Справа № 260/1012/19
Суддя: Плеханова З.Б.
Дата ухвалення: 2025-01-15 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

ЗАКАРПАТСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
У Х В А Л А

про витребування доказів

15 січня 2025 рокум. Ужгород№ 260/1012/19

Закарпатський окружний адміністративний суд в складі

головуючого - судді Плеханова З.Б.

при секретарі судового засіданні - Ковач Н.М.

представника відповідача: Галайда О.Б.,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні у залі суду в м. Ужгороді клопотання представника позивача про витребування доказів у справі за адміністративним позовом ОСОБА_1 до Ужгородського управління Головного управління ДФС у Закарпатській області Головне управління ДПС у Закарпатській області як відокремлений підрозділ ДПС третя особа: ОСОБА_2 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 звернулася до Закарпатського окружного адміністративного суду із позовом до Ужгородського управління Головного управління ДФС у Закарпатській області Головне управління ДПС у Закарпатській області як відокремлений підрозділ ДПС третя особа: ОСОБА_2 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень.

11 вересня 2024 року ухвалою ЗАОС відкрито загальне позовне провадження.

14 січня 2025 року від представника позивача надійшло клопотання про витребування доказів, в якому останній просив витребувати від товариства з обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи», наступні докази:

- копію, або сканкопію з оригіналу іпотечного договору №151/23-2007 від 08.06.2007р., що укладений між Акціонерним Комерційним Промислово-Інвестиційним банком (закрите акціонерне товариство) та ТОВ «Д.С.Д.», посвідчений Резвановою І.Д. приватним нотаріусом Ужгородського районного нотаріального округу, 08.06.2007р. та зареєстрований в реєстрі за № 2159;

- копію, або сканкопію з оригіналу договору поруки №212/12-07 від 06.06.2007р., що укладений між Акціонерним Комерційним Промислово-Інвестиційним банком (закрите акціонерне товариство), громадянами України ОСОБА_2 та ОСОБА_1 ;

- копію, або сканкопію з оригіналу договору поруки №15/12-10 від 06.05.2010 року, що укладений між Публічним акціонерним товариством «Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк», громадянами України ОСОБА_1 та ОСОБА_3 ;

- копію, або сканкопію з оригіналу додаткового договору від 04.08.2015 року до договору про іпотечний кредит №69/8-07 від 06.06.2007р. про припинення зобов`язання переданням відступного, зі змінами та доповненнями;

- належним чином посвідчені копії або сканкопії з оригіналів документів на підставі яких ТОВ «Кредитні ініціативи» набуло права вимоги за договором про іпотечний кредит №69/8-07 від 06.06.2007 року та іпотечним договором №151/23-2007 від 8.06.2007 року;

- інформацію та належним чином посвідчену копію або сканкопію з оригіналу документу, з якого вбачається за яку суму Товариством з обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи» було придбано право вимоги за договором про іпотечний кредит №69/8-07 від 06.06.2007 року та іпотечним договором №151/23-2007 від 8.06.2007 року;

- належним чином посвідчені копії або сканкопії з оригіналів документів, які би стосувалися процедури «прощення боргу», а також належним чином посвідчені копії платіжних документів про сплату коштів в якості відступного;

- детальний розрахунок, про розмір існуючої, на думку, ТОВ «Кредитні ініціативи» заборгованості в ОСОБА_1 перед ТОВ «Кредитні ініціативи» з 06.06.2007 року станом на 04.08.2015 року, з відображенням сум по графах у таблиці: належить до сплати, сплачено, заборгованість, підстава нарахування (договір, закон тощо), а також з розмежуванням платежів: тіло кредиту, відсотки, пеня, комісія тощо;

- детальний розрахунок, про розмір існуючої, на думку, ТОВ «Кредитні ініціативи» заборгованості в ОСОБА_1 перед ТОВ «Кредитні ініціативи» за період з 05.08.2015 року до 10.10.2017 року, з відображенням сум по графах у таблиці: належить до сплати, сплачено, заборгованість, підстава нарахування (договір, закон тощо), а також з розмежуванням платежів: тіло кредиту, відсотки, пеня, комісія тощо;

- належним чином посвідчену копію або сканкопію Положення про кредитування в Акціонерному Комерційному Промислово-Інвестиційному банку, яке діяло станом на 06.06.2007 року.

- належним чином посвідчену копію або сканкопію Положення про касові операції в Акціонерному Комерційному Промислово-Інвестиційному банку, яке діяло станом на 06.06.2007 року.

Згідно ст.49 ч.2 КАС України, треті особи, які не заявляють самостійних вимог щодо предмета спору, можуть вступити у справу на стороні позивача або відповідача до закінчення підготовчого засідання або до початку першого судового засідання, якщо справа розглядається в порядку спрощеного позовного провадження, у разі коли рішення у справі може вплинути на їхні права, свободи, інтереси або обов`язки.

З матеріалів справи вбачається , що відповідно до «Додаткового договору до Договору про іпотечний кредит №68/8-07 від 06.06.2017 року про припинення зобов`язання переданням відступного» від 04 серпня 2015 року, Товариство з обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи» в особі Михайлова Анатолія Анатолійовича, який діяв на підставі довіреності №ДВК-1884 від 03.08.2015 року, що на підставі Договору відступлення прав вимоги від 17 грудня 2012 року, укладеного публічним акціонерним товариством «Акціонерний Комерційний Промислово-Інвестиційний Банк» та товариством з обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи», набуло статус кредитора за договором про іпотечний кредит №68/8-07 від 06.06.2007 укладеного між публічним акціонерним товариством «Акціонерний Комерційний Промислово-Інвестиційний Банк» з однієї сторони, та ОСОБА_2 з іншої сторони.

Суд, з метою забезпечення всебічного та об`єктивного розгляду адміністративної справи та з`ясування обставин, що мають значення для вирішення справи, суд вважає за необхідним залучити до участі у справі в якості третьої особи без самостійних вимог: товариство з обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи» (, 04655, м. Київ, вул. Вікентія Хвойки, буд. 21)

Суд констатує, що за даним позовом суд повинен у відповідності до вимог статті 242 КАСУ винести законне та обґрунтоване рішення. Обґрунтованим є рішення, ухвалене судом на підставі повно і всебічно з`ясованих обставин в адміністративній справі, підтверджених тими доказами, які були досліджені в судовому засіданні, з наданням оцінки всім аргументам учасників справи. Згідно ст.73 ч.2 КАСУ предметом доказування є обставини, які підтверджують заявлені вимоги чи заперечення або мають інше значення для розгляду справи і підлягають встановленню при ухваленні судового рішення. Відповідно до ст. 80 КАСУ учасник справи, у разі неможливості самостійно надати докази, вправі подати клопотання про витребування доказів судом.

Дослідивши матеріали даної адміністративної справи, суд дійшов висновку, що для повного з`ясування всіх обставин такої необхідно витребувати у товариства з Обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи»:

- копію, або сканкопію з оригіналу іпотечного договору №151/23-2007 від 08.06.2007р., що укладений між Акціонерним Комерційним Промислово-Інвестиційним банком (закрите акціонерне товариство) та ТОВ «Д.С.Д.», посвідчений Резвановою І.Д. приватним нотаріусом Ужгородського районного нотаріального округу, 08.06.2007р. та зареєстрований в реєстрі за № 2159;

- копію, або сканкопію з оригіналу договору поруки №212/12-07 від 06.06.2007р., що укладений між Акціонерним Комерційним Промислово-Інвестиційним банком (закрите акціонерне товариство), громадянами України ОСОБА_2 та ОСОБА_1 ;

- копію, або сканкопію з оригіналу договору поруки №15/12-10 від 06.05.2010 року, що укладений між Публічним акціонерним товариством «Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк», громадянами України ОСОБА_1 та ОСОБА_3 ;

- копію, або сканкопію з оригіналу додаткового договору від 04.08.2015 року до договору про іпотечний кредит №69/8-07 від 06.06.2007р. про припинення зобов`язання переданням відступного, зі змінами та доповненнями;

- належним чином посвідчені копії або сканкопії з оригіналів документів на підставі яких ТОВ «Кредитні ініціативи» набуло права вимоги за договором про іпотечний кредит №69/8-07 від 06.06.2007 року та іпотечним договором №151/23-2007 від 8.06.2007 року;

- інформацію та належним чином посвідчену копію або сканкопію з оригіналу документу, з якого вбачається за яку суму Товариством з обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи» було придбано право вимоги за договором про іпотечний кредит №69/8-07 від 06.06.2007 року та іпотечним договором №151/23-2007 від 8.06.2007 року;

- належним чином посвідчені копії або сканкопії з оригіналів документів, які би стосувалися процедури «прощення боргу», а також належним чином посвідчені копії платіжних документів про сплату коштів в якості відступного;

- детальний розрахунок, про розмір існуючої, на думку, ТОВ «Кредитні ініціативи» заборгованості в ОСОБА_1 перед ТОВ «Кредитні ініціативи» з 06.06.2007 року станом на 04.08.2015 року, з відображенням сум по графах у таблиці: належить до сплати, сплачено, заборгованість, підстава нарахування (договір, закон тощо), а також з розмежуванням платежів: тіло кредиту, відсотки, пеня, комісія тощо;

- детальний розрахунок, про розмір існуючої, на думку, ТОВ «Кредитні ініціативи» заборгованості в ОСОБА_1 перед ТОВ «Кредитні ініціативи» за період з 05.08.2015 року до 10.10.2017 року, з відображенням сум по графах у таблиці: належить до сплати, сплачено, заборгованість, підстава нарахування (договір, закон тощо), а також з розмежуванням платежів: тіло кредиту, відсотки, пеня, комісія тощо;

- належним чином посвідчену копію або сканкопію Положення про кредитування в Акціонерному Комерційному Промислово-Інвестиційному банку, яке діяло станом на 06.06.2007 року.

- належним чином посвідчену копію або сканкопію Положення про касові операції в Акціонерному Комерційному Промислово-Інвестиційному банку, яке діяло станом на 06.06.2007 року.

Суд роз`яснює, що згідно наданих йому повноважень ст. 149 КАСУ може постановити ухвалу про стягнення в дохід Державного бюджету України з відповідної особи штрафу у сумі від 0,3 до трьох розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб у випадках:

- невиконання процесуальних обов`язків, зокрема ухилення від вчинення дій, покладених судом на учасника судового процесу; неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин суб`єктом владних повноважень, а також може постановити ухвалу про стягнення в дохід Державного бюджету України з відповідної особи штрафу у сумі від одного до десяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб у випадках:1) повторного чи систематичного невиконання процесуальних обов`язків; повторного чи систематичного неподання витребуваних судом доказів без поважних причин або без їх повідомлення.

Керуючись ст. ст.48, 79, 80,248 Кодексу адміністративного судочинства України

У Х В А Л И В:

1. Залучити до участі у справі в якості третьої особи без самостійних вимог:

- Товариство з Обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи» (, 04655, м. Київ, вул. Вікентія Хвойки, буд. 21)

2. Клопотання представника позивача про витребування доказів у справі ОСОБА_1 до Ужгородського управління Головного управління ДФС у Закарпатській області Головне управління ДПС у Закарпатській області як відокремлений підрозділ ДПС третя особа: ОСОБА_2 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень - задовольнити.

Зобов`язати третю особу без самостійних вимог: Товариство з Обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи» надати суду в термін 7 днів з дня отримання даної ухвали :

- Додатковий договір від 04 серпня 2015 року по Договору про іпотечний кредит №68/68/67 від 06.06.207 року про припинення зобов`язання переданням відступного (підписаний боржником ОСОБА_2 та товариством з обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи» та всю справу за даним договором;

- лист товариства з обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи» від 10.10.2017 року на адресу Дичка Руслани Юріївни (підписаний уповноваженим представником товариства з обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи» Григорчук В.М.

- копію, або сканкопію з оригіналу іпотечного договору №151/23-2007 від 08.06.2007р., що укладений між Акціонерним Комерційним Промислово-Інвестиційним банком (закрите акціонерне товариство) та ТОВ «Д.С.Д.», посвідчений Резвановою І.Д. приватним нотаріусом Ужгородського районного нотаріального округу, 08.06.2007р. та зареєстрований в реєстрі за № 2159;

- копію, або сканкопію з оригіналу договору поруки №212/12-07 від 06.06.2007р., що укладений між Акціонерним Комерційним Промислово-Інвестиційним банком (закрите акціонерне товариство), громадянами України ОСОБА_2 та ОСОБА_1 ;

- копію, або сканкопію з оригіналу договору поруки №15/12-10 від 06.05.2010 року, що укладений між Публічним акціонерним товариством «Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк», громадянами України ОСОБА_1 та ОСОБА_3 ;

- копію, або сканкопію з оригіналу додаткового договору від 04.08.2015 року до договору про іпотечний кредит №69/8-07 від 06.06.2007р. про припинення зобов`язання переданням відступного, зі змінами та доповненнями;

- належним чином посвідчені копії або сканкопії з оригіналів документів на підставі яких ТОВ «Кредитні ініціативи» набуло права вимоги за договором про іпотечний кредит №69/8-07 від 06.06.2007 року та іпотечним договором №151/23-2007 від 8.06.2007 року;

- інформацію та належним чином посвідчену копію або сканкопію з оригіналу документу, з якого вбачається за яку суму Товариством з обмеженою відповідальністю «Кредитні ініціативи» було придбано право вимоги за договором про іпотечний кредит №69/8-07 від 06.06.2007 року та іпотечним договором №151/23-2007 від 8.06.2007 року;

- належним чином посвідчені копії або сканкопії з оригіналів документів, які би стосувалися процедури «прощення боргу», а також належним чином посвідчені копії платіжних документів про сплату коштів в якості відступного;

- детальний розрахунок, про розмір існуючої, на думку, ТОВ «Кредитні ініціативи» заборгованості в ОСОБА_1 перед ТОВ «Кредитні ініціативи» з 06.06.2007 року станом на 04.08.2015 року, з відображенням сум по графах у таблиці: належить до сплати, сплачено, заборгованість, підстава нарахування (договір, закон тощо), а також з розмежуванням платежів: тіло кредиту, відсотки, пеня, комісія тощо;

- детальний розрахунок, про розмір існуючої, на думку, ТОВ «Кредитні ініціативи» заборгованості в ОСОБА_1 перед ТОВ «Кредитні ініціативи» за період з 05.08.2015 року до 10.10.2017 року, з відображенням сум по графах у таблиці: належить до сплати, сплачено, заборгованість, підстава нарахування (договір, закон тощо), а також з розмежуванням платежів: тіло кредиту, відсотки, пеня, комісія тощо;

- належним чином посвідчену копію або сканкопію Положення про кредитування в Акціонерному Комерційному Промислово-Інвестиційному банку, яке діяло станом на 06.06.2007 року.

- належним чином посвідчену копію або сканкопію Положення про касові операції в Акціонерному Комерційному Промислово-Інвестиційному банку, яке діяло станом на 06.06.2007 року.

4 .Оголосити перерву в підготовчому судовому засіданні до 17 лютого 2025 року до 13-30 годин, яке відбудеться за адресою м. Ужгород, вул. Б. Хмельницького, 21.

Сторони можуть надати заяви по суті спору в порядку ст.ст. 162-163 КАСУ.

Суд розяснює та попереджає:

Стаття 149. Штраф

1. Суд може постановити ухвалу про стягнення в дохід Державного бюджету України з відповідної особи штрафу у сумі від 0,3 до трьох розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб у випадках:

1) невиконання процесуальних обов`язків, зокрема ухилення від вчинення дій, покладених судом на учасника судового процесу;

2) зловживання процесуальними правами, вчинення дій або допущення бездіяльності з метою перешкоджання судочинству;

3) неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин суб`єктом владних повноважень;

4) використання під час процедури врегулювання спору за участю судді портативних, аудіотехнічних пристроїв, а також здійснення фото- і кінозйомки, відео-, звукозапису.

2. Суд може постановити ухвалу про стягнення в дохід Державного бюджету України з відповідної особи штрафу у сумі від одного до десяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб у випадках:

1) повторного чи систематичного невиконання процесуальних обов`язків;

2) неодноразового зловживання процесуальними правами;

3) повторного чи систематичного неподання витребуваних судом доказів без поважних причин або без їх повідомлення;

4) невиконання ухвали про забезпечення позову або доказів.

Ст. 18 КАСУ

Адвокати, нотаріуси, державні та приватні виконавці, судові експерти, органи державної влади та інші державні органи, зареєстровані за законодавством України як юридичні особи, їх територіальні органи, органи місцевого самоврядування, інші юридичні особи, зареєстровані за законодавством України, реєструють свої електронні кабінети в Єдиній судовій інформаційно-комунікаційній системі або її окремій підсистемі (модулі), що забезпечує обмін документами, в обов`язковому порядку.

Особа, яка зареєструвала електронний кабінет в Єдиній судовій інформаційно-комунікаційній системі або її окремій підсистемі (модулі), що забезпечує обмін документами, подає процесуальні та інші документи, письмові та електронні докази, вчиняє інші процесуальні дії в електронній формі виключно за допомогою Єдиної судової інформаційно-комунікаційної системи або її окремої підсистеми (модуля), що забезпечує обмін документами, з використанням кваліфікованого електронного підпису або засобів електронної ідентифікації, що мають високий рівень довіри, відповідно до вимог законів України "Про електронні документи та електронний документообіг" та "Про електронну ідентифікацію та електронні довірчі послуги", якщо інше не визначено цим Кодексом..

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя З.Б.Плеханова