Справа №712/2303/15-к
Провадження №1кс/712/883/15
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення огляду
м. Черкаси 04 березня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000007 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на проведення огляду, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

У слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000007, щодо службових осіб ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), за ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розслідування вказаного провадження встановлено, що службові особи ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), що зареєстроване за адресою: Черкаська обл., м. Умань, вул. Дерев`янка, буд. 26, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, з метою умисного ухилення від сплати податків в період з 01.12.2012 по 31.05.2013 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (), умисно ухилились від сплати бюджету держави податку на додану вартість в сумі 820 тис. грн., що є у значних розмірах.

Також, досудовим слідством встановлено, що ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234) здійснює свою господарську діяльність в приміщенні за адресою: Черкаська область, м. Умань, вул. Дерев`янка, буд. 26, яке згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №АКС 414706 належить ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234).

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти звірок, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки», на яких міститься електрона документація) ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» () за період з 01.12.2012 по 31.05.2013, які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, знаходяться за вищевказаною адресою, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з виявленням та вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні огляду приміщення за місцем реєстрації ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234) з метою виявлення первинних фінансово-господарських документів ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (), а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки» на яких міститься електрона документація та інші документи які мають важливе значення по кримінальному провадженню за період з 01.12.2012 по 31.05.2013,керуючись ст.ст. 40, 110, 237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на проведення огляду в приміщенні за адресою: Черкаська область, м. Умань, вул. Дерев`янка, буд. 26, яке згідно відомостей, отриманих у відділі реєстрації речових прав на нерухоме майно реєстраційної служби Черкаського міського управління юстиції №АКС 414706 належить на праві власності ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234), з метою виявлення оригіналів, а за їх відсутності копій первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти звірок, довідки, додаткові угоди, робочі журнали, довідки, журнали, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки», на яких міститься електрона документація) ПОСП «Уманський тепличний комбінат» (код ЄДРПОУ 2779234) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» () за період з 01.12.2012 по 31.05.2013, та інші фінансово-господарські документи, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 .

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/ __________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)