н/п 1-кс/640/7513/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"02" грудня 2013 р. м. Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Муратової С.О.,

при секретарі - Грицюк С.О.,

за участю слідчого - Гаврилюк С.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчий 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майор податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000142 від 27.03.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

19.11.2013 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчий 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майор податкової міліції ОСОБА_1, погоджене зі прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1-го класу ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу з можливістю їх вилучення, відносно клієнта ТОВ «Харківенергоремонт плюс» (код 31635956) які знаходяться в банківській установі ПАТ «Укрсоцбанк» (код 00039019), розташованій за адресою: м. Київ вул. Ковпака, буд. 29, а саме: інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам; № 3760 за період з 01.01.2011 року по 15.04.2011 року; № 1458 за період з 30.03.2011 року по 31.12.2012 року; № 0457 за період з 02.06.2011 року по 31.12.2012 року; № 2623 за період з 19.12.2011 року по 31.12.2012 року; № 1459 за період з 30.03.2011 року по 31.12.2012 року; на паперовому носії та в електронному вигляді із зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача, МФО, коду, назви банку відправника та одержувача, коду ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області проводиться досудове розслідування в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000142 від 27.03.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах на суму 3 130 230,72 грн. в період 2011-2012 р., службовими особами ТОВ «Харківенергоремонт плюс» (код 31635956).

Дані про порушення податкового законодавства викладені в висновках довідки від 25.03.2013 року, про економічне дослідження матеріалів щодо порушення податкового законодавства України ТОВ «Харківенергоремонт плюс» (код 31635956) спеціаліста-бухгалтера ОСОБА_3 та висновках акту перевірки від 24.07.2013 року №268/20-38-22-01-04/31635956 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Харківенергоремонт плюс», код 31635956 з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, валютного законодавства за період з 01.01.2011 по 31.12.2012».

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2011-2012 р. робітниками ТОВ «Харківенергоремонт плюс», в тому числі офіційно не оформленими, виконувались ремонтні та будівельні роботи на території ПАТ «Єнакієвський металургійний завод».

В подальшому службові особи ТОВ «Харківенергоремонт плюс» з метою ухилення від сплати податків оформлювали безтоварні операції по виконанню вищезазначених ремонтних та будівельних робіт від підприємств з ознаками «фіктивності»: ПП «Харківбудмонтаж 2005» (код 33672743), ТОВ «Промбуд - Монтажінвест» (код 36987611), ТОВ «Промспец Консалтинг» (код 37091549), ТОВ «ОСОБА_4 Групп» (код 37363873), ТОВ «Еліткомпані Харків» (код 37763121), ТОВ «Технобудальянс» (код 37190526).

Встановлено, що службові особи ТОВ «Харківенергоремонт плюс», в період щодо якого здійснюється досудове розслідування, використовували банківські рахунки відкриті в банківській установі ПАТ «Укрсоцбанк» (код 00039019): № 3760 за період з 01.01.2011 року по 15.04.2011 року; № 1458 за період з 30.03.2011 року по 31.12.2012 року; № 0457 за період з 02.06.2011 року по 31.12.2012 року; № 2623 за період з 19.12.2011 року по 31.12.2012 року; № 1459 за період з 30.03.2011 року по 31.12.2012 року.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи про рух грошових коштів по зазначених банківських рахунках мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів що становлять банківську таємницю з можливістю їх вилучення, які знаходяться в банківській установі ПАТ «Укрсоцбанк».

В судовому засідання слідчий підтримав подане клопотання.

Представник ПАТ «Укрсоцбанк», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не зявився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000142 від 27.03.2013, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «Укрсоцбанк», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У х в а л и в :

Клопотання старшого слідчий 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майор податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000142 від 27.03.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Дозволити старшому слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів відносно клієнта ТОВ «Харківенергоремонт плюс» (код 31635956), які знаходяться в банківській установі ПАТ «Укрсоцбанк» (код 00039019), розташованій за адресою: м. Київ вул. Ковпака, буд. 29, а саме: інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам; № 3760 за період з 01.01.2011 по 15.04.2011; № 1458 за період з 30.03.2011 по 31.12.2012; № 0457 за період з 02.06.2011 по 31.12.2012; № 2623 за період з 19.12.2011 по 31.12.2012; № 1459 за період з 30.03.2011 по 31.12.2012; на паперовому носії та в електронному вигляді із зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача, МФО, коду, назви банку відправника та одержувача, коду ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня, з можливістю їх вилучення, в завірених належним чином копіях.

Зобовязати ПАТ «Укрсоцбанк» (код 00039019), розташований за адресою: м. Київ вул. Ковпака, буд. 29, забезпечити старшому слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів відносно клієнта ТОВ «Харківенергоремонт плюс» (код 31635956), а саме: інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам; № 3760 за період з 01.01.2011 по 15.04.2011; № 1458 за період з 30.03.2011 по 31.12.2012; № 0457 за період з 02.06.2011 по 31.12.2012; № 2623 за період з 19.12.2011 по 31.12.2012; № 1459 за період з 30.03.2011 по 31.12.2012; на паперовому носії та в електронному вигляді із зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача, МФО, коду, назви банку відправника та одержувача, коду ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня, з можливістю їх вилучення, в завірених належним чином копіях.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 02.01.2011.

Розяснити ПАТ «Укрсоцбанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Муратова С.О.