Справа №712/8921/16к
Провадження № 1кс /712/4179/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

м. Черкаси 03 серпня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 000072 слідчим ОСОБА_4 та погоджене прокурором ОСОБА_5 , клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_6 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що У Слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000072, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ч. 3 ст. 212 КК України.
Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.12.2014 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) умисно ухилились від сплати до бюджету держави податків в сумі 9 839 тис. грн.
Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.03.2015 по 30.04.2015 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по виробництву хімічних добрив від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), що має ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 2 814 тис. грн.
Під час огляду транспортних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якими згідно товарно-транспортних накладних здійснювалось перевезення ТМЦ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) встановлено, що кожен з них обладнаний супутниковим пристроєм GPS навігації, які дають змогу відслідковувати місцезнаходження транспортного засобу в будь-який час та відповідно зафіксовано їх моделі та номери «IMEI», а саме автомобіль марки Volvo д.н. НОМЕР_11 обладнаний пристроєм GPS навігації IMEI якого № НОМЕР_12 , автомобіль марки Volvo д.н. НОМЕР_13 пристроєм IMEI якого № НОМЕР_14 , автомобіль марки DAF д.н. НОМЕР_15 - пристроєм IMEI якого № НОМЕР_16 , автомобіль марки DAF д.н. НОМЕР_17 - пристроєм IMEI якого № НОМЕР_18 , автомобіль марки DAF д.н. НОМЕР_19 - пристроєм IMEI якого № НОМЕР_20 .
Також встановлено, що кожен з вказаних пристроїв в період 2013-2015 містив в собі сім-картки за

допомогою яких здійснювалась передача відповідного сигналу про місцезнаходження транспортного засобу, а саме пристрій GPS навігації IMEI якого № НОМЕР_16 обслуговувався за допомогою сім-картки № НОМЕР_21 , пристрій GPS навігації IMEI якого № НОМЕР_18 обслуговувався за допомогою сім-картки № НОМЕР_22 , пристрій GPS навігації IMEI якого № НОМЕР_20 обслуговувався за допомогою сім-картки № НОМЕР_23 , пристрій GPS навігації IMEI якого № НОМЕР_12 обслуговувався за допомогою сім-картки № НОМЕР_24 та № НОМЕР_25 .

З метою підтвердження чи спростування факту виконання автомобілями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перевезення товарно-матеріальних цінностей від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » в період з 01.01.2013 по 30.04.2015 у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо з`єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2013 по 30.04.2015 по мобільному терміналу з телефонними номерами: № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 - які використовувались при роботі пристроїв GPS навігації.

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільні термінали з номерами № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 .

В судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки відсутня можливість отримати необхідні відомості в інший спосіб, а також те, що в матеріалах провадження достатньо підстав вважати, що дослідження стану з`єднань абонента з номером: НОМЕР_27 , має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_6 .

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 01.01.2014 по 20.04.2016 по мобільних терміналах з телефонними номерами: № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 які використовувались при роботі пристроїв GPS навігації, які були встановлені на автомобілях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , який може доручити її виконання іншим співробітникам ДФС.

Ухвала діє протягом 15 днів з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1