ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/3934/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"17" грудня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про арешт майна, за матеріалами досудового розслідування №0000163 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2015 року, за ознаками складу злочину передбаченого ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України, суд, -

в с т а н о в и в :

Слідчий другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , за погодженням з прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, за матеріалами досудового розслідування №0000163 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2015 року, за ознаками складу злочину передбаченого ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України.
Розгляд даного клопотання здійснювався без виклику особи у володіння якої знаходяться речі та документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує загроза зміни чи знищення вказаних документів. Заслухавши прокурора та слідчого, які клопотання підтримали, вивчивши матеріали клопотання суд вважає за необхідне клопотання задовольнити виходячи з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів згаданого клопотання, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 та ОСОБА_7 на території Дарницького району м. Києві створюють (придбавають) на ім`я підставних осіб, фіктивні суб`єкти господарської діяльності, а саме: ТОВ «ЕФІОІЛ» (), ТОВ «СЕЙТО ГРУП» (), ТОВ «ТОСМА ТРЕЙД» (), ТОВ «СОЛОМОН МАРКЕТ» (), ТОВ «ЦЕНТЕРІ ПРАЙМ» (), ТОВ «НОРТА ТРЕЙД» (), ТОВ «БРЕНТА ТРЕЙД» (), ТОВ «АВТОБУДМАРКЕТ» (), ТОВ «ГІСПЕРІОН» () та інші ФСПД, які в подальшому використовуються для прикриття незаконної діяльності у сфері оподаткування.

В подальшому встановлено, що в обов`язки ОСОБА_5 , входить організація роботи незаконних схем ухилення від сплати податків, контроль роботи «фіктивних підприємств», загальне керівництво та координацію дій учасників та проведення переговори з клієнтами - замовниками «послуг» з проведенням фіктивних угод (безтоварних операцій).

В обов`язки ОСОБА_6 , входить підбір підставних осіб з числа малозабезпеченої категорії громадян, супроводження їх при вчиненні нотаріальних дій, відкритті розрахункових рахунків у банківських установах, а також займається створенням статутної та первинної фінансово-господарської документації ФСПД, здійснює контроль за фінансовими операціями по рахунках підприємств з ознаками фіктивності та ведення бухгалтерської та податкової звітності підконтрольних ФСПД.

В обов`язки ОСОБА_7 , підбір підставних осіб з числа малозабезпеченої категорії громадян, супроводження їх при вчиненні нотаріальних дій, відкритті розрахункових рахунків у банківських установах, а також займається створенням статутної та первинної фінансово-господарської документації ФСПД.

Також досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , використовують банківські рахунки вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності для транзиту злочинних грошових коштів отриманих від протиправної діяльності підприємств діючого сектору економіки. В подальшому дані транзитні підприємства здійснюють перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки інших юридичних осіб з ознаками фіктивності, після чого здійснюється обготівковування грошових коштів.

В подальшому слідством встановлено, що згідно бази даних «Податковий блок» ТОВ «АВТОБУДМАРКЕТ» () має відкритий розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ «ЛЕГБАНК» (МФО 300056).

Враховуючи викладене, а також те, що згідно положень ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року зупинення видаткових операцій за рахунками юридичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту; арешт на кошти юридичних осіб здійснюється за рішенням суду в порядку, встановленому законом.
Речовий доказ зберігається в сторони кримінального провадження. Питання про долю речових доказів вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. При цьому гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них передаються в доход держави.
Вказані речові докази (грошові кошти по рахунку № НОМЕР_1 ) ТОВ «АВТОБУДМАРКЕТ» () в ПАТ «ЛЕГБАНК» (МФО 300056) не вилучались, а розрахункові банківські операції, тобто рух грошей на банківському рахунку, здійснюється згідно з розпорядженнями «клієнта», в даному разі групою осіб у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які використовують ТОВ «АВТОБУДМАРКЕТ» () з метою прикриття незаконної діяльності, тому з метою забезпечення дієвості цього кримінального провадження, забезпечення збереження наявності речових доказів, розгляд даного клопотання необхідно провадити без повідомлення власника, тобто ТОВ «АВТОБУДМАРКЕТ» () та банківської установи.
З клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутись прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, як це передбачено ст. 171 КПК України.

Згідно ст. 59 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 року арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за постановою державного виконавця чи рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом. Зняття арешту з майна та коштів здійснюється за постановою державного виконавця або за рішенням суду.

Зупинення власних видаткових операцій банку за його рахунками, а також видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту відповідно до частини першої цієї статті, крім випадків, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму".

Зупинення видаткових операцій здійснюється в межах суми, на яку накладено арешт, крім випадків, коли арешт накладено без встановлення такої суми.

З огляду на викладене, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація як сама по собі так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, крім того суду доведено, те, що витребовувані відомості можуть бути використані як докази, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 170-175 КПК України, -
ухвалив :
Клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 задовольнити.

Клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 задовольнити, забезпечити стороні обвинувачення можливість доступу та накласти арешт на видаткову частинку розрахункового рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), який належить ТОВ «АВТОБУДМАРКЕТ» () та відкритий в ПАТ «ЛЕГБАНК» (МФО 300056).
Зобов`язати службових осіб ПАТ «ЛЕГБАНК» (МФО 300056) зупинити видаткові операції на рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), який належить ТОВ «АВТОБУДМАРКЕТ» () станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду.
Зобов`язати службових осіб ПАТ «ЛЕГБАНК» (МФО 300056) негайно надати до СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві відомості щодо залишку грошових коштів на рахунку та в подальшому надавати відомості щодо залишку грошових коштів за письмовим запитом слідчого СУ ФР ДПІ Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 .
Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: