КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/6319/16-к
Провадження № 1-кс/552/1135/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10.11.2016 року Київський районний суд м.Полтави в складі:
Слідчого судді - ОСОБА_1
При секретарі ОСОБА_2 ,
За участі слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно.

Клопотання обґрунтовував тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001958 від 10.11.2015 року, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.366, ч.4 ст.358 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що що у період часу з 03.05.2012 року по 03.03.2015 рік директор ТОВ «Спецтехсервіс-99» ОСОБА_5 ухилився від сплати податку на прибуток на суму 753 471 грн. та податку на додану вартість на суму 800 879 грн., а всього ухилився від сплати податків на суму 1 554 350 грн., що становить більше ніж1000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Крім цього, у період з 03.05.2012 по 03.03.2015 директор ТОВ «Спецтехсервіс-99» ОСОБА_5 , будучи службовою особою даного товариства, умисно склав та видав завідомо неправдиві офіційні документи первинні бухгалтерські та податкові документи, податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ «Спецтехсервіс-99» з додатками №5 до них розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, декларацію з податку на прибуток, податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, а також вніс до вказаних офіційних документів завідомо неправдиві відомості, відобразивши у них господарські взаємовідносини з ПП «Вертикаль-ВТ», ТОВ «Міратон-Лідер», ТОВ «А.В.А.Н.Г.А.Р.Д.», ТОВ «Ріма-Торг», ТОВ «Центрокрос» яких фактично не було, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.366 КК України.

Також, у період з 03.05.2012 по 03.03.2015 директор ТОВ «Спецтехсервіс-99» ОСОБА_5 при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, достовірно знаючи, що ТОВ «Спецтехсервіс-99» будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Вертикаль-ВТ», ТОВ «Міратон-Лідер», ТОВ «А.В.А.Н.Г.А.Р.Д.», ТОВ «Ріма-Торг», ТОВ «Центрокрос» не мало, ніяких товарно-матеріальних цінностей від останніх не отримувало використав завідомо підроблені документи по взаємовідносинах ТОВ «Спецтехсервіс-99» з вищевказаними підприємствами, та відобразив їх по бухгалтерському і податковому обліках підприємства, відобразивши на підставі них неіснуючі господарські взаємовідносини з даними підприємствами в документах податковій звітності - податкових деклараціях з податку на додану вартість з додатками ТОВ «Спецтехсервіс-99», які подав до податкового органу у відповідні звітні періоди, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 4 ст.358 КК України.

17.10.2016 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.366, ч.4 ст.358 КК України.

Згідно бази даних АІС «Податковий блок» ТОВ «Спецтехсервіс-99» у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м.Полтава, ПАТ КБ «Приватбанк» м.Дніпро (МФО 331401) відкрито 8 діючих рахунків, зокрема №НОМЕР_1 (валюта Російський рубль), №НОМЕР_2 (валюта євро), № НОМЕР_3 (валюта долар США), № НОМЕР_4 (валюта Українська гривня), № НОМЕР_5 (валюта долар США), № НОМЕР_6 (валюта Російський рубль), № НОМЕР_7 (валюта Українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта Українська гривня), на яких знаходяться грошові кошти вказаного підприємства.

Тому, з метою забезпечення відшкодування завданих державі збитків підозрюваного ОСОБА_5 , який згідно протоколу від 23.08.1999 загальних зборів учасників ТОВ «Спецтехсервіс-99» працює директором ТОВ «Спецтехсервіс-99», а також являється засновником ТОВ «Спецтехсревіс-99» (сума внеску в статутний фонд 50%) в інкримінованих йому злочинах, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.366, ч.4 ст.358 КК України, на загальну суму 1 554 350 грн., котрі мають бути стягнуті з ТОВ «Спецтехсервіс-99» на користь держави в особі ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області (цивільний позов від 18.10.2016), виникла необхідність в арешті грошових коштів на банківських рахунках ТОВ «Спецтехсервіс-99» №НОМЕР_1 (валюта Російський рубль), №НОМЕР_2 (валюта євро), № НОМЕР_3 (валюта долар США), № НОМЕР_4 (валюта Українська гривня), № НОМЕР_5 (валюта долар США), № НОМЕР_6 (валюта Російський рубль), № НОМЕР_7 (валюта Українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта Українська гривня), відкритих у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м.Полтава, ПАТ КБ «Приватбанк» м.Дніпро (МФО 331401), у зв`язку з чим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому ОСОБА_4 клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.
Суд, заслухавши думку учасників судового процесу, вивчивши та дослідивши матеріали справи приходить до наступного висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
За нормами ст.170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження, арешт май2на допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов).

Також, згідно ч.2 ст.170 КПК України 2. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім цього, у відповідності ч.6 ст.170 КПК України, арешт майна може бути накладено на майно фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У відповідності до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно ст.98 КПК України «Речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.»

Виявлені речі мають значення речових доказів у кримінальному провадження та можуть бути використані для доведення винуватості підозрюваних у вчиненні кримінальних правопорушень.

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст.ст.170-173 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Спецтехсервіс-99»(), відкриті уПолтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м.Полтава,

ПАТ КБ «Приватбанк» м.Дніпро (МФО 331401), а саме: №НОМЕР_1 (валюта Російський рубль), №НОМЕР_2 (валюта євро), № НОМЕР_3 (валюта долар США), № НОМЕР_4 (валюта Українська гривня), № НОМЕР_5 (валюта долар США), № НОМЕР_6 (валюта Російський рубль), № НОМЕР_7 (валюта Українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта Українська гривня).
Зобов`язати Полтавське ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м.Полтава,

ПАТ КБ «Приватбанк» м.Дніпро негайно повідомити слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області про всі суми, на які накладний арешт.

Заборонити здійснення платежів з даних рахунків

ТОВ «Спецтехсервіс-99»за виключенням виплати заробітної плати, страхових внесків на загальнообов`язкове пенсійне страхування та інших виплат до бюджету, у тому числі сплати податків.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до апеляційного суду Полтавської області.
Суддя ОСОБА_1