Справа № 210/3197/13-к
Провадження № 1-кс/210/517/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"17" травня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«15» травня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000068 від 03.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Майнін» () м. Кривий Ріг, в період з 01.01.2012 р. по 31.12.2012 р., з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток, в порушення вимог п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2756-VI, шляхом завищення сум податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ «Майнін» в розмірі 421 514 грн. та шляхом завищення валових витрат підприємства на суму 4 644 345 грн., умисне ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 421 514 грн. та податку на прибуток на суму 975 312, а всього податків на загальну суму 1 396 826 грн., що призвело до фактичного не надходження до державного бюджету за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2012 р. коштів у значних розмірах.

Основними контрагентами з якими ТОВ «Майнін» () за період 2012 року формувало податковий кредит з ПДВ та валові витрати підприємства були - ТОВ «Максметінвест» () м. Запоріжжя, ТОВ «Фармметпласт» () м. Дніпропетровськ, ТОВ «Главмет» () м. Харків та ТОВ «Лан» () м. Запоріжжя.

Також встановлено, що в ТОВ «Максметінвест» () м. Запоріжжя, зберігаються первинні бухгалтерські документи за період 2012 року по взаємовідносинам з ТОВ «Майнін» () м. Кривого Рогу, які можуть вказувати на причетність службових осіб ТОВ «Майнін» () до вчинення злочину.

Відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПС України, встановлено, що ТОВ «Максметінвест» () зареєстровано за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме, в реєстраційних документах зазначеного підприємства, його первинних бухгалтерських документах, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та можуть бути доказами в ході судового розгляду.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Максметінвест» () з можливістю їх вилучення, а саме: первинних бухгалтерських документів за період 2012 року по взаємовідносинам з ТОВ «Майнін» () м. Кривого Рогу.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000068 від 03.04.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів за період 2012 року по взаємовідносинам з ТОВ «Майнін» () м. Кривого Рогу, які перебувають у володінні ТОВ «Максметінвест» (), м. Запоріжжя, Ленінський район, вул. Дніпровські пороги, буд. 25, вищевказані документи можуть вказувати на причетність службових осіб ТОВ «Майнін» () м. Кривого Рогу до вчинення злочину з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ТОВ «Максметінвест» (), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1