Справа № 592/7249/13-к
Провадження № 1-кс/592/1537/13
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

09 липня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Князєв В.Б., за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Тютюнника О.М., про тимчасовий доступ до документів - статутних та реєстраційних документів ТОВ Славяниінвест (код 38136480), які перебувають у володінні відділу реєстраційних послуг Управління Центр надання адміністративних послуг у м. Суми Сумської міської ради (04057942) за адресою: м. Суми, вул. Петропавлівська, 79.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Тютюнника О.М., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000039, яке внесене до єдиного реєстру досудових розслідувань 01.12.2012 р. про виявлення факту вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ Славяни (код 36437907), а саме за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Відповідно до акту про результати планової виїзної перевірки підприємства ТОВ Славяни (36437907) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2011 р. по 30.06.2012 р. та іншого законодавства за період з 01.07.2011 р. по 30.06.2012 р. за № 5477/2250/36437907/39 від 31.10.2012 р. встановлено, що ТОВ Славяни передало ТОВ Славяниінвест (38136480) товари на суму 31 870 005,77 грн. згідно актів приймання - передачі №№ 1-12 від 04.05.2012 р. Відповідно до податкового обліку ТОВ Славяни не включило дохід від реалізації товару до складу доходу від операційної діяльності. Таким чином, ТОВ Славяни на порушення п. 185. 1 ст. 185 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2756-VI занижено суму податкових зобовязань від реалізованого ТОВ Славяниінвест (38136480) товару всього на суму 6 374 001 грн. На запит до відділу реєстраційних послуг Управління Центр надання адміністративних послуг у м. Суми Сумської міської ради № 505/9/09-0000039 від 10.12.2012 р. з приводу отримання оригіналів або належним чином завірених копій реєстраційних та статутних документів ТОВ Славяниінвест (38136480) отримано лист № 3252 від 19.12.2012 р. про відмову у наданні оригіналів чи копій зазначених документів на підставі норм п. 6 ст. 11, ст. 12, ст. 13 Закону України Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців. Згідно зі статтями вищезгаданого закону України витребування документів з реєстраційних справ проводиться на підставі судового рішення. 23.01.2013 р. отримано витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців № 15672691 від 23.01.2013 р. з метою отримання інформації щодо керівника ТОВ Славяниінвест (38136480). Відповідно до витягу засновником та керівником підприємства значиться ОСОБА_2, який проживає за адресою: Ізраїль, м. Холон, вул. Саадія-Галон, б. 17 кв. 6. В ході досудового розслідування на виконання доручення № 508/7/09-000039 оперативними співробітниками ГВПМ ДПІ у м. Сумах неодноразово здійснювали виїзди за можливими місцями перебування керівника ТОВ Славяниінвест ОСОБА_2. Проведеними заходами встановити теперішнє місцезнаходження гр. ОСОБА_2 з метою вручення йому повістки до слідчого не виявилось за можливе, про що свідчить відповідь від 04.03.2013 р. № 11911/10/07-9003. Крім того, листом № 507/7/09-0000039 від 10.12.2012 р. витребувано копії статутних та реєстраційних документів ТОВ Славяниінвест у службових осіб ДПІ у м. Сумах. Відповідно до листа ДПІ у м. Сумах від 14.12.2012 р. № 64869/10/18-255 надані копії документів ТОВ Славяниінвест (38136480), серед яких статут підприємства відсутній. Статутні та реєстраційні документи ТОВ Славяниінвест (38136480) перебувають у службових приміщеннях відділу реєстраційних послуг Управління Центр надання адміністративних послуг у м. Суми Сумської міської ради (04057942) за адресою: м. Суми, вул. Петропавлівська, 79. У матеріалах кримінального провадження мається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки вказана документація може містити інформацію, необхідну для встановлення осіб, які вчинили даний злочин, та бути доказами, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- статутні та реєстраційні документи ТОВ Славяниінвест (38136480), які перебувають у службових приміщеннях відділу реєстраційних послуг Управління Центр надання адміністративних послуг у м. Суми Сумської міської ради (04057942) за адресою: м. Суми, вул. Петропавлівська, 79.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів Управління Центр надання адміністративних послуг у м. Суми Сумської міської ради (04057942) за адресою: м. Суми, вул. Петропавлівська, 79.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя В.Б. Князєв