ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/5249/14-к
Провадження № 1-кс/210/10/15

"06" січня 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу ОСОБА_1 розглянувши в закритому судовому засіданні клопотання Старшого слідчого І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , розглянувши матеріали досудового розслідування №0000031, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В провадженні відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 від 09.09.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , в період з 01.01.2014 р. по теперішній час, діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об`єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з підприємствами з ознаками фіктивності - ПП " ОСОБА_4 " код НОМЕР_2 , ПП" ОСОБА_5 " код НОМЕР_3 , ПП " ОСОБА_6 " код НОМЕР_4 , ПП " ОСОБА_7 " код НОМЕР_5 ,ПП " ОСОБА_8 " код НОМЕР_6 , за попередньою змовою групою осіб, які придбали, створили та фактично контролюють фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств з ознаками фіктивності, при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нараховують та не перераховують до державного бюджету, податок на додану вартість. Так, станом на 31.07.2014 р. встановлена сума ухилення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 114 677 грн. за період з 01.01.2014 р. по 31.07.2014 р., що складає понад 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Вказані порушення податкового законодавства України виявлені в ході проведення аналітичного дослідження відділом фінансових розслідувань УБВОДОЗШ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області №145/1603/01528536 від 08.09.2014 р.

За даним фактом 09 вересня 2014 року СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 про виявлене правопорушення передбачене ч.3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування по кримінальному провадженню №0000031 від 09.09.2014 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України у відношенні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) встановлено, що група невстановлених осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, протягом 2013 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності в тому числі ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_12 ), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим повторно скоїли фіктивне підприємництво, тобто злочин, передбачений ч.2 ст.205 КК України.

За даним фактом 16 вересня 2014 року СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 про виявлене правопорушення передбачене ч. 2 ст. 205 КК України.

17 вересня 2014 року прокуратурою м. Кривого Рогу вказані кримінальні провадження було об`єднано за №0000031.

В ході досудового розслідування кримінального провадження №0000031 встановлено, що податкова звітність підприємств з ознаками фіктивності ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_12 ) подається до органів державної податкової служби за місцем реєстрації з використання Інтернет мережі з ІР-адреси: НОМЕР_13 .

Враховуючи викладене, та необхідність встановлення в повній мірі всіх обставин кримінального правопорушення, а також встановлення кола осіб, причетних до протиправної діяльності злочинного угрупування, з метою встановлення офісних приміщень, місць знаходження комп`ютерної техніки, бухгалтерської та податкової документації, печаток, штампів та інших знарядь вчинення злочину, а також здобуття в повному обсязі фактичних даних щодо скоєння кримінального правопорушення, існує потреба в отриманні інформації щодо адреси розташування абонентів мережі Інтернет (в т.ч. копії договорів), які 23.12.2014 року в період часу з 18год. 00хв. до 22год. 00хв. відправляли електроні документи з наступної ІР-адреси: НОМЕР_13 .

Дана інформація перебуває у володінні Інтернет - провайдера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно інформації, що надійшла до СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що інформація, про яку йдеться мова у даному клопотанні, може бути знищена, чи змінена, в зв`язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Відповідно до положень п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента,надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, та відповідно до вимог ст. ст. 30, 31 Конституції України, ст. 39 Закону України «Про телекомунікації», керуючись ст. 159, ст.160, п.7 ч.1 ст.162, ст.163, ст.167 ч.2 КПК України, п. 12 листа Вищого спеціалізованого суду України від 29.01.2013 № 223-158/0/4-13, -

П о с т а н о в и в:

Клопотання старшого слідчого І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 3-го класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Дати згоду на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000031, у тому числі отримати інформацію у електронному вигляді, які перебувають у володінні Інтернет - провайдера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) за адресою: АДРЕСА_1 , та надати старшому слідчому І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_2 та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого у кримінальному провадженні №0000031, а саме документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів безпосередніх користувачів - фізичних (ПІБ, адреса та № телефону) чи юридичних осіб (назва, код ЄДРПОУ, адреса, контактна особа та № телефону), які 23.12.2014 року в період часу з 18год. 00хв. до 22год. 00хв. відправляли електроні документи з наступної ІР-адреси: НОМЕР_13 .

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п"яти днів з дня її проголошення.

Суддя: ОСОБА_1