ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5534/15-к
провадження № 1-кс/201/3522/2015
УХВАЛА
03 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
03 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_4 », в період з 2011 по 2014 роки з метою особистого збагачення в порушення Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97-ВР від 03.04.1997 року та Закону України «Про оподаткуванні прибутку підприємств» №334/94-ВР від 28.12.1994 року (зі змінами і доповненнями) умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. Таким чином, розробивши злочинну схему спрямовану на надання послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та розкрадання бюджетних коштів, з подальшою їх легалізації шляхом перевезень безготівкових коштів в готівку, використовуючи в своїй діяльності схему мінімізації податкових зобов`язань, безпідставного завищення суб`єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення грошових коштів в готівку ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 404 000 грн.
Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.
Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст.205 КК України.
Працівниками ОУ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області за результатами проведення оперативно-розшукових заходів задокументовано діяльність «конвертаційного» центру на території Дніпропетровської області організатором якого є ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2 ) ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Під час досудового розслідування виникла необхідність в проведенні негласних (розшукових) слідчих дій зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, в зв`язку з чим було отримано ухвали Апеляційного суду Дніпропетровської області.
В подальшому, в ході досудового розслідування встановлено, що зазначені підприємства використовувались з метою надання послуг підприємствам України з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, та виводу грошових коштів до тіньового сектору економіки в протиправних схемах використовувались реквізити, печатки, розрахункові рахунки вищезазначених підприємств, які зареєстровані у Дніпропетровській та Луганській областях.
Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено місцезнаходження офісних приміщень підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та інші, які пов`язані із злочинною діяльністю «конвертаційного центру» підконтрольного ОСОБА_5 та тіньового бухгалтера злочинного угрупування гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме: АДРЕСА_2 ., з якого вказані підприємства здійснювали подання звітності до відповідних територіальних органів Міністерства доходів і зборів України в електронному вигляді із застосуванням цифрового підпису засобами телекомунікаційного, які надані оператором телекомунікаційних послуг інтернет-провайдером « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 )).
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді, по телекомунікаційним послугам, наданим інтернет-провайдером « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), а саме: завірених належним чином копій (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнтів, (номери телефонів, ІР-адреси абонентів та їх зв`язків з яких здійснювалось використання, MAC адреси мережевої карти комп`ютера, ПІБ, адреси реєстрації, логіни, дати та часу надходжень повідомлень електронної кореспонденції та інше), які здійснювали вихід до мережі Інтернет для передачі інформації (податкова звітність) до відповідних територіальних органів Міністерства доходів і зборів України в електронному вигляді із застосуванням цифрового підпису засобами телекомунікаційного зв`язку за адресою: АДРЕСА_2 .
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді, по телекомунікаційним послугам, наданим інтернет-провайдером « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), а саме: завірених належним чином копій (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнтів, (номери телефонів, ІР-адреси абонентів та їх зв`язків з яких здійснювалось використання, MAC адреси мережевої карти комп`ютера, ПІБ, адреси реєстрації, логіни, дати та часу надходжень повідомлень електронної кореспонденції та інше), які здійснювали вихід до мережі Інтернет для передачі інформації (податкова звітність) до відповідних територіальних органів Міністерства доходів і зборів України в електронному вигляді із застосуванням цифрового підпису засобами телекомунікаційного зв`язку за адресою: АДРЕСА_2 .
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1