Справа № 592/382/15-к
Провадження № 1-кс/592/131/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

19 січня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000129, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.10.2014 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -
ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 16.10.2014 року за №00000129 за фактом вчинення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінальних правопорушень передбачених ст.ст.364-1 ч.2, 366 ч.1 КК.

Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що cлужбові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ), яке є підприємством з державною часткою у статутному фонді в розмірі 25% та сплачує дивіденди державі за ставкою 30%, зловживаючи наданими їм повноваженнями, внаслідок безпідставного завищення витратної частини від операційної діяльності за рахунок фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за вересень та листопад 2013 року на 2 млн. 276 тис. грн., занизили розмір необхідних до сплати державі дивідендів на 170 тис. 700грн. Внаслідок цих дій державним бюджетом не доотримано від юридичної особи - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » дивідендів за 2013 рік у сумі 170 тис. 700грн., що призвело до тяжких наслідків.

Крім того, встановлено, що упродовж 2012-2014 років службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ) підробили первинні бухгалтерські документи про здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з рядом підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 , м.Запоріжжя), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 , Запорізька обл., с.Петрівське), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 , м. Суми), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 , м. Суми), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 , м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 , м. Київ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 , м.Харків), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 , Львівська обл., Миколаївський р-н, смт.Розділ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 , м.Київ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_12 , Донецька обл., м.Красноармійськ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_13 , м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_14 , м.Київ) про начебто отримання від цих підприємств товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг. При цьому фактично ТМЦ закуповувались в інших підприємств, а роботи виконані самостійно працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Підроблені первинні бухгалтерські документи враховані в бухгалтерському обліку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на підставі них безпідставно завищено валові витрати при складанні декларацій про прибуток підприємства та завищено податковий кредит з ПДВ при складанні податкових декларацій з ПДВ з метою ухилення від сплати податків.

Досудовим слідством встановлено, що фінансово-господарські операції з вище зазначеними суб`єктами підприємницької діяльності службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проводились в рамках Інвестиційних програм на капітальні вкладення з будівництва (реконструкції, модернізації) магістральних та розподільних (локальних) електричних мереж та електричних станцій на 2012-2013 роки.

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, згідно ст.93, ч.5 ст.40 КПК України, голові правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надіслано вимогу №2334/10/18-28-09-02-00000129 від 24.12.2014 року про надання відомостей щодо Інвестиційних програм на капітальні вкладення з будівництва (реконструкції, модернізації) магістральних та розподільних (локальних) електричних мереж та електричних станцій на 2012-2013 роки. На дану вимогу отримано відповідь №17/241 від 14.01.2015 року, щодо неможливості задоволення вимоги.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що відповідно до пункту 6 статті 7 Закону України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності» за результатами здійснення планового або позапланового заходу посадова особа органу державного нагляду (контролю), зокрема ІНФОРМАЦІЯ_13 , у разі виявлення порушень законодавства, складає акт. Один примірник акта вручається суб`єкту господарювання або уповноваженій ним особі.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до вище зазначених документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав у повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
Вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити копії документів для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з наданням копій документів:

- речі і документи, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: інвестиційні програми на капітальні вкладення з будівництва (реконструкції, модернізації) магістральних та розподільних (локальних) електричних мереж та електричних станцій на 2012-2013 роки, акти планових перевірок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Суми) з питань дотримання Умов та Правил здійснення підприємницької діяльності з передачі електричної енергії місцевими (локальними) електричними мережами і Умов та Правил здійснення підприємницької діяльності з постачання електричної енергії за регульованим тарифом за 2012-2013 роки.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 .

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п`яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1