солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

17 вересня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., при секретарі Закутнєві А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого ВКР СУ ФР Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції Мазура В.М., погодженого старшим прокурором відділу прокуратури Київської області Амеліним О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 14.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ВКР СУ ФР Міндоходів у Київській області лейтенант податкової міліції Мазур В.М звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, роздруківки трафіків з'єднань терміналів стільникового зв'язку абонентських номерів: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, яка зберігається у оператора мобільного (рухомого) зв'язку ПрАТ «Київстар», мотивуючи це тим, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №0000019 від 14.06.2013 року, про вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Гранд-Прикс» (), які в період березня-квітня 2013 року ухилилися від сплати податку на додану вартість при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Квітковий Гай» () на загальну суму 2 878 526,0 грн., що є особливо великим розміром, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Гранд-Прикс» (, директор: ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженець м. Одеса, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1), у березні-квітні 2013 року умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 878 526 грн. при відображенні у податковій звітності з податку на додану вартість підприємства фінансово-господарських операцій із ТОВ «Квітковий Гай».

Згідно пояснення директора ТОВ «Квітковий Гай» громадянина ОСОБА_5 (ІНФОРМАЦІЯ_3, проживає за адресою: АДРЕСА_2, номер контактного телефону НОМЕР_1), підприємство ТОВ «Квітковий Гай» з 2012 року фінансово-господарської діяльності не здійснює взагалі, однак громадянин ОСОБА_5 передав печатку ТОВ «Квітковий Гай» громадянину ОСОБА_4, який користується номером телефону НОМЕР_2. Згідно того ж пояснення, бухгалтерський та податковий облік ТОВ «Квітковий Гай» вела особа на ім'я «ОСОБА_9» (вказану особу на даний час у ході досудового розслідування встановити не вдалося), яка користується номером телефону НОМЕР_3.

Також встановлено, що телефоном НОМЕР_4 користується засновник ТОВ «Гранд-Прикс» ОСОБА_6, телефоном НОМЕР_5 користується ОСОБА_7, який може мати відношення до ведення бухгалтерії зазначених підприємств та є одночасно керівником ТОВ «Ті Бі Ес груп» та ТОВ «Фельд`єгерська служба «Сова», НОМЕР_6 користується директор ТОВ «Бухгалтерський дім «Сова» ОСОБА_8

Крім того, як пояснив гр. ОСОБА_5, протягом 2012-2013 років бухгалтерський та податковий облік ТОВ «Квітковий Гай» вела (згідно відповідного договору, місцезнаходження якого на даний час досудовим розслідуванням не встановлено) аудиторська фірма «Сова».

В ході проведення досудового розслідування, на даний час не вдалося встановити місцезнаходження документів, підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Гранд-Прикс» та ТОВ «Квітковий Гай» у лютому 2013 року, а також осіб, причетних до формування бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Гранд-Прикс» та ТОВ «Квітковий Гай» у лютому-квітні 2013 року.

Слідчий вважає, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин та осіб у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про зв'язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, зміст, маршрути передавання тощо, за абонентськими номерами: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, яка перебуває у володінні телекомунікаційного оператора ПрАТ «Київстар»

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав доводи, викладені в клопотанні, і наполягав на його розгляді за відсутності представника ПрАТ «Київстар», оскільки звернув увагу на існування реальної загрози зміни або знищення вищезазначених документів, що в силу ч. ч. 2, 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №00019 від 14.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається зі змісту п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання та вилучення запитуваних слідчим документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції Мазура Вадима Миколайовича - задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР Міндоходів у Київській області лейтенанту податкової міліції Мазуру Вадиму Миколайовичу тимчасовий доступ із можливістю вилучення до документів, а саме інформацію, яка знаходиться в оператора телекомунікацій ПрАТ «Київстар» про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг і їх тривалості щодо номерів НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, із прив'язкою до місцевості (адреси базових станцій, азимут), дати, часу та тривалості з'єднання, номеру співрозмовника, ІМЕІ мобільних терміналів, з вказанням нульових з'єднань, за період з 00 год. 00 хв. 01.02.2013 року до 24 год. 00 хв. 17.05.2013 року, відомості про осіб - користувачів зазначеними абонентськими номерами (П.І.Б., адреса реєстрації тощо).

Визначити строк дії ухвали тривалістю чотирнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.С. Кицюк