ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/3748/16-к провадження № 1-кс/201/2283/2016
УХВАЛА

16 березня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

16 березня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000045 від 27.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.З ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , яке знаходиться на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 , при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період 2013-2015 років, в порушення вимог «Порядку заповнення і подачі податкової декларації з податку на додану вартість» затвердженої наказом міністерства фінансів України від 23.09.2014 року №966, п.п. 139.1.9, п.п. 201.1 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-УІ (зі змінами та доповненнями), безпідставно зависили податковий кредит з податку на додану вартість по операціям з підприємствами які мають ознаки «транзитності», чим ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 233 436,82 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №0000045 від 27.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідуванням встановлено, за результатами проведених слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні №0000045, встановлено факт проведення безтоварних операцій проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Факт проведення безтоварних операцій підтверджено показаннями свідків ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , які показали, що в період 2013-2014 років перевезень товарно-матеріальних цінностей від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не здійснювали, в наданих на ознайомлення товарно-транспортних накладних підписи в графах графі «прийняв водій-експедитор» стоять підписи, які не належать останнім.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що на підставі ухвали Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 02.03.2016 року в судовому засіданні проведено допит свідка ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який показав, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » йому знайоме, але до фінансово-господарської діяльності підприємства він не має відношення, зареєстрував підприємство за грошову винагороду та декілька разів підписував документи. Надані на ознайомлення первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ОСОБА_6 не складав та не підписував.

Таким чином, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи з метою дослідження у документах підписів від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 , для проведення якої необхідні вільні зразки почерку та підпису.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_6 в період з 1-го кварталу 2011 року по 4 квартал 2011 року отримував доходи на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану таємницю у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: оригіналів документів особливої справи працівника ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , і.п.н. НОМЕР_4 , а саме: заяв про прийняття, або звільнення з роботи, наказів про призначення або звільнення працівника, трудових договорів, посадових інструкцій, особливих карток, біографії працівника, заяв на отримання грошових коштів, заяв на відпустку, пояснень, відомостей отримання заробітної плати, журналів інструктажів та інших документах.

Особа у володінні якої пересувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000045, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану таємницю у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: оригіналів документів особливої справи працівника ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , і.п.н. НОМЕР_4 , а саме: заяв про прийняття, або звільнення з роботи, наказів про призначення або звільнення працівника, трудових договорів, посадових інструкцій, особливих карток, біографії працівника, заяв на отримання грошових коштів, заяв на відпустку, пояснень, відомостей отримання заробітної плати, журналів інструктажів та інших документах.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №0000045, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36,40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали ЗО діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядкуст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1