Провадження № 1-кп/522/1196/15
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
09 грудня 2015 року м. Одеса
Приморський районний суд м. Одеси у складі:
головуючого судді - ОСОБА_1 ,
секретар судового засідання - ОСОБА_2 ,
за участю прокурора - ОСОБА_3 ,
обвинуваченого - ОСОБА_4 ,
захисника - ОСОБА_5 ,
розглянувши у підготовчому судовому засіданні обвинувальний акт з угодою про визнання винуватості у кримінальному провадженні № 1-кп/522/1196/15, відносно:
ОСОБА_4 , який народився ІНФОРМАЦІЯ_1 у м. Одеса, громадянин України, з середньою спеціальною освітою, раніше не судимий, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , та проживає за адресою: АДРЕСА_2 ,
-за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,-
в с т а н о в и в:
Обвинувачений ОСОБА_4 , вчинив фіктивне підприємництво, а саме: створив суб`єкт підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, за наступних обставин.
Так, у березні 2015 року, більш точну дату слідством не встановлено, невстановлена особа, знаходячись у м. Одесі, за фінансову винагороду, запропонувала ОСОБА_4 , без мети здійснення господарської діяльності, зареєструвати на ім`я останнього ТОВ «Табеларіус» (код ЄРДПОУ 39716932), юридична адреса: м. Одеса, пров. Єлісаветградський, 1 офіс 9, з метою прикриття незаконної діяльності зазначеного підприємства.
Не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих дій, а саме:здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання як майбутнього керівника вказаного підприємства, ОСОБА_4 на вказану пропозицію погодився та 27.03.2015 року підписав рішення засновника № 1, згідно з яким став одноособовим засновником ТОВ «Табеларіус».
Того ж дня, ОСОБА_4 знаходячись за адресою: м. Одеса, вул. Ільфа і Петрова 8/1, у приватного нотаріуса ОСОБА_6 підписав Статут ТОВ «Табеларіус», затверджений вищевказаним рішенням, та підписав довіреність, якою уповноважив ОСОБА_7 представляти його інтереси в органах державної влади.
На підставі засвідчених ОСОБА_4 документів, 27.03.2015 здійснено державну реєстрацію установчих документів ТОВ «Табеларіус» у Реєстраційній службі Одеського міського управління юстиції за №0054890.
ТОВ «Табеларіус» 30.03.2015 зареєстровано, та поставлено на облік як платника податків в ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.
Також 07.04.2015, ОСОБА_4 , в приміщенні Южного ГРУ ПАТ «КБ «Приватбанк» у м. Одесі підписав документи щодо відкриття поточних рахунків ТОВ «Табеларіус» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 (українська гривня).
Після вчинення необхідних дій, які пов`язані з реєстрацією підприємства, всі документи ТОВ «Табеларіус», ОСОБА_4 передав невстановленим слідством особам.
Таким чином, у березні 2015, ОСОБА_4 став фактичним засновником та директором ТОВ «Табеларіус», при цьому, фінансово - господарську діяльність ТОВ «Табеларіус» не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.
Незаконна діяльність ТОВ «Табеларіус» полягала у тому, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити ТОВ «Табеларіус», розрахункові рахунки, та печатку підприємства, здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні операцій з експорту сільськогосподарських товарів з метою уникнення від оподаткування, шляхом завищення валових витрат з податку на прибуток, несплати сільськогосподарського податку.
Так, ОСОБА_4 , зареєструвавши на своє ім`я ТОВ «Табеларіус», підписавши реєстраційні документи та документи, необхідні для відкриття розрахункових рахунків підприємства, не збираючись вести його фінансово господарську діяльність, своїми умисними діями створив фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності.
Під час досудового розслідування 27.11.2015 року між прокурором прокуратури Одеської області та обвинуваченим укладена угода про визнання винуватості. Угода про визнання винуватості має положення про те, що сторони визнають правильність кваліфікації дій обвинуваченого за ч. 1 ст. 205 КК України, як фіктивне підприємництво, а саме, створення суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Табеларіус» (код ЄРДПОУ 3971932), з метою прикриття незаконної діяльності, обвинувачений беззастережно визнає свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України зобов`язується беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні.
Враховуючи тяжкість злочину, особу обвинуваченого ОСОБА_4 , ступінь і характер його сприяння у проведенні кримінального провадження, невеликої тяжкості вчиненого ним кримінального правопорушення, наявності суспільного інтересу в забезпеченні швидкого судового провадження узгоджено вид і розмір покарання у виді штрафу у розмірі п`ятсот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, а саме 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень, обвинувачений згідний на призначення названого виду покарання.
Сторони розуміють наслідки невиконання угоди про визнання винуватості, передбачені положеннями ст. 476 КПК України, зокрема те, що у разі невиконання угоди про визнання винуватості, прокурор, який затвердив угоду, має право звернутися до суду з клопотанням про скасування вироку.
Умисне невиконання угоди є підставою для притягнення особи до відповідальності, встановленої законом.
В судовому засіданні обвинувачений підтвердив добровільність укладення угоди про визнання винуватості між ним та прокурором, просить її затвердити і призначити йому узгоджену міру покарання. Наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості йому зрозумілі.
Прокурор в судовому засіданні просить затвердити угоду про визнання винуватості і призначити обвинуваченому узгоджену міру покарання у виді штрафу. Наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості йому зрозумілі. Прокурор підтвердив, що угода укладена добровільно.
Захисник просила затвердити таку угоду, та підтвердила добровільність її укладення.
Суд, заслухавши думку сторін, вивчивши матеріали обвинувального акту з угодою про визнання винуватості, приходить до висновку, що угоду про визнання винуватості слід затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену сторонами угоди міру покарання, виходячи з наступного.
Відповідно до положень ч. 4 ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.
Дії ОСОБА_4 правильно кваліфіковані за ч. 1 ст. 205 КК України, оскільки створив суб`єкт підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності.
Внаслідок вчинення злочину шкоду завдано суспільним інтересам. Потерпілого в названому кримінальному провадженні немає.
Зміст угоди про визнання винуватості відповідає вимогам ст. 472 КПК України. Підстави для відмови у затвердженні угоди про визнання винуватості, передбачені положеннями ч. 7 ст. 474 КПК України, відсутні.
Судом з`ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, вид покарання та інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом, визначені положеннями ст.ст. 473, 474 КПК України.
Поясненнями сторін угоди встановлено, що вони уклали угоду про визнання винуватості добровільно.
Судом встановлено, що умови угоди про визнання винуватості відповідають вимогам КПК України та на її основі може бути ухвалений вирок, оскільки умови угоди не порушують прав, свобод та інтересів сторін, укладення угоди було добровільним, очевидна можливість виконання обвинуваченим взятих на себе за угодою зобов`язань, є фактичні підстави для визнання винуватості обвинуваченим. Суд також бере до уваги той факт, що узгоджені сторонами вид і міра покарання є відповідними ступеню тяжкості кримінального правопорушення.
На підставі вище викладеного, суд вважає, що необхідно затвердити дану угоду про визнання винуватості, та призначити покарання, відповідно до угоди у виді штрафу у розмірі п`ятсот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, а саме 8500 ( вісім тисяч п`ятсот).
Процесуальні витрати у даному кримінальному провадженні відсутні.
Керуючись ст.ст. 314, 370, 374-375, 475 КПК України, суд
у х в а л и в:
Затвердити угоду, укладену 27 листопада 2015 між прокурором прокуратури Одеської області і обвинуваченим про визнання винуватості ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
ОСОБА_4 визнати винним у пред`явленому обвинуваченні за ч. 1 ст. 205 КК України і призначити йому узгоджене сторонами угоди покарання у виді штрафу у розмірі п`ятсот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, а саме 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.
Зобов`язати ОСОБА_4 сплатити штраф у тримісячний строк з моменту набрання чинності цим вироком та повідомити про сплату штрафу Приморський районний суд м. Одеси шляхом надання документу про сплату штрафу.
Апеляційна скарга на вирок може бути подана обвинуваченим, прокурором виключно з підстав, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України, протягом тридцяти днів з дня його проголошення до Апеляційного суду Одеської області через Приморський районний суд м. Одеси.
Копію вироку негайно після оголошення вручити обвинуваченому і прокурору.
Суддя Приморського
районного суду м. Одеси ОСОБА_1 .

09.12.2015