печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 червня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про накладення арешту на банківські рахунки,-

В С Т А Н О В И В :
14.06.2016 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 , про накладення арешту на банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які відкриті в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, адреса: м. Київ, вул. Антоновича, буд. 127) на суму забезпечення кримінального провадження 1 621 914 грн.
У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити в повному обсязі.
Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Як вбачається з матеріалів клопотання, СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000239 від 09.11.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.
В обґрунтування клопотання слідчий вказує наступне.
Згідно акту перевірки №289/26-55-22-07/32850209 від 17.04.2015 службові особи ТОВ «Украгроімпекс» (код ЄДР 32850209) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Авант Маркетинг» (код ЄДР 39308290) за період з 01.09.2014 по 30.09.2014 та з ТОВ «Дайнекс» (код ЄДР 39319213), ТОВ «Бекар-М» (код ЄДР 39319339), ТОВ «Граце» (код ЄДР 38545581), ТОВ «Бостон ЛТД» (код ЄДР 39273834) за період з 01.11.2014 по 30.11.2014, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 768 275 грн. та податку на додану вартість на загальну суму 853 639 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в розмірі 1 621 914 грн., що є значним розміром.
У ході досудового розслідування встановлено, що 22.03.2016 згідно ухвали Апеляційного адміністративного суду м. Києва висновки акту податкової перевірки №289/26-55-22-07/32850209 та ППР №9, № від 15.05.2015, які винесені за цим актом залишено без змін.
Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Украгроімпекс» використовують банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які відкриті в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313).
09.06.2016 винесено постанову про приєднання матеріалів до кримінального провадження як речових доказів безготівкових грошових коштів, які перебувають на банківських рахунках, відкритих службовими особами ТОВ «Украгроімпекс» в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) та ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050).
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.
Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.
Необхідність накладення арешту на майно - безготівкові грошові кошти, що зберігаються на банківських рахунках ТОВ «Украгроімпекс» зумовлюється тим, що дані грошові кошти є джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок вчинення вказаного кримінального правопорушення, тобто з метою забезпечення кримінального провадження №0000239.
Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.
У відповідності до положень ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.
Згідно з ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей, тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони, зокрема, є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.
Відповідно до ч. 4 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпорядження таким майном можуть бути застосовані лише у випадку, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.
Зважаючи на викладене, враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 167, 170, 171 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для накладення арешту на речові докази, а саме: безготівкові грошові кошти, на суму забезпечення кримінального провадження 1 621 914 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Украгроімпекс» (код ЄДР 32850209) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які відкриті в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, адреса: м. Київ, вул. Антоновича, буд. 127), оскільки при розгляді клопотання встановлено достатньо даних для висновку, що ці речі і грошові кошти можуть бути предметом вчинення кримінального правопорушення або набуті в результаті його чинення, тобто відповідають критеріям, визначеним ч. 2 ст. 167 КПК України.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 167, 170, 172,173 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про накладення арешту на безготівкові грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які відкриті в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) на суму забезпечення кримінального провадження 1 621 914 грн. задовольнити.
Накласти арешт на безготівкові грошові кошти, на суму забезпечення кримінального провадження 1 621 914 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Украгроімпекс» (код ЄДР 32850209) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які відкриті в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, адреса: м. Київ, вул. Антоновича, буд. 127), в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять, повідомляючи в подальшому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві усно та письмово, про суму коштів, що знаходяться на цьому рахунку безпосередньо в момент надання копії ухвали, зазначаючи точну дату (година, хвилина, секунда), та за першим запитом слідчого, на час його надання.
Заборонити розпоряджатися арештованими грошовими коштами, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Украгроімпекс» (код ЄДР 32850209) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які відкриті в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1