Номер провадження 1-кс/754/2727/15
У Х В А Л А
Іменем України
05 листопада 2015 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000085 від 28 серпня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,
В С Т А Н О В И В:
04 листопада 2015 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , узгоджене з прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у службових осіб в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), по рахункам № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 з можливістю ознайомитись та зробити їх копії, а саме:
-Установчих документів, карток із відбитками печатки та зразками підписів; наказів про призначення осіб, які маються право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти;
-Інформації про рух коштів по рахункам № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 у період часу із 01.08.2014 року по теперішній час(на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємствз якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку);
-протоколів системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта, MAC адреса клієнта, електроні документи, з можливістю вилучити їх оригінали за період часу із 01.08.2014 року по теперішній час.
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні за № 0000085 від 28 серпня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Так, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), починаючи з серпня 2014 року по травень 2015 року, в порушення вимог п.198.3 ст.198.6, п.198, п. 201.1, п. 201.4, п.201.6 статті 201 Податкового кодексу України при взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_12 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 190 908 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі та встановлено актом документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з питань дотримання податкового законодавства ІНФОРМАЦІЯ_11 від 06.08.2015 року №4105/26-52-22-02-16/37207995 та винесеним податковим повідомлення-рішення від 25.08.2015 року №.
Враховуючи те, що в період з 01.08.2014 року по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовує банківські рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), відповідно містяться документи які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а тому необхідна вся документація для проведення почеркознавчої експертизи.
Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.
Відповідно до ст.. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», в документах, які свідчать про відкриття та функціонування банківського рахунку, містяться відомості, які являються банківською таємницею.
Згідно ст.. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
З клопотання слідчого та доданих до нього матеріалів вбачається, що вказані у клопотанні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) містяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса АДРЕСА_1 , а саме оригінали установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директорів та засновників підприємства на підставі яких було відкриті (закриті) рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , заяви про відкриття та закриття вказаних рахунків, додатки до них, договори на відкриття та здійснення розрахунково касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Інформації про рух коштів по рахункам № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з метою в подальшому проведення криміналістичних досліджень та для проведення почеркознавчої експертизи.
Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у службових осіб в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка міститься в документах щодо функціонування по рахункам № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 ,які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:
-Установчих документів, карток із відбитками печатки та зразками підписів; наказів про призначення осіб, які маються право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти;
-Інформації про рух коштів по рахункам № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 та № НОМЕР_15 у період часу із 01.08.2014 року по теперішній час(на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку);
-протоколів системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта, MAC адреса клієнта, електроні документи, з можливістю вилучити їх оригінали за період часу із 01.08.2014 року по теперішній час.
Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя