УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.09.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000060 слідчим з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та їх вилучення, а також додані до нього матеріали,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 11.08.2015 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України. Відповідно до матеріалів кримінального провадження, на території м. Житомира та Житомирської області невстановлені слідством особи придбають незаконно виготовлені алкогольні напої у ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ), які в подальшому зберігають та реалізовують дану продукцію. У ході проведення слідчих дій по кримінальному провадженню встановлено, що на вилучених алкогольних напоях торгової марки « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код за ЄДР НОМЕР_2 ) містяться марки акцизного податку, які згідно бази даних АС « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та відомостей в накладних на відпуск акцизних марок, підприємствам виробникам алкогольних напоїв не реалізовувались.

Слідчий вказує на те, що зазначена продукція має ознаки незаконно виготовленої. Окрім цього встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » реалізовує алкогольні продукцію ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) , що в подальшому продається ФОП ОСОБА_5 . Під час проведення обшуку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яке зареєстроване та здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , виявлено та вилучено 11 печаток ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) основного постачальника горілчаної продукції від виробника ЛГЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Так, як ПП « ОСОБА_6 » згідно облікових даних зареєстроване як платник податків в ІНФОРМАЦІЯ_5 та знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , у слідства є достатні підстави вважати, що ПП « ОСОБА_6 » зареєстроване невстановленими особами з метою створення видимості здійснення господарської діяльності та документального оформлення безтоварних транзитних операцій та, відповідно, для ухилення від сплати податків. Разом з тим встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) відкрито розрахункові рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ) за №№ НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (українська гривня), НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня), НОМЕР_6 (російський рубль), НОМЕР_6 (долар США) та НОМЕР_6 (євро).

Слідчий у клопотанні зазначає, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПП « ОСОБА_6 », договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ПП « ОСОБА_6 », оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Зазначена інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 та особам, які діятимуть за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ) наданих для відкриття та обслуговування рахунків №№ НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (українська гривня), НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня), НОМЕР_6 (російський рубль), НОМЕР_6 (долар США) та НОМЕР_6 (євро) ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), а саме:

- обліково - реєстраційної справи ПП « ОСОБА_6 », в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПП « ОСОБА_6 », договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ПП « ОСОБА_6 » оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з дати відкриття рахунку по дату пред`явлення ухвали;

- документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з дати відкриття рахунку по дату пред`явлення ухвали;

- заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк»;

- договору на обслуговування системи «клієнт-банк»;

- акту про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк»;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (українська гривня), НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня), НОМЕР_6 (російський рубль), НОМЕР_6 (долар США) та НОМЕР_6 (євро) за період з дати відкриття рахунку по дату пред`явлення ухвали;

- чеків та корінців чеків на отримання готівки по рахунку №№ НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (українська гривня), НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня), НОМЕР_6 (російський рубль), НОМЕР_6 (долар США) та НОМЕР_6 (євро) за період з дати відкриття рахунку по дату пред`явлення ухвали;

- інформацію щодо IP-адрес, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення по рахункам ПП « ОСОБА_6 », відомостей щодо реєстрації клієнта ПП « ОСОБА_6 » на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Встановити строк дії ухвали до 02.10.2015 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1