УХВАЛА

Іменем України

11.12.2013 року м. Житомир

Слідчий судя Богунського районного суду ОСОБА_1,

при секретарі Зоренко Т.О.,

за участю начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання винесене у кримінальному провадженні № 0000078 старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_3, та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 0000078 від 05 липня 2013 року щодо службових осіб ПАТ «Цукровий завод ім.Цюрупи», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Цукровий завод ім. Цюрупи», шляхом незаконного формування податкового кредиту при проведенні операцій з ТОВ «Укрзернопром-Козятин», ПСП ім. Цюрупи, ТОВ «Укрзернопром-Староконстянтинів», ТОВ «Укрзернопром-Деражня», ТОВ «Укрзернопром-Красилів», ТОВ «Укрзернопром-Погребище» ухилились від сплати податків на суму 5 млн. 775 126 грн.

Встановлено, що у ТОВ «Укрзернопром-Погребище» (код ЄДР 34334918), яке незаконно формує податковий кредит для ПАТ «Цукровий завод ім. Цюрупи», відкрито рахунки у Ф-Я АТ "Укрексiмбанк" (МФО 311324), а саме: № 1580 (ДОЛАР США), № 1580 (ЄВРО), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

У Ф-Я АТ "Укрексiмбанк" зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Укрзернопром-Погребище», оригінали доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по вище вказаних рахунках за період з 01.01.2012 по 31.12.2012.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі Ф-Я АТ "Укрексiмбанк", де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунки, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунків, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Укрзернопром-Погребище», а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Тобто встановити вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

1. Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_3, та особам, які будуть діяти за його дорученняv, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у Ф-Я АТ "Укрексiмбанк" (МФО 311324), а саме:

- Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронних носіях (в форматі EXEL), по рахункам № 1580 (ДОЛАР США), № 1580 (ЄВРО), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) для ТОВ «Укрзернопром-Погребище» (код ЄДР 34334918) у прибутковій і видатковій частині, із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2012 по 31.12.2012.

- Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 1580 (ДОЛАР США), № 1580 (ЄВРО), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкритих у Ф-Я АТ "Укрексiмбанк", а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Укрзернопром-Погребище», оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів рахунків рахунки № 1580 (ДОЛАР США), № 1580 (ЄВРО), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 1580 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), у період з 01.01.2012 по 31.12.2012.

- Протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта;

Встановити строк дії ухвали до 11.01.2014.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Корицька