Справа № 727/2745/14-к
Провадження № 1-кс/727/765/14
Ухвала
04 квітня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
сторони кримінального провадження:
слідчий ОСОБА_3
В клопотанні посилається на те, що службові особи ФГ " ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юр. адреса: АДРЕСА_1 ), в листопаді 2013 року, в с.Мамалига Новоселицького району Чернівецької області, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податковій накладній, виписаній для ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), сприяли вказаному підприємству в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 506 253,3 грн.
11.04.2012 року ФГ « ОСОБА_4 » відкрило розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 у іноземній (978/євро) та національній (980/українська гривня) валютах в банківській установі - ФІЛІЯ АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ЧЕРНIВЦI (МФО НОМЕР_4 , адреса банку: АДРЕСА_2 ).
Вказав, що метою встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення контрагентів ФГ « ОСОБА_4 » - юридичних осіб, у яких дане підприємство придбало та яким реалізувало протягом 2013-2014 років сою, необхідно звернутись до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ФІЛІЇ АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ЧЕРНIВЦI (МФО НОМЕР_4 , адреса банку: АДРЕСА_2 ) і які становлять банківську таємницю клієнта банку ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юр. адреса: АДРЕСА_1 ).
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.
Представник АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » будучи належним чином повідомленим про час, дату та місце проведення судового засідання, до суду не з`явився.
Слідчий суддя, заслухавши доводи слідчого, вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії.
Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », можуть зберігатись документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, слідчий суддя вважає, що в задоволенні клопотання в частині надання дозволу на вилучення матеріалів кримінальної справи слід відмовити, оскільки слідчим не наведено обгрунотваних підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів та речей, або їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Щодо клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до документів що підтверджують розпорядження рахунком за перід з моменту відкриття по листопад 2013р., виписки по рахунку щодо всіх контрагентів, первинних документів, що відображають проведення операцій по рахунку по всім операціям, що не стосуються ІНФОРМАЦІЯ_3 спиртової та лікеро-горілчаної промисловості слід відмовити, оскільки слідчим в клопотанні не надано доказів того, що зазначена інформація має суттєвє значення для даного кримінального провадження.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити частково .
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ (з можливістю отримання копій) до документів, що знаходяться у володінні банківської установи - - ФІЛІЇ АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ЧЕРНIВЦI (МФО НОМЕР_4 , адреса банку: АДРЕСА_2 ) ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юр. адреса: АДРЕСА_1 ), рахунок № НОМЕР_3 у іноземній (978/євро) та національній (980/українська гривня) валютах, зокрема:
- документів, що підтверджують відкриття рахунку, розпорядження рахунком № НОМЕР_3 за період з листопада 2013 р. по 2014 рік включно;
- виписки по особовому рахунку № НОМЕР_3 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк» з контрагентом ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з моменту відкриття по 2014 рік;
- первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій з контрагентом ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по вказаному рахунку за період з моменту відкриття рахунку по 2014 рік включно.
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1