Провадження №1-кс/127/5088/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 травня 2015 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000044 від 08.05.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 26.03.2014 р., директором СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 з метою митного оформлення в режимі «імпорт» товару «текстильні вироби», ввезеного на митну територію України через п/п «Могилів - Подільський - Отач» м/п «Дністер» Вінницької митниці транспортними засобами комерційного призначення з реєстраційними номери НОМЕР_1 / НОМЕР_2 української фірми перевізника (PEKOVRIGAVASILIY м. Могилів -Подільський вул. Текстильна), подано митну декларацію за довідковим номером 2365. Після завершення формато-логічного контролю зазначеній митній декларації присвоєно номер №401060000/2014/000117.

Відповідно до товаросупровідних документів поданих митниці разом з МД №401060000/2014/000117, а саме: товаротранспортної накладної (CMR) № 0505142 від 24.03.14, invoice№ 110332 від 24.03.14, книжки МДП CARNET TIR серії JX№ 75381793. пакувального листа б/н від 24.03. 14. сертифікату походження (СЕRТІFІСАТ ОF ОRIGIN № К0123728 від 24.03.14, товар «текстильні вироби», в кількості 471 місце, вагою брутто - 20400 кг, загальною вартістю - 38582,9 дол. США (що по курсу НБУ на 26.03.2014р. складає :408045,03 грн.), надійшов на адресу СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на виконання умов зовнішньоекономічного договору №31 UA від 20.03.2014р.. укладеного з турецькою фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_2 (MEHMET AKIF MAN/ BAHARIYE CAD No:58/2 IKITELLI / ISTANBUL).

Відповідно до умов договору розрахунок за вказаний товар проходив у безготівковій формі, шляхом перерахування грошових коштів з рахунку СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

№ НОМЕР_3 (долар США), відкритого в ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО АКЦІОНЕРНИЙ БАНК " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", Код за ЄДРПОУ- НОМЕР_4 , МФО НОМЕР_5 , розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , на рахунок « ІНФОРМАЦІЯ_2 (MEHMET AKIF MAN/ BAHARIYE CAD No:58/2 IKITELLI / ISTANBUL).

26.03.14 після завершення митних формальностей, передбачених для митного режиму «імпорт», МД 401060000/2014/000117 було оформлено, відповідно до заявленого режиму, товар «текстильні вироби та випущено у обіг. В ході перевірки легітимності наданих під час митного оформлення документів, ІНФОРМАЦІЯ_4 від 04.02.2015р. за №5/724.01.03, надано документи за результатами опрацювання яких встановлено, що товар «текстильні вироби», в кількості 471 місце, вагою брутто - 20400 кг., загальною вартістю 173303.77 дол. США (що по курсу НБУ на 26.03.2014р. складає : 1832826.01 грн). був проданий та відправлений фірмі ІНФОРМАЦІЯ_5 турецькими підприємствами відповідно рахунків-фактур: № 351285, 351286 від 21.03.14, № 0583372 від 21.03.14, № 032731 від 24.03.14, № НОМЕР_6 від 21.03.14 відправниками даного товару були: OZKAN MERVE TEKSTILI SANAVI VE TICARET LIMITED SIRKETI ISTAMBUL, ANY TEKSTIL SANAYI TICARET VE PAZARLAMA A.S. А.8, ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Крім того, листом за № 118582 від 07.08.2014 року ІНФОРМАЦІЯ_8 проінформувала митницю, що печатка та підпис на сертифікаті про походження товару № К0123728 від 24.03.14р., поданого ІНФОРМАЦІЯ_9 до оформлення зазначеного товару, не належить ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Таким чином, директор СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , перемістив через митний кордон України товар «текстильні вироби» з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу як підставу для переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, країни походження, відправника та одержувача, неправдиві відомості необхідні для визначення митної вартості товару.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою встановлення схеми мінімізації митних зборів та ухилення від сплати податків, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу документів по рахунку СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_3 (долар США), відкритого в ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО АКЦІОНЕРНИЙ БАНК " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", Код за ЄДРПОУ- НОМЕР_4 , МФО НОМЕР_5 , розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які потрібні для встановлення схеми мінімізації податкових зобов`язань, підтвердження факту ухилення від сплати податків, та які неможливо витребувати іншим шляхом, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по рахунку № НОМЕР_3 (долар США), відкритого в ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО АКЦІОНЕРНИЙ БАНК " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ПАТ АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "в судове засідання не з`явився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів (копій) документів в ПАТ АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", Код за ЄДРПОУ- НОМЕР_4 , МФО НОМЕР_5 , розташоване за адресою: АДРЕСА_1 ,стосовно інформації по рахунку СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_3 ( долар США), яка містить банківську таємницю, за період з 01.01.2014 по 01.07.2014 (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню), а саме:

- відомостей про рух грошових коштів по вказаному рахунку в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період 01.01.2014 по 01.07.2014;

- копій документів, що стосуються відкриття та обслуговування вказаного рахунку (заяви на відкриття рахунку; договори; статутні та реєстраційні документи; довіреності на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб вказаного підприємства; в разі користування послугами «Клієнт банку», копію договору на його установлення та користування; та інші документи);

- копій документів, які підтверджують надходження коштів на вказаний рахунок (платіжні доручення, квитанції або інші документи) за період 01.01.2014 по 01.07.2014;

- копій документів, що підтверджують зняття коштів з вказаного рахунку або подальше їх перерахування контрагентам (чеки, платіжні доручення та т.п.) за період 01.01.2014 по 01.07.2014;

- копій карток з зразками підписів осіб, які мають право користування вказаним рахунком за період 01.01.2014 по 01.07.2014.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: