ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3576/2013
УХВАЛА

17 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

17 вересня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000037 від 03.04.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ БПФ Південьбуд (), при здійсненні фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства у 2010 році, в порушення п.5.1, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України №334/94-ВР Про оподаткування прибутку підприємств, та п.п.7.4.1 п.7 ст. 7 Закону України №168/97-ВР Про податок на додану вартість, шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат по результатам фінансово-господарських відносин з ТОВ Гранд-буд Престиж (), ТОВ Інтерпостачсервіс (), ТОВ ОСОБА_3 Комплекс (), умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість, передбачених ст.. 14 Закону України Про систему оподаткування від 25.06.1991 року, які входять в систему оподаткування, та введені в установленому Законом порядку, на загальну суму 2 035 955,99 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що ухиляючись від сплати податків, службові особи ТОВ БПФ Південьбуд, здійснювали переведення у готівку безготівкові грошові кошти свого підприємства, посередництвом наступних підприємств, а саме: ТОВ Балівський Завод Залізобетонних виробів (); ТОВ МСВ Укрбуд (); ТОВ Маритен ().

Так, в ході досудового слідства зібрано достатньо доказів стосовно того, що фінансово-господарську діяльність як ПП БПФ Південьбуд (код 21943326), так і ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201) здійснюють одні й ті самі особи, зокрема: засновником як ПП БПФ Південьбуд (код 21943326), так і ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201) є одна й та сама особа ОСОБА_4, який водночас є керівником ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201); головний бухгалтер ПП БПФ Південьбуд (код 21943326) ОСОБА_5 водночас займає посаду фінансового директора ПП БПФ Південьбуд (код 21943326); директор ПП БПФ Південьбуд (код 21943326) ОСОБА_6 водночас займає посаду заступника директора з виробничих питань на ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201); як ПП БПФ Південьбуд (код 21943326), так і ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201) фактично знаходяться за однією і тією ж самою адресою: м. Дніпропетровськ, Набережна Заводська, буд. 7, 7-й поверх це підтверджується тим, що на вказаній адресі в ході обшуку, проведеного 28.05.2013 року були знайдені та вилучені як документи ПП БПФ Південьбуд, так і системні блоки ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201), що підтверджується протоколом обшуку від 28.05.2013 року по кримінальному провадженню №0000037; ПП БПФ Південьбуд (код 21943326) і ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201) мають однакову назву Південьбуд, що пояснюється розрекламованим товарним брендом будівельної компанії Південьбуд.

Також було встановлено, що ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201) має розрахункові рахунки у Публічному акціонерному товаристві Приватбанк (м. Дніпропетровськ, Набережна Перемоги, 50, МФО 305299), а саме: №1200, № 0290, № 3818, № 4174, № 9509.

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201), що знаходяться у Публічному акціонерному товаристві Приватбанк (м. Дніпропетровськ, Набережна Перемоги, 50, МФО 305299), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201) за 2011-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів (а також вказаного руху грошових коштів у електронному вигляді) з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам № 1200, № 0290, № 3818, № 4174, № 9509 та іншим рахункам ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201) за 2011-2013 р.р.; всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з вказаних рахунків, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період 2011-2013 р.р.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000037, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201), що знаходяться у Публічному акціонерному товаристві Приватбанк (м. Дніпропетровськ, Набережна Перемоги, 50, МФО 305299), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201) за 2011-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів (а також вказаного руху грошових коштів у електронному вигляді) з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам № 1200, № 0290, № 3818, № 4174, № 9509 та іншим рахункам ТОВ ПБК Південьбуд (код 37376201) за 2011-2013 р.р.; всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з вказаних рахунків, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період 2011-2013 р.р.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000037.

ОСОБА_3 дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий