Номер провадження 1-кс/754/188/15
Справа № 754/1543/15-к
У Х В А Л А
Іменем України
03 лютого 2015 рокуСлідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
02 лютого 2015 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , узгоджене з прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса АДРЕСА_1 ), відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та надати тимчасовий доступ до оригіналів, в разі їх відсутності завірених копій цих документів, які містять охоронювану законом таємницю та які свідчать про відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 у національній валюті (українська гривня), а саме: - установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директорів та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 , заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них, договори на відкриття та здійснення розрахунково касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ). Інформації про рух коштів по рахункам № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 , що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2014 року ( на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коди ЄДРПОУ та номери рахунку).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні за № 0000001 від 05 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, відповідно до матеріалів клопотання, досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи на території м. Києва, у період з липня по грудень 2013 року, в порушення вимог п. 44.1 ст.44, п. 138.2 ст.138, п.п.139.1.9 ст. 139, п.44.1 ст.44, ст.185, п. 188.1 ст.188, п.198.1, п.198.2, п. 198.6 ст.198, п.201.7, п.201.10 ст.201 Податкового Кодексу України шляхом неправомірного відображення в податковій звітності проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_9 ) ухилилось від сплати податку на прибуток на загальну суму 475004,0грн., податку на додану вартість на загальну суму 482132,0 грн., а всього податків на суму 957 136, 0 грн., які входять до системи оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі та встановлено актом ІНФОРМАЦІЯ_6 від 21.11.2014 р. №110/26-52-22-03-14/33228519 та винесеними податковими повідомленнями-рішеннями від 12.12.2014р. №, №003972203 .

Враховуючи те, що в період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовувала банківські рахунки № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 , відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідно містяться документи які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а тому необхідна вся документація для проведення почеркознавчої та економічної експертизи.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

З клопотання слідчого та доданих до нього матеріалів вбачається, що вказані у клопотанні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) містяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса АДРЕСА_1 ), а саме оригінали установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директорів та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 , заяви про відкриття та закриття вказаних рахунків, додатки до них, договори на відкриття та здійснення розрахунково касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_10 ). Інформації про рух коштів по рахункам № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 , що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з метою в подальшому проведення криміналістичних досліджень та для проведення почеркознавчої та економічної експертизи.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у службових осіб в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса АДРЕСА_1 ), відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), та надати тимчасовий доступ до оригіналів, в разі їх відсутності завірених копій цих документів, які містять охоронювану законом таємницю та які свідчать про відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 у національній валюті (українська гривня), а саме: - установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директорів та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 , заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них, договори на відкриття та здійснення розрахунково касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ). Інформації про рух коштів по рахункам № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 , що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2014 року ( на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коди ЄДРПОУ та номери рахунку, з можливістю ознайомитися та вилучити їх копії.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя