Номер провадження 1-кс/754/1648/15
Справа № 754/9194/15-к
У Х В А Л А
Іменем України
26.06.2015 року м. Київ

слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДІII у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів та надання згоди на їх вилучення на підставі матеріалів досудового розслідування № 0000086 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, ч.3 ст. 209 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
23.06.2015 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , узгоджене з прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів та надання згоди на їх вилучення, а саме:

- документів, на підставі яких було відкрито/закрито рахунок: карток із відбитками печатки та зразками підпису; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів, заяви про відкриття/закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом по рахунку;

- інформації про рух коштів по рахунку № НОМЕР_1 , відносно клієнта фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), за період з моменту відкриття по 25.03.2011 (із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду СДРПОУ та номеру рахунку).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні №0000086 за фактом ухилення від сплати податків гр. ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3 ) та ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_4 ) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. З ст. 212 КК України та за фактом легалізації здобутих злочинним шляхом коштів, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 209 КК України.

З матеріалів досудового розслідування, а саме заяв гр. ОСОБА_7 вбачається, що гр. ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_3 ) протягом 2003-2008 року отримав в борг від ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_4 ) кошти в сумі 4 752 500 грн., а саме: 01 листопада 2003 року - 325 000 грн. для придбання квартири в районі забудови Позняки - 8 у м. Києві, 28 вересня 2004 року - 315 000 грн. для придбання трикімнатної квартири АДРЕСА_1 , 14 жовтня 2005 року - 400 000 грн., для проведення ремонтних робіт, 06 травня 2006 року - 300 000 грн. на придбання автомобіля, 01 листопада 2007 року -500 000 грн., 01 грудня 2007 року - 1 032 000 грн. для придбання земельної ділянки, 05 грудня 2007 року - 1 000 000 грн. для інвестування в будівництво житлового будинку, 17 травня 2008 - 880 500 грн. для придбання квартири АДРЕСА_2 , чим ухилився від сплати податків.

Рішенням Деснянського районного суду м.Києва від 14.07.2011 року позов ОСОБА_5 до ОСОБА_6 про стягнення боргу за договором позики задоволено. Стягнуто з ОСОБА_6 на користь ОСОБА_5 борг на загальну суму 4 752 500 грн.

Згідно розписки ОСОБА_5 від 27.03.2014 року, останній отримав від ОСОБА_6 кошти надані в борг в сумі 4 010 687,00 грн.

Крім того, після продажу 15 квітня 2013 року ОСОБА_6 квартири АДРЕСА_3 , ОСОБА_5 повернуто 741 812,45 грн.

Згідно заяв ОСОБА_7 , у ОСОБА_5 відсутній дохід у визначений період часу, який дає можливість надати ОСОБА_6 позики у розмірі 4 752 500 грн.

Крім того, з заяв вбачається відсутність у ОСОБА_6 доходу у період часу з грудня 2003 року до 27 березня 2014 року у розмірі 4 010 687,00 грн.

Також встановлено, що ОСОБА_5 в період з 2004 по 2011 рік був зареєстрований фізичною особою-підприємцем та являвся платником єдиного податку, 21.03.2011року ФО-П ОСОБА_5 прийнято рішення про припинення платника податків.

Згідно звітності, поданої до ІНФОРМАЦІЯ_1 , дохід (обсяги продажу) ФО-П ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_4 ) становив: в 2005 році - 354448,00 грн., в 2006 році - 241825,00 грн., в 2007 році - 445701,00 грн., в 2008 році - 266075,00 грн.

В ході досудового розслідування, з метою всебічного повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виникла необхідність в дослідженні документів, які вказують на джерела походження коштів, які надавалися в позику ОСОБА_5 ОСОБА_6 протягом 2003-2008 років в сумі 4 752 500 гри.

В ході досудового слідства по кримінальному провадженню встановлено, що фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_4 ) було відкрито банківський рахунок № НОМЕР_1 у валюті 980 (українська гривня) в ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ) надалі - (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), який 25.03.2011 року закрито.

З урахуванням п. 1, 2 ч. 3 ст. 132 КПК України та з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, у відповідності зі ст.2 КПК України, та з метою виконання вимог ст. 91 КПК України виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, що вказують на джерела походження коштів, які надавалися в позику ОСОБА_6 протягом 2003-2008 років сумі 4 752 500 грн., зокрема до документів, що свідчать про відкриття та функціонування банківського рахунку № НОМЕР_1 у валюті 980 (українська гривня) в ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ).

Вказані документи необхідні для швидкого та повного розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Зокрема, в ході досудового слідства, необхідно дослідити рух коштів по вказаному банківському рахунку, з метою перевірки викладених в заявах ОСОБА_7 відомостей щодо легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, та правомірності декларування отриманих доходів та сплати податків, та забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз і документальних перевірок; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.

В ході досудового розслідування встановлено, що документи, які свідчать про відкриття та функціонування вищезазначеного банківського рахунку фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_4 ), зберігаються в адміністративному приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ) за адресою: АДРЕСА_4 .

З метою підтвердження місцезнаходження ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ), за адресою: АДРЕСА_4 , оглянуто Інтернет ресурси: офіційні сайти НБУ та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На даний час необхідно дослідити завірені копії, документів, які свідчать про відкриття та функціонування вищезазначеного рахунку, у зв`язку з чим необхідно отримати до нього доступ.

Доступ до даних документів необхідний для швидкого та повного розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Враховуючи те, що вищезазначені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, що охороняється законом, а також те, що їх дослідження необхідне для швидкого та повного розслідування, з урахуванням того що іншим способом не можливо встановити фактичні дані про відкриття та функціонування даного банківського рахунку, орган досудового розслідування вносить дійсне клопотання до Деснянського районного суду м. Києва про розкриття банківської таємниці в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , відносно клієнта фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_4 ), та надання тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю ознайомитися з ними та зробити копії документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № НОМЕР_1 у валюті 980 (українська гривня).

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до вимог ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторонни кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Згідно із положеннями ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку встановленого частиною другою цієї статті.

При цьому, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно з частиною шостою ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

З матеріалів вказаного клопотання вбачається, що доступ до даних документів необхідний для швидкого та повного розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Враховуючи викладене, і з огляду на спеціальний режим вказаних документів, які можуть містити банківську таємницю, суд дійшов висновку про доцільність і наявність правових підстав для надання слідству доступу до вказаних документів із можливістю їх вилучення.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів та надання згоди на їх вилучення задовольнити.
Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , відносно клієнта фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № НОМЕР_1 у валюті 980 (українська гривня) з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії, а саме:

-- документів, на підставі яких було відкрито/закрито рахунок: карток із відбитками печатки та зразками підпису; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів, заяви про відкриття/закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом по рахунку;

- інформації про рух коштів по рахунку № НОМЕР_1 , відносно клієнта фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_4 ), за період з моменту відкриття по 25.03.2011 (із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду СДРПОУ та номеру рахунку).

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДІII у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1