Провадження №1кс/712/4940/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси « 04» листопада 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000132, заступником начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:
В ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою АДРЕСА_1 , будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, з метою умисного ухилення від сплати податків, в період з січня по вересень 2014 року, шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » умисно ухилились від сплати до бюджету держави податків у значних розмірах.

Також, під час досудового розслідування даного кримінального провадження, було встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), що зареєстроване за адресою АДРЕСА_2 , будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, з метою умисного ухилення від сплати податків, в період з січня по вересень 2014 року, шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, ухилились від сплати до бюджету держави податків у значних розмірах.

Крім того, під час досудового розслідування, було встановлено, що в липні 2014 року ПП « ОСОБА_4 » проведено експортні операції, а саме здійснено нібито реалізацію литовській компанії обладнання, яке нібито придбало у ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ) на суму 6200 тис. грн.. в тому числі ПДВ 1033,3 тис. грн Єдиним постачальником ТМЦ на адресу ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в липні 2014 року було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Також, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) має банківський рахунок № НОМЕР_4 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ).

Через даний рахунок проводились розрахунки з іншими суб`єктами господарської діяльності.

Для всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних судових експертиз, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундної роздруківки руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.01.2011 по теперішній час, по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, заступник начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурор ОСОБА_2 не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів, за період з 01.01.2014 по теперішній час по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ) документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2014 по теперішній час, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ));

посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2014 по теперішній час, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 );

оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 або особу за її дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію ухвали отримав:_____________________________________«____»_______________