Справа № 464/5077/15-к
пр.№ 1-кс/464/1462/15
У Х В А Л А
про накладення арешту на видаткову частину рахунку
30.06.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , з участю прокурора ОСОБА_2 , захисника ОСОБА_3 розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про накладення арешту на видаткову частину рахунку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000115 від 29.05.2015р.,-

в с т а н о в и в :
заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000115 від 29.05.2015, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.27, ч.2 ст.205, ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду із клопотанням про накладення арешту на видаткову частину рахунку № НОМЕР_1 , шляхом зупинення видаткових операцій по вказаному рахунку, відкритому у Львівському відділенні №5 ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054) за адресою: м.Львів, вул.Степана Бандери, 21, який належить підозрюваному ОСОБА_5 (РНОК НОМЕР_2 ) і перебуває у володінні відділенні №7 ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054) за адресою: м.Львів, вул.Драгана, 9, та повідомити про залишок коштів на рахунку.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні, в якому на даний час встановлено, що групою невстановлених осіб, які діяли у співучасті між собою, впродовж 2014 року по березень 2015 року, здійснювалась незаконна діяльність, пов`язана із реєстрацією, придбанням та використанням на підставних осіб, суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ «Нові технології ТПВ» (35921869), ПП «Проект-інвест» (), ТОВ «ККМ-Схід» (ТОВ «Проект-інвест 1» ), ТОВ «Проект-інвест 2» (), ТОВ «Натура Ексім» (), ПП «Ромо» (), ПП «Ігор та Фабіо» (), ТОВ «Інтеграл менеджмент» (), ТОВ «Агрологістик» (), ТОВ «Сантехніка та механізація» (), ТОВ «Агросмарт-70» (), ТОВ «Стеко Інвест-79» (), ТОВ «Октавія-ЛТД» (), ТОВ «Неаполітана-16» (), ПП «Прикарпаття Акцент» (), ТОВ «Інтеграл логістик» (), ТОВ «Немо Етієне» (), ПП «Джанго Будсервіс» (), ПП «Львівавторем» (), ТОВ «БК» Інстал Плюс» (), ТОВ «Відпочинок в Карпатах» (), ТОВ «Асфалті Тре Б.Н.» (), ТОВ «Будівельне управління «Карпатспецбуд» (), ПП «Метінвест-80» (), ТОВ «Каскад Карпати-44» (), ПП «Максимум Секюріті» (), через яких співвиконавцями знімались готівкові кошти з банківських рахунків фізичних осіб, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_5 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема фінансово-господарської діяльності підприємств реального сектору економіки, пов`язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для подальшого заниження своїх податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг), що заподіяло велику матеріальну шкоду державі на загальну суму 8,4 млн. грн. 25.05.2015р. ОСОБА_5 оголошено підозру у вчиненні фіктивного підприємництва ТОВ «Неаполітана-16» (), ПП «Прикарпаття Акцент» () та ПП «Львівавторем» (), у співучасті з невстановленими слідством особами, шляхом створення суб`єкта господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, тобто у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.27, ч.1 ст.205 КК України. Так, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , діючи умисно, у жовтні 2014 року здійснив реєстрацію на себе ТОВ «Неаполітана-16» (), ПП «Прикарпаття Акцент» (), а з 21.12.2014р. будучи директором ПП «Львівавторем» (), з метою прикриття незаконної діяльності та використання зазначених суб`єктів господарювання для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення начебто проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт), вчинив співучасть з невстановленими слідством особами у фіктивному підприємництві. Як співвиконавець фіктивного підприємництва ТОВ «Неаполітана-16» (), ПП «Прикарпаття Акцент» (), ПП «Львівавторем» (), жовтні та грудні 2014 року - ОСОБА_5 , отримав фактичне право на керівництво фінансово-господарською діяльністю даних підприємств та здійснення організаційно-розпорядчих функцій. ОСОБА_5 , переслідуючи мету на здійснення фіктивного підприємництва, вчинив всі необхідні дії для реєстрації та відповідно став засновником та директором юридичних осіб: ТОВ «Неаполітана-16» (), ПП «Прикарпаття Акцент» (), ПП «Львівавторем» () (в період з 30.10.2014р. по 29.12.2015р.). З метою здійснення незаконної діяльності ТОВ «Неаполітана-16», ПП «Прикарпаття Акцент» та ПП «Львівавторем», створення видимості реальної господарської діяльності та прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_5 , за співучастю із невстановленими слідством особами (матеріали відносно яких підлягають виділенню в окреме провадження), відкрив та використовував рахунки ТОВ «Неаполітана-16», ПП «Прикарпаття Акцент», ПП «Львівавторем» у відділенні «Грушевське» ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838), у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), та рахунки фізичної особи у відділенні «Грушевське» ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838), Львівському відділенні №5 ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054). У подальшому ОСОБА_5 , достовірно знаючи, що в силу статусу малозабезпеченої та малоосвіченої особи не зможе здійснювати фактичну підприємницьку діяльність, і не буде здійснювати господарську діяльність ТОВ «Неаполітана-16», ПП «Прикарпаття Акцент» та ПП «Львівавторем», а також самостійно виконувати функції директора підприємств, надав фактичне право управління діяльністю підприємствами невстановленим слідством особам, яким віддав у розпорядження документи фінансово-господарської діяльності та печатки підприємств. Так, в період жовтня 2014р. по березня 2015р. на рахунки ТОВ «Неаполітана-16», ПП «Прикарпаття Акцент» та ПП «Львівавторем» відкритті в ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838), у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), надходили кошти від реально діючих суб`єктів господарської діяльності в якості оплати товарів, робіт, послуг, які в подальшому перерахуватися на рахунки фізичної особи ОСОБА_5 , відкриті у відділенні «Грушевське» ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838) та Львівському відділенні №5 ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054), з яких останній знімав готівкові кошти, як поворотна фінансова допомога. Такі дії ОСОБА_5 , надавали можливість лише документально оформляти нібито проведення господарських операцій, для відображення фіктивних господарських операцій у податковому обліку та конвертації безготівкових коштів у готівкові. Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 (РНОК НОМЕР_2 ), з метою прикриття незаконної діяльності використовує рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в Львівському відділенні №5 ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054) за адресою: м.Львів, вул.Степана Бандери, 21, яке переведене на даний час у Львівське відділення №7 ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054), що за адресою: м.Львів, вул.Драгана, 9. Враховуючи те, що кошти, які знаходяться на даному рахунку, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, є предметом даного кримінального провадження, пов`язані з їх незаконним обігом, орган досудового розслідування вважає за необхідне накласти арешт на видаткову частину рахунку № НОМЕР_1 , який належить підозрюваному ОСОБА_5 (РНОК НОМЕР_2 ).

Захисник підозрюваного ОСОБА_5 - ОСОБА_3 заперечив щодо задоволення клопотання, не вбачає вагомих підстав для накладення арешту на видаткову частину рахунку належного його піцдзахисному.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

За змістом чинного законодавства, зокрема ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Згідно ч.3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.

Враховуючи мотиви клопотання та його обґрунтування слідчим, склад майна, на яке слідчий просить накласти арешт, правову підставу для арешту майна, приймаючи до уваги, що не застосування арешту, може призвести до розтрати коштів, щодо яких ставиться питання про накладення на них арешту, впевнившись, що слідчим надано достатньо даних, які вказують на ознаки вчинення кримінального правопорушення, з метою забезпечення відшкодування збитків, заподіяних державі та забезпечення цивільного позову в майбутньому, конфіскації майна чи спеціальної конфіскації, виходячи із розумності обмеження права власності в результаті накладення арешту на майно завданням кримінального провадження, приходжу до переконання, що клопотання про арешт майна підлягає до задоволення в частині накладення арешту на видаткову частину рахунку № НОМЕР_1 , шляхом зупинення видаткових операцій по вказаному рахунку, відкритому у Львівському відділенні №5 ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054), який належить підозрюваному ОСОБА_5 (РНОК НОМЕР_2 ).

Керуючись ст.ст. 131, 132 167, 170-173, 175, 309, 395 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в :
клопотання задовольнити.

Накласти арешт на видаткову частину рахунку № НОМЕР_1 , шляхом зупинення видаткових операцій по вказаному рахунку, відкритому у Львівському відділенні №5 ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054) за адресою: м.Львів, вул.Степана Бандери, 21, який належить підозрюваному ОСОБА_5 (РНОК НОМЕР_2 ) і перебуває у володінні відділенні №7 ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054) за адресою: м.Львів, вул.Драгана, 9; документально підтвердити та вказати про залишок коштів на даному рахунку.

Обов`язок виконання ухвали покласти на ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Щорса, 7/9.

Ухвала підлягає для негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Львівської області протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1