Справа № 1-кс/760/4176/15
УХВАЛА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 серпня 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене із старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на банківські рахунки, у кримінальному провадженні № 0000022 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

13 серпня 2015 року в провадження слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене із старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про арешт грошових коштів на банківських рахунках та зупинення видаткових операцій по даних рахунках.
Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що до ЄРДР внесено кримінальне провадження за № 0000022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, в ході якого встановлено, що невстановлені особи умисно створили та придбали ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Санділ» (), ТОВ «Вестас-Інвест» (), ТОВ «Едма» (), ТОВ «1001 послуга» (), ТОВ «Маринорк» (), ТОВ «Монолитід» (), ТОВ «Фрея Стіл» (), ТОВ «Торг капітал» (), ТОВ «Конкор ЛТД» (), ТОВ «Софт Інвест» (), ТОВ «Авікорс» (), ТОВ «ОПТ Торг проект» (), ТОВ «Мегасервіс Ц» (), ТОВ «Шансі Торг» (), ТОВ «Промкоррект» () з метою прикриття незаконної діяльності.
Оперативним шляхом встановлено, що фактично грошові кошти, в порушення податкового законодавства, з метою обготівкування направляються підприємствами «вигодонабувачами» не на підприємства за рахунок яких сформовано податковий кредит, а на ряд не задекларованих підприємств, а саме: ТОВ «Едма» (), ТОВ «Вестас - Інвест» (), ТОВ «1001 послуга» (), ТОВ «Маринорк» (), ТОВ «Монолитід» (), ТОВ «Фрея Стіл» (), ТОВ «Торг капітал» (), «КОНКОР ЛТД» (), ТОВ "СОФТ ІНВЕСТ" (), ТОВ «Авікорс» (), ТОВ «ОПТ «Торг проект» (), ТОВ «Мегасервіс Ц» (), ТОВ «Шансі торг» (38866586), ТОВ «Промкоррект» (). При цьому, призначення платежу використовується «сплата за договором переведення боргу». Керівники та засновники даних СГД є пов`язаними особами з даною злочинною схемою та виступають ще керівниками та засновниками ряду СГД.
В ході досудового розслідування встановлено, що кошти перераховуються на банківські рахунки ТОВ «Едма» (), зокрема на рахунок № НОМЕР_1 , який відкритий у АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005).
З метою забезпечення арешту майна- коштів на рахунках ТОВ « Едма» слідчий клопоче про розгляд даного клопотання без участі представника підприємства з метою уникнення перерахувань ними грошових коштів після виклику до суду для участі у розгляді даного клопотання, тож вважаю можливим на підставі ч.2 ст.172 КПК України розгляд клопотання без повідомлення та участі власника грошових коштів.
Крім того, фіксація перебігу судового засідання на підставі ст. 107 КПК України не проводилась.
Заслухавши особу, що звернулася з клопотанням, дослідивши матеріали, що обґрунтовують клопотання, слідчий суддя, вважає, що воно підлягає до часткового задоволення, виходячи з наступного.
Згідно з ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.
Відповідно до ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей, тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та / або/зберегли на собі його сліди, призначалися для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/ або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення, є предметом кримінального правопорушення, в тому числі пов`язані з їх незаконним обігом, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, та / або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.
Тому, з огляду на положення ч. 2 ст. 167 та ч. 2 ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним кримінальним процесуальним законом, повинно арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (зникнення чи відчуження) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.
Враховуючи, що грошові кошти, які містяться на банківських рахунках № НОМЕР_1 відкритих ТОВ «Едма» () у АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005) були набуті в результаті вчинення зазначеного кримінального правопорушення і тому відповідають критеріям п.4 ч.2 ст.167 КПК України, вважаю наявними передбачені ч.2 ст.170 КПК України підстави для арешту вказаного рахунку.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173, ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на банківські рахунки ТОВ «Едма» (), зокрема на рахунок № НОМЕР_1 який відкритий у АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 відкритий ТОВ «Едма» () в банківській установі у АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005).

який знаходиться за адресою: м. Київ, вул.. Андріївська , 2/12 за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.
Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Едма» () в банківській установі АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005) на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «Едма» () та вже знаходяться на рахунку № 3720, окрім видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів та виплати заробітної плати.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників податків ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005) а саме, довідки про залишок коштів на рахунку № № НОМЕР_1 відкритого ТОВ «Едма» (), на момент накладання арешту та в подальшому надавати таку інформацію за запитом слідчого.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1