Провадження № 1-кс/344/3014/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000011 від 27.02.2017, -

В С Т А Н О В И В:

Слідча звернулася з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором в обґрунтування якого посилалася на те, що дане кримінальне провадження розслідується за фактом вчинення ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 фіктивного підприємництва шляхом створення (придбання) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою прикриття незаконної діяльності по безпідставному формуванні підприємствами реального сектору економіки податкового кредиту з податку на додану вартість.

Окрім того, встановлено, службові особи Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України спільно з ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_3 ) упродовж 2015-2017 років шляхом проведення безтоварних операцій з придбання портландцементу у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) неправомірно завищили податковий кредит з ПДВ, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету 3 664 840 грн. податку на додану вартість, що становить особливо великі розміри.

Разом з тим, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ДП " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у липні 2016 року, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), заволоділи грошовими коштами на загальну суму 245 000 грн., чим заподіяли збитків у великих розмірах.

Наведені обставини також зафіксовано в аналітичних дослідженнях відділу боротьби з відмиванням доходів № 4/09-19-16-12/23797389 від 09.02.2017 та № 10/09-19-16-12/07552205 від 28.03.2017 року

Відповідно до реєстраційних відомостей ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " зареєстроване 15.09.2015 ІНФОРМАЦІЯ_5 .

На даний час, в органу досудового розслідування виникла необхідність у вилученні реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", у тому числі для проведення почеркознавчої експертизи документів, підписаних від імені керівника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

У зв`язку із вищевикладеним, у досудового слідства є достатні підстави клопотати перед судом про надання тимчасового доступу до оригіналів реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", де містяться взірці почерку та підпису керівника - ОСОБА_5 для проведення почеркознавчої експертизи, при проведенні якої вказані документи матимуть статус "вільні взірці підписів та почерку ОСОБА_5 " .

Разом з тим, згідно пункту 5.1 розділу 5 наказу Міністерства юстиції України № 238/5 від 10.02.2012 "Про затвердження Порядку зберігання та пересилання реєстраційних справ юридичних осіб та фізичних осіб підприємців" державному реєстратору забороняється видавати копії документів, які знаходяться у відповідній реєстраційній справі.

У матеріалах реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " містяться документи, що подавались державному реєстратору для проведення державної реєстрації товариства, місцезнаходження товариства та відомості про уповноважених осіб, які діяли від імені товариства та мають істотне значення для розслідування кримінального провадження, оскільки їх отримання надасть можливість встановити осіб, які з моменту реєстрації по даний час займалися господарською діяльністю ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

У зв`язку із вказаним є підстави для отримання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", з метою забезпечення повного та неупередженого досудового розслідування.

Крім того, у ч.1 ст.13 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців" чітко зазначено, що витребування документів з реєстраційних справ здійснюється на підставі судового рішення у порядку, передбаченому ст. 30 Закону.

В інший спосіб отримати документи, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо.

Слідча клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому обставини, просила клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчу та дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , а також слідчим слідчої групи, зокрема: ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитися з оригіналом реєстраційної справи та вилучити її.

Ухвала діє до 13 вересня 2017 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1