Справа № 1-53/2010 року
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 травня 2010 року Бориславський міський суд Львівської області

в складі: головуючого судді Пещука Р.Й.

при секретарі: Стецун І.Т.

з участю прокурора: Рибачука В.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Бориславі кримінальну справу про обвинувачення

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, українця, громадянина України, одруженого, ІНФОРМАЦІЯ_3, безпартійного, працюючого головою правління ВАТ «Бориславреммонтаж», раніше не судимого, не військовозобов»язаного, прож. ІНФОРМАЦІЯ_4 у вчиненні злочинів передбачених ч.1 ст. 175, ч.2 ст. 382, ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 382 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1, працюючи на посаді в.о. голови правління ВАТ «Бориславреммонтаж» з 30.09.2008 року та голови правління з 13.04.2009 року, будучи службовою особою єдиним розпорядником коштів, наділеним правом першого підпису на усіх касових, банківських та інших правових документах, володіючи повноваженнями по здійсненню керівництва за проведенням підприємством фінансово-господарської діяльності у відповідності до п.7.3.5 статуту, будучи, згідно з ст.ст. 9, 11 Закону України «Про систему оподаткування», ст.8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», відповідальним за організацію ведення бухгалтерського обліку, повноту нарахування та своєчасність сплати до бюджету податків, зборів та обовязкових платежів, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, в інтересах третіх осіб, з метою ухилення від сплати обовязкових платежів до Пенсійного фонду України та податків до Державного бюджету, в порушення вимог п.7.3.5 статуту, п.п.6, 12 ст.20 Закону України «Про загальнообовязкове державне пенсійне страхування», ст.9 Закону України «Про систему оподаткування» за наявності одночасно із зобовязаннями із сплати страхових внесків в сумі 184,16 тис.грн., та зобовязаннями зі сплати податків в сумі 164,83 тис.грн., зобовязань перед іншими кредиторами не виконав зобовязання зі сплати страхових внесків та податків, які мають пріоритет перед усіма іншими зобовязаннями, в першу чергу, а в період часу січень листопад 2009 року використав кошти на фінансово-господарські потреби підприємства в сумі 998,6 тис.грн., а саме на закупівлю товарно-матеріальних цінностей в сумі 535,3 тис.грн., оплату за енергоносії в сумі 30,3 тис.грн., оплату аудиторських послуг в сумі 7 тис.грн., оплату кредиту в банках та відсотків по кредиту в сумі 394,2 тис.грн., оплату послуг звязку в сумі 6,8 тис.грн., закупівлю паливно-мастильних матеріалів в сумі 8,9 тис.грн., оплату періодичних видань в сумі 1 тис.грн., інші витрати в сумі 15,1 тис.грн. Внаслідок чого було заподіяно тяжких наслідків охоронюваним законом інтересам держави та громадян.

Крім цього, ОСОБА_1, достовірно знаючи про винесені Львівським окружним адміністративним судом рішення про стягнення заборгованості по страхових внесках на загальнообовязкове державне пенсійне страхування:

- рішення № 2а-6529 від 05.12.2008 року про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь Управління Пенсійного фонду України у Львівській області 84,258 тис. грн. боргу;

- рішення № 2а-1200 від 19.03.2009 року про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь Управління Пенсійного фонду України у Львівській області 49,379 тис. грн. боргу,

які вступили в законну силу, видані на їх виконання виконавчі листи Бориславського міського суду, перешкоджав їх виконанню, не зважаючи на винесені постанови державного виконавця відділу державної виконавчої служби Бориславського МУЮ Львівської області від 12.03.2009 року, 02.09.2009 року про арешт коштів ВАТ «Бориславреммонтаж», що знаходяться на рахунках в банківських установах, пряму заборону відкривати нові рахунки після накладення арешту на діючі рахунки підприємства (ст. 63 Закону України «Про виконавче провадження»), прийняв рішення про відкриття банківських рахунків та підписав відповідні заяви про відкриття банківських рахунків 28.04.2009 року, 08.09.2009 року в філії відділення Промінвестбанку в м.Бориславі Львівської області від імені голови правління ВАТ «Бориславреммонтаж», внаслідок чого було відкрито 2 поточні рахунки № 0002 та № 0002 в філії відділення Промінвестбанку у м. Бориславі Львівської області, на які за результатами фінансово-господарської діяльності надійшли кошти в сумі 656,425 тис.грн. та були використані на поточні потреби підприємства, проте на виконання згаданих рішень суду в добровільному порядку не скеровувались, внаслідок чого по даний час залишаються невиконаними рішення суду про стягнення заборгованості по страхових внесках на загальнообовязкове державне пенсійне страхування на загальну суму 133,637 тис.грн., тобто заподіяв істотну шкоду охоронюваним законом правам і свободам громадян, державним інтересам.

Крім того, ОСОБА_1, працюючи на посаді в.о. голови правління ВАТ «Бориславреммонтаж» з 30.09.2008 року та голови правління з 13.04.2009 року, будучи службовою особою єдиним розпорядником коштів, наділеним правом першого підпису на усіх касових, банківських та інших правових документах, володіючи повноваженнями по здійсненню керівництва за проведенням підприємством фінансово-господарської діяльності у відповідності до п.7.3.5 статуту, незважаючи на те, що підприємством за наслідками своєї фінансово-господарської діяльності за січень листопад 2009 року отримано кошти в сумі 1500,1 тис.грн., умисно та безпідставно, в порушення вимог ч.3 ст.15 Закону України Про оплату праці, яка передбачає, що оплата праці працівників підприємства здійснюється в першочерговому порядку, не виплатив заробітну плату 27 працюючим та 23 звільненим працівникам в строк більше ніж як за один місяць - за період з 01.10.2008 року по 30.11.2009 року на загальну суму 238,052 тис.грн., а саме наступним працівникам: ОСОБА_2 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 21506,06 грн.; ОСОБА_3 за період з лютого 2009 року по листопад 2009 року на суму 11784,94 грн.; ОСОБА_4 О.Р. за період з лютого 2009 року по листопад 2009 року на суму 6466,34 грн.; ОСОБА_5 за період з лютого 2009 року по листопад 2009 року на суму 6674,96 грн.; ОСОБА_6 за період з грудня 2008 року по листопад 2009 року на суму 6669,66 грн.; ОСОБА_7 за період з січня 2009 року по листопад 2009 року на суму 2960,07 грн.; ОСОБА_8 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 6119,93 грн.; ОСОБА_9 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 4938,23 грн.; ОСОБА_10 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 3227,21 грн.; ОСОБА_11 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5571,47 грн.; ОСОБА_12 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 6832,54 грн.; ОСОБА_13 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 4304,55 грн.; ОСОБА_14 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5689,01 грн.; ОСОБА_15 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5454,24 грн.; ОСОБА_16 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5339,19 грн.; ОСОБА_17 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5634,14 грн.; ОСОБА_18 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 7595,51 грн.; ОСОБА_19 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 4352,07 грн.; ОСОБА_20 за листопад 2009 року в сумі 1230,74 грн.; ОСОБА_21 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 2610,97 грн.; ОСОБА_22 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 3888,35 грн.; ОСОБА_23 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5335,16 грн.; ОСОБА_24 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 8876,07 грн.; ОСОБА_25 за період з січня 2009 року по листопад 2009 року на суму 3410,12 грн.; ОСОБА_26 за період з липня 2009 року по листопад 2009 року на суму 2471,78 грн.; ОСОБА_27 за період з жовтня 2009 року по листопад 2009 року на суму 1562,27 грн.; ОСОБА_28 за період з жовтня 2009 року по листопад 2009 року на суму 1422,58 грн.; ОСОБА_29 за період з листопада 2008 року по листопад 2009 року на суму 2689,92 грн.; ОСОБА_30 за період з жовтня 2008 року по липень 2009 року на суму 10512,73 грн.; ОСОБА_31 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 2183,54 грн.; ОСОБА_32 за період з жовтня 2008 року по травень 2009 року на суму 2372,87 грн.; ОСОБА_33 за період з жовтня 2008 року по серпень 2009 року на суму 8469,22 грн.; ОСОБА_34 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 812,46 грн.; ОСОБА_35 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 842,35 грн.; ОСОБА_36 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 2126,75 грн.; ОСОБА_37 за період з жовтня 2008 року по вересень 2009 року на суму 7157,95 грн.; ОСОБА_38 за період з жовтня 2008 року по вересень 2009 року на суму 9083,35 грн.; ОСОБА_39 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 2943,58 грн.; ОСОБА_40 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 1371,01 грн.; ОСОБА_41 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 781,69 грн.; ОСОБА_42 за період з жовтня 2008 року по серпень 2009 року на суму 5206,74 грн.; ОСОБА_43 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 4838,86 грн.; ОСОБА_44 за період з жовтня 2008 року по березень 2009 року на суму 2757,34 грн.; ОСОБА_45 за період з січня по вересень 2009 року на суму 2374,4 грн.; ОСОБА_46 за період з жовтня 2008 року по серпень 2009 року на суму 7424,83 грн.; ОСОБА_47 за період з жовтня 2008 року по червень 2009 року на суму 2728,97 грн.; ОСОБА_48 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 2040,97 грн.; ОСОБА_49 за період з жовтня 2008 року по липень 2009 року на суму 4399,47 грн.; ОСОБА_50 за період жовтень 2008 року на суму 549,2 грн.; ОСОБА_51 за період листопад 2008 року на суму 2456,37 грн.

В той час ОСОБА_1 використав кошти на сплату податків та інших обовязкових платежів в сумі 42,6 тис.грн., закупівлю товарно-матеріальних цінностей в сумі 535,3 тис.грн., оплату за енергоносії в сумі 30,3 тис.грн., оплату аудиторських послуг в сумі 7 тис.грн., оплату кредиту в банках та відсотків по кредиту в сумі 394,2 тис.грн., оплату послуг звязку в сумі 6,8 тис.грн., закупівлю паливно-мастильних матеріалів в сумі 8,9 тис.грн., оплату періодичних видань в сумі 1 тис.грн., інші витрати в сумі 15,1 тис.грн.

Крім цього, ОСОБА_1, достовірно знаючи про винесені Бориславським міським судом рішення про стягнення заборгованої заробітної плати з підприємства:

- судовий наказ № 2н-159 від 08.12.2008 року про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_45 15650,43 грн. боргу;

- судовий наказ № 2н-160 від 15.12.2008 року про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_49 10693,01 грн. боргу;

- судовий наказ № 2н-4 від 26.01.2009 року про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_52 5409,6 грн. боргу;

- судовий наказ № 2н-102 від 22.05.2009 року про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_53 30126,22 грн. боргу;

- рішення № 2-134/2009 від 23.01.2009 року про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_54 на суму 5806 грн. боргу;

- рішення № 2-687/2008 від 22.12.2008 року про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_55 5570,35 грн. боргу;

- рішення № 2-515/2009 від 22.06.2009 року про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_56 35108,35 грн. боргу;

- рішення № 2-276/2009 від 17.04.2009 року про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_57 9351,71 грн. боргу,

які вступили в законну силу, видані на їх виконання виконавчі листи Бориславського міського суду, перешкоджав їх виконанню, не зважаючи на винесені постанови державного виконавця відділу державної виконавчої служби Бориславського МУЮ Львівської області від 12.03.2009 року, 02.09.2009 року про арешт коштів ВАТ «Бориславреммонтаж», що знаходяться на рахунках в банківських установах, пряму заборону відкривати нові рахунки після накладення арешту на діючі рахунки підприємства (ст. 63 Закону України «Про виконавче провадження»), прийняв рішення про відкриття банківських рахунків та підписав відповідні заяви про відкриття банківських рахунків 28.04.2009 року, 08.09.2009 року в філії відділення Промінвестбанку в м.Бориславі Львівської області від імені голови правління ВАТ «Бориславреммонтаж», внаслідок чого було відкрито 2 поточні рахунки № 0002 та № 0002 в філії відділення Промінвестбанку у м. Бориславі Львівської області, на які за результатами фінансово-господарської діяльності надходили кошти, проте на виконання згаданих рішень суду в добровільному порядку не скеровувались, внаслідок чого по даний час залишаються невиконаними рішення суду про стягнення заробітної плати на загальну суму 117715,67 грн., тобто заподіяв істотну шкоду охоронюваним законом правам і свободам громадян.

В судовому засіданні підсудний ОСОБА_1 свою вину у вчиненні інкримінованих йому злочинів визнав повністю та пояснив, що являється головою правління ВАТ „Бориславреммонтаж міста ОСОБА_44. На вказаній посаді працює з 30.09.2008 року. В своїй діяльності керується Статутом товариства, діючим законодавством України. Являється головним розпорядником коштів, наділеним правом першого підпису на усіх банківських, касових та інших правових документах. Згідно Статуту товариства він, як голова правління, несе персональну відповідальність за діяльність товариства і має право без довіреності здійснювати дії від імені товариства в межах Статуту, в тому числі укладати від імені товариства цивільно-правові угоди і забезпечувати їх виконання, представляти товариство у відносинах з підприємствами установами та організаціями, розпоряджатись майном товариства. Усі документи, повязані з розпорядженням майном та фінансами товариства, повинні бути підписані ним, як головою правління. Головний бухгалтер товариства згідно покладених на неї обовязків, займається організацією та контролем за веденням бухгалтерського обліку. За період його діяльності посаду головного бухгалтера обіймала ОСОБА_3 Фактично в товаристві заборгованість по заробітній платі почала виникати з початку 2007 року коли він ще не обіймав посаду голови правління, причиною чого послужила збитковість діяльності товариства, про що свідчать дані бухгалтерського обліку. Тобто, основною причиною своєчасної невиплати заробітної плати є відсутність достатньої кількості обігових коштів. Він у своїй роботі приймає всі можливі міри по погашенні заборгованості по заробітній платі перед працівниками. На даний час за період з 01.01.2010р. по 31.05.2010р. погашена заборгованість по виплаті зарплати на суму 161201,00 грн., про що свідчить довідка ВАТ «Бориславреммонтаж». У вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст. 175, ч.2 ст. 382, ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 382 КК України щиро розкаюється та просить суд його суворо не карати.

Крім повного визнання вини, вина підсудного у вчиненні злочинів знайшла своє повне доведення зібраними по справі доказами, зокрема:

перевіреними в судовому засіданні показаннями потерпілої ОСОБА_4, даними нею під час досудового слідства, яка показала, що з квітня 2008 року заробітна плата виплачується несистематично. Головою правління ОСОБА_1 ведуться переговори з власниками підприємства про виділення коштів на покриття заборгованості по виплаті заробітної плати перед працівниками підприємства. Одночасно, є пропозиції щодо виконання підрядних робіт по будівництву товариством. Це в свою чергу активізує фінансово-господарську діяльність товариства, що призведе до збільшення кількості обігових коштів і відповідно погашення заборгованої заробітної плати та своєчасної виплати поточної заробітної плати. Заходи, які вживаються ОСОБА_1 на підприємстві на даний час, є ефективними і призведуть до повного погашення заборгованої зарплати та виплати поточної заробітної плати. Крім цього, більшість працівників підприємства звертались з позовами в суд про виплату нарахованої проте не виплаченої заробітної плати. На даний момент часу, більшість таких позовів розглянуто та задоволено. А тому, як потерпілий, цивільний позивач та представник потерпілих, цивільних позивачів інших членів трудового колективу ВАТ „Бориславреммонтаж зазначила, що вона та інші працівники товариства до голови правління ОСОБА_1 будь-яких претензій майнового чи немайнового характеру не мають і з цивільним позовом в суд звертатись не будуть.

( а.с. 77 т.2)

показаннями потерпілого ОСОБА_29, даними ним під час досудового слідства, який показав, що працював на підприємстві ВАТ «Бориславреммонтаж» в період часу з листопада 2008 року по грудень 2009 року на посаді юрист-консульта. Коли він працював на підприємстві заробітна плата виплачувалась несистематично. На даний момент часу за період листопад 2008 року листопад 2009 року перед ним залишилась заборгованість по виплаті нарахованої заробітної плати в сумі 2689,92 грн. Він до голови правління ВАТ «Бориславреммонтаж» ОСОБА_1 будь-яких претензій матеріального характеру немає, позову заявляти не буде.

(а.с.82 т.2)

показаннями потерпілого ОСОБА_30, даними ним під час досудового слідства, який показав, що працював на підприємстві ВАТ «Бориславреммонтаж» в період часу з 1999 року по серпень 2009 року на посаді виконроба. Коли він працював на підприємстві заробітна плата виплачувалась несистематично. На даний момент часу за період жовтень 2008 року липень 2009 року перед ним залишилась заборгованість по виплаті нарахованої заробітної плати в сумі 10512,73 грн. Ним було подано позовну заяву в Бориславський міський суд. На даний момент триває слухання. В ході судового розгляду кримінальної справи в суді цивільного позову заявляти не буде.

( а.с.85т.2)

аналогічні дані встановлено із оголошених і оцінених в судовому засідання показань потерпілих ОСОБА_31 ( а.с.88 т.2); ОСОБА_32 ( а.с.90 т.2); ОСОБА_33 (а.с. 94 т.2); ОСОБА_34 (а.с. 97 т.2); ОСОБА_35В.( а.с.99 т.2); ОСОБА_36 (а.с.104 т.2); ОСОБА_37 (а.с. 107 т.2); ОСОБА_38 (а.с.111 т.2); ОСОБА_39 (а.с.114 т.2); ОСОБА_40 (а.с. 118т. 2); ОСОБА_41 (а.с. 121 т.2); ОСОБА_42 (а.с. 124 т.2); ОСОБА_43 ( а.с. 127 т.2); ОСОБА_44 ( а.с. 131 т.2); ОСОБА_45 ( а.с. 134 т.2); ОСОБА_46 ( а.с. 138 т.2); ОСОБА_47 ( а.с. 141 т.2); ОСОБА_48 ( а.с.145 т.2); ОСОБА_49 ( а.с. 148 т.2); ОСОБА_50 ( а.с. 151 т.2); ОСОБА_51 (а.с.164 т.2) даних ними під час провадження досудового слідства.

перевіреними в судовому засіданні показаннями потерпілої ОСОБА_58, даними нею під час досудового слідства, яка показала, що у підприємства ВАТ «Бориславреммонтаж», головою правління якого є ОСОБА_1 за період діяльності січень листопад 2009 року виникла заборгованість в сумі 164,83 тис.грн. по сплаті до бюджету як загальнообовязкових податків та обовязкові платежів. На даний час ДПІ у м.Бориславі здійснюються заходить по стягненню заборгованості, яка на сьогоднішній день є непогашенною.

( а.с. 259 т.3)

перевіреними в судовому засіданні показаннями свідків ОСОБА_3 ( а.с. 24-25 т.2, 249-250 т.3); ОСОБА_52 ( а.с. 101т.2); ОСОБА_59 ( а.с.108 т.2); ОСОБА_60 (а.с.115 т.2); ОСОБА_61 ( а.с. 135 т.2); ОСОБА_53 ( а.с.142 т.2)

даними протоколу огляду речових доказів від 27.01.2010 року, згідно якого було оглянуто заяву на відкриття банківського рахунку № 0002, заяву на відкриття банківського рахунку № 00021, та встановлено, що заява про відкриття поточного рахунку в Філії «Відділення Промінвестбанку» в м. Бориславі складена на 1 аркуші білого ксероксного паперу. Зверху мається назва документа, назва банку філія «Відділення Промінвестбанку» в м. Бориславі Л/о, нижче найменування підприємства ВАТ «Бориславреммонтаж». Справа від вказаних записів таблиця, у якій запис ідентифікаційний код за ЄДПРОУ 05399432. Під цими записами надпис наступного змісту: просимо відкрити поточний рахунок у гривні. Нижче запис наступного змісту ОСОБА_47 змістом «Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах ознайомлені. Вимоги цієї Інструкції для нас обовязкові. Нам повідомлено зміст частини пятої статті 63 Закону України «Про виконавче провадження». Під записом підпис поставлений ОСОБА_1 від імені голови правління ВАТ «Бориславреммонтаж» та відтиск круглої печатки ВАТ «Бориславреммонтаж». Під підписом дата подання заяви 28 квітня 2009 року. Під датою йде надпис «відмітки банку». Нижче запис: відкрити поточний рахунок, документи на відкриття рахунку перевірив та підпис уповноваженої керівником особи. Нижче дата відкриття рахунку 28 квітня 2009 року, під датою таблиця, в першій графі - № балансового рахунку 2600, в другій графі № особового рахунку НОМЕР_1. Збоку підпис головного бухгалтера. Заява про відкриття поточного рахунку в Філії «Відділення Промінвестбанку» в м. Бориславі складена на 1 аркуші білого ксероксного паперу. Зверху мається назва документа, назва банку філія «Відділення Промінвестбанку» в м. Бориславі Л/о, нижче найменування підприємства ВАТ «Бориславреммонтаж». Справа від вказаних записів таблиця, у якій запис ідентифікаційний код за ЄДПРОУ 05399432. Під цими записами надпис наступного змісту: просимо відкрити поточний рахунок у гривні. Нижче запис наступного змісту ОСОБА_47 змістом «Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах ознайомлені. Вимоги цієї Інструкції для нас обовязкові. Нам повідомлено зміст частини пятої статті 63 Закону України «Про виконавче провадження». Під записом підпис поставлений ОСОБА_1 від імені голови правління ВАТ «Бориславреммонтаж» та відтиск круглої печатки ВАТ «Бориславреммонтаж». Під підписом дата подання заяви 08 вересня 2009 року. Під датою йде надпис «відмітки банку». Нижче запис: відкрити поточний рахунок, документи на відкриття рахунку перевірив та підпис уповноваженої керівником особи. Нижче дата відкриття рахунку 08 вересня 2009 року, під датою таблиця, в першій графі - № балансового рахунку 2600, в другій графі № особового рахунку НОМЕР_2. Збоку підпис головного бухгалтера.

( а.с.46-47 т.2)

протоколом огляду документів від 28.01.2010 року, згідно якого було оглянуто касову книгу ВАТ «Бориславреммонтаж», відомості про виплату заробітної плати ВАТ «Бориславреммонтаж», особові картки працівників ВАТ «Бориславреммонтаж» по нарахуванню та виплаті заробітної плати, папку з ухвалами про відкриття провадження у справі, постановами про арешт коштів, постановами про відкриття виконавчого провадження, папку з кадровими наказами ВАТ «Бориславреммонтаж», книгу вхідної документації ВАТ «Бориславреммонтаж», головну книгу ВАТ «Бориславреммонтаж», журнал-ордер № 1 рахунок 301 на 10 арк.; журнал-ордер № 2 рахунок № 311 на 10 арк.; журнал-ордер № 6 рахунок № 631 на 11 арк.; журнал-ордер № 7 рахунок № 372 на 11 арк.; відомість № 16 рахунок № 361 на 11 арк.; рахунок № 685 на 11 арк.; рахунок № 703 на 6 арк.; платіжні документи (банки і поставщики) за 1-ше півріччя 2009 року на 183 арк.; платіжні документи на закупівлю товарно-матеріальних цінностей, паливно-мастильних матеріалів і канцелярських виробів на 388 арк.; прихідні документи (поставщики) за 2-ге півріччя 2009 року на 48 арк.; платіжні документи по банку за 2-ге півріччя 2009 року на 100 арк.; договір кредитної лінії № 460/2006 від 22.11.2006 року; договір кредитної лінії № 96/Кр 56 від 19.03.2008 року, та встановлено, що рух грошових коштів ВАТ «Бориславреммонтаж» відображається відповідно до поданих виписок банку в журналі-ордері № 2 по рахунку 31 «Рахунки в банках». По Дт рахунку 31 відображено надходження грошових коштів за період січня-листопада 2009 року в сумі 1500,1 тис.грн., а по Кт рахунку їх використання в сумі 1500,1 тис.грн. залишок коштів на 01.01.2009 року становив 1,00 грн. і на 01.12.2009 року становив 1,00 грн. За період січня-листопада 2009 року витрачено кошти з рахунку 31 «Рахунки в банках» на такі потреби, а саме: на виплату заробітної плати в сумі 390,3 тис.грн.; сплату податків та інших обовязкових платежів в сумі 42,6 тис.грн.; сплату внесків в пенсійний фонд в сумі 68,6 тис.грн.; витрати на закупівлю товарно-матеріальних цінностей та оплату за виконані роботи згідно договорів підряду в сумі 535,3 тис.грн.; оплату за електроенергію в сумі 30,3 тис.грн.; оплату за аудиторські послуги в сумі 7 тис.грн.; оплату відсотків по кредиту в сумі 94,2 тис.грн.; оплату послуг звязку (Укртелеком) в сумі 6,8 тис.грн.; придбання паливно-мастильних матеріалів в сумі 8,9 тис.грн.; ішні витрати в сумі 16,1 тис.грн.; погашення кредиту в банку в сумі 300 тис.грн.

Крім цього встановлено, що на підприємстві є заборгованість по сплаті нарахованої проте не виплаченої заробітної плати за період з 01.10.2008 року по 30.11.2009 року на загальну суму 238,052 тис.грн. перед 27 працюючим та 23 звільненим працівникам, а саме наступним працівникам: ОСОБА_2 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 21506,06 грн.; ОСОБА_3 за період з лютого 2009 року по листопад 2009 року на суму 11784,94 грн.; ОСОБА_4 за період з лютого 2009 року по листопад 2009 року на суму 6466,34 грн.; ОСОБА_5 за період з лютого 2009 року по листопад 2009 року на суму 6674,96 грн.; ОСОБА_6 за період з грудня 2008 року по листопад 2009 року на суму 6669,66 грн.; ОСОБА_7 за період з січня 2009 року по листопад 2009 року на суму 2960,07 грн.; ОСОБА_8 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 6119,93 грн.; ОСОБА_9 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 4938,23 грн.; ОСОБА_10 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 3227,21 грн.; ОСОБА_11 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5571,47 грн.; ОСОБА_12 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 6832,54 грн.; ОСОБА_13 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 4304,55 грн.; ОСОБА_14 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5689,01 грн.; ОСОБА_15 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5454,24 грн.; ОСОБА_16 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5339,19 грн.; ОСОБА_17 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5634,14 грн.; ОСОБА_18 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 7595,51 грн.; ОСОБА_19 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 4352,07 грн.; ОСОБА_20 за листопад 2009 року в сумі 1230,74 грн.; ОСОБА_21 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 2610,97 грн.; ОСОБА_22 Н.В. за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 3888,35 грн.; ОСОБА_23 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 5335,16 грн.; ОСОБА_24 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 8876,07 грн.; ОСОБА_25 за період з січня 2009 року по листопад 2009 року на суму 3410,12 грн.; ОСОБА_26 за період з липня 2009 року по листопад 2009 року на суму 2471,78 грн.; ОСОБА_27 за період з жовтня 2009 року по листопад 2009 року на суму 1562,27 грн.; ОСОБА_28 за період з жовтня 2009 року по листопад 2009 року на суму 1422,58 грн.; ОСОБА_29 за період з листопада 2008 року по листопад 2009 року на суму 2689,92 грн.; ОСОБА_30 за період з жовтня 2008 року по липень 2009 року на суму 10512,73 грн.; ОСОБА_31 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 2183,54 грн.; ОСОБА_32 за період з жовтня 2008 року по травень 2009 року на суму 2372,87 грн.; ОСОБА_33 за період з жовтня 2008 року по серпень 2009 року на суму 8469,22 грн.; ОСОБА_34 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 812,46 грн.; ОСОБА_35 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 842,35 грн.; ОСОБА_36 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 2126,75 грн.; ОСОБА_37 за період з жовтня 2008 року по вересень 2009 року на суму 7157,95 грн.; ОСОБА_38 за період з жовтня 2008 року по вересень 2009 року на суму 9083,35 грн.; ОСОБА_39 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 2943,58 грн.; ОСОБА_40 за період з жовтня 2008 року по листопад 2009 року на суму 1371,01 грн.; ОСОБА_41 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 781,69 грн.; ОСОБА_42 за період з жовтня 2008 року по серпень 2009 року на суму 5206,74 грн.; ОСОБА_43 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 4838,86 грн.; ОСОБА_44 за період з жовтня 2008 року по березень 2009 року на суму 2757,34 грн.; ОСОБА_45 за період з січня по вересень 2009 року на суму 2374,4 грн.; ОСОБА_46 за період з жовтня 2008 року по серпень 2009 року на суму 7424,83 грн.; ОСОБА_47 за період з жовтня 2008 року по червень 2009 року на суму 2728,97 грн.; ОСОБА_48 за період з жовтня по грудень 2008 року на суму 2040,97 грн.; ОСОБА_49 за період з жовтня 2008 року по липень 2009 року на суму 4399,47 грн.; ОСОБА_50 за період жовтень 2008 року на суму 549,2 грн.; ОСОБА_51 за період листопад 2008 року на суму 2456,37 грн.

Оглядом книга вхідної документації ВАТ «Бориславреммонтаж» виявлено наступні записи, які мають значення для обєктивності розслідування кримінальної справи: на 46-ій сторінці під № 4 від 05.02.2009 року наступного змісту «Постанова про стягнення боргу на користь ОСОБА_45, ОСОБА_62, ОСОБА_63, ОСОБА_55, стягнення боргу на користь пенсійного фонду 84250 грн.»; на 48-ій сторінці під № 14 від 27.03.2009 року наступного змісту «Провадження у справі ОСОБА_57 на 17.03.2009 року»; на 48-ій сторінці під № 26 від 13.04.2009 року наступного змісту: «Судовий наказ на ОСОБА_49В.»; на 49-ій сторінці під № 30 наступного змісту: «Судовий наказ про стягнення боргу в сумі 26999,79 на користь ОСОБА_2О.».

( а.с.52-69 т.2)

протоколом огляду документів від 27.01.2010 року, згідно якого було оглянуто рух коштів по поточних банківських рахунках ВАТ «Бориславреммонтаж» № 0002 та № 0002 у філії «відділення ПАТ Промінвестбанк м.Борислава Львівської області» та встановлено, що по поточному банківському рахунку ВАТ «Бориславреммонтаж» № 0002 поступали кошти на рахунок 30.07.2009 року від КП «Бориславтеплоенерго» в сумі 1494 грн., 20.08.2009 року від Трускавецька МВДАОВФССТВП в сумі 5780 грн. З вказаних коштів підприємством перераховано 30.07.2009 року 1494 грн. на сплату відсотків по кредиту, 20.08.2009 року 5780 грн. на сплату відсотків по кредиту. По поточному банківському рахунку ВАТ «Бориславреммонтаж» № 0002 поступали кошти 13.11.2009 року з ГПУ «Львівгазвидобування» в сумі 520421,6 грн., 40576,7 грн., 82287,6 грн., 16.11.2009 року у вигляді повернення накопичених коштів в сумі 8383,56 грн.; 19.11.2009 року з філії «відділення ПАТ Промінвестбанк» 1600,00 грн.; 30.11.2009 року з філії «відділення ПАТ Промінвестбанк» 60,62 грн.; 30.11.2009 року перекидка накопичених коштів в сумі 55 грн. З вказаних коштів підприємством перераховано 16.11.2009 року 300000 грн. на оплату простроченого кредиту, 4191,78 грн. оплату відсотків по кредиту, 59375,3 грн. оплату прострочених доходів банку по відсотках за кредит, 415,75 грн. оплату прострочених доходів банку, 8383,56 грн. списання коштів на погашення відсотків за користування кредитом; 17.11.2009 року 179000 грн. на виплату заробітної плати за травень-вересень, 4350 грн., 58900 грн., 1600 грн. сплата в пенсійний фонд, 500 за зберігання сертифіката, 3000 грн.оплата за аудиторську перевірку, 650 грн. профвнески, 527,57 грн. за послуги телекому, 3500 грн. оплата за активну електроенергію, 7000 грн. сплата податку на прибуток, 5000 грн. ПДВ за вересень, 2000 грн. прибутковий податок, 152 грн. комунальний податок, 5010 грн. соцстрах, 1210 грн. сплата в фонд зайнятості, 3455 грн. сплата в фонд зайнятості, 1790 грн. касове обслуговування; 19.11.2009 року 500 за аудиторську перевірку, 1600 грн. за будівельні матеріали, 108 грн. за бланки, 483 грн. податок на прибуток, 369 грн. ПДВ за жовтень, 92 грн. накопичення коштів для сплати відсотків, 96 грн. за зняття обтяжень рухомого майна; 23.11.2009 року 10,5 грн. сплата доходів, 30.11.2009 року 60 грн. оплачені нараховані доходи

( а.с.32т.2)

актом перевірки ТДІП у Львівській області № 13-02-005/1656 від 19.11.2009 року, згідно якого встановлено, що станом на 19.11.2009 року має місце заборгованість з заробітної плати на загальну суму 345,7 тис.грн. наведене свідчить про порушення вимог ст.43 Конституції України, ст.ст.115, 116 КЗпП України, ст.24 закону України «Про оплату праці», також встановлено порушення вимог ст.15 Закону України «Про оплату праці» в частині не першочерговості використання коштів.

( а.с.2-10 т.1)

поданням відділу ДВС Бориславського МУЮ Львівської області № 09-39/3912/4 від 04.12.2009 року, згідно якого встановлено, що після накладення державним виконавцем відділу ДВС Бориславського МУЮ Львівської області арешту на рахунки, які належать ВАТ «Бориславреммонтаж», боржником відкрито 2 нові рахунки у філії «відділення ПАТ Промінвестбанку в м.Бориславі Львівської області»

( а.с.30 т.1)

копією постанови державного виконавця відділу ДВС Бориславського МУЮ Львівської області від 02.09.2009 року про арешт коштів боржника, згідно якої накладено арешт на кошти в сумі 234727,27 грн., що містяться на рахунках в філії «відділення ПАТ Промінвестбанку в м.Бориславі Львівської області».

( а.с.36-37 т.1)

копією постанови державного виконавця відділу ДВС Бориславського МУЮ Львівської області від 12.03.2009 року про арешт коштів боржника, згідно якої накладено арешт на кошти в сумі 127825,69 грн., що містяться на рахунках в філії «відділення ПАТ Промінвестбанку в м.Бориславі Львівської області».

(а.с.36-37 т.1)

копією наказу № 56 «к» від 30.09.2008 року по ВАТ «Бориславреммонтаж», згідно якого ОСОБА_1 тимчасово приступає до виконання обовязків голови правління ВАТ «Бориславреммонтаж».

( а.с.48 т.1)

копією наказу № 6 «к» від 13.04.2009 року по ВАТ «Бориславреммонтаж», згідно якого ОСОБА_1 приступає до виконання обовязків голови правління ВАТ «Бориславреммонтаж».

( а.с.49 т.1)

копіями судових рішень Бориславського міського суду: судовий наказ № 2н-159 виданого 08.12.2008 року Бориславським міським судом, про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_45 17224,55 грн. боргу; судовий наказ № 2н-160 виданого 15.12.2008 року Бориславським міським судом, про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_49 11771,39 грн. боргу; судовий наказ № 2н-4 виданого 26.01.2009 року Бориславським міським судом, про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_52 5950,56 грн. боргу; судовий наказ № 2н-102 виданого від 22.05.2009 року Бориславським міським судом, про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_53 33138,84 грн. боргу; рішення № 2-134 виданого від 23.01.2009 року Бориславським міським судом, про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_54 6386,6 грн.; рішення № 2-687 виданого від 22.12.2008 року Бориславським міським судом, про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_55 6136,47 грн. боргу; рішення № 2-275 виданого від 17.04.2009 року Бориславським міським судом, про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_57 10286,88 грн. боргу; рішення № 2-515 виданого від 22.06.2009 року Бориславським міським судом, про стягнення з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_2 2957,23 грн. боргу.

( а.с.107-119 т.1)

листом Управління ПФУ в м.Бориславі № 1165/04-40 від 08.02.2010 року, згідно якого заборгованість ВАТ «Бориславреммонтаж» перед Управлінням ПФУ в м.Бориславі зі сплати страхових внесків станом на 01.12.2009 року (січень-листопад 2009 року) становила в сумі 184,16 тис.грн. та пенсійною звітністю ВАТ «Бориславреммонтаж»

(а.с.51-76 т.3)

листом ДПІ у м.Бориславі № 344 від 04.02.2010 року, згідно якого заборгованість ВАТ «Бориславреммонтаж» перед ДПІ у м.Борислааі по сплаті податків до бюджету станом на листопад 2009 року (січень-дистопад 2009 року) становила в сумі 164,83 тис.грн. та податковою звітінстю ВАТ «Бориславреммонтаж».

(а.с.78-184 т.3)

копією рішення Львівського окружного адміністративного суду № 2а-1200 від 19.03.2009 року, згідно якого підлягає стягненню з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь Управління Пенсійного фонду України у Львівській області заборгованість по страхових внесках на загальнообовязкове державне пенсійне страхування в сумі 49,379 тис. грн.

( а.с.263 т.3)

копією рішення Львівського окружного адміністративного суду № 2а-6529 від 19.03.2009 року, згідно якого підлягає стягненню з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь Управління Пенсійного фонду України у Львівській області заборгованість по страхових внесках на загальнообовязкове державне пенсійне страхування в сумі 84,258 тис. грн.

( а.с.264-265 т.3)

Аналізуючи наведені докази в їх сукупності, суд приходить до висновку про повне доведення вини підсудного ОСОБА_1 у вчиненні інкримінованих йому злочинів.

Дії підсудного суд кваліфікує за

ч.1 ст. 175 КК України, оскільки будучи керівником підприємства, умисно та безпідставно невиплатив заробітну плату працівникам більше ніж за один місяць

ч.2 ст. 382 КК України оскільки будучи службовою особою умисно не виконав рішення винесені Львівським окружним адміністративним судом про стягнення заборгованості по страхових внесках на загальнообов»язкове державне пенсійне страхування та рішення винесені Бориславським міським судом про стягнення заборгованої заробітної плати з підприємства, що набрали законної сили та заподіяли істотну шкоду охоронюваним законом правам і свободам громадян

ч.2 ст. 364 КК України, оскільки будучи службовою особою, умисно, в інтересах третіх осіб, використав службове становище всупереч інтересам служби, що спричинило тяжкі наслідки

При обранні виду і розміру покарання суд враховує характер та ступінь суспільної небезпеки вчинених злочинів та особу самого підсудного, який раніше не суджений, за місцем проживання характеризується позитивно, розкаявся у вчиненому, що є обставиною, що помякшує йому покарання.

Обставин, які б обтяжували покарання підсудному судом не встановлено.

Враховуючи наведене, суд приходить до висновку, що виправлення і перевиховання підсудного можливе без ізоляції від суспільства і покарання йому слід обрати у вигляді позбавлення волі, з наступним застосуванням ст. 75 КК України.

Керуючись ст.ст. 323,324 КПК України, суд, -

З А С У Д И В:

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні злочинів передбачених ст. ч.1 ст. 175, ч.2 ст. 382, ч.2 ст. 364 КК України і обрати йому покарання

за ст. 175 ч.1 КК України 2 роки виправних робіт

за ст. 382 ч.2 КК України 3 роки обмеження волі без позбавлення права обіймати посади пов»язані з виконанням організаторсько-розпорядчих функцій на строк два роки

за ст. 364 ч.2 КК України 3 роки позбавлення волі без позбавлення права обіймати посади пов»язані з виконанням організаторсько-розпорядчих функцій на строк два роки

На підставі ст. 70 КК України остаточне покарання за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим ОСОБА_1 обрати у вигляді 3 років позбавлення волі без позбавлення права обіймати посади пов»язані з виконанням організаторсько-розпорядчих функцій на строк два роки.

На підставі ст. 75 КК України засудженого від відбування покарання звільнити з випробуванням, якщо він протягом встановленого судом іспитового строку 1 рік 6 місяців не вчинить нового злочину та виконає покладені на нього обовязки.

На підставі ст. 76 КК України покласти на засудженого обовязок періодично зявлятися для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи.

Міру запобіжного заходу засудженому до вступу вироку в законну силу залишити без змін підписку про невиїзд.

Цивільний позов прокурора м. Борислава задоволити. Стягнути з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_32 4388 грн. 36 коп. заборгованості по заробітній платі.

Стягнути з ВАТ «Бориславреммонтаж» на користь ОСОБА_36 4636 грн. 89 коп. заборгованості по заробітній платі.

На даний вирок протягом 15 діб може бути подана апеляція до апеляційного суду Львівської області.

Суддя: