Дата документу 02.08.2016 Справа № 554/1863/16-к
УХВАЛА
про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення
02.08.2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю прокурора ОСОБА_2
при секретарі ОСОБА_3
розглянувши клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку прокурора,-
В С Т А Н О В И В:
Слідчим відділом прокуратури Полтавської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000029 від 26.01.2016 за ч.2 ст.364 КК України за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі КОДПІ), які сприяли ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») в ухиленні від сплати податків та не вжили заходів по примусовому стягненню боргу до бюджету.
Відповідно до матеріалів провадження, службові особи КОДПІ зловживаючи службовим становищем сприяли ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ухиленні від сплати податків та не вжили заходів по примусовому стягненню останніх.
Відповідно до матеріалів провадження, головою Комісії з реорганізації КОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_4 28.05.2015 прийнято рішення №62/16-03-25-01-25 про списання як безнадійного податкового боргу по підприємству ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код. НОМЕР_1 ) в сумі 623 316,58 грн. (у т.ч. ПДФО 16 690,64 грн., орендної плати за землю з юридичних осіб 606 625.94 грн.).
Борг ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » виник з 03.03.2011 та в послідуючому щомісячно зростав у наслідок несплати підприємством самостійно задекларованих сум по орендній платі за землю юридичних осіб. У зв`язку із несплатою ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » податкового боргу в добровільному порядку, головним ДПРІ відділу прострочених податкових зобов`язань ОСОБА_5 , який був призначений податковим керуючим. 29.07.2011 складено акт №33/24-043 опису майна ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в який включено 8 транспортних засоби, згідно експертної оцінки на суму 390,9 тис. грн.
Маючи з 10.08.2011 у розпорядженні відомості, про наявність з 2010 року обтяження накладеного ІНФОРМАЦІЯ_6 на 5 з 8 транспортні засоби, та наявність у ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » нерухомого майна (21.04.2011, 08.09.2011), податковими керуючими не проведено заміну описаного в заставу майна.
В зв`язку з цим ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно договору купівлі продажу від 21.03.2012 здійснила відчуження нерухомого майна №15006953 вартістю 427 370,00 грн. на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

16.10.2012 ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » звернулось до КОДПІ з проханням надати дозвіл на реалізацію 3 транспортних засобів, що перебували у податковій заставі. Зa наслідками розгляду, першим заступником начальника КОДПІ виконуючим обов`язки начальника відділу погашення податкового борі у ОСОБА_6 надано дозвіл ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на реалізацію майна, що перебувало у податковій заставі.
В зв`язку із виключенням із податкової застави 3 транспортних засобів, податковим керуючим ОСОБА_7 19.10.2012 проведено заміну майна, що перебуває у податковій заставі на неліквідне майно, а саме залізобетонне огородження безпідставно зазначивши його вартістю 186,2 тис. грн. та відкриту стоянку для автомобілів на суму 580,9 тис. грн. за наявності значної кількості транспортних засобів та нерухомого майна зареєстрованого за ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Зокрема відкрита стоянка для автомобілів, включена в податкову заставу, належала підприємству на праві користування та була відсутня в реєстрі нерухомого майна. Відповідно до інформації ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 25.02.2014 балансова вартість залізобетонного огородження включеного в податкову заставу станом на 31.12.2002 складала 3 810,98 грн., станом на 31.12.2013 становила 2 243,22 грн.
За наслідками реалізації майна ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що перебувало у податковій заставі, надійшли кошти в сумі 66 451,45 грн.
З часу прийняття КОДПІ рішення 01.04.2011 про опис майна у податкову заставу до введення 14.08.2014 мораторію на задоволення вимог кредиторів відповідно до ст. 19 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» керівництвом ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відчужено нерухоме майно на користь акціонерів товариства на суму 427 тис. грн. та 27 транспортних засоби 8, 13, 14, 20 та 30 травня 2014 року
Досудовим розслідуванням також встановлено, що на базі ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » створено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », засновниками якого являються ОСОБА_8 та ОСОБА_9 . При цьому ОСОБА_9 одночасно була керівником ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
У слідства є достатні дані, що документи оригінал акту опису та арешту майна серії АА №324041 від 20.07.2010 (відповідно до якого накладено обтяження на АДРЕСА_1 в державному реєстрі 22.07.2010) та оригінал акту опису та арешту майна серії АА №3122539 від 23.04.2010 (відповідно до якого накладено обтяження на Ікарус 25675 ВІ 1226 ВА в державному реєстрі 22.07.2010) зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_7 та мають значення для встановлення обставин вчинення кримінальних правопорушень і можуть бути використані, як доказ зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 і без вилучення оригіналу реєстраційної справи ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 03118156) неможливо довести іншими способами обставини вчиненого злочину.

У інший спосіб здійснити тимчасовий доступ до вказаних документів та здійснити їх вилучення не можливо.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_8 у володінні якого знаходяться вказані документи.
У зв`язку з викладеним, керуючись ст., 159-164 КПК України,-

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання та надати дозвіл СВ прокуратури Полтавської області ОСОБА_10 , слідчому в ОВС СВ прокуратури області ОСОБА_11 , заступнику начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 (на підставі доручення слідчого або прокурора про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 36, 40 КПК України оперативному працівнику) тимчасовий доступ до документів із послідуючим вилученням їх оригіналів, а саме: акту опису та арешту майна серії АА №324041 від 20.07.2010 (відповідно до якого накладено обтяження на АДРЕСА_1 в державному реєстрі 22.07.2010) та акту опису та арешту майна серії АА №3122539 від 23.04.2010 (відповідно до якого накладено обтяження на Ікарус 25675 ВІ 1226 ВА в державному реєстрі 22.07.2010), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_2 .
Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали 1 місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1