19.05.2016 Справа № 756/6110/16-к
1-кс/756/804/16
756/6110/16-к

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 травня 2016 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю слідчого СВ ФР ДПІ
в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3

за участю представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »-

захисника: ОСОБА_4

розглянувши клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором прокуратури Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 05.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання слідчій вказує, що Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовуючи схему ухилення від сплати податків із залученням «підконтрольного» підприємства з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) сформувало податковий кредит з податку на додану вартість в порушення п. 201.4, 201.10 ст. 201, п. 198.1, 198.3, 198.6 ст. 198 та п. 200.1 ст. 200 Податкового кодексу України, в результаті чого ймовірно занижено податок на додану вартість за період квітень-травень в сумі 5 647 496 грн., вчинивши умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

З метою збору доказів, а також виконання вимог 92 КПК України, 28.04.2016 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » засобами поштового зв`язку направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України за вих.№1863/10/26-54-23-00 щодо надання в строк не пізніше 3-х робочих днів із дня отримання даної вимоги до ІНФОРМАЦІЯ_3 завірених належним чином копій документів щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських виписок.

Крім того, вказану вимогу 28.04.2016 направлено за місцем здійснення основного виду діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , на електронну поштову скриньку адміністратора ТРЦ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »: ІНФОРМАЦІЯ_5

Станом на 11.05.2016 до ІНФОРМАЦІЯ_3 відповіді на вказану вимогу та копій запитуваних документів по від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не надходило. Про причини ненадання відповіді на вказану вимогу та ненадання копій запитуваних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не повідомило.

У зв`язку з необхідністю для встановлення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » необхідно отримати тимчасовий доступуп до документів, що містять інформацію по вказаним взаємовідносинам.

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи-захисник ОСОБА_4 заперечував проти задоволення клопотання, пояснив, що на цей час документи, про які йде мова в клопотанні вже надані слідчому та надав суду документи, що підтвежують направлення на вимогу слідчого запитуваних документів по від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

В порушення ст. 160 КПК України слідчий не обґрунтував у клопотанні неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою вказаних документів не навів доказів, що особа, у володінні якої знаходяться документи, не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження.
Надання дозволу щодо вилучення речей і документів можливе за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено,навпаки у судовому засіданні представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надано докази, того, що необхідні слідчому документи вже було надано, тому для надання тимчасового доступу цих документов немає підстав.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
У клопотанні слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 05.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1