Справа № 820/230/17
Суддя: Мінаєва О.М.
Дата ухвалення: 2023-10-26 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 жовтня 2023 р.Справа № 820/230/17
Другий апеляційний адміністративний суд у складі колегії:

Головуючого судді: Мінаєвої О.М.,

Суддів: Кононенко З.О. , Калиновського В.А. ,

за участю секретаря судового засідання Тютюник О.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні у приміщенні Другого апеляційного адміністративного суду адміністративну справу за апеляційною скаргою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб з питань безпосереднього виведення АТ "Дельта Банк" з ринку на рішення Харківського окружного адміністративного суду від 08.06.2023 року, головуючий суддя І інстанції: Старосєльцева О.В., м. Харків, повний текст складено 16.06.23 року у справі № 820/230/17

за позовом ОСОБА_1

до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб , Уповноваженої особи фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадирова Владислава Володимировича , Уповноваженої особи фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Матвієнка Андрія Анатолійовича

про зобов`язання вчинити певні дії,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 (далі по тексту - ОСОБА_1 , позивач) звернувся до суду з позовом до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадирова Владислава Володимировича, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в якому просив:

- визнати протиправною відмову Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Дельта Банк» Кадирова Владислава Володимировича щодо невиплати ОСОБА_1 процентів за договорами № 12-20185-131214 від 13.12.2014 у розмірі 3000 гривень за період та за договором № 13-20185-131214 від 13.12.2014 у розмірі 3000 гривень за період з 13.12.2014 по 02.10.2015;

- зобов`язати Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Дельта Банк» Кадирова Владислава Володимировича включити ОСОБА_1 до повного переліку вкладників Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк», які мають право на відшкодування коштів за вкладами: проценти за договором № 12-20185-131214 від 13.12.2014 у розмірі 3000 гривень за період з 13.12.2014 по 02.10.2015 та проценти за договором №13-20185-131214 від 13.12.2014 у розмірі 3000 гривень за період з 13.12.2014 по 02.10.2015, за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;

- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб прийняти рішення про включення ОСОБА_1 до Загального реєстру вкладників Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк» на підставі вкладників Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк», наданого Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Дельта Банк», щодо відшкодування процентів за договором № 12-20185-131214 від 13.12.2014 у розмірі 3000 гривень за період та за договором №13-20185-131214 від 13.12.2014 у розмірі 3000 гривень за період з 13.12.2014 по 02.10.2015;

- стягнути з Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на користь ОСОБА_1 моральну шкоду у розмірі 6000 гривень.

Постановою Харківського окружного адміністративного суду від 28.02.2017 позов задоволено частково.

Визнано протиправною відмову Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Дельта Банк» Кадирова Владислава Володимировича щодо невиплати ОСОБА_1 процентів за договорами № 012-20185-131214 від 13.12.2014 та за договором №013-20185-131214 від 13.12.2014;

Зобов`язано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Дельта Банк» Кадирова Владислава Володимировича включити ОСОБА_1 до повного переліку вкладників Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк», які мають право на відшкодування коштів за вкладами: проценти за договором № 012-20185-131214 від 13.12.2014; проценти за договором № 013-20185-131214 від 13.12.2014 за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. В іншій частині задоволення позовних вимог відмовлено.

Постановою Харківського апеляційного адміністративного суду від 07.06.2017 скасовано рішення суду першої інстанції та ухвалено нове про відмову в задоволенні позову.

Постановою Верховного Суду від 30.11.2021 року касаційну скаргу ОСОБА_1 задоволено частково. Постанову Харківського окружного адміністративного суду від 28 лютого 2017 року та постанову Харківського апеляційного адміністративного суду від 07 червня 2017 року у справі №820/230/17 скасовано, а справу направлено до суду першої інстанції для нового розгляду.

Ухвалою Харківського окружного адміністративного суду від 16.12.2021 року прийнято адміністративну справу до розгляду.

Ухвалою Харківського окружного адміністративного суду від 14.03.2023 року залучено до участі у справі №820/230/17 у якості третього відповідача - Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Матвієнка Андрія Анатолійовича.

Рішенням Харківського окружного адміністративного суду від 08.06.2023 року позов задоволено частково. Зобов`язано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" - Матвієнка Андрія Анатолійовича включити ОСОБА_1 до повного переліку вкладників Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в частині відсотків за договором № 012-20185-131214 від 13.12.2014 року за період 02.03.2015 року-11.08.2015 року у сумі 1 740 84 грн. з вирахуванням податків і зборів та в частині відсотків за договором № 013-20185-131214 від 13.12.2014 року за період 02.03.2015 року - 11.08.2015 року у сумі 1 740 84 грн. з вирахуванням податків і зборів. Позов у решті вимог залишено без задоволення.

Фонд гарантування вкладів фізичних осіб з питань безпосереднього виведення АТ "Дельта Банк" з ринку, не погодившись з вищевказаним рішенням суду першої інстанції, подав апеляційну скаргу, в якій просив суд апеляційної інстанції рішення Харківського окружного адміністративного суду у справі № 820/230/17 від 08.06.2023 року скасувати та прийняти нове, яким відмовити, позивачу у задоволенні адміністративного позову в повному обсязі.

В обґрунтування вимог скарги посилається на те, що судом першої інстанції було неповно з`ясовано обставини, що мають значення для справи, неправильно застосовано норми матеріального та порушено норми процесуального права, що призвело до неправильного вирішення справи. Зазначає, що гарантована сума вкладів за договорами №012-20185-131214 та №013-20185-131214 від 13.12.2014 в сумі 30 016,76 грн. (включаючи нараховані відсотки за період з 01.03.2015 по 02.03.2015 року) виплачена позивачу 02.11.2016 року через банк-партнер АТ «Укрексімбанк»». Виплата коштів по рахунку НОМЕР_1 в межах гарантованої суми була здійснена 25.06.2015 року через банк-партнер АТ «Укрексімбанк». Посилається на те, що до набрання чинності вищезазначених змін ч.3 ст.27 Закону "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" встановлювала, що нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Таким чином, проценти за вкладами нараховувались до набрання чинності зазначених вище змін, а саме до 11.08.2015 року. Кошти, що перевищують гарантовану суму та/або відсотки, нараховані протягом тимчасової адміністрації банку (з 02.03.2015 року по 11.08.2015 року), є кредиторськими вимогами до банку та можуть пред`являтись в межах ліквідаційної процедури і підлягають задоволенню у черговості, визначеній ст.52 Закону. Зазначає, що згідно із ч.5 ст.45 Закону "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" протягом 30 днів з дня опублікування відомостей про відкликання банківської ліцензії, ліквідацію Банку кредитори мали право заявити Фонду про свої вимоги до Банку. Однак, позивач у справі не заявляв Фонду/уповноваженій особі Фонду про свої кредиторські вимоги до АТ «Дельта Банк». Таким чином нараховані відсотки з 02.03.2015 року по 11.08.2015 року за договорами №012-20185-131214 та №013-20185-131214 від 13.12.2014 вважаються погашеними.

Учасники справи не скористалися правом на подання відзиву на апеляційну скаргу, передбаченим ст.304 КАС України.

Відповідно до ч.1 ст.308 КАС України суд апеляційної інстанції переглядає справу за наявними у ній і додатково поданими доказами та перевіряє законність і обґрунтованість рішення суду першої інстанції в межах доводів та вимог апеляційної скарги.

З урахуванням наведеної вище норми КАС України, суд апеляційної інстанції перевіряє законність і обґрунтованість рішення суду першої інстанції в межах доводів та вимог апеляційної скарги Фонду гарантування вкладів фізичних осіб з питань безпосереднього виведення АТ "Дельта Банк" з ринку.

Колегія суддів, дослідивши матеріали даної справи, перевіривши доводи апеляційної скарги, оскаржуване рішення суду першої інстанції, вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Судом першої інстанції встановлено та підтверджено судом апеляційної інстанції, що 13.12.2014 року між позивачем та ПАТ «Дельта Банк» було укладено договір № 12-20185-131214 строкового банківського вкладу (депозиту) "Найкращий від Миколая" (далі по тексту - договір №1), на виконання умов якого позивач передав ПАТ "Дельта Банк" 15.000,00 грн., що підтверджується квитанцією, виданою ПАТ "Дельта Банк".

Згідно п. 1.4 зазначеного договору процентна ставка по вкладу встановлюється у розмірі 13 процентів річних. Згідно з п. 1.4.1 у разі, якщо даний договір є діючим на кінець кожного календарного місяця строку залучення вкладу, зазначеного в п.1.3 цього договору, а також на дату закінчення строку залучення вкладу, то розмір процентної ставки, зазначений в п. 1.4 договору, збільшується за фактичну кількість днів кожного календарного місяця на 12 % річних для вкладів у гривні, починаючи з моменту нарахування вкладу на рахунок. При цьому, як зазначено в пункті договору, відповідач здійснює перерахунок всіх нарахованих процентів за процентною ставкою, вказаною в зазначеному пункті договору в день закінчення кожного календарного місяця.

Відповідно до пункту 1.3 зазначеного договору, строк розміщення вкладу - із моменту зарахування вкладу та до 18.12.2015 року.

Також, 13.12.2014 року між позивачем та ПАТ "Дельта Банк" було укладено договір № 13-20185-131214 від 13.12.2014 року строкового банківського вкладу (депозиту) "Найкращий від Миколая" (далі по тексту - договір №2), на виконання умов якого позивач передав ПАТ "Дельта Банк" 15 000 00 грн., що підтверджується квитанцією, виданою ПАТ "Дельта Банк".

Згідно п. 1.4 зазначеного договору процентна ставка по вкладу встановлюється у розмірі 13 процентів річних. Відповідно до п. 1.4.1 у разі, якщо даний договір є діючим на кінець кожного календарного місяця строку залучення вкладу, зазначеного в п.1.3 цього договору, а також на дату закінчення строку залучення вкладу, то розмір процентної ставки, зазначений в п. 1.4 договору, збільшується за фактичну кількість днів кожного календарного місяця на 12 % річних для вкладів у гривні, починаючи з моменту нарахування вкладу на рахунок. При цьому, як зазначено в пункті договору, відповідач здійснює перерахунок всіх нарахованих процентів за процентною ставкою, вказаною в зазначеному пункті договору в день закінчення кожного календарного місяця.

Відповідно до пункту 1.3 зазначеного договору, строк розміщення вкладу - із моменту зарахування вкладу та до 18.12.2015р.

02.03.2015 року виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на виконання постанови Правління Національного банку України від 02.03.2015 року №150 "Про віднесення Публічного Акціонерного Товариства "Дельта Банк" до категорії неплатоспроможних було прийнято рішення №51 від 02.03.2015 року про запровадження з 03.03.2015 року у ПАТ «Дельта Банк» тимчасової адміністрації та призначення уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію.

Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію в АТ "Дельта Банк" призначено Кадирова Владислава Володимировича.

Тимчасову адміністрацію в АТ "Дельта Банк" запроваджено строком на 3 місяці з 03.03.2015 року по 02.06.2015 року.

Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №71 від 08.04.2015 року було внесено зміни до рішення Виконавчої дирекції Фонду від 02.03.2015 року №51 "Про запровадження тимчасової адміністрації у акціонерному товаристві Дельта Банк" в частині строку запровадження тимчасової адміністрації і запроваджено тимчасову адміністрацію в АТ "Дельта Банк" строком на 6 місяців з 03.03.2015 року до 02.09.2015 року включно.

02.10.2015 року Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних на виконання постанови Правління Національного банку України від 02.10.2015 року № 664 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ Дельта Банк" було прийнято рішення від 02.10.2015 року №181 "Про початок здійснення процедури ліквідації АТ "Дельта Банк" та делегування повноважень ліквідатора банку", відповідно до якого розпочато процедуру ліквідації АТ "Дельта Банк" та призначено уповноважену особу Фонду провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків - Кадирова Владислава Володимировича, строком на 2 роки з 05.10.2015 року до 04.10.2017 року включно.

05.10.2015 року на офіційному сайті Фонду було опубліковано оголошення про те, що з 08.10.2015 року Фонд розпочинає виплати коштів вкладникам ПАТ "Дельта Банк", для отримання коштів вкладники ПАТ Дельта Банк з 08.10.2015 року до 18.11.2015 року включно можуть звертатись до установ банків-агентів Фонду: АТ "ОЩАДБАНК", АТ "УКРЕКСІМБАНК, АБ "УКРГАЗБАНК". Для Харківської області у якості банку-агенту зазначений АТ "УКРЕКСІМБАНК".

Відомості про ліквідацію ПАТ «Дельта Банк» були опубліковані у номері газети «Голос України» №187 від 08.10.2015 року.

20.02.2017 року Виконавчою дирекцією Фонду було прийнято рішення №619 "Про продовження строків здійснення процедури ліквідації АТ "Дельта Банк" та делегування повноважень ліквідатора", відповідно до якого продовжено строки здійснення ліквідації та повноваження ліквідатора на два роки до 04.10.2019 року включно.

04.04.2019 року Виконавчою дирекцією Фонду було прийнято рішення №772 "Про продовження строків здійснення процедури ліквідації АТ "Дельта Банк" та делегування повноважень ліквідатору Матвієнку Андрію Анатолійовичу", відповідно до якого продовжено строки здійснення ліквідації на один рік до 04.10.2020 року включно.

24.09.2020 року Виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення №1724 "Про деякі питання здійснення ліквідації АТ "Дельта Банк", відповідно до якого продовжено строк управління майном (активами) АТ "Дельта Банк" та задоволення вимог його кредиторів на час існування обставин, що унеможливлюють здійснення продажу майна (активів) банку та задоволення вимог кредиторів.

Позивачем було подано до Фонду звернення від 16.07.2015 року з приводу виплати гарантованої суми відшкодування за вкладами по Договору №1 та по Договору №2, яка за розрахунками заявника складає 35.250,00 грн. (15 000 00 грн. вкладу та 2 625 00 грн. відсотків (15.000,00 грн. вкладу х 25% х 7 місяців) х 2 договори). (т.1, а.с.152-154).

У відповідь на звернення позивача Фондом було направлено позивачу листа від 21.08.2015 року №31-036-29177/15, згідно якого з 20.07.2015 року ПАТ «Дельта Банк» здійснює виплати вкладів за договорами, строк дії яких закінчився до 30.04.2015р. включно; виплати здійснюються через установи 4 банків; АТ «Укрексімбанк» здійснює виплати вкладникам ПАТ «Дельта Банк» м. Харкова та Харківської області; для отримання виплати вкладникам необхідно звернутись до відділення визначеного банку з паспортом та документом про присвоєння р.н.о.к.п.п.; відповідно до ст.26 Закону України від 23.02.2012 року №4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" відшкодуванню підлягають відсотки, нараховані на день початку процедури виведення банку з ринку; вимоги понад 200.000,00 грн., а також інші вимоги задовольняються у процедурі ліквідації неплатоспроможного банку, а разі невключення цих вимог до реєстру акцептованих вимог кредиторів ці вимоги відповідно до ч.8 ст.49 Закону України від 23.02.2012 року № 4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" вважаються погашеними. (т.1, а.с.155-156).

Таким чином, зі змісту листа Фонду від 21.08.2015 року №31-036-29177/15 слідує, що вимоги про відшкодування процентів (відсотків), нарахованих після дня початку процедури виведення банку з ринку підлягають задоволенню за режимом погашення вимог конкурсних кредиторів, своєчасно заявлених, визнаних та включених до реєстру акцептованих вимог кредиторів у процедурі ліквідації неплатоспроможного банку за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банку, а не за рахунок коштів Фонду.

Листом Фонду від 30.12.2015 року №21-036-57585/16 була надана відповідь на звернення позивача від 21.12.2015 року, і сповіщено, зокрема, про те, що відповідно до ст.26 Закону України від 23.02.2012 р. № 4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" відшкодуванню підлягають відсотки, нараховані на день початку процедури виведення банку з ринку; вимоги понад 200 000,00 грн., а також інші вимоги задовольняються відповідно до ч.1 ст.52 Закону України від 23.02.2012 року №4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" не за рахунок коштів Фонду, а за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банку, у разі подання відповідної заяви кредитором до банку протягом 30 днів з дня опублікування в газеті «Голос України» оголошення про відкликання банківської ліцензії, ліквідації банку та призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку (том 1, а.с.160-161).

Позивачем до Уповноваженої особи фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадирова Владислава Володимировича було подано звернення від 05.01.2016 року з приводу надання інформації про початок проведення виплат Фондом вкладникам ПАТ «Дельта Банк» та надання відомостей про включення заявника до Загального реєстру вкладників, що мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду. (т.1, а.с.157).

Згідно вказаного звернення, виплата гарантованої суми відшкодування за вкладами по договору №1 та по договору №2 за розрахунками позивача складає 35.250,00 грн. (15.000,00грн. вкладу та 2.625,00 грн. відсотків (15 000 00 грн. вкладу х 25% х 7 місяців) х 2 договори).

Листом Фонду від 12.07.2016 року №37-036-29685/16 була надана відповідь на звернення позивача від 13.06.2016 року, і сповіщено, зокрема, про те, що виплати за загальним реєстром вкладників ПАТ «Дельта Банк», які тривали з 19.05.2016р. по 01.07.2016р. - закінчено; подальший порядок отримання відшкодування тими вкладниками, які не звернулись до банків-агентів, буде визначений після закінчення тимчасово технологічної перерви та буде оприлюднений на офіційному сайті Фонду; відповідно до ст.26 Закону України від 23.02.2012 року №4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" відшкодуванню підлягають відсотки, нараховані на день початку процедури виведення банку з ринку; задоволення вимог кредиторів банку відбуватиметься у порядку ст.52 Закону України від 23.02.2012 року №4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб"; відсотки, нараховані під час тимчасової адміністрації ПАТ «Дельта банк» Фондом не гарантуються; на суму відсотків, нарахованих під час тимчасової адміністрації ПАТ «Дельта банк», мала бути подана заява до Уповноваженої особи Фонду з приводу включення кредиторських вимог до Реєстру акцептованих вимог кредиторів протягом 30 календарних днів з дати опублікування оголошення про ліквідацію банку у газеті «Голос України» або у газеті «Урядовий кур`єр» (з 08.10.2015 року по 09.11.2015 року). (т.1, а.с.162-164).

Позивачем до Уповноваженої особи фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадирова Владислава Володимировича було подано звернення від 16.10.2016 року з приводу надання інформації про суму нарахованих за вкладами по договору №1 та договору №2 процентів, відшкодування якої не гарантовано Фондом гарантування вкладів фізичних осіб за період 03.03.2015 року -16.10.2016 року (т.1, а.с.7).

Позивачем було подано до Фонду звернення від 18.10.2016 року з приводу виплати гарантованої суми відшкодування за вкладами по Договору №1 та Договору №2. (том 1. а.с.8).

Листом Фонду від 08.12.2016 року №34-036-46517/16 була надана відповідь на звернення позивача, початково подане до Верховної Ради України, і сповіщено про те, що за звітністю Фонду гарантована сума відшкодування за Договором №1 та за Договором №2 була отримана заявником у повному обсязі через уповноважений банк-агент 25.06.2015 року та 02.11.2016 року (том 1, а.с.9).

Позивачем до Уповноваженої особи фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадирова Владислава Володимировича було подано звернення від 18.10.2016 року з приводу надання інформації про початок проведення виплат Фондом вкладникам ПАТ «Дельта Банк» та надання відомостей про включення заявника до Загального реєстру вкладників, що мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду. (т.1, а.с.158-159).

При цьому, за змістом вказаного звернення виплата гарантованої суми відшкодування за вкладами по договору №1 та по договору №2 за розрахунками заявника складає - 35 250,00 грн. (15 000 00 грн. вкладу та 2 625 00 грн. відсотків (15 000 00 грн. вкладу х 25% х 7 місяців) х 2 договори).

25.06.2015 року позивач отримав кошти по рахунку НОМЕР_1 та по рахунку НОМЕР_2 у розмірі 12 972 37 грн., до якої були включені відсотки за договором №1 та за договором №2, обчислені до 02.03.2015 року у розмірі 314,33 грн.

02.11.2016 року позивач отримав 30 016 76 грн. (включаючи 30 000 00 грн. у якості гарантованої суми вкладів за договором №1 та за договором №2 та 16,76 грн. відсотків за договором №1 та за договором №2 за період з 01.03.2015 року по 02.03.2015 року) через банк-партнер АТ "Укрексімбанк", що підтверджується витягом з Реєстру вкладників.

Отже, обчислена відповідачем - Уповноваженою особою фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадировим Владиславом Володимировичем сума відсотків за договором №1 та за договором №2 складає - 10,68 грн. (без урахування податків та зборів) за кожен календарний день станом на 01.03.2015 року.

Виписками до депозитним договорам №12-20185-131214 та №13-20185-131214 від 13.12.2014 року підтверджено, що Уповноваженою особою фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадировим Владиславом Володимировичем були проведені облікові операції на суму 2 455 46 грн. за період з 13.12.2014 року по 11.08.2015 року включно за договором №12-20185-131214 від 13.12.2014 року та на суму 2 455 46 грн. за період з 13.12.2014 року по 11.08.2015 року включно за договором №13-20185-131214 від 13.12.2014 року.

За період з 12.08.2015 року по 02.10.2015 року відсотки за договором №1 та за договором №2 не нараховувались.

У письмових поясненнях відповідача - Уповноваженої особи фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Матвієнка Андрія Анатолійовича зазначено, що нараховані за період 02.03.2015-11.08.2015 р.р. відсотки за договором №1 та за договором №2 вважаються погашеними, оскільки ОСОБА_1 не заявляв Фонду/Уповноваженій особі Фонду цих відсотків у якості кредиторських вимог до АТ "Дельта Банк".

Позивач, вважаючи протиправною відмову Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Дельта Банк» Кадирова Владислава Володимировича щодо невиплати йому процентів за договором №1 від 13.12.2014 у розмірі 3000 гривень та за договором №2 від 13.12.2014 у розмірі 3000 гривень за період з 13.12.2014 року по 02.10.2015 року, звернувся з позовними вимогами у даній справі.

Приймаючи рішення про часткове задоволення позову, суд першої інстанції в оскаржуваному рішенні від 08.06.2023 року, виходив з наявності правових підстав для зобов`язання Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" - Матвієнка Андрія Анатолійовича включити ОСОБА_1 до повного переліку вкладників Публічного акціонерного товариства Дельта Банк, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в частині відсотків за договором № 012-20185-131214 від 13.12.2014 року за період 02.03.2015 року -11.08.2015 року у сумі 1.740,84 грн. з вирахуванням податків і зборів та в частині відсотків за договором № 013-20185-131214 від 13.12.2014 року за період 02.03.2015 року -11.08.2015 року у сумі 1.740,84 грн. з вирахуванням податків і зборів.

Надаючи правову оцінку встановленим обставинам справи та доводам апеляційної скарги, а також виходячи з меж апеляційного перегляду справи, визначених ст.308 КАС України, колегія суддів виходить з наступного.

Згідно з частиною другої ст.19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.

Так, Законом України від 23.02.2012 року № 4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (далі по тексту - Закон України №4452-VI, в редакції станом на час спірних правовідносин) встановлюються правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд), порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами, а також регулюються відносини між Фондом, банками, Національним банком України, визначаються повноваження та функції Фонду щодо виведення неплатоспроможних банків з ринку і ліквідації банків.

Згідно ст.2 Закону України №4452-VI вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти.

Отже, за змістом наведеної вище норми до вкладу структурно входить і сума нарахованих на вклад відсотків.

Вкладник - фізична особа (у тому числі фізична особа-підприємець), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.

Згідно з ч.1 ст.1058 Цивільного кодексу України за договором банківського вкладу (депозиту) одна сторона (банк), що прийняла від другої сторони (вкладника) або для неї грошову суму (вклад), що надійшла, зобов`язується виплачувати вкладникові таку суму та проценти на неї або дохід в іншій формі на умовах та в порядку, встановлених договором.

Відповідно до норми ч.1 ст.26 Закону України №4452-VI (в редакції до внесення змін Законом України від 16.07.2015 року №629-VIII) Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.

Згідно норми ч.1 ст.26 Закону України №4452-VI (в редакції Закону України від 16.07.2015 року №629-VIII) Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, станом на кінець дня, що передує дню початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на цей день, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень.

Згідно з ч.ч.1,3 ст.27 Закону України № 4452-VI (в редакції до внесення змін Законом України від 16.07.2015 року №629-VIII) уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Водночас, згідно з ч.1 ст.27 Закону №4452-VI (в редакції Закону України від 16.07.2015 року №629-VIII) уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Нарахування відсотків за вкладами припиняється в останній день перед початком процедури виведення Фондом банку з ринку (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - у день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку).

Закон України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо вдосконалення системи гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку" від 16.07.2015 року №629-VIII набрав чинності - 12.08.2015 року.

Отже, з огляду на викладене вище, до 12.08.2015 року діяло правило нарахування відсотків за вкладами (відшкодування за якими гарантується за рахунок коштів Фонду) до настання події - день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку, а з 12.08.2015р. почало діяти правило нарахування відсотків за вкладами (відшкодування за якими гарантується за рахунок коштів Фонду) до настання події - останній день перед початком процедури виведення Фондом банку з ринку.

Приписами ч.ч.1,2,3 ст.34 Закону України №4452-VI визначено, що Фонд розпочинає процедуру виведення неплатоспроможного банку з ринку не пізніше наступного робочого дня після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних. Не пізніше наступного робочого дня після початку тимчасової адміністрації Фонд розміщує інформацію про запровадження тимчасової адміністрації в банку на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет і не пізніше ніж через 10 днів публікує її в газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України". Виконавча дирекція Фонду не пізніше наступного робочого дня після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних призначає з числа працівників Фонду уповноважену особу Фонду (кілька уповноважених осіб Фонду), якій Фонд делегує всі або частину своїх повноважень тимчасового адміністратора. Уповноважена особа Фонду повинна відповідати вимогам, встановленим Фондом. Рішення про призначення уповноваженої особи Фонду доводиться Фондом до головного офісу банку та до кожного відокремленого підрозділу банку негайно.

З урахуванням наведеної вище норми слідує, що процедура виведення Фондом банку з ринку розпочинається з прийняття рішення про запровадження у банку тимчасової адміністрації.

Колегія суддів зазначає, що до набуття чинності Законом України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо вдосконалення системи гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку" від 16.07.2015 року №629-VIII (12.08.2015 року) між приписами ч.1 ст.26 Закону України №4452-VI (в редакції до внесення змін Законом України від 16.07.2015р. №629-VIII) та положеннями ч.3 ст.27 Закону № 4452-VI (в редакції до внесення змін Законом України від 16.07.2015р. №629-VIII) існували суперечності (колізія) в частині визначення моменту припинення нарахування відсотків за вкладами, відшкодування яких гарантується за рахунок коштів Фонду.

Так, згідно норми ч.1 ст.26 Закону України №4452-VI (в редакції до внесення змін Законом України від 16.07.2015р. №629-VIII) відсотки на вклад (відшкодування, яких було гарантовано за рахунок коштів Фонду) підлягали нарахуванню станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, що у розумінні ст.34 Закону № 4452-VI співпадає з моментом прийняття рішення про запровадження у банку тимчасової адміністрації.

Натомість, згідно з ч.3 ст.27 Закону №4452-VI (в редакції до внесення змін Законом України від 16.07.2015р. №629-VIIІ) відсотки на вклад підлягали нарахуванню до дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Отже, до 12.08.2015 року у позивача не було обґрунтованих підстав на відшкодування за рахунок коштів Фонду відсотків на вклад, нарахованих після настання моменту прийняття рішення про запровадження у банку тимчасової адміністрації.

Спірні правовідносини склалися, зокрема, щодо протилежної кваліфікації позивачем та відповідачем - Уповноваженою особою Фонду правової природи відсотків, нарахованих на вклад за договором №1 та за договором №2 у період 02.03.2015 року - 11.08.2015 року, а саме як сум, що підлягають відшкодуванню за рахунок коштів Фонду або як відсотків, нарахованих після дня початку процедури виведення банку з ринку, під час тимчасової адміністрації, які є вимогами кредитора і підлягають відшкодуванню не за рахунок коштів Фонду, а за рахунок коштів, отриманих від продажу майна банку в межах ліквідаційної процедури, в порядку приписів ст.52 Закону України №4452-VI.

З урахуванням вже згаданих вище приписів ч.ч.1,2 ст.27 Закону України №4452 (в редакції, чинній до 12.08.2015 року) обов`язок складання повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню, покладений законом саме на Уповноважену особу Фонду і виконання цього обов`язку не поставлено законом у залежність від отримання від вкладника будь-яких документів.

При цьому, законодавством передбачено, що обов`язок складання повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду повинен бути виконаний Уповноваженою особою Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

В подальшому, як вже зазначалося вище, у ст. 27 Закону України №4452 були внесені зміни Законом № 629-VIII від 16.07.2015, а відтак ч.1 ст.27 Закону України №4452 (у редакції чинній з 12.08.2015 року) передбачала, що Уповноважена особа Фонду складає перелік рахунків вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду відповідно до вимог цього Закону (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - у день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку та нормативно-правових актів Фонду станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку. Нарахування відсотків за вкладами припиняється у день початку процедури виведення Фондом банку з ринку (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - у день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку).

Колегія суддів зазначає, що до 12.08.2015 року приписи ч.3 ст.27 Закону України №4452 встановлювали, що нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.

В даному випадку датою такої події є 02.10.2015 року.

Водночас, з 12.08.2015 року приписи ч.1 ст.27 Закону України №4452 визначають, що нарахування відсотків за вкладами припиняється в останній день перед початком процедури виведення Фондом банку з ринку.

В даному випадку датою такої події є 02.03.2015 року.

З наданих письмових поясненнях Уповноваженої особи фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Матвієнка Андрія Анатолійовича було зазначено, що нараховані у період з 02.03.2015 року по 11.08.2021 року відсотки за договорами №12-20185-131214 та №13-20185-131214 від 13.12.2014 року вважаються погашеними.

При цьому, судом першої інстанції на виконання вказівок постанови Верховного Суду від 30.11.2021 року у справі №820/230/17 та з урахуванням приписів ч.4 ст.9 КАС України ухвалами суду в Уповноваженої особи фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Матвієнка Андрія Анатолійовича були витребувані докази, зокрема, про нараховані, але не виплачені позивачу відсотки за договорами №1 та №2 від 13.12.2014 року за період з 02.03.2015 року по 11.08.2015 року, з зазначенням конкретних загальних сум по двох договорах.

Разом з тим, належних доказів на виконання вимог суду не було надано до матеріалів справи.

Як встановлено судом першої інстанції, згідно виписок за договором №1 та за договором №2 вбачається, що за один календарний день - 01.03.2015 року сума нарахованих відсотків за вказаними договорами склала 10,68 грн.

Отже, сума нарахованих відсотків на вклади за договором №1 та за договором №2 за період 02.03.2015 року - 11.08.2015 року (163 дні) не може бути меншим ніж вказана вище сума.

Відтак, колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції про те, що за період 02.03.2015 року - 11.08.2015 року сума відсотків, нарахованих на розмір вкладу, за договорами №1 та №2, складає 1 740,84 грн. (10,68х163), і за вирахуванням податків та зборів підлягає включенню до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

При цьому, колегія суддів не вбачає підстав для висновку, що визначений вище судом першої інстанції розрахунок суми відсотків є помилковим, як і відсутні відповідні заперечення.

Щодо доводів апеляційної скарги про те, що кошти, що перевищують гарантовану суму та/або відсотки, нараховані протягом тимчасової адміністрації банку (з 02.03.2015 року по 11.08.2015 року), є кредиторськими вимогами до банку та можуть пред`являтись в межах ліквідаційної процедури і підлягають задоволенню у порядку черговості, визначеній ст.52 Закону, однак оскільки позивач у справі не заявляв Фонду/уповноваженій особі Фонду про свої кредиторські вимоги до АТ «Дельта Банк», тому нараховані відсотки з 02.03.2015 року по 11.08.2015 року за договорами №012-20185-131214 та №013-20185-131214 від 13.12.2014 вважаються погашеними, то колегія суддів відхиляє такі, як необґрунтовані, з огляду на наведені вже вище висновки. Крім того, Закон України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо вдосконалення системи гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку" від 16.07.2015 року №629-VIII, яким було внесено зміни ст.27 Закону України №4452 (в редакції чинній з 12.08.2015 року) не має зворотної дії у часі. В даному випадку, позивач має право на включення його до повного переліку вкладників Публічного акціонерного товариства Дельта Банк, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в частині відсотків за договором №1 від 13.12.2014 року за період 02.03.2015 року-11.08.2015 року та в частині відсотків за договором №2 від 13.12.2014 року за період 02.03.2015 року - 11.08.2015 року.

Колегія суддів враховує, що суд має обрати спосіб захисту права, який би гарантував дотримання і захист прав, свобод, інтересів від порушень з боку суб`єктів владних повноважень.

Враховуючи викладене вище, колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції про те, що належним та достатнім способом захисту права позивача буде зобов`язання Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" - Матвієнка Андрія Анатолійовича включити ОСОБА_1 до повного переліку вкладників Публічного акціонерного товариства Дельта Банк, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в частині відсотків за договором №1 від 13.12.2014 року за період 02.03.2015 року-11.08.2015 року у сумі 1 740 84 грн. з вирахуванням податків і зборів та в частині відсотків за договором №2 від 13.12.2014 року за період 02.03.2015року -11.08.2015 року у сумі 1 740 84 грн. з вирахуванням податків і зборів.

З урахуванням наведених вище висновків, доводи апеляційної скарги про те, що судом першої інстанції було неповно з`ясовано обставини, що мають значення для справи, неправильно застосовано норми матеріального та порушено норми процесуального права, що призвело до неправильного вирішення справи, є необґрунтованими та такими, що не знайшли свого підтвердження у ході апеляційного перегляду даної справи.

Одночасно, колегія суддів звертає увагу, що з урахуванням приписів ст.308 КАС України суд апеляційної інстанції не дає правової оцінки рішенню суду першої інстанції в частині відмови у задоволенні позовних вимог ОСОБА_1 . Позивачем не було оскарження рішення суду першої інстанції в частині відмови у задоволенні позовних вимог.

Відповідно до ч.2 ст.6 КАС України суд застосовує принцип верховенства права з урахуванням судової практики Європейського суду з прав людини.

Суд враховує позицію Європейського суду з прав людини, сформовану в пункті 58 рішення у справі "Серявін та інші проти України" (№ 4909/04): згідно з його усталеною практикою, яка відображає принцип, пов`язаний з належним здійсненням правосуддя, у рішеннях судів та інших органів з вирішення спорів мають бути належним чином зазначені підстави, на яких вони ґрунтуються; хоча пункт 1 статті 6 Конвенції зобов`язує суди обґрунтовувати свої рішення, його не можна тлумачити як такий, що вимагає детальної відповіді на кожен аргумент; міра, до якої суд має виконати обов`язок щодо обґрунтування рішення, може бути різною в залежності від характеру рішення (див. рішення у справі "Руїс Торіха проти Іспанії" (Ruiz Torija v. Spain), серія A, 303-A, п. 29).

Згідно із ч.1 ст.6 КАС України суд при вирішенні справи керується принципом верховенства права, відповідно до якого, зокрема, людина, її права та свободи визнаються найвищими цінностями та визначають зміст і спрямованість діяльності держави.

Частиною 2 ст.77 КАС України передбачено, що в адміністративних справах про протиправність рішень, дій чи бездіяльності суб`єкта владних повноважень обов`язок щодо доказування правомірності свого рішення, дії чи бездіяльності покладається на відповідача. Суб`єкт владних повноважень повинен подати суду всі наявні у нього документи та матеріали, які можуть бути використані як докази у справі.

Відповідно до ст.242 КАС України рішення суду повинно ґрунтуватися на засадах верховенства права, бути законним і обґрунтованим. Законним є рішення, ухвалене судом відповідно до норм матеріального права при дотриманні норм процесуального права. Обґрунтованим є рішення, ухвалене судом на підставі повно і всебічно з`ясованих обставин в адміністративній справі, підтверджених тими доказами, які були досліджені в судовому засіданні, з наданням оцінки всім аргументам учасників справи.

Згідно з приписами ч.1 ст.315 КАС України, за наслідками розгляду апеляційної скарги на судове рішення суду першої інстанції суд апеляційної інстанції має право залишити апеляційну скаргу без задоволення, а судове рішення - без змін.

У відповідності до ст.316 КАС України, суд апеляційної інстанції залишає апеляційну скаргу без задоволення, а рішення або ухвалу суду - без змін, якщо визнає, що суд першої інстанції правильно встановив обставини справи та ухвалив судове рішення з додержанням норм матеріального і процесуального права.

Під час апеляційного провадження, колегія суддів не встановила таких порушень судом першої інстанції норм матеріального і процесуального права, які б призвели до неправильного вирішення справи по суті, які були предметом розгляду і заявлені в суді першої інстанції.

Доводи апеляційної скарги не спростовують висновків суду першої інстанції, викладених в оскаржуваному рішенні суду.

Таким чином, судова колегія вважає, що оскаржуване рішення суду першої інстанції є обґрунтованим, прийнятим на підставі з`ясованих та встановлених обставинах справи, які підтверджуються доказами, суд першої інстанції ухвалив рішення з додержанням норм матеріального і процесуального права, а тому залишає апеляційну скаргу без задоволення, а судове рішення без змін.

Керуючись ст. ст. 242, 243, 250, 308, 310, 315, 316, 321, 322, 325, 328 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб з питань безпосереднього виведення АТ "Дельта Банк" з ринку залишити без задоволення.

Рішення Харківського окружного адміністративного суду від 08.06.2023 року у справі № 820/230/17 залишити без змін.

Постанова набирає законної сили з дати її прийняття та може бути оскаржена у касаційному порядку протягом тридцяти днів з дня складення повного судового рішення шляхом подачі касаційної скарги безпосередньо до Верховного Суду.

Головуючий суддя О.М. Мінаєва
Судді З.О. Кононенко В.А. Калиновський
Повний текст постанови складено 31.10.2023 року