У Х В А Л А

Справа № 569/23749/13-к
14 січня 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення у ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДР НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000191 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) в змові із службовими особами ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 м АДРЕСА_3 ) за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є пов`язаною особою із ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а ППФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в свою чергу із ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення (приховування) документів, які знаходяться у ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по проведених фінансово-господарських операціях із ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
З метою забезпечення цілісності документів та речей, які находяться у ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та забезпечення їх повного вилучення та огляду та в подальшому використання таких доказами по кримінальному провадженні, є необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме документів ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по проведених фінансово-господарських операціях із ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2011 року по 01.12.2013 року, а саме договорів купівлі-продажу та додатків до них, актів приймання-передачі, накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, рахунків-фактур, листів, доручень, касових ордерів (прибуткові, видаткові), товарно-транспортних накладних та інші бухгалтерські документи, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні.
Вилучення документів у ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » викликано необхідністю проведення почеркознавчої експертизи, судово-економічної експертизи, документальної перевірки, пред`явлення документів під час проведення слідчих дій, з метою встановлення фактичної вартості товарно-матеріальних цінностей реалізованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для вказаного товариства.
Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об`єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення у ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДР НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: договорів, податкових накладних, накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, листів, доручень, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, документів по зберіганню та використанню товарно-матеріальних цінностей придбаних у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інших бухгалтерських документів по проведених фінансово-господарських операціях ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2011 року по 01.12.2013 року.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1