Провадження №1-кс/751/2978/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 23 грудня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні Державного територіально-галузевого об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесені 18.11.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000072, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » в період вересень 2012 року - серпень 2013 року документально відображали у бухгалтерському та податковому обліках підприємства проведення фінансово-господарських операцій, щодо придбання транспортно-експедиторських послуг, пов`язаних з тимчасовим розміщенням вагонів на під`їзних коліях, із ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Херсон) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Херсон), які мають ознаки фіктивності, що призвело до заниження податку на загальну суму 1 876 253, 48 грн., яка є великим розміром.

Крім того, з`ясовано, що у період 2013-2015 років службовими особами ПП « ОСОБА_5 » з метою заниження податків документально оформлялось проведення фінансово-господарських взаємовідносин з нібито придбання транспортно-експедиторських послуг, пов`язаних з тимчасовим розміщенням вагонів на під`їзних коліях у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), які мають ознаки фіктивності, а в свою чергу підприємствам-замовникам надавались лише послуги по тимчасовому перебуванню вагонів на під`їзних коліях, що підтверджується відомостями отриманих та виданих податкових накладних ПП « ОСОБА_5 » та показами службових осіб підприємств замовників, які показали, що інших послуг у ПП « ОСОБА_5 » вони не замовляли та такі ним потрібні не були.

ПП « ОСОБА_5 » у період 2012-2015 р.р. орендувались під`їзні колії у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », розташовані за адресою: АДРЕСА_2 ; у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », за адресою: АДРЕСА_3 ; у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », за адресою: АДРЕСА_4 ; у ПП « ОСОБА_7 », розташовані на ІНФОРМАЦІЯ_16 , за адресою: Житомирська обл., м.Коростень; у ПП «НЕОН», за адресою: АДРЕСА_5 на станції Бахмач-Пасажирський; у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », за адресою: АДРЕСА_6 на станції ІНФОРМАЦІЯ_18 .

З метою всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування, встановлення осіб, які фактично здійснювали виконання послуг, що в подальшому документально відображались службовими особами ПП « ОСОБА_5 » як придбані у підприємств з ознаками фіктивності, проведення судових експертиз, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ та виїмку оригіналів (завірених копій) документів Державного територіально-галузевого об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), які складались під час подачі та забирання вагонів на вищевказані під`їзні колії та з під`їзних колій.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали судового провадження, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні Державного територіально-галузевого об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 та за дорученням старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ в м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 право на тимчасовий доступ до оригіналів (завірених належним чином копій) документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме:

- договорів з додатками до них про експлуатацію під`їзних колій, про подачу та забирання вагонів, актів обстеження під`їзних колій, тощо, укладених відокремленими підрозділами Державного територіально-галузевого об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та безпосередньо Державним територіально-галузевим об`єднанням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), щодо під`їзних колії, розташованих за адресою: АДРЕСА_2 ; з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), щодо під`їзних колії, розташованих за адресою: АДРЕСА_3 ; з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), щодо під`їзних колії, розташованих за адресою: АДРЕСА_4 ; з ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), щодо під`їзних колій №№ НОМЕР_18 , розташованих на ІНФОРМАЦІЯ_19 , за адресою: Житомирська обл., м. Коростень; з ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), щодо під`їзних колій, розташованих за адресою: АДРЕСА_5 на станції Бахмач-Пасажирський; з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), щодо під`їзних колій, розташованих за адресою: АДРЕСА_6 на станції Бахмач-Гомельський, які діяли у період 2012-2015 р.р.

- встановлених Правилами користування вагонами і контейнерами, затвердженими наказом Міністерства транспорту від 25.02.1999р. N113, пам`яток (за їх відсутності інших підтверджуючих документів) про подавання/забирання вагонів на під`їзні колії та з під`їзних колій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_2 ; ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_4 ; ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), щодо під`їзних колії №№1,2,3,4, розташованих на ІНФОРМАЦІЯ_19 за адресою: Житомирська обл., м.Коростень; ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_5 на станції Бахмач-Пасажирський; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_6 на станції ІНФОРМАЦІЯ_18 , які складались у період з 01.08.2012 року по 01.12.2015 року.

- заявок (угод), отриманих відокремленими підрозділами Державного територіально-галузевого об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та безпосередньо Державним територіально-галузевим об`єднанням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від підприємств власників вантажів на подавання/забирання вагонів на під`їзні колії та з під`їзних колій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_2 ; ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_4 ; ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), щодо під`їзних колії №№1,2,3,4, розташованих на ІНФОРМАЦІЯ_19 за адресою: Житомирська обл., м.Коростень; ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_5 на станції Бахмач-Пасажирський; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_6 на станції ІНФОРМАЦІЯ_18 , за період з 01.08.2012 року по 01.12.2015 року, які перебувають у володінні Державного територіально-галузевого об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1