Справа №712/5092/13-к
Провадження №1 кс/712/1876/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 22 травня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Шмітька Р.І., ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000106, ст. слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Сук І.А., прокурора Шмітька Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному правопорушенню №0000106, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.04.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ПАТ Жашківське АТП 17141 внесли в декларацію на прибуток за 4 квартал завідомо неправдиві відомості, а саме задекларували валовий дохід за 2007 рік у сумі 1 382 737 грн. Згідно економічного дослідження встановлено, що валовий дохід ПАТ Жашківське АТП 17141 за 4 квартал 2007 року складає 3 626 224 грн. А тому розбіжність, між валовим доходом підприємства тільки за 4 квартал 2007 року, визначеним на підставі роздруківки руху коштів по розрахунковому рахунку №/980 відкритому у ПАТ АБ Синтез, та даними декларації на прибуток підприємства за 2007 рік, становить 2 243 487 грн.

Таким чином, службові особи ПАТ Жашківське АТП 17141 з метою ухилення від сплати податків штучно відобразили в декларації на прибуток підприємства за 4 квартал завідомо неправдиві відомості та своїми діями умисно ухилилися від сплати податку на прибуток за 2007 рік на суму 560 871 грн.

З метою повного, всебічного, обєктивного розслідування, а також з метою встановлення фактів та обставин, щодо відображення в податкових деклараціях ПАТ Жашківське АТП 17141 операції щодо надходження фінансової допомоги, та проведених господарських відносин з контрагентами, а також встановлення осіб, які заповнювали та підписували податкові декларації ПАТ Жашківське АТП 17141, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів ПАТ Жашківське АТП 17141 (), а саме: реєстраційні документи, податкову звітність з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток з додатками за період з 01.01.2007 р. по 31.12.2009 р., акти документальних та камеральних перевірок ПАТ Жашківське АТП 17141, які знаходяться у приміщенні Жашківського відділення Уманської ОДПІ за адресою: Черкаська область, м. Жашків, вул. Щорса 5 корпус 2, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області, капітана податкової міліції ОСОБА_1

2. Розкрити банківську таємницю та надати тимчасовий доступ працівникам податкової міліції з можливістю вилучення документів ПАТ Жашківське АТП 17141 (), а саме: реєстраційні та установчі документи, податкову звітність з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток з додатками за період з 01.01.2007 р. по 31.12.2009 р., акти документальних та камеральних перевірок ПАТ Жашківське АТП 17141, договір про подання звітності в електронному вигляді, дані документи знаходяться у приміщенні Жашківського відділення Уманської ОДПІ за адресою: Черкаська область, м. Жашків, вул. Щорса 5 корпус 2.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4. Дана ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ДПІ, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

5. Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

6. Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя П.С. Грабовий