СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
Справа №712/13845/15-к
Провадження № 1-кс/712/5608/15
м. Черкаси 21 грудня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000099, слідчим ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000099, відомості про яке внесені 03.09.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 та 4 ст. 358 КК України.

Слідчий вказав, що в ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_5 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використовуючи завідомо підроблені документи про нібито проведенні фінансово господарські операції від суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ухилився від сплати до державного бюджету податку з доходів фізичних осіб в сумі 804,4 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 1 072 тис. грн., а всього в загальній сумі 1 877 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_5 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: , за адресою: АДРЕСА_1 , з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, достовірно знаючи, що він як фізична особа підприємець не проводив ніяких фінансово господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та товарно-матеріальні цінності по взаємовідносинам між даними підприємствами не поставлялись і послуги не надавались, в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, склав та видав неправдиві документи щодо проведення фінансово господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами.

Як зазначено у клопотанні, ОСОБА_5 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: , за адресою: АДРЕСА_1 , перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використав неправдиві документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та в подальшому на їх підсаві вніс до офіційних документів - податкових декларацій з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_5 та розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларацій) та податку з доходів фізичних осіб, завідомо неправдиві відомості.

Разом з цим, досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) в період ухилення від сплати податків до державного бюджету мав фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ).

На даний час по кримінальному провадженню у слідчого виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригінали реєстраційних, установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 .

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки іншим шляхом, а ніж вилученням документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 неможливо дослідити вказані вище обставини, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Задовольнити клопотання слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , з можливістю вилучити оригінали реєстраційних, установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ).

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , який може доручити її виконання співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_7 .
У разі не виконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями КПК України, з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає та діє 30 діб із моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1