Справа № 592/4473/15-к
Провадження № 1-кс/592/1360/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

15 травня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000009 внесеному про вчинення ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, про вчинення ОСОБА_5 кримінального правопорушення, передбаченого ст. 358 ч.1 КК України, про вчинення ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Сумської області в період 2010 - 2014 років діяла група осіб, які налагодили функціонування «конвертаційного центру», що представляла собою ланцюг підприємств з ознаками фіктивності, з використанням яких переводилися у готівку безготівкові кошти суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та здійснюється сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

До складу вищезазначеного «конвертаційного центру» входили наступні суб`єкти підприємницької діяльності: ПП « ОСОБА_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_11 », ПВКП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ СПНП « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ФГ « ОСОБА_13 », ПП « ОСОБА_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ПП « ОСОБА_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ФОП ОСОБА_4 , ПАПТК « ІНФОРМАЦІЯ_29 ».

Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ зазначеними суб`єктами господарювання в період 2010-2014 років на даний час встановлюється.

Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », УДППЗ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_49 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ПП « ОСОБА_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 », ФОП ОСОБА_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_52 » у період 2010-2014 років, внаслідок спільних, з членами вищезазначеної організованої групи осіб, протиправних дій, направлених на ухилення від сплати податків, ухилилися від сплати податків сума яких на даний час встановлюється.

Крім того, ОСОБА_5 впродовж жовтня-грудня 2013 року неодноразово підроблювала підпис від імені ОСОБА_18 в чеках про зняття готівкових коштів з платіжної картки № НОМЕР_1 в касі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Під час досудового розслідування у даному кримінальному провадженні постановою від 11.02.2015 року призначено експертизу підписів в чеках про зняття готівкових грошових коштів в Сумському відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » і на даний час виникла необхідність надати експертам вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_4 .

Так встановлено, що ОСОБА_4 оформлював договір дарування №ВРТ/047133 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_2 , договір дарування № ВРЛ/293858 від 07.06.2011 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_3 , договір дарування № ВРЛ/155934 від 16.12.2011 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_4 , договір дарування №ВРТ/047134 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_5 , договір дарування №ВРХ/105197 від 08.08.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_6 та договір дарування № ВРТ/047135 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_7 у приватного нотаріуса Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_19 .

З метою отримання вільних зразків підписів та почерку ОСОБА_4 виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_19 та вилучити документи, в яких містяться вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_4 , а саме договір дарування №ВРТ/047133 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_2 , договір дарування № ВРЛ/293858 від 07.06.2011 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_3 , договір дарування № ВРЛ/155934 від 16.12.2011 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_4 , договір дарування №ВРТ/047134 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_5 , договір дарування №ВРХ/105197 від 08.08.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_6 та договір дарування № ВРТ/047135 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_7 . Вказані договори будуть передані експертам для використання під час проведення судово-почеркознавчої експертизи.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.

В судове засідання приватний нотаріус Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_19 не з`явилася, про час та місце розгляду клопотання повідомлена належним чином.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- документи, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_19 ( АДРЕСА_8 ) з можливістю вилучення документів, в яких містяться вільні зразки підписів та почерку ОСОБА_4 , а саме до договору дарування №ВРТ/047133 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_2 , до договору дарування № ВРЛ/293858 від 07.06.2011 про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_3 , до договору дарування № ВРЛ/155934 від 16.12.2011 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_4 , до договору дарування №ВРТ/047134 від 13.06.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_5 , до договору дарування №ВРХ/105197 від 08.08.2012 року про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_6 та до договору дарування № ВРТ/047135 від 13.06.2012 про дарування квартири за адресою: АДРЕСА_7 та до інших документів, що стосуються укладання вказаних договорів.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати приватний нотаріус Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_19 ( АДРЕСА_8 ).

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому СВ Сумського МВ УМВС України в Сумській області ОСОБА_3 .

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п`яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1