ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3213/2013
УХВАЛА

02 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

02 липня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ПАТ Комбінат Придніпровський (), яке зареєстроване виконавчим комітетом Дніпропетровської міської ради, Бабушкінський район, Дніпропетровська область від 22.12.1995 р., перебуває на податковому обліку в СДПІ по роботі з ВПП у м. Дніпропетровську ДПС, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Журналістів д.15, діючи умисно, перебуваючи на території Дніпропетровської області, в період з січня 2011 року по липень 2013 року, здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції між ПАТ Комбінат Придніпровський () та підприємствами-контрагентами а саме: ТОВ Самара-Агро Плюс () та іншими підприємствами з ознаками фіктивності, а саме під хибними (фіктивними) документами оформлялися неіснуючі (вигадані) операції з придбання товарно-матеріальних цінностей, з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, чим порушили п.180.1ст. 180, п. 181.1 ст. 181, п.183.2 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, та навмисне ухилилися від сплати податків на додану вартість в сумі 5 987 634,95 тис. грн., що є особливо великим розміром.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № 0000065 від 23.07.2013 року, відносно посадових осіб ПАТ Комбінат Придніпровський (), за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Також в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню було встановлено, що при ведені фінансово-господарської діяльності підприємство ПАТ Комбінат Придніпровський (), діючи умисно, мінімізували свої податкові зобов'язання з податку на додану вартість і податку на прибуток шляхом проведення безтоварних операцій з використанням підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ АФ Колос (), ТОВ ТК Торгова компанія Верона (код ЄДРПОУ 3715001), ТОВ АТ Лантік-Сіті (), ТОВ Інтервенто (), ТОВ Приватенерготрейд (), ТОВ ТВ (), ТОВ Метакомп (), ТОВ Аква ресурс (), ТОВ Пром-снаб (), ТОВ Металекс-Д (), ТОВ Фобас (), ТОВ ДВВ Транс (), ТОВ Кор-Сервіс (), ТОВ Пром-автомат-груп (), ТОВ Промресурс 2012 (), ТОВ Глорі ЛТД (), ТОВ Компанія Лінко (), ТОВ Регіональна компанія М 2000 (), ТОВ Самара-Агро плюс (). Загальна сума взаємовідносин ПАТ Комбінат Придніпровський з підприємствами з ознаками фіктивності - 100 млн. грн. (ПДВ -16,8 млн. грн.).

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до банківської таємниці в ФІЛІЇ "ДНІПРОПЕТРОВСЬКЕ РУ ПАТ КБ "ПIВДЕНКОМБАНК", м. Дніпропетровськ (МФО 305266), відносно клієнта ТОВ Регіональна компанія М 2000 (), та надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № 6001 у валюті 980 (гривня), які знаходяться у володінні ФІЛІЇ "ДНІПРОПЕТРОВСЬКЕ РУ ПАТ КБ "ПIВДЕНКОМБАНК", м. Дніпропетровськ (МФО 305266), а саме: установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки посадовими особами ТОВ Регіональна компанія М 2000 () за номером № 6001 у валюті 980 (гривня), заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ Регіональна компанія М 2000 ().

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 0000065, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ

Дозволити слідчому з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до банківської таємниці в ФІЛІЇ "ДНІПРОПЕТРОВСЬКЕ РУ ПАТ КБ "ПIВДЕНКОМБАНК", м. Дніпропетровськ (МФО 305266), відносно клієнта ТОВ Регіональна компанія М 2000 (), та надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № 6001 у валюті 980 (гривня), які знаходяться у володінні ФІЛІЇ "ДНІПРОПЕТРОВСЬКЕ РУ ПАТ КБ "ПIВДЕНКОМБАНК", м. Дніпропетровськ (МФО 305266), а саме: установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки посадовими особами ТОВ Регіональна компанія М 2000 () за номером № 6001 у валюті 980 (гривня), заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ Регіональна компанія М 2000 ().

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000065.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М. Галічий