СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,
які містять охоронювану законом таємницю
Справа номер 712/13226/15-к

Номер провадження1-кс/712/5333/15
м. Черкаси 30 листопада 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000099, слідчим ОСОБА_3 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000099, яке 03.09.2015 року внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 та 4 ст. 358 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_4 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використовуючи завідомо підроблені документи про нібито проведенні фінансово господарські операції від суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ухилився від сплати до державного бюджету податку з доходів фізичних осіб в сумі 804,4 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 1 072 тис. грн., а всього в загальній сумі 1 877 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_4 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: , за адресою: АДРЕСА_1 , з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, достовірно знаючи, що він як фізична особа підприємець не проводив ніяких фінансово господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та товарно-матеріальні цінності по взаємовідносинам між даними підприємствами не поставлялись і послуги не надавались, в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, склав та видав неправдиві документи щодо проведення фінансово господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами.

Також, ОСОБА_4 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: , за адресою: АДРЕСА_1 , перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використав неправдиві документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та в подальшому на їх підставі вніс до офіційних документів - податкових декларацій з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_4 та розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларацій) та податку з доходів фізичних осіб, завідомо неправдиві відомості.

В результаті проведення слідчо-оперативних заходів було встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 на даний час використовує мобільний термінал з номером НОМЕР_2 .

З метою підтвердження чи спростування факту фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ФОП ОСОБА_4 у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо з`єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_2 , яким користується ОСОБА_5 .

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільний термінал з номером НОМЕР_2 .

Інформація щодо з`єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_2 яким відповідно користується ОСОБА_5 , має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити фактичне місцезнаходження вказаної особи.

Враховуючи, що по кримінальному провадженню має доказове значення розкриття з послідуючою виїмкою на ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_2 , яким користується ОСОБА_5 , а також враховуючи, що іншим способом встановити місцезнаходження останньої не є можливим, керуючись ст.ст. 14-1, 159 162 КПК України, -

УХВАЛИВ:
1. Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_2 , яким користуються ОСОБА_5 .

2. Виконання даної ухвали покласти на слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , який може доручити її виконання співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області.
3. У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/ __________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)