н/п 1-кс/668/4512/13
УХВАЛА

11.11.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах досудового розслідування №0000224 про надання тимчасового доступу до документів та додані до клопотання матеріали та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотання в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 ОСОБА_1» у м. Києві (МФО 380805, зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1) щодо його клієнта - Херсонський обласний фонд підтримки індивідуального житлового будівництва на селі (), а саме: роздруківку руху грошових коштів по рахункам №260044666 від 30.06.2005 (Українська гривня), №3721 від 18.02.2011 (Українська гривня), №7721 (Українська гривня), №3321 від 04.04.2011 (Українська гривня), які належать Херсонському обласному фонду підтримки індивідуального житлового будівництва на селі (), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2009 року по дату винесення ухвали суду.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000224 від 20.09.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «ОСОБА_3Н.П.» () за ознаками злочину, відповідальність за що передбачено ч.1 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що посадові особи ПП «ОСОБА_3Н.П.» (, Херсонська обл., м. Нова Каховка, пр.. ПеремогиАДРЕСА_1, директор та головний бухгалтер ОСОБА_4 код НОМЕР_1) в період часу з 01.01.09 по 31.12.12 шляхом використання розрахункових рахунків фізичних осіб підприємців ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_6) з метою уникнення перевищення ліміту отримання прибутку від здійснення підприємницької діяльності понад 1 млн. грн., перебуваючи на спрощеній системі оподаткування, фактично отримували дохід значно більший ніж задекларований, не сплачуючи при цьому податок на додану вартість та податок на прибуток підприємств, отримували грошові кошти через вищезазначених фізичних осіб підприємців з Херсонського обласного фонду підтримки індивідуального житлового будівництва на селі за виконання робіт з газифікації населених пунктів Херсонської області, хоча фактично всі роботи виконувались підприємством ПП «ОСОБА_3Н.П.» (), яке має ліцензію на виконання відповідних робіт.

Зазначену інформацію підтверджено висновком спеціаліста №19 від 17.09.2013 року ОСОБА_10. Відповідно до даного висновку посадові особи ПП «ОСОБА_3Н.П.» () ухилились від сплати податків понад 600 тис. грн.

Даний факт внесено до ЄРДР за №0000224 від 20.09.2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП «ОСОБА_3Н.П.» () за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до реєстраційних даних Держаної податкової служби України Херсонським обласним фондом підтримки індивідуального житлового будівництва на селі () відкрито банківські рахунки №260044666 від 30.06.2005 (Українська гривня), №3721 від 18.02.2011 (Українська гривня), №7721 (Українська гривня), №3321 від 04.04.2011 (Українська гривня) в АТ «ОСОБА_2 ОСОБА_3» у м. Києві (МФО 380805).

Вивчивши матеріали кримінального провадження судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 ОСОБА_3» у м. Києві (МФО 380805, зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1) щодо його клієнта - Херсонський обласний фонд підтримки індивідуального житлового будівництва на селі () та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 ОСОБА_1» у м.Києві (МФО 380805, зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1) щодо його клієнта - Херсонський обласний фонд підтримки індивідуального житлового будівництва на селі (), а саме: роздруківку руху грошових коштів по рахункам №260044666 від 30.06.2005 (Українська гривня), №3721 від 18.02.2011 (Українська гривня), №7721 (Українська гривня), №3321 від 04.04.2011 (Українська гривня), які належать Херсонському обласному фонду підтримки індивідуального житлового будівництва на селі (), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2009 року по 11.11.2013року.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_11