Справа № 405/1380/16-к
УХВАЛА

16.02.2016 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 , представника СФГ « ОСОБА_3 » ОСОБА_4 , розглянувши клопотання заступника начальника КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000089 від 28.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні СФГ « ОСОБА_3 » , -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000089 від 28.09.2015 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів СФГ « ОСОБА_3 », які перебувають у володінні СФГ « ОСОБА_3 » за адресою АДРЕСА_1 , а саме усіх наявних оригіналів документів фінансово-господарської діяльності, податкових, видаткових, товарно транспортних накладних, документів бухгалтерського, податкового обліку і податкової звітності СФГ « ОСОБА_3 », якими підтверджується фінансово господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ) за період з 01.10.2014 по 30.09.2015 в тому числі:

з ТОВ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

- договір CPV82802 від 11.09.2015

- договір CPV82309 від 07.09.2015

- договір CPV83296 від 23.09.2015

- договір CPV83193 від 23.09.2015

- договір CPV82983 від 16.09.2015

- податкова накладна №52/2 від 16.09.2015

- податкова накладна №51/2 від 14.09.2015

- податкова накладна №50/2 від 13.09.2015

- податкова накладна №49/2 від 12.09.2015

- податкова накладна №48/2 від 11.09.2015

- податкова накладна №44/2 від 10.09.2015

- податкова накладна №42/2 від 09.09.2015

- податкова накладна №43/2 від 09.09.2015

- податкова накладна№40/2 від 08.09.2015

- податкова накладна №41/2 від 08.09.2015

- податкова накладна №39/2 від 07.09.2015

- податкова накладна №37/2 від 23.06.2015

- податкова накладна №36/2 від 20.06.2015

- податкова накладна №35/2 від 18.06.2015

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки CPV82802 від 11.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки CPV82309 від 07.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки CPV83296 від 23.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки CPV83193 від 23.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки CPV82983 від 16.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки CPV82802 від 11.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки CPV82309 від 07.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки CPV83296 від 23.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки CPV83193 від 23.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки договір CPV82983 від 16.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »:

- договір К3291/15 від 11.06.2015

- договір №к3247/15 від 08.06.2015

- договір №к3149/15 від 08.06.2015

- договір №к3236/15 від 05.06.2015

- договір №к3182/15 від 29.05.2015

- податкова накладна №34/2 від 16.06.2015

- податкова накладна № 33/2 від 16.06.2015

- податкова накладна № 31/2 від 15.06.2015

- податкова накладна № 32/2 від 15.06.2015

- податкова накладна № 30/2від 14.06.2015

- податкова накладна № 29/2 від 13.06.2015

- податкова накладна № 28/2 від 12.06.2015

- податкова накладна № 27/2/ від 11.06.2015

- податкова накладна № 26/2 від 10.06.2015

- податкова накладна № від 25/2 від 09.06.2015

- податкова накладна № 22/2 від 08.06.2015

- податкова накладна № 21/2від 07.06.2015

- податкова накладна № 20/2від 06.06.2015

- податкова накладна № 19/2 від 29.05.2015

- податкова накладна № 18/2 від 24.05.2015

- податкова накладна № 1/2від 22.12.2014

- податкова накладна № 3/2від 08.10.2014

- податкова накладна № 1/2 від03.10.2014

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки К3291/15 від 11.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №к3247/15 від 08.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №к3149/15 від 08.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №к3236/15 від 05.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №к3182/15 від 29.05.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки К3291/15 від 11.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №к3247/15 від 08.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №к3149/15 від 08.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №к3236/15 від 05.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №к3182/15 від 29.05.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ":

- договір 5838/к від 25.02.2015

- договір №5701/к від 28.01.2015

- податкова накладна № 11/2 від 05.03.2015

- податкова накладна № 12/2 від 05.03.2015

- податкова накладна № 9/2 від 01.03.2015

- податкова накладна № 8/2 від 26.02.2015

- податкова накладна № 3/2 від 30.01.2015

- податкова накладна № 2/2 від 29.01.2015

- податкова накладна № 1/2 від 28.01.2015

з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7

- договір №11/2-Б від 11.02.2015

- податкова накладна № 47/2 від 16.09.2015

- податкова накладна № 46/2 від 15.09.2015

- податкова накладна № 45/2 від 10.09.2015

- податкова накладна № 38/2 від 28.06.2015

- податкова накладна № 24/2 від 07.06.2015

- податкова накладна № 23/2 від 06.06.2015

- податкова накладна № 15/2 від 14.03.2015

- податкова накладна № 13/2 від 13.03.2015

- податкова накладна № 14/2 від 13.03.2015

- податкова накладна № 10/2 від 05.03.2015

- податкова накладна № 5/2 від 12.02.2015

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №5838/к від 25.02.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №5701/к від 28.01.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №5838/к від 25.02.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №5701/к від 28.01.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "

- договір поставки №21 від 06.10.14

- платіжне доручення №299 від 08.10.14

- платіжне доручення №330 від 05.11.14

- платіжне доручення №39 від 11.02.15

- платіжне доручення №40 від 13.02.15

- платіжне доручення №43 від 20.02.15

- платіжне доручення №50 від 24.02.15

- податкова накладна №1/2 від 05.11.14

- рахунок №39 від 05.11.14

- накладна №39 від 05.11.14

- товарно-транспортна накладна від 05.11.14

- податкова накладна №2/2 від 06.10.14

- рахунок №36 від 06.10.14

- накладна №36 від 06.10.14

- товарно-транспортна накладна від 06.10.14

- податкова накладна №7/2 від 12.02.15

- податкова накладна №6/2 від 11.02.15

- рахунок №4 від 11.02.15

- накладна №6 від 12.02.15

- товарно-транспортна накладна №1 від 12.02.15

- товарно-транспортна накладна №2 від 12.02.15

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №21 від 06.10.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 "

- договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №25/11/1 від 25.11.14

- акт №1 до договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №25/11/1 від 25.11.14

- накладна №42 від 25.11.14

- податкова накладна №4/2 від 25.11.14

- накладна №43 від 27.11.14

- договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №13/11 від 13.11.14

- акт №1 до договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №13/11 від 13.11.14

- рахунок №40 від 13.11.14

- накладна №40 від 13.11.14

- податкова накладна №2/2 від 13.11.14

- договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №27/11/4 від 27.11.14

- акт №1 до договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №27/11/4 від 27.11.14

- податкова накладна №5/2 від 27.11.14

- договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №29/11 від 29.11.14

- акт №1 до договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №29/11 від 29.11.14

- рахунок №44 від 29.11.14

- накладна №44 від 29.11.14

- податкова накладна №6/2 від 29.11.14

- рахунок №45 від 30.11.14

- накладна №45 від 30.11.14

- податкова накладна №7/2 від 30.11.14

- договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №17/11/1 від 17.11.14

- акт №1 до договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №17/11/1 від 17.11.14

- накладна №41 від 17.11.14

- рахунок №41 від 17.11.14

- накладна №4 від 27.01.15

- договір давальницької переробки №01/2014-2015 від 16.07.14

- платіжне доручення №807 від 14.11.14

- платіжне доручення №842 від 19.11.14

- платіжне доручення №893 від 27.11.14

- платіжне доручення №905 від 28.11.14

- платіжне доручення №157 від 05.12.14

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №25/11/1 від 25.11.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №13/11 від 13.11.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №27/11/4 від 27.11.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №29/11 від 29.11.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №17/11/1 від 17.11.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "

- договір №4531/м від 15.04.2015

- податкова накладна №17/2 від 22.04.2015

- податкова накладна №16/2 від 21.04.2015

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №4531/м від 15.04.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки договір №4531/м від 15.04.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »

- договір №В067 від 29.09.2015

- податкова накладна №60/2 від 29.09.2015

з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »

- податкова накладна №55 від 10.06.15

- податкова накладна №62 від 11.06.15

- податкова накладна №66 від 12.06.15

- податкова накладна №76 від 15.06.15

- податкова накладна №82 від 16.06.15

- податкова накладна №94 від 17.06.15

- податкова накладна №96 від 18.06.15

- податкова накладна №104 від 19.06.15

- податкова накладна №119 від 22.06.15

- податкова накладна №129 від 23.06.15

- податкова накладна №184 від 30.06.15

Також заявлено клопотання про вилучення вказаних документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Крім того, заявлено клопотання про надання тимчасового доступу до документів старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 .

На обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000089 від 28.09.2015, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи СФГ « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_9 , АДРЕСА_1 ), яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 ПКУ перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми ПДВ, отримані від реалізації вирощеної с/г продукції на власних (орендованих) землях, які акумулюються на спеціальному рахунку платника та використовуються у встановленому Кабінетом міністрів України порядку, шляхом не відображення в податковій декларації з ПДВ (загальній) та в подальшому не нарахувавши та не сплативши до бюджету сум податку на додану вартість у загальному порядку із доходу, отриманого від реалізації сільськогосподарської продукції, виробником якої не є, підприємствам-покупцям: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ) у період з 01.10.2014 року по 23.09.2015 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 233 508, 56 грн., що є особливо великим розміром. Крім того, службові особи СФГ « ОСОБА_3 » в період з 01.06.15 по 30.06.1 здійснили ряд безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), що також призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у значних розмірах.

Відповідно до наявної в матеріалах кримінального провадження інформації встановлено, що підприємство СФГ « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_9 ) зареєстроване за адресою АДРЕСА_1 та знаходяться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 .

В ході проведення аналізу податкової звітності з ПДВ встановлено, що з вересня 2011 року СФГ « ОСОБА_3 » задекларував дані, які свідчать про реалізацію сільськогосподарської продукції невідомого походження, а не власно вирощеної на землях господарства, тобто вказав про частку власного сільськогосподарського товаровиробництва з з червня 2015 року в обсягах менших ніж 75% в загальному товарообігу, в зв`язку із чим на СФГ « ОСОБА_3 » в порушення вимог п.209.11 ст.209 Податкового кодексу України з червня 2015 року не поширюється спеціальний режим оподаткування, але службові особи СФГ « ОСОБА_3 » продовжуючи відносити суми ПДВ до скороченої, а не до загальної декларації з ПДВ, умисно ухилились від сплати податків на загальну 3 233 508, 56 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Згідно розшифровки п`ятих додатків з ПДВ СФГ « ОСОБА_3 » встановлено, що реалізація сільгосппродукції в період з жовтня 2014 року по вересень 2015 року відбувалась до підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ).

Так, з метою долучення оригіналів документів по взаємовідносинах СФГ « ОСОБА_3 » з вище вказаними контрагентами отримано ухвалу слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 24.11.15 щодо проведення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні СФГ « ОСОБА_3 ».

03.12.15 голова СФГ « ОСОБА_3 » з вказаною ухвалою ознайомився під розпис та отримав її копію.

14.12.15 на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області надійшов лист №07/11-15 від 11.12.15 від голови СФГ « ОСОБА_3 » зі змісту якого встановлено наступне: «СФГ « ОСОБА_3 » зобов`язується виконати вимоги ухвали суду після проведення взаємозвірки господарських взаємовідносин з контрагентами та надати Вам всі вказані оригінали первинної документації. Розраховуємо, що наше господарство являючись учасником кримінального провадження в якості володільця первинних документів, при наданні інформації зможе виконати вимоги органу розслідування з дотриманням належної правової процедури, без порушення ділової репутації та законних прав контрагентів».

Станом на поточну дату службові особи СФГ « ОСОБА_3 » готові надати документи перелічені в ухвалі слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 24.11.15, але виключно під нову ухвалу Ленінського суду м.Кіровограда, так як строк дії попередньої сплинув.

Відповідно до вимог п.20.1.40 ст. 20 Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями): «Орган державної податкової служби має право звернутися до суду з заявою про вилучення оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів».

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник СФГ « ОСОБА_3 » ОСОБА_4 в судовому засіданні пояснив, що на даний час на підприємстві триває аудиторська перевірка, у зв`язку з чим надання документів є неможливим до її закінчення.

Заслухавши зазначених осіб та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи дійсно перебувають у володінні СФГ « ОСОБА_3 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення в належним чином завірених копіях.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання заступника начальника КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000089 від 28.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні СФГ « ОСОБА_3 » - задовольнити частково.

Надати заступнику начальника КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів СФГ « ОСОБА_3 », які перебувають у володінні СФГ « ОСОБА_3 » за адресою АДРЕСА_1 , а саме :

з ТОВ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

- договір CPV82802 від 11.09.2015

- договір CPV82309 від 07.09.2015

- договір CPV83296 від 23.09.2015

- договір CPV83193 від 23.09.2015

- договір CPV82983 від 16.09.2015

- податкова накладна №52/2 від 16.09.2015

- податкова накладна №51/2 від 14.09.2015

- податкова накладна №50/2 від 13.09.2015

- податкова накладна №49/2 від 12.09.2015

- податкова накладна №48/2 від 11.09.2015

- податкова накладна №44/2 від 10.09.2015

- податкова накладна №42/2 від 09.09.2015

- податкова накладна №43/2 від 09.09.2015

- податкова накладна№40/2 від 08.09.2015

- податкова накладна №41/2 від 08.09.2015

- податкова накладна №39/2 від 07.09.2015

- податкова накладна №37/2 від 23.06.2015

- податкова накладна №36/2 від 20.06.2015

- податкова накладна №35/2 від 18.06.2015

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки CPV82802 від 11.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки CPV82309 від 07.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки CPV83296 від 23.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки CPV83193 від 23.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки CPV82983 від 16.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки CPV82802 від 11.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки CPV82309 від 07.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки CPV83296 від 23.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки CPV83193 від 23.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки договір CPV82983 від 16.09.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »:

- договір К3291/15 від 11.06.2015

- договір №к3247/15 від 08.06.2015

- договір №к3149/15 від 08.06.2015

- договір №к3236/15 від 05.06.2015

- договір №к3182/15 від 29.05.2015

- податкова накладна №34/2 від 16.06.2015

- податкова накладна № 33/2 від 16.06.2015

- податкова накладна № 31/2 від 15.06.2015

- податкова накладна № 32/2 від 15.06.2015

- податкова накладна № 30/2від 14.06.2015

- податкова накладна № 29/2 від 13.06.2015

- податкова накладна № 28/2 від 12.06.2015

- податкова накладна № 27/2/ від 11.06.2015

- податкова накладна № 26/2 від 10.06.2015

- податкова накладна № від 25/2 від 09.06.2015

- податкова накладна № 22/2 від 08.06.2015

- податкова накладна № 21/2від 07.06.2015

- податкова накладна № 20/2від 06.06.2015

- податкова накладна № 19/2 від 29.05.2015

- податкова накладна № 18/2 від 24.05.2015

- податкова накладна № 1/2від 22.12.2014

- податкова накладна № 3/2від 08.10.2014

- податкова накладна № 1/2 від03.10.2014

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки К3291/15 від 11.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №к3247/15 від 08.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №к3149/15 від 08.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №к3236/15 від 05.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №к3182/15 від 29.05.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки К3291/15 від 11.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №к3247/15 від 08.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №к3149/15 від 08.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №к3236/15 від 05.06.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №к3182/15 від 29.05.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ":

- договір 5838/к від 25.02.2015

- договір №5701/к від 28.01.2015

- податкова накладна № 11/2 від 05.03.2015

- податкова накладна № 12/2 від 05.03.2015

- податкова накладна № 9/2 від 01.03.2015

- податкова накладна № 8/2 від 26.02.2015

- податкова накладна № 3/2 від 30.01.2015

- податкова накладна № 2/2 від 29.01.2015

- податкова накладна № 1/2 від 28.01.2015

з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7

- договір №11/2-Б від 11.02.2015

- податкова накладна № 47/2 від 16.09.2015

- податкова накладна № 46/2 від 15.09.2015

- податкова накладна № 45/2 від 10.09.2015

- податкова накладна № 38/2 від 28.06.2015

- податкова накладна № 24/2 від 07.06.2015

- податкова накладна № 23/2 від 06.06.2015

- податкова накладна № 15/2 від 14.03.2015

- податкова накладна № 13/2 від 13.03.2015

- податкова накладна № 14/2 від 13.03.2015

- податкова накладна № 10/2 від 05.03.2015

- податкова накладна № 5/2 від 12.02.2015

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №5838/к від 25.02.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №5701/к від 28.01.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №5838/к від 25.02.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №5701/к від 28.01.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "

- договір поставки №21 від 06.10.14

- платіжне доручення №299 від 08.10.14

- платіжне доручення №330 від 05.11.14

- платіжне доручення №39 від 11.02.15

- платіжне доручення №40 від 13.02.15

- платіжне доручення №43 від 20.02.15

- платіжне доручення №50 від 24.02.15

- податкова накладна №1/2 від 05.11.14

- рахунок №39 від 05.11.14

- накладна №39 від 05.11.14

- товарно-транспортна накладна від 05.11.14

- податкова накладна №2/2 від 06.10.14

- рахунок №36 від 06.10.14

- накладна №36 від 06.10.14

- товарно-транспортна накладна від 06.10.14

- податкова накладна №7/2 від 12.02.15

- податкова накладна №6/2 від 11.02.15

- рахунок №4 від 11.02.15

- накладна №6 від 12.02.15

- товарно-транспортна накладна №1 від 12.02.15

- товарно-транспортна накладна №2 від 12.02.15

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №21 від 06.10.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 "

- договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №25/11/1 від 25.11.14

- акт №1 до договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №25/11/1 від 25.11.14

- накладна №42 від 25.11.14

- податкова накладна №4/2 від 25.11.14

- накладна №43 від 27.11.14

- договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №13/11 від 13.11.14

- акт №1 до договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №13/11 від 13.11.14

- рахунок №40 від 13.11.14

- накладна №40 від 13.11.14

- податкова накладна №2/2 від 13.11.14

- договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №27/11/4 від 27.11.14

- акт №1 до договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №27/11/4 від 27.11.14

- податкова накладна №5/2 від 27.11.14

- договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №29/11 від 29.11.14

- акт №1 до договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №29/11 від 29.11.14

- рахунок №44 від 29.11.14

- накладна №44 від 29.11.14

- податкова накладна №6/2 від 29.11.14

- рахунок №45 від 30.11.14

- накладна №45 від 30.11.14

- податкова накладна №7/2 від 30.11.14

- договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №17/11/1 від 17.11.14

- акт №1 до договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції №17/11/1 від 17.11.14

- накладна №41 від 17.11.14

- рахунок №41 від 17.11.14

- накладна №4 від 27.01.15

- договір давальницької переробки №01/2014-2015 від 16.07.14

- платіжне доручення №807 від 14.11.14

- платіжне доручення №842 від 19.11.14

- платіжне доручення №893 від 27.11.14

- платіжне доручення №905 від 28.11.14

- платіжне доручення №157 від 05.12.14

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №25/11/1 від 25.11.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №13/11 від 13.11.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №27/11/4 від 27.11.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №29/11 від 29.11.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки №17/11/1 від 17.11.14 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "

- договір №4531/м від 15.04.2015

- податкова накладна №17/2 від 22.04.2015

- податкова накладна №16/2 від 21.04.2015

- товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №4531/м від 15.04.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »;

- аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки договір №4531/м від 15.04.2015 з СФГ « ОСОБА_3 »

з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »

- договір №В067 від 29.09.2015

- податкова накладна №60/2 від 29.09.2015

з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »

- податкова накладна №55 від 10.06.15

- податкова накладна №62 від 11.06.15

- податкова накладна №66 від 12.06.15

- податкова накладна №76 від 15.06.15

- податкова накладна №82 від 16.06.15

- податкова накладна №94 від 17.06.15

- податкова накладна №96 від 18.06.15

- податкова накладна №104 від 19.06.15

- податкова накладна №119 від 22.06.15

- податкова накладна №129 від 23.06.15

- податкова накладна №184 від 30.06.15

Надати заступнику начальника КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 можливість вилучити вказані вище речі і документи в належним чином завірених копіях.

Строк дії ухвали визначити до 16.03.2016 р.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1