Справа № 591/673/14-к Провадження № 1-кс/591/131/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 лютого 2014 року м. Суми
Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України в Сумській області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ УМВС України в Сумській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Укртранснафта» в частині діяльності філії «Придніпровські магістральні нафтопроводи» ПАТ «Укртранснафта» та комітету з конкурсних торгів ПАТ «Укртранснафта» у м. Кременчук, яке мотивує тим, що 16 жовтня 2013 року слідчим відділом СУ УМВС України в Сумській області внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочате кримінальне провадження №0000218, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 292 КК України.
З матеріалів досудового розслідування вбачається, що філією «Придніпровські магістральні нафтопроводи» ПАТ «Укртранснафта» здійснюється експлуатація та обслуговування ділянки магістрального нафтопроводу «Мічурінськ Кременчук» 451 756 км., що пролягають по території Сумської та Полтавської областей з державного кордону України з Російською Федерацією до Кременчуцького НПЗ та на даний час виникла необхідність у проведенні ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Укртранснафта» в частині діяльності філії «Придніпровські магістральні нафтопроводи» ПАТ «Укртранснафта» щодо звільнення від технологічної нафти магістрального нафтопроводу «Мічурінськ - Кременчук» за період з 2008 по 2014 роки, та щодо проведення у 2013 році комітетом з конкурсних торгів ПАТ «Укртранснафта» у м. Кременчук закупівлі послуг «Перевезення вантажів дорожніми транспортними засобами», щодо перевезення нафти з ділянки км. 473-479 автоцистернами до ЛВДС "Глинсько-Розбишівська".
Заслухавши прокурора та слідчого, які підтримали клопотання, дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Згідно п. 5 ч. 5 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.
Відповідно ч. 8 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Для забезпечення всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин справи, суд вважає, що слід надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Укртранснафта» в частині діяльності філії «Придніпровські магістральні нафтопроводи» ПАТ «Укртранснафта» з метою підтвердження кваліфікації дій службових осіб.
В той же час слідчим у клопотанні не наведено обґрунтування періоду, який підлягає дослідженню при проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності, а саме з 2008 року по 2014 рік. Враховуючи те, що з витягу з кримінального провадження №0000218 вбачається, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості щодо привласнення нафти у в період з 2008 року по час внесення вказаних відомостей, то фінансово-господарська діяльність саме за цей період є предметом дослідження під час проведення перевірки.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 110, 372 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ УМВС України в Сумській області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності задовольнити частково.
Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні №0000218, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 жовтня 2013 року, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим відділом СУ УМВС України в Сумській області, позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Укртранснафта» в частині діяльності філії «Придніпровські магістральні нафтопроводи» ПАТ «Укртранснафта» щодо звільнення від технологічної нафти магістрального нафтопроводу «Мічурінськ - Кременчук» за період з 2008 року по 17 жовтня 2013 року, та щодо проведення у період до 17 жовтня 2013 року комітетом з конкурсних торгів ПАТ «Укртранснафта» у м. Кременчук закупівлі послуг «Перевезення вантажів дорожніми транспортними засобами», щодо перевезення нафти з ділянки км. 473-479 автоцистернами до ЛВДС "Глинсько-Розбишівська". Юридична та фактична адреса яких: Полтавська обл., м. Кременчук, вул. Перемоги, 32/5.
Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Полтавській області, визначивши строк проведення ревізії у межах 15 робочих днів, а саме з 24 лютого 2014 року по 17 березня 2014 року.
У ході ревізії дослідити питання про:
- Чи правомірно використано упродовж 2008 року по 17 жовтня 2013 року кошти філією «Придніпровські магістральні нафтопроводи» ПАТ «Укртранснафта» на проведення робіт з вивільнення нафти з магістрального нафтопроводу «Мічурінськ Кременчук»? Якщо ні, то дії яких посадових осіб по використанню коштів були неправомірні та вимоги яких нормативно-правових актів та документів (інструкцій, наказів тощо) порушені?
- Чи правомірно проведено вивільнення нафти з магістрального нафтопроводу «Мічурінськ Кременчук» упродовж 2008 року по 17 жовтня 2013 року, чи перебуває на балансі підприємства, яким чином оприбутковано вивільнену нафту, чи знято її з балансу, на підставі яких документів?
- Чи дотримано вимог чинного законодавства комітетом з конкурсних торгів ПАТ «Укртранснафта» у м. Кременчук під час проведення у період до 17 жовтня 2013 року державної закупівлі послуг «Перевезення вантажів дорожніми транспортними засобами», щодо перевезення нафти з ділянки км. 473-479 автоцистернами до ЛВДС "Глинсько-Розбишівська"? Якщо ні, то в чому полягають порушення та ким вони допущені.
- Чи правомірно перераховано кошти філією «Придніпровські магістральні нафтопроводи» ПАТ «Укртранснафта» на рахунок ТОВ «Автофорвард» по договору №04/09-09 від 16.06.2013 року на загальну суму 1915848 тис. грн.? Якщо дії посадових осіб філії по використанню коштів були неправомірні, то вимоги яких нормативно-правових актів та документів (інструкцій, наказів тощо) порушені, і хто саме з посадових осіб вчинив дані порушення?
У разі необхідності доручити проведення зустрічних звірок контрагентів, що були задіяні під час проведення робіт по вивільненню та транспортуванню нафти, а також проведення державної закупівлі послуг.
У разі необхідності доручити залучити спеціалістів у відповідних областях.

Слідчий суддя ОСОБА_1