Справа № 361/6993/13-к
Провадження № 1-кс/361/930/13
У Х В А Л А

1 серпня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.

за участю старшого слідчого Краснощока О.П.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Краснощока О.П. про тимчасовий доступ до документів

встановив:

Старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Краснощока О.П. за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області, вніс до суду , за матеріалами кримінального провадження № 0000071, клопотання , з якого вбачається, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ "Вап-Буд" () ухилилися від сплати податків у великих розмірах у вересні-жовтні 2011 року.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 2 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ "Вап-Буд" сформувало податкових кредит з податку на додану вартість від підприємства з ознаками фіктивності - ТОВ "Фасадрем-сервіс" ().

Згідно інформаційно-аналітичної системи "Система співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів" встановлено, що у ТОВ "Фасадрем-сервіс" () відкрито рахунки: № 8930 (українська гривня), 8930 (євро), 8930 (долар США), в ПАТ "Банк Перший", МФО 320995.

Тому можна прийти до висновку, що в ПАТ "Банк Перший", МФО 320995, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунках: 8930 (українська гривня), 8930 (євро), 8930 (долар США), відкритих ТОВ "Фасадрем-сервіс";

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "Фасадрем-сервіс";

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ "Фасадрем-сервіс";

- відомості про ІР-адреси, з якої ТОВ "Фасадрем-сервіс" відправляло платіжні доручення.

За доводами слідчого, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "Фасадрем-сервіс" та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ПП "Украгро-Трейд" на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ "Фасадрем-сервіс".

Відомості, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ "Фасадрем-сервіс", отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Краснощока О.П. - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Краснощоку Олександру Петровичу або оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Ярмоленку Олександру Анатолійовичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ "Банк Перший", МФО 320995, за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 48, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "Фасадрем-сервіс" (), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках: № 8930 (українська гривня), 8930 (євро), 8930 (долар США), відкритих ТОВ "Фасадрем-сервіс", з моменту відкриття рахунків по теперішній час з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "Фасадрем-сервіс" та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "Фасадрем-сервіс", їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді;.

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "Фасадрем-сервіс" (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ "Фасадрем-сервіс" до установи банку і знаходяться в банку. У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів.

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаних рахунках з моменту відкриття рахунків по теперішній час.

- відомостей про ІР-адреси, з якої ТОВ "Фасадрем-сервіс" відправляло платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Краснощоку Олександру Петровичу або оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Ярмоленку Олександру Анатолійовичу можливість вилучити завірені копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк