УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 листопада 2014 року м. Запоріжжя

В обґрунтовування якого зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), здійснивши 6 однотипних фінансових операцій з підприємствами з ознаками фіктивності з приводу купівлі-продажу пакету казначейських зобов`язань Міністерства Фінансів України отримав інвестиційний прибуток у сумі 24 млн. грн., зазначивши ці кошти в декларації про майновий стан і доходи за 2013 рік як пільгу з оподаткування податком на доходи фізичних осіб, внаслідок чого, діючи умисно, ухилився від сплати податку на доходи з фізичних осіб на суму 4 079 770, 60 грн., що є особливо великим розміром.
В ході досудового розслідування встановлено, що розрахунки між ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) проводилися через банківський рахунок № НОМЕР_4 в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_5 . Так, з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_5 16.09.13, 17.09.13 та 18.09.13 на рахунок № НОМЕР_6 , який належить фізичній особі ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), надходили грошові кошти на загальну суму 47 880 000 грн. Вказані грошові кошти надійшли на рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з рахунку № НОМЕР_7 відкритому у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_5 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), призначення платежів: оплата за казначейські зобов`язання МФУ згідно з договорами купівлі- продажу ЦП № БВ-590-13 від 09.09.13 , № БВ-596-13 від 09.09.13, № БВ-601-13 від 09.09.13, № БВ-606-13 від 09.09.13, № БВ-611-13 від 09.09.13, № БВ-616-13 від 09.09.13.
У ході досудового розслідування отримано дані про рух коштів на рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які розкривають джерела походження грошових коштів, які надходили на рахунок ОСОБА_5 .
Так, встановлено, що грошові кошти на загальну суму 47 880 000 грн. надійшли на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », призначення платежів: оплата за казначейські зобов`язання МФУ згідно з договорами купівлі - продажу ЦП № БВ-597-13 від 09.09.13 , № БВ-591-13 від 09.09.13, № БВ-607-13 від 09.09.13, № БВ-602-13 від 09.09.13, № БВ-617-13 від 09.09.13, № БВ-612-13 від 09.09.13. Тобто, ланцюг перерахувань грошових коштів утворює кільце, де початковим та кінцевим контрагентом є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 . Засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є ОСОБА_6 , іпн. НОМЕР_9 . ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 , директор ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_11 , головний бухгалтер ОСОБА_8 , іпн. НОМЕР_12 .
Згідно договорів купівлі-продажу цінних паперів вилучених у посередника - брокера ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 ) від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » акти прийому-передачі цінних паперів, акти виконання зобов`язань, разові замовлення на проведення операцій з цінними паперами, звіти повіреного про виконання разового замовлення, які складались при проведенні купівлі-продажу казначейських зобов`язань підписував ОСОБА_6 , а від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » підписував ОСОБА_8 .
Згідно даних з центральної бази даних ДРФО ДФС України щодо отриманих доходів за період 2014 року ОСОБА_6 іпн. НОМЕР_9 та ОСОБА_8 , іпн. НОМЕР_12 отримують заробітну платню від підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 .
Слідчий посилаючись на те, що з метою встановлення об`єктивної істини та здобуття доказів у кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні судової почеркознавчої експертизи підписів виконаних на договорах купівлі-продажу казначейських зобов`язань та додатках до договорів від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_6 представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_8 , просить суд клопотання задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 , документів, які містять вільні зразки підпису та почерку працівників ОСОБА_6 , іпн. НОМЕР_9 та ОСОБА_8 , іпн. НОМЕР_12 , а саме: трудова угода, накази про призначення на посаду, заява про прийняття на роботу, посадові інструкції, відомості про виплату заробітної платні, заяви про відпустку.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав повністю, просить його задовольнити на підставах викладених у клопотанні.
В судове засідання представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не з`явився, про день та час судового засідання повідомлявся у встановленому законом порядку.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши думку слідчого, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказана у клопотанні інформація може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 задовольнити.
Надати слідчому з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), яке зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 , документів, які містять вільні зразки підпису та почерку працівників ОСОБА_6 , іпн. НОМЕР_9 та ОСОБА_8 , іпн. НОМЕР_12 , а саме: трудова угода, накази про призначення на посаду, заява про прийняття на роботу, посадові інструкції, відомості про виплату заробітної платні, заяви про відпустку.
Встановити строк дії вказаної ухвали до 20 грудня 2014 року.
Умисне невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1