ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9682/13-к
провадження № 1-кс/201/2865/2013
УХВАЛА

14 серпня 2013 года м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

14 серпня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000041 від 17 травня 2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. З ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Інтермедгарант (), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 104АДРЕСА_1, в 2012 році, в порушення Податкового Кодексу України (із змінами та доповненнями), умисно ухилися від сплати податку на прибуток підприємства на суму 4 198 615,92 грн., чим заподіяли державі збитки у вигляді несплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що в період 2011-2012 p.p. посадові особи підприємства ТОВ Інтермедгарант з метою завищення сум валових витрат за рахунок підробних документів щодо фактичної вартості та походження імпортованих ТМЦ, здійснювали імпорт продукції медицинського призначення за значно завищеними цінами.

16.10.2012 року до Дніпропетровської митниці надійшов лист Луганської митниці (складений на підставі листа Митної адміністрації Королівства Нідерланди), згідно якого товар - реабілітаційні ліжка FLUIDOS замовлений у компанії виробника REDACTRON INTERNATIONAL B.V. (Нідерланди) кіпрською фірмою GENEFIX INVESTMENTS LTD, при цьому вартість товару склала 1 502 672,53 грн., яка була сплачена повністю фірмою GENEFIX INVESTMENTS LTD на адресу підприємства-виробника.

Крім того, проведено детальний аналіз імпортних операцій ТОВ Інтермедгарант за 2011 рік, за результатами якого встановлено, що ТОВ Інтермедгарант здійснило імпортну операцію по ввезенню на митну територію України комп'ютерного томографу Philips Brilliance 64 (відправник Philips Medical systems ned.b.v.) статистичною вартістю 18 908,73 тис. грн., який в подальшому реалізовано державному підприємству Луганський обласний клінічний онкологічний диспансер. Згідно прайс-листів Компанії Інтермед на 2012 рік, вартість томографу з аналогічною назвою складає 560 тис. євро, що у національній залюті приблизно складає 5 768 тис. грн. Орієнтовна різниця вартості томографу на митній території України складає 13 130,73 тис. грн.

Згідно отриманої оперативної інформації, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, у зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників вищевказаного підприємства.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення ТОВ Інтермедгарант (), що знаходяться у ПАТ КБ ПРИВАТБАНК (МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ Інтермедгарант () за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства ТОВ Інтермедгарант (); роздруківку про рух грошових коштів по рахунках: № 4249, № * 2926, № 6922, № 6052, № 5723, № 9404, № 8905, та іншим рахункам ТОВ Інтермедгарант, на магнітному та паперовому носіях із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх реквізитів, кодів та рахунків), сум платежів, призначення платежів по вказаним рахункам за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по рахункам № 4249, № 2926, № 6922, № 6052, № 5723, № 9404, №8905; договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії) які підтверджують пред'явлення до його сплати, заяви щодо сплати векселя, акти пред'явлення векселів до сплати; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; матеріали кредитних справ стосовно надання кредитів ТОВ Інтермедгарант (), ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 з дати відкриття рахунків по день надходження ухвали суду до банківської установи.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000041, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1О, тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення ТОВ Інтермедгарант (), що знаходяться у ПАТ КБ ПРИВАТБАНК (МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ Інтермедгарант () за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства ТОВ Інтермедгарант (); роздруківку про рух грошових коштів по рахунках: № 4249, № * 2926, № 6922, № 6052, № 5723, № 9404, № 8905, та іншим рахункам ТОВ Інтермедгарант, на магнітному та паперовому носіях із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх реквізитів, кодів та рахунків), сум платежів, призначення платежів по вказаним рахункам за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по рахункам № 4249, № 2926, № 6922, № 6052, № 5723, № 9404, №8905; договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії) які підтверджують пред'явлення до його сплати, заяви щодо сплати векселя, акти пред'явлення векселів до сплати; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; матеріали кредитних справ стосовно надання кредитів ТОВ Інтермедгарант (), ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 з дати відкриття рахунків по день надходження ухвали суду до банківської установи.

Дозволити тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000041) до документів ТОВ Інтермедгарант що знаходяться у ПАТ КБ ПРИВАТБАНК слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000041, або за їх дорученням.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий