Справа № 592/1279/16-к
Провадження № 1-кс/592/424/16

УХВАЛА
/про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення /
15 лютого 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчогоСВ кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчогоСВ кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до речей , документів , та їх вилучення , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000061від 07.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, 2 ст. 366, ч. 1,3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в травні 2015 року з метою заниження сплати митних платежів при проведенні імпорту вантажних автомобілів марки «DAF» надали до ІНФОРМАЦІЯ_2 митні декларації та рахунки-фактури, що містили неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення. В подальшому було занижено сплату ПДВ, акцизного податку, ввізного мита та компенсаційного мита на загальну суму 1 766 320,12 грн.

Директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_3 через декларанта ПП « ОСОБА_5 » надав на митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_2 митні декларації з метою оформлення, відповідно до митного режиму «імпорт», транспортних засобів марки «DAF» в кількості 4 транспортні засоби загальною вартістю 235 085 грн. У якості підстави для проведення митного оформлення вказаного транспортного засобу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були надані до митного оформлення контракт № 27/03/2015 від 27.03.2016, укладений з компанією ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Литва), рахунки-фактури сертифікати відповідності та свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів. Відповідно до опису товару в графі 33 митних декларацій вказано код товару згідно УКТЗЕД (трактори (за винятком тракторів товарної позиції 8709); - трактори колісні для напівпричепів: - що використовувалися.

З метою перевірки достовірності відомостей заявлених в митних деклараціях ІНФОРМАЦІЯ_6 звернулась із запитами до дилера «DAF» в Україні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » із запитом про надання інформації у товаровиробника щодо транспортних засобів. Відповідно до інформації, наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », транспортним засобам марки «DAF» з номерами шасі:

- НОМЕР_2 відповідає тип FAGCF 75, рік випуску 2002, а 4-й символ VIN коду «А» транспортного засобу марки «DAF» відповідає за тип «вантажний автомобіль»;

- XLRAS75PC0E651495 відповідає тип FASCF 75, рік випуску 2004, а 4-й символ VIN коду «А» транспортного засобу марки «DAF» відповідає за тип «вантажний автомобіль»;

- XLRAS75PC0E612320 відповідає тип FASCF 75, рік випуску 2003, а 4-й символ VIN коду «А» транспортного засобу марки «DAF» відповідає за тип «вантажний автомобіль»;

- XLRAG75PC0E624040 відповідає тип FAGCF 75, рік випуску 2003, а 4-й символ VIN коду «А» транспортного засобу марки «DAF» відповідає за тип «вантажний автомобіль».

У разі митного оформлення транспортних засобів марки «DAF» з вищевказаними номерами шасі за описом «вантажний автомобіль, що був у використанні» за кодом УКТЗЕД, загальна сума митних платежів склала б суму 1 878 131,12 грн.

У ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_8 вантажні автомобілі марки «DAF» номера шасі: НОМЕР_2 (номерний знак НОМЕР_3 ), НОМЕР_4 (номерний знак НОМЕР_5 ), НОМЕР_6 (номерний знак НОМЕР_7 ), НОМЕР_8 (номерний знак НОМЕР_9 ), були зареєстровані за громадянином ОСОБА_6 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 . У червні 2015 року вищевказані автомобілі знято з обліку ІНФОРМАЦІЯ_9 .

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.
Слідчий суддя , заслухавши пояснення слідчого , вивчивши клопотання та докази, додані до клопотання, якими слідчий обгрунтовує свої вимоги , вважаю , що клопотання підлягає частковому задоволенню.
Враховуючи, що є підстава вважати про можливу втрату інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи , у володінні якої знаходиться зазначені вище ручі і документи.
Відповідно до ч.1 ст.132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно з ч.1, 2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали суду.
Згідно з положеннями ч.1 ст.160 КПК України, зокрема: сторони кримінального провадження мають право звернутись до суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу.
Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що речі, до яких з просить надати тимчасовий доступ, перебувають у ОСОБА_6 , самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і є можливість використання як доказів, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, зокрема в частині надання тимчасового доступу до речей, які знаходяться у володінні ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме вищезазначених транспортних засобів.
Разом з тим, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання щодо вилучення вищезазначених чотирьох транспортних засобів, оскільки слідчим не обґрунтовано, що існує реальна загроза зміни або знищення транспортних засобів, документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Керуючись ст.ст.110,160-165, 372 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Надати слідчому СВ кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 або співробітникам податкової міліції, визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінального процесуального кодексу України тимчасовий доступ до доступ до речей, а саме: вантажні автомобілі марки «DAF» номера шасі: НОМЕР_2 , НОМЕР_4 , НОМЕР_6 , НОМЕР_10 , які знаходяться у володінні гр. ОСОБА_6 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

В іншій частині клопотання відмовити

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її постановлення.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1