печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на призначення документальної позапланової виїзної перевірки, -

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні № 0002980 документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Промислово-виробнича компанія «Протехмаш» (, місцезнаходження юридичної особи: 49005, м. Дніпро, вул. Героїв Крут, 15, офіс 104 (стара назва Фурманова), що перебуває на податковому обліку у ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, на предмет своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів (в тому числі внаслідок здійснення зовнішньоекономічної діяльності підприємства під час експортних та імпортних операцій), а також дотримання валютного та іншого законодавства, з метою встановлення можливих порушень податкового законодавства за період з 01.01.2016 7 місяців 2017 року з урахуванням порушень виявлених під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002980, тривалістю 15 робочих днів, проведення якої прокурор просить доручити спеціалістам Державної фіскальної служби України та після її завершення матеріали перевірки направити до Генеральної прокуратури України.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою України здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0002980 від 20.10.2016 за підозрою заступника начальника Департаменту локомотивного господарства ПАТ «Укрзалізниця» ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, а також за іншими фактами вчинення службовими особами ПАТ «Укрзалізниця», ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» (далі ПрАТ «ДТРЗ»), 100% акцій якого внесено до статутного капіталу ПАТ «Укрзалізниця», та службовими особами ряду комерційних структур кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що уповноважені службові особи ПрАТ «ДТРЗ» протягом 2015-2016 років організували протиправну схему із розтрати і заволодіння коштами зазначеного державного підприємства шляхом закупівлі широкої номенклатури запасних частин, обладнання невідповідної якості та послуг через ТОВ «Промислово-виробнича компанія «Протехмаш» () на суму 2493721,92 грн. (точна загальна сума укладених договорів встановлюється), ТОВ «Денатек» () на суму 25540954,3 грн. (точна загальна сума укладених договорів встановлюється), ТОВ «Компанія Лимард» () на суму 494 722 грн. (точна загальна сума укладених договорів встановлюється), ТОВ «Авіанова» () на суму 656884 грн. (точна загальна сума укладених договорів встановлюється), ТОВ «Алсімо» () на суму 2455125,41 грн. (точна загальна сума укладених договорів встановлюється).

В подальшому, грошові кошти, отримані ТОВ «Промислово-виробнича компанія «Протехмаш» () та іншими вказаними підприємствами від реалізації ПрАТ«ДТРЗ» запасних частин, обладнання невідповідної якості та послуг (які в дійсності не надавались) були перераховані на банківські рахунки суб`єктів господарювання із ознаками фіктивності.

На теперішній час у слідства виникла необхідність в проведенні документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Промислово-виробнича компанія «Протехмаш» () за період з 01.01.2016 7 місяців 2017 року з урахуванням порушень виявлених під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002980 з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, в тому числі по взаємовідносинам з ПРАТ «ДТРЗ» (), ТОВ «Денатек» () та іншими суб`єктами господарювання.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені № 0002980 документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Промислово-виробнича компанія «Протехмаш» (, місцезнаходження юридичної особи: 49005, м. Дніпро, вул. Героїв Крут, 15, офіс 104 (стара назва Фурманова), що перебуває на податковому обліку у ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, на предмет своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів (в тому числі внаслідок здійснення зовнішньоекономічної діяльності підприємства під час експортних та імпортних операцій), а також дотримання валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2016 по 19.07.2017.

Проведення документальної позапланової виїзної перевірки доручити спеціалістам Державної фіскальної служби України в строки, встановлені Податковим кодексом України.

Після завершення перевірки, акт про результати документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Промислово-виробнича компанія «Протехмаш» направити на адресу Генеральної прокуратури України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1