Справа № 591/5571/16-к
Провадження № 1-кс/591/1363/17
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 квітня 2017 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий прокуратури Сумської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, яке мотивував тим, що слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000330 від 17.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України.

Слідчий вважає, що зазначена в клопотанні інформація має суттєве значення у даному кримінальному провадженні, іншим способом довести обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України, оскільки слідчим не заявлено клопотань про фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів, суд вирішив провести судове засідання без його фіксування технічними засобами кримінального провадження.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив розглянути клопотання без виклику представників володільця документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, з метою недопущення їх псування, знищення, втрати.

Заслухавши слідчого, дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000330 за фактом можливих протиправних дій співробітників ІНФОРМАЦІЯ_1 , які здійснюючи податкову перевірку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", свідомо не включили в акт податкової перевірки порушення податкового законодавства, що були виявленні під час здійснення перевірки, внаслідок чого заподіяні збитки у вигляді ненадходження до державного бюджету у сумі більш 200 тис. гривень.

Досудовим розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 на підставі наказу № 540 від 22.07.2016 проведено документальну планову виїзну перевірку TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2013 по 30.06.2016 року.

У слідства виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для надання додаткових матеріалів необхідних для проведення експертного-економічного дослідження.
Суд погоджується з доводами слідчого відносно того, що з метою встановлення об`єктивної істини по справі, осіб, які вчинили даний злочин, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів.
З метою додержання вимог ст.ст. 2, 9, 25, 91 КПК України щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення та винної особи, необхідним є отримання доступу, в тому числі з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Вилучення документів, зазначених в клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, буде використана в якості доказів, з яких, в сукупності з іншими, можливо об`єктивно встановити умови, обставини, спосіб вчинення злочину.
Отже, слідчим доведено всі передбачені ст.160 КПК України обставини.
На підставі викладеного, керуючись вимогами ст. 91, 99, 131, 132, 159-164, 369-372 КПК України,слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати слідчим у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та прокурорам ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке фактично розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- Податкова декларація з податку на прибуток та додатки або Податкова декларація з фіксованого сільськогосподарського податку за 2013, 2014 роки;
- Податкова декларація платника єдиного податку 4 групи за 2015, 2016 роки; - Головна книга за 2013; 2014; 2015; 2016 роки;
- Журнали - ордера по бухгалтерським рахункам № 103, 104, 105, 106, 109, 131, 231, 232, 233, 25, 26, 27, 273, 33, 3711, 371, 372, 411, 641, 6411, 6412, 64122, 6415, 642, 6421, 6422, 643, 6432, 6432, 6435, 644, 6441, 6442, 70, 701, 702, 703, 704, 71, 710, 7102, 7103, 711, 712, 7121, 7122, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 7192, 7193, 732, 74, 744, 746, 79, 90, 901, 902, 91, 92, 93, 94, 940, 9402, 9402, 942, 943, 9431, 944, 945, 947 та оборотно - сальдові відомості до них за 2013-2016 роки;
- Баланс(ф №1) за 2013, 2014, 2015 роки 1 півріччя 2016 року;
- Звіт про фінансові результати (ф№2) за 2013, 2014, 2015 роки та за 1 півріччя 2016 р.;
- Первинні документи по рахункам 3776, 6856, 362, 361,631, 103, 104, 105, 106, 109 за 2013-2016 роки;
- Оборотно-сальдові відомості по рахункам 3776, 6856, 362, 361,631 за 2016 року;
- Первинні документи по рахунку 372, 3721 за 2013, 2015, 2016 роки «Авансові звіти»;
- Касова книга та первинні документи за 2016 року;
- Первинні документи «Банк» по рахунку 311,313, за липень - грудень 2015 року та січень - червень 2016 року;
- Висновок про вартість майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від 14 січня 2014 року. Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.
Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області ОСОБА_3 .
У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених матеріалів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_9 -Когер