Справа № 464/4538/16-к
пр.№ 1-кс/464/1014/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
27 травня 2016 року
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
27.05.2016 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні ОРД, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримки державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстраване за адресою: АДРЕСА_1 . Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області розслідується кримінальне провадження, внесене до 22.10.2015 до ЄРДР за №0003623, за фактом внесення службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдивих відомостей та умисне подання документів, що містять завідомо неправдиві відомості державному реєстратору при проведенні державної реэмтрації юридичних осіб: ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених: ч.1 ст.2051, ч.1 ст.2051 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до податкової інформації отриманої з ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » декларує проведення нереальних господарських операцій з продажу проектних, електромонтажних та пусконалагоджувальних робіт ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Беручи до уваги вищенаведене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, слід проаналізувати відомості, що закріплені в первинних документах ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на предмет реальності проведених операцій та відображення останніх у податковому обліку підприємства. Враховуючи, що на вимогу в порядку ст.93 КПК України службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відмовили у наданні копій документів по операціях з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова з клопотанням про надання дозволу на винесення ухвали про тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що вказані фінансово-господарські операції та первинні документи, що підтверджують здійснення нікчемних правочинів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою ухилення від сплати податків мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.
Враховуючи доводи клопотання та вимоги ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя розглядає таке без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 0003623 службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2015 році внесли в документи, що відповідно до закону подавались для проведення державної реєстрації даного підприємства, завідомо неправдиві відомості на зміну адреси, а також умисно подали документи, що містять завідомо неправдиві відомості державному реєстратору Львівського міського управління юстиції, що зареєстровано в ЄРДР 22.10.2015 року з правовою кваліфікацією ст. 205-1 ч. 1 КК України.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч.6 ст.163 цього ж кодексу слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених, ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Подане клопотання не відповідає вимогам КПК України, не обґрунтоване, не відповідає вимогам ст.160 КПК України. З доводів викладених у клопотанні та долучених до нього матеріалів не вбачається, що необхідні документи (інформація) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, оскільки такі згідно доводів клопотання необхідні для підтвердження здійснення нікчемних правочинів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою ухилення від сплати податків, однак згідно із фабулою кримінального правопорушення, зареєстрованого в ЄРДР № 0003623 від 22.10.2015 року, таке кваліфіковане за ст. 205-1 КПК України як підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, що не включає в себе склад правопорушення, для виявлення якого слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів. З огляду на вище наведене, підстави для задоволення поданого слідчим клопотання відсутні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -
У Х В А Л И В:
у задоволенні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя