пр. № 1-кс/759/996/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 липня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м.Києві

Домбай М.М.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000072,

шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

30.07.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м.Києві Домбай М.М. за погодженням старшого прокурора прокуратури Святошинського району м.Києва Паламарчук Я.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000072 в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просила надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і винести ухвалу щодо вилучення (здійснення виїмки) в ПАТ «БТА Банк» (МФО 321723) за адресою: м.Київ, вул.Жилянська, 75, наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "ФК Альпарі" (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №0511, №0511, №0511, №0088; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №0511, №0511, №0511, №0088, який належить ТОВ "ФК Альпарі" () за період з моменту відкриття рахунків по 15.07.2013р.; документів, на підставі яких ТОВ "ФК Альпарі" () відкрито рахунки №0511, №0511, №0511, №0088; договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "ФК Альпарі" () працівниками ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723); документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ "ФК Альпарі" () бланків векселів та інших цінних паперів за період з моменту відкриття рахунків по 15.07.2013р.; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723) банківських операцій по розрахунках ТОВ "ФК Альпарі" (); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №0511, №0511, № 0511, №0088 з моменту відкриття рахунків по 15.07.2013р.; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №0511, №0511, №0511, №0088 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття рахунків по 15.07.2013р.; відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ "ФК Альпарі" () на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера, яке мотивоване тим, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м.Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000072 від 24.05.2013р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, в ході якого встановлено, що директор ТОВ «ФК Альпарі» () в період з 01.04.2010р. по 31.12.2012р., під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, ухилився від сплати податку на прибуток на загальну суму 31 066 182 грн., що підтверджується висновками Акту перевірки № 293/22-30/23540816 від 26.04.2013р. про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ "ФК Альпарі" () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2010р. по 31.12.2012р., валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2010р. по 31.12.2012р., в результаті чого встановлено порушення п.п. 4.1.6 ст.4 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями) п.п. 14.1.257 п.14.1 ст.14, п.135.1, п.п. 135.5.4 п.135.5 ст.135, ст. 135 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), тим самим занижено податок на прибуток на загальну суму 31 066 182 грн. Службовими особами ТОВ "ФК Альпарі" () були відкриті у ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723) рахунки №0511, №0511, №0511, №0088, тому відомості по службовим особам, які містяться в банківських документах, мають суттєве значення для встановлення причетності осіб до скоєння даного правопорушення, у зв*язку із чим просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які вона просить суд, а також просила розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «ФК «Альпарі» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, вона просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ «БТА Банк», як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ «Альпарі», тимчасовий доступ до яких вона просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «Альпарі» і ПАТ «БТА Банк» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Альпарі», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №0000072, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.05.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ «БТА Банк» (МФО 321723), розташованому за адресою: м.Київ, вул.Жилянська, 75, надати (забезпечити) старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м.Києві Домбай М.М. тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до документів ТОВ «ФК Альпарі» (), які містять банківську таємницю, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "ФК Альпарі" (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №0511, №0511, №0511, №0088;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №0511, №0511, №0511, №0088, який належить ТОВ "ФК Альпарі" () за період з моменту відкриття рахунків по 15.07.2013р.;

- документів, на підставі яких ТОВ "ФК Альпарі" () відкрито рахунки №0511, №0511, №0511, №0088;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "ФК Альпарі" () працівниками ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ "ФК Альпарі" () бланків векселів та інших цінних паперів за період з моменту відкриття рахунків по 15.07.2013р.;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723) банківських операцій по розрахунках ТОВ "ФК Альпарі" ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №0511, №0511, № 0511, №0088 з моменту відкриття рахунків по 15.07.2013р.;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №0511, №0511, №0511, №0088 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття рахунків по 15.07.2013р.;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ "ФК Альпарі" () на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: