КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-216/2011
Провадження №
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21.03.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М.Васильєва,

розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області майора

податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів

документів ,-

ВСТАНОВИ В:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_2 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів документів, в ТОВ «ОЛЕКСАНДРІЙСЬКА ЛИВАРНА КОМПАНІЯ»

Подання обґрунтовує тим, що порушена кримінальна справа за фактами складання та видачі службовими особами ПП «Кремнет» (м.Кременчук, ) завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.366 КК України та створення ОСОБА_3 та невстановленими особами суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду за ч.2 ст.205 КК України.

Так, в квітні 2009 року ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою з невстановленими особами, за винагороду, створив субєкт підприємницької діяльності ПП «Кремнет» () зареєструвавши його на своє імя в виконкомі Кременчуцької міської ради Полтавської області.

Після чого, ОСОБА_3 протягом 2009-2010 років, являючись формальним засновником і службовою особою ПП «Кремнет» до фінансово-господарської діяльності цих підприємства ніякого відношення не мав. На протязі своєї фінансово-господарської діяльності ОСОБА_3, за попередньою змовою з невстановленими особами, відображав по бухгалтерському і податковому обліках ввіреного йому підприємства операції купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, надання товарів та послуг, які фактично не здійснювались та являлися безтоварними, а також були задіяні в схемі незаконної конвертації грошових коштів.

Згідно висновку №18/364/0492/35-129 «Про результати аналізу фінансово-господарської діяльності ПП «Кремнет» () по питанню правильності формування податкових зобовязань та валових доходів за період з 15.07.2009 року по 30.11.2010» від 21.02.2011 року, внаслідок вищевказаних дій ОСОБА_3 бюджету завдано збитків у вигляді несплати податків на загальну 1 455 910 грн.

Крім того, протягом 2009-2010 років службові особи 1ІП «Кремнет» () під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, незаконно формували податковий кредит для ряду підприємств за нібито виконані роботи, надані послуги та поставлені товарно-матеріальні цінності, які надавалися останнім не в повному обсязі. Крім цього, службові особи ПП «Кремнет» протягом 2009-2010 років склали та видали завідомо неправдиві офіційні документи ПП «Кремнет», а саме податкові декларації підприємства та пяті додатки до них, в які умисно внесли завідомо неправдиві відомості про суми податкового кредиту та про суми зобовязань з податку на додану вартість підприємства. В подальшому всі вищезазначені декларації службові особи ПП «Кремнет» () у відповідних звітних періодах подавали у якості офіційної податкової звітності підприємства до Кременчуцької ОДПІ, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України в сумі 1323600 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Кремнет» документально відображало наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ОЛЕКСАНДРІЙСЬКА ЛИВАРНА КОМПАНІЯ» (). Водночас, останнім підприємством документи ПП «Кремнет» використовувались для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що підтверджується витягом з бази платників податків та рапортом оперативного працівника УГІМ ДПА у Полтавській області.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в ТОВ «ОЛЕКСАНДРІЙСЬКА ЛИВАРНА КОМПАНІЯ» () юридична адреса: м. Олександрія, Кіровоградської області . пр.-т Леніна 63 містяться дані про вчинений злочин, та документи що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст.178 КПК України, ст. ст. 60. 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарськ, бухгалтерських та інших документів в ТОВ «ОЛЕКСАНДРІЙСЬКА ЛИВАРНА КОМПАНІЯ» () за юридичною адресою: Кіровоградська обл., м.Олександрія, пр-т Леніна, 63 щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Кремнет» (),мають значення для справи, у тому числі договорів та додатків до них, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, специфікацій, актів звірки за період часу з 01.04.2009 року по 31.12.2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М.Васильєва