Справа №668/1289/14-к

УХВАЛА
05.02.2014 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ СУФР ГУ Міндоходів у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 у матеріалах досудового розслідування №0000005 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 за 2011-2012 р.р.: відомість основних засобів; перелік орендованих основних засобів; договори оренди техніки; договори оренди земельних ділянок; договори поставки (купівлі-продажу) укладені з ФОП та підприємствами-контрагентами (постачальниками та покупцями) в 2011-2012 р.р., видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, довіренності, платіжні доручення, та інші документи щодо реалізації вказаних договорів; головна книга ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2011-2012 р.р.; касова книга ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2011-2012 р.р.; журнали-ордери ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2011-2012 р.р.; по рахункам: .361 «розрахунки з вітчизняними покупцями», .311 «Поточні рахунки в національній валюті», .301 «Каса в національній валюті», .701 «Дохід від реалізації готової продукції», .702»Дохід від реалізації товарів»; видаткові та прибуткові касові ордери за 2011-2012 р.р.; чекові книжки по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2011-2012 р.р.; накази про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2011-2012 р.р.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000005 від 17.01.14 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), впродовж січня-грудня 2012 р., шляхом приховування об?єкту оподаткування ухилилися від сплати ПДВ на суму 1118 тис. грн. та податку на прибуток підприємств на суму 1481 тис.грн.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 за 2011-2012 р.р. та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 167 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ СУФР ГУ Міндоходів у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 за 2011-2012 р.р.:

-відомість основних засобів;

-перелік орендованих основних засобів;

-договори оренди техніки;

-договори оренди земельних ділянок;

-договори поставки (купівлі-продажу) укладені з ФОП та підприємствами-контрагентами (постачальниками та покупцями) в 2011-2012 р.р., видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, довіренності, платіжні доручення, та інші документи щодо реалізації вказаних договорів;

-головна книга ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2011-2012 р.р.;

-касова книга ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2011-2012 р.р.;

-журнали-ордери ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2011-2012 р.р.; по рахункам: .361 «розрахунки з вітчизняними покупцями», .311 «Поточні рахунки в національній валюті», .301 «Каса в національній валюті», .701 «Дохід від реалізації готової продукції», .702»Дохід від реалізації товарів»;

-видаткові та прибуткові касові ордери за 2011-2012 р.р.;

-чекові книжки по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2011-2012 р.р.;

-накази про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2011-2012р.р.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_1