Провадження № 1-кс/161/6170/16
У Х В А Л А
про накладення арешту на майно
м. Луцьк 22 грудня 2016 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , секретаря ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про арешт майна,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на рахунки ТОВ «УКРАГРО ІНВЕСТ» ().

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування в межах кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000036 від 27.05.2016, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3, 205 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи шляхом внесення недостовірних даних до податкової звітності підприємства ТОВ «Реал Авто НВ» (, м. Миколаїв, Заводський район, вул. Морехідна, 1А, далі ТОВ «Реал НВ») незаконно сформували податковий кредит підприємствам з ознаками фіктивності - «транзитерам»: ТОВ «Генезіс ЛТД» (), ТОВ «Лодікс» (), ТОВ «Нигрум» (), ТОВ «Белатор Грей» (), ТОВ «Модена Компані» () тим самим в подальшому сприяли в ухиленні від сплати податку на додану вартість в сумі 11 130 765,69 грн. суб`єктам господарювання реального сектору економіки.

До складу підприємств з ознаками фіктивності, реквізити яких використовують учасники «конвертаційного центру» входять: ТОВ «Реал Авто НВ» (), ТОВ «Генезис ЛТД» (), ТОВ «Лодікс» (), ТОВ «Нигрум» (), ТОВ «Белатор Грей» (), ТОВ «Модена Компані» (), ТОВ «ТД «Нік Авто» (), ПП «Спецтрансавтогруп» (), ПП «Агрофірма «Довжанська» (), ТОВ «Фаворит-карт» (), ТОВ «Аріана М» (), ТОВ «Меридиум Груп» (), ТОВ «Спец-техно-Юг» (), ТОВ «Перспектива Сучасності» (), ТОВ «Херсон Груп» (), ТОВ «Саган Південь» (), ТОВ «Техімпекс Плюс» (), ТОВ «Олімпус Трейдінг» (), ТОВ «Ньюсфера Альянс» (), ТОВ «Інтеріор Грей» (), ТОВ «Роксан Інвест» (), ТОВ «Террам» (), ТОВ «Форест Глейд» (), ТОВ «Південь Агро М» (), ТОВ «Дивитис» (), ТОВ «Седан Україна» (), ТОВ «Флагман 21» (), ТОВ «ТК Пілігрім» (), ТОВ «Солани» (), ТОВ «Атлет Груп» (), ТОВ «Компанія Мет-Старт» (), ТОВ «Апачі» (), ТОВ «Бонітас ЛТД» (), ТОВ «Глорія Опт» (), ТОВ «Конкордвест» (), ТОВ «КФ Бізнесінформ» (), ТОВ «Промсвіт-Плюс» (), ТОВ «Промсвіт-Радуга» (), ТОВ «Летро Союз» (), ТОВ «Венса Трейд» (), ТОВ «Компанія Мет-Старт» (), ТОВ «Агро Інвест Прім» (), ТОВ «Атлет Груп» (), ТОВ «Белор-Трейд» (), ТОВ «Бюро Нових Технологій» (), ТОВ «Нектон Лідер» (), ПП «Укрмпрогруп Плюс» (), ТОВ «Украгро-універсал» (), ТОВ «Украгро Інвест» (), ТОВ «Зоря Агро Інвест», (), ТОВ «Корн-С» (), ТОВ «Нікбіотоп ВВА» (), ТОВ «Агрофірма «Сади Майбутнього» (), ТОВ «Вилден» (), та інші невстановлені на даний час суб`єкти господарської діяльності.
Встановлено, що ТОВ «УКРАГРО ІНВЕСТ» () відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 у ПАТ «МАРФIН БАНК»,(МФО328168, Одеська обл. м. Чорноморськ проспект Миру, 28).

Оскільки арешт на грошові кошти, що перебувають на рахунках ТОВ «УКРАГРО ІНВЕСТ» на думку слідчого та прокурора, має важливе значення у вказаному кримінальному провадженні, з метою відшкодування спричинених державі збитків, попередження можливого їх зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, а також можливої конфіскації майна, тому звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Відповідно до ст.59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» №2121-111 від 07.12.2000, арешт на грошові кошти суб`єктів господарювання накладаються виключно на підставі рішення суду.

Так, згідно ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Частина 2 ст.170 КПК України передбачає, що метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав для задоволення вказаного клопотання, а тому, з метою попередження можливого зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування грошових коштів, а також можливої конфіскації майна, слід накласти арешт на рахунки ТОВ «УКРАГРО ІНВЕСТ».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, суд,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про накладення арешту на рахунки ТОВ «УКРАГРО ІНВЕСТ» задовольнити.

Накласти арешт на розрахункові рахунки ТОВ «УКРАГРО ІНВЕСТ» (код 38790786) № НОМЕР_1 відкриті у ПАТ «МАРФIН БАНК» (МФО 328168, Одеська обл. м. Чорноморськ проспект Миру, 28), шляхом зупинення видаткових операцій з коштами по вказаному рахунку, окрім зупинення видаткових операцій, пов`язаних зі сплатою податків до бюджету, сплатою внесків до Пенсійного фонду та фонду соціального страхування, а також виплати заробітної плати.

Надати до слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області виписку банку про залишок коштів на розрахункових рахунках ТОВ «УКРАГРО ІНВЕСТ» (код 38790786) № НОМЕР_1 відкриті у ПАТ «МАРФIН БАНК» (МФО 328168, Одеська обл. м. Чорноморськ проспект Миру, 28), на момент оголошення ухвали.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Волинської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1