Провадження № 1-кс/161/3509/15
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 02 вересня 2015 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , захисників ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , підозрюваної ОСОБА_6 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Волинської області юриста 1 класу ОСОБА_3 про відсторонення від посади підозрюваної ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки с. Боремель, Млинівського району, Рівненської області, українки, громадянки України, вдови, маючої на утриманні батьків пенсійного віку, не задовільним станом здоров`я, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , не судимої, підозрюваної у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.368 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Прокурор відділу прокуратури Волинської області юрист 1 класу ОСОБА_3 звернувся до Луцького міськрайонного суду Волинської області із вказаним клопотанням, зазначивши в ньому, що ОСОБА_6 , обіймаючи посаду заступника начальника Луцької ОДПІ ГУ ДФС у Волинській області, відповідно до ч.1 ст.2 Закону України Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів, будучи службовою особою, представником органу виконавчої влади, виконуючи функції працівника правоохоронного органу, в період з січня по серпень 2015 року, діючи умисно, за посередництвом ОСОБА_7 з використанням наданої влади і службового становища, всупереч інтересам служби, вчинила злочин у сфері службової діяльності.

Крім того, прокурор зазначив, що з метою отримання неправомірної вигоди та незаконного збагачення, ОСОБА_6 , за посередництвом з ОСОБА_7 та іншими службовими особами ГУ ДФС у Волинській області та Луцької ОДПІ ГУ ДФС в області, особи який на даний час досудовим розслідуванням не встановлені, організувала та створила штучні умови за безперешкодне відшкодування податку на додану вартість з юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, які є платниками податку на додану вартість, за яких юридичні особи та фізичні особи - підприємці змушені були за відшкодування податку на додану вартість сплачувати неправомірну вигоду в розмірі 20-30 відсотків від суми зазначеної ними в декларації та заяві про повернення суми бюджетного відшкодування, без сплати якої повернення коштів затягувалося, що змушувало платників податку передавати службовим особам Луцької ОДПІ ГУ ДФС у Волинській області неправомірну вигоду.

Також, прокурор зазначив, що ОСОБА_6 , в денну пору доби, в невстановленому на даний час слідством місці, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, діючи за посередництвом ОСОБА_7 , в період з січня по серпень 2015 року отримали від ОСОБА_8 неправомірну вигоду в сумі 116 000 гривень, що складає 30 відсотків від зазначеної підприємцем в декларації та заяві про повернення суми бюджетного відшкодування, за безперешкодне повернення бюджетного відшкодування податку на додану вартість.

Разом з тим, прокурор зазначив, що ОСОБА_6 , 12 травня 2015 року, в денну пору доби, у невстановленому на даний час місці, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, 12.05.2015 отримала від бухгалтера ПП ОСОБА_9 - ОСОБА_10 неправомірну вигоду в сумі 700 гривень, 02.06.2015 повторно отримала від ОСОБА_10 неправомірну вигоду в сумі 1000 гривень за сприяння у здачі податкової звітності.

Окрім того, прокурор зазначив, що ОСОБА_6 03 червня 2015 року, біля 18-тої год. 10 хв. через підлеглого працівника Луцької ОДПІ ОСОБА_11 , отримала від фізичної особи підприємця ОСОБА_12 3000 гривень, за вирішення питання щодо відшкодування податку на додану вартість в розмірі близько 30 000 гривень підприємцю ОСОБА_13 .

Також, прокурор зазначив, що ОСОБА_6 , 21 серпня 2015 року, в денну пору доби, близько 15 год. у службовому кабінеті №254, де знаходиться її робоче місце, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення та збагачення третіх осіб, шляхом вимагання отримала від ОСОБА_14 неправомірну вигоду в сумі 45 000 гривень, купюрами номіналом 200 та 500 гривень, за не створення нею перешкод в роботі ФОП ОСОБА_15 у вигляді проведення позапланових перевірок, блокування роботи підприємства та за повернення суми бюджетного відшкодування, за безперешкодне повернення бюджетного відшкодування податку на додану вартість із урахувань фінансових показників підприємства.

У подальшому, 21 серпня 2015 року, біля 15 год., після одержання неправомірної вигоди ОСОБА_6 була викрита співробітниками прокуратури Волинської області та УСБУ у Волинській області, які вилучили у неї предмет неправомірної вигоди в сумі 45 000 гривень.

Разом з тим, прокурор зазначив, що 03 квітня 2015 року відомості про даний факт внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000128 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.368, ч. 3 ст. 369 КК України.

Крім того, прокурор зазначив, що існують обґрунтовані ризики, що ОСОБА_6 , продовжуючи обіймати посаду заступника начальника Луцької об`єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Волинській області, будучи працівником правоохоронного органу, як особисто з використанням владних повноважень, так і з застосуванням зв`язків, здобутих під час служби, може здійснювати незаконний тиск на свідків у вказаному кримінальному провадженні, а також може продовжити свою злочинну діяльність.

Прокурор ОСОБА_3 підтримав клопотання та зазначив, що підозрювана ОСОБА_6 займаючи посаду заступника начальника Луцької об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Волинській області може продовжувати вчиняти злочини.

Підозрювана ОСОБА_6 заперечувала про відсторонення її від посади, мотивуючи відсутністю підстав для задоволення клопотання, можливістю впливати на ОСОБА_16 , оскільки вона для нього не являється безпосереднім начальником та сімейними обставинами, пов`язаними з необхідністю утримувати батька та матір, пенсійного віку з незадовільним станом здоров`я.

Захисник ОСОБА_5 також заперечив проти задоволення клопотання та пояснив, що в клопотанні відсутні дані про систематичне вчинення ОСОБА_6 кримінальних правопорушень тривалий час, а містяться в протоколі огляду лише дані про виявлення в кабінеті, а не в самої Павлової 45000 гривень, про що вона не знала.

Захисник ОСОБА_4 заперечив проти задоволення клопотання та пояснив, що клопотання не відповідає вимогам ст.155 КПК України, оскільки відсутні докази, що ОСОБА_6 може впливати на підлеглих чи знищити речі, що стосуються даної справи.

Слідчий суддя, вислухавши прокурора ОСОБА_3 , захисників ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , допитавши підозрювану ОСОБА_6 , дослідивши матеріали клопотання, встановив наступні обставини та прийшов до наступних висновків щодо заявленого клопотання.

З наказу №748 від 23 лютого 2015 року, встановлено, що ОСОБА_6 переведена на посаду заступника начальника Луцької об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Волинській області (а.с.8).

З витягів з ЄРДР встановлено, що 3 квітня, 25 травня, 19 червня, 3 липня 2015 року до зазначеного реєстру внесені відомості, що службові особи органу влади налагодили схему вимагання та одержання неправомірної вимоги за вчинення цими особами, в інтересах того хто надасть неправомірну вигоду, дій з використанням наданих їм повноважень.

Окрім того, внесені відомості щодо отримання ОСОБА_6 неправомірної вигоди та повідомлення про підозру з попередньою правовою кваліфікацією за ч.3 ст.368 КК України (а.с.5,6,7).

22 серпня 2015 року ОСОБА_6 повідомлено про підозру за ч.3 ст.368 КК України (а.с.11-13).

З врахуванням зазначеного, слід прийти до висновку, що ОСОБА_6 , являючись службовою особою правоохоронного органу, підозрюється у вчиненні тяжкого злочину.

В протоколі огляду місця події-робочого кабінету №254 заступника начальника Луцької ОДПІ ДФС України у Волинській області ОСОБА_6 від 21 серпня 2015 року, містяться дані про виявлення на робочому столі ОСОБА_6 пакунка з грошовими коштами 45000 гривень (а.с. 9-10).

В показах свідків ОСОБА_14 , ОСОБА_12 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 та ОСОБА_17 містяться дані про передачу приватними підприємцями ОСОБА_6 грошових коштів (а.с.14-16,17-18,19-21,22-24,25-26).

З врахуванням зазначеного, слід прийти до висновку, що прокурором подано достатність доказів, які вказують на вчинення ОСОБА_6 кримінального правопорушення під час перебування на зазначеній посаді.

Відповідно до п.2 ч.2 ст.157 КПК України, слідчий суддя зобов`язаний враховувати достатність доказів, які вказують на вчинення особою кримінального правопорушення.

Відповідно до ч.1 ст.154 КПК України відсторонення від посади може здійснено щодо службової особи правоохоронного органу, яка підозрюється у вчиненні тяжкого злочину.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що відсторонення ОСОБА_6 від посади сприятиме приватним підприємцям безперешкодно отримувати повернення бюджетного відшкодування податку на додану вартість.

Відповідно до п.3 ч.2 ст.157 КПК України, слідчий суддя зобов`язаний враховувати наслідки відсторонення від посади.

З врахуванням зазначеного слідчий суддя встановив, що є підстави для задоволення клопотання.

Разом з тим, слідчий суддя встановив, що доводи сторони захисту про відсутність підстав для задоволення клопотання, та не обґрунтованості підозри, наявності утриманців у ОСОБА_6 не можуть бути вагомими для відмови в задоволенні клопотання.

Також, слідчий суддя вважає, що ОСОБА_6 за станом здоров`я працездатна, має вищу освіту, що не позбавляє її права виконувати іншу роботу чи займати іншу посаду та утримувати батьків.

Керуючись ст.ст.154, 156, 157, 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора відділу прокуратури Волинської області юриста 1 класу ОСОБА_3 про відсторонення від посади підозрюваної ОСОБА_6 задовольнити.

Відсторонити ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 від посади заступника начальника Луцької об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління Державної Фіскальної Служби у Волинській області на 2 (два) місяці.

Строк відсторонення обраховувати з 2 вересня 2015 року.

На час відсторонення від посади вилучити у ОСОБА_6 службове посвідчення заступника начальника Луцької об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Волинській області.

Контроль за виконанням ухвали в частині вилучення посвідчення покласти на прокурора відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_3 ..

Копію даної ухвали направити для виконання начальнику Луцької об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління Державної Фіскальної Служби у Волинській області та Голові Державної фіскальної служби України.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Волинської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1