Октябрський районний суд м.Полтави
Провадження № 1-кс/554/7337/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 грудня 2014 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю старшого слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000075 від 26 листопада 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України ,-

В С Т А Н О В И В :
16 грудня 2014 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів (а в разі їх відсутності завірених у встановленому порядку копій) реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) а саме: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час і перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 . Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_9 .
У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_3 в судове засідання представника не направив.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, для встановлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за№0000075 від 26 листопада 2014. Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період 2013 - 2014 років, під час здійснення фінансово господарської діяльності, відображували по бухгалтерському та податковому обліках взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яких фактично не було, внаслідок чого ухилилися від сплати податків в сумі 1 379 647 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. В ході проведення позапланової документальної перевірки працівниками ІНФОРМАЦІЯ_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з питань взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за період з 01.01.2013 року по 31.05.2014 року встановлено порушення Податкового кодексу України. Працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , проведено зустрічну звірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », щодо документального підтвердження господарських відносин, із платниками податків, їх реальності та повноти відображення в обліку за січень, лютий 2014 р. В ході проведення вказаної звірки, документально не підтверджено реальність здійснення господарських відносин із покупцями та постачальниками за січень-лютий 2014 р., їх вид, обсяг, якість та розрахунки. В ході проведення позапланової перевірки, встановлено факт відсутності постачання паливо мастильних матеріалів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». На даний час, виникла необхідність у тимчасовому доступі з метою їх вилучення документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з моменту реєстрації по теперішній час, які знаходяться у державного реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_8 . Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.
Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні державного реєстратора реєстраційної ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати дозвіл на вилучення оригіналів документів, а в разі відсутності належним чином завірених копій документів, а саме: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), посадових інструкцій, документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб за період з моменту реєстрації підприємства по 18 грудня 2014 року і перебувають у володінні державного реєстратора реєстраційної ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Керуючись ст.ст.107, 160, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000075 від 26 листопада 2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл з 18 грудня 2014 року до 18 січня 2015 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_9 на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні державного реєстратора реєстраційної ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати дозвіл з 18 грудня 2014 року до 18 січня 2015 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_9 на вилучення оригіналів документів, а в разі відсутності належним чином завірених копій документів, а саме: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), посадових інструкцій, документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб за період з моменту реєстрації підприємства по 18 грудня 2014 року і перебувають у володінні державного реєстратора реєстраційної ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1