Провадження №1кс/712/5737/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на здійснення приводу

м. Черкаси 18 листопада 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Ковбаси О.С.,розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000148, клопотання про здійснення приводу ОСОБА_2, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000148 від 12.06.2013.

Встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1, АДРЕСА_1) в період часу з 01.04.2010 по 31.12.2012, в порушення п.п.7.2.3, пп. 7.4.5 п.7.4, пп. 7.5.1 п.7.5 ст. 7 ЗУ від 03.04.1997 №168/97-ВР «Про податок на додану вартість», п.198.6 ст. 198, п.201.11 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI та ст. 13 Декрету Кабінету Міністрів України від 26.12.1992 року №13-92 «Про прибутковий податок з громадян», не маючи документальних підстав для формування податкового кредиту, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарських операцій з суб'єктами господарської діяльності - постачальниками: ТОВ «Модус ЛТД» (), ТОВ «Фартел-НІК» (), ТОВ «Кушнер» (), ТОВ «Б.Б. Ком» (), ТОВ «НРП» (), ТОВ «Пліт Трейд» (), ТОВ «Черкаси Райснаб» (), ТОВ «Європацукор» (), ТОВ «Арсенал-Центр» (), ТОВ «Тримоб» (), ТОВ «Південні системи та К» (), ПАТ «Укртелеком» (), ТОВ «МБК Трансбуд» (), ТОВ «Епіцентр» (), ТОВ «Стоун-Торг» () та ТОВ «Староконстянтинівцукор» () та суб'єктами господарської діяльності - покупцями: ТОВ «Митний Термінал Київщини» (), ПП «Надія» (), ТОВ «Склад Сервіс Київ» (), ПП «Квант-Електро» (), ТОВ «Вертикаль-1» (); ТОВ «Укрфінекспло» (); ТОВ «Укрфинєкспло» (); ПМП «Панорама» (); ТОВ «Меліосервіс» (); ПП «Таксі Для Вас» (); ПП «Рус Транс» (); ТОВ «Видавничий Дім «Професіонал» (); ПП «Каспер» (); ТОВ «ПК Київ» (); ТОВ «Карбон-1» (); ТОВ «Агенство безпеки «Кречет» (); ТОВ «ПК Схід» (); ЗАТ «АТП-2361» (ЄДРПОУ 3577651); СТОВ «Чапаєвське» (ЄДРПОУ 3793047); ТОВ «МБК Трансбуд» (); ПВКФ «Дебег Ентерпрайзиз» (); ПП «С.В. Транс» (); ТОВ «Ахмед Яр УА» (); ПП «Леон Транс Авто» (); ПП «Інтерплит» () та ПП «Вояш» () ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 1 278 тис. грн. та податку з доходів фізичних осіб - суб'єктів господарювання на суму 1 114 тис. грн., а всього на загальну суму 2 392 тис. грн.

Дії ФОП ОСОБА_3 попередньо кваліфіковано за ч. 2 ст. 212 КК України.

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення даного правопорушення, необхідно допитати в якості свідка керівника ТОВ «АТП-2361» ОСОБА_2 по проведеним господарським відносинам з ФОП ОСОБА_3, який перебуває за адресою: АДРЕСА_2. На неодноразові виклики в телефонному режимі та повісткою від 01.11.2013 ОСОБА_2 не з'являвся та не повідомляв про причини не явки.

У судовому засіданні слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Ковбаса О.С. клопотання про здійснення приводу ОСОБА_2 підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Ковбаси О.С., який просив задовольнити дане клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 139-143 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Здійснити привід до ОСОБА_2 перебуваючого за адресою: АДРЕСА_2, до СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області в кабінет №215, для проведення слідчих дій.

Виконання ухвали доручити співробітникам ГОВ ДПІ у м. Черкасах ГУ Міндоходів у Черкаській області.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий