Справа № 464/8750/14-к
пр.№ 1-кс/464/2352/14
У Х В А Л А
22.08.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000003 від 02.01.13року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із в.о.начальника відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у справі 3320/5572/13-к в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.
В обґрунтування покликається на те, що службові особи ПП „ ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), впродовж 2010-2011, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, шляхом безпідставного формування податкового кредиту при взаєморозрахунках з фіктивним підприємством ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), не сплатили податок на додану вартість на загальну суму 6 863 572 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. Так, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що в липні 2011 року працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 проведена невиїзна документальна перевірка ПП „ ОСОБА_5 з питань повноти формування податкового кредиту з ПДВ по взаєморозрахунках з контрагентами (в т.ч. ПП „ ОСОБА_6 ), за період з 01.01.2009 року по 30.04.11, за результатами якої 15.07.11 складено акт №538/232/32461721 та винесено податкове повідомлення рішення №. 18 січня 2012 року постановою Львівського окружного адміністративного суду по справі №2а-8186/11/1370 позов ПП „ ОСОБА_5 задоволено повністю та податкове повідомлення рішення № скасоване.
Ддосудовим розслідування встановлено, що в травні 2013 року слідчим відділом ІНФОРМАЦІЯ_3 ДПС завершено досудове розслідування у кримінальному провадження, внесеному 28.01.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007, за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні злочинів, передбаченого ч.2 ст.205, ч.1 ст.358 КК України. 10 червня 2013 року вироком ІНФОРМАЦІЯ_1 Кукенко ОСОБА_8 визнано винною у вчиненні злочинів, передбаченого ч.2 ст.205, ч.1 ст.358 КК України та встановлено, що ОСОБА_7 , в період з липня 2010 по січень 2011 років, займаючись фіктивним підприємництвом, як директор ПП „ ОСОБА_6 , діючи з корисливим мотивів, використовуючи печатку та статутні документи ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), особисто незаконно сформувала податковий кредит з податку на додану вартість контрагентам, в тому числі ПП „ ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на суму 6 863 572 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що ПП „ ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) проводило фінансово-господарські операції з ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
З метою з`ясування фактичної господарської діяльності ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об`єктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести тимчасовий доступ до речей і документів в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . У зв`язку з тим, що іншим способом отримати оригінали вказаних документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.
У суді слідчий ОСОБА_3 клопотання підтрималала.
Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим ОСОБА_3 клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 або заступнику начальника першого відділу СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_9 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у справі 3320/5572/13-к в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- оригіналів реєстраційної справи ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )
- копії протоколів допиту службових осіб, засновиків ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як на досудовому слідстві, так і під час слухання справи в суді;
- копії експертиз;
- оригіналів первинних фінансово-господарських документів (договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, кошторисів, рахунків та платіжних документів) по взаєморозрахунках ПП „ ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- копію обвинувального акту;
- завірену копію вироку.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1