Справа № 4-244/2011
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Леусенко В.М. розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Запорізькій області Холод Н.Ю. та матеріали кримінальної справи № 091101, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №091101, яку порушено відносно генерального директора

ТОВ «Енергобуд-3»ОСОБА_1 та виконавчого директора ТОВ «Енергобуд-3»

ОСОБА_2, за умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, генеральний директор ТОВ «Енергобуд-3»ОСОБА_1, за попередньою змовою з виконавчим директором ТОВ «Енергобуд-3»ОСОБА_2, в період з 01.04.2008 по 31.12.2009, шляхом безпідставного відображення в податковій звітності ТОВ «Енергобуд-3»нібито отримані роботи від ТОВ «Буделектроіндустрія»та поставлені ТМЦ на адресу

ТОВ «Буделектроіндустрія», які фактично ТОВ «Буделектроіндустрія»не надавало та не придбавало, ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у загальній сумі 1 823 360,69 грн., що фактично призвело до ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах, тому як сума несплачених податків більш ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Враховуючи вимоги ст.22 КПК України щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, у слідства виникла необхідність у встановленні факту безготівкових розрахунків між ТОВ «Енергобуд-3»та ТОВ «Буделектроіндустрія», а також у встановленні осіб, які мали право розпоряджатися грошовими коштами ТОВ «Енергобуд-3».

Додатково встановлено, що ТОВ «Енергобуд-3»() має банківський рахунок №301, який відкрито у ПАТ «Енергобанк»(МФО 300272).

Відповідно до ЗУ «Про банки та банківську діяльність», інформація відносно діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банком є банківською таємницею.

Відповідно ст. 178 КПК України виїмка документів, які становлять банківську таємницю, проводиться тільки за мотивованою постановою суду.

Беручи до уваги, що для встановлення істини по кримінальній справі слідчий просить винести постанову про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю у ПАТ «Енергобанк»(МФО 300272, адреса: м. Київ, вул. Воздвиженська, 56), суд вважає за можливе задовольнити подання слідчого.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.178 КПК України, ст. 60,62 ЗУ «Про банки та банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити проведення виїмки роздруківок руху грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунку №301, який відкрито ТОВ «Енергобуд-3»() у ПАТ «Енергобанк»(МФО 300272, адреса:

м. Київ, вул. Воздвиженська, 56) за період з 01.01.2008 року по дату виконання постанови суду, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції, а також оригінали наступних документів:

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;

- платіжних доручень на переказ коштів, а також чеків на отримання готівки за вищевказаний

період часу;

- заяв на отримання чекових книжок;

- довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;

- карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

- договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку;

- кредитних справ ТОВ «Енергобуд-3»() з наявними кредитними договорами та додатків до цих кредитних договорів;

- договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

- заяв на отримання кредитів ТОВ «Енергобуд-3»();

- платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки ТОВ «Енергобуд-3»() та інших документів з кредитної справи.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Орджонікідзевського

районного суду м. Запоріжжя В.М. Леусенко