Справа № 592/4150/13-к
Провадження № 1-кс/592/753/13
УХВАЛА

/ про проведення обшуку /

16 квітня 2013 року м.Суми

слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання слідчого СВ Сумського МВ УМВС України в Сумській області Тимошенко О.В. по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000030 від 11.02.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором прокуратури м. Суми В.А.Христенко, обґрунтовує тим, що в порушення вимог встановлених Порядком проведення перерахунку розміру плати у разі ненадання, надання не в повному обсязі чи неналежної якості послуг з утримання будинків і споруд та прибудинкових території, затвердженого рішенням виконавчого комітету №329 від 03.06.2010р. та яким визначено чіткі терміни повернення громадянам - споживачам КП «Сумижитло» СМР зайво отриманих коштів, начальник Управління житлової політики, комунального господарства та благоустрою СМР Куц Я.В. листом №1813/12.01-06 від 09.09.2011р. погодив перенесення розрахункового періоду з 01.02.2012р. на 01.02.2013р., спричинивши майнової шкоди мешканцям м. Суми в розмірі 4652655,24 грн.

В ході проведеної Державною фінансовою інспекцією в Сумській області ревізії фінансово-господарської діяльності КП «Сумижитло» СМР встановлено, що КП «суми житло» СМР не виконало роботи і не зробило перерахунок мешканцям багатоповерхових будинків м. Суми по розділам тарифу: поточний ремонт, прибирання снігу, експлуатації номерних знаків, обслуговування димовентиляційних каналів на загальну суму 4652655,24 грн. За даними ревізії складено акт № 06-08-06/44 від 25.05.2012 року.

Відповідно до Закону України «Про органи самоорганізації» та наказу УЖПКГ та Б при СМР від 20.09.11 № 100/1-В, голови Будинкових комітетів легалізовані в установленому порядку мають щомісячно узгоджувати Виконавцю послуги з утримання будинків і споруд та прибудинкових територій - КП «Сумижитло» СМР акти виконаних робіт по технічному обслуговуванню будинків, що є одним із засобів контролю за наданням мешканцям м. Суми житлово-комунальних послуг.

Перевіркою встановлено, що КП «Сумижитло» СМР мало господарські відносини з ТОВ «Суми Житло Комфорт». При цьому веденням бухгалтерського та податкового обліку даних приватних підприємців займалася одна жінка, яка була прийнята на посаду бухгалтера. Первинні документи фінансово-господарської діяльності, печатки та кліше підписів даних приватних підприємців зберігалися в офісному приміщенні ТОВ «Суми Житло Комфорт», що розташоване за адресою: м. Суми, пр. М.Лушпи, 54.

Роботи виконувалися згідно отриманих заявок, що надходили із сервісного центрів КП «Сумижитло» СМР (), які в подальшому переадресовувалися приватним підприємцям відповідальним за територію на якій необхідно виконати ремонтні роботи. Результати робіт оформлювалися актами виконаних робіт. Розрахунки за виконані роботи проводились у безготівковій формі шляхом перерахування коштів на розрахункові рахунки приватних підприємців. Оформлення первинних документів з питань проведення фінансово-господарських операцій з даними приватними підприємцями займалися працівники бухгалтерії ТОВ «Суми Житло Комфорт».

КП «Суми Житло» має у штаті лише адмінуправлінський персонал, безпосередньо працівники ТОВ «Суми Житло Комфорт» роботи для КП „Сумижитло" СМР не здійснювалися, всі заявки від населення на проведення робіт, які надходили до сервісних центрів КП „Сумижитло" СМР і одразу переадресовувалися безпосередньо приватним підприємцям, які фактично виконували дані роботи. При цьому з метою формування незаконного податкового кредиту по податку на додану вартість та штучного завищення валових витрат для КП „Сумижитло" СМР по документах проводились фінансово - господарські операції, згідно яких всі роботи на замовлення КП „Сумижитло" СМР виконувались ТОВ «Суми Житло Комфорт».

Тому, КП «СУМИ ЖИТЛО» СМР незаконно сформувало податковий кредит по ПДВ на загальну суму 1752924 грн. по операціях з придбання робіт, послуг з ТОВ «Суми житло комфорт» / м. Суми пр. М.Лушпи, 54/ і де знаходяться оригінали документів: заяви про прийняття на роботу та про звільнення директора, головного бухгалтера; накази про прийняття (призначення на посаду) та звільнення вказаних вище осіб; штатний розклад на підприємстві; посадові обов'язки вказаних вище осіб; відомості про видачу заробітної плати працівникам підприємства; акти виконаних робіт, договори субпідряду; договори, акти, накладні про спільну діяльність з КП «Сумижитло»; журнали, посвідчення, допуски до робіт підвищеної небезпеки; печатки різних підприємств; кутові штампи; бланки різних підприємств; дефектні відомості; підсумкова відомість ресурсів; трудові книжки осіб, що не працюють на ТОВ «Суми житло Комфорт»; накази про призначення на роботу та звільнення з роботи працівників підприємства.

Враховуючи зазначене, а також те, що у перелічених документах міститься інформація, яка в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для з'ясування дійсних обставин кримінального правопорушення, зокрема, для підтвердження фіктивного перерахування грошових коштів з КП «Сумижитло» СМР на ТОВ «Суми житло Комфорт», із врахуванням того, що на разі існує загроза знищення вказаної первинної документації підприємства, просить дозволити проведення обшуку за місцем реєстрації ТОВ «Суми житло Комфорт» за адресою: м. Суми, проспект Лушпи, 54, з можливістю їх вилучення.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав.

Попередня кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 2 ст. 364 КК України.

Вважаю, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню, враховуючи ту обставину, що за місцем реєстрації ТОВ «Суми житло Комфорт» за адресою: м. Суми, проспект Лушпи, 54, можуть знаходитися документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які можуть бути також визнані доказами по справі, є необхідність проведення обшуку за зазначеною вище адресою.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Дати слідчому СВ Сумського МВ УМВС в Сумській області Тимошенко О.В. дозвіл на проведення обшуку за місцем реєстрації ТОВ «СУМИ ЖИТЛО КОМФОРТ» за адресою: м. Суми, проспект Лушпи, 54, з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні документів, а саме: заяви про прийняття на роботу та про звільнення директора, головного бухгалтера; накази про прийняття (призначення на посаду) та звільнення вказаних вище осіб; штатний розклад на підприємстві; посадові обов'язки вказаних вище осіб; відомості про видачу заробітної плати працівникам підприємства; акти виконаних робіт, договори субпідряду; договори, акти, накладні про спільну діяльність з КП «Сумижитло»; журнали, посвідчення, допуски до робіт підвищеної небезпеки; печатки різних підприємств; кутові штампи; бланки різних підприємств; дефектні відомості; підсумкова відомість ресурсів; трудові книжки осіб, що не працюють на ТОВ «Суми житло Комфорт»; накази про призначення на роботу та звільнення з роботи працівників підприємства.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя М.В. Кондратенко