Справа № 1 кс/760/569/14
Провадження № 760/1880/14-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 січня 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділом нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів та речей, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв) в Київській міській філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), що стосуються обслуговування рахунку № НОМЕР_2 (Долар США), № НОМЕР_2 (Українська гривня), які належать ЗАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000047, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.12.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Слідчий вказує на те, що у володінні банківської установи знаходяться документи ЗАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 06.12.2013 року порушено кримінальне провадження №0000047 з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що 27.11.2013 до СУ ФУГ У Міндоходів у Київській області надійшла заява від голови правління ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 , фактична адреса АДРЕСА_1 ) ОСОБА_5 , відповідно до якої у 2007 році ЗАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_3 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_5 ) було придбано цінні папери та векселі підприємств, які мають ознаки «фіктивності» та відповідно до оцінки не мають матеріальної цінності, що на думку ОСОБА_5 , у зв`язку з завищенням реальної вартості цінних паперів та векселів призвело до завищення валових витрат та заниження податку на прибуток ЗАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ". Таким чином службовими особами прибуток ЗАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " у 2007 році занижено податок на прибуток у великих розмірах.

Органом досудового розслідування встановлено, що ЗАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) належать банківські рахунки № НОМЕР_2 (Долар США), № НОМЕР_2 (Українська гривня), відкриті в Київській міській філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Київ (МФО НОМЕР_1 ).

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий не навів та в судовому засіданні не обґрунтував значення окремих документів Київської міської філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), а саме: повну розшифровку контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку для встановлення обставин у кримінальному провадженні, не зазначив, які саме відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів Київської міської філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.207 по 27.01.2014 року, що виходить за межі дати відкриття та закриття банківських рахунків № НОМЕР_2 (Долар США), № НОМЕР_2 (Українська гривня).

Тому суд вважає, за потрібне задовольнити тимчасовий доступ до документів Київської регіональної філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_2 (Долар США) за період з 15.05.2008 року по 04.03.2011 року, по рахунку № НОМЕР_2 (Українська гривня) за період з 14.11.2007 року по 04.03.2011 року.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділом нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів та речей - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів в Київській міській філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), що стосуються обслуговування рахунків № НОМЕР_2 (Долар США), № НОМЕР_2 (Українська гривня), які належать ЗАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: депозитних та кредитних договорів із додатками та додатковими угодами, документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носії інформації; дата та час здійснення операції; код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку), а також первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується по рахунку № НОМЕР_2 (Долар США) за період з 15.05.2008 року по 04.03.2011 року, по рахунку № НОМЕР_2 (Українська гривня) за період з 14.11.2007 року по 04.03.2011 року.

В задоволенні клопотання в іншій частині відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Київської області ОСОБА_4 .

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1