Справа № 404/1193/17
Номер провадження 1-кс/404/562/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2017 року м. Кропивницький

Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Кіровоградської місцевої прокуратури юриста 2 класу ОСОБА_2 , про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000056 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.08.2016 року, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: готівкові грошові кошти в сумі 45 600 грн., купюри номіналом: 50 грн. 216 шт., 100 грн. 150 шт., 200 грн. 44 шт., 500 грн. 22 шт., готівкові грошові кошти в сумі 113 550 грн., купюри номіналом: 50 грн. 1 шт., 100 грн. 1101 шт., 200 грн. 7 шт., 20 грн. 100 шт., готівкові грошові кошти на загальну суму 505 000 грн., купюри номіналом: 50 грн. 700 шт., 100 грн. 2900 шт., 200 грн. 900 шт.

В обґрунтування клопотання послався на те, що до Кіровоградської місцевої прокуратури надійшов лист від УСБУ в Кіровоградській області щодо встановлення факту привласнення коштів, в якості безпідставно нарахованого кредиту з ПДВ приватному підприємству за рахунок проведення безтоварних операцій з суб`єктами підприємницької діяльності.

За вказаним фактом Кіровоградською місцевою прокуратурою 03.08.2016 року розпочато кримінальне провадження № 0000056 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території Кіровоградської, Дніпропетровської, Черкаської областей та м. Києва організованою групою «Хоміна-Єгор» організовано діяльність з незаконної конвертації грошових коштів, документального прикриття безтоварних операцій, завищення податкового кредиту та валових витрат для підприємств реального сектору економіки Дніпропетровської, Кіровоградської, Харківської та інших областей, а також м. Києва.

Також встановлено, що група осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2014 року і по теперішній час, створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ «Молтен» (код 40740130), ТОВ «Грінвол Компані» (код 39919387), ТОВ «Прайм-Фін Груп» (код 40733610), ТОВ «Квінт Сістем» (код 40093698), ТОВ «Галант Інвест» (код 40633163, ТОВ «Темпленд» (код 39709841), ТОВ «Атлант Сервіс Лтд» (код 40028367), ТОВ «Домініум Інвест» (код 40722609), ТОВ «Анта-Макс» (код 40244314), ТОВ «Інтеграл Консалт Груп» (код 39815569), ТОВ «Промтехностіл» (код 40000320), ТОВ «Елігос Плюс» (код 40155125), ТОВ «Марсала Плюс» (код 40703214), ТОВ «Алістар Груп» (код 40722567), ТОВ «Преміум Стайлінг» (код 40646337), ТОВ «Сервіс-Техно Пром» (код 39000998), ТОВ «Маркин» (код 40006301), ТОВ «Глобітрейд» (код 40023070), ТОВ «Феррогрупп» (код 33446725), ТОВ «ВКФ Вторметсервіс» (код 40412511), ТОВ «Авекс Компані» (код 39997329), ТОВ «Юрком Голд» (код 39911739), ТОВ «Пром Імперія Лтд» (код 39823742), ТОВ «Полісбуд» (код 39317991), ТОВ «Фортуна Лайф» (код 39558036), ТОВ «Грейд Компані» (код 39673784), ТОВ «Бостар» (код 39725732), ТОВ «Варте Союз» (код 39788076), ТОВ «Тойсе Трейд» (код 39786313), ТОВ «Ронос-Інвест» (код 39696974), ТОВ «Айворі-Груп» (код 39371692), ТОВ «Рівенс» (код 39401469), ТОВ «Лінейра Плюс» (код 39291811), ТОВ «Альман-Груп» (код 39159273), ТОВ «Прогрес Юа» (код 39207845), ТОВ «Екто Буд» (код 39274246), ТОВ «Інтарес-Груп» (код 39363372), ТОВ «Деон Союз» (код 39207185), ТОВ «Месінс» (код 39204446) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванню сум у складі податкового кредиту по податку на додану вартість реально діючим суб`єктам підприємницької діяльності шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Також в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено механізм скоєння злочину по створенню умов для ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствам реального сектору економіки, з використанням реквізитів та поточних рахунків фіктивних підприємств ТОВ «Молтен» (код 40740130), ТОВ «Грінвол Компані» (код 39919387), ТОВ «Прайм-Фін Груп» (код 40733610), ТОВ «Квінт Сістем» (код 40093698), ТОВ «Галант Інвест» (код 40633163, ТОВ «Темпленд» (код 39709841), ТОВ «Атлант Сервіс Лтд» (код 40028367), ТОВ «Домініум Інвест» (код 40722609), ТОВ «Анта-Макс» (код 40244314), ТОВ «Інтеграл Консалт Груп» (код 39815569), ТОВ «Промтехностіл» (код 40000320), ТОВ «Елігос Плюс» (код 40155125), ТОВ «Марсала Плюс» (код 40703214), ТОВ «Алістар Груп» (код 40722567), ТОВ «Преміум Стайлінг» (код 40646337), ТОВ «Сервіс-Техно Пром» (код 39000998), ТОВ «Маркин» (код 40006301), ТОВ «Глобітрейд» (код 40023070), ТОВ «Феррогрупп» (код 33446725), ТОВ «ВКФ Вторметсервіс» (код 40412511), ТОВ «Авекс Компані» (код 39997329), ТОВ «Юрком Голд» (код 39911739), ТОВ «Пром Імперія Лтд» (код 39823742), ТОВ «Полісбуд» (код 39317991), ТОВ «Фортуна Лайф» (код 39558036), ТОВ «Грейд Компані» (код 39673784), ТОВ «Бостар» (код 39725732), ТОВ «Варте Союз» (код 39788076), ТОВ «Тойсе Трейд» (код 39786313), ТОВ «Ронос-Інвест» (код 39696974), ТОВ «Айворі-Груп» (код 39371692), ТОВ «Рівенс» (код 39401469), ТОВ «Лінейра Плюс» (код 39291811), ТОВ «Альман-Груп» (код 39159273), ТОВ «Прогрес Юа» (код 39207845), ТОВ «Екто Буд» (код 39274246), ТОВ «Інтарес-Груп» (код 39363372), ТОВ «Деон Союз» (код 39207185), ТОВ «Месінс» (код 39204446), які були створені для транзитних операцій в банківській установі по перерахуванню грошових коштів підприємствам реального сектору економіки, а також переміщення капіталів від підприємств вигодонабувачів на фіктивні підприємства з використанням поточних рахунків, для зміни форми грошей з безготівкової форми в готівкову форму, з метою ухилення від сплати податків.

Вищезазначені підприємства, фактично ніякої діяльності не вели та, відповідно, не мали законних прав на формування податкового кредиту, та в подальшому реалізувати зазначений податковий кредит кінцевим «вигодонабувачам» з числа підприємств реального сектору економіки, а також легалізувати (відмити) доходи, отримані злочинним шляхом та «конвертувати» кошти у готівку іншим підприємствам «вигодонабувачам».

З метою виявлення первинних бухгалтерських документів, чорнових записів про незаконний перевід безготівкових грошових коштів у готівку, печаток, штампів та інших незаконних документів, предметів та речей, що можуть бути знаряддям злочину, а також з метою встановлення первинних документів про «безтоварні» операції з юридичними особами, що мають сумнівний статус, у органів досудового розслідування виникла необхідність в проведенні обшуку за місцем проживання ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 а саме: АДРЕСА_1 .

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником об`єкту, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , є ОСОБА_4 (інн. НОМЕР_1 ).
В ході проведення обшуку, 21.03.2017 за адресою: АДРЕСА_1 прокурором Кіроворадської місцевої прокуратури ОСОБА_5 у присутності двох понятих в кімнаті №4 виявлені готівкові грошові кошти на загальну суму 45 600 грн., а саме купюри номіналом: 50 грн. 216 шт., 100 грн. 150 шт., 200 грн. 44 шт., 500 грн. 22 шт. В кімнаті № 5 на дивані виявлені готівкові грошові кошти в поліетиленових пакетах білого та чорного кольорів. В поліетиленовому пакеті білого кольору знаходились готівкові грошові кошти на загальну суму 113 550 грн., а саме купюри номіналом: 50 грн. 1 шт., 100 грн. 1101 шт., 200 грн. 7 шт., 20 грн. 100 шт. В поліетиленовому пакеті чорного кольору знаходились готівкові грошові кошти на загальну суму 505 000 грн., а саме купюри номіналом: 50 грн. 700 шт., 100 грн. 2900 шт., 200 грн. 900 шт.

Вищезазначені грошові кошти за результатами проведення обшуку вилучено та поміщено до поліетиленового пакету чорного кольору, скріпленого біркою з підписами понятих.

Враховуючи, що місцем вилучення грошових готівкових коштів є адреса проживання ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: АДРЕСА_1 , яка входить до групи осіб, які організовували діяльність з незаконної конвертації грошових коштів, документального прикриття безтоварних операцій, завищення податкового кредиту та валових витрат для підприємств реального сектору економіки, є підстави вважати, що вищезазначені грошові готівкові кошти отримані злочинним шляхом. Дані грошові готівкові кошти можуть бути використані, як речовий доказ при проведенні досудового розслідування кримінального провадження № 0000056 вiд 03.08.2016 року, тому виникла необхідність у накладенні арешту на тимчасово вилучене майно, а саме грошові готівкові кошти на загальну суму 664 150 грн.

В клопотанні стверджується про наявність передбачених законом підстав для його задоволення.

Під час розгляду клопотання прокурор клопотання підтримав.

З`ясувавши думку прокурора, вивчивши надані матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступних висновків:

Відповідно до вимог ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно до ч. 3 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи, що матеріалами клопотання доведено сукупність підстав та розумних підозр вважати, що у разі не накладення арешту на вказані предмети їх можуть пошкодити, знищити, використати, перетворити, відчужити слідчий суддя вважає необхідним його задовольнити.

Керуючись ст.ст.170-173 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора Кіровоградської місцевої прокуратури юриста 2 класу ОСОБА_2 про накладення арешту - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: готівкові грошові кошти в сумі 45 600 грн., купюри номіналом: 50 грн. 216 шт., 100 грн. 150 шт., 200 грн. 44 шт., 500 грн. 22 шт., готівкові грошові кошти в сумі 113 550 грн., купюри номіналом: 50 грн. 1 шт., 100 грн. 1101 шт., 200 грн. 7 шт., 20 грн. 100 шт., готівкові грошові кошти на загальну суму 505 000 грн., купюри номіналом: 50 грн. 700 шт., 100 грн. 2900 шт., 200 грн. 900 шт.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Кіровоградської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда ОСОБА_1