Справа № 202/6967/15-к
УХВАЛА
Іменем України
27 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_2 - представника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку) -
ВСТАНОВИЛА:
До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання адвоката ОСОБА_2 - представника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), в якому останній просив витребувати договір поставки № Р-39 від 01.09.2014 р. та договір надання послуг № Р-37 від 01.08.2014 р.
В обгрунтування клопотання представником ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " зазначено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , протягом 2013-2014 р.р. при ведені фінансового- господарської діяльності було відображено взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та іншими суб`єктами господарювання, тим самим, в порушення пп. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14, п. 44.1 ст. 44, ст. 185. п.п. 198.1. 198.2. 198.3. 198.6, ст. 198, п. 201.10 ст. 201 ГІК України зависили податковий кредит з Г1ДВ на суму 3 109 420,35 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах. 21 липня 2015 р. ІНФОРМАЦІЯ_4 видала Наказ за № 321 «Про організацію та проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у відповідності до змісту якою ІНФОРМАЦІЯ_5 , на підставі пп. 78.1.1 п. 78.1 ст. 78 ГІК України, у зв язку з отриманням постанови від 24.06.2015 р. в рамках кримінального провадження внесеного 20.03.2015 р. до ЄРДР за № 0000031 наказує здійснити документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань своєчасності, достовірності повноти нарахування і сплати податків та зборів за період 01.01.2013 р. по 31.05.2015 р.
09 червня 2015 р. слідчим СВ ФР Лівобережної ОДІ II м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000031 від 20.03.2015 р., на підставі ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 21.05.2015 р. у справі № 202/4552/15-к, у приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 було здійснено обшук, в ході якого слідчим було вилучено Договір поставки № Р-39 від 01 вересня 2014 р., укладений між ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та Договір надання послуг № Р-37 від 01.08.2014 р., укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Вказані договори було вилучено у оригіналах, а у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » їх копій не залишилося. У зв`язку з вищенаведеним обґрунтовується необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів - Договору поставки № Р-39 від 01 вересня 2014 р., укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та Договору надання послуг № Р-37 від 01.08.2014 р., укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у вигляді зняття копій вказаних документів у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_1 . 95а у слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 .
Згідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Дослідивши матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання необхідно повернути з огляду на наступне.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до п. 19 ч. 1 ст. 3 КПК України сторонами кримінального провадження є з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.
З матеріалів клопотання представника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " не вбачається, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " є стороною кримінального провадження №0000031, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань від 20.03.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Відповідно до ч. 6 ст. 9 КПК України у випадках, коли положення цього Кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені частиною першою статті 7 КПК України.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :
Клопотання адвоката ОСОБА_2 - представника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку) повернути ОСОБА_2 - представнику ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя: ОСОБА_1