печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15 червня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням прокурора групи прокурорів процесуального керівництва досудовим розслідуванням Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор групи прокурорів процесуального керівництва досудовим розслідуванням Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Слідчим відділом слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000694 від 29.07.2014, за фактом неналежного виконання службових обов`язків службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_2 під час здійснення державних закупівель індивідуальних засобів захисту шоломів куле захисних та бронежилетів, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч. 2 ст. 367, ч.2 ст. 425 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що внаслідок недбалого ставлення до військової служби посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , усупереч вимог ст. ст. 10, 12 Закону України «Про Збройні Сили України» та ст.ст. 2, 9 Закону України «Про соціальний і правовий захист військовослужбовців та членів їх сімей» на підставі укладених договорів з Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») за рахунок державних коштів закуплено спеціальні засоби індивідуального захисту - шоломи кулезахисні "Каска-1М" та бронежилети «Корсар 4» та «Корсар М3-1-4». При цьому, бронежилети не відповідають 4 класу захисту бронежилетів згідно ДСТУ В 4103-2002, що призвело до значного зниження рівня бойової і мобілізаційної готовності та боєздатності Збройних Сил України, а також до неналежного забезпечення збереження життя і здоров`я особового складу, який залучено до проведення антитерористичної операції, чим заподіяли інтересам Держави тяжкі наслідки.

Також встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_1 та

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " у другому півріччі 2014 року укладено наступні договори постачання спеціальних засобів індивідуального захисту: №286/3/14/105 від 04.08.2014 на загальну суму 14 400 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/106 від 04.08.2014 на загальну суму 14 400 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/107 від 04.08.2014 на загальну суму 14 798,4 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/121 від 04.09.2014 на загальну суму 10 740 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/122 від 04.09.2014 на загальну суму 13 865,34 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/123 від 24.09.2014 на загальну суму 10 538,4 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/124 від 24.09.2014 на загальну суму 10 538,4 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/125 від 24.09.2014 на загальну суму 10 538,4 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/126 від 24.09.2014 на загальну суму 10 538,4 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/127 від 24.09.2014 на загальну суму 11 766,1 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/132 від 24.09.2014 на загальну суму 7 488 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/133 від 24.09.2014 на загальну суму 7 488 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/134 від 24.09.2014 на загальну суму 7 488 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/135 від 24.09.2014 на загальну суму 7 488 тис. грн. з ПДВ, №286/3/14/179 від 14.10.2014 на загальну суму 6 723,5 тис. грн. з ПДВ,

При виконанні вказаних договорів ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснило розрахунок з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " у повному обсязі, у тому числі перерахував на адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ПДВ, що суперечить вимогам п. 32 підрозділу 2 розділу ХХ Прикінцевих положень Податкового кодексу України, згідно якого операції з постачання спеціальних засобів індивідуального захисту звільняються від оподаткування податком на додану вартість.

Згідно листа Департаменту державних закупівель та постачання матеріальних ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_1 від 25.12.2014 № 286/6/12349, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " повернуло на розрахункові рахунки ІНФОРМАЦІЯ_1 грошові кошти за податок на додану вартість у сумі 4 157,9 тис. грн. за наступними договорами: №№ 286/3/14/124, 286/3/14/125, 286/3/14/126, 286/3/14/127, 286/3/14/133, 286/3/14/134, 286/3/14/135, 286/3/14/179.

Але решта коштів, отриманих у вигляді ПДВ посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 не повернуто, та використано за власним розсудом.

При формуванні податкового кредиту у другому півріччі 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » використовував суб`єктів господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », які за місцем реєстрації не знаходяться та мають ознаки фіктивності, отже господарські відносини з якими можуть мати ознаки безтоварності та здійснені з метою ухилення від сплати податків.

Згідно інформації Державної фіскальної служби України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » має розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

У зв`язку з цим у органу досудового розслідування виникла необхідність дослідити рух коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), для чого необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, а саме: відомостей на паперових носіях та в електронному вигляді про рух коштів за період із 01.01.2014 по теперішній час із зазначенням дати та часу, підстав, сум перерахувань, назв та банківських реквізитів контрагентів від яких або яким перераховувалися грошові кошти; копій документів про відкриття вищезазначеного рахунку; оригіналів контрольних карток із зразками підписів користувачів розрахункового рахунку; оригіналів заяв, квитанцій, довіреностей, чеків та інших документів щодо внесення грошових коштів на рахунки, зняття коштів та здійснення переказів.

Заслухавши пояснення прокурора в обґрунтування клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Слідчим відділом слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000694 від 29.07.2014, за фактом неналежного виконання службових обов`язків службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_2 під час здійснення державних закупівель індивідуальних засобів захисту шоломів куле захисних та бронежилетів, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч. 2 ст. 367, ч.2 ст. 425 КК України.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Всупереч вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України, якою визначені основні вимоги до змісту клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, долучені до клопотання матеріали кримінального провадження не містять належних та допустимих доказів на підтвердження належності розрахункового рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_2 ,код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », відносно якого проводиться досудове розслідування.

Зважаючи на викладене, слідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання, що не перешкоджає повторному зверненню до суду з аналогічним клопотанням після усунення вищевказаних недоліків.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
В задоволенні клопотання прокурора групи прокурорів процесуального керівництва досудовим розслідуванням Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1