Справа №295/4901/13-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.04.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

при секретарі Андрушко І.С.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні №0000004 старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що у провадженні СУ ДПС у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 0000004 щодо службових осіб ФГ Хмельове за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ФГ Хмельове, навмисно, у порушення вимог ст. 138, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України, шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат, у податковій звітності за 2011 - 2012 роки, безпідставно внесли суми податку на додану вартість та обсягу валових витрат, що нібито виникли внаслідок здійснення фінансово-господарських операцій з ПП СВ-Постач, СФГ Аграрій, ТОВ Підприємство Теплиця, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави податків у розмірі 3 507 636 грн., що є особливо великим розміром.

Разом з тим встановлено, що протягом 2012 року Бердичівською ОДПІ проведено ряд позапланових перевірок ФГ Хмельове, за результатами яких складено акти перевірки: № 620/22-00/30839005 від 04.05.2012; № 852/22-00/30839005 від 05.06.2012; № 1429/22-00/30839005 від 23.07.2012, оригінали яких разом з додатками зберігаються у Бердичівській ОДПІ.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у Бердичівській ОДПІ оригіналів зазначених актів перевірок з усіма додатками до них.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Заслухавши учасника кримінального провадження, який підтримав клопотання дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з підстав, наведених у ньому.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Зазначені у клопотанні документи перебувають у володінні та зберігаються лишу у службових осіб Бердичівській ОДПІ, необхідні для використання при проведенні слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, мають значення документів та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб Бердичівської ОДПІ Житомирської області ДПС оригіналів актів перевірок ФГ Хмельове за 2012 рік з усіма додатками до них, а саме:

- оригінал акту перевірки Бердичівської ОДПІ № 620/22-00/30839005 від 04.05.2012 з усіма додатками до нього, у тому числі: усіх запитів, листування щодо подальшого спрямування зазначених актів по ланцюгу, зустрічних звірок та відповідей на них, усіх наявних копій документів, які надавались ФГ Хмельове для проведення перевірок по взаємовідносинах між ФГ Хмельове з ПП СВ-Постач, між ФГ Хмельове з ТОВ Кіровограднафтопостач;

- оригінал акту перевірки Бердичівської ОДПІ № 852/22-00/30839005 від 05.06.2012 з усіма додатками до нього, у тому числі усіх запитів, листування щодо подальшого спрямування зазначених актів по ланцюгу,зустрічних звірок та відповідей на них, усіх наявних копій документів, які надавались ФГ Хмельове для проведення перевірок по взаємовідносинах між ФГ Хмельове з ПП СВ-Постач, між ФГ Хмельове з ФОП ОСОБА_4;

- оригінал акту перевірки Бердичівської ОДПІ № 1429/22-00/30839005 від 23.07.2012 з усіма додатками до нього, у тому числі усіх запитів, листування щодо подальшого спрямування зазначених актів по ланцюгу, зустрічних звірок та відповідей на них, усіх наявних копій документів, які надавались ФГ Хмельове для проведення перевірок по взаємовідносинах між ФГ Хмельове з СФГ Аграрій, між ФГ Хмельове з ПП Агропром, між ПрАТ Креатив, між ФГ Хмельове з ТОВ Бізтрейд, між ФГ Хмельове з ТОВ Ді ОСОБА_5 Еволюшн.

Встановити строк дії ухвали до 15.05.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Семенцова Л.М.