Провадження № 1-кс/161/3106/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 28 липня 2014 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю прокурора прокуратури м. Луцька ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Волинській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Волинській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

Старшого слідчий з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Волинській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженого із прокурором, про тимчасовий доступ до документів, щодо відкриття та використання рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2013 по 07.07.2014, відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , та надати можливість вилучення таких документів, зокрема: юридичну справу, в тому числі, анкети, реєстраційні документи, накази про призначення службових осіб; платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях); роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; копії паспортів засновників та службових осіб товариства; банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток; листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунків службовими особами товариства; банківські виписки про видачу готівки та чеки; договори на встановлення системи Банк-Клієнт, акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт ¬банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки товариства; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб товариства; заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт»); угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов`язані з проведенням банківських операцій; копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами товариства; грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з вказаного рахунку; документів кредитної та депозитної справи товариства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000055 за внесеними 02.06.2014 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостями про вчинення невстановленими особами збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) впродовж 2014 року здійснювався збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв під виглядом горілки торгівельної марки «Нове Полісся» із зазначеними на етикетках реквізитами: (виробник: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Харківська обл., м. Люботин), на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ліцензія: 005358).

Оглядом отриманої та вилученої в ході слідства алкогольної продукції з етикетками «Нове Полісся» встановлено, що зображення виконані на етикетках такої продукції не відповідають офіційно зареєстрованим в Україні знаків для товарів і послуг. Так, відповідно до відомостей, що містяться у БД « ІНФОРМАЦІЯ_4 » про видачу свідоцтв України на знаки для товарів і послуг ( ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено, що знак з словесним елементом « ІНФОРМАЦІЯ_6 » зареєстрований 10.12.2013 під № НОМЕР_7 не містить графічних елементів, що використані на етикетках, які зображені на вищевказаних пляшках із алкогольними напоями.

Окрім цього встановлено, що рецептура і технологічна інструкція на виробництво горілки під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_6 » для погодження до ІНФОРМАЦІЯ_7 не надходили.

Також, в ході слідства отримано дані про те, що марки акцизного податку, якими марковані отримані в ході слідства пляшки із алкогольними напоями «Нове полісся» ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не отримувались.

Водночас, згідно висновку експерта №1-91 від 04.06.2014 встановлено, що марки акцизного податку, якими марковані окремі отримані в ході слідства пляшки із алкогольними напоями «Нове Полісся» не відповідають за способом виготовлення маркам, виготовленим на підвідомчому підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ІНФОРМАЦІЯ_9 , що здійснює випуск цінних паперів даної категорії, тобто такі акцизні марки є підробленими.

Таким чином в ході досудового розслідування встановлено, що алкогольні напої горілка з етикетками «Нове Полісся» (виробник: Люботинський завод « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Харківська обл., м. Люботин), на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») є незаконно виготовленими та перебувають у незаконному обігу в торгівельній мережі.

З отриманих в ході слідства документів, а саме згідно договору поставки №0723001 від 23.07.13 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало придбання алкогольної продукції від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код - НОМЕР_8 ).

В ході досудового розслідування, з метою дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на предмет придбання і продажу даним товариством алкогольної продукції торгової марки «Нове Полісся», а також встановлення та перевірки факту і обставин взаємовідносин із ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та дослідження руху коштів між вказаними суб`єктами господарювання.

Відповідно до інформаційної бази даних Міндоходів України у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито банківські рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 .

Для встановлення обставин надходження на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів, осіб що їх перераховували, та подальше їх використання, що має суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, а також з метою забезпечення проведення податкової перевірки, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів щодо відкриття та використання вищевказаних рахунків, та дослідити платіжні документи щодо руху коштів, які знаходяться у володінні банку. Також вказані документи містять підписи службових осіб СГД, які можуть бути використані в якості зразків при проведенні експертних досліджень Крім цього у зазначених документах містяться відомості про засновників, розміри часток співзасновників в статутному фонді СГД, а також інші дані, які мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим вказує, що з метою швидкого дослідження обставин кримінального правопорушення, а також з метою уникнення розголошення відомостей про обставини та факт здійснення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, клопотання про тимчасовий доступ до документів, доцільно розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться такі документи.

Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені документи, а саме, представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних в клопотанні документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Волинській області та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Крім того, вимогами п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до вимог ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, як вбачається з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п.5 ст.162, ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, тому старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Волинській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів про використання рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2013 по 07.07.2014, відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 .

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Волинській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів про використання рахунку Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито банківські рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 задовольнити частково.
Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу в порядку статей 40, 41 КПК України тимчасовий доступ до документів про використання рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито банківські рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 .

Тимчасовий доступ до документів - провести до 22 серпня 2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1