СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 21 березня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Шмітько Р.І., слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000077, слідчим Янко О.І. та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Янко О.І. та прокурора Шмітько Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_3, являючись директором ПП «Агенство «Скела» (), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, в порушення вимог пп.198.3, п.198.6, п.138.2 ст.138, пп.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-ІУ, п.5.1, пп.5.3.9, п.5.3 ст.5 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємств» від 22.05.1997 року № 283/97-ВР, безпідставно завищив валові витрати з податку на прибуток та податковий кредит з податку на додану вартість, включивши до їх складу операції з субєктами господарської діяльності, які фактично не здійснювалися, а саме з ТОВ «Зодчій ЛТД» (),ТОВ «ВПТК Аверс» (), ТОВ «Праймері Профіт» (), ТОВ «Нью Діл» (),ТОВ «Домес» (), ТОВ «ТД «Онікс» (), ТОВ «Марадор» (), ТОВ «Снайпер Медіа» (), в результаті чого умисно ухилився від сплати податку на прибуток за 2011-2012 роки на суму 362,142 грн. та податку на додану вартість на суму 315,390 грн., а всього в загальній сумі 677, 532 грн., що є в значних розмірах.

Також, під час досудового слідства було встановлено, що ПП «Агенство «Скела» () має банківський рахунок № 84001, який був відкритий в Дніпровській ФПАТ «Укрінбанк» у м. Черкаси (МФО 354336).

Для всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з з 01.01.2011-01.05.2012 по рахунку ПП «Агенство «Скела» () № 84001, відкритому в Дніпровській ФПАТ «Укрінбанк» у м. Черкаси (МФО 354336).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Дніпровської ФПАТ «Укрінбанк» у м. Черкаси (МФО 354336), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Янко О.І. та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів, за період з 01.01.2011-01.05.2012 по рахунку ПП «Агенство «Скела» () № 84001, особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів Дніпровської ФПАТ «Укрінбанк» у м. Черкаси (МФО 354336).

2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в Дніпровській ФПАТ «Укрінбанк» у м. Черкаси (МФО 354336), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2011-01.05.2012, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ПП «Агенство «Скела» () № 84001, відкритому в Дніпровській ФПАТ «Укрінбанк» у м. Черкаси (МФО 354336);

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2011-01.05.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ПП «Агенство «Скела» () № 84001, відкритому в Дніпровській ФПАТ «Укрінбанк» у м. Черкаси (МФО 354336);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4. Встановити строк дії ухвали до

Слідчий суддя ___________

Копію ухвали отримав:_____________________________________«____»_______________