Справа № 727/3228/15-к
Провадження № 1-кс/727/964/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 квітня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

сторони кримінального провадження:

слідчий - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000030 від 15.04.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_4 з клопотанням про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів.

В клопотанні посилається на те, що 06 квітня 2015 року в рамках кримінального провадження №0000071 від 25.09.2014 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: АДРЕСА_1 , де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
07 квітня 2015 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області на підставі рапорту та матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Чернівецькій області зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань кримінальне провадження за №0000029 за ч.1 ст.204 КК України по факту проведеного обшуку в приміщенні складу за адресою: АДРЕСА_1 , де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
15 квітня 2015 року матеріали досудових розслідувань, внесених до ЄРДР за №0000071 від 25.09.2014 року за ознаками складу злочинів, передбачених ч.3 ст. 204, ч.1 ст.199 КК України та №0000029 від 07.04.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України об`єднане в одне провадження.

15 квітня 2015 року з матеріалів досудового розслідування за №0000071 від 25.09.2014 року виділено в матеріали досудового розслідування №0000030 матеріали щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Так, в рамках вказаного кримінального провадження, 06.04.2015 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: АДРЕСА_1 , де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ході якого виявлено та вилучено 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 . Місце розливу: АДРЕСА_3 .), промаркованих марками акцизного податку України.
В ході досудового розслідування встановлено, що алкогольні напої марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) поставлялись на адресу Чернівецької філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Чернівці) підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Одеса) на договірних засадах.
Відповідно до відповіді від 10.04.2015 року за №87/вн/24-13-21-13 ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що наданий СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області перелік марок акцизного податку 2012-2014 років виготовлення, згідно з даних АС «Акцизна марка» було отримано згідно накладних на відпуск акцизних марок за реєстраційними номерами №АЛ120/189 від 29.03.2012 року, №АЛ164/25/260 від 29.05.2012 року, №АЛ294 від 13.06.2014 року покупцем акцизних марок ІНФОРМАЦІЯ_5 . Інформація щодо видачі зазначених марок акцизного податку їх покупцю в АС « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутня.
Вказує, що оригінали документів фінансово-господарської діяльності Чернівецької філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Чернівці) за період з 2012 року по даний час по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Одеса), а саме: реєстри податкових накладних, договори поставки та купівлі-продажу, журнали-ордери, ордера, квитанції до прибутково-касових ордерів, первинні бухгалтерські документи, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, видаткові касові ордери та інші касові документи, журналів складського обліку лікеро-горілчаних виробів та договори оренди ТЗ, трудові договори з водіями, трудові договори з працівниками ЧФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Чернівці), сертифікати відповідності та інші відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення за період з 2012 року по даний час, які мають значення для кримінального провадження, можуть знаходитись за юридичною та фактичною адресою Чернівецької філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), і мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення вказаних документів, оскільки останні в подальшому можуть бути використанні при проведенні почеркознавчих, комп`ютерних експертиз у вказаному кримінальному провадженні, просила клопотання задовольнити .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

У відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник особи, у володінні якої перебувають документи та речі в судове засідання не викликається.

Оглянувши матеріали клопотання та кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 15.04.2015р. до ЄРДР внесено відомості за № 0000030 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204 КК України, згідно з якими: відповідно до отриманої інформації з ОУ ГУ ДФС у Чернівецькій області в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000071, 06.04.2015 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: АДРЕСА_1 , де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в ході якого виявлено та вилучено 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», промаркованих марками акцизного податку України з ознаками фальсифікації, що не обліковані в органах ДФС, виробництва TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_2 . Місце розливу: ( АДРЕСА_3 .), які документально поставлялись від TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ).
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 4 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфедиційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи фінансово-господарської діяльності Чернівецької філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Чернівці) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Одеса), які стосуються факту придбання, перевезення та зберігання 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », вилучених під час обшуку 06.04.2015р., мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує реальна загроза знищення документів.

Щодо клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до інших документів зазначених в клопотанні, окрім тих, що стосуються придбання, перевезення та зберігання 17 190 пляшок горілки вилучених під час обшуку 06.04.2015р., то воно не підлягає задоволенню, оскільки відомості, які планує отримати слідчий отримавши доступ до вказаних документів, виходять за межі доказування ЄРДР №0000030 від 15.04.2014 року.

Також не підлягає задоволенню клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до документів за дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції, оскільки вони не є стороною кримінального провадження.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчими слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій тому числі електронних, які зберігаються у Чернівецькій філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), зокрема: документів фінансово-господарської діяльності Чернівецької філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Чернівці) з взаємовідносинах по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Одеса), а саме: реєстрів податкових накладних, договорів поставки та купівлі-продажу, журналів-ордери, ордерів, квитанцій до прибутково-касових ордерів, первинних бухгалтерських документів, накладних, податкових накладних , видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків фактур, видаткових касових ордерів та інших касових документів, журналів складського обліку лікеро-горілчаних виробів та договорів оренди ТЗ, трудових договорів з водіями, трудових договорів з працівниками ЧФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Чернівці), сертифікатів відповідності, які стосуються придбання, перевезення та зберігання 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вилучених під час обшуку 06.04.2015р.
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя ОСОБА_1