Справа № 646/8815/15-к
№ провадження 1-кс/646/3562/2015
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
20.07.2015 року м.Харків
Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 про проведен ня позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000438 від 19.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківській області на проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000438 від 19.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

В обґрунтування свого клопотання слідчий зазначив, що в середині липня 2014 року в кварталі 26 на ділянці 7,1 «Пархомівського лісництва» ДП «Гутянське лісове господарство» (код 00993082) відповідно до вимог чинного законодавства розпочато вирубку лісу. У процесі заготовлення лісопродукції працівник лісництва вніс до офіційних документів завідомо неправдиві відомості про оприбуткування 100 куб.метрів лісопродукції в кварталі 26 виділі 7,1, при тому, що зазначена деревина ще росла та не була зрублена.

Після цього, всю зазначену вище інформацію про 100 куб. метрів деревини було відправлено в Державне Агентство лісових ресурсів, а ТТН і місячний звіт здано до бухгалтерії лісгоспу.

Вказана злочинна діяльність була припинена співробітниками органів внутрішніх справ 14.08.2014.

У ході розслідування повідомлено про підозру старшому майстру вказаного лісгоспу ОСОБА_5 , який обставини злочину підтвердив у наданих ним показах.

У зв`язку з виявленими порушеннями законодавства було призначено податкову перевірку ДП «Гутянське лісове господарство» за період з 01.10.2012 по 31.12.2014, з матеріалів якої та інших матеріалів кримінального провадження вбачається, що керівництво лісгоспу протягом вказаного періоду часу зловживало службовим становищем під час здійснення діяльності з лісозаготівлі та своїми діями завдало збитки державі. За результатами проведеної податкової перевірки були встановлені порушення податкового законодавства з боку посадовців підприємства.

Окрім цього, допитаний як свідок місцевий мешканець ОСОБА_6 показав, що в кінці липня 2014 року йому стало відомо від працівників Державного підприємства «Гутянське лісове господарство», що керівник вказаного підприємства ОСОБА_7 постійно зловживає своїм службовим становищем та наносить збитки державі.

Окрім цього ОСОБА_6 навів приклади зловживання службовим становищем та привласнення державного майна посадовцями вказаного підприємства.

Також, під час розслідування на адресу Державної фінансової інспекції в Харківській області направлялись листи з пропозицією щодо проведення перевірки за вказаними фактами ДП «Гутянське лісове господарство», на що отримано довідки про виявлені порушення та загальний лист про можливість проведення перевірки за вказаними фактами після проведення податкової перевірки вказаного підприємства.

Для повного та об`єктивного розслідування даного кримінального правопорушення необхідно провести перевірку щодо додержання посадовими особами ДП «Гутянське лісове господарство» діючого законодавства з питань лісозаготівлі.

Попередньо слідчим погоджено з Державною фінансовою інспекцією в Харківській області проведення позапланової документальної виїзної ревізії в УДСО при ГУМВС України в Харківській області починаючи з 31.08.2015 строком на 15 робочих днів.

Слідчий своє клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно зі ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частини п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду інші відомості.

Слідчим доведено про необхідність отримання дозволу на проведення позапланової ревізії, оскільки отримані за результатами такої ревізії відомості можуть мати істотне значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень статті 107 КПК України не здійснювалось.

Керуючись ст.ст. 40, 132, 309, 395 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 задовольнити.

Призначити позапланову документальну виїзну ревізію ДП «Гутянське лісове господарство» (код 00993082), юридична адреса: Харківська область, Богодухівський район, смт Гути, вулиця Первухінська, 49, за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 з питань додержання посадовими особами вказаного підприємства діючого законодавства України з питань лісозаготівлі.
Проведення позапланової ревізії доручити співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківській області з 31.08.2015 року впродовж 15 робочих днів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1