КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/7251/12
Провадження № 4/1609/679/12
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.08.2012 року суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М. розглянувши подання т.в.о. начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про накладення арешту на вклади в банківській установі,-

ВСТАН ОВ И В:

Т.в.о. начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора, про накладення арешту на вклади (кошти), які знаходяться на рахунку ТОВ фірма «Техінпром» () №001 в ПАТ "Банк "Київська Русь" м.Київ МФО 319092.

Посилався на те, що у провадженні СУ ДПС у Полтавській області перебуває кримінальна справа порушена відносно директора та засновника ТОВ фірма «Техінпром» () ОСОБА_2 за ч.2 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.

У ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ фірма «Техінпром», у період часу з 2008 року по 2010 рік, використовували злочинні схеми мінімізації податкових зобов'язань, які полягали у незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість, шляхом документального проведення по бухгалтерському та податковому обліках господарських операцій з контрагентами, без реального настання правових наслідків у вигляді фактичного постачання товарно-матеріальних цінностей у адресу останнього.

Так, ОСОБА_2 у бухгалтерському та податковому обліках ТОВ фірма «Техінпром» відображали придбання металевих заготовок та деталей в асортименті, що використовуються при ремонті обладнання нафтогазовидобувного комплексу від підприємств з різних регіонів України, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Маркет-Стандарт», ТОВ «Каскар», ТОВ «Дон-Снек», ТОВ «Бефель», ТОВ «Гаррос», хоча фактично здійснювали їх виготовлення з використанням власних виробничих потужностей.

Внаслідок цього ОСОБА_2, являючись директором ТОВ фірма «Техінпром», у період часу з 2008 року по 2010 рік, шляхом формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість, у порушення п.п.7.4.5., п.7.4. ст.7 Закону України "Про податок на додану вартість" №168/97-ВР від 03.04.1997 року із змінами та доповненнями, навмисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 2493727 грн., що становить 7150 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

28.02.12 по справі ДПІ у м. Полтаві заявлений цивільний позов до ТОВ «Фірма «Техінпром» на суму 2493727грн.

Відповідно до постанови Т.В.О. начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області С.Ю. ОСОБА_1 цивільним відповідачем по вказаній кримінальній справі притягнутий як цивільний відповідач ТОВ « Фірма «Техінпром».

Відповідно до інформаційної довідки ДПІ у м. Полтава N216730/8/29-134 від 22.12.11 ТОВ фірма «Техінпром» під час здійснення фінансово-господарської діяльності та розрахунків з підприємствами контрагентами використовує банківський рахунок 001 в ПАТ "Банк "Київська Русь" м. Київ МФО 319092.

Відповідно до ст.125 КПК України, слідчий з своєї ініціативи зобов'язаний вжити заходів щодо забезпечення можливого в майбутньому цивільного позову, склавши про це постанову. Зазначене забезпечення, як вбачається зі змісту ст.12б КПК України, провадиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого, підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії.

Оскільки ТОВ « Фірма « Техінпром» притягнута цивільним відповідачем по вказаній кримінальній справі та з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливого у майбутньому цивільного позову, є підстави у накладенні арешту на рахунок 001, відкриті ТОВ фірма «Техінпром» в ПАТ "Банк "Київська Русь" м. Київ МФО 319092».

Відповідно до ст.59 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» №2121-111 від 07.12.00 арешт на грошові кошти суб'єктів господарювання накладаються виключно на підставі рішення суду, зупинення видаткових операцій за рахунками юридичних, або фізичних осіб здійснюється відповідно до законів України на підставі рішення суду.

Керуючись ст. 126 КПК України, ст. 59 Закону України „Про банки і банківську діяльність»,-

ПОСТАНОВИВ:

Накласти арешт на рахунок 001, відкритий ТОВ фірма «Техінпром» в ПАТ "Банк "Київська Русь" м. Київ МФО 319092».

Суддя Л.М. Васильєва