СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
справа №712/7954/14-к
провадження 1кс/712/2653/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 26 травня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000038 ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000038 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ухилення ФО-П ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що фізична особа - підприємець ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), в період з 01.04.2013р. по 31.12.2013р., при здійсненні зовнішньоекономічних операцій по імпортуванню на митну територію України дитячих колясок по контрактах з нерезидентами фірмами Республіки Польща " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", FIRMA " ІНФОРМАЦІЯ_2 , занизив ринкову вартість товарів при розмитненні, внаслідок чого не нарахував та не сплатив за вказаний період до бюджету України податок на додану вартість в сумі 2 941 тис. грн., чим завдав збитків в особливо великих розмірах.

В зв`язку з викладеним, в діях ФО-П ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки для з`ясування обставин проведення імпортних фінансово-господарських операцій ФО-П ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ), які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою призначення експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів митного оформлення імпортних поставок вантажів зазначеним підприємцем на митну територію України дитячих колясок по контрактах з нерезидентами фірмами Республіки Польща " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", FIRMA " ІНФОРМАЦІЯ_2 в 2013 році, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
1. Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів митного оформлення вантажів по операціям імпортних поставок ФО-П ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) на митну територію України дитячих колясок по контрактах з нерезидентами фірмами Республіки Польща " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", FIRMA " ІНФОРМАЦІЯ_2 в 2013 році, з можливістю їх вилучення, а саме вантажно - митних декларацій, інформаційні аркуші до ВМД, інвойси, CMR, контракти, специфікації, прайс-листи, комерційні пропозиції, договори, заявки, платіжні доручення в іноземній валюті, експортні декларації, PACKING LIST, сертифікати аналізів, технічні характеристики, сертифікати безпеки, рішення про визначення чи коригування митної вартості товарів, картки відмови в прийнятті митної декларації, митному оформленні чи пропуску товарів і транспортних засобів через митний кордон України, експортні декларації іноземних держав, уніфіковані митні квитанції МД-1, протоколи обробки, рішення про визначення коду товару, акти про проведення митного огляду товарів, договори на транспортне обслуговування, акти про взяття проб і зразків товарів, міжнародні товарно-транспортні накладні, договори на перевезення вантажів, акти про проведення митного огляду товарів, запити та відповіді митних органів Республіки Польща щодо реєстрації в податкових та митних органах компаній " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", FIRMA " ІНФОРМАЦІЯ_2 , а також запити та відповіді з поясненнями ФО-П ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ), та інші документи, що підтверджують проведення господарської діяльності, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 .

2. Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 .

3. Термін виконання даної ухвали 30 діб.

4. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1