Справа № 991/10700/23
Суддя: Чорна В. В.
Дата ухвалення: 2025-05-23 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

провадження № 22-а/991/2/25
доповідач: Чорна В.В.
головуючий в суді першої інстанції: Мойсак С.М.
ВИЩИЙ АНТИКОРУПЦІЙНИЙ СУД
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 травня 2025 року місто Київ

Колегія суддів Апеляційної палати Вищого антикорупційного суду у складі:

головуючого судді Чорної В.В.,

суддів Боднара С.Б., Никифорова А.С.,

при секретарі судового засідання Мариняк Т.О.,

за участі представників Міністерства юстиції України - Туліна Р.А., Сєровської Я.М., Гайдара М.А.,

представників відповідача Лук`яненка В.М - адвокатів Гнатюка М.М., Гнатенко Н.А.,

представників третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів - ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ТОВ «Кусум Фарм», ТОВ «Північ агро сервіс», АТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш», компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» (Washington Charitable Foundation Inc.) - Григоренка О.С., Роїк О.О., Танчика О.М., Галич І.Л., Ломаки Ю.М., Скубири О.М., Скирди В.Є., Ярали Альпера, перекладача - Хован М.Г.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційні скарги Міністерства юстиції України, адвоката Гнатенко Н.А. в інтересах відповідача ОСОБА_4 , адвоката Галич І.Л. в інтересах третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів - ТОВ «Кусум Фарм», адвоката Скирди В.Є. в інтересах третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів - компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» (Washington Charitable Foundation Inc.) на рішення Вищого антикорупційного суду від 29.10.2024 р. про застосування санкції, передбаченої п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», та апеляційну скаргу адвокатів Гнатенко Н.А. та Гнатюка М.М. в інтересах відповідача ОСОБА_4 на ухвалу Вищого антикорупційного суду від 25.11.2024 р. про відмову у задоволенні заяви про ухвалення додаткового судового рішення в адміністративній справі, -

в с т а н о в и л а:

1.Рух справи.

06.11.2024 року на розгляд до Апеляційної палати Вищого антикорупційного суду надійшли апеляційні скарги адвоката Скирди В.Є. в інтересах компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» (Washington Charitable Foundation Inc.), Міністерства юстиції України, адвоката Гнатенко Н.А. в інтересах відповідача ОСОБА_4 , адвоката Галич І.Л. в інтересах третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів - ТОВ «Кусум Фарм» (т. 36 а.с. 58-235).

Водночас, матеріали адміністративної справи на запит Апеляційної палати Вищого антикорупційного суду надійшли із суду першої інстанції лише 03.12.2024 року.

Ухвалою колегії суддів від 09.12.2024 р. відкрито апеляційне провадження за апеляційною скаргою Міністерства юстиції України (т. 37 а.с. 1).

Ухвалами від 09.12.2024 р. апеляційні скарги адвоката Галич І.Л. в інтересах ТОВ «Кусум Фарм», адвоката Гнатенко Н.А. в інтересах ОСОБА_4 , адвоката Скирди В.Є. в інтересах компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» (Washington Charitable Foundation Inc.) залишено без руху, з наданням строку для усунення недоліків (т. 37 а.с. 8, 10, 12).

11.12.2024 року та 12.12.2024 року, відповідно, представниками Галич І.Л. та Гнатенко Н.А. усунуто недоліки апеляційних скарг (т. 37 а.с. 58-76), у зв`язку з чим ухвалою від 17.12.2024 р. відкрито апеляційне провадження за їх апеляційними скаргами (т. 38 а.с. 184).

16.12.2024 року представником Скирдою В.Є. також усунуто недоліки апеляційної скарги (т. 37 а.с. 149-242), після чого ухвалою від 17.12.2024 р. компанію «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» (Washington Charitable Foundation Inc.) залучено до участі у справі у якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору, на стороні відповідача, та відкрито апеляційне провадження (т. 38 а.с. 185).

Ухвалою колегії суддів від 17.12.2024 р. закінчено підготовку до апеляційного розгляду за апеляційною скаргою Міністерства юстиції України та призначено її до апеляційного розгляду (т. 38 а.с. 126). Ухвалою від 25.12.2024 р. закінчено підготовку до апеляційного розгляду за апеляційними скаргами адвоката Галич І.Л. в інтересах ТОВ «Кусум Фарм», адвоката Гнатенко Н.А. в інтересах відповідача ОСОБА_4 та адвоката Скирди В.Є. в інтересах компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» (Washington Charitable Foundation Inc.), та призначено їх до апеляційного розгляду (т. 39 а.с. 153).

Крім того, 13.12.2024 року на розгляд до Апеляційної палати Вищого антикорупційного суду надійшла апеляційна скарга адвокатів Гнатенко Н.А. та Гнатюка М.М. в інтересах відповідача ОСОБА_4 на ухвалу Вищого антикорупційного суду від 25.11.2024 р., якою відмовлено у задоволенні їх заяви про ухвалення додаткового судового рішення у даній адміністративній справі (т. 40 а.с. 16-28).

Ухвалою від 17.12.2024 р. зазначену апеляційну скаргу залишено без руху, з наданням строку для усунення недоліків (т. 40 а.с. 33). На виконання вимог вказаної ухвали представниками Гнатенко Н.А. та Гнатюком М.М. усунуто недоліки апеляційної скарги (т. 40 а.с. 39-70), тому ухвалою від 25.12.2024 р. за їх апеляційною скаргою відкрито апеляційне провадження (т. 40 а.с. 71).

Ухвалою колегії суддів від 27.12.2024 р. закінчено підготовку до апеляційного розгляду за апеляційною скаргою представників відповідача ОСОБА_4 - адвокатів Гнатенко Н.А та Гнатюка М.М. на ухвалу суду від 25.11.2024 р. та її призначено до апеляційного розгляду. При цьому, з метою повного, всебічного та об`єктивного розгляду, провадження № 22-а/991/20/24 у справі № 991/10700/23 за апеляційними скаргами Мін`юсту, адвоката Гнатенко Н.А. в інтересах відповідача ОСОБА_4 , адвоката Галич І.Л. в інтересах третьої особи без самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів - ТОВ «Кусум Фарм» та адвоката Скирди В.Є. в інтересах третьої особи без самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів - компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» (Washington Charitable Foundation Inc.) на рішення Вищого антикорупційного суду від 29.10.2024 р. об`єднано з провадженням № 22-а/991/23/24 у справі № 991/10700/23 за апеляційною скаргою адвокатів Гнатенко Н.А. та Гнатюка М.М. в інтересах відповідача ОСОБА_4 на ухвалу Вищого антикорупційного суду від 25.11.2024 р., присвоївши їм № 22-а/991/20/24 у справі № 991/10700/23 (т. 40 а.с. 109-110).

2.Короткий зміст позовних вимог.

08.12.2023 року Міністерство юстиції України (далі - позивач) звернулося до Вищого антикорупційного суду з адміністративним позовом до ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та АТ «Група ГМС» (далі - відповідачі), треті особи, які не заявляють самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів - АТ «ГМС Холдинг», АТ «Гідромашсервіс», ТОВ «Компанія з управління майновим комплексом», ОСОБА_1 , ОСОБА_3 , ОСОБА_2 , ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний», Закрите акціонерне товариство з іноземними інвестиціями «Промислово-фінансова корпорація «Єдині енергетичні системи України», ТОВ «Стандартінвест-Південь», ТОВ «Терра Україна», ТОВ «Югсевморсервіс», ТОВ Фірма «Олтрі» ЛТД, АТ «Сумське НВО», Дочірнє підприємство «Завод обважнених бурильних та ведучих труб», АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг», ТОВ «Фрунзе-Профіль», ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», ТОВ «Маш-Сервіс», Консорціум «Атоммашпроект», АТ «Київський науково-дослідний та проектно-конструкторський інститут «Енергопроект», ТОВ «Градовіт-ХХІ», ТОВ «СВС.», ТОВ «Фрунзе-Ювілейна», ТОВ «Суми-Електрод», ТОВ «Веселе», ТОВ «Техногаз-С», ТОВ «Котельня північного промислового вузла», ТОВ «Сумиспортінвест», ТОВ «Північ Агро Сервіс», Snpo Limited, Inter Growth Investments Limited, Alveron Holding Limited, Repenio Holding Limited, Canemont Limited, ТОВ «Кусум Фарм», ОСОБА_8, ТОВ «Профітпром», Torberg Beteiligumgen Ag, Upasa Holding Ag, АТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш», Prosceno Trading Limited, АТ «Науково-дослідний і проектно-конструкторський інститут атомного та енергетичного насособудування», Naftech Pump Ltd, Naftech Holding Ltd, ОСОБА_20 (ОСОБА_48), ОСОБА_49 (ОСОБА_50), ОСОБА_22 (ОСОБА_23), Hms Technologies Limited, Hms Hydraulic Machines & Systems Group PLC, в якому просило: 1) застосувати до ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та АТ «Група ГМС» санкцію, передбачену п.1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції»; 2) стягнути в дохід держави активи ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та АТ «Група ГМС», а також активи, щодо яких останні можуть прямо або опосередковано (через інших фізичних та юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження ними, згідно з переліком із 75 пунктів, визначеним у прохальній частині позовної заяви (корпоративні права, а також рухоме і нерухоме майно, що належить третім особам) (т. 1 а.с. 1-122).

Позовні вимоги обґрунтовані тим, що рішеннями РНБО «Про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)» від 12.05.2023 р., введеними в дію Указами Президента України № 277/2023 та № 279/2023 від 12.05.2023 р., до ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , АТ «Група ГМС» та ОСОБА_6 застосовано персональні спеціальні економічні та інші обмежувальні заходи у виді блокування активів.

За твердженням позивача, АТ «Група ГМС» є юридичною особою на території РФ, яка

впливає на низку російських суб`єктів господарювання, які здійснювали поставки продукції стратегічним компаніям РФ, військовим частинам та підприємствам оборонного напрямку, як до 24.02.2022 року, так і після, зокрема (мовою оригіналу): ООО «Судостроительный комплекс «Звезда», ПАО «Амурский судостроительный завод», ФГУП «13 СРЗ ЧФ», АО «ПО «СЕВМАШ», АО «Дальневосточный завод «Звезда», АО «Судостроительный завод «Вымпел», АО «Адмиралтейские верфи», та іншим. При цьому, АТ «Група ГМС» має вертикально-інтегровану структуру, до якої входять підпорядковані компанії на території РФ та українські підприємства, які активно співпрацюють з діючим військово-політичним режимом країни-агресора та сприяють в організації матеріально-технічного забезпечення збройної агресії проти України.

ОСОБА_5 є громадянином РФ, є членом Ради директорів та кінцевим бенефіціарним власником керуючої компанії АТ «Група ГМС» з непрямою часткою володіння 34,61 %, відтак, має вплив на низку компаній, зокрема: 1) АТ «Група ГМС» володіє 100 % компанії Naftech Pump (попередня назва H.M.S. Capital Limited), яка володіє 90,6065 % АТ «Сумський завод «Насосенергомаш», 2) АТ «Група ГМС» володіє 97,99 % АТ «ГМС Лівгідромаш», 3) АТ «Група ГМС» володіє 100 % АТ «Гідромашсервіс», яке володіє 52,83077 % АТ «Казанькомпресормаш», при цьому, АТ «ГМС Лівгідромаш» володіє 4,07736 % АТ «Казанькомпресормаш». Також, ОСОБА_5 входить до Ради директорів Hms Hydraulic Machines & Systems Group та є членом комітету стратегії та інвестицій та ревізійної комісії компанії. При цьому, ОСОБА_5 є генеральним директором ТОВ «Профітпром» (РФ) та володіє 90 % його статутного капіталу. Крім того, він є кінцевим бенефіціарним власником АТ «Сумський завод «Насосенергомаш», контрольний пакет акцій якого (90,61 %) належить іноземній компанії «H.M.S. Capital Limited» (Республіка Кіпр), статутним капіталом якої на 100 % володіє АТ «Група ГМС», а бенефіціарним власником вказаних підприємств є ОСОБА_5 . Водночас, обладнання, що виготовляється АТ «Сумський завод «Насосенергомаш», використовується на видобувних та нафтопереробних підприємствах РФ, які постачають паливно-мастильні матеріали збройним силам РФ, що є передачею матеріальних ресурсів воєнізованим формуванням держави-агресора, та відповідно, сприянням агресії РФ проти України.

Крім того, ОСОБА_4 - батько ОСОБА_5 , крім громадянства України має громадянство РФ та виступає кінцевим бенефіціарним власником 18 юридичних осіб, власником яких до 2022 року був його син ОСОБА_5 , які функціонально входять до структури групи компаній «ГМС», якими на території України здійснюється господарська діяльність у сфері виробництва алюмінію, машин і устаткування для добувної промисловості та будівництва. Водночас, ОСОБА_4 та його син ОСОБА_5 мають значні частки у корпоративних правах компаній групи «ГМС», які беруть участь у військово-промисловому циклі виробництва військової техніки та здійснюють контрольний беніфіціарний вплив над ними. ОСОБА_4 також має тісний історичний та особистісний зв`язок з РФ.

Так, у позовній заяві наголошується, що до липня 2020 року ОСОБА_5 був кінцевим бенефіціарним власником українського ТОВ «Техногаз-С», до серпня-жовтня 2021 року - кінцевим бенефіціарним власником українських ТОВ «Стандартінвест-Південь», ТОВ «Терра Україна», ТОВ «Югсевморсервіс», ТОВ Фірма «Олтрі» ЛТД, АТ «Сумське НВО», Дочірнє підприємство «Завод обважнених бурильних та ведучих труб», АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг», ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», Консорціум «Атоммашпроект», ТОВ «Градовіт-ХХІ», ТОВ «СВС.», ТОВ «Суми-Електрод», ТОВ «Веселе», до червня 2022 року - кінцевим бенефіціарним власником АТ «Сумське НВО», ТОВ «Кусум Фарм», до серпня 2022 року - кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Фрунзе-Ювілейна», до вересня 2022 року - кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Фрунзе-Профіль», ТОВ «Маш-Сервіс».

Станом на дату звернення з позовом, згідно відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, кінцевим бенефіціарним власником вищезазначених підприємств є його батько - ОСОБА_4 .

Водночас, ОСОБА_5 залишився кінцевим бенефіціарним власником АТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш», а також через ряд кіпрських та російських підприємств здійснює непрямий вирішальний вилив на АТ «Науково-дослідний і проектно-конструкторський інститут атомного та енергетичного насособудування».

Відповідач ОСОБА_7 є громадянином РФ, співзасновником холдингу ГМС, кінцевим бенефіціарним власником АТ «Група ГМС» з непрямою часткою володіння 26,4325 %, а також акціонером та директором ТОВ «Профітпром» та членом Ради директорів Hms Technologies Limited та Hms Hydraulic Machines & Systems Group. При цьому, він володіє 26,56 % Hms Technologies Limited, яке володіє 99,53 % АО «ГМС Ходінг», а останнє має 71,507345 % у статутному капіталі Hms Hydraulic Machines & Systems Group, яке володіє 99,999999963 % акцій АТ «Група ГМС». Разом з тим, частка ОСОБА_6 складає 17,6 %.

Позивач стверджує, що ОСОБА_5 - ключовий акціонер у структурі власності активів групи компаній «ГМС», та ОСОБА_7 - співзасновник холдингу ГМС, мають вплив на прийняття рішень при здійсненні господарської діяльності російськими компаніями, зокрема АТ «Група ГМС», яке впливає на низку російських та українських суб`єктів господарювання, оскільки АТ «Група ГМС» володіє 100 % АТ «Гідромашсервіс», яке володіє 50,001 % АТ «Казанькомпресормаш». При цьому, ОСОБА_5 як кінцевий бенефіціарний власник керуючої компанії АТ «Група ГМС» з непрямою часткою володіння - 34,61 %, має вплив на останню, яка володіє 100 % Naftech Pump, Республіка Кіпр (попередня назва H.M.S. Capital Limited), яке у свою чергу володіє 90,61% українського АТ «Сумський завод «Насосенергомаш», бенефіціарним власником якого є ОСОБА_5 .

При цьому, російська компанія АТ «Група ГМС» опосередковано через російське ТОВ «Компанія з управління майновим комплексом» та АТ «Гідромашсервіс» володіє 47,4687% акцій українського підприємства - АТ «Науково-дослідний і проектно-конструкторський інститут атомного та енергетичного насособудування».

Водночас, російські компанії АТ «ГМС Лівгідромаш», АТ «Гідромашсервіс», АТ «Казанькомпресормаш», АТ «Лівенський завод погружних насосів», які входять до активів групи компаній «ГМС», здійснювали поставку продукції стратегічним компаніям РФ, військовим частинам та підприємствам оборонного напрямку як до 24.02.2022 року, так і після цієї дати. При цьому, ОСОБА_4 шляхом здійснення контролю та вирішального впливу на діяльність підконтрольних компаній групи «ГМС», сприяв організації матеріально-технічного забезпечення підготовки збройної агресії проти України, шляхом постачання деталей та комплектуючих на користь військових частин та підприємств, залучених до виробничого циклу військової та спеціальної техніки.

Відтак, ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , АТ «Група ГМС» через підконтрольні їм компанії сприяють збройній агресії РФ проти України шляхом фінансування діяльності держави-агресора, пов`язаної зі збройною агресією проти України, зокрема шляхом сплати податків, зборів до державного бюджету РФ, участі в організації (у тому числі плануванні, керівництві та координації, державному фінансуванні та матеріально-технічному забезпеченні) збройної агресії проти України та сприяння їй, зокрема шляхом: постачання/надання військової чи спеціальної техніки, інших засобів та забезпечення ремонту таких засобів і знарядь.

Таким чином, підставами для застосування санкцій до ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , АТ «Група ГМС» у позовній заяві зазначено пп. «ґ» п. 1, п.п. «а», «б» п. 2 ч. 1 ст. 5-1 Закону України «Про санкції».

3.Короткий зміст та мотиви оскаржуваних рішень суду першої інстанції.

Рішенням Вищого антикорупційного суду від 29.10.2024 р. частково задоволено позовну заяву Мін`юсту, застосовано до ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та АТ «Група ГМС» санкцію, передбачену п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», та стягнуто в дохід держави активи, які належать ОСОБА_5 та АТ «Група ГМС», а також активи, щодо яких ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , АТ «Група ГМС» можуть прямо чи опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження ними. В іншій частині позову відмовлено.

Рішення суду мотивоване тим, що: 1) адміністративний позов подано до суду в межах строку звернення до суду; 2) ОСОБА_5 та ОСОБА_7 є фізичними особами-нерезидентами, а АТ «Група ГМС» є іноземною юридичною особою, відтак, до них можуть бути застосовані санкції, передбачені Законом України «Про санкції»; 3) позивач звернувся до суду з адміністративним позовом під час дії правового режиму воєнного стану; 4) рішеннями РНБО «Про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)» від 12.05.2023 р., введеними в дію Указами Президента України № 277/2023 та № 279/2023 від 12.05.2023 р., стосовно ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , АТ «Група ГМС» та ОСОБА_6 застосовано персональні спеціальні економічні та інші обмежувальні заходи (санкції) у виді блокування активів, та наразі ці рішення є чинними; 5) ОСОБА_5 , АТ «Група ГМС» та підконтрольні їм суб`єкти господарювання за останні чотири послідовні податкові (звітні) квартали сплатили до державного бюджету РФ податок на прибуток у гривневому еквіваленті у сумі, що перевищує визначену законом суму сплачених податків до державного бюджету держави-агресора. Така їх діяльність підпадає під визначення дій, передбачених п.п. «б» п. 2 ч. 1 ст. 5-1 Закону; 6) ОСОБА_5 та ОСОБА_7 мають вплив на прийняття рішень при здійсненні господарської діяльності російськими компаніями, зокрема АТ «Група ГМС» впливає на низку російських суб`єктів господарювання, які здійснювали поставки продукції стратегічним підприємствам РФ, військовим частинам та підприємствам оборонного напрямку як до 24.02.2022 року, так і після цієї дати, зокрема, одне з основних російських підприємств групи компаній «ГМС» - АО «ГМС Ливгидромаш» - виступало контрагентом у постачанні продукції ряду підприємств воєнно-промислового комплексу РФ: ООО «Судостроительный комплекс «Звезда», АО «Завод Єлекон», АО «Воткинский завод», ПАО «Амурский судостроительный завод», АО «136 ЦБПР», ФГУП «13 СРЗ ЧФ», АО «ПО «СЕВМАШ», АО «Дальневосточный завод «Звезда», АО «Судостроительный завод «Вымпел», АО «Адмиралтейские верфи», та іншим. Тобто, ОСОБА_5 , ОСОБА_7 та АТ «Група ГМС» сприяли завданню істотної шкоди національній безпеці України шляхом участі в організації підготовки збройної агресії проти України, в організації безпосередньої збройної агресії проти України, а також шляхом постачання військової та спеціальної техніки, комплектуючих, інших засобів, забезпечення їх ремонту, тощо, як до, так і після повномасштабного вторгнення РФ на територію України. Вказана діяльність підпадає під визначення дій, передбачених п.п. «ґ» п. 1, п.п. «а» п. 2 ч. 1 ст. 5-1 Закону.

З огляду на доведення підстав, передбачених абз. 4 ч. 1 ст. 5-1 Закону, судом стягнуто в дохід держави активи, які належать особисто ОСОБА_5 (квартира та рушниця), активи, якими володіє АТ «Група ГМС», кінцевим бенефіціарним власником якої є ОСОБА_5 , а також корпоративні права, якими володіє ОСОБА_4 , щодо яких ОСОБА_5 може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження, зокрема: 90,9065 % АТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш», 47,4687 % АТ «Науково-дослідний і проектно-конструкторський інститут атомного та енергетичного насособудування», 100 % ТОВ «Стандартінвест-Південь», 100 % ТОВ «Терра Україна», 100 % ТОВ «Югсевморсервіс», 100 % ТОВ Фірма «Олтрі» ЛТД, 100 % Дочірнє підприємство «Завод обважнених бурильних та ведучих труб», 100 % АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг», 100 % ТОВ «СВС», 100 % ТОВ «Веселе», 100 % ТОВ «Техногаз-С», 83,9112 % АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», 78,32 % ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», 74,9 % ТОВ «Градовіт-ХХІ».

Також, суд дійшов висновку, що ОСОБА_5 може опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження 50 % частки ТОВ «Кусум Фарм», оскільки відчуження частки ОСОБА_5 у ТОВ «Кусум Фарм» на користь іншої особи - ОСОБА_8 , відбулося для приховування свого активу від санкційної політики України. Відтак, суд вирішив стягнути 50 % частки у статутному капіталі ТОВ «Кусум Фарм», якою опосередковано через компанію Torberg Beteiligumgen Ag володіє ОСОБА_8 .

Щодо іншого відповідача - ОСОБА_4 та віднесення його до суб`єктів, визначених ч. 2 ст. 1 Закону України «Про санкції», суд зазначив, що хоча останній і має громадянство РФ, втім, постійно проживає та здійснює трудову діяльність на території України, не втратив правового зв`язку з Україною, тому у розумінні Закону України «Про громадянство» та Закону України «Про санкції» він не є нерезидентом, іноземцем та особою без громадянства.

Дослідивши матеріали справи у їх сукупності, суд першої інстанції дійшов висновку, що вони не підтверджують, що ОСОБА_4 здійснював терористичну діяльність чи фінансував або підтримував матеріально-технічними засобами країну-агресора. Натомість, він підтримує обороноздатність України, проживає в Сумській області, має чисельні подяки від військових України за їх підтримку після початку військової агресії РФ. За таких обставин, за висновком суду першої інстанції, ОСОБА_4 не є особою, до якої у розумінні ч. 2 ст. 1 Закону України «Про санкції» судом може бути застосовано санкцію у вигляді стягнення активів в дохід держави. Водночас, суд наголосив, що такий висновок стосується винятково питання можливості застосування санкції, передбаченої п. п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України, з урахуванням наявних у цій справі доказів, тому ним не надається оцінка законності рішень РНБО про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій), введених в дію відповідним Указом Президента України від 12.05.2023 р.

Щодо активів, якими володіє ОСОБА_1 , Закрите акціонерне товариство з іноземними інвестиціями «Промислово-фінансова корпорація «Єдині енергетичні системи України», ОСОБА_3 та ОСОБА_2 , суд дійшов висновку, що оскільки до ОСОБА_4 не може бути застосовано санкцію, передбачену п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», то відповідно і не може бути розглянуто питання, що останній може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження будь-яким майном родини ОСОБА_10 .

Також, суд не погодився з доводами позивача щодо можливості ОСОБА_5 вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження активами, якими володіють ОСОБА_1 , ОСОБА_3 та ОСОБА_2 , оскільки не встановив жодного обґрунтованого аргументу на підтвердження наявності впливу на їх активи з боку ОСОБА_5 , тому вирішив, що вони не підлягають стягненню у дохід держави.

Крім того, ухвалою Вищого антикорупційного суду від 25.11.2024 р. суд відмовив у задоволенні заяви, поданої в інтересах відповідача ОСОБА_4 , про ухвалення додаткового судового рішення у цій справі.

Зокрема, у заяві представників зазначалось, що задовольняючи частково позовні вимоги Мін`юсту і застосовуючи санкцію, передбачену п. 1-1 ч. 1 ст. Закону України «Про санкції», лише до ОСОБА_5 , АТ «Група ГМС» та ОСОБА_6 , суд першої інстанції у резолютивній частині свого рішення не зазначив про відмову у задоволенні позовної вимоги до ОСОБА_4 . Відтак, на їх переконання, ним не ухвалено жодного рішення щодо частини вимог позовної заяви Мін`юсту, з приводу якої досліджувалися докази, зокрема щодо ОСОБА_4 .

За результатами розгляду цієї заяви суд першої інстанції дійшов висновку про відмову у її задоволенні та, відповідно, відмовив у постановленні додаткового рішення в цій частині, зазначивши, що резолютивну частину рішення від 29.10.2024 р. необхідно оцінювати разом з мотивувальною частиною, у якій судом надано правову оцінку фактичним обставинам справи, зокрема відсутності підстав застосування санкції до ОСОБА_4 . Наведення у резолютивній частині рішення переліку осіб, до яких застосовуються санкції, передбачені п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», та переліку майна, яке підлягає стягненню, виключає застосування санкції до ОСОБА_4 та стягнення у дохід держави інших активів, не зазначених у резолютивній частині рішення. Відтак, на переконання суду, не зазначення у резолютивній частині рішення про відмову у задоволенні позову в іншій частині вимог Мін`юсту не породжує невирішеності питання та не ускладнює його виконання.

4.Короткий зміст вимог та узагальнені доводи апеляційних скарг.

4.1. В апеляційній скарзі представник Мін`юсту просить скасувати оскаржуване рішення суду в частині відмови у задоволенні позовних вимог та ухвалити нове рішення в цій частині, зокрема, застосувати до ОСОБА_4 санкцію, передбачену п. 1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції» та стягнути в дохід держави, зокрема: 1) активи, якими володіє ОСОБА_4 та щодо яких ОСОБА_5 може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження; 2) активи, якими володіє ОСОБА_1 та щодо яких ОСОБА_4 та ОСОБА_5 можуть вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження; 3) активи, якими володіє Закрите акціонерне товариство з іноземними інвестиціями «Промислово-фінансова корпорація «Єдині енергетичні системи України» та щодо яких ОСОБА_4 та ОСОБА_5 можуть вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження; 4) активи, якими володіє ОСОБА_3 та щодо яких ОСОБА_4 та ОСОБА_5 можуть вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження; 5) активи, якими володіє ОСОБА_2 та щодо яких ОСОБА_4 та ОСОБА_5 можуть вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження.

В обґрунтування апеляційної скарги посилається на те, що суд першої інстанції неповно з`ясував обставини справи, внаслідок чого безпідставно відмовив у задоволенні позовних вимог у вказаній частині. Стверджує, що ОСОБА_4 та ОСОБА_5 спільно здійснюють управління як російськими товариствами, так і українськими, а також спільно залучили родину ОСОБА_10 до збереження своїх активів та відчужили їх в обхід санкційних обмежень, чим завдали істотної шкоди національній безпеці України. Компанії, які належать до АТ «Групи ГМС» та які контролюють відповідачі, здійснюють фінансування та матеріально-технічне забезпечення РФ. Зокрема, ОСОБА_5 здійснює вирішальний вплив на діяльність компаній групи «ГМС», тобто опосередковано фінансує збройну агресію проти України, оскільки підприємства цієї групи є контрагентами російських підприємств воєнно-промислового комплексу РФ. При цьому, ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_4 , починаючи з 2019 року і до 15.07.2024 року вчиняли дії, спрямовані на збереження контролю над активами в Україні в обхід санкцій, із залученням сім`ї ОСОБА_10 . Такі дії, на думку Міністерства юстиції України, належать до фінансування тероризму, оскільки забезпечують можливість використання активів особою, яка матеріально-технічно сприяє збройній агресії РФ. Відтак, ОСОБА_4 вчиняються дії, які належать до терористичної діяльності. Суд не в повній мірі оцінив ступінь залученості ОСОБА_4 як до створення російської групи компаній, так і в частині можливості його впливу на управління активами. Задовольняючи позовні вимоги в частині стягнення на користь держави Україна корпоративних прав ОСОБА_4 , суд першої інстанції врахував можливість ОСОБА_5 впливати на їх долю, однак відвів ОСОБА_4 номінальну роль у корпоративній структурі групи компаній в Україні та через це безпідставно відмовив у стягненні в дохід держави активів, якими володіють ОСОБА_1 , ОСОБА_3 та ОСОБА_2 , не надавши жодної оцінки відповідним доказам Мін`юсту.

Окремо в апеляційній скарзі наголошується на обставинах, які не в повній мірі проаналізовані судом, зокрема: 1) набуття основних активів відповідачів здійснювалося саме ОСОБА_4 , оскільки він має досвід у вказаній сфері в силу обіймання керівних посад в державних органах влади, 2) за період 2000-2005 р.р. сума нарахованого доходу ОСОБА_5 не дозволяла йому придбати суттєві частки в насособудівних підприємствах на території РФ, а тому такі активи придбавалися ОСОБА_4 на ім`я свого сина, який проживає у РФ, 3) вступ родини ОСОБА_5 у групу ГМС відбувся одночасно з продажем ОСОБА_4 часток українських підприємств на користь російської групи, що оцінюється як внесок у російський бізнес, 4) ОСОБА_5 через AT «Група ГМС» почали конкурувати з ПАТ «Сумське машинобудівне НВО ім. Фрунзе» на ринку компресорів та вступати у ділові відносини, які негативно вплинули на діяльність спільного українського підприємства, а у подальшому ОСОБА_4 передав АТ «Група ГМС» конфіденційну інформацію щодо механізмів ПАТ «Сумське машинобудівне НВО ім. Фрунзе». Отже, ОСОБА_5 діяли спільно як в Україні, так і в РФ, при цьому їх діяльність в РФ завдала шкоди господарській діяльності ПАТ «Сумське машинобудівне НВО ім. Фрунзе», 5) з 2018 року до лютого 2022 року ОСОБА_4 виїжджав до РФ 15 разів для узгодження питань управління компаніями української та російської гілок групи компаній «ГМС», 6) більшість фінансових операцій у м. Москва (зокрема, зняття грошей в банкоматах) здійснювалися ОСОБА_4 саме біля офісу групи компаній «ГМС», 7) наведене свідчить про спільний характер володіння та розпорядження ОСОБА_5 активами в Україні та РФ, а також залучення до управління активами членів сім`ї ОСОБА_10 у якості номінальних власників, 8) коли бенефіціарним власником АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання-Інжиніринг» був ОСОБА_5 , а директором - ОСОБА_4 , з метою збереження майна підприємства та убезпечення його від стягнення у межах виконавчих проваджень (по стягненню заборгованості по заробітній платі) його господарську діяльність перенесено на спеціально створену для цього юридичну особу - ТОВ «ГК «Ювілейний», номінальним власником якого стала ОСОБА_1 , з якою ОСОБА_4 перебуває у фактичних шлюбних відносинах, та яка в інтересах ОСОБА_5 здійснює управління підприємством, 9) оскільки корпоративні права АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг» могли бути стягнуті, ОСОБА_5 дозволили відчуження незначних часток підприємств з блокуючим правом голосу на користь ОСОБА_3 , змінивши при цьому статутні документи цих підприємств так, щоб продовжити здійснювати вплив через частку останнього.

Крім того, у матеріалах справи міститься договір поруки від 18.05.2021 р., укладений між ТОВ «ГК «Ювілейний», АТ «Сумське НВО» та ОСОБА_1 у простій письмовій формі, який стосується забезпечення виконання зобов`язань за договором купівлі-продажу нерухомого майна від 26.12.2019 р. (відчуження приміщення готелю від АТ «Сумське НВО» на користь ОСОБА_1 ). Зазначений договір поруки укладено після закінчення строку виконання основного зобов`язання та після повідомлення про підозру у вчиненні злочинів, пов`язаних з незаконним відчуженням належного товариству майна (приміщення готелю), - зокрема, ОСОБА_1 та ОСОБА_4 . При цьому Мін`юст наголошує, що оплата вартості придбаного нерухомого майна була здійснена у день укладення договору лише в сумі 52 тис. грн., тоді як решта суми - 19 472 089 грн. - сплачена лише через майже два роки (після вищезазначеного повідомлення про підозру, а отже, з метою ухилення від кримінальної відповідальності) та за рахунок коштів не ОСОБА_1 , яка його придбала, а ТОВ «ГК «Ювілейний», створеного нею за рахунок внесення до статутного капіталу цього підприємства зазначеного приміщення готелю. При цьому кошти були сплачені ТОВ «ГК «Ювілейний» на користь підприємства, підконтрольного ОСОБА_4 - АТ «Сумське НВО», а відтак, вони залишилися у спільній власності сім`ї ОСОБА_1 та ОСОБА_4 . Зазначене свідчить про можливість останнього вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження, щодо корпоративних прав ТОВ «ГК «Ювілейний».

Щодо активів, якими володіє ОСОБА_3 , Мін`юст стверджує, що відносно них ОСОБА_5 можуть вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження, оскільки ОСОБА_3 був топ-менеджером, який протягом усієї своєї трудової діяльності працював лише на підприємствах, підконтрольних родині ОСОБА_5 . Материнською компанією товариств, якими володіє ОСОБА_3 (окрім ТОВ «Сумиспортінвест»), є АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг», корпоративні права якого оскаржуваним рішенням стягнуто в дохід держави. Водночас, договори купівлі-продажу ОСОБА_3 часток у товариствах укладено, коли їх кінцевим бенефіціарним власником був саме ОСОБА_5 .

Суд першої інстанції, констатувавши відносини контролю між відповідачами та стягнувши у дохід держави корпоративні права ОСОБА_4 , не стягнув його рухоме та нерухоме майно, однак при цьому не мотивував причини розмежування таких активів. Крім того, за кілька днів до винесення оскаржуваного рішення ОСОБА_4 уклав договір про відчуження частки акцій Repenio Holding Limited на користь компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.», що в чергове свідчить про вчинення останнім дій для збереження контролю над власними активами (т. 36 а.с. 89-142).

4.2. В апеляційній скарзі адвокат Гнатенко Н.А. в інтересах відповідача ОСОБА_4 просить скасувати рішення суду в частині задоволення позовних вимог Мін`юсту про стягнення в дохід держави активів, якими володіє ОСОБА_4 та щодо яких ОСОБА_5 може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження, та ухвалити у цій частині нове рішення про відмову у задоволенні позовних вимог.

В обґрунтування апеляційної скарги посилається на те, що у зв`язку з неправильним застосуванням норм матеріального та процесуального права та невідповідністю висновків, викладених у рішенні, обставинам справи, суд незаконно стягнув у дохід держави активи, якими володіє ОСОБА_4 та щодо яких ОСОБА_5 начебто може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження. Стверджує, що прямим власником корпоративних прав ДП «Завод обважнених бурильних та ведучих труб» та ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» є Alveron Holding Limited, TOB «Стандартінвест-Південь», TOB «Югсевморсервіс», AT «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг», ТОВ «Веселе», AT «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» - є Repenio Holding Limited, а TOB «ТЕРРА Україна», ТОВ Фірма «Олтрі» ЛТД, TOB «СВС.», ТОВ «Градовіт-ХХІ» - Canemont Limited. При цьому, права у компаніях Alveron Holding Limited, Repenio Holding Limited, Canemont Limited належать трасту SNPO Trust Settlement, бенефіціаром якого є ОСОБА_4 . Відтак, управління належними ОСОБА_4 активами здійснюється останнім через траст SNPO Trust Settlement у власних інтересах. Отже, висновок суду про те, що ОСОБА_5 може опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження щодо корпоративних прав, належних ОСОБА_4 , є хибним. При цьому, суд не вказав документ, який би фіксував повноваження ОСОБА_5 вчиняти вказані дії щодо підприємств, у яких кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_4 .

Також, не погоджується з висновком суду про те, що вищевказані активи відчужені ОСОБА_5 на користь ОСОБА_4 у більшості випадків без належного підтвердження реальності оплати. Зокрема, корпоративні права в українських підприємствах отримані ОСОБА_5 через акції кіпрських компаній, а в подальшому передані ним у власність трасту SNPO Trust Settlement, бенефіціаром якого є ОСОБА_4 . При цьому, правочини щодо відчуження корпоративних прав вчинялися між Repenio Holding Limited і Canemont Limited, які входили до групи компаній ОСОБА_5 , та після були передані ОСОБА_4 . Така передача часток у статутному капіталі юридичних осіб відбулася в межах однієї корпоративної структури, відтак, мова йде про реструктуризацію бізнесу, яка не спрямована на отримання фінансової вигоди, а мала на меті оптимізацію корпоративних відносин між компаніями, що пов`язані між собою одним бенефіціарним власником. За таких обставин, вчинення таких правочинів за 1 долар США не свідчить про їх удаваність. Що стосується пов`язаності компаній, між якими вчинялися такі правочини, то вона не заперечується і відображена у структурі власності підприємств, кінцевим бенефіціарним власником яких є ОСОБА_4 . Втім, така пов`язаність юридичних осіб не свідчить про незаконність вчинених між ними правочинів щодо упорядкування корпоративної структури. Крім того, аудит незалежної аудиторської компанії «Elusas Services Limited» фінансової звітності компанії Repenio Holding Limited за 2020-2021 р.р., на який посилається Мін`юст, не містить застережень щодо удаваності вказаних угод або їх необґрунтованості.

Звертає увагу на те, що ОСОБА_4 став кінцевим бенефіціарним власником українських підприємств у 2021 році, тобто до здійснення РФ повномасштабного вторгнення та до прийняття Закону України «Про санкції», а також до видання Указу Президента України про застосування санкцій до ОСОБА_5 . Відтак, ОСОБА_4 та підприємства, у яких він наразі є кінцевим бенефіціарним власником, не вчиняли дій, які є підставами для застосування до нього санкції. Вчинення таких дій також не встановлено під час судового розгляду.

Також, заперечує проти висновку суду про те, що в окремих підприємствах після зміни бенефіціара залишилися незмінними керівники, оскільки внаслідок зміни власника підприємств на ОСОБА_4 , саме до нього перейшов вирішальний вплив над їх діяльністю. Такий вирішальний вплив здійснюється ОСОБА_4 незалежно від працівників підприємств, оскільки вони перебувають під службовим контролем ОСОБА_4 . Висновки суду ґрунтуються лише на факті родинних стосунків між ОСОБА_5 як батька і сина. Натомість, судом не наведено доказів наявності у ОСОБА_5 права розпорядження підприємствами, що належать ОСОБА_4 .

Окремо наголошує, що судом порушено норми процесуального права, зокрема прийнято до розгляду позовну заяву Мін`юсту до чотирьох відповідачів, у якій не визначено змісту позовних вимог щодо кожного з них окремо. Задовольняючи позовні вимоги до ОСОБА_5 та стягуючи в дохід держави активи, якими володіє ОСОБА_4 , через встановлення факту того, що ОСОБА_5 може вчиняти щодо таких активів дії, тотожні за змістом праву розпорядження, суд самостійно обрав обсяг вимог до кожного з відповідачів, що є порушенням норм процесуального права (т. 36 а.с. 143-175).

4.3. В апеляційній скарзі адвокат Галич І.Л. в інтересах третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів - ТОВ «Кусум Фарм» просить скасувати рішення суду в частині стягнення в дохід держави активу, яким володіє ОСОБА_8 , а саме 50 % частки у статутному капіталі ТОВ «Кусум Фарм», яка в грошовому еквіваленті становить 2 310 000 грн., та ухвалити нове рішення, яким відмовити у задоволенні позовних вимог в цій частині.

В обґрунтування апеляційної скарги зазначає, що суд першої інстанції порушив норми процесуального права та у неповній мірі з`ясував обставини, які мають значення для справи. Зокрема, суд дійшов висновку, що довірливі відносини між ОСОБА_8 та ОСОБА_13 , які мали місце на час заснування ТОВ «Кусум Фарм» у 2005 р., підтверджують вплив ОСОБА_14 на ОСОБА_8 та вказують на його можливість вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження цим підприємством. Натомість, суд не з`ясував обставини управління господарською діяльністю ТОВ «Кусум Фарм», зокрема, щодо відсутності участі ОСОБА_5 у керівництві товариством. Обґрунтовуючи можливість вчинення ОСОБА_5 дій, тотожних за змістом здійсненню права розпорядження щодо ТОВ «Кусум Фарм», суд послався на статті в інтернеті за 2010-2011 р.р. про наявність довірливих відносин між ОСОБА_5 і ОСОБА_8 під час студентських років, а також на факт відчуження у 2006 році ПАТ «Сумське НВО ім. М.В. Фрунзе» на користь ТОВ «Кусум Фарм». Втім, це не підтверджує наявність опосередкованого контролю ОСОБА_5 над активом після його відчуження у 2022 році. ОСОБА_8 у суді підтвердив, що їх ділові відносини з ОСОБА_5 мали місце у 2005 році, після чого вони створили ТОВ «Кусум Фарм». ОСОБА_5 розглядав цей бізнес виключно як інвестицію, а у питанні діяльності ТОВ «Кусум Фарм» покладався на ОСОБА_8. Втім, суд дійшов висновку, що після зміни кінцевого бенефіціарного власника корпоративна структура ТОВ «Кусум Фарм» залишилась такою, як і до продажу, оскільки до її структури входять дві компанії Torberg Beteiligungen та Upasa Holding, які пов?язані між собою та розташовані за однією адресою в Швейцарії. Натомість, суд проігнорував, що реєстрація декількох компаній в одній офісній будівлі є поширеною практикою діяльності юридичних компаній різних країн і не може свідчити про вплив, а тим більше вирішальний, колишнього власника акцій компанії Torberg Beteiligungen ОСОБА_5 на нового власника - ОСОБА_8, чи на діяльність ТОВ «Кусум Фарм». Крім того, суд не взяв до уваги, що санкції застосовано до ОСОБА_5 12.05.2023 року, тобто після відчуження ним ТОВ «Кусум Фарм». Більше того, у матеріалах справи відсутні докази, що ОСОБА_8 отримав грошову винагороду від нібито формального продажу акцій компанії Torberg Beteiligungen, що могло би вказувати на здійснення на нього впливу з боку ОСОБА_5 з метою подальшого управління підприємством. Суд зазначив, що відчуження ТОВ «Кусум Фарм» відбулось з метою його приховання ОСОБА_5 від санкційної політики України, тому така угода носить фіктивний характер. Втім, суд не врахував, що акції компанії Torberg Beteiligungen перейшли до Upasa Holding на підставі договору від 22.02.2022 р., та відхилив докази щодо реальності операції продажу компанії Toberg Beteiligungen, оскільки компанія Upasа Holding є єдиним одноосібним акціонером компанії Torberg Beteiligungen з 2022 року, а єдиним, хто може розпоряджатись ТОВ «Кусум Фарм», є ОСОБА_8 як одноосібний власник компанії Upasa Holding. Крім того, навіть ухилення від запроваджених спеціальних економічних заходів, на що посилається позивач, ґрунтуючись на своїх припущеннях, не є підставою для застосування санкції, оскільки при стягненні активів ключовою підставою є можливість вчиняти по відношенню до них дії, тотожні праву розпорядження.

Крім того, в оскаржуваному рішенні суд дійшов висновку про недоведеність факту отримання ОСОБА_5 коштів внаслідок відчуження ТОВ «Кусум Фарм», оскільки немає доказів про рух коштів в бухгалтерському балансі ТОВ «Профітпром», наданому Мін`юстом з веб-сайту федеральної податкової служби РФ. При цьому, вказаний документ складений іноземною (російською) мовою, без перекладу на державну мову, тому у будь-якому випадку є неналежним доказом, який не може враховуватись при ухваленні рішення. Отже, суд першої інстанції дійшов висновку про відсутність оплати за відчуження ТОВ «Кусум Фарм» на підставі неналежного доказу, що є порушенням ст. 15 КАС України (т. 36 а.с. 179-189).

4.4. В апеляційній скарзі адвокат Скирда В.Є. в інтересах компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» (Washington Charitable Foundation Inc.») просить скасувати рішення суду в частині стягнення в дохід держави активів, якими володіє компанія Repenio Holding Limited пропорційно частці компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» у розмірі 717 часток компанії Repenio Holding Limited.

В обґрунтування апеляційної скарги зазначає, що оскаржуване рішення підлягає скасуванню через невідповідність висновків суду обставинам провадження, неповне з`ясування обставин, які мають значення для справи, а також допущені порушення норм процесуального права. Наголошує, що звертався до суду першої інстанції з клопотанням про залучення компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» до участі у справі в якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог, оскільки 15.07.2024 року ОСОБА_4 подарував 717 часток компанії Repenio Holding Limited компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» за договором благодійної пожертви. Цього ж дня компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» видано сертифікат про її право власності на 717 часток компанії Repenio Holding Limited, номінальна вартість кожної з яких 1 євро. Отже, позовна заява про стягнення з ОСОБА_4 активів у дохід держави, якими він володіє опосередковано через Repenio Holding Limited, впливає на майнові права та законні інтереси компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» Втім, суд відмовив у задоволені вказаного клопотання, не залучив компанію до участі у справі та у подальшому стягнув в дохід держави активи, якими вона наразі володіє. Натомість, до компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» не застосовано жодних санкцій та відносно неї не розглядалось питання про пов`язаність та можливість застосування заходу у вигляді стягнення активів в дохід держави. Крім того, суд не встановив пов`язаності або участі в управлінні корпоративними правами компанією Repenio Holding Limited, проте у резолютивній частині рішення вказав, що стягнення звертається на корпоративні права компаній, управління якими здійснюється через Repenio Holding Limited, хоча у мотивувальній частині рішення це не відображено. Суд не встановив, яким чином підсанкційна особа здійснює правомочність власника майнових активів через Repenio Holding Limited і чи наявні власники інших часток в корпоративних права останньої, права яких зачіпає таке рішення суду. Суд мав встановити частку, якою володіє підсанкційна особа у Repenio Holding Limited, і виключно в цій частині вирішувати питання про її стягнення в дохід держави. Натомість, суд проігнорував повідомлену інформацію про те, що 717 часток компанії Repenio Holding Limited подаровані ОСОБА_4 на користь компанії «Washington Charitable Foundation Inc.», та як наслідок, незаконно стягнув активи, які належать останній (т. 37 а.с. 149-161).

4.5. Окрім того, як вже зазначалось вище, адвокатами Гнатенко Н.А. та Гнатюком М.М. в інтересах відповідача ОСОБА_4 подано апеляційну на ухвалу Вищого антикорупційного суду від 25.11.2024 р., в якій ставиться питання про скасування останньої та повернення адміністративної справи до суду першої інстанції для вирішення питання про ухвалення додаткового рішення, оскільки в оскаржуваному рішенні від 29.10.2024 р. не зазначено про результати вирішення всіх позовних вимог Мін`юсту. В апеляційній скарзі зазначається, що підставою для скасування ухвали від 25.11.2024 р. є порушення норм процесуального права, які призвели до неправильного вирішення питання. Зокрема, задовольняючи частково позовні вимоги і застосовуючи санкцію, передбачену п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», лише до ОСОБА_5 , АТ «Група ГМС» та ОСОБА_6 , суд у своєму рішенні не вказав про відмову у задоволенні позовних вимог Мін`юсту до ОСОБА_4 . Таким чином, ним не ухвалено рішення щодо іншої частини позовних вимог Мін`юсту, з приводу якої досліджувалися докази. Відмовляючи в ухваленні додаткового рішення, суд зазначив, що резолютивну частину рішення необхідно оцінювати разом з мотивувальною частиною, у якій надано правову оцінку фактичним обставинам справи та зазначено про відсутність підстав для застосування санкції до ОСОБА_4 . Такі висновки суду суперечать нормам процесуального права, якими чітко визначено вимоги до змісту судового рішення. Натомість, суд першої інстанції не дотримався цих вимог, а у подальшому допустив порушення ст. 252 КАС України щодо ухвалення додаткового рішення.

5.Короткий зміст відзивів учасників провадження.

5.1. В обґрунтування відзиву на апеляційну скаргу Мін`юсту адвокатами Гнатенко Н.А. та Гнатюком М.М. в інтересах відповідача ОСОБА_4 зазначено наступне: 1) твердження Мін`юсту про те, що ОСОБА_4 здійснює терористичну діяльність, є безпідставними з огляду на відсутність вироку відносно нього, а також наявність у матеріалах справи доказів, які свідчать про вагомий внесок ОСОБА_4 у підвищення боєздатності України; 2) посилання Мін`юсту на рішення ВАКС за результатом розгляду позову Мін`юсту до ОСОБА_16 є безпідставним, оскільки воно не є релевантним до обставин даної справи; 3) ОСОБА_4 та підприємства, у яких він є кінцевим бенефіціарним власником, не сплачували податків до бюджету РФ, тому відсутня одна з наведених Мін`юстом підстав для застосування до нього санкцій; 4) доводи Мін`юсту про те, що набуття основних активів відповідачів здійснювалось саме ОСОБА_4 , є надуманими, оскільки у матеріалах справи немає доказів на їх підтвердження; 6) аргументи Мін`юсту про придбання ОСОБА_4 активів на території РФ на ім`я свого сина ОСОБА_5 також нічим не підтверджуються (т. 37 а.с. 84-118).

5.2. В обґрунтування відзиву на апеляційну скаргу компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» («Washington Charitable Foundation Inc.») Мін`юстом зазначено наступне: 1) 15.07.2024 року після застосування до ОСОБА_4 санкцій, останній подарував вказаній компанії 717 з 11 000 акцій холдингової компанії Repenio Holding Limited, яка входить до структури власності ключових компаній сім`ї ОСОБА_5 на території України. Такі дії вчинені з метою включення до структури володіння непідсанкційної особи та отримання додаткових аргументів для оскарження судового рішення про стягнення активів; 2) вказаний правочин не підлягає врахуванню при розгляді справи з огляду на його укладання в обхід санкцій, що свідчить про його нікчемність; 3) компанія «Washington Charitable Foundation Inc.» не пояснює, чи було їй відомо про дану справу станом на дату укладення договору (т. 39 а.с. 64-69).

5.3. В обґрунтування відзиву на апеляційну скаргу компанії ТОВ «Кусум Фарм» Мін`юстом зазначено наступне: 1) відчуження ОСОБА_5 своєї частки у ТОВ «Кусум Фарм» на користь бізнес-партнера ОСОБА_8 носить фіктивний характер, оскільки спрямоване на збереження ОСОБА_5 активу і недопущення негативних наслідків для компанії з огляду на наявність у структурі володіння російських елементів; 2) ОСОБА_5 та ТОВ «Профітпром» не отримали коштів за продаж ТОВ «Кусум Фарм»; 3) судом вірно встановлено обставини, які свідчать про відсутність змін в управлінні активом після відчуження; 4) суд пропонував представникам ТОВ «Кусум Фарм» надати підтверджуючі документи про розмір та оплату, здійснену на користь продавця - компанії Toberg Beteiligungen, проте такі документи не надано; 5) 06.06.2022 року ОСОБА_8 спільно з братом ОСОБА_51 створили нову юридичну особу - ТОВ «Кусум Україна» із розподілом часток засновників 50 % на 50 %, після чого між ТОВ «Кусум Фарм» та ТОВ «Кусум Україна» укладено договір купівлі-продажу нерухомого майна ТОВ «Кусум Фарм», що свідчить про вчинення дій для перереєстрації активів ТОВ «Кусум Фарм», де присутній російський слід; 6) доводи апелянта щодо ігнорування судом пояснень ОСОБА_8 не відповідають дійсності, оскільки суд надав їм належну оцінку (т. 39 а.с. 70-78).

5.4. В обґрунтування відзиву на апеляційну скаргу адвоката Гнатенко Н.А. в інтересах відповідача ОСОБА_4 . Мін`юстом зазначено наступне: 1) до 2020 року громадянин РФ ОСОБА_5 був кінцевим бенефіціарним власником низки українських підприємств, а у 2020 році з метою збереження активів та недопущення їх блокування в межах санкційних процедур чи конфіскації в межах кримінальних проваджень, власником 18-ти українських підприємств став ОСОБА_4 . У ході судового розгляду відповідачами та третіми особами не надано розумних пояснень тому, що громадянин РФ ОСОБА_5 передав належні йому корпоративні права на території України на користь свого батька похилого віку; 2) матеріали справи не містять доказів, які підтверджують реальність правочинів про відчуження таких активів, а тому суд обґрунтовано дійшов висновку, що ОСОБА_5 , відчужуючи належні йому корпоративні права на користь батька, у такий спосіб захищав свої майнові інтереси на території України через запровадження санкцій проти російських компаній; 3) матеріали справи свідчать про узгоджений характер управління та розпорядження ОСОБА_5 активами в Україні та РФ, а також залучення ними до управління активами членів сім`ї ОСОБА_17 у якості номінальних власників; 4) після зміни кінцевого бенефіціарного власника з ОСОБА_5 на ОСОБА_4 менеджмент підприємств залишився незмінним; 5) українські компанії, кінцевим бенефіціарним власником яких наразі є ОСОБА_4 , є невід`ємними елементами у ланцюгу господарської діяльності компаній групи «ГМС», які створюють загрозу національній безпеці України через матеріально-технічне забезпечення збройної агресії РФ проти України; 6) спільні дії ОСОБА_5 із залученням родини ОСОБА_10 щодо збереження активів завдають істотну шкоду національній безпеці України, що є окремою підставою для застосування санкції та стягнення активів у дохід держави; 7) доводи представника відповідача про самостійне обрання судом предмета позову та обсягу вимог до кожного з відповідачів є необґрунтованими, оскільки у прохальній частині позовної заяви зазначено, хто є власником активу та хто з відповідачів може вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження щодо активу (т. 39 а.с. 79-83).

6. Узагальнений виклад позицій учасників апеляційного провадження, а також вжиті судом заходи щодо їх повідомлення про час та місце розгляду справи.

У судовому засіданні представники Мін`юсту Тулін Р.А. та Сєровська Я.М. підтримали апеляційну скаргу Мін`юсту на рішення суду від 29.10.2024 р. та просили її задовольнити у повному обсязі, водночас заперечили проти задоволення апеляційних скарг, поданих в інтересах відповідача ОСОБА_4 та третіх осіб без самостійних вимог щодо предмету спору - ТОВ «Кусум Фарм» та компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» («Washington Charitable Foundation Inc.»).

Також, заперечили проти апеляційної скарги, поданої в інтересах відповідача ОСОБА_4 на ухвалу суду від 25.11.2024 р. про відмову у задоволенні заяви про ухвалення додаткового судового рішення.

Додатково до обґрунтувань, наведених в апеляційній скарзі та відзивах на апеляційні скарги інших учасників, зазначили, що суд першої інстанції неналежно оцінив значення ОСОБА_4 у цій санкційній справі та його можливу причетність до вчинення дій та впливу на російські активи родини ОСОБА_5 , внаслідок чого не знайшов підстав для застосування до нього санкції. Натомість, матеріали справи підтверджують використання активів родини ОСОБА_5 для виробництва військової техніки РФ. Зокрема, ключовими ознаками, які відображають пов`язаність бізнесу та вплив ОСОБА_4 на діяльність сина - ОСОБА_5 на території РФ є: 1) єдність структурної організації українських та російських компаній, оскільки останніми впроваджено корпоративну сімейну модель, у якій батьки, діти та родичі займають основні адміністративні посади, 2) узгодженість дій з управління та переходу власності на частки основних компаній, оскільки активи жонглюються між батьком та сином, 3) економічна пов`язаність усіх компаній, належних батьку та сину, 4) ступені довіри до людей, яких залучали до управління, 5) регулярне відвідування ОСОБА_4 території РФ. Вважають, що апеляційний суд має дослідити та оцінити не формальну структуру власності підприємств, а фактичну поведінку їх учасників. При цьому, ОСОБА_4 забезпечує координаційну діяльність, юридичну підтримку та є одержувачем економічної вигоди від діяльності усіх компаній. Відтак, є достатні підстави для застосування до нього санкцій.

Представники відповідача ОСОБА_4 - адвокати Гнатенко Н.А. та Гнатюк М.М. підтримали свої апеляційні скарги та просили їх задовольнити. Проти задоволення апеляційної скарги Мін`юсту заперечили. Додатково зазначили, що суд першої інстанції не вирішив частину позовних вимог Мін`юсту, тим самим не дотримався вимог ст. 246 КАС України щодо змісту судового рішення. Наголосили, що Мін`юст не надав доказів, які б свідчили про втрату ОСОБА_4 правового зв`язку з Україною, проживання на території РФ чи володіння корпоративними правами в РФ. Відтак, суд дійшов вірного висновку, що ОСОБА_4 не є суб`єктом, який здійснює терористичну діяльність - зокрема, фінансує тероризм. ОСОБА_4 та підприємства, у яких він є кінцевим бенефіціарним власником, не співпрацюють з РФ та не сплачують податки до її бюджету. Щодо намагання Мін`юсту надати негативну характеристику ОСОБА_4 , то всі кримінальні провадження стосовно останнього на даний час закриті. Більше того, останньому не інкримінувалось здійснення терористичної діяльності. Навпаки, діяльність ОСОБА_4 після 2022 року спрямована саме на оснащення та матеріальне забезпечення сил безпеки та оборони України, а не на співпрацю з державою-агресором, що підтверджено численними подяками, наявними в матеріалах справи. Вважають, що витягів з реєстру нерухомого майна та корпоративних прав, які містяться у справі, достатньо для того, щоб довести, що саме ОСОБА_4 є кінцевим бенефіціарним власником активів, про які зазначає Мін`юст у позові. Щодо поїздок ОСОБА_4 до РФ до 2022 року, це пояснюється проживанням у м. Москві його сина та онуків, тоді як після повномасштабного вторгнення таких поїздок не було.

Представник третьої особи без самостійних вимог щодо предмета спору - ТОВ «Кусум Фарм» - адвокат Галич І.Л. підтримала свою апеляційну скаргу та просила її задовольнити. Наголосила, що у матеріалах справи відсутні докази реального контролю ОСОБА_5 над ТОВ «Кусум Фарм», натомість, є докази на підтвердження управління цим активом виключно ОСОБА_8. При цьому, ОСОБА_5 не вчиняє жодних дій, тотожних за змістом праву розпорядженню цим активом, що виключає можливість його стягнення в дохід держави. Структура корпоративного управління ТОВ «Кусум Фарм» є відмінною від корпоративної структури інших компаній, щодо яких вирішується спір у цій справі. В оскаржуваному рішенні зазначено, що відчуження частки ОСОБА_5 у ТОВ «Кусум Фарм» на користь іншої підконтрольної особи - ОСОБА_8 відбулося для приховання активу від санкційної політики України. Втім, такий висновок суду є безпідставним, оскільки станом на дату укладення угоди жодна з її сторін не перебувала під санкціями. Суд безпідставно відхилив пояснення ОСОБА_8 щодо обставин укладення угоди з відчуження ТОВ «Кусум Фарм». Окремо наголосила, що за 2022-2024 р.р. ТОВ «Кусум Фарм» сплатив державі Україна більше 440 млн. грн. податків. Крім того, підприємство надає допомогу та підтримує ЗСУ, а заслуги ОСОБА_8 відзначені на найвищому рівні. Відтак, жодних правових підстав для стягнення у дохід держави 50 % статутного капіталу ТОВ «Кусум Фарм», якими володіє ОСОБА_8 , наразі немає.

Представник третьої особи без самостійних вимог щодо предмета спору - компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» («Washington Charitable Foundation Inc.») - адвокат Скирда В.Є. підтримав свою апеляційну скаргу та просив її задовольнити. Проти задоволення апеляційних скарг адвоката Гнатенко Н.А. в інтересах відповідача ОСОБА_4 , представника Галич І.Л. в інтересах ТОВ «Кусум Фарм» на рішення Вищого антикорупційного суду від 29.10.2024 р. та апеляційної скарги, поданої в інтересах відповідача ОСОБА_4 на ухвалу від 25.11.2024 р. про відмову у задоволенні заяви про ухвалення додаткового судового рішення не заперечував. Натомість, просив залишити без задоволення апеляційну скаргу Мін`юсту. Додатково зазначив, що компанія «Washington Charitable Foundation Inc.» має багато благодійних проектів. 15.07.2024 року ОСОБА_4 подарував 717 часток компанії Repenio Holding Limited компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» за договором благодійної пожертви. Вказаний правочин є чинним та за принципами міжнародного приватного права та законодавства Республіки Кіпр не порушує публічний порядок. Відтак, рішення суду в частині стягнення в дохід держави активів у розмірі 717 часток Repenio Holding Limited, якими наразі володіє компанія «Washington Charitable Foundation Inc.», підлягає скасуванню.

Представник компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» Ярали Альпер (через перекладача) повідомив суду, що познайомився з ОСОБА_5 через спільного знайомого, який йому запропонував взяти участь у спільному проекті. У 2024 році відбулась офіційна передача акцій компанії Repenio Holding Limited на користь компанії «Washington Charitable Foundation Inc.». На той момент його компанія мала мінімум інформації щодо звинувачень на адресу ОСОБА_5 . У жовтні 2024 році вони запросили у юристів компанії Repenio Holding Limited роз`яснення щодо звинувачень, оскільки хотіли дізнатись про деталі цієї справи. Лише зараз в суді апеляційної інстанції, почувши обидві сторони, отримав більше уявлення про її суть. Водночас наголосив, що компанія «Washington Charitable Foundation Inc.» є неприбутковою, базується у США та має право на інвестиційну діяльність, що приносить прибуток. Прибутки компанія використовує на благодійність та наразі фінансово допомагає Україні.

Представник третьої особи без самостійних вимог щодо предмета спору - ОСОБА_1 - адвокат Григоренко О.С. заперечив проти задоволення апеляційної скарги Мін`юсту в частині стягнення в дохід держави майна та корпоративних прав, належних ОСОБА_1 , а також квартири, належної ЗАТ з іноземними інвестиціями «Промислово-фінансова корпорація «Єдині енергетичні системи України». Проти задоволення інших апеляційних скарг не заперечував. Наголосив, що ОСОБА_1 є засновником, директором та кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «ГК «Ювілейний». У 2019 році ОСОБА_1 вирішила придбати будівлю готелю та створити власну компанію. Будь-яких доказів того, що майно готелю придбане за кошти сім`ї ОСОБА_5 або за їх вказівкою, матеріали справи не містять. Не може підтверджувати розпорядження майном та корпоративними правами, належними ОСОБА_1 , її попередня трудова діяльність у компаніях, підконтрольних родині ОСОБА_5 . Крім того, відвідування нею разом з ОСОБА_4 території РФ не свідчить про можливість останнього розпоряджатися корпоративними правами, належними ОСОБА_1 . Докази сплати ОСОБА_1 коштів за придбання готелю містяться в матеріалах справи. Натомість, у справі відсутні докази того, що ОСОБА_5 можуть прямо або опосередковано розпоряджатися належним їй майном. Окрім того, необґрунтованими є твердження Мін`юсту про те, що ОСОБА_1 та ОСОБА_4 перебувають у цивільному шлюбі, оскільки з 1959 року останній перебуває у шлюбі з ОСОБА_19 . Все майно, окрім домоволодіння, ОСОБА_1 придбала за власні кошти. Домоволодіння подарував їй ОСОБА_4 як вдячність за те, що ОСОБА_1 допомагала доглядати його у період лікування від онкологічної хвороби. Відтак, наполягала на залишенні апеляційної скарги Мін`юсту без задоволення.

Представник третьої особи без самостійних вимог щодо предмета спору - ОСОБА_2 - адвокат Танчик О.М. заперечив проти задоволення апеляційної скарги Мін`юсту та не заперечував проти задоволення інших апеляційних скарг. Наголосив, що земельна ділянка та мисливська зброя, про яку зазначає Мін`юст, належить ОСОБА_2 на праві приватної власності. ОСОБА_2 має мисливський квиток та займається мисливством. Будь-якого права, аналогічного праву розпорядження, щодо земельної ділянки ОСОБА_2 . ОСОБА_5 не мають.

Представник третьої особи без самостійних вимог щодо предмета спору - АТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш» - адвокат Скубира О.М. заперечив проти задоволення апеляційної скарги Мін`юсту. Зауважив, що суд першої інстанції дійшов хибного висновку про постачання насосного обладнання підприємства до держави-агресора після початку повномасштабного вторгнення. Стягнення у дохід держави 90,65 % акцій АТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш» зумовлюється виключно перебуванням його у власності громадянина РФ, до якого РНБО застосовано санкції. Втім, наразі вироки у кримінальних провадженнях щодо посадових осіб підприємства, яких би звинувачували у постачанні товарів на територію РФ, відсутні. Отже, підстав для стягнення у дохід держави акцій підприємства немає.

Представник третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору -ТОВ «Північ агро сервіс» - адвокат Ломака Ю.М. підтримав апеляційну скаргу Мін`юсту та заперечив проти задоволення апеляційних скарг інших учасників. Зазначив, що до складу ТОВ «Сумиспортінвест» входять три учасники: ТОВ «Північ агро сервіс» та ТОВ «Машсервіс», яких пов`язують з підсанкційними особами, а також ОСОБА_3 . При цьому, ТОВ «Північ агро сервіс» є учасником, частка якого у ТОВ «Сумиспортінвест» складає 99,98 %. Двом іншим учасникам у товаристві належить частка 0,01 %. До появи ОСОБА_3 підприємство діяло на підставі статуту, який передбачав, що всі рішення приймаються більшістю голосів учасників. Після входження ОСОБА_3 до складу учасників, збори учасників, які повністю контролюються родиною ОСОБА_5 , змінили редакцію статуту ТОВ «Сумиспортінвест», згідно з якою всі рішення учасників приймаються одностайно. Тобто, ОСОБА_3 та ТОВ «Машсервіс», у яких частка в статутному капіталі складає 0,01%, мають такий же голос, як і інший учасник товариства, який володіє часткою 99,98 %. Через це з 2020 року і до сьогодні ТОВ «Північ агро сервіс» не може вчинити жодних дії по управлінню підприємством, оскільки ОСОБА_3 та ТОВ «Машсервіс» жодного разу не з`явились на збори. Відтак, контроль за ТОВ «Сумиспортінвест» продовжує здійснювати родина ОСОБА_5 через ОСОБА_3 .

Представник третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору - ОСОБА_3 - адвокат Роїк О.О. заперечила проти задоволення апеляційної скарги Мін`юсту в частині визначення впливу ОСОБА_5 на активи, якими на законних підставах володіє ОСОБА_3 . Матеріали справи не містять доказів, які б свідчили про спілкування ОСОБА_5 з ОСОБА_3 , а наявна у справі довіреність станом на 2014 рік, видана на ім`я ОСОБА_3 , зокрема на здійснення ним реєстрації змін до одного з підприємств групи, не підтверджує можливість ОСОБА_5 здійснювати контроль над активами ОСОБА_3 . Крім того, матеріали справи не містять доказів того, що ОСОБА_3 отримував заробітну плату не за виконання трудових функцій, а за управління активами в інтересах інших осіб, зокрема ОСОБА_5 .

Інші учасники провадження або їх представники, зокрема, відповідачі ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 та АТ «Група ГМС», треті особи АТ «ГМС Холдинг», АТ «Гідромашсервіс», ТОВ «Компанія з управління майновим комплексом», ОСОБА_1 , ОСОБА_3 , ОСОБА_2 , ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний», ЗАТ з ІІ «Промислово-фінансова корпорація «Єдині енергетичні системи України», ТОВ «Стандартінвест-Південь», ТОВ «Терра Україна», ТОВ «Югсевморсервіс», ТОВ Фірма «Олтрі» ЛТД, АТ «Сумське НВО», Дочірнє підприємство «Завод обважнених бурильних та ведучих труб», АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг», ТОВ «Фрунзе-Профіль», ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», ТОВ «Маш-Сервіс», Консорціум «Атоммашпроект», АТ «Київський науково-дослідний та проектно-конструкторський інститут «Енергопроект», ТОВ «Градовіт-ХХІ», ТОВ «СВС.», ТОВ «Фрунзе-Ювілейна», ТОВ «Суми-Електрод», ТОВ «Веселе», ТОВ «Техногаз-С», ТОВ «Котельня північного промислового вузла», ТОВ «Сумиспортінвест», ТОВ «Північ Агро Сервіс», Snpo Limited, Inter Growth Investments Limited, Alveron Holding Limited, Repenio Holding Limited, Canemont Limited, ТОВ «Кусум Фарм», ОСОБА_8, ТОВ «Профітпром», Torberg Beteiligumgen Ag, Upasa Holding Ag, Prosceno Trading Limited, АТ «Науково-дослідний і проектно-конструкторський інститут атомного та енергетичного насособудування», Naftech Pump Ltd, Naftech Holding Ltd, ОСОБА_20 (ОСОБА_48), ОСОБА_21 (ОСОБА_50), ОСОБА_22 ( ОСОБА_23 ), Hms Technologies Limited, Hms Hydraulic Machines & Systems Group PLC, а також ОСОБА_52, ОСОБА_24 та Служба у справах дітей Сумської міської ради, які залучені до участі у справі як треті особи судом першої інстанції, повідомлені про час та місце розгляду апеляційних скарг в порядку, передбаченому ст. 268 КАС України, в судове засідання не з`явились, про причини неявки суд не повідомили, правом на подання відзиву на апеляційну скаргу Мінюсту не скористались. Враховуючи, що судом вжито всіх необхідних та можливих заходів щодо їх належного повідомлення та надано можливість викласти свою позицію письмово, чим останні не скористались, апеляційні скарги розглянуто за їх відсутності.

7.Строки розгляду адміністративної справи.

Згідно з абз. 2 ч. 8 ст. 283-1 КАС України, розгляд апеляційної скарги на рішення Вищого антикорупційного суду про застосування санкції, передбаченої п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», здійснюється Апеляційною палатою Вищого антикорупційного суду протягом 15 днів з дня надходження апеляційної скарги до суду.

Як вже зазначалося вище, 06.11.2024 року на розгляд до Апеляційної палати Вищого антикорупційного суду надійшли апеляційні скарги адвоката Скирди В.Є. в інтересах компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.», Міністерства юстиції України, адвоката Гнатенко Н.А. в інтересах відповідача ОСОБА_4 , адвоката Галич І.Л. в інтересах третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів - ТОВ «Кусум Фарм» на рішення Вищого антикорупційного суду від 29.10.2024 р.

Водночас, 13.12.2024 року на розгляд до Апеляційної палати Вищого антикорупційного суду надійшла апеляційна скарга адвокатів Гнатенко Н.А. та Гнатюка М.М. в інтересах відповідача ОСОБА_4 на ухвалу Вищого антикорупційного суду від 25.11.2024 р. про відмову в ухваленні додаткового судового рішення у даній адміністративній справі.

Вказані апеляційні скарги об`єднані в одне провадження, і у подальшому їх апеляційний розгляд здійснено у судових засіданнях 17.02.2025 року, 18.02.2025 року, 19.02.2025 року, 11.04.2025 року, 22.04.2025 року та 13.05.2025 року - тобто, поза межами строку, визначеного ч. 8 ст. 283-1 КАС України.

У цьому контексті колегія суддів звертає увагу на те, що згідно із ст. 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, кожен має право на справедливий і публічний розгляд його справи упродовж розумного строку незалежним і безстороннім судом, встановленим законом, який вирішить спір щодо його прав та обов`язків цивільного характеру або встановить обґрунтованість будь-якого висунутого проти нього кримінального обвинувачення.

З урахуванням практики ЄСПЛ, критеріями розумних строків є: правова та фактична складність справи, поведінка заявника, а також інших осіб, які беруть участь у справі, інших учасників процесу, поведінка органів державної влади (насамперед суду), характер процесу та його значення для заявника (справи «Федіна проти України» від 02.09.2010 р., «Смірнова проти України» від 08.01.2005 р., «Матіка проти Румунії» від 02.11.2006 р. та інші).

З аналізу практики ЄСПЛ щодо тлумачення положення «розумний строк» вбачається, що строк, який можна визначити розумним, не може бути однаковим для всіх справ і було би неприродно встановлювати один строк у конкретному цифровому виразі для усіх випадків. Таким чином, у кожній справі виникає проблема оцінки розумності строку, яка залежить від певних критеріїв, вироблених практикою ЄСПЛ: складність справи, поведінка заявника, поведінка державних органів, значущість питання для заявника.

Розумним, зокрема, вважається строк, що є об`єктивно необхідним для виконання процесуальних дій, прийняття процесуальних рішень та розгляду і вирішення справи з метою забезпечення своєчасного (без невиправданих зволікань) судового захисту.

За змістом ст. 119 КАС України суд має встановлювати розумні строки для вчинення процесуальних дій. Строк є розумним, якщо він передбачає час, достатній, з урахуванням обставин справи, для вчинення процесуальної дії, та відповідає завданню адміністративного судочинства.

Під час розгляду вищенаведених апеляційних скарг у даній адміністративній справі суд зі свого боку не допустив несвоєчасне призначення справи до розгляду, безпідставне відкладення розгляду справи чи оголошення перерви, призначення невиправдано тривалих перерв під час розгляду справи (з урахуванням завантаженості суду, розглядом кримінальних проваджень, а також перебування суддів у відпустках, відрядженнях, тощо). Зокрема, відступ від законодавчо встановленого п`ятнадцятиденного строку під час розгляду даної справи обумовлений об`єктивними факторами, які пов`язані з:

- надходженням значної кількості апеляційних скарг учасників провадження, які в подальшому ухвалами суду залишені без руху з наданням строку для усунення недоліків;

- надходженням апеляційної скарги компанії, яка не була залучена до розгляду в суді першої інстанції, яку ухвалою апеляційного суду залучено до участі у справі у якості третьої особи без самостійних вимог щодо предмету спору на стороні відповідачів та відкрито апеляційне провадження за її апеляційною скаргою на оскаржуване судове рішення;

- значною кількістю учасників справи (загальна кількість учасників справи 74 особи, які перебувають на території України, РФ, Республіки Кіпр, Швейцарії, Федеративної Республіки Німеччини, Королівства Іспанії), а також необхідністю вжиття заходів щодо їх належного повідомлення про дату, час та місце судових засідань, з наданням часу для подання відзиву та заперечень на апеляційні скарги;

- складністю справи, що пов`язано із необхідністю встановлення окремих фактичних обставин, які мають суттєве значення для прийняття рішення у справі, водночас потребують опрацювання значного обсягу документів;

- кількістю матеріалів, які мав дослідити суд. Так, справа надійшла до Апеляційної палати Вищого антикорупційного суду у 36-ти томах (по 250 арк. у кожному). При цьому, під час апеляційного розгляду учасниками на обґрунтування своїх позицій долучено додаткові матеріали, більша частина яких досліджувалася судом апеляційної інстанції. З огляду на це, на момент постановлення рішення апеляційним судом обсяг матеріалів справи склав 59 томів;

- обмеженістю робочого часу та наявністю на розгляді колегії суддів значної кількості інших судових справ, зокрема, кримінальних проваджень та матеріалів слідчих суддів;

- часу для ознайомлення учасників справи з доводами апеляційних скарг, додатково долученими доказами та додатковими поясненнями;

- значенням питання, порушеного в апеляційних скаргах, для осіб, якими вони подані.

З огляду на вищевикладене, колегія суддів вважає, що законодавчо визначений п`ятнадцятиденний строк для апеляційного розгляду такої категорії справи не зміг би забезпечити повноту і об`єктивність судового розгляду, повноцінну змагальність (можливість знати і коментувати всі докази, подані для впливу на рішення суду, мати достатній час для ознайомлення з доказами, можливість надавати докази тощо). Відтак, незважаючи на вихід суду за межі визначеного законом процесуального строку для розгляду адміністративної справи, її розгляд відбувся в розумний строк із забезпеченням прав учасників процесу та з`ясування всіх обставин справи.

8.Мотиви суду.

8.1. Стандарти доказування та межі перегляду судом апеляційної інстанції.

Завданням Вищого антикорупційного суду є здійснення правосуддя, у тому числі, у справах про застосування санкції, передбаченої п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», у порядку адміністративного судочинства.

Особливості провадження у справах про застосування санкцій визначено ст. 283-1 КАС України. Апеляційна палата Вищого антикорупційного суду переглядає справу за наявними в ній і додатково поданими доказами та перевіряє законність і обґрунтованість рішення суду першої інстанції в межах доводів та вимог апеляційної скарги.

У відповідності до ч. 6 ст. 283-1 КАС України, у справах про стягнення санкцій суд ухвалює рішення на користь тієї сторони, сукупність доказів якої є більш переконливою порівняно із сукупністю доказів іншої сторони.

Крім того, за загальним правилом, розгляд і вирішення справ в адміністративних судах здійснюються на засадах змагальності сторін та свободи в наданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості (ч. 1 ст. 9 КАС України). Кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених ст. 78 КАС України. Якщо учасник справи без поважних причин не надасть докази на пропозицію суду для підтвердження обставин, на які він посилається, суд вирішує справу на підставі наявних доказів (ч. 1, ч. 6 ст. 77 КАС України).

Отже, в адміністративному судочинстві застосовується принцип змагальності сторін, свободи у наданні ними своїх доказів та доведенні їх переконливості перед судом. Суд же, використовуючи принцип офіційного з`ясування всіх обставин у справі, вживає для цього всіх необхідних заходів, та, зокрема, в санкційних справах, розгляд яких врегульовано спеціальною нормою (ст. 283-1 КАС України), ухвалює рішення на користь тієї сторони, сукупність доказів якої є більш переконливою порівняно із сукупністю доказів іншої сторони.

Тобто, при розгляді таких справ застосовується стандарт доказування «переваги більш вагомих доказів» (preponderance of the evidence) або так званий баланс імовірностей (balance of probabilities). Тягар доведення факту вважається виконаним, якщо на підставі поданих доказів можна зробити висновок, що факт швидше мав місце, ніж ні. Такий підхід при оцінці доказів становить процесуальну особливість інституту застосування санкції у вигляді стягнення активів в дохід держави.

Принцип змагальності забезпечує повноту дослідження обставин справи та передбачає покладання тягаря доказування на сторони, однак не передбачає обов`язку суду вважати доведеною та встановленою обставину, про яку сторона стверджує. Така обставина підлягає доказуванню таким чином, аби задовольнити, як правило, стандарт переваги більш вагомих доказів, тобто коли висновок про існування стверджуваної обставини з урахуванням поданих доказів видається більш вірогідним, ніж протилежний (постанова КАС ВС від 07.12.2022 р. у справі № 200/6156/20, постанова Великої Палати Верховного Суду від 18.03.2020 р. у справі № 129/1033/13-ц).

Отже, використаний в національній правовій системі термін «більша переконливість доказів» означає, що існують розумні підстави вважати, що факт скоріше має місце. При цьому, такий стандарт доказування підкреслює необхідність співставлення судом доказів, які надають позивач та відповідач. Тобто необхідно не просто надати достатньо доказів для підтвердження певної обставини, а надати саме ту їх кількість, яка зможе переважити доводи протилежної сторони судового процесу.

Такий підхід відповідає положенням ст. ст. 75, 76, 90 та ч. 6 ст. 283-1 КАС України.

З урахуванням особливостей доказування у справах про застосування санкції, передбаченої п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону, заслухавши пояснення представників Мін`юсту, а також представників відповідача та третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог щодо предмету спору, перевіривши доводи апеляційних скарг, колегія суддів дійшла висновку, що судом першої інстанції вищенаведені вимоги законодавства дотримано не у повному обсязі.

8.2. Щодо доводів апеляційних скарг Міністерства юстиції України про необхідність скасування оскаржуваного рішення в частині висновків стосовно ОСОБА_4 , застосування до нього санкції та стягнення в дохід держави майна, яким він володіє, а також щодо доводів представника відповідача ОСОБА_4 - адвоката Гнатенко Н.А. про скасування оскаржуваного рішення в частині висновків про стягнення в дохід держави належних останньому корпоративних прав.

Згідно з ч. 3 ст. 5 Закону України «Про санкції», рішення щодо застосування, скасування та внесення змін до санкцій щодо окремих іноземних юридичних осіб, юридичних осіб, які знаходяться під контролем іноземної юридичної особи чи фізичної особи-нерезидента, іноземців, осіб без громадянства, а також суб`єктів, які здійснюють терористичну діяльність (персональні санкції), передбачених п. п. 1, 2-21, 23-25 ч. 1 ст. 4 цього Закону, приймається РНБО та вводиться в дію указом Президента України. Відповідне рішення набирає чинності з моменту видання указу Президента України і є обов`язковим до виконання.

Наведене також узгоджується і з положеннями ст. 10 Закону України «Про Раду національної безпеки і оборони України», згідно з якою прийняті РНБО рішення вводяться в дію указами Президента України та є обов`язковими до виконання органами виконавчої влади.

Отже, санкції можуть застосовуватися з боку України по відношенню до іноземної держави, іноземної юридичної особи, юридичної особи, яка знаходиться під контролем іноземної юридичної особи чи фізичної особи-нерезидента, іноземців, осіб без громадянства, а також суб`єктів, які здійснюють терористичну діяльність.

Відтак, стосовно громадян України санкції можуть бути застосовані лише у разі здійснення ними терористичної діяльності.

Суд першої інстанції у оскаржуваному рішенні дійшов висновку про те, що ОСОБА_4 не є особою, до якої у розумінні ч. 2 ст. 1 Закону України «Про санкції» судом може бути застосовано санкцію у вигляді стягнення активів такої особи в дохід держави, оскільки, незважаючи на наявність у нього громадянства РФ, він постійно проживає та здійснює трудову діяльність на території України, тобто не втратив правового зв`язку з Україною, тому у розумінні Закону України «Про громадянство» та Закону України «Про санкції» не є нерезидентом, іноземцем та особою без громадянства. При цьому, позивачем не доведено здійснення ним терористичної діяльності. Натомість, ОСОБА_4 проживає в Україні та отримав численні подяки від військових України за підтримку обороноздатності України.

Не погоджуючись з висновком суду першої інстанції в цій частині, Мін`юст стверджує, що діючи з метою підтримки політичного курсу країни-агресора, направленого на ведення бойових дій на території суверенної держави, шляхом здійснення вирішального впливу на діяльність підконтрольних компаній та збереження контролю над активами Групи «ГМС» в РФ, ОСОБА_4 сприяв організації матеріально-технічного забезпечення підготовки збройної агресії проти України, шляхом постачання деталей та комплектуючих на користь підприємств, залучених до воєнно-промислового комплексу РФ, що фактично підпадає під здійснення терористичної діяльності (фінансування тероризму).

Надаючи оцінку вказаним висновкам суду першої інстанції та доводам апеляційної скарги, колегія суддів зазначає таке.

Матеріалами справи підтверджено, що ОСОБА_4 є громадянином України (т. 3 а.с. 23). Водночас, 16.03.2003 року він отримав паспорт громадянина РФ (т. 7 а.с. 52-53). Крім того, у 2004 році з метою отримання російського паспорту нового зразка з метою майбутнього можливого возз`єднання зі своєю сім`єю, а саме: сином, донькою та онуками, які проживають на території РФ, ним подано відповідні документи (т. 4 а.с. 2-3).

Отже, ОСОБА_4 на теперішній час має громадянство іншої держави - РФ.

За таких обставин, згідно усталеної практики Верховного Суду, останній є фізичною особою-нерезидентом, тому стосовно нього можуть бути застосовані санкції у розумінні ст. 5 Закону України «Про санкції».

Аналогічна правова позиція викладена у рішенні Касаційного адміністративного суду у складі Верховного Суду від 02.03.2023 р. у справі № 9901/376/21 (провадження № П/9901/376/21) та постанові Великої Палати Верховного Суду від 06.07.2023 р. у справі № 9901/376/21 (провадження № 11-40заі23).

Відтак, висновок суду першої інстанції про те, що ОСОБА_4 не є нерезидентом, а відтак, не є особою, до якої у розумінні ч. 2 ст. 1 Закону України «Про санкції» судом може бути застосовано санкцію у вигляді стягнення активів такої особи в дохід держави, є хибним.

При цьому, доводи адвоката Гнатенко Н.А. про відсутність у ОСОБА_4 на даний час правового зв`язку з РФ не мають правового значення у даній категорії справ. Колегія суддів також враховує, що заходи, спрямовані на вихід з громадянства країни-агресора, ОСОБА_4 почав вживати лише через півтора роки після початку повномасштабного вторгнення та через два тижні після застосування до нього персональних обмежувальних заходів (санкцій), а саме - 31.05.2023 року (т. 4 а.с. 2-3). І хоча він дійсно постійно проживає на території України, як це зазначено в оскаржуваному рішенні, втім за період з 2018 року по лютий 2022 року 16 разів відвідував РФ та двічі - тимчасово окуповану РФ територію АРК (т. 12 а.с. 223-229).

Встановивши можливість застосування до ОСОБА_4 санкції як до фізичної особи-нерезидента, колегія суддів має пересвідчитись у наявності для цього хоча б однієї з підстав, передбачених ст. 5-1Закону України «Про санкції».

Згідно з матеріалами справи, відповідні рішення РНБО від 12.05.2023 р. та Укази Президента України № 277/2023 та № 279/2023 від 12.05.2023 р. є чинними. При цьому, посилання представників ОСОБА_4 під час апеляційного розгляду на оскарження ними до Верховного Суду вказаних Указів Президента України як на підставу передчасності подання Мін`юстом до Вищого антикорупційного суду позовної заяви про застосування до ОСОБА_4 санкції, та на неможливість її розгляду апеляційним судом до вирішення справи в касаційному порядку колегією суддів не приймаються, оскільки положеннями КАС України не передбачено зупинення провадження у справах даної категорії.

Також, судом встановлено, що санкція у виді блокування активів застосована рішеннями належних суб`єктів та після набрання чинності Законом України «Про санкції», тобто після 12.05.2022 року. Відтак, процедура накладення санкції дотримана, а рішення винесені у межах дискреції визначених законом суб`єктів.

При цьому, як вже зазначалося вище, суд першої інстанції дійшов висновку про доведеність факту вчинення відповідачами - ОСОБА_5 , ОСОБА_25 та АТ «Група ГМС» дій, які суттєво сприяли збройній агресії проти України, шляхом фінансування діяльності держави-агресора, пов`язаної зі збройною агресією проти України, а саме шляхом сплати податків до державного бюджету РФ, загальна сума яких за останні чотири послідовні звітні квартали перевищує еквівалент 40 млн. грн. для юридичної особи та 3 млн. грн для фізичної особи, визначених за середньозваженим офіційним курсом НБУ за той самий період, та які передбачені п.п. «б» п. 2 ч. 1 ст. 5-1 Закону «Про санкції» як підстава застосування санкції, передбаченої п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону. Крім того, суд дійшов висновку про доведеність факту вчинення ОСОБА_4 ОСОБА_25 та АТ «Група ГМС» дій, які сприяли збройній агресії проти України, шляхом взяття участі в організації її матеріально-технічного забезпечення, а також в організації безпосередньої збройної агресії проти України та постачанні/наданні військової чи спеціальної техніки, інших засобів здійснення збройної агресії проти України, забезпеченні ремонту таких засобів і знарядь, що у відповідності до п.п. «а» п. 2 ч. 1 ст. 5-1 Закону є підставою для застосування санкції, передбаченої п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону.

З урахуванням встановлення вищенаведених обставин, оскаржуваним рішенням від 29.10.2024 р. в дохід держави стягнуто активи, які на праві приватної власності належать безпосередньо ОСОБА_5 , а також активи, якими володіє АТ «Група ГМС», як такі, щодо яких ОСОБА_5 та ОСОБА_7 можуть вчиняти дії, тотожні праву розпорядження ними.

У цій частині рішення суду першої інстанції не оскаржується, а отже, вказані обставини є доведеними і перегляду не підлягають.

Водночас, у задоволенні позову в частині стягнення в дохід держави активів, зокрема нерухомого майна, транспортних засобів, рушниць, карабіна, а також грошових коштів, які знаходяться на банківських рахунках, належних ОСОБА_4 , суд першої інстанції відмовив, оскільки дійшов висновку, що позивачем не надано доказів на підтвердження того, що він сприяв організації матеріально-технічного забезпечення підготовки збройної агресії проти України шляхом постачання деталей та комплектуючих на користь військових частин та підприємств, залучених до виробничого циклу військової та спеціальної техніки. Разом з тим, суд стягнув у дохід держави корпоративні права підприємств, розташованих в Україні, якими володіє ОСОБА_4 , оскільки встановив, що стосовно них ОСОБА_5 може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження.

Саме в цій частині рішення суду першої інстанції оскаржується в апеляційному порядку адвокатом Гнатенко Н.А. в інтересах ОСОБА_4 , а також Мін`юстом.

Надаючи оцінку доводам апеляційних скарг в цій частині, колегія суддів зазначає таке.

За змістом позовної заяви, ОСОБА_4 , діючи з метою підтримки політичного курсу країни-агресора, направленого на ведення військових дій на території суверенної держави, шляхом здійснення контролю та вирішального впливу на діяльність підконтрольних компаній Групи «ГМС», сприяв організації матеріально-технічного забезпечення підготовки збройної агресії проти України, шляхом постачання деталей та комплектуючих на користь військових частин та підприємств, залучених до виробничого циклу військової та спеціальної техніки, а в подальшому, вже після початку повномасштабного вторгнення 24.02.2022 року, продовжив співпрацю з підрозділами збройних сил РФ та підприємствами стратегічних галузей, які забезпечують діяльність військово-політичного режиму країни-агресора, шляхом постачання засобів та знарядь для ремонту військової техніки та спеціальної техніки, чим сприяє забезпеченню безперебійного функціонування військово-промислового комплексу країни-агресора в умовах ведення агресивної війни на території України. У заключній частині позовної заяви у загальних рисах також зазначається, що як ОСОБА_5 , так і ОСОБА_4 здійснюють терористичну діяльність, здійснюючи вирішальний вплив над підприємствами Групи «ГМС», які забезпечують діяльність військово-політичного режиму країни агресора.

Крім цього, у доводах апеляційної скарги Мін`юст намагається обґрунтувати свою позицію тим, що ОСОБА_4 вчиняє дії, тотожні за змістом праву розпорядження активами ОСОБА_5 , а ОСОБА_5 , своєю чергою, також може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження активами ОСОБА_4 . При цьому, саме в апеляційній скарзі, а не у позовній заяві, Мін`юст окремо виділяє підстави для застосування санкції, які є «застосовними» до ОСОБА_4 .

Зокрема, у п. 3.6. позовної заяви Мін`юст наводить єдині для всіх відповідачів підстави для застосування санкції у вигляді стягнення активів у дохід держави, а саме: сприяння у веденні агресивної війни шляхом сплати податків та зборів до державного бюджету країни-агресора (п.п. «б» п. 2 ч. 1 ст. 5-1 Закону), а також сприяння в організації матеріально-технічного забезпечення підготовки збройної агресії проти України, постачання засобів забезпечення та ремонту військової чи спеціальної техніки напередодні та після повномасштабного вторгнення (п.п. «а» п. 2 ч. 1 ст. 5-1 Закону) (т. 1 а.с. 32-70).

При цьому, обґрунтовуючи необхідність застосування санкції стосовно ОСОБА_4 такою підставою, як сприяння у веденні агресивної війни шляхом сплати податків та зборів до державного бюджету РФ, Мін`юстом наведено розрахунки сплати податків до бюджету РФ ОСОБА_5 - сином ОСОБА_4 , а також АТ «Група ГМС», АТ «Казанькомпресормаш». Втім, згідно матеріалів справи, ОСОБА_4 та підприємства, у яких він є кінцевим бенефіціарним власником, податків та зборів до бюджету країни-агресора не сплачували. Представниками Мін`юсту під час апеляційного розгляду зворотного не наведено та доказів не підтвердження своєї позиції в цій частині не надано. Крім того, ОСОБА_4 не пов`язаний із жодним вищевказаним російським підприємством відносинами власності та контролю. Відтак, відсутня одна з двох зазначених Мін`юстом у позовній заяві підстав для застосування стосовно ОСОБА_4 санкції у вигляді стягнення активів в дохід держави. При цьому, суд першої інстанції дійшов вірного висновку про доведеність наявності підстави у вигляді сплати податків до бюджету країни-агресора для застосування до ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та АТ «Група ГМС» санкції у вигляді стягнення активів в дохід держави.

Згідно з доводами апеляційної скарги Мін`юсту, іншою підставою застосування санкції до ОСОБА_4 є сприяння в організації матеріально-технічного забезпечення підготовки збройної агресії проти України, а також постачання засобів забезпечення ремонту військової та спеціальної техніки напередодні та після повномасштабного вторгнення. Водночас, як вбачається зі змісту позовної заяви, у ній наведено чіткий перелік підприємств, які, за твердженням Мін`юсту, здійснюють вищевказані дії. Зокрема, такими підприємствами зазначено російські АТ «Казанькомпресормаш» та АТ «ГМС Лівгідромаш», німецьке, ОАЕ, турецьке та українське АТ «Сумський завод «Насосенергомаш». Разом з тим, у жодному з наведених підприємств ОСОБА_4 не є кінцевим бенефіціарним власником.

Крім того, як вбачається з матеріалів справи, ОСОБА_26 та підприємства, в яких він є кінцевим бенефіціарним власником, не укладали договори з підприємствами РФ та не здійснювали на їх виконання поставки деталей та комплектуючих на користь військових частин та інших російських підприємств, а також не співпрацювали з підприємствами військово-промислового комплексу РФ. Відтак, відсутня і друга, зазначена Мін`юстом у позові, підстава для застосування санкції до ОСОБА_4 . Натомість, поставка комплектуючих здійснювалася українським АТ «Сумський завод «Насосенергомаш», кінцевим бенефіціарним власником якого є саме ОСОБА_5 . Це стосується і вивезення продукції з України після повномасштабного вторгнення РФ 24.02.2022 року, про що правильно зазначив суд першої інстанції.

Крім того, в апеляційній скарзі представники Мін`юсту наголошують на можливості впливу ОСОБА_4 на свого сина - ОСОБА_5 , а також здійснення ОСОБА_4 контролю над активами Групи «ГМС» в РФ, оскільки, на їх переконання, це підтверджується наступними обставинами: 1) відсутністю у ОСОБА_5 коштів для заснування підприємств Групи «ГМС» в РФ у 2000-2005 р.р, 2) спільними діями батька та сина при набутті корпоративних прав різних суб`єктів, як на території РФ, так і в Україні, 3) 16 виїздами ОСОБА_4 до РФ з 2018 по 2022 р.р. для нібито вирішення питань діяльності Групи «ГМС», 4) переважним проведенням ОСОБА_4 транзакцій на території м. Москва поблизу розташування офісу Групи «ГМС», тощо.

Втім, колегія суддів вважає наведені аргументи Мін`юсту непереконливими для того, щоб дійти висновку, що ОСОБА_4 на початок військової агресії здійснював контроль над активами Групи «ГМС» в РФ. Зокрема, твердження щодо набуття основних активів відповідачів у цій справі ОСОБА_4 є виключно припущенням Мін`юсту, оскільки жодних доказів, які б підтверджували здійснення ОСОБА_4 дій щодо набуття у свою власність активів не у власних інтересах, а в інтересах третіх осіб, до позову не надано. До того ж, у справі є чотири відповідачі, серед яких ОСОБА_7 та АТ «Група ГМС», до яких навіть за доводами Мін`юсту ОСОБА_4 не має жодного відношення.

Що стосується доводів Мін`юсту про придбання ОСОБА_4 активів на території РФ на користь свого сина ОСОБА_5 , в матеріалах справи відсутні документи щодо майнового та фінансового стану ОСОБА_5 на момент набуття ОСОБА_5 власних активів, а також умов їх придбання та вартості відповідних правочинів. Крім того, незрозуміло, на підставі чого Мін`юст стверджує, що сума нарахованого доходу ОСОБА_5 складає 101 273,69 грн., які очевидно не дозволяли останньому здійснити придбання суттєвих часток в насособудівних підприємствах на території РФ, за відсутності доказів вартості зазначених часток та ціни їх набуття у власність. Більше того, як вбачається з матеріалів справи, питання обставин та умов набуття ОСОБА_5 активів на території РФ взагалі не було предметом позову та предметом дослідження у суді першої інстанції. Позивач не надав, а суд першої інстанції відповідно не досліджував докази набуття ОСОБА_5 часток у статутному капіталі відповідних юридичних осіб та інших активів.

При цьому, твердження Мін`юсту щодо можливого впливу ОСОБА_4 на управління Групою «ГМС» спростовується листуванням фінансового директора АТ «Сумський завод «Насосенергомаш», з якого вбачається, що фінансові операції та господарська діяльність координувалася не ОСОБА_4 з України, а посадовими особами Групи «ГМС» (т. 16 а.с. 113-168). Водночас, представники Мін`юсту посилаються загалом на події 2000-2008 р.р., що очевидно в часовому вимірі є неактуальним на початок військової агресії РФ, а тому не може бути прийнято до уваги.

Крім того, як вже зазначалося вище, ані у позовній заяві, ані в апеляційній скарзі Мін`юсту не наведено, які саме дії ОСОБА_4 створили суттєву загрозу національній безпеці, суверенітету чи територіальній цілісності України (в тому числі шляхом збройної агресії чи терористичній діяльності) або значною мірою сприяли (в тому числі шляхом фінансування) вчиненню таких дій іншими особами.

При цьому, такий вид санкцій, як стягнення активів в дохід держави, як і підстави для його застосування, з`явились у законодавстві України лише 12.05.2022 року, а тому наведені дії ОСОБА_4 мав би вчиняти після цієї дати, що відповідає конституційному принципу незворотності дії законів в часі. Втім, жодного доказу вчинення ОСОБА_4 після 12.05.2022 року дій, які позивач визначив у позовній заяві і про які зазначає в апеляційній скарзі, як підстави застосування до нього санкції, передбаченої п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», матеріали справи не містять.

Натомість, колегією суддів досліджено в оригіналах, а до матеріалів справи долучено копії численних відзнак від уряду України та подяк, які ОСОБА_4 отримав за вагомий внесок у підвищення боєздатності підрозділів ЗСУ та захисту Батьківщини від агресії РФ, зокрема: 1) Подяка командира НОМЕР_1 окремої десантно-штурмової бригади десантно-штурмових військ України ОСОБА_27 за самовідданість, патріотизм, плідну співпрацю та посильну допомогу задля захисту Батьківщини, 2) Подяка командира однієї з військових частин Служби безпеки України ОСОБА_28 за надання допомоги у відсічі військової агресії РФ в Україні, 3) Подяка командира першої Президентської бригади Національної гвардії України за активну громадську позицію, 4) Подяка командира Української Добровольчої Армії ОСОБА_29 за відповідальний підхід та всебічну висококваліфіковану допомогу, вкрай необхідну та доречну у цей складний час, 5) Подяка начальника артилерії Української Добровольчої Армії ОСОБА_30 за допомогу, моральну, матеріальну і духовну підтримку, віру в бійців НОМЕР_2 Окремого Батальйону Української Добровольчої Армії, які захищають Українську землю від російсько-терористичних загарбників, 6) Подяка за підтримку та вагомий внесок у підвищення боєздатності, сприяння захисту територіальної цілісності та недоторканості Батьківщини від командира Загону спеціального призначення полковника ОСОБА_31 , 7) Подяка командира однієї з військових частин ОСОБА_32 за вагомий внесок і підтримку війська, 8) Подяка начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_33 за активну громадську та військово-патріотичну позицію, волонтерську ініціативу та всебічну допомогу прикордонній заставі (т. 20 а.с. 133-135, т. 27 а.с. 20-21, т. 29 а.с. 138, т. 31 а.с. 86).

Крім того, матеріали справи містять відомості про те, що ОСОБА_4 організував використання потужностей АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг», кінцевим бенефіціарним власником якого він є, для оборони України. Зокрема, вказане підприємство взяло участь в організації оборони м. Суми та в підтримці цивільного населення. На території підприємства було організовано цілодобове функціонування 20-ти бомбосховищ. Крім того, підприємство перепрофілювало виробництво під виготовлення військової продукції. Станом на 2023 рік підприємством підписано договори на виготовлення військової продукції на загальну суму 1 007 012 857 грн. (т. 4 а.с. 1-3, т. 7 а.с. 210-235, т. 20 а.с. 5, 133-135, т. 27 а.с. 20-21, т. 29 а.с. 138, т. 31 а.с. 86).

Отже, наведені обставини свідчать про діяльність ОСОБА_4 , спрямовану на оснащення та матеріальне забезпечення сил безпеки і оборони України, а не на вчинення дій, які створюють загрозу національним інтересам, національній безпеці та територіальній цілісності України.

Натомість, Мін`юстом не надано жодних доказів про те, що ОСОБА_4 фінансує або підтримує матеріально-технічними засобами країну-агресора.

Водночас, колегія суддів, як і суд першої інстанції, не враховує наявні в матеріалах справи нагороди, отримані ОСОБА_4 за часів СРСР та від уряду РФ до 2014 року, як такі, що вказують на співпрацю з урядом РФ, оскільки це обумовлено історичним (хоч і хибним) аспектом розвитку України.

Під час апеляційного розгляду представники Мін`юсту наголошували, що суд першої інстанції належним чином не оцінив матеріали кримінальних проваджень стосовно ОСОБА_4 , тому за їх клопотанням колегія суддів, серед іншого, дослідила матеріали Офісу Генерального прокурора, долучені до даної справи.

Зокрема, до позовної заяви Мін`юстом долучено томи матеріалів кримінальних проваджень (в копіях) стосовно ОСОБА_26 , у яких наразі відсутні вироки суду, а деякі провадження взагалі фактові, не мають жодного відношення до ОСОБА_4 , або вже закриті судом. Крім того, як вбачається зі змісту дослідженого листа Офісу Генерального прокурора від 04.08.2023 р., у кримінальних провадженнях № 0001666 від 23.05.2020 р., № 0000216 від 27.11.2017 р., № 0000231 від 03.12.2021 р., № 0000226 від 05.10.2022 р., № 0000230 від 01.12.2021 р., № 0000214 від 13.09.2021 р., № 0001102 від 10.11.2022 р., № 0000091 від 28.01.2023 р. доказів про наявність однієї або декількох визначених Законом України «Про санкції» підстав для застосування до осіб санкції у виді стягнення активів у дохід держави не отримано. Також, Офіс Генерального прокурора у цьому листі інформує Мін`юст про відсутність даних щодо опосередкованого (через інших фізичних або юридичних осіб) володіння ОСОБА_4 активами (т. 5 а.с. 11-23).

Відтак, Офіс Генерального прокурора наголосив на відсутності доказів щодо опосередкованого володіння ОСОБА_4 активами, крім тих, власником яких він є.

З урахуванням наведеного, колегія суддів дійшла висновку, що Мін`юстом не надано доказів вчинення ОСОБА_26 дій, які сприяють терористичній діяльності або порушують права і свободи людини і громадянина, інтереси суспільства та держави, призводять до окупації території, експропріації чи обмеження права власності, створення перешкод для сталого економічного розвитку, повноцінного здійснення громадянами України належних їм прав і свобод.

Крім того, під час апеляційного розгляду представниками Мін`юсту не наведено даних та не надано доказів того, що ОСОБА_5 може розпоряджатися рухомим та нерухомим майном свого батька ОСОБА_4 . Доказів можливої участі ОСОБА_5 у набутті ОСОБА_4 рухомого або нерухомого майна в Україні апеляційному суду також не надано. Натомість, Мін`юст в обґрунтування своєї позиції посилається виключно на родинні відносини між ОСОБА_5 та власні припущення щодо формування ними родинних активів, втім такий підхід не може бути покладений в основу стягнення всіх активів ОСОБА_4 .

Як вже зазначалось вище, ч. 6 ст. 283-1 КАС України орієнтує суд ухвалювати рішення на користь тієї сторони, сукупність доказів якої є більш переконливою порівняно із сукупністю доказів іншої сторони. На думку колегії суддів, представниками Мін`юсту не дотримано цей стандарт доведення в контексті питання про можливість застосування судом до ОСОБА_4 санкції у вигляді стягнення в дохід держави активів, зокрема земельних ділянок, нерухомого майна, транспортних засобів, рушниць, карабіна, а також грошових коштів, які знаходяться на належних йому банківських рахунках.

При цьому колегія суддів наголошує, що такий висновок стосується виключно питання щодо можливості застосування судом санкції, передбаченої п. п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», з урахуванням наявних у цій справі доказів, наданих сторонами, та не оцінює законність рішення РНБО від 12.05.2023 р., введеного в дію Указом Президента України № 279/2023 від 12.05.2023 р.

За таких обставин, апеляційна скарга Мін`юсту в цій частині не підлягає задоволенню.

Водночас, надаючи оцінку доводам апеляційної скарги адвоката Гнатенко Н.А в інтересах ОСОБА_4 про незаконність стягнення в дохід держави корпоративних прав підприємств, розташованих в Україні, якими володіє ОСОБА_4 , колегія суддів зазначає наступне.

З приводу вирішального впливу на діяльність підконтрольних компаній Групи «ГМС» на території України представники Мін`юсту у позовній заяві та апеляційній скарзі зазначають, що саме ОСОБА_5 може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження корпоративними правами підприємств, розташованих в Україні, якими володіє ОСОБА_4 , з огляду на вік останнього, його стан здоров`я, а також враховуючи наявність причинно-наслідкового зв`язку між зміною кінцевого бенефіціарного власника та запровадженням як міжнародних, так і національних санкцій проти російського бізнесу.

Дослідивши матеріали справи у їх сукупності, суд першої інстанції дійшов такого самого висновку та зазначив, що ОСОБА_5 опосередковано може вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню праву розпорядження відносно корпоративних прав підприємств в Україні, кінцевим бенефіціарним власником яких є ОСОБА_4 , зокрема: ТОВ «Стандартінвест-Південь», ТОВ «Терра Україна», ТОВ «Югсевморсервіс», ТОВ Фірма «Олтрі» ЛТД, Дочірнє підприємство «Завод обважнених бурильних та ведучих труб», АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг», ТОВ «СВС.», ТОВ «Веселе», ТОВ «Техногаз-С», АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», ТОВ «Градовіт-ХХІ».

За результатами апеляційного розгляду колегія суддів дійшла аналогічного висновку, з огляду на таке.

Зокрема, як встановлено судом та не заперечувалось сторонами, всі вищевказані активи переважно перереєстровані з ОСОБА_5 на ОСОБА_4 у серпні-жовтні 2021 року, а деякі - після 24.02.2022 року.

Зокрема, згідно з наявними у матеріалах справи витягами з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань вбачається, що станом на 14.07.2020 року кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Техногаз-С» вказано ОСОБА_5 та ОСОБА_4 як одного із засновників, а станом на 05.12.2023 року - вже лише ОСОБА_4 (т. 2 а.с. 211-219). Станом на 04.09.2021 року кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Стандартінвест-Південь», ТОВ «Терра Україна», ТОВ «Югсевморсервіс» вказано компанію Кейнмонт Лімітед, компанію «Репеніо холдінг Лімітед», ОСОБА_5 , а станом на 05.12.2023 року - вже лише ОСОБА_4 (т. 2 т. 76-105). Станом на 04.09.2021 року кінцевим бенефіціарним власником ТОВ Фірма «Олтрі» ЛТД вказано ОСОБА_5 , а станом на 05.12.2023 року - вже ОСОБА_4 (т. 2 а.с. 106-115). Також, станом на 05.10.2021 року кінцевим бенефіціарним власником Дочірнього підприємства «Завод обважнених бурильних та ведучих труб» вказано ОСОБА_5 , а станом на 05.12.2023 року - вже ОСОБА_4 (т. 2 а.с. 118-120). Станом на 03.08.2021 року кінцевим бенефіціарним власником АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг» є ОСОБА_5 , а у подальшому - ОСОБА_4 (т. 2 а.с. 17-150). Аналогічно, станом на 04.09.2021 року кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «СВС.», ТОВ «Веселе», ТОВ «Градоіт-ХІ» вказано компанію Кейнмонт Лімітед, компанію «Репеніо холдінг Лімітед», ОСОБА_5 , а станом на грудень 2023 року - вже ОСОБА_4 (т. 2 а.с. 181-210, т. 3 а.с. 72-83). У 2021 році кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» є ОСОБА_5 , а у грудні 2023 року - вже ОСОБА_4 (т. 3 а.с. 60-70). Крім того, станом на 30.06.2022 року бенефіціарним власником АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» вказано ОСОБА_5 , а 05.12.2023 року - вже ОСОБА_4 . При цьому, одним із відокремлених підрозділів підприємства зазначено Представництво ПАТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» (м. Москва, РФ) (т. 3 а.с. 3-37).

В той же час, The Snpo trust settlement - це кіпрський міжнародний траст, власником 100 % якого є ОСОБА_4 . При цьому, The Snpo trust settlement є власником 100 % корпоративних прав Canemont Limited, Alveron Holdings Limited, Repenio Holdings Limited. Саме через ці компанії з серпня 2021 року здійснюється контроль над вищевказаними українськими підприємствами. Водночас, колегія суддів звертає увагу на те, що власником 100% акцій кожної з вказаних компаній до серпня 2021 року була Швейцарська компанія Torberg Beteiligumgen, непрямий вплив на яку здійснювався ОСОБА_5 через російську компанію ТОВ «Профітпром», власником 90 % акцій якої він є. З серпня 2021 року місце Torberg Beteiligumgen у структурі володіння українськими компаніями зайняла компанія Snpo Limited, власником 100 % акцій якої є ОСОБА_4 .

Представники ОСОБА_26 у своїй апеляційній скарзі заперечують висновок суду першої інстанції про те, що зазначені вище активи відчужені ОСОБА_5 на користь ОСОБА_4 у більшості випадків без належного підтвердження реальності оплати за такі активи з боку останнього. Водночас, ними не надано доказів, які б підтверджували реальність правочинів, внаслідок яких відбувся перехід корпоративних прав українських підприємств від ОСОБА_5 до ОСОБА_4 , та які б свідчили про наявність економічної мети такого відчуження. Крім того, як вбачається з матеріалів справи, суд першої інстанції неодноразово пропонував представникам ОСОБА_4 надати докази здійснення таких розрахунків, втім, вони надані не були. Більше того, жоден з учасників справи, зокрема українські товариства, корпоративні права яких оскаржуваним рішенням стягнуто в дохід держави, яким вочевидь мають бути відомі деталі правочинів, внаслідок яких ОСОБА_4 став власником їх корпоративних прав, не повідомили суду про обставини вчинення цих правочинів та не надали жодних доказів. Крім того, згідно з матеріалами справи, деякі з вищевказаних активів продавалися за 1 долар США, зокрема: ТОВ «Терра Україна», ТОВ Фірма «Олтрі» ЛТД, ТОВ «СВС.», ТОВ «Веселе», ТОВ «Стандартінвест-Південь», ТОВ «Югсевморсервіс», АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», тоді як частина акцій відчужувалась на користь пов`язаної компанії Canemont Limited (т. 28 а.с. 124-206).

Наведене свідчить про відсутність економічної вигоди та мети таких правочинів.

Водночас, з цього дійсно слідує висновок про те, що ОСОБА_5 у такий спосіб захищав свої корпоративні інтереси на території України, розуміючи можливе застосування до його активів санкції через тривалу агресію з боку РФ відносно України, починаючи з 2014 року, та з огляду на запровадження санкцій проти російських компаній по всьому світу, а також залученість російської частини бізнесу ОСОБА_5 до виконання оборонних замовлень на території РФ.

Крім того, як вбачається з витягів з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, у декількох підприємствах, в яких кінцевими бенефіціарами були ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , керівні посади обіймали ОСОБА_34 та ОСОБА_35 . Після зміни кінцевого бенефіціарного власника з ОСОБА_5 на ОСОБА_4 менеджмент вказаних підприємств залишився незмінним, що підтверджує перереєстрацію активів від ОСОБА_5 до ОСОБА_4 із збереженням контролю над цими компаніями. Більше того, відсутність зміни директорів вказаних підприємств після зміни кінцевого бенефіціарного власника з ОСОБА_5 на ОСОБА_4 свідчить про збереження контролю ОСОБА_5 над діяльністю українських підприємств через менеджмент (керівників), якому відомі особливості, ключові цінності та орієнтири діяльності, корпоративні таємниці тощо.

Крім того, підтвердженням продовження здійснення контролю над вищевказаними українськими підприємствами свідчить також поведінка ОСОБА_5 щодо усунення російського «сліду» і в інших проміжних компаніях, які співпрацювали з українськими товариствами та постачали продукцію за межі України (т. 16 а.с. 113-168). Зокрема, українська юридична особа - АТ «Сумський завод «Насосенергомаш», кінцевим бенефіціарним власником якого є ОСОБА_5 , вчиняла дії, спрямовані на внесення змін до відомостей про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності підприємства у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань, попри наявну заборону вчинення таких дій, встановлену ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 05.05.2022 р. (справа № 757/10159/22-к). При цьому, згідно листа СБУ від 01.08.2023 р., нові бенефіціарні власники є найманими працівниками AT «Група ГМС» та виступають виключно номінальними власниками (т. 16 а.с. 95-98).

Інші господарські відносини між різними суб`єктами господарювання, бенефіціарними власниками яких є ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , також підтверджують відносини впливу ОСОБА_5 на ОСОБА_4 та довіри останнього до свого сина. Зокрема, 04.02.2022 року між АТ «Сумський завод «Насосенергомаш», кінцевим бенефіціарним власником якого є ОСОБА_5 , та АТ «Сумське НВО-Інжиніринг», керівником якого є ОСОБА_4 , укладено договір позики № 30/41/1 на 25 млн. грн, без жодного забезпечення виконання зобов`язань (т. 16 а.с. 245-247). На теперішній час заборгованість за вказаним договором не погашена, і у судовому порядку вона не стягується, що свідчить про суттєвий рівень довіри між власниками суб`єктів господарювання та можливість вирішити будь-які спори безпосередньо через ОСОБА_5 та ОСОБА_4 . Крім того, на думку колегії суддів, така заборгованість може бути додатковим інструментом контролю російської групи АТ «Група ГМС» над АТ «Сумське НВО-Інжиніринг».

При цьому, колегія суддів критично оцінює доводи апеляційної скарги адвоката ОСОБА_36 щодо віднесення ОСОБА_4 до єдиного економічного бенефіціара компанії «The Snpo trust settlement» та відповідно вчинення ним дій лише у своїх власних інтересах, оскільки у матеріалах справи наявні не тільки документи про корпоративні права вказаної компанії, а й інша інформація щодо зв`язків ОСОБА_4 з ОСОБА_5 , що дає підстави дійти висновку щодо наявного впливу ОСОБА_5 на корпоративні права ОСОБА_4 .

Згідно положень Закону України «Про санкції», санкція у виді стягнення в дохід держави активів застосовується до активів, які належать фізичній або юридичній особі, або активів, щодо яких фізична або юридична особа може прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження ними.

Колегія суддів зазначає, що законодавець виділив таку категорію активів, як «активи, щодо яких особа прямо або опосередковано вчиняє дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження ними», з метою охоплення майна, яке формально не належить суб`єкту (підсанкційній особі), але він неформалізовано контролює це майно, визначає його фактичну долю та може ним розпоряджатися.

З урахуванням чинного законодавства, можливість прямого чи опосередкованого вчинення дій, тотожних за змістом праву розпорядження активами, тлумачиться як спроможність особи вирішувати юридичну й фактичну долю цих активів (у тому числі, шляхом відчуження іншим особам), прийняття щодо них прямих чи непрямих управлінських та розпорядчих рішень, визначення пріоритетних сфер розвитку, визначення контрагентів, використання прибутку або отримання доходів від цих активів. Така спроможність може виникати у особи з огляду на право власності на корпоративні права, положення закону або пов`язаність особливого роду з іншими особами.

За наведених обставин, колегія суддів дійшла висновку про дотримання Мін`юстом стандарту доведення, визначеного ч. 6 ст. 283-1 КАС України, в контексті питання про можливість ОСОБА_5 вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження корпоративними правами українських підприємств, право власності на які належать ОСОБА_4 . Відтак, позивачем доведено наявність підстав, передбачених п. п. «а», «б» п. 2 ч. 1 ст. 5-1 Закону України «Про санкції», тому корпоративні права вищевказаних підприємств підлягають стягненню в дохід держави, про що правильно зазначив в оскаржуваному рішенні суд першої інстанції.

8.3. Щодо доводів апеляційної скарги Міністерства юстиції України про необхідність стягнення в дохід держави майна, яким володіє ОСОБА_1 та щодо якого ОСОБА_4 та ОСОБА_5 можуть вчиняти дії, тотожні змісту праву розпорядження.

Як вже зазначалось вище, колегія суддів дійшла висновку про ненадання Мін`юстом доказів на підтвердження сприяння ОСОБА_4 в організації матеріально-технічного забезпечення підготовки збройної агресії проти України, та, відповідно, про неможливість суду застосувати до нього санкції, передбаченої п. п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», тому у даному розділі постанови оцінюється лише можливість ОСОБА_5 вчиняти дії щодо майна родини ОСОБА_17 , тотожні за змістом праву розпорядження.

В апеляційній скарзі, серед іншого, Мін`юст просить стягнути в дохід держави квартиру по АДРЕСА_1 , два садові будинки, дві земельні ділянки та два автомобілі, якими володіє ОСОБА_1 , оскільки вони набуті останньою за рахунок коштів, отриманих в якості заробітної плати від підприємств, підконтрольних сім`ї ОСОБА_5 , та щодо яких ОСОБА_5 та ОСОБА_4 можуть вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження.

Наведені аргументи Мін`юсту колегія суддів вважає непереконливими, оскільки позивачем не надано жодного доказу на їх підтвердження. Зокрема, згідно з матеріалами справи, ОСОБА_1 набула у власність квартиру по АДРЕСА_1 у 2005 році на підставі договору купівлі-продажу. Два садових будинки та дві земельні ділянки, про які зазначає позивач, вона набула у власність 02.04.2018 року на підставі договорів дарування між нею та ОСОБА_4 , при цьому, останній подароване ОСОБА_1 майно набув у 1994-2000 р.р. Що стосується двох автомобілів, належних ОСОБА_1 на праві приватної власності, то остання їх придбала у 2011 році та 2018 році, відповідно, на підставі договорів купівлі-продажу.

При цьому, жодного доказу на підтвердження опосередкованого розпорядження ОСОБА_5 вищевказаним майном ОСОБА_1 , Мін`юстом не надано, тоді як позиція позивача в цій частині ґрунтується виключно на припущеннях та вигаданій власній версії подій.

Стосовно ж збереження впливу та можливостей розпорядження цим майном з боку ОСОБА_4 , з огляду на висновок колегії суддів щодо відсутності підстав для застосування до нього санкції у вигляді стягнення активів у дохід держави, такі доводи не підлягають окремій оцінці.

Обґрунтовуючи свій висновок в частині майна ОСОБА_1 , колегія суддів також зазначає, що трудова діяльність ОСОБА_1 на протязі її життя на підприємствах, які були підконтрольні ОСОБА_5 , не може підтверджувати розпорядження ОСОБА_5 майном, належним ОСОБА_1 , оскільки ані з точки зору закону, ані з точки зору судової практики у аналогічних спорах, перебування особи у трудових відносинах з підприємством не свідчить, що його посадові особи або бенефіціарні власники можуть опосередковано розпоряджатись майном найманого працівника. Крім того, з правочинів, на підставі яких ОСОБА_1 набуто у власність зазначене майно, не вбачається, що хтось інший, окрім неї, може ним розпоряджатись. Більше того, з витягів з Єдиного реєстру довіреностей вбачається, що ОСОБА_1 не видавала ОСОБА_37 довіреностей на розпорядження належним їй на праві власності майном (т. 12 а.с. 67-113). Представниками позивача також не надано жодного доказу про те, що ОСОБА_5 хоча б один раз розпоряджався або мав намір розпорядитись належним ОСОБА_1 майном.

Враховуючи вищевказане, висновки суду першої інстанції щодо недоведення позивачем можливості ОСОБА_5 розпоряджатись рухомим і нерухомим майном ОСОБА_1 , яке їй належить на праві приватної власності, та щодо відсутності підстав для стягнення в дохід держави такого майна, є обґрунтованими.

Водночас, колегією суддів встановлено наявність підстав для задоволення апеляційної скарги Мін`юсту в частині стягнення на користь держави корпоративних прав ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний», якими володіє ОСОБА_1 , через встановлення можливості ОСОБА_5 вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження цими правами, з огляду на таке.

Як вбачається з матеріалів справи, у 1996 році АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», кінцевим бенефіціарним власником якого був ОСОБА_5 , а керівником - ОСОБА_4 , збудувало готель «Ювілейний», загальною площею 5 110,0 кв.м, який з того часу знаходився на балансі вказаного підприємства та був його власністю. Головним адміністратором готелю «Ювілейний» з 1996 році була ОСОБА_1 , а у 2007 році її призначено на посаду директора цього ж готелю. У 2008 році ОСОБА_1 призначена на посаду директора ТОВ «Фрунзе-Ювілейна», до складу якого входить готель, а у 2019 році - на посаду директора готелю. У 2019 році АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» мало заборгованість по заробітної платі у розмірі більше ніж 200 млн. грн., для примусового стягнення якої відкрито 3 396 виконавчих проваджень, які у подальшому були зведені в одне виконавче провадження. Після чого, ДП «Сетам» на підставі заявки приватного виконавця розпочало процедуру реалізації майна АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» (т. 6 а.с. 12-70).

У подальшому, 26.12.2019 року між АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» в особі директора ОСОБА_38 та ОСОБА_1 укладено договір купівлі-продажу нерухомого майна, згідно якого остання придбала нежитлове приміщення - готель, загальною площею 5 110,00 кв.м, що розташований за адресою: АДРЕСА_2 . Сторони погодились, що оплата вартості нерухомого майна сплачується в такому порядку: 52 000 грн. - у день укладення даного договору, а 19 524 089,03 грн. - до 31.12.2020 року включно (т. 5 а.с. 81-84).

При цьому, згідно інформації з Державного реєстру прав на нерухоме майно, право власності на готель за ОСОБА_1 зареєстроване у день укладення договору - 26.12.2019 року. Тобто, передача нерухомого майна здійснена на користь ОСОБА_1 після оплати менш ніж 0,27 % узгодженої сторонами вартості продажу, без жодних забезпечувальних заходів.

При цьому, згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань станом на день укладення вказаного правочину кінцевим бенефіціарним власником АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» був ОСОБА_5 , а керівником - ОСОБА_4 (т. 5 а.с. 87-89).

Оскільки ОСОБА_5 був акціонером АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», а у даному випадку відбувся продаж не корпоративних прав товариства, а його майна, то присутність ОСОБА_5 при укладенні договору купівлі-продажу не була обов`язковою, оскільки це належало до компетенції керівника - ОСОБА_4 . Відтак, безпідставним є висновок суду першої інстанції щодо недоведеності позивачем здійснення ОСОБА_5 дій відносно ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний», тотожних за змістом здійсненню права розпорядження з посиланням виключно на відсутність доказів перебування ОСОБА_5 у м. Суми або на території України під час укладення вказаного договору та проведеної оплати.

Протоколом Загальних зборів учасників ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний» від 03.01.2020 р., на яких була присутня лише ОСОБА_1 , визначено, що вклад єдиного учасника товариства ОСОБА_1 становить нежитлове приміщення готелю (т. 3 а.с. 249-253). В цей же день відбулась державна реєстрація юридичної особи - ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний», єдиним засновником та учасником якого була ОСОБА_1 (т. 3 а.с. 242).

Згідно акту прийому-передачі нерухомого майна від 13.01.2020 р., ОСОБА_1 внесено вклад у статутний капітал ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний» у виді нерухомого майна - приміщення готелю. Розмір вкладу становить вартість нерухомого майна - 19 524 089,03 грн.

При цьому, АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» було власником 21,68 % статутного капіталу ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» (т. 3 а.с. 35). Станом на 01.06.2020 року кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» був ОСОБА_5 (т. 13 а.с. 87-89). Зміна кінцевого бенефіціарного власника у період з 01.06.2020 року по 01.07.2020 року не відбувалась, а мала місце лише 14.09.2021 року (т. 3 а.с. 67-68).

01.07.2020 року між ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» в особі ОСОБА_53 та ОСОБА_1 укладено договір купівлі-продажу рухомого майна (майна готелю) на загальну суму 225 270,78 грн., зокрема пральних та сушильних машин, котлів та іншого, тобто майна, без якого діяльність готелю була б неможливою або значно ускладненою. Відтак, відчуження майна ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» було послідовним продовженням заходів у межах реструктуризації активів АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання». Крім того, 03.02.2020 року та 01.06.2020 року між ОСОБА_1 та АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» укладено договори купівлі-продажу майна, необхідного для експлуатації готелю (т. 23 а.с. 23-48).

Згідно акту прийому-передачі нерухомого майна від 19.08.2020 р., ОСОБА_1 передала як вклад до статутного капіталу ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний» рухоме майно, яке їй належить на праві приватної власності. Грошова оцінка цього рухомого майна - 632 981,68 грн. (т. 23 а.с. 65).

Рішенням учасника ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний» ОСОБА_1 від 19.08.2020 р. збільшено статутний капітал товариства на 632 981,68 грн. за рахунок внесеного нею рухомого майна, придбаного на підставі договорів купівлі-продажу, укладених між нею та АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» (т. 3 а.с. 254-270).

Таким чином, статутний капітал ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний», кінцевим бенефіціарним власником якого наразі є ОСОБА_1 , повністю сформований за рахунок майна, придбаного ОСОБА_1 у АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», кінцевим бенефіціарним власником якого на той час був ОСОБА_5 , генеральним директором якого станом на 26.12.2019 року був ОСОБА_4 , а його першим заступником - ОСОБА_3 - син ОСОБА_1 , та у ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», кінцевим бенефіціарним власником якого на той час також був ОСОБА_5 .

Під час апеляційного розгляду представником ОСОБА_1 - адвокатом Григоренком О.С. надано документи, які, на його переконання, свідчать про реальність правочину щодо відчуження приміщення готелю, який внесено до статутного капіталу ТОВ «ГК «Ювілейний». Зокрема, 18.05.2021 року між ОСОБА_1 , ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний» та АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» укладено договір поруки, згідно з яким поручитель (ТОВ «ГК «Ювілейний») поручається перед кредитором за виконання боржником зобов`язань відповідно до договору купівлі-продажу нерухомого майна від 26.12.2019 р., укладеного між ОСОБА_1 (боржником) і кредитором (АТ «СМНВО»). При цьому, згідно договору поруки забезпечуються наступні зобов`язання боржника, що випливають з договору купівлі-продажу: 1) з оплати вартості проданого за договором купівлі-продажу нерухомого майна, а саме: нежитлового приміщення - готелю, загальною площею 5110,0 кв.м 2) у разі порушення умов договору купівлі-продажу сплатити неустойку, шраф, пеню в строки, розмірі та у випадках, передбачених договором купівлі-продажу.

В той же час, згідно п. 2.2. договору купівлі-продажу від 26.12.2019 р. сторони погоджуються, що оплата вартості проданого нерухомого майна сплачується до 31.12.2020 року включно. Таким чином, договір поруки укладений вже після закінчення строку виконання основного зобов`язання. Більше того, його укладення відбулось після повідомлення ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_1 , ОСОБА_4 , ОСОБА_41 про підозру у вчиненні злочинів, пов`язаних з відчуженням готелю, належного товариству. Як вбачається зі змісту обвинувального акта стосовно вказаних осіб, протягом 16-ти місяців ОСОБА_1 не сплачувалися кошти для погашення заборгованості за договором купівлі-продажу від 26.12.2019 р., а вже після викриття 26.05.2021 року правоохоронними органами протиправних дій вищезазначених осіб, ОСОБА_1 , ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний» та АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» було вчинено дії, спрямовані на ухилення від кримінальної відповідальності, шляхом укладення вищевказаного договору поруки та вчинення дій, спрямованих на його виконання та сплату коштів за договором купівлі-продажу. Тобто, тим самим фактично було створено видимість реальності угоди купівлі-продажу, після чого у період з 26.05.2021 року по 12.12.2021 року ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний» (а не ОСОБА_1 ) сплатило кошти на користь АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання» (т. 6 а.с. 12-70).

Крім того, серед матеріалів, наданих під час апеляційного розгляду третьою особою, також наявні копії 10 додаткових угод, якими змінювався обсяг відповідальності поручителя, зокрема: № 1 від 25.05.2021 р. - до 2 220 000 грн., № 2 від 11.06.2021 р. - до 2 720 000 грн., № 3 від 15.06.2021 р. - до 3 320 000 грн., № 4 від 17.06.2021 р. - до 3 820 000 грн. При цьому, за додатковою угодою № 10 від 16.12.2021 р. такий обсяг збільшено до 19 472 089,03 грн. Наведене переконливо свідчить, що обсяг відповідальності поручителя змінювався перед здійсненням кожного платежу.

Також, колегія суддів звертає увагу на те, що у реєстрі юридичних осіб ОСОБА_5 до 30.06.2022 року значився кінцевим бенефіціарним власником АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», тобто його цілком влаштовувало, що з 26.12.2019 року по 26.05.2021 року АТ «СМНВО» за досить складного фінансового становища та за наявності значних боргів, продало свій чи не найзначніший актив лише за 52 000 грн.

При цьому, попри катастрофічне фінансове становище АТ «СМНВО», останнє у період з 26.12.2019 року жодного разу не направляло ОСОБА_1 вимог про погашення заборгованості, не вживало заходів для примусового її стягнення, що свідчить про відсутність інтересу АТ «СМНВО» в реальному отриманні коштів за відчужене майно.

Крім того, навіть після укладення договору поруки кошти за приміщення готелю надходили від підприємства, підконтрольного ОСОБА_1 , на користь підприємства, підконтрольного спочатку ОСОБА_5 , а у подальшому - ОСОБА_4 .

Таким чином, у ході реструктуризації господарської діяльності АТ «СМНВО», яку проведено з метою убезпечення майна останнього від стягнення у межах виконавчих проваджень, відбулось перенесення господарської діяльності товариства щодо управління готелем «Ювілейний» на спеціально створену для вказаних цілей юридичну особу - ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний», та призначення номінальним власником вказаного товариства ОСОБА_1 , яка в інтересах кінцевого вигодонабувача - ОСОБА_5 здійснює управління товариством.

Що стосується висновку суду першої інстанції про відсутність будь-яких відносин між ОСОБА_1 та ОСОБА_5 , з посиланням на відсутність між ними телефонних з`єднань, колегія суддів зазначає, що схема телефонних дзвінків, на яку послався суд в оскаржуваному рішенні, взагалі не містить відомостей про телефонні з`єднання ОСОБА_5 , тобто вони не досліджувались правоохоронними органами (т. 7 а.с. 65).

Сукупність вищенаведених обставин переконливо свідчить про можливість ОСОБА_5 вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження, щодо корпоративних прав ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний», а відтак апеляційна скарга Мін`юсту в цій частині підлягає задоволенню.

8.4. Щодо вимог апеляційної скарги Міністерства юстиції України про необхідність стягнення в дохід держави квартири, якою володіє ЗАТ з іноземними інвестиціями «Промислово-фінансова корпорація «Єдині енергетичні системи України» та якою користується ОСОБА_1 .

Як вбачається зі змісту апеляційної скарги Мін`юсту, у ній зазначені вимоги про стягнення квартири за адресою: АДРЕСА_3 , в дохід держави. Водночас, доводи на обґрунтування позиції щодо необхідності стягнення в дохід держави вказаного активу апеляційна скарга не містить. Відтак, колегія суддів надає оцінку обґрунтуванням такої позиції Мін`юсту, викладеним у позовній заяві.

Зокрема, у позовній заяві зазначено, що попереднім власником вищевказаної квартири був ОСОБА_4 , проте у 1997 році він без доплати обміняв належну йому квартиру загальною площею 77,3 кв.м на дану квартиру загальною площею 176,7 кв.м. При цьому, згідно з договором оренди від 12.01.1999 р., наданим ОСОБА_1 , остання прийняла її у тимчасове користування на строк 49 років, розмір орендної плати - 25 грн. щомісяця, який не підлягає зміні протягом усього строку оренди. Крім того, згідно з п. 3.2. договору, орендар самостійно сплачує комунальні послуги. Втім, за твердженням Мін`юсту, комунальні послуги за вказаною адресою на постійній основі, шляхом встановлення регулярного автоматичного платежу, сплачувались ОСОБА_4 (т. 11 а.с. 29-58).

Таким чином, всі наведені вище критерії стосуються ОСОБА_4 , а не ОСОБА_5 . При цьому, колегія суддів вище вже наголошувала, що не надає оцінку можливим діям з розпорядження активами ОСОБА_1 з боку ОСОБА_4 .

Крім того, колегія суддів звертає увагу, що у даному випадку майно належить ЗАТ з іноземними інвестиціями «Промислово-фінансова корпорація «Єдині енергетичні системи України», а ОСОБА_1 користується ним на підставі відповідного договору. Будь-яких доказів того, що ОСОБА_5 може впливати на дії вказаного підприємства, або вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження цією квартирою, апеляційному суду не надано.

За таких обставин, вимоги апеляційної скарги Мін`юсту в цій частині є недоведеними.

8.5. Щодо доводів апеляційної скарги Міністерства юстиції України про необхідність стягнення в дохід держави рухомого та нерухомого майна, яким володіють ОСОБА_3 та ОСОБА_2 , та щодо яких ОСОБА_4 та ОСОБА_5 можуть вчиняти дії, тотожні змісту праву розпорядження.

Як вже зазначалось вище, колегією суддів оцінюється лише можливість ОСОБА_5 вчиняти дії щодо майна родини ОСОБА_17 , тотожні за змістом праву розпорядження.

В апеляційній скарзі, серед іншого, Мін`юст просить стягнути в дохід держави три земельні ділянки, автомобіль, рушницю та карабін, якими володіє ОСОБА_3 , а також три земельні ділянки та дві рушниці, якими володіє ОСОБА_2 , оскільки вони набуті останніми за рахунок коштів, отриманих в якості заробітної плати від підприємств, підконтрольних сім`ї ОСОБА_5 .

Наведені твердження Мін`юсту колегія суддів вважає непереконливими, оскільки позивачем не надано жодних доказів на їх підтвердження. Зокрема, згідно з матеріалами справи, ОСОБА_3 та ОСОБА_2 - сини ОСОБА_1 , дійсно працюють на підприємствах, підконтрольних родині ОСОБА_5 , та отримують від них заробітну плату. Втім, винятково трудові відносини з підприємствами, на яких працювали вказані особи, за недоведеності інших обставин, не можуть підтверджувати розпорядження їхнім майном бенефіціарами цих підприємств, оскільки у випадку прийняття такого критерія за основу впливу доведеться презюмувати, що керівники будь-яких підприємств можуть вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження, щодо майна підлеглих та осіб, відносно яких виступають роботодавцями. Крім того, Мін`юст не навів більш вагомі аргументи, які б могли підтвердити подібний вплив, або приклади того, що у відносинах між цими особами вже мали місце ознаки розпорядження майном або видача їм довіреностей на розпорядження конкретним майном.

Відтак, Мін`юстом під час апеляційного розгляду не доведено, що ОСОБА_5 може прямо або опосередкованого вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження рухомим та нерухомим майном ОСОБА_3 та ОСОБА_2 . Через відсутність інших критеріїв, які б дозволяли встановити такий вплив, колегія суддів не може дійти висновку, що ОСОБА_5 може розпоряджатися вказаним майном ОСОБА_10 або впливати на них.

8.6. Щодо доводів апеляційної скарги Міністерства юстиції України про необхідність стягнення в дохід держави корпоративних прав, якими володіє ОСОБА_3 , та щодо яких ОСОБА_4 та ОСОБА_5 може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження.

В апеляційній скарзі Мін`юст посилається на те, що ОСОБА_5 та ОСОБА_4 здійснюють вирішальний вплив на діяльність низки українських підприємств через незначні частки ОСОБА_3 .

Надаючи оцінку таким доводам апеляційної скарги Мін`юсту, колегія суддів зазначає наступне.

Як вбачається з матеріалів справи, ОСОБА_3 до 2019 року був заступником директора інженерно-маркетингового центру АТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш», кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_5 .

Згідно з встановленими судом першої інстанції обставинами, які ніким не оспорюються, контрольний пакет акцій АТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш» (90,61 %) належить іноземній компанії «H.M.S. Capital Limited» (місце реєстрації - Республіка Кіпр), статутним капіталом якої на 100 % володіє АТ «Група ГМС», зареєстрована в РФ, бенефіціарним власником зазначених підприємств є громадянин РФ ОСОБА_5 (т. 2 а.с. 27-34).

У подальшому, з 2019 року ОСОБА_3 почав працювати на посаді першого заступника генерального директора АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», кінцевим бенефіціарним власником якого до 30.06.2022 року був ОСОБА_5 . Саме з цього періоду ОСОБА_3 почав придбавати незначні частки у розмірі 1 % у статутних капіталах низки українських підприємств. Зокрема, 09.10.2019 року ОСОБА_3 придбав 0,0194 % частки у статутному капіталі ТОВ «Суми-Електрод» у розмірі 525 грн., 1 % частки у статутному капіталі ТОВ «Маш-Сервіс» у розмірі 20 тис. грн., 1 % частки у статутному капіталі ТОВ «Фрунзе-профіль» у розмірі 1 тис. грн., 0,024 % частки у статутному капіталі ТОВ «Фрунзе-Ювілейна» у розмірі 525 грн. (т. 18 а.с. 24-43). Також, 09.12.2020 року ОСОБА_3 придбав 0,01 % частки у статутному капіталі ТОВ «Сумиспортінвест» у розмірі 1 250 грн. (т. 18 а.с. 19-21).

При цьому, безпосередньою материнською компанією для вказаних товариств, окрім ТОВ «Сумиспортінвест», є АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», а вищевказані правочини укладені, коли кінцевим бенефіціарним власником вищевказаних українських підприємств був ОСОБА_5 , тобто без згоди останнього правочини купівлі-продажу не могли бути укладені.

За змістом вказаних договорів, у кожному з них зазначено, що продавець гарантує, що на момент укладення договору відсутні будь-які особи, що мають переважне право на придбання товариства, що означає, що інші учасники товариства, а також саме товариство відмовились від придбання частки у передбаченому статутом порядку. Водночас, продаж часток здійснювався за номінальною вартістю від 525 грн. до 1 250 грн., що очевидно викликає сумнів, що у самих підприємств чи у ОСОБА_5 як кінцевого бенефіціарного власника не було коштів на придбання цих часток.

Крім того, саме по собі придбання ОСОБА_3 частки у розмірі 1 % в корпоративній структурі юридичної особи позбавлена будь-якої економічної мети, оскільки така частка в статутному капіталі не надає можливості одержувати суттєві доходи від господарської діяльності компанії.

Водночас, після придбання ОСОБА_3 зазначених вище незначних часток у статутних капіталах вказаних підприємств, кінцевим бенефіціарним власником яких був ОСОБА_5 , загальними зборами учасників цих товариств прийнято нову редакцію їх статутних документів. Зокрема, згідно з п. 9.2 нової редакції всіх статутів (які повністю відповідають один одному за змістом, нумерацією розділів, шрифтом і т.п.), усі рішення приймаються Загальними зборами одностайно всіма учасниками (т. 3 а.с. 94-111, 128-147, 163-181, 193-212, 220-238).

Вказану обставину під час апеляційного розгляду підтвердив представник ТОВ «Північ агро сервіс» - адвокат Ломака Ю.М., який також зазначив, що до складу ТОВ «Сумиспортінвест» входять три учасники, серед яких ТОВ «Північ агро сервіс». До появи ОСОБА_3 підприємство діяло на підставі Статуту, який передбачав, що всі рішення приймаються більшістю голосів учасників. Після вступу ОСОБА_3 до складу учасників, збори учасників підприємства, які повністю контролюються родиною ОСОБА_5 , змінили редакцію Статуту ТОВ «Сумиспортінвест», згідно якої всі рішення учасників тепер приймаються одностайно. Тобто, ОСОБА_3 , у якого частка у статутному капіталі складає 0,01%, має такий же голос, як і інший учасник, який володіє часткою 99,98 %. Окремо зауважив, що з 2020 року і до сьогодні ТОВ «Північ агро сервіс» не може вчинити жодних дії по управлінню підприємством, оскільки ОСОБА_3 жодного разу не з`явився на збори. Стверджував, що контроль за ТОВ «Сумиспортінвест» продовжує здійснювати родина ОСОБА_5 через ОСОБА_3 .

За таких обставин, колегія суддів погоджується з позицією Мін`юсту, що ОСОБА_5 , усвідомлюючи, що корпоративні права, які належать АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», кінцевим бенефіціарним власником якого він був, належать до активів, які можуть бути стягнуті у порядку адміністративних процедур чи в межах конфіскації у кримінальних провадженнях, чи у межах виконавчого провадження по стягненню заборгованості по заробітній платі, дозволив відчуження незначних часток товариств з блокуючим правом голосу на користь пов`язаної особи - ОСОБА_3 , щоб у разі втрати решти корпоративних прав продовжувати здійснювати вирішальний вплив на діяльність товариства через його частку.

Крім того, підприємствами, кінцевим бенефіціарним власником яких був ОСОБА_5 , видавались довіреності на ОСОБА_3 , зокрема: 1) 09.07.2020 року АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг» видало довіреність на ОСОБА_3 , строк дії до 31.12.2020 року, повноваження: підписати від імені Товариства договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі господарського товариства; 2) 21.12.2020 року АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг» видало довіреність на ОСОБА_3 , строк дії до 21.03.2021 року, повноваження: підписати від імені Товариства договір про внесення змін та доповнень до іпотечного договору, укладеного з АТ «Банк альянс» (т. 7 а.с. 106-133).

Що стосується висновку суду першої інстанції про відсутність відносин між ОСОБА_3 та ОСОБА_5 , з посиланням на відсутність в матеріалах справи доказів телефонних з`єднань між ними, колегія суддів вчергове наголошує, що схема телефонних дзвінків, на яку посилається суд, не містить відомостей про телефонні з`єднання ОСОБА_5 , які не досліджувались правоохоронними органами (т. 7 а.с. 65). Відтак, такий висновок суду є безпідставним.

На підставі вищезазначеного, колегія суддів дійшла висновку, що ОСОБА_5 може реалізувати права, тотожні праву розпорядження, по відношенню до ТОВ «Суми-Електрод», ТОВ «Маш-Сервіс», ТОВ «Фрунзе-профіль», ТОВ «Фрунзе-Ювілейна», ТОВ «Сумиспортінвест», через володіння ОСОБА_3 номінальними частками в структурі власності цих підприємств. І хоча саме по собі володіння такими частками не впливає на долю активу, проте вирішальне право голосу, яким наділений акціонер - ОСОБА_3 в силу чинних редакцій статутів, дає можливість ОСОБА_5 впливати на рішення з питань усієї господарської діяльності цих підприємств.

Відтак, апеляційна скарга Мін`юсту в цій частині підлягає задоволенню.

8.7. Щодо доводів апеляційної скарги адвоката Галич І.Л. в інтересах ТОВ «Кусум Фарм».

В обґрунтування апеляційної скарги зазначено, що суд першої інстанції незаконно стягнув в дохід держави 50 % частки у статному капіталі ТОВ «Кусум Фарм», якими володіє ОСОБА_8 , оскільки дійшов хибного висновку про те, що довірливі відносини між ОСОБА_8 та ОСОБА_5 , які мали місце під час заснування ТОВ «Кусум Фарм» у 2005 році, підтверджують вплив ОСОБА_5 на ОСОБА_8 та вказують на його можливість вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження цим підприємством. Натомість, за твердженням адвоката ОСОБА_42 , такий висновок суду ґрунтується на неповному з`ясуванні обставин, які мають значення для справи.

Надаючи оцінку доводам вказаної апеляційної скарги, колегія суддів зазначає наступне.

Матеріалами справи підтверджено, що 05.05.2005 року ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , які знайомі зі студентських років, що не заперечувалось сторонами, створено ТОВ «Кусум Фарм» з наступним розподілом часток власників: ОСОБА_8 - 50 % - пряме володіння, ОСОБА_5 - 50% - опосередковане володіння через компанію «Торберг Бетайлігунген» (т. 3 а.с. 268-272). Такий розподіл часток власників існував більше 17 років.

Згідно пояснень ОСОБА_8 , наданих ним в суді першої інстанції, ОСОБА_5 розглядав їх спільний бізнес виключно як інвестицію, а у питаннях діяльності ТОВ «Кусум Фарм» покладався на ОСОБА_8, оскільки останній має успішний фармацевтичний бізнес Kusum Pharm не лише в Україні, а й за кордоном. У своїх поясненнях ОСОБА_8 також зазначив, що причиною виходу ОСОБА_5 зі складу учасників стало те, що останній не був зацікавлений в модернізації заводу за рахунок вкладення у нього коштів власниками.

Відповідно до відомостей офіційного сайту, у групі компаній «Кусум» працюють понад дві тисячі фахівців в Україні, Індії, Молдові, Казахстані, Узбекистані, Філішінах, М?янмі, Мексиці та Кенії. До складу «Кусум» входить чотири сучасних заводи: три в Індії і один в Україні, а також два власних науково-дослідних центри. Більше ніж 100 брендів компанії з успіхом застосовуються в гінекології, кардіології, ендокринології, неврології, гастроентерології та багатьох інших напрямках.

З відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань вбачається, що ТОВ «Кусум Фарм» знаходиться за адресою: м. Суми, вул. Скрябіна, буд. 54.

22.02.2022 року за діючим законодавством Швейцарії між ТОВ «Профітпром» в особі ОСОБА_5 та компанією Upasa Holding AG було укладено договір купівлі-продажу, згідно якого 152 000 зареєстрованих акцій у бездокументарній формі номінальною вартістю 100 швейцарських франків кожна у компанії Torberg Beteiligungen AG, кінцевим бенефіціарним власником якої був ОСОБА_5 , та яка є законним власником частки номінальною вартістю 2 310 000 грн., що становить 50% статутного капіталу ТОВ «Кусум Фарм», відчужено на користь Upasa Holding AG, власником 100 % активів якої належить ОСОБА_8. В обмін на передачу акцій покупець сплачує продавцю купівельну ціну, яка є конфіденційною інформацією (т. 32 а.с. 59-64).

В оскаржуваному рішенні суд першої інстанції дійшов висновку про те, що незважаючи на зміну кінцевого бенефіціарного власника, корпоративна структура ТОВ «Кусум Фарм» залишилась такою ж, як і до продажу частки ОСОБА_5 , а саме до структури входять дві компанії Torberg Beteiligungen та Upasa Holding (яка замінила в структурі володіння ТОВ «Профітпром»), пов`язані між собою та розташовані за однією адресою в Швейцарії.

З таким висновком колегія суддів не погоджується, оскільки реєстрація декількох компаній в одній офісній будівлі є поширеною практикою діяльності юридичних компаній різних країн і не може свідчити про вплив колишнього власника акцій компанії Torberg Beteiligungen AG ОСОБА_5 на нового власника - ОСОБА_8 , чи на діяльність ТОВ «Кусум Фарм». В матеріалах справи також відсутні докази того, що ОСОБА_8 отримав грошову винагороду від нібито формального продажу акцій компанії Torberg Beteiligungen AG, що могло би свідчити про здійснення на нього впливу з боку ОСОБА_5 з метою подальшого управління підприємством.

Крім того, на підтвердження реальності відчуження компанії Torberg Beteiligungen AG на користь компанії Upasa Holding AG (власник ОСОБА_46 ), відповідно до якого відбулась зміна кінцевого бенефіціарного власника ТОВ «Кусум Фарм», адвокатом Галич І.Л. надано юридичний висновок д-ра Томаса Коха, адвоката швейцарської юридичної компанії, перекладений українською мовою, з апостилем, який за результатами аналізу договору з відчуження акцій зазначив, що вказаний договір є дійсним відповідно до законодавства Швейцарії та набрав чинності в дату його укладання - 22.02.2022 року. При цьому, акції компанії Torberg Beteiligungen AG перейшли до компанії Upasa Holding AG на підставі цього договору, і такий перехід відбувся в дату укладання договору - 22.02.2022 року. Компанія Upasa Holding AGє єдиним одноосібним акціонером компанії Torberg Beteiligungen AG з 22.02.2022 року (т. 32 а.с. 40-45).

Вказаний юридичний висновок та витяг з договору купівлі-продажу акцій компанії Torberg Beteiligungen AG від 22.02.2022 року надано компанією Upasa Holding AG на адвокатський запит Галич І.Л. (т. 32 а.с. 32-33) та у подальшому долучено до матеріалів справи, водночас суд першої інстанції жодної оцінки вказаним документам не надав.

За наведених вище обставин, а також враховуючи, що частку у ТОВ «Кусум Фарм» відчужено ОСОБА_5 на користь ОСОБА_8 значно раніше (22.02.2022 року), ніж до ОСОБА_5 застосовано санкції (12.05.2023 року), колегія суддів вважає необґрунтованим висновок суду першої інстанції про те, що таке відчуження відбулося для приховування цього активу від санкційної політики України і що така угода носить фіктивний характер.

Крім того, Мін`юст не навів жодних доводів та не надав доказів того, що ОСОБА_8 не мав фінансової можливості самостійно придбати акції вказаного підприємства, а його доводи щодо впливу ОСОБА_5 на 50 % частки ОСОБА_47 у статутному капіталі ТОВ «Кусум Фарм» після набуття її останнім 22.02.2022 року, не обґрунтовано ані у позовній заяві, ані в оскаржуваному рішенні, як і не надано доказів, якими б підтверджувався зв`язок ОСОБА_8 з ОСОБА_5 та вплив останнього на вказане підприємство після вказано дати.

При прийнятті рішення колегія суддів також враховує, що під час апеляційного розгляду представники Мін`юсту, наголошуючи на виведенні ОСОБА_5 активу у вигляді 50 % частки у статутному капіталі ТОВ «Кусум Фарм» з-під санкцій, не стверджували про можливість останнього опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження підприємством, а лише припускали таку можливість.

При цьому, ухилення від запроваджених спеціальних економічних заходів саме по собі не є підставою для застосування санкції, передбаченої п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону «Про санкції», оскільки в питанні стягнення активів ключовим аспектом є можливість вчиняти по відношенню до них дії, тотожні за змістом праву розпорядження. Тобто, ухилення від санкцій може бути лише одним з аргументів, що свідчить про подальше пряме чи опосередковане вчинення дій, тотожних за змістом праву розпорядження такими активами і після їх відчуження. Відповідно, має бути встановлений причинно-наслідковий зв`язок між ухиленням від санкцій шляхом відчуження активів, і можливістю підсанкційного суб`єкта прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) продовжувати вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження цими активами. Однак, таких обставин відносно ТОВ «Кусум Фарм» під час апеляційного розгляду не встановлено, що виключає правові підстави для стягнення 50 % частки, якою володіє ОСОБА_8 , в дохід держави.

8.8. Щодо доводів апеляційної скарги адвоката Скирди В.Є. в інтересах компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» («Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.»).

В апеляційній скарзі адвокат Скирда В.Є. в інтересах компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» просить скасувати рішення суду в частині звернення в дохід держави активів, якими володіє компанія «Repenio Holding Limited», пропорційно частці компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» у розмірі 717 часток компанії «Repenio Holding Limited», оскільки 15.07.2024 року ОСОБА_4 подарував 717 часток компанії «Repenio Holding Limited» компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» за договором благодійної пожертви, відтак, суд незаконно стягнув в дохід держави активи, якими володіє компанія «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.».

Надаючи оцінку доводам вказаної апеляційної скарги, колегія суддів зазначає наступне.

Як вбачається з матеріалів справи, власником 100 % акцій кіпрського міжнародного трасту Snpo Limited є ОСОБА_4 . При цьому, Snpo Limited є власником 100 % акцій Canemont Limited, Alveron Holding Limited та Repenio Holding Limited.

23.10.2024 року представник компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» звернувся до суду першої інстанції з клопотанням про залучення компанії до участі у справі в якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог, оскільки 15.07.2024 року ОСОБА_4 подарував 717 часток компанії «Repenio Holding Limited» компанії «Washington Charitable Foundation Inc.», відтак, позовна заява про стягнення із ОСОБА_4 активів у дохід держави, якими він володіє опосередковано через «Repenio Holding Limited», впливає на майнові права компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» (т. 34 а.с. 105-142).

28.10.2024 року суд першої інстанції відмовив у задоволені вказаного клопотання, оскільки третя особа, яка не заявляє самостійних вимог, має право вступити у справу до закінчення підготовчого засідання або до початку першого судового засідання. З огляду на те, що стадія дослідження доказів на момент надходження вказаного клопотання завершена, у його задоволенні було відмовлено (т. 34 а.с. 157).

За твердженням апелянта, оскаржуваним рішенням суд стягнув у дохід держави активи, якими володіє компанія «Washington Charitable Foundation Inc.», натомість, до останньої не застосовано жодних санкцій та вона не є особою, щодо якої розглядалось питання про пов`язаність та належність застосування заходу у вигляді стягнення активів в дохід держави. Відтак, компанією подано апеляційну скаргу на рішення суду першої інстанції в цій частині.

Апеляційною палатою Вищого антикорупційного суду компанію «Washington Charitable Foundation Inc.» залучено до участі у справі в якості третьої особи без самостійних вимог на предмет спору та відкрито апеляційне провадження за її апеляційною скаргою.

В апеляційній скарзі стверджується про незаконність стягнення в дохід держави активів компанії «Repenio Holding Limited».

Натомість, як вже зазначалося вище, суд першої інстанції стягнув в дохід держави активи - частки у статутних капіталах українських підприємств, якими володіє ОСОБА_4 через компанію «Repenio Holding Limited», і щодо яких ОСОБА_5 може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження. Тобто, безпосередньо активи компанії «Repenio Holding Limited» в дохід держави не стягнуто.

Крім того, з огляду на дату укладення вищевказаного правочину - 15.07.2024 року, тобто після застосування рішенням РНБО від 12.05.2023 р. санкцій до ОСОБА_4 , колегія суддів погоджується з твердженнями представників Мін`юсту щодо його вчинення в обхід санкцій, що може свідчити про його нікчемність, з огляду на таке.

Санкції застосовуються з метою захисту національних інтересів, національної безпеки, суверенітету і територіальної цілісності України, протидії терористичній діяльності, а також запобігання порушенню, відновлення порушених прав, свобод та законних інтересів громадян України, суспільства та держави.

Виходячи із зазначеної мети, завданням блокування активів є не покарання суб`єкта, до якого санкції застосовані, а недопущення нанесення ним шкоди національним інтересам, національній безпеці, суверенітету і територіальної цілісності України. Блокування можливості розпорядження активом у вигляді акцій запобігає зміні власника, зокрема, й кінцевого бенефіціарного власника відповідної юридичної особи чи перерозподілу кількості голосів в управлінні такою юридичною особою.

Відчуження акцій (частки) іноземної юридичної особи підсанкційною особою відповідно до законодавства іноземної держави також має ознаки обходу санкції.

Відповідно до ч. ч. 1-2 ст. 228 ЦК України, правочин вважається таким, що порушує публічний порядок, якщо він був спрямований на порушення конституційних прав і свобод людини і громадянина, знищення, пошкодження майна фізичної або юридичної особи, держави, АР Крим, територіальної громади, незаконне заволодіння ним.

Правочин, який порушує публічний порядок, є нікчемним.

При цьому, відчуження фізичною особою, до якої застосовано санкції у формі блокування активів, акцій, часток в статутному капіталі є обходом санкції, у тому числі, якщо внаслідок такого відчуження відбувається зміна кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи з підсанкційної на іншу фізичну особу, тобто здійснюється перехід до останньої частки у розмірі не менше 25 % статутного капіталу або права голосу юридичної особи.

Стосовно ситуації, коли активи підсанкційної особи знаходяться на території іноземної держави, Україна має діяти на підставі міжнародних домовленостей.

Відтак, санкції, застосовані до особи на підставі Закону України «По санкції», мають екстериторіальний характер, тобто не обмежуються дією лише території України. Якщо особа, щодо якої застосовані санкції, оформлює відчуження активів в іншій державі, це не скасовує санкції, накладені Україною.

Блокування активів поширюється на будь-яке майно (активи), що перебуває у власності підсанкційної особи або щодо якого така особа має інше речове право, яке передбачає можливість прямого чи опосередкованого розпорядження відповідним майном, незалежно від місця знаходження цих активів.

З системного аналізу вищенаведених положень законодавства слідує, що якщо угода з відчуження активів проведена за законодавством іноземної держави, вона набуде юридичної сили в Україні тільки після внесення відповідних змін до Єдиного державного реєстру. Це означає, що вносячи інформацію про зміну кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи до Єдиного державного реєстру на підставі документа іноземної держави про відчуження активів, Україна офіційно визнає цей юридичний факт, навіть попри існуюче рішення РНБО про застосування санкцій до попереднього кінцевого бенефіціарного власника, що впливає на подальші правомочності третіх осіб щодо активів юридичної особи (які заблоковані).

Таким чином, оскільки внесення відомостей до Єдиного державного реєстру про зміну кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи з підсанкційної особи на іншу є офіційним визнанням в Україні відповідного факту та впливає на правомочності щодо заблокованих активів, то, враховуючи мету застосування санкцій, державний реєстратор повинен відмовити у проведенні такої реєстраційної дії, попри те, що факт відчуження акцій такої юридичної особи засвідчений документом іноземної держави. Якщо новий кінцевий бенефіціарний власник юридичної особи вже зареєстрований за законодавством іноземної держави, це не означає автоматичного визнання цього факту в Україні.

З огляду на виключну мету застосування санкцій, будь-який правочин, включаючи той, що вчинений на території іншої держави, який спрямований на обхід санкцій, зокрема й шляхом відчуження заблокованих активів, має ознаки нікчемності з підстави порушення публічного порядку (ст. 228 ЦК України).

Аналогічна правова позиція викладена у постанові Касаційного адміністративного суду у складі Верховного Суду від 14.05.2025 р. у справі № 320/14459/24.

З огляду на правову позицію Верховного Суду та враховуючи, що представником компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» під час апеляційного розгляду не надано документів на підтвердження факту внесення відповідних змін до Єдиного державного реєстру щодо набуття вказаною компанією у власність 717 часток компанії «Repenio Holding Limited», кінцевим бенефіціарним власником якої є підсанкційна особа - ОСОБА_4 , колегія суддів не враховує договір дарування від 15.07.2024 р., укладений у Республіці Кіпр, на підставі якого підсанкційна особа ОСОБА_4 подарував компанії «Washington Charitable Foundation Inc.» 717 часток своєї кіпрської компанії «Repenio Holding Limited». Відтак, апеляційна скарга компанії не підлягає задоволенню.

8.9. Щодо доводів апеляційної скарги адвокатів Гнатенко Н.А. та Гнатюком М.М. в інтересах відповідача ОСОБА_4 на ухвалу Вищого антикорупційного суду від 25.11.2024 р.

За твердженням представників, суд першої інстанції, задовольняючи частково позовні вимоги і застосовуючи санкцію, передбачену п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», лише до ОСОБА_5 , АТ «Група ГМС» та ОСОБА_6 , не вказав у резолютивній частині рішення про відмову у задоволенні позовних вимог Мін`юсту до ОСОБА_4 . Таким чином, на їх переконання, судом не ухвалено рішення щодо позовних вимог Мін`юсту в цій частині. У зв`язку з чим, представниками до суду першої інстанції було подано заяву про ухвалення додаткового судового рішення в адміністративній справі, за результатом розгляду якої їм відмовлено.

Відмовляючи в ухваленні додаткового рішення, суд першої інстанції зазначив, що резолютивну частину рішення від 29.10.2024 р. необхідно оцінювати разом з мотивувальною частиною, у якій судом надано правову оцінку фактичним обставинам справи та зазначено про відсутність підстав для застосування санкції до ОСОБА_4 .

Такі висновки суду є безпідставними, оскільки вони суперечать ч. 5 ст. 246 КАС України, якою передбачено, що у резолютивній частині рішення, серед іншого, зазначається висновок суду про задоволення позову чи про відмову в позові повністю або частково щодо кожної із заявлених вимог.

Натомість, з резолютивної частини оскаржуваного рішення від 29.10.2024 р. дійсно не вбачається, в якій частині позовних вимог Міністерства юстиції України суд відмовив - зокрема, не зазначено про відмову у застосуванні санкції, передбаченої п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», до ОСОБА_4 , хоча це вбачається з мотивувальної частини оскаржуваного рішення. Крім того, в оскаржуваному рішенні всупереч ст. 246 КАС України не викладено короткий виклад позовних вимог Мін`юсту.

Відтак, доводи апеляційної скарги адвокатів Гнатенко Н.А. та Гнатюка М.М. в інтересах відповідача ОСОБА_4 є цілком обґрунтованими, у зв`язку з чим ухвала Вищого антикорупційного суду від 25.11.2024 р. підлягає скасуванню. В той же час, з огляду на те, що за результатами апеляційного розгляду справи колегія суддів дійшла висновку про необхідність скасування рішення Вищого антикорупційного суду від 29.10.2024 р. та постановлення нового, підстав для повернення справи до суду першої інстанції для ухвалення додаткового судового рішення немає.

8.10. Аргументи, які не потребують детального аналізу.

Учасники справи під час її розгляду наводили також інші аргументи, які не потребують детального аналізу суду та не мають вирішального значення в цій справі.

Застосовуючи такий підхід, колегія суддів виходить з усталеної практики Європейського суду з прав людини щодо мотивування судового рішення. І хоча п. 1 ст. 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод зобов`язує суди обґрунтовувати свої рішення, його не можна тлумачити як такий, що вимагає детальної відповіді на кожен аргумент. Міра, до якої суд має виконати обов`язок щодо обґрунтування рішення, може бути різною в залежності від характеру рішення (рішення у справі RuizTorija v. Spain від 09.12.1994 р., № 303-A, § 29; рішення у справі Серявін та інші проти України від 10.02.2010 р., заява № 4909/04, § 58). Суд не мусить надавати відповіді на кожне порушене питання (рішення у справі Van de Hurk проти Нідерландів, § 61), проте з рішення має бути ясно зрозуміло, що головні проблеми, порушені у даній справі, були вивчені (рішення у справі Boldea проти Румунії, § 30).

У цій справі суд надав відповіді на всі суттєві аргументи учасників справи.

9. Висновки суду.

За результатами розгляду апеляційної скарги суд ухвалює, зокрема, рішення про скасування судового рішення та ухвалення нового рішення (ст. 283-1 КАС України).

Підставою для скасування судового рішення суду першої інстанції повністю або частково та ухвалення нового рішення у відповідній частині є невідповідність висновків, викладених у рішенні суду першої інстанції, обставинам справи (п. 3 ч. 1 ст. 317 КАС України).

За наслідками апеляційного розгляду колегія суддів дійшла висновку про наявність зазначеної підстави для скасування рішення суду першої інстанції та постановлення нового.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 283-1, 317, 321, 322 КАС України, колегія суддів, -

у х в а л и л а:

Апеляційну скаргу Міністерства юстиції України - задовольнити частково.

Апеляційну скаргу адвоката Галич І.Л. в інтересах ТОВ «Кусум Фарм» - задовольнити.

Апеляційні скарги адвоката Гнатенко Н.А. в інтересах відповідача ОСОБА_4 та адвоката Скирди В.Є. в інтересах компанії «Вашингтон Черітбл Фаундейшн Інк.» (Washington Charitable Foundation Inc.) на рішення Вищого антикорупційного суду від 29.10.2024 року - залишити без задоволення.

Апеляційну скаргу адвокатів Гнатенко Н.А. та Гнатюка М.М. в інтересах відповідача ОСОБА_4 на ухвалу Вищого антикорупційного суду від 25.11.2024 р. про відмову у задоволенні заяви про ухвалення додаткового судового рішення - задовольнити частково.

Рішення Вищого антикорупційного суду від 29.10.2024 р. та ухвалу Вищого антикорупційного суду від 25.11.2024 р. - скасувати.

Постановити нове рішення, яким до ОСОБА_5 , АТ «Група ГМС» та ОСОБА_6 застосувати санкцію, передбачену п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції».

Стягнути в дохід держави активи ОСОБА_5 , АТ «Група ГМС», а також активи, щодо яких ОСОБА_5 , ОСОБА_7 та АТ «Група ГМС» можуть прямо чи опосередковано (через інших фізичних та юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження ними, а саме:

Активи, якими володіє ОСОБА_5 :

- квартиру за адресою АДРЕСА_4 , яка складається з трьох жилих кімнат житловою площею 80,6 кв. м., загальна площа квартири - 127,0 кв. м.

- рушницю гладкоствольну SAUER Номер НОМЕР_3.

Активи, якими володіє АТ «Група ГМС» та щодо яких ОСОБА_5 та ОСОБА_7 можуть вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження:

- 90,6065 % акцій АТ«Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш», , номінальною вартістю 0,80 грн., які у кількісному еквіваленті становлять 27 999 302 шт., якими, опосередковано, через НАФТЕК ПАМП ЛТД (Naftech Pump Ltd) КІПР, володіє АТ «Група ГМС», РФ, одрн 483.

- 47,4687% акцій АТ «Науково-дослідний і проектно-конструкторський інститут атомного та енергетичного насособудування», , номінальною вартістю 0,25 грн, які у кількісному еквіваленті становлять 21 330 168 шт., якими, опосередковано, через ТОВ «Компанія з управління майновим комплексом», одрн 390 та АТ «Гідромашсервіс», РФ, одрн 580, володіє АТ «Група ГМС», РФ одрн 483;

Активи, якими володіє ОСОБА_4 та щодо яких ОСОБА_5 може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження:

- 100 % статутного капіталу ТОВ «Стандартінвест-Південь»», , у розмірі 58 968 168,40 грн, яким, опосередковано, через компанію «Репеніо холдінг лімітед», резидентство: Кіпр, місцезнаходження: Кіпр, Нафпліу, 15, 2-й поверх, п/с 3025, м. Лімассол, володіє ОСОБА_4 ;

- 100 % статутного капіталу ТОВ «Терра Україна»,, , у розмірі 13 577 422,07 грн, яким опосередковано, через компанію «Кейнмонт лімітед», резидентство: Кіпр, місцезнаходження: Кіпр, м. Лімассол, п/с 3025, Нафпліу, 15, 2-й поверх, володіє ОСОБА_4 ;

- 100 % статутного капіталу ТОВ «Югсевморсервіс», , у розмірі 182 740 776,20 грн, яким опосередковано, через компанію «Репеніо холдінг лімітед», резидентство: Кіпр, місцезнаходження: Кіпр, Нафпліу, 15, 2-й поверх, п/с 3025, м. Лімассол, володіє ОСОБА_4 ;

- 100 % статутного капіталу ТОВ Фірма «Олтрі» ЛТД, , у розмірі 10 517 212,18 грн, яким опосередковано, через компанію «Кейнмонт лімітед», резидентство: Кіпр, місцезнаходження: Кіпр, 3025, м. Лімассол, Нафпліу, 15, 2-й поверх, володіє ОСОБА_4 ;

- 100 % статутного капіталу Дочірнього підприємство «Завод обважнених бурильних та ведучих труб», , у розмірі 305 000 000,00 грн, яким опосередковано, через Алверон холдінг лімітед, резидентство: Кіпр, місцезнаходження: Кіпр, 3025, м. Лімассол, вул. Нафпліу, буд. 15, володіє ОСОБА_4 ;

- 100 % акцій АТ «Сумське НВО», АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання - Інжиніринг», , номінальною вартістю 1.92 грн, які у кількісному еквіваленті становлять 7 140 852 шт., якими, опосередковано, через компанію «Репеніо холдінг лімітед», володіє ОСОБА_4 ;

- 100 % статутного капіталу ТОВ «СВС.», , у розмірі 18 186 973,11 грн, яким опосередковано, через компанію «Кейнмонт лімітед», резидентство: Кіпр, місцезнаходження: Кіпр, м. Лімассол, п/с 3025, Нафпліу, 15, 2-й поверх, володіє ОСОБА_4 ;

- 100 % статутного капіталу ТОВ «Веселе», , у розмірі 24 527 312,71 грн, яким опосередковано, через компанію «Репеніо холдінг лімітед», резидентство: Кіпр, місцезнаходження: Кіпр, Нафпліу, 15, 2-й поверх, п/с 3025, м. Лімассол, володіє ОСОБА_4 ;

- 100 % статутного капіталу ТОВ «Техногаз-С», , у розмірі 50000,00 грн, яким володіє ОСОБА_4 ;

- 83,9112 % акцій АТ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», , номінальною вартістю 10.00 грн, у розмірі 59 648 268 шт., якими, опосередковано, через компанію «Репеніо холдінг лімітед», Кіпр, володіє ОСОБА_4 ;

- 78,32 % частки у статутному капіталі ТОВ «Сумське машинобудівне науково-виробниче об`єднання», , у розмірі 781 715 011,6 грн, якою опосередковано, через компанію «Репеніо холдінг лімітед», резидентство: Кіпр, місцезнаходження: Кіпр, м. Лімассол, вул. Нафпліу, 15, 2-й поверх, розмір частки засновника (учасника): 99 807 987,28 грн., та Алверон холдінг лімітед, резидентство: Кіпр , місцезнаходження: Кіпр, 3025, м. Лімассол, вулиця Нафпліу, 15, 2-й поверх, розмір частки засновника (учасника): 681 907 024,32 грн, володіє ОСОБА_4 ;

- 74,9% частки у статутному капіталі ТОВ «Градовіт-ХХІ», , у розмірі 5 243 000,00 грн, якою опосередковано, через компанію «Кейнмонт лімітед», резидентство: Кіпр, місцезнаходження: Кіпр, Нафпліу, 15, 2-й поверх, п/с 3025, м. Лімассол, володіє ОСОБА_4 .

Активи, якими володіє ОСОБА_1 та щодо яких ОСОБА_5 може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження:

100 % статутного капіталу ТОВ «Готельний комплекс «Ювілейний», код ЄРДПОУ 43437654, у розмірі 20 157 070,71 грн.

Активи, якими володіє ОСОБА_3 та щодо яких ОСОБА_5 може вчиняти дії, тотожні за змістом праву розпорядження:

- 1 % частки у статутному капіталі ТОВ «Фрунзе-Профіль», , у розмірі 1000 грн.;

- 1 % частки у статутному капіталі ТОВ «Маш-Сервіс», , у розмірі 20 000 грн;

- 0,024 % частки у статутному капіталі ТОВ «Фрунзе-Ювілейна», , у розмірі 525,00 грн.;

- 0,0194 % частки у статутному капіталі ТОВ «Суми-Електрод», , у розмірі 525,00 грн.;

- 0,0086 % частки у статутному капіталі ТОВ «Сумиспортінвест», , у розмірі 1 250,00 грн.

У задоволенні решти позовних вимог - зокрема, про застосування до ОСОБА_4 санкції, передбаченої п. 1-1 ч. 1 ст. 4 Закону України «Про санкції», а також про стягнення інших активів, якими володіють ОСОБА_4 , ОСОБА_1 , ОСОБА_3 , ОСОБА_2 , а також Закрите акціонерне товариство з іноземними інвестиціями «Промислово-фінансова корпорація «Єдині енергетичні системи України» - відмовити, а відтак, апеляційну скаргу Міністерства юстиції України в цій частині залишити без задоволення.

Постанова Апеляційної палати Вищого антикорупційного суду набирає законної сили негайно після її проголошення, є остаточною та оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Головуючий суддя В.В. Чорна

судді С.Б. Боднар

А.С. Никифоров