11-сс/775/192/2015(м)
263/6499/15-к

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2015 року колегія суддів судової палати у кримінальних справах Апеля-ційного суду Донецької області в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

при секретарі ОСОБА_4 ,

за участю прокурора ОСОБА_5 ,

представника ТОВ Фарм КО ОСОБА_6

розглянувши у відкритому судовому засіданні 12 червня 2015 року в місті Маріуполі апеляційну скаргу товариства з обмеженою відповідальністю «ФРАМ Ко» на ухвалу слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя від 04 червня 2015 року про арешт майна, постановлену у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000022 від 11.03.2015 р., за ознаками злочину, передбаченого ч.1,3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И Л А:

Відповідно до матеріалів судового провадження, старший слідчий 1-го відді-лу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Доне-цькій області звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріу-поля з клопотанням, погодженим з прокурором, про накладання арешту на тимчасо-во вилучені речі і документи, а саме: лікарські препарати та вироби медичного приз-начення, вилучені в ході огляду місця події від 11 березня 2015 року, що транспор-тувалися на автомобілі марки "ДАФ" д/н НОМЕР_1 з напівпричепом д/н НОМЕР_2 під керуванням ОСОБА_7 , автомобілі марки "ДАФ" д/н НОМЕР_3 з напі-впричепом д/н НОМЕР_4 під керуванням ОСОБА_8 , автомобілі марки "ВОЛЬВО" д/н НОМЕР_5 з напівпричепом д/н НОМЕР_6 під керуванням ОСОБА_9 , автомобілі марки "ВОЛЬВО" д/н НОМЕР_7 з напівпричепом д/н НОМЕР_8 під керуванням ОСОБА_10 , перелік яких приводиться в додатках до огляду місця події від 11 березня 2015 року, документи фінансово-господарської діяльності, вилучені в ході огляду місця події від 11.03.2015 року, які транспортувалися на марки "ДАФ" д/н НОМЕР_3 з напівпричепом д/н НОМЕР_4 під керуванням ОСОБА_8 , автомобілі марки "ВОЛЬВО" д/н НОМЕР_7 з напівпричепом д/н НОМЕР_8 під керуванням ОСОБА_10 , перелік яких приводиться в протоколі огляду від 12 березня 2015 року, документи фінансово-господарської діяльності, надані ОСОБА_11 під час надання пояснень від 10 березня 2015 року та оглянуті 11 березня 2015 року, перелік та кількість яких знаходиться в протоколі огляду від 11 березня 2015 року.

В клопотанні слідчий зазначив, що згідно з повідомленням оперативно- ІНФОРМАЦІЯ_1 при-кордонної служби України № 51/299 від 8 березня 2015 року, невстановлені особи ТОВ «Фра-М» в період 2015 року ухилялись від сплати податків.

9 березня 2015 року в адресу СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області надійшло повідомлення оперативно- ІНФОРМАЦІЯ_2 № 51/299 від 8 березня 2015 року згідно з яким 7 березня 2015 року в районі населеного пункту АДРЕСА_1 прикор-донним нарядом затримано 4 вантажних автомобіля: автомобіль марки «ДАФ» дер-жавний номер НОМЕР_1 з напівпричепом з номером реєстрації НОМЕР_2 під ке-руванням ОСОБА_7 , автомобіль марки «ДАФ» державний номер НОМЕР_3 з напівпричепом з номером реєстрації НОМЕР_4 під керуванням ОСОБА_8 , авто-мобіль марки «Вольво», державний номер НОМЕР_9 з напівпричепом з номером ре-єстрації НОМЕР_6 під керуванням ОСОБА_9 , автомобіль марки «Вольво» дер-жавний номер НОМЕР_10 з напівпричепом з номером реєстрації НОМЕР_8 під ке-руванням ОСОБА_10 .. Зазначені автомобілі перевозили медичні препарати та вироби медичного призначення.

В результаті вивчення супровідних документів на вантаж прикордонним на-рядом було виявлено ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаче-ного частиною 1 статті 212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя від 04 червня 2015 року вищевказане клопотання слідчого задоволено, накладено арешт на лікарські препарати та вироби медичного призначення, документи фінансово-господарської діяльності, вилучені в ході огляду місця події від 11 березня 2015 року, документи фінансово-господарської діяльності надані гр. ОСОБА_12 під час надання пояснень від 10 березня 2015 року та оглянуті 11 березня 2015 року, перелік яких знаходиться в протоколі огляду 11 березня 2015 року.

Не погоджуючись з судовим рішенням, представник ТОВ «ФРАМ Ко» ОСОБА_13 подав апеляційну скаргу, в якій ставить питання про скасування ухвали слідчого судді суду першої інстанції та просить зобов`язати СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області повернути ТОВ «ФРАМ Ко» лікарські препарати та вироби медичного призначення.

Представник зазначає, що посилання слідчого судді в ухвалі на протокол огляду від 11 березня 2015 року, з якого вбачається, що ТОВ «ФРАМ Ко» у місті Ки-єві постачає лікарські препарати та вироби медичного призначення на адресу ТОВ «ФРА-М» у місті Донецьку не підтверджує той факт, що посадовими особами ТОВ «ФРАМ Ко» вчиняються дії передбачені частиною 1 статті 212 КК України, у зв`язку з тим, що документів, які підтверджували б прямі взаємовідносини між ТОВ «ФРАМ Ко» та ТОВ «ФРА М» слідчим не надано. З вказаних документів вбачається лише факт діяльності ТОВ «ФРАМ Ко» через ТОВ «ФРА М» на території, яка окупована терористичними формуваннями та непідконтрольна українській владі, питання про законність таких дій посадових осіб ТОВ «ФРАМ Ко» у вказаному клопотання не зазначалось та не могло вирішуватись судом.

Не відповідає дійсності и те, що ТОВ "ФРАМ Ко" фактично є пов`язаною осо-бою з ТОВ "ФРА-М"

Крім того, слідчим суддею не враховано, що жодній службовій особі ТОВ «ФРАМ Ко» не повідомлено про підозру по кримінальному провадженню у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого частиною 1 статті 212 КК України, у зв`язку з чим, службові особи ТОВ «ФРАМ Ко» не несуть матеріальну відповідальність та не є підозрюваними.

Також представник вказує, що відповідно до протоколу огляду місця події, детальний опис вилученого майна та перевірка його фактичної відповідальності даним, зазначеним у вилучених товарно-транспортних накладних не проводилась, а слідчий суддя був позбавлений можливості визначити перелік і види майна що на-лежить арештувати.

Заслухавши доповідача, представника ТОВ "ФРАМ-Ко", який підтримав апе-ляційну скаргу, думку прокурора, який вважав оскаржену ухвалу слідчого судді за-конною, перевіривши матеріали провадження та обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга ТОВ "ФРАМ-Ко" не підлягає задоволенню з наступних підстав:

Відповідно до ч.2ст.170 КПК України слідчий суддя під час судового прова-дження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відпо-відають критеріям, зазначеним у частині другій ст.167 цього Кодексу.

Частиною 2 ст.167 КПК України передбачений наступний перелік речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:

1. Підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи зна-ряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;

2. Призначались (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3. Є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом;

4. Одержані в наслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Як вбачається з наданих матеріалів, з січня 2015 р. між ТОВ?Фрам Ко? та ТОВ ?Фра-М? існують підприємницькі зв`язки. ТОВ?Фрам Ко? поставляє ТОВ ?Фра-М? лікарські препарати та медичні вироби. При цьому ТОВ ?Фра-М? знаходиться в м. Донецьку, тобто на неконтролюємій владою території Донецької області, де здійснює через належну їй мережу аптек реалізацію придбаних у ТОВ?Фрам Ко? лікарських препаратів та медичних виробів. При цьому ТОВ ?Фра-М? не надає звітної фінансової документації податковим органам. В той час як ТОВ?Фрам Ко? формирує податковий кредит з ПДВ із врахуванням поставленого ТОВ ?Фра-М? товару. При цьому, постачання лікарських препаратів та медичних виробів здійснювалось поза встановленими пунктами пропуску на територію, яку тимчасово не контролює українська влада, із подвійним пакетом документів на вантаж із зазначенням різних пунктів доставки. Вказане свідчить про можливу діяльність посадових осіб зазначених ТОВ, спрямовану на отримання неоподаткованого прибутку, тобто ухиляння від сплати податків, що утворює склад злочину, передбаченого ч.1ст.212 КК України. А лікарські препарати та медичні вироби, які були виявлені при огляді автомобілів 07.03.2015 р., як товар, було задіяно в обо-рудках, метою яких було отримання неоподаткованого прибутку ТОВ?Фрам Ко? та ТОВ ?Фра-М?. Тобто їх було використано в якості засобу вчинення кримінального порушення, та їх могло бути придбано за рахунок коштів, отриманих внаслідок попередніх незаконних угод між ТОВ?Фрам Ко? та ТОВ ?Фра-М?.

Враховуючи викладене, колегія суддів вважає, що слідчий суддя прийшов до обґрунтованого висновку про те, що виявлені при огляді автомобілів 07.03.2015 р. лікарські препарати та медичні вироби відповідають критеріям, зазначеним в ч.2ст.167 КПК України, та законно і обґрунтовано задовольнив подання слідчого про накладення на них арешту.

З огляду на зміст ч.2ст.167 та ч.2 ст.170 КПК України слід вважати, що вразі відповідності майна вимогам ч.2ст.167 КПК України, наявність цивільного позову чи оголошення про підозру певній особі у кримінальному провадженні не є обов`язковою умовою можливості накладання арешту.

В резолютивній частині оскарженої ухвали слідчого судді зазначено, що арешт накладено на лікарські препарати та вироби медичного характеру, перелік яких приводиться в протоколі огляду від 11.03.2015 р., який знаходиться в матеріалах кримінального провадження. З врахуванням чого, колегія суддів відхиляє довід апеляції про неконкретність ухвали слідчого судді.

Таким чином, колегія суддів вважає оскаржену ухвалу слідчого судді законною та обґрунтованою. Підстав для її скасування немає.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 173, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів

УХВАЛИЛА:

Апеляційну скаргу ТОВ "ФРАМ-Ко" залишити без задоволення.

Залишити без змін ухвалу слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя від 04 червня 2015 року про накладення арешту, постановлену у кримі-нальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000022 від 11.03.2015 р., за ознаками злочину, передбаченого ч.1,3 ст.212 КК України.

Ухвала касаційному оскарженню не підлягає.

Судді ОСОБА_1 ОСОБА_3 ОСОБА_14 ОСОБА_15