Справа № 210/2379/13-к
Провадження № 1-кс/210/366/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"04" квітня 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

« 04 » квітня 2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

10.12.2012 року слідчим відділом податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено кримінальне провадження за №0000009 за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах ТОВ НВП «Гірник» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_4, працюючи директором ТОВ НВП "Гірник"(код 32193460) в період з березня по жовтень 2008 року, в порушення вимог п.п.7.4.1 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5, п.п.7.4.5 п.7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" №168/97 ВР від 03.04.1997 року, умисно завищив податковий кредит з податку на додану вартість на суму 918 514,00грн., а також в порушенні п.п.11.2.1 п.11.2 ст.11, п.п.16.2. ст.16, п.п.10.1 ст.10, п.п.3.1 ст.3 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" №283/97 ВР від 22.05.1997 року умисно занизив до сплати податок на прибуток на суму 1 385 412,00 грн., від операцій з придбання від ТОВ «Будуніверсал Груп», а всього ухилився від сплати податків до бюджету держави на загальну суму 2 303 926 грн.

Крім того, встановлено, що підприємство контрагент постачальник ТОВ «Будуніверсал Груп» () не здійснювали постачання товарів (робіт послуг) на адресу ТОВ НВП "Гірник".

Спеціалістами Дніпропетровського НДІСЕ проведено експертне економічне дослідження №1804/1805-12 від 25.04.2012 р, згідно якого ТОВ «Гірник» занизило податок на додану вартість за період з квітня по жовтень 2008 року по операціям з придбання від ТОВ «Будуніверсал Груп» () на суму 918514 грн. та занижено податок на прибуток підприємства на суму 1385412 грн.

В ході досудового розслідування відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, наданого рапортом оперативного співробітника у відповідь на доручення слідчого, встановлено, що в АТ "УкрСиббанк", МФО 351005, ТОВ НВП «Гірник» () були відкриті поточні рахунки № 2501 (долар США), № 2501 (ЄВРО), № 2500 (українська гривня), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ НВП «Гірник» (), роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину директором ТОВ НВП «Гірник» ОСОБА_4

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просить суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ НВП «Гірник» (), що знаходяться в АТ "УкрСиббанк", МФО 351005, м. Харкова, пр. Московський, буд. 60, а саме роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ НВП «Гірник» (), на паперовому носії (в електронному вигляді) по рахункам які були відкриті в АТ "УкрСиббанк", МФО 351005, ТОВ НВП «Гірник» () - № 2501 (долар США), № 2501 (ЄВРО), № 2500 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2008 року, платіжних документів і чеків ТОВ НВП «Гірник» (), за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2008 року та можливість їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000009 від 10.12.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майору податкової міліції ОСОБА_2 , чи за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ НВП «Гірник» (), що знаходяться в АТ "УкрСиббанк", МФО 351005, м. Харкова, пр. Московський, буд. 60, а саме роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ НВП «Гірник» (), на паперовому носії (в електронному вигляді) по рахункам які були відкриті в АТ "УкрСиббанк", МФО 351005, ТОВ НВП «Гірник» () - № 2501 (долар США), № 2501 (ЄВРО), № 2500 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2008 року, платіжних документів і чеків ТОВ НВП «Гірник» (), за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2008 року та можливість їх вилучення.

2.Надати розпорядження відповідним посадовим особам АТ "УкрСиббанк", МФО 351005, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів слідчому Птухіну С.П. (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України працівникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

3.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

4.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

5.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1