Справа № 646/6918/16-к
№ провадження 1-кс/646/3563/2016
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
25.07.16р. Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури області про надання тимчасового доступу за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000684 від 03.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.191 КК України,

в с т а н о в и в :

25.07.2016 року старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

В обґрунтування свого клопотання слідчий зазначив, що протягом 2012-2014 років службові особи КП «Комплекс з вивозу побутових відходів» (далі - КП «КВПВ») шляхом зловживання службовим становищем заволоділи коштами цього підприємства в сумі понад 86 млн. грн., протиправно перерахувавши їх ФОП ОСОБА_3 , код НОМЕР_1 , як оплату за паливо та відобразивши вказані господарські операції в бухгалтерському та податковому обліках підприємства. В подальшому ФОП ОСОБА_3 кошти були перераховані на рахунки ТОВ «Укрнафтоопт», код 37180582, ТОВ «Максимус-А», код 35587875 та інших юридичних осіб. ТОВ «Укрнафтоопт», ТОВ «Максимус-А» вказані кошти були перераховані ТОВ «Грант Тайм», код 38123047, яке зареєстроване на підставну особу гр. ОСОБА_4 .

Згідно даних єдиного державного реєстру юридичних та фізичних осіб підприємців КП «КВПВ» здійснює основну діяльність зі збирання безпечних відходів (код КВЕД 38.11), технічне обслуговування та ремонт автотранспортних засобів (код КВЕД 45.20) та інше.

КП «КВПВ» створене з метою забезпечення реалізації заходів щодо розвитку системи поводження з побутовими відходами у місті Харкові, рішень ХМР та її виконавчих органів з питання прибирання, перевезення відходів виробництва та споживання, що утворюються на території міста.

Згідно даних єдиного державного реєстру юридичних та фізичних осіб підприємців фізична особа-підприємець ОСОБА_3 , код НОМЕР_1 , проживає за адресою АДРЕСА_1 , зареєстрована реєстраційною службою Харківського районного управління юстиції Харківської області 14.06.1996, номер запису 0068408.

Допитаний в якості свідка гр. ОСОБА_5 , пояснив, що проживає за адресою АДРЕСА_1 спільно з дружиною ОСОБА_6 з 1996 року після придбання вказаного будинку у гр. ОСОБА_3 , яка за вказаною адресою не проживає. З гр. ОСОБА_3 відносин ніяких не підтримує, володіє інформацією про виїзд останньої за кордон.

Згідно відповіді Головного центру обробки спеціальної інформації Державної прикордонної служби України від 17.01.2015 №0.64-476/0/15-15 гр. ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , знаходилась на території України в період з 13.06.2012 по 09.07.2012 та з 19.03.2013 по 31.03.2013. Таким чином, з 31.03.2013 року гр. ОСОБА_3 до України не в`їжджала.

Згідно даних Харківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області (лист від 19.01.2015 №281/9/20-23-18-02) ФОП ОСОБА_3 зареєстрована за адресою АДРЕСА_1 . Є платником ПДВ з 17.07.1997 року відповідно до свідоцтва № НОМЕР_2 .

ФОП ОСОБА_3 за 2012-2014 роки, згідно даних податкової звітності, поставила КП «КВПВ» ПММ на загальну суму 68,7 млн. грн. Крім того, незважаючи на фактичну відсутність фізичної особи підприємця на території України з 31.03.2013 року, від імені ФОП ОСОБА_3 продовжується здійснення постачання палива до КП «КВПВ».

Факт наявності документальних взаємовідносин між ФОП ОСОБА_3 та КП «КВПВ» підтверджується довідкою від 15.10.2013 року №810/41-337 зустрічної звірки з питання документального підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків між вказаними суб`єктами господарювання, яку складено фахівцями Харківської об`єднаної фінансової інспекції.

Згідно даних довідки від 15.10.2013 року №810/41-337 між ФОП ОСОБА_3 (орендар) та КП «КВПВ» (орендодавець) укладено договір оренди нежитлового приміщення та майна від 15.04.2009. Відповідно до умов договору ФОП ОСОБА_3 передано в оренду нежитлове приміщення загальною площею 39,8 м2 та майно (обладнання АЗС), розташоване за адресою АДРЕСА_2 , для розміщення АЗС.

Крім того, згідно договору про надання автопослуг від 04.01.2012 №2 КП «КВПВ» (перевізник) виділяє ФОП ОСОБА_3 (замовник), по його попередній заявці, бензовоз для перевезення нафтопродуктів. Перевізник здійснює транспортування по маршруту, зазначеному замовником з органами ДАІ, про що повідомляє перевізнику.

За період з 01.03.2012 по 31.07.2013 (період зустрічної звірки відповідно до довідки від 15.10.2013 року №810/41-337) за отримані паливно-мастильні матеріали КП «КВПВ» провело оплату до ФОП ОСОБА_3 та між сторонами проведено заліків взаємних однорідних вимог на загальну суму 37 229 916,18 грн. Станом на 08.10.2013 за даними бухгалтерського обліку ФОП ОСОБА_3 по розрахункам з КП «КВПВ» станом на 08.10.2013 враховувалась дебіторська заборгованість в сумі 1 648 711,80 грн.

Довідка від 15.10.2013 року №810/41-337 складена в м. Харків та підписана від імені ФОП ОСОБА_3 за час її відсутності на території України.

Згідно даних податкової звітності ФОП ОСОБА_3 здійснювала придбання ПММ у ТОВ «Укрнафтоопт», код 37180282 (м. Чугуїв, Харківська область) та ТОВ «Максимус-А», код 35587875 (м. Чугуїв, Харківська область), які в свою чергу придбавала продукцію у ТОВ «Грант Тайм», код 38123047 (м. Київ).

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Грант Тайм» гр. ОСОБА_4 , пояснив, що у зв`язку з тяжким матеріальним становищем, у лютому 2013 року за винагороду погодився щоб на його ім`я було зареєстровано ТОВ «Грант Тайм». Після підписання документів, до здійснення фінансово-господарської діяльності відношення не мав, про підприємства ТОВ «Укрнафтоопт » та ТОВ «Максимус-А» ніколи не чув, ніяких фінансово-господарських взаємовідносин не мав.

В червні-липні 2014 року працівниками Чугуївської ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області було проведено позапланову перевірку ТОВ «Укрнафтоопт», код 37180282 з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Гранд Тайм», код 38123047 за період з 01.01.2013 по 01.04.2014, про що складено Акт №535/20-29-22/37180282. В ході перевірки було встановлено відсутність постачання товарів (робіт, послуг) ТОВ «Грант тайм» в адресу підприємств-покупців, в тому числі ТОВ «Укрнафтоопт», встановлені порушення п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, 201.10 ст. 201 Податкового Кодексу України №2755-VІ від 02.12.2010 із змінами та доповненнями, в результаті чого було знижено податок на додану вартість на загальну суму 863 405 грн.

В червні-липні 2014 року працівниками Чугуївської ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області було проведено позапланову перевірку ТОВ «Максимус-А», код 35587875 з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Гранд Тайм», код 38123047 за період з 01.01.2012 по 01.04.2014, про що складено Акт №536/20-29-22/35587875. В ході перевірки було встановлено відсутність постачання товарів (робіт, послуг) ТОВ «Грант тайм» в адресу підприємств-покупців, в тому числі ТОВ «Максимус-А», встановлені порушення п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, 201.10 ст. 201 Податкового Кодексу України №2755-VІ від 02.12.2010 із змінами та доповненнями, в результаті чого було знижено податок на додану вартість на загальну суму 169 940 грн.

З метою проведення дослідження всіх обставин, використання відомостей в документах КП «КВПВ» як доказів при проведені перевірки придбання, обліку, використання паливно-мастильних матеріалів службовими особами КП «КВПВ», фінансово-господарських взаємовідносин КП «КВПВ» з ФОП ОСОБА_3 , код НОМЕР_1 , а також можливості проведення судово-економічної експертизи, необхідно отримати інформацію про рух коштів по рахунках ФОП ОСОБА_3 ..

Під час досудового розслідування виникла необхідність у вивченні та проведенні аналізу відомостей про рух коштів по банківським рахункам ФОП ОСОБА_3 реєстраційний номер облікової картки НОМЕР_1 для підтвердження або спростування факту вчинення посадовими особами КП «Комплекс з вивозу побутових відходів» фінансових операцій з коштами, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного противоправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, у фінансово-господарській діяльності підприємства.

Слідчий зазначив, що так згідно акту про результати документальної позапланової виїзної перевірки ФОП ОСОБА_3 встановлено, що у ФОП ОСОБА_3 в ПАТ "КРЕДОБАНК", був відкритий банківський рахунок № НОМЕР_3 , а вивчення та аналіз руху грошових коштів по вищевказаному банківському рахунку має суттєве значення для здобуття доказів та встановлення істини у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, прийшов до наступного.

Клопотання слідчого відповідає вимогам КПК України.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що відомості становлять банківську таємницю.

Вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, а саме осіб, що скоїли даний злочин та можливих свідків. Отримані відомості можуть бути використані, як докази в кримінальному провадженні та іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації та встановити місцезнаходження осіб, що скоїли злочин та можливих свідків.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як докази у кримінальному проваджені.

Одержати зазначену інформацію іншими способами не можливо.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень статті 107 КПК України не здійснювалось.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України та ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури області ОСОБА_2 - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_2 та/або прокурорам здійснюючих процесуальне керівництво у зазначено кримінальному провадженні дозвіл на тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення, які знаходяться у ПАТ "КРЕДОБАНК", забезпечити тимчасовий доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю, а саме до відомостей про рух грошових коштів ФОП ОСОБА_3 по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 , за період з 16.05.2014 до 01.07.2016 з обов`язковим зазначенням дати проведення платежів, цільового призначення платежів та найменувань контрагентів, а також проведення виїмки вказаних відомостей як в письмовому так і в електронному вигляді.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1