У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14.12.2012 Справа №1915/20356/2012

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Кришталович Л.Б., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу шляхом вилучення документів та речей, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ТОД АТ ОСОБА_1 Аваль, м.Тернопіль (МФО 338501, м.Тернопіль, вул. Кардинала Йосипа Сліпого, 8) за період з 01.09.2009 року по 30.12.2010 року, в рамках кримінального провадження №0000002 звернувся старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області майор податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням з виконуючим обовязки начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції про провадженні оперативно розшукової діяльності, дізнання та досудового слідства прокуратури Тернопільської області радника юстиції ОСОБА_3

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав.

Представник ПАТ Райфайзнбанк Авальв судове засідання не зявився, не дивлячись на те, що належним чином був повідомлений про час та місце слухання справи

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, суд приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТзОВ Ровекс(код за , м.Тернопіль), з метою ухилення від сплати податків, склавши документи про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій щодо придбання послуг підприємством в ТзОВ Пластум(код за ) та ТзОВ Нудвін (код за ), врахувавши їх в бухгалтерському обліку та податковій звітності, що подавалася до Тернопільської ОДПІ неправомірно завищили податковий кредит з ПДВ за вересень 2010 року.

Продовжуючи свої злочинні дії, спрямовані на несплату податків до бюджету, службові особи ТзОВ Ровекс умисно не нарахували та не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість за вересень 2010 року в сумі 6 200 000грн., що є особливо великими розмірами, на підставі чого 23.11.2012 року розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000002 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТзОВ Ровексза ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З врахуванням того, що інформація про рух коштів ТзОВ Ровекс, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України про банки та банківську діяльність, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області майора податкової міліції ОСОБА_2 задовольнити.

Надати тимчасовий старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_2 доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ТОД АТ ОСОБА_1 Аваль, м.Тернопіль (МФО 338501, м. Тернопіль, вул. Кардинала Йосипа Сліпого, 8) та можливість їх вилучити, а саме:

інформації про рух коштів по рахунках:

- 260059815 (валюта долар США);

- 260079808 (валюта українська гривня);

- 260088239 (валюта долар США);

- 260088239 (валюта українська гривня);

- 26054479 (валюта українська гривня),

що належить ТзОВ Ровекс(код за , м.Тернопіль) за період з 01.09.2009 року (якщо рахунок відкритий раніше, то з дати відкриття) по 30.12.2010 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття) на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахунків коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ.

Оригіналів (при відсутності їх копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів службових осіб ТзОВ Ровекста наказів на призначення та звільнення службових осіб даного товариства.

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього кодексу з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_4