Справа № 592/5286/15-к
Провадження № 1-кс/592/1672/15

УХВАЛА

/про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії/
04 червня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого СВ СМВ УМВС України в Сумській області ОСОБА_2 по матеріалам кримінального провадження і внесеного до ЄРДР № 0000170 від 08.04.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором прокуратури м. Суми ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що слідчим відділом Сумського міського відділу УМВС України в Сумській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000170 від 08.04.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 191 ч. 3, 366 ч. 1 КК України, яке розпочато на підставі матеріалів перевірки, проведеної спільно з УДСБЕЗ УМВС України в Сумській області та прокуратурою Сумської області.

Встановлено, що у Сумському обласному відділенні Фонду соціального захисту інвалідів були працевлаштовані та отримали заробітну плату:

- ОСОБА_4 , яка з 30.04.2013 р. по 12.07.2013 р. перебувала на посаді заступника директора відділення. Під час цього періоду була направлена на стажування до міністерства соціальної політики України, після якого звільнена;

- ОСОБА_5 , працювала на посаді водія, з 02.09.2013 р. по 03.02.2015 р. З 04.02.2015 р. перебуває на лікарняному по вагітності та пологах;

- ОСОБА_6 , працювала на посаді завгосп з 05.01.2015 р. по 15.01.2015 р. З 16.01.2015 р. перебуває на лікарняному по вагітності та пологах.

Однак у ході досудового розслідування отримані дані про те, що зазначені особи у Сумському обласному відділенні Фонду соціального захисту населення фактично не працювали. Це підтверджується показаннями працівників вказаної установи: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .

У зв`язку з викладеним, є підстави вважати, що службовими особами Сумського обласного відділення Фонду соціального захисту інвалідів вносились до офіційних документів неправдиві відомості щодо працевлаштування ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , на підставі яких в подальшому здійснювались нарахування, в тому числі і заробітної плати, чим спричинено шкоду бюджету на загальну суму 56878,61 грн.

Таким чином, на даний час виникла необхідність встановити правильність та достовірність нарахування та виплати заробітної плати працівникам ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , в тому числі нарахування та виплати єдиного соціального внеску на заробітну плату зазначених працівників, що є підставами, які підлягають доказуванню відповідно до ст. 91 КПК України.

Враховуючи викладене, старший слідчий СВ СМВ УМВС України в Сумській області просить надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні № 0000170, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.04.2015 року, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим відділом Сумського МВ УМВС України в Сумській області, позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності Сумського обласного відділення Фонду соціального захисту інвалідів, юридична та фактична адреса: м. Суми вул. Горького, 2, код ЄРДПОУ 14004771.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Враховуючи вищевикладене слідчий суддя задовольняє клопотання про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії.

Згідно ст.11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішення суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку та закінчення, документи, які відповідно до частини 5 і 7 цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Відповідно до ч.11 ст.11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні",тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Вказані обставини надають підстави для дачі згоди на проведення позапланової виїзної ревізії за місцем розташування юридичної особи.

Керуючись ст. 370-372 КПК України, суд
У Х В АЛ И В:

Дозволити Державній фінансовій інспекції в Сумській області провести у кримінальному провадженні № 0000170, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.04.2015року, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим відділом Сумського МВ УМВС України в Сумській області, позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово господарської діяльності Сумського обласного відділення Фонду соціального захисту інвалідів, юридична та фактична адреса: м. Суми вул. Горького, 2, код ЄРДПОУ 14004771, за період з 25.04.2013 р. по 03.02.2015 р.

Позапланову виїзну ревізію провести впродовж 15 робочих днів, починаючи з 09 червня 2015 р. по 29 червня 2015 р.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слічий суддя: ОСОБА_1