н/п 1-кс/640/5693/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Старший слідчій СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 04.08.2015р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Харківської області радником юстиції ОСОБА_4 , яким просив надати старшому слідчому 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , або за його дорученням уповноваженій особі, тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 рік, а саме: документів юридичної справи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 ; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 та можливість їх вилучити.
Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт документальної перевірки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за № 128/20-26-17-02-37813203 від 14.04.2015 року згідно якого службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2012 р. 31.12.2014 р., умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 2 536,266 тис. грн., та від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на загальну суму 678,952 тис. грн. що призвело до ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах.
Крім того наявність податкового боргу підприємством КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » визнається в повному обсязі та не оскаржується, оскаржуються лише донарахування штрафних санкцій з податку на доходи фізичних осіб та донарахування штрафних санкцій з військового збору.
Слідчий вказав, що для з`ясування обставин, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, необхідні спеціальні знання в області економіки та бухгалтерського обліку та 04 червня 2015 року призначено судово-економічну експертизу в ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Також встановлено, що в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 маються документи по відкриттю та використанню КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , а саме: договір на розрахункове касове обслуговування, картки з зразками підписів службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитки печатки, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстр про рух грошових коштів по рахунках на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, інші документи, що мають значення по справі.
Слідчий також вказав, що з метою встановлення усіх обставин передбачених ст. 91 КПК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме щодо фактичного походження грошових коштів на розрахункові рахунки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з`явився. 06.08.2015 р. до суду надійшло клопотання першого Голови Правління ОСОБА_5 , яким вона просив розглядати справу за відсутністю представника банку. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України його неприбуття за судовим викликом, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 по рахункам № НОМЕР_3 за період з 01.01.2012 до 31.12.2014, № НОМЕР_4 за період з 15.02.2012 до 31.12.2014, № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з 26.04.2012 до 31.12.2014, а саме: документів юридичної справи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 ; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 по рахункам № НОМЕР_3 за період з 01.01.2012 до 31.12.2014, № НОМЕР_4 за період з 15.02.2012 до 31.12.2014, № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з 26.04.2012 до 31.12.2014, з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.
Зобов`язати представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , по рахункам № НОМЕР_3 за період з 01.01.2012 до 31.12.2014, № НОМЕР_4 за період з 15.02.2012 до 31.12.2014, № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з 26.04.2012 до 31.12.2014, а саме: документів юридичної справи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 ; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 по рахункам № НОМЕР_3 за період з 01.01.2012 до 31.12.2014, № НОМЕР_4 за період з 15.02.2012 до 31.12.2014, № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з 26.04.2012 до 31.12.2014, з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.
У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 06.09.2015 року.
Роз`яснити представнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1