Справа № 1-кс/760/990/13
№ 760/6241/13- к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2013 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бурлака О.В., при секретарі: Глушковій О.О., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Київській області Явон А.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000007 від 16.11.2012 року, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Київській області майором податкової міліції Явон А.В. і погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Київської області Амелін О.В. клопотання про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Київській області майора податкової міліції Явон А.В., яке погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Київської області Амелін О.В., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9), а також надання розпорядження про можливість їх вилучення, по розрахункових рахунках №9 та №7 ПП Фірма «Фактура» за фактичним місцем знаходження нижче вказаних документів та матеріальних носіїв, а саме:

- установчі та реєстраційні документи ПП Фірма «Фактура» ();

- банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб та матеріали про перевірку кредитоспроможності ПП Фірма «Фактура» ();

- всі оригінали первинних документів (в разі відсутності, належним чином завірені копії), які підтверджують надходження коштів на розрахунковий рахунок ПП Фірма «Фактура» ();

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші ревізити) та призначенням платежів по рахунках №9 та №7, які належать ПП Фірма «Фактура» () за період з 17.02.2009 року по 26.03.2013 року;

- кредитні справи, кредитні договори, та договори поруки, на підставі яких надавались заяви про купівлю іноземної валюти, що були підставою для закупівлі і використання іноземної валюти посадовими особами ПП Фірма «Фактура» ();

- довідка про перерахування валютних коштів згідно договорів з зазначенням суми, часу, назв підприємств та розрахункових рахунків підприємств, на які були перераховані кошти ПП Фірма «Фактура» () по рахунках №9 та №7 з 17.02.2009 року по 26.03.2013 року;

- договори на встановлення системи «Банк - Клієнт», а також технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери ПП Фірма «Фактура» () по рахунках №9 та №7 вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- договори, укладені на користь чи за дорученням ПП Фірма «Фактура» (), в тому числі купівлі - продажу векселів та їх зберігання;

- банківські виписки про видачу готівки та чеки в період 17.02.2009 року по 26.03.2013 року ПП Фірма «Фактура» () рахунки №9 та №7;

- листи, доручення, заяви та інші документи, які надані від ПП Фірма «Фактура» () в період з 17.02.2009 року по 26.03.2013 року.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні СУ ДПС у Київській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000007 про вчинення кримінального правопорушення на початку 2011 року в м. Бориспіль Київської області ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, щодо придбання суб'єкта підприємницької діяльності МПВП «Азов» () з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з незаконним проведенням фінансово-господарських операцій, що призвело до заподіяння державі великої матеріальної шкоди на суму 2 649 403,76 грн., за ч. 3 ст. 212 КК України за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Макропродсистеми» та ТОВ «Комплекс Агромарс», а також за ч. 1 ст. 205 КК України за фактом створення без мети здійснення господарської діяльності ПП «Санта».

Так, в ході досудового слідства встановлено, що громадянами ОСОБА_6 та ОСОБА_5, а також іншими не встановленими слідством особами, причетними до протиправної діяльності вчинюваної зазначеними вище фігурантами, активно використовувалися підконтрольні СГД, що здійснювали фіктивну діяльність з метою мінімізації податків до бюджету з використанням схеми, пов'язаної з МПВП «Азов», зокрема ПП Фірма «Фактура» ().

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що ПП Фірма «Фактура» використовувалось ОСОБА_6 з метою створення видимості проведення господарських операцій без їх фактичного проведення. При цьому, від імені ПП Фірма «Фактура» видавались документи, які відображали право використання податкового кредиту з ПДВ суб'єктами підприємницької діяльності по взаємовідносинам з даним підприємством.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП Фірма «Фактура» відкрито рахунки №9 та №7 в банківській установі - ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по рахункам ПП Фірма «Фактура» з відображенням розрахункових операцій з контрагентами. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335) знаходяться документи про відкриття рахунку та відомості про рух грошових коштів, котрі містять банківську таємницю, і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

З огляду на зміст статті 62 вказаного Закону однією з підстав для розкриття банками інформації, яка містить банківську таємницю є рішення суду.

Згідно ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя , суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

В судове засідання представник особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи, а саме представник ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» не з'явився. Про день, час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином у відповідності до ч. 1 та ч. 3 ст. 163 КПК України, причини його неявки суду не відомо, тому суд, у відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України, вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника ПАТ «Райффайзен Банк Аваль».

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання з підстав, викладених у ньому, та просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про відмову в задоволенні даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вимогами ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про відмову в задоволенні клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Київській області майора податкової міліції Явон А.В., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до речей (матеріальних носіїв) і документів, що містять банківську таємницю, а також надання розпорядження про вилучення документів, що знаходяться у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9) по розрахункових рахунках №9 та №7 ПП Фірма «Фактура» () за фактичним місцем знаходження вказаних документів та матеріальних носіїв, оскільки матеріали даного клопотання не відповідають вимогам ст. 160 та ч. 5 ст. 163 КПК України, а також слідчим не надано доказів та не доведено можливість використання як доказів відомостей, які містяться у документах та речах (матеріальних носіях), що містять банківську таємницю, та перебувають у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль», та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної вище інформації. Одночасно з матеріалів клопотання не вбачається наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а також вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Київській області майора податкової міліції Явон А.В. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Бурлака