ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9452/13-к
провадження № 1-кс/201/2797/2013
УХВАЛА

08 серпня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області Зайцева В.А., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Болкарьовим Є.О., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

08 серпня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 18.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.204 ч.2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "МПВ "Янтарь" (код 38529769), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Запорізьке Шосе, 27, на протязі 2013 року, в порушення вимог Податкового Кодексу України №2755-VI, від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями) здійснювали незаконне виробництво та реалізацію підакцизного товару - пива, з використанням обладнання, яке забезпечує масове виробництво такого товару.

Крім того, в ході досудовим слідством отримано оперативну інформацію про те, що з квітня 2010 року по січень 2013 року управлінням оподаткування юридичних осіб ДПС у Дніпропетровській області, в ході адміністрування акцизного податку було виявлено, що фізичною особою - підприємцем (ФОП) ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), реєстраційний №19209 від 10.12.09, юридична адреса: м.Дніпропетровськ, вул. Щербіни, 6.21/13, здійснювалась виробництво пива ТМ "Хмельной Бондарь".

Виробництво здійснювалось на орендованих потужностях розташованих за адресою: АДРЕСА_5, за договором оренди № 1/12 від 10.12.09 укладеним ОСОБА_4 (ІНІНОМЕР_5), право власності МІШ-Пивзаводу ВМС № 102052 від 18.02.09), яка мешкає за адресою: АДРЕСА_1 та ФОП ОСОБА_3

ФОП ОСОБА_3 з лютого поточного року звітує про відсутність діяльності з виробництва пива, розпочата ліквідація ФОП.

Тобто, встановлено, що власницею об'єкту нерухомості є ОСОБА_4 (код НОМЕР_2). При цьому її син, ОСОБА_5 (НОМЕР_3) повідомив, що договір оренди приміщень та обладнання з виробництва пива від 18.03.13р. укладено з ТОВ МПВ "Янтарь" (38529769) в особі директора ОСОБА_6 Також ОСОБА_5 повідомив, що на мініпивоварні виробляються пиво "Хмельний Бондар Чешське" спільно з компанією "Бірсервіс", яка займається його реалізацією. Згідно звітів за формою № 1 ДФ, ОСОБА_6 (НОМЕР_4) отримує доходи на ТОВ "Бірсервіс (36841381).

На сайті компанії "Бірсервіс" міститься інформація про спільне виробництво з приватною пивоварнею "Хмельний Бондар" авторського сорту пива "Хмельний Бондар Чешське" та "Хмельний Бондар Преміум". Потужність пивоварні складає до 30 тон в місяць. Компанія "Бірсервіс" з 2010 р. налагодила виробництво живого пива в с. Олександрівка на території мініпивоварні. Реалізацію пива компанія "Бірсервіс" здійснює через магазини розливного пива "ІНФОРМАЦІЯ_1" у м. Дніпропетровськ за наступними адресами: АДРЕСА_6; АДРЕСА_7 окрема споруда; АДРЕСА_8 павільйон; АДРЕСА_3, в даних торгівельних об'єктах встановлена реалізація пива "Хмельний Бондар Чешське" за ціною 15 грн. за 1 літр.

ТОВ НПВ "Янтарь" зареєстровано як платник податків в ДПІ у Жовтневому районі реєстраційний № 2 від 17.01.13, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Запорізьке шосе буд. 27. Згідно Класифікатора видів економічної діяльності (КВЕД) основним видом діяльності є виробництво пива код 11.05. Відповідно податкової звітності підприємство здійснює реалізацію пива, та сплачує збір на розвиток на розвиток виноградарства, садівництва і хмелярства. Станом на 19.06.13 звітність по акцизному податку не надає, податок не сплачує.

ТОВ "Бірсервіс" зареєстровано як платник податків в Лівобережній МДПІ, реєстраційний № 8126 від 19.11.09, юридична адреса: АДРЕСА_4. Згідно Класифікатора видів економічної діяльності (КВЕД), основним видом діяльності є ТОВ "Бірсервіс" оптова торгівля напоями код 46.34. Відповідно податкової звітності підприємство з березня не здійснює реалізацію пива, та не сплачує збір на розвиток на розвиток виноградарства, садівництва і хмелярства. Станом на 19.06.13 звітність по акцизному податку не надавав, податок не сплачує.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Запорізьке Шосе, буд. 27, де зареєстрована юридична адреса ТОВ "МПВ "Янтарь" (код 38529769) та фактично знаходяться підприємства ТОВ "МВП Янтарь" (код 38529769), ТОВ "Бірсервіс" (код 36841381), яким незаконно виробляється підакцизний товар - пиво "Хмельний Бондар", з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні незаконно виготовлених підакцизних товарів, а також знарядь та обладнання для виготовлення таких товарів, грошових коштів отриманих від реалізації цих товарів, документів по придбанню та реалізації товарів, сировини, чорнових записів де відображенні данні про об'єми придбаної та реалізованої незаконно виготовленої продукції та відомості про фактично отримані за це грошові кошти, комп'ютерної техніки ТОВ "МВП Янтарь"

(код 38529769), ТОВ "Бірсервіс" (код 36841381) та флеш - накопичувачі, на яких вони могли готуватись та зберігатись, які мають першочергове значення для досудового розслідування, та можуть бути доказами в ході судового розгляду, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття правопорушення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000052, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області Зайцеву В.А., проведення обшуку за адресою:

м. Дніпропетровськ, вул. Запорізьке Шосе, буд. 27, де зареєстрована юридична адреса ТОВ "МПВ "Янтарь" (код 38529769) та фактично знаходяться підприємства ТОВ "МВП Янтарь" (код 38529769), ТОВ "Бірсервіс" (код 36841381), яким незаконно виробляється підакцизний товар - пиво "Хмельний Бондар", з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні незаконно виготовлених підакцизних товарів, а також знарядь та обладнання для виготовлення таких товарів, грошових коштів отриманих від реалізації цих товарів, документів по придбанню та реалізації товарів, сировини, чорнових записів де відображенні данні про об'єми придбаної та реалізованої незаконно виготовленої продукції та відомості про фактично отримані за це грошові кошти, комп'ютерної техніки ТОВ "МВП Янтарь"

(код 38529769), ТОВ "Бірсервіс" (код 36841381) та флеш - накопичувачі, на яких вони могли готуватись та зберігатись, які мають першочергове значення для досудового розслідування, та можуть бути доказами в ході судового розгляду, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття правопорушення.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000052.

Строк дії цієї ухвали 15 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчийсуддя В.М. Галічий