УХВАЛА

Справа № 569/12013/15-к

27 серпня 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Начальник першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії.
В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000019 від 05 лютого 2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах, службовими особами ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код - НОМЕР_1 ) за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Із матеріалів клопотання вбачається, що працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено планову виїзну документальну перевірку ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код - НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 по 31.12.2013. За результатами перевірки складено акт від 21.01.15 №13/17-16-22-02/30461096. В ході проведення перевірки встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_4 » занизили валовий дохід за 2013 рік на суму 15725,8 тис. грн. шляхом не включення до складу інших доходів суми безнадійної кредиторської заборгованості пов`язаного підприємства ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Вказане призвело до не сплати до бюджету податку на прибуток у розмірі 2 987,9 тис. грн., що є великим розміром.
Таким чином, в діях службових осіб ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вбачаються ознаки злочину передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » видано простий вексель серії АА0261194, за підписом директора ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 на суму 15 725 777,08 грн., строк платежу «по пред`явленню», найменування того кому або за наказом кого платіж повинен бути здійснений ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ).
В подальшому ухвалою Господарського суду Рівненської області від 23.07.2007 у справі №19/105, ухвалено ліквідувати юридичну особу ПП « ОСОБА_6 ». Дана ухвала вступила в законну силу 26.03.2010 та 30.04.2010 підприємство знято з обліку платника податків. ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не включено до складу інших доходів у 2013 році суми безнадійної кредиторської заборгованості по вищевказаному векселю у розмірі 15 725 777,08 грн.
Також в ході досудового розслідування встановлено, що 19.09.2007 прокуратурою м. Рівне порушено кримінальну справу №51/285-07 за фактом фіктивного банкрутства та зловживання службовим становищем службовими особами ПП « ОСОБА_6 », за ознаками злочинів передбачених ч. 2 ст. 364, ст. 218 КК України. 30.05.2008 винесено постанову про перекваліфікацію злочину по даній кримінальній справі зі ст.ст. 364 ч. 2, 218 КК України на ст. 358 КК України. 16.03.2010 дана кримінально справа направлена начальнику ІНФОРМАЦІЯ_5 для організації подальшого розслідування (лист прокуратури м. Рівне №983а від 16.03.2010).
13.05.2015 до ІНФОРМАЦІЯ_6 направлено запит №2274/9/17-00-09-02 щодо отримання інформації про прийняте рішення за результатами досудового розслідування кримінальної справи №51/285-07. Згідно отриманої інформації з Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області, лист від 08.06.2015 №50/6-11587, у ІНФОРМАЦІЯ_7 знаходяться матеріали кримінальної справи №51/285-07 за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, 28.08.2011 досудове слідство по даній кримінальній справі зупинено у зв`язку з не встановленням особи, яка вчинила злочин, на підставі п. 3 ч. 1 ст. 206 Кримінально-процесуального кодексу України від 28.12.1960.
Документи, що знаходяться в матеріалах кримінальної справи №51/285-07 мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Враховуючи наведене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) в матеріалах кримінальної справи №51/285-07
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 до суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази та те, що іншим способом отримати до них доступ неможливо, суд прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю ознайомитися із ними та зробити їх копії.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, суд
УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл начальнику першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме матеріалів кримінальної справи №51/285-07, які знаходяться ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя підпис

З оригіналом згідно

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1