Провадження 1-кс/127/8546/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 грудня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковника міліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 , -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000117 від 21.10.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), в період з 01.04.2011 по 31.12.2013, шляхом незаконного формування податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Вінниця) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Одеса) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 968 059 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Так, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладали договори на виконання будівельних робіт, будівельно-монтажних, пусконалагоджувальних робіт, угоди генерального підряду та договори підряду з рядом суб`єктів підприємницької діяльності. Документально, данні роботи (послуги), оформлялись шляхом використання підприємств субпідрядників, які мають ознаки фіктивності: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », без реального виконання даних робіт (послуг). На підставі вказаних неіснуючих операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » формувало незаконний податковий кредит, чим занизила податкові зобов`язання до сплати в бюджет.

В зв`язку з вищевикладеним виникла необхідність у проведенні аналізу матеріалів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та можливості вилучення документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: документів, що подавались для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема, установчих документів; документів, що подавались для проведення державної реєстрації змін до установчих документів, зокрема, змін до установчих документів та/або екземпляр установчих документів у новій редакції; повідомлень, зокрема, про відмову у проведенні державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно матеріалів кримінального провадження Державну реєстрацію юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проведено державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_6 11.11.2009 р. за № 0008102, що дає підстави вважати, що зазначені документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Отримання зазначених документів необхідно для встановлення осіб, які були службовими особами та засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з моменту існування підприємства по теперішній час, проведення судово-почеркознавчої експертизи щодо підписання фінансово-господарських та первинних бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_7 до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду ІНФОРМАЦІЯ_7 повідомлялось належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в власності ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково, а саме в частині: надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » документів, що подавались для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема, установчих документів; документів, що подавались для проведення державної реєстрації змін до установчих документів, зокрема, змін до установчих документів та/або екземпляр установчих документів у новій редакції; документів, що подавались для внесення до Єдиного державного реєстру відомостей про відокремлені підрозділи юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; судових рішень щодо скасування державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; повідомлень, зокрема, про відмову у проведенні державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; документів про зміну місцезнаходження реєстраційної справи; документів, що подаються для внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та отримати завірені належним чином копії вказаних документів, з можливістю вилучити вказані копії в подальшому.

Клопотання в частині вилучення вказаних документів в оригіналі задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, ч. 7 ст. 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковнику міліції ОСОБА_2 або іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі доручення тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ), а саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), документів, що подавались для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема, установчих документів; документів, що подавались для проведення державної реєстрації змін до установчих документів, зокрема, змін до установчих документів та/або екземпляр установчих документів у новій редакції; документів, що подавались для внесення до Єдиного державного реєстру відомостей про відокремлені підрозділи юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; судових рішень щодо скасування державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; повідомлень, зокрема, про відмову у проведенні державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; документів про зміну місцезнаходження реєстраційної справи; документів, що подаються для внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тобто можливість ознайомитися з ними та отримання завірених належним чином копій вказаних документів, для подальшого вилучення вказаних копій.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: