Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/2860/13-к
У Х В А Л А

17.04.2013 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В. при секретарі Лавріненко О.А., за участю слідчого Селіщева А.А., розглянувши клопотання заступника начальника управління начальника ВОДС СУ ДПС в Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника управління начальник ВОДС СУ ДПС в Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ Полтаваобленерго.

В клопотанні вказував, що слідчим управлінням ДПС в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000035, внесеному в ЄРДР 27.02.2013 р., за фактом умисного ухилення службовими особами Публічного акціонерного товариства Полтаваобленерго (далі ПАТ Полтаваобленерго (код ЄДРПОУ - 00131819)) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ Полтаваобленерго (код ЄДРПОУ - 00131819), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, діючи умисно, у період часу з 01.01.2009 р. по 20.05.2010 р. ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств в розмірі 1 381 816 грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 105 453 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету в строк до 20.05.2010 р. коштів на загальну суму 2 487 269 грн., яка в 5 724 рази перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто в особливо великих розмірах.

Вказував, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи

ПАТ Полтаваобленерго (код ЄДРПОУ - 00131819) у період порушення вищевказаних вимог діючого законодавства, використовували банківський рахунок № 0937, відкритий у Полтавській філії ПАТ Промінвестбанк (МФО 331069), що підтверджується довідкою про загальну інформацію по ПАТ Полтаваобленерго та результати його діяльності за період з 01.01.2009 року по 31.12.2011 року (додаток № 2 до акту документальної перевірки № 477/22/00131819 від 04.02.2013 р.).

Зазначав, що з метою встановлення всіх обставин злочину, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступу до документів ПАТ Полтаваобленерго (код ЄДРПОУ - 00131819) за період з 01.01.2009 р. по 31.03.2013 р. і можливості вилучення їх із залученням до матеріалів кримінального провадження, які знаходяться в Полтавській філії ПАТ Промінвестбанк (МФО 331069) за адресою: м. Полтава вул. Котляревського, 1/27 і становлять банківську таємницю, але які самі по собі і в сукупності із іншими речами і документами у кримінальному провадженні мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, є джерелом доказів та необхідні для подальшого проведення слідчих дій і експертних досліджень.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що - документи ПАТ Полтаваобленерго перебувають саме у банківській установі, вони в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів документів, щодо яких заявлено клопотання, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

Крім того, необхідно дати розпорядження про надання можливості вилучення оригіналів документів, враховуючи, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ПАТ Полтаваобленерго

(код ЄДРПОУ - 00131819) за період з 01.01.2009 р. по 31.03.2013 р., що становлять банківську таємницю та можливість вилучення їх в приміщенні Полтавській філії ПАТ Промінвестбанк (МФО 331069) за адресою: м. Полтава, вул. Котляревського, 1/27, а саме:

документів по юридичному оформленню (відкриттю) ПАТ Полтаваобленерго

(код ЄДРПОУ - 00131819) рахунків № 0937 (юридична справа), в тому рахунку: заяви про відкриття рахунків, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого документа (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколів зборів засновників) із змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки із зразками підписів і відтиском печатки; інші документи, які надають право довіреним і іншим особам на розпорядження і використання даними рахунками; договорів банківського рахунку; договорів на використання системи „Клієнт-Банк, „Клієнт-Інтернет-Банк, „Телефонний банкінг з додатками; договорів на розрахунково-касове обслуговування; повідомлення про взяття рахунків на облік органами Державної податкової служби; копії сторінок паспорту або документу, який його замінює; копії карток фізичної особи платника податків про одержання ідентифікаційного номеру засновників, службових осіб, довірених осіб та інших осіб, які відкривали і використовували зазначені банківські рахунки; документи листування;

документів (роздруківки, реєстри, регістри аналітичного обліку), які містять свідчення про банківські операції з руху грошових коштів по вище переліченим рахункам, які належать ПАТ Полтаваобленерго (код ЄДРПОУ - 00131819), із зазначенням вхідних і вихідних сум платежів, дат і часу проведених операцій, платників і отримувачів коштів, інформацію про банки відправника і отримувача коштів, номерів їх рахунків, призначення платежів на паперовому носії і в електронному виді;

документів, які стали підставою для списання грошових коштів з вище перелічених рахунків (платіжних доручень і т.п.) на адресу контрагентів - ТОВ Східна регіональна енергетична компанія () та ТОВ ОВ Енергомаш-Інвест ();

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити працівникам оперативних підрозділів податкової міліції ДПС у м. Полтава.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.В. Шаповал