Справа №712/9558/13-к
Провадження №1 кс/712/3707/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 02 серпня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000158, старшим слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_2 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 та прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1,-

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000158 за фактом ухилення службовими особами ТОВ Анва () від сплати податків в значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та щодо факту заволодіння чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ Анва (), відповідно до висновку експертного економічного дослідження №7/13-Б від 27.06.2013 року, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, умисно в порушення п.п.134.1.1, п.134.1 ст.134 та п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, за період з 01.05.2012 по 30.09.2012 ухилились від сплати до державного бюджету України податків на загальну суму 718 596 грн., в тому числі податок на прибуток підприємств на суму 368 061 грн. та податок на додану вартість 350 535 грн.

Крім цього, службові особи ТОВ Анва (), відповідно до висновку експертного економічного дослідження №7/13-Б від 27.06.2013, за період з 01.05.2012 по 30.09.2012 заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами на загальну суму 2 518 895 грн.

Вказані порушення відбулися внаслідок відображення службовими особами ТОВ Анва () в податковій звітності підприємства проведення псевдооперацій та перерахуванням коштів з державних підприємств на ТОВ Декорт Система (), ТОВ Абсолют - Бест (), ТОВ Квант Ресурс ТК () та ТОВ Аліот Акцент ().

Враховуючи вищевикладене, для зясування обставин проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Анва () з ТОВ Декорт Система (), ТОВ Абсолют - Бест (), ТОВ Квант Ресурс ТК () та ТОВ Аліот Акцент () на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення до матеріалів кримінального провадження документів реєстраційної та податкової звітності (довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток, звітів за формою 1-ДФ) ТОВ Квант Ресурс ТК () за період з 01.05.2012 по 30.09.2012.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи реєстраційної та податкової звітності ТОВ Квант Ресурс ТК () за період з 01.05.2012 по 30.09.2012, мають велике значення для розслідування кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної та податкової звітності (довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток, звітів за формою 1-ДФ) ТОВ Квант Ресурс ТК () за період з 01.05.2012 по 30.09.2012, які на даний час перебувають у володінні ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів м. Києва.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2

Ухвала діє протягом місяця з дня її прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: _______________________201__року

__________________________/__________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)