_6 , двигун: НОМЕР_7 , на загальну суму 881 500,00 грн. В подальшому службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалось придбання робіт, обладнання та запчастин у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також сервісне обслуговування придбаних автотранспортних засобів.
Посилався на те, що з метою встановлення обставин придбання та подальшої реалізації вказаних автотранспортних засобів, отримання відомостей про їх подальше сервісне обслуговування службовими та іншими, контролюючими діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » особами, на даний час виникла необхідність у отриманні дозволу на проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що стосуються реалізації автотранспортних засобів марки «Hyundai Grand Santa Fe 2.2» CRDi та «Hyundai Grandeur», а також здійснення їх подальшого сервісного обслуговування з боку службових або інших, контролюючих діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » осіб.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, знаходиться саме у володінні відповідної особи, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.
При цьому матеріалами клопотання доведено наявність вказаних документів саме у володінні підприємства ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), адреса: АДРЕСА_1 .
З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.
Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів по підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , що стосуються проведення операцій між підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », пов`язаних з постачанням в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: автомобіля марки «Hyundai», модель «Grand Santa Fe 2.2» CRDi VIP Brown AT Кузов: НОМЕР_4 , двигун: НОМЕР_5 , колір: phantom black (чорний), рік виготовлення 2015; автомобіля марки «Hyundai Grandeur», кузов: НОМЕР_6 , двигун: НОМЕР_7 ; запчастин (обладнання), якими в подальшому комплектувались вказані автотранспортні засоби; робіт (послуг), що відповідно надавались ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в якості обслуговування (гарантійного, сервісного, іншого) вказаних вище автотранспортних засобів, зокрема: договорів, угод або контрактів, з усіма додатками до них (або додатковим угодами); договорів про гарантійне обслуговування; накладних, податкових накладних, видаткових накладних; актів здачі-прийняття робіт (надання послуг) з усіма додатками до них; специфікацій, сертифікатів відповідності або паспортів якості; рахунків та рахунків-фактур; заяв або заявок на отримання товарно-матеріальних цінностей (автотранспортних засобів, робіт, послуг, тощо); заяв або заявок, що свідчать про надані (виконані) роботи (послуги), в тому числі документів, що стосуються здійснення подальшого обслуговування зазначених вище автотранспортних засобів; документів бухгалтерського обліку, у тому числі: витягів з журналів-ордерів, відомостей по поточним рахункам та головним книгам підприємства, а також банківських документів, що підтверджують оплату; довіреностей, доручень, а також інших документів, які містять інформацію щодо фінансово-господарських взаємовідносин між вказаними підприємствами, тощо, за відповідні періоди часу з 01.01.2015 по дату винесення ухвали слідчим суддею та мають значення у кримінальному провадженні.
Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати: прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_5 , прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_6 , начальнику відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 ; заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , а також іншим особам за дорученням.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

19.07.2017