КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4965/16-к
Провадження № 1-кс/552/842/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09.09.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ТУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ТУ ДФС у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні банківської установи.

В клопотанні вказував, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження №0000057 від 21.12.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Зазначав, що в період часу з 2014 року по теперішній час, ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5 та іншими, невстановленими на даний час особами, за рахунок використання створених або придбаних суб`єктів господарської діяльності, зареєстрованих або перереєстрованих на підставних осіб тобто підприємств з ознаками фіктивності та «транзитності», таких як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) та інших, здійснювалось пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, пов`язане з штучним формування податкового кредиту по податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, шляхом не облікування прихованої реалізації і виручених готівкових коштів та незаконних операції з переведення безготівкових коштів, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Також слідчими (розшуковими) діями було встановлено, що в проведенні незаконних операцій, пов`язаних із акумулюванням значних сум не оприбуткованих готівкових коштів, та їх подальшого використання в діяльності «конвертаційних центрів», діючих на території Полтавської області та інших регіонів України, а також отримання підприємствами надавачами податкового кредиту, який використовується представниками «конвертаційних центрів» для формування податкового кредиту фіктивних підприємств та підприємств «клієнтів», задіяні депозитні рахунки як організаторів вказаної злочинної діяльності, так і осіб співучасників, відкриті в банківській установі Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », МФО НОМЕР_9 , що за адресою: АДРЕСА_1 та ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », МФО НОМЕР_10 , розташований за адресою: АДРЕСА_2 .

Вказував, що згідно з інформацією, викладеною в листі за №768 від 23.06.2016 року, який надійшов з ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, а також іншими даними, отриманими в ході досудового розслідування встановлено, що з метою маскування своєї діяльності, пов`язаної з проведенням розрахунків з клієнтами конвертації та отримання коштів від підприємств, в яких акумулюються надлишкові готівкові кошти, співучасником вказаної злочинної діяльності громадянинкою ОСОБА_6 , ( ІНФОРМАЦІЯ_10 , рнокпп. НОМЕР_11 ) використовуються власні депозитні рахунки (« ІНФОРМАЦІЯ_11 », тощо), а саме: НОМЕР_12 Універсальна GOLD (UAH), відкритий у банківській установі Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », МФО НОМЕР_9 , розташований за адресою: АДРЕСА_1 . та ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », МФО НОМЕР_10 , розташований за адресою: АДРЕСА_2 .

Тому, з метою розслідування вказаного кримінального правопорушення вважає, що виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, які підтверджують здійснення перерахування та отримання коштів по депозитних рахунках ОСОБА_6 , а також відомостей, щодо надання права на розпорядження вказаним депозитним рахунком іншими особами, що дасть можливість встановити осіб, які здійснювали перерахування, повний об`єм перерахованих (зарахованих) коштів на депозитний рахунок, підстави перерахування та отримання коштів, на які цілі здійснено подальше використання коштів, а також осіб розпорядників вказаного депозитного рахунку, що не можливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду, а також відсутністю таких даних у матеріалах кримінального провадження.

Крім цього, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи банківських справ ОСОБА_6 в матеріалах яких знаходяться документи щодо облікових (реєстраційних) відомостей, в тому числі відомостей про уповноважених осіб, які відповідно до довіреностей (банківських, інших) мали право на користування (розпорядження) депозитними рахунками ОСОБА_6 інформації про зняття грошових коштів або подальшого їх спрямування на інші рахунки, зразків підписів ОСОБА_6 та інших осіб користувачів (розпорядників) вказаного депозитного рахунку, які будуть використані при проведенні почеркознавчої експертизи, щодо причетності їх до незаконної діяльності, пов`язаної з пособництвом в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та фіктивному підприємництві.

Вказані документи знаходяться у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », МФО НОМЕР_9 , що за адресою: АДРЕСА_1 та ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », МФО НОМЕР_10 , розташований за адресою: АДРЕСА_2 , де в громадянки ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , рнокпп. НОМЕР_11 , відкрито депозитний рахунок, а саме: № НОМЕР_12 Універсальна GOLD (UAH).

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшла до таких висновків.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження №0000057 від 21.12.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Відомостей, що ОСОБА_7 причетна до даного злочину, не надано.

За таких обставин приходжу до висновку, що клопотання необґрунтоване і не задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ :
Відмовити в задоволенні клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ТУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1