Провадження № 1-кс/127/6742/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.12.2013 року місто Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Левчука Д.В., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Левчук Д.В. про тимчасовий доступ до документів які перебувають у ПАТ АБ «Експрес-Банк», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів які перебувають у ПАТ АБ «Експрес-Банк», мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000201 від 03.10.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП «Вінтрейдфуд» (, АДРЕСА_1) в період 2011 року шляхом здійснення безтоварних операцій з ТОВ «Солімекс» (, Київська область, смт. Макарів, вул. Фрунзе, 34) та з ПП «Вінторгінвест» (, АДРЕСА_2) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 064 805 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_1 надав показання, що директором ПП «Вінторгінвест» став за грошову винагороду. Після призначення його познайомили з ОСОБА_2, яка повідомила що буде виконувати обовязки головного бухгалтера, печатка і первинні документи ПП «Вінторгінвест» будуть знаходитись у неї. Після цього ОСОБА_2 попросила його підписати кілька чистих аркушів, пояснивши, що це необхідно для оформлення подання електронної звітності до податкових органів. Також йому стало відомо, що ОСОБА_2 має чоловіка на імя ОСОБА_3. Господарської діяльності від імені ПП «Вінторгінвест» він не здійснював, товарів в адресу ПП «Вінтрейдфуд» та інших покупців не продавав, гроші за проданий товар не отримував.

В ході досудового розслідування встановлено, що посаду директора ПП «Вінтрйдфуд» займає ОСОБА_3, на посаді бухгалтера працює ОСОБА_2, тобто вбачається, що ПП «Вінторгінвест» було придбано названими особами для використання у схемах ухилення від сплати податків, а саме: документального оформлення постачання товарів в адресу ПП «Вінтрейдфуд».

ПП «Вінтрейдфуд» має рахунки №7, №9271, №9271 відкриті в Жмеринській філії АБ «Експрес Банк» (МФО 302560), теперішні реквізити банку: ПАТ АБ «Експрес - Банк» (МФО 322959, , м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 25).

За результатами проведення тимчасового доступу до документів ПАТ АБ «Експрес-Банк», які свідчать про відкриття, обслуговування та рух коштів по вищеназваних рахунках встановлено, що більшість грошових коштів з основного рахунку ПП «Вінтрейдфуд» №7 перераховувались на рахунок №9271 з зазначенням призначення платежу «поповнення корпоративної картки №1 без ПДВ». В подальшому грошові кошти з рахунку №9271 знімались готівкою через банкомат або через касу банку, про що в роздруківці руху коштів зазначений вид операції - «отримання готівки з рахунку в банкоматі (емітент еквайр)» або «отримання готівки з рахунку в касі (емітент еквайр)».

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні - дати оформлення корпоративної картки ПП «Вінтрейдфуд», особи на чиє імя була оформлена картка; адрес банкоматів з яких здійснювалось зняття готівки з рахунку ПП «Вінтрейдфуд» №9271 за допомогою корпоративної картки; адрес відділень ПАТ АБ «Експрес-Банк», у яких здійснювалось отримання готівки з рахунку ПП «Вінтрейдфуд» №9271.

Названі документи мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: місце (адресу банкомату або відділення банку) зняття готівкових коштів за допомогою корпоративної картки; особу, яка відкрила та обслуговувала корпоративну картку; інші відомості, які дадуть змогу встановити особу, яка фактично використовувала та знімала грошові кошти з рахунку ПП «Вінтрейдфуд» від імені особи, яка рахувалась директором.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх виїмки у ПАТ АБ «Експрес Банк». Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Представник ПАТ АБ «Експрес Банк», в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно та належним чином. Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню. Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів які перебувають у ПАТ АБ «Експрес Банк».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 167, 309, 395 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області у Вінницькій області ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у ПАТ АБ «Експрес - Банк» (МФО 322959, , м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 25) які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про транзакції по корпоративній картці відкритій ПП «Вінтрейдфуд» (, АДРЕСА_1) по рахунку №9271, документів, що свідчать про отримання корпоративної картки по рахунку №9271, а саме: документів (договору, додаткових договорів, заявок, тощо), що свідчать про відкриття корпоративної картки ПП «Вінтрейдфуд» по рахунку №9271; протоколів транзакцій у паперовому вигляді за період з 01.01.2011 по 31.12.2011 по використанню корпоративної картки ПП «Вінтрейдфуд» по рахунку №9271, з зазначенням місця здійснення операції (адреси банкомату або адреси відділення банку), дати та часу здійснення операції.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді є остаточною та не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя: