пр. № 1-кс/759/4113/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 грудня 2014 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Святошииському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про про тимчасовий доступ до речей і документів, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 06 червня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч. 3; ст.205 ч. 1; ст.209 ч. 3; ст.205 4.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч. 1, ст. 191 ч.5 КК України,

ВСТАНОВИВ:
До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Святошииському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , в якому слідчий просить надати йому тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме документів щодо відкриття та використання рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_2 відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою їх вилучення (здійснити виїмку), а саме: копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_2 , відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОК1111, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за весь період функціонування рахунку; оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунку ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_2 відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк", а також можливої технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер власника рахунку вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені власника рахунку, а також карток зі зразками підписів власника рахунку; оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_2 , відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , в тому числі анкет, реєстраційних документів, договорів, копій паспорту громадянина України, та інших документів, які подавались до банківської установи для отримання картки;

Клопотання обґрунтовано тим, що СВ СУФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000045 від 06.06.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5, ст.212 ч. 3, ст.205 ч. 1; ст.209 ч. 3; ст. 205 4.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч. 1; ст.191 ч.5 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » під час фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код СДРІ10У НОМЕР_3 ), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично не поставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн.

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особами з метою прикриття незаконної діяльності направлену на пособництво легально діючим суб`єктам господарювання в ухиленні від сплати податків та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, протягом 2010-2014 років, використовуються реквізити підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_20 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_21 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код , НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_29 1), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРІІОУ НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ) на рахунки яких систематично перераховуються грошові кошти рядом легально діючих суб`єктів підприємницької діяльності.

Так, під час досудового розслідування кримінального провадження проведено ряд обшуків, в тому числі за адресою: АДРЕСА_2 в ході якого виявлено та вилучено фінансово-господарські документи, печатки ряду підприємств. Крім того, допитаний ОСОБА_6 , який перебував за вказаною адресою повідомив, що у літку 2013 року він познайомився із ОСОБА_7 , яка запропонувала йому займатись реєстрацією та перереєстрацією підприємств, на що дав згоду, в тому числі погодився зареєструвати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_36 ». В подальшому, по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ОСОБА_6 отримував детальні вказівки від ОСОБА_8 на проведення повної реєстрації товариства, отримання печаток та здійнення підбору осіб на посади директорів та засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », в одній особі, назви вказаних підприємств були вигадані ним та погоджені із ОСОБА_9 . У місті Дніпропетровськ ОСОБА_10 зустрів чоловік, П.І.Б. він не пам`ятає, який особисто заходив до відділення банківської установи разом з директорами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 ». Грошові кошти на проїзд до міста Дніпропетровська, реєстрацію підприємтсв та виплату грошових коштів ОСОБА_11 надавала ОСОБА_9 .

Встановлено, що керівником підприємства, яке має ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) являється ОСОБА_12 , місцезнаходження якого на даний час не встановлено.

Встановлено, що ОСОБА_12 має рахунок № НОМЕР_2 , який відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, є підстави вважати, що грошові кошти, отримані на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_2 могли бути отримані за його незаконну діяльність, також, документи щодо відкриття та використання рахунку № НОМЕР_2 можуть допомогти встановити місцезнаходження ОСОБА_13 , осіб, які користувались рахунком; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунок та отримані готівкою; суб`єкти підприємницькою діяльності, з якими проводився розрахунок карткою, а також встановити призначення платежів.

Таким чином, документи щодо відкриття та використання карткового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_2 містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлене місцезнаходження останнього, осіб які фактично отримували готівкові грошові кошти, тобто зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Також слідчий просив клопотання розглядати у відсутність особи у володінні якої знаходяться документи.

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав.

Особа у володінні якої знаходяться речі до суду не викликалась у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про часткове задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються..

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Виходячи з вимог ч.1 ст. 164 КПК України слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання слідчого в частині щодо надання тимчасового доступу до речей і документів оперативному працівнику за його дорученням, оскільки єдиним процесуальним документом, що надає право особі доступ до речей та документів є ухвала слідчого судді (а не доручення слідчого), в якій має бути зазначено конкретне прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене та наведені вимоги КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання та надання слідчому тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю без можливості їх виїмки з можливістю ознайомлення з ними та отримати їх копію, оскільки згадані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та враховуючи, що без такого вилучення не існує реальної загрози зміни або знищення цих документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Святошииському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про про тимчасовий доступ до речей і документів, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 06 червня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч. 3; ст.205 ч. 1; ст.209 ч. 3; ст.205 4.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч. 1, ст. 191 ч.5 КК України задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме документів щодо відкриття та використання рахунк ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_2 відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , без можливості їх вилучення, з можливістю ознайомлення з ними та отримання копій, а саме: копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_2 , відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОК1111, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за весь період функціонування рахунку; оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_2 відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк", також можливої технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер власника рахунку вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені власника рахунку, а також карток зі зразками підписів власника рахунку; оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_2 , відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , в тому числі анкет, реєстраційних документів, договорів, копій паспорту громадянина України, та інших документів, які подавались до банківської установи для отримання картки;

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 23 січня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1