Справа №295/9887/13-к
УХВАЛА

Іменем України

14.08.2013 року м. Житомир

Cлідчий суддя Богунського районного суду Корицька В.О.

при секретарі Зоренко Т.О.

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000064 старшим слідчим з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3В клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Поліський лабродарит» (код ЄДР 32610340), протягом 2010-2011 шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках безтоварних псевдооперації з придбання у ТОВ «Сателіт Енергія», ТОВ «ОСОБА_4 Трейдінг», ТОВ «СП Ето», ТОВ «Маріекс», ПП «ВКФ «Бризарт-Профі», ПП «Петро-Павлівське творче обєднання «Луч», ТОВ «КВС Трейд», ФОП Міненко, ФОП «Никитюк, ТОВ «СТ», ТОВ «ЕКРЮ», ТОВ «Акрон» робіт, товарів та послуг, безпідставно сформували валові витрати та податковий кредит, в наслідок чого ухилились від сплати податків до державного бюджету України на суму понад 915 тис.грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ) у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) відкрито банківській рахунок № 8930 (українська гривня).

Проте відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, що свідчать про їх відкриття та обслуговування, мають значення документів та можуть бути використані як доказ у даному кримінальному провадженні.

Інформація про рух грошових коштів по зазначеним рахункам, яка зберігається в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), містить відомості, що є предметом доказування в кримінальному провадженні. Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ), а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Також, згідно п.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Виходячи з того, що документи про відкриття та обслуговування банківських рахунків, а також інформація про рух коштів по рахунку № 8930 (українська гривня), який належить ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ) та відкритий в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Пушкінська, буд. 8/26, а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 8930 (українська гривня) відкритого у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767) для ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ) у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2010 по 31.12.2012.

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 8930 (українська гривня) відкритого у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ), оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по рахунку № 8930 (українська гривня) у період з 01.01.2010 по 31.12.2012.

Встановити строк дії ухвали до 14.09.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Корицька