Справа № 640/17193/21
Суддя: Шейко Т.І.
Дата ухвалення: 2022-06-20 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 червня 2022 року м. Київ №640/17193/21

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі:

головуючого судді Шейко Т.І.,

розглянувши у спрощеному провадженні адміністративну справу

за позовомПриватного акціонерного товариства «Страхова компанія «УКРГАЗПРОМПОЛІС»
до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
провизнання протиправною та скасування постанови

встановив:

До Окружного адміністративного суду міста Києва звернулося Приватне акціонерне товариство «Страхова компанія «Укргазпромполіс» з позовом до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, в якому просило визнати протиправною та скасувати постанову Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 18.05.2021 №153-ДП-Е.

Ухвалою суду від 22.06.2021 відкрито провадження у справі, розгляд якої вирішено здійснювати за правилами спрощеного позовного провадження без повідомлення сторін.

В обґрунтування позовних вимог позивач зазначив про протиправність оскаржуваної постанови з огляду на те, що в діях ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» відсутні ознаки правопорушення, за яке його притягнуто до відповідальності. Всупереч висновкам відповідача позивач не відмовляв акціонерам товариства у реалізації наданого їм законодавством права щодо отримання копій запитуваних документів, оскільки всі ці документи надавалися акціонерам раніше, окрім того, акціонерів повідомлено про можливість отримання копій цих документів у приміщенні товариства в узгоджений із ним час та день. Згідно з доводами позивача законодавством передбачено альтернативний порядок ознайомлення акціонерів з документами, а саме: шляхом направлення документів поштою або отримання їх в приміщенні товариства, при цьому товариство має право встановлювати плату за надання копій документів, що узгоджується із судовою практикою, відображеною в постанові Київського апеляційного адміністративного суду від 05.09.2018 у справі №825/1685/18. Уся запитувана акціонерами інформація офіційно оприлюднена товариством на його сайтах в Інтернет-мережі. Зауважив, що акціонери, які звернулися до ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» із вимогою про надання документів товариства, мають незадовільну ділову репутацію, яка підтверджена низкою судових рішень. Також, посилаючись на статтю 280 Кодексу України про адміністративні правопорушення, позивач зазначив, що НКЦПФР не з`ясувала належним чином факт вчинення/невчинення позивачем правопорушення та наявність обставин, що пом`якшують відповідальність за адміністративне правопорушення, відтак, безпідставно застосувала до позивача санкцію у вигляді штрафу.

Відповідач надав суду відзив на позовну заяву, в якому просив відмовити у її задоволенні, стверджуючи про правомірність оскаржуваної постанови, оскільки вважає, що вірно встановив повторне протягом року порушення позивачем частини другої статті 78 Закону України «Про акціонерні товариства» у зв`язку з ненаданням з січня 2020 року станом на 18.05.2021 акціонерам ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» запитуваних ними копій документів товариства та невиконанням розпоряджень НКЦПФР про усунення цього порушення. Згідно з доводами відповідача Закон України «Про акціонерні товариства» не звільняє акціонерні товариства від обов`язку надання акціонерам запитуваних документів у разі, якщо ці документи надавались їм раніше, або якщо ці документи оприлюднені у відкритому доступі в Інтернет-мережі. Також не може вважатися належним виконанням обов`язку товариства про надання акціонерам запитуваних документів повідомлення товариства цим акціонерам про їх можливість прибути до товариства для ознайомлення з документами та отримання їх копій. Верховний Суд в постанові від 25.02.2021 у справі №826/2979/18 щодо застосування частини другої статті 78 Закону України «Про акціонерні товариства» зазначив, що ця норма є імперативною та прямо передбачає обов`язок акціонерного товариства надавати акціонеру на його запит завірені копії документів, передбачені законом. Також відповідач вказав не необґрунтоване посилання позивачем в обґрунтування позовних вимог на приписи Кодексу України про адміністративні правопорушення, оскільки названий законодавчий акт регулює порядок накладання санкцій на суб`єктів адміністративної відповідальності, якими є виключно фізичні особи, тому не підлягає застосуванню до спірних правовідносин. Таким чином, щодо позивача обґрунтовано застосовано санкцію у вигляді штрафу відповідно до приписів Закону України «Про державне регулювання цінних паперів».

Ознайомившись із матеріалами справи, суд встановив наступне.

Позивач є господарським товариством, яке здійснює свою діяльність у формі приватного акціонерного товариства.

Акціонерами ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» є, поміж іншого, ОСОБА_1 (частка у статутному капіталі товариства 23,9479%), ОСОБА_2 (частка у статутному капіталі товариства 5,0460%), ОСОБА_3 (частка у статутному капіталі товариства 3,1060%), разом їхня частка у статутному капіталі товариства складає 32,1%.

13.01.2020 до ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» надійшов лист від 02.01.2020 №1/1 від акціонерів названого товариства ОСОБА_1 , ОСОБА_2 та ОСОБА_3 , в якому останні просили товариство надати їм копії таких документів:

1) фінансової звітності товариства за 2016-2018 роки, а саме:

- баланс (звіт про фінансовий стан), ф.№1;

- звіт про фінансові результати (звіт про сукупний дохід), ф.№2;

- звіт про рух грошових коштів, ф.№3;

- звіт про власний капітал, ф.№4;

- примітки до річної фінансової звітності, складеної відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності;

2) звіту страховика за 2018, 2017, 2016 роки, який товариство складає та подає до Національної комісії, що здійсню державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

Запитувані документи ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» вищеназваним акціонерам не надало, повідомивши їх листом від 05.02.2020 №02/20 про наявність у них цих документів, які надані їм раніше, а також про те, що вся запитувана інформація про товариство у відкритому доступі розміщена на його сайтах: ІНФОРМАЦІЯ_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_2 в Інтернет-мережі.

Розпорядженням НКЦПФР від 08.07.2020 №47-ДП-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери встановлено порушення позивачем частини другої статті 78 Закону України «Про акціонерні товариства» у зв`язку з ненаданням протягом 10 робочих днів акціонерам вищевказаного товариства копій запитуваних документів та в термін до 07.08.2020 зобов`язано позивача усунути це порушення і про виконання розпорядження в цей же ж строк письмово повідомити уповноважену особу Комісії та департамент нагляду за станом корпоративного управління та корпоративним и фінансами.

Також за вищевказане правопорушення постановою НКЦПФР від 08.07.2020 №152-ДП-Е стосовно ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» застосовано санкцію у вигляді штрафу в розмірі 600 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 10 200,00 грн.

Листом від 06.08.2020 №02-08/20 ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» повідомило Комісію про виконання розпорядження НКЦПФР від 08.07.2020 №47-ДП-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери та надало відповідні докази на підтвердження цієї обставини.

Згідно з постановою НКЦПФР від 21.10.2020 №434-ДП-Е про накладення санкції за правопорушення на ринках капіталу ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» не виконало розпорядження НКЦПФР від 08.07.2020 №47-ДП-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери та не надало акціонерам товариства копії запитуваних ними документів товариства, через що відповідно до пункту 8 статті 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» до названого товариства застосовано санкцію у вигляді штрафу в розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000,00 грн.

Водночас розпорядженням НКЦПФР від 21.10.2020 №159-ДР-Е про усунення порушень законодавства на ринках капіталу ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» зобов`язано у термін до 31.12.2020 усунути згадане порушення, про що до вказаної дати повідомити Комісію.

На виконання розпорядження НКЦПФР ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» листом від 20.11.2020 №20-11/2020-1 ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» повідомило Комісію про те, що належним чином надає акціонерам товариства доступ до його документів, до того ж уся інформація про товариство у відкритому доступі розміщена на його сайтах в Інтернет-мережі, тому уважає, що жодних порушень законодавства не допускало, просило скасувати постанову НКЦПФР від 21.10.2020 №434-ДП-Е про накладення санкцій за правопорушення на ринках капіталу.

Постановою НКЦПФР від 12.04.2021 №14/02/7722 про порушення справи про правопорушення на ринках капіталу стосовно ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» порушено справу про правопорушення на ринках капіталу та запропоновано керівнику (уповноваженому представнику) товариства 22.04.2021 прибути до Комісії для підписання акта про правопорушення на ринках капіталу та надати письмові пояснення.

22.04.2021 НКЦПФР складено акт про правопорушення на ринках капіталу від №136-ДП-Е, в якому зафіксовано невиконання ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» розпорядження Комісії від 21.10.2020 №159-ДП-Е про усунення порушень законодавства на ринках капіталу.

Уповноважена особа товариства ознайомилася із указаним актом та отримала його примірник.

За наслідками розгляду справи про правопорушення на ринках капіталу на підставі вищевказаного акта НКЦПФР прийняла постанову від 18.05.2021 №153-ДП-Е про накладення санкції за правопорушення на ринках капіталу, відповідно до якої за повторне невиконання розпорядження Комісії про усунення порушень законодавства, вчинене повторно протягом року, а саме невиконання ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» розпорядження НКЦПФО від 08.07.2020 №47-ДП-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери, стосовно названого товариства відповідно до пункту 8 частини першої статті 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» та пункту 1 розділу ХV Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринках капіталу та застосування санкцій або інших заходів впливу, затверджених рішенням Комісії від 28.07.2020 №405, НКЦПФР, застосовано санкцію у вигляді штрафу в розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000,00 грн.

Оцінюючи правомірність зазначеної постанови, суд виходить із наступного.

Правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні визначені Законом України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні».

Відповідно до статті 1 названого Закону державне регулювання ринку цінних паперів - здійснення державою комплексних заходів щодо упорядкування, контролю, нагляду за ринком цінних паперів та їх похідних та запобігання зловживанням і порушенням у цій сфері.

Згідно з пунктами 3 та 4 статті 7 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» основним завданнями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку є:

- здійснення державного регулювання та контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних на території України, а також у сфері спільного інвестування;

- захист прав інвесторів (у тому числі споживачів фінансових послуг) щодо фінансових послуг, які надаються особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, шляхом застосування заходів щодо запобігання і припинення порушень законодавства на ринку цінних паперів, застосування санкцій за порушення законодавства у межах своїх повноважень.

Згідно з пунктами 10 та 14 статті 8 вищевказаного Закону Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право:

- надсилати емітентам, суб`єктам системи накопичувального пенсійного забезпечення (крім вкладників та учасників), особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов`язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства та фондовий ринок, а також законодавства про захист прав споживачів фінансових послуг та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства;

- накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів та діяльності у системі накопичувального пенсійного забезпечення.

Ураховуючи викладене, вищевказані розпорядження НКЦПФР від 08.07.2020 №47-ДП-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери та від 21.10.2020 №159-ДП-Е про усунення порушень законодавства на ринках капіталу є обов`язковими для виконання позивачем як емітентом цінних паперів.

Також суд погоджується з доводами відповідача про те, що ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» на виконання цих розпоряджень не усунуло порушення частини другої статті 78 Закону України «Про акціонерні товариства» та не надало акціонерам товариства копії запитуваних ними документів, отже, не виконало ці розпорядження.

Суд критично сприймає доводи позивача про виконання ним згаданих розпоряджень належним чином згідно частини другої статті 78 Закону України «Про акціонерні товариства», а саме вмотивовані тим, що ці документи надавались акціонерам раніше, документи оприлюднені у відкритому доступі в Інтернет-мережі на сайтах товариства, акціонери мають можливість прибути до товариства та на місці ознайомитися із необхідними документами та отримати їх копії.

Згідно з частиною другою статті 78 Закону України «Про акціонерні товариства» протягом 10 робочих днів з дня надходження письмової вимоги акціонера корпоративний секретар, а в разі його відсутності - виконавчий орган акціонерного товариства зобов`язаний надати цьому акціонеру завірені підписом уповноваженої особи товариства копії відповідних документів, визначених частиною першою цієї статті. За надання копій документів товариство може стягувати плату, розмір якої не може перевищувати вартості витрат на виготовлення копій документів та витрат, пов`язаних з пересиланням документів поштою, до моменту надання таких документів.

Указана правова норма містить імперативний обов`язок акціонерного товариства надати акціонеру протягом 10 робочих днів з дня надходження його письмової вимоги завірені копії запитуваних ним документів, і не містить жодних інших альтернативних варіантів його (акціонерного товариства) поведінки у випадку отримання такої вимоги акціонера.

Такий висновок суду узгоджується із правовою позицією Верховного Суду, що міститься в постанові від 25.02.2021 у справі №826/2979/18.

Таким чином факт надання акціонеру раніше копій запитуваних документів, їх оприлюднення, наприклад, в Інтернет-мережі, повідомлення акціонера про можливість прибути до товариства та на місці ознайомитися із документами та отримати їх копії не позбавляє акціонерне товариство обов`язку надати акціонеру завірені копії документів у відповідь на його письмову вимогу.

Що стосується наявності в акціонерного товариства передбаченого частиною другою статті 78 Закону України «Про акціонерні товариства» права стягувати з акціонера плату за виготовлення копій запитуваних документів та витрат, пов`язаних з їх пересиланням поштою, до моменту надання таких документів, то позивач, як убачається з матеріалів справи, таким правом не скористався. Так, судом не встановлено визначення позивачем вартості витрат на виготовленнях копій запитуваних акціонерами документів і витрат, пов`язаних з їх пересиланням поштою, та повідомлення акціонерів про розмір цих витрат з пропозицією їх відшкодування до моменту надання цих документів. Тобто позивач не пропонував акціонерам відшкодувати вищевказані витрати, відтак, не мав жодних перешкод надати акціонерам копії запитуваних документів.

Та обставина, на якій акцентував увагу позивач у позовній заяві, що акціонери товариства ОСОБА_2 , ОСОБА_1 , ОСОБА_3 , які звернулися до ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» із вимогою про надання документів товариства, мають незадовільну ділову репутацію, що підтверджено низкою судових рішень, за висновком суду, жодним чином не позбавляє позивача обов`язку надання цим акціонерам запитуваних ними документів відповідно до вищевказаної правової норми.

Доцільно зауважити, що ПрАТ «СА «Укргазпромполіс», стверджуючи про відсутність порушення ним частини другої статті 78 Закону України «Про акціонерні товариства», яке його зобов`язувало усунути розпорядженнями НКЦПФР від 08.07.2020 №47-ДП-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери та від 21.10.2020 №159-ДП-Е про усунення порушень законодавства на ринках капіталу, ці розпорядження в установленому порядку не оскаржив.

Таким чином, необґрунтованими є доводи позивача про відсутність в діях ПрАТ «СК «Укргахпромполіс» у зв`язку з невиконанням вищевказаних розпоряджень ознак правопорушень, що зумовлює необхідність їх відхилення судом.

Відповідно до частин першої та п`ятої статті 12 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, яка виявила факт вчинення юридичною особою правопорушення на ринку цінних паперів, у системі накопичувального пенсійного забезпечення, складає акт, який разом з письмовими поясненнями керівника, іншої відповідальної посадової особи та пов`язаними з таким правопорушенням документами протягом п`яти робочих днів подає уповноваженій особі Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, яка має право застосовувати санкцію за правопорушення на ринку цінних паперів, у системі накопичувального пенсійного забезпечення. Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку приймає рішення про застосування санкції протягом 30 робочих днів після отримання документів, що підтверджують факт правопорушення. Рішення про застосування санкції оформляється постановою, що надсилається юридичній особі, до якої застосовано санкцію.

Пунктом 8 статті 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» визначено, що Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів, у системі накопичувального пенсійного забезпечення, законодавства про акціонерні товариства у розмірі від тисячі до п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. За ті самі дії, вчинені повторно протягом року, у розмірі від п`яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Оскільки розпорядженням НКЦПФР від 21.10.2020 №159-ДП-Е про усунення порушень законодавства на ринках капіталу вперше встановлено невиконання ПрАТ «СК «Укргазпромполіс» розпорядження Комісії від 08.07.2020 №47-ДП-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери та відповідно до пункту 8 статті 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» застосовано до товариства санкцію у вигляді штрафу в розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000,00 грн., то згідно з оскаржуваною постановою від 18.05.2021 №153-ДП-Е до позивача на підставі цієї ж правової норми за повторне невиконання розпорядження Комісії від 08.07.2020 №47-ДП-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери обґрунтовано застосовано санкцію у розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000,00 грн.

Відхиляючи доводи позивача про те, що Комісією при прийнятті цієї постанови не взято до уваги приписи Кодексу України про адміністративні правопорушення, відповідно до яких посадова особа при розгляді справи про адміністративне правопорушення зобов`язана встановити наявність пом`якшувальних обставини, суд виходить з того, що порядок та строки розгляду Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку справ про порушення громадянами, посадовими особами та юридичними особами вимог законодавства про захист прав споживачів фінансових послуг, на ринку цінних паперів, у системі накопичувального пенсійного забезпечення та порядку оприлюднення фінансової звітності разом з аудиторським звітом (далі - законодавства на ринках капіталу) визначений Правилами розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринках капіталу та застосування санкцій або інших заходів впливу, затвердженими рішенням НКЦПФР від 28.07.2020 №405 (далі також - Правила №405). У позовній заяві позивач не вказав порушення відповідачем вищевказаних Правил при прийнятті НКЦПФР оскаржуваної постанови. У свою чергу згадані Правила не передбачають обов`язку уповноважених осіб, які розглядають справи про правопорушення з`ясовувати наявність пом`якшувальних обставин під час розгляду справи про порушення вимог законодавства на ринках капіталу.

Разом з тим суд уважає за доцільне зауважити, що застосовуючи до позивача відповідно до оскаржуваної постанови НКЦПФР санкцію у вигляді штрафу в розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000,00 грн., Комісія застосувала найменший розмір такого штрафу, який згідно з пунктом 8 статті 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» може накладатися в розмірі від п`яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Частиною першою статті 77 Кодексу адміністративного судочинства України встановлюється обов`язок кожної сторони довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 78 цього Кодексу.

При цьому, згідно з частиною другою зазначеної правової норми в адміністративних справах про протиправність рішень, дій чи бездіяльності суб`єкта владних повноважень обов`язок щодо доказування правомірності свого рішення, дії чи бездіяльності покладається на відповідача.

На переконання суду відповідач як суб`єкт владних повноважень належним чином довів правомірність оскаржуваної постанови, з якою не погоджується позивач, оскаржуючи її до суду, що зумовлює необхідність відмовити у задоволенні його позову про визнання цієї постанови протиправною та її скасування.

У зв`язку з відмовою у задоволенні позову судові витрати, понесені позивачем у зв`язку із зверненням до суду з даним позовом, відповідно до статті 139 Кодексу адміністративного судочинства України відшкодуванню не підлягають.

Керуючись статтями 2, 77, 139, 241-246, 251 Кодексу адміністративного судочинства України, суд -

В И Р І Ш И В:

У задоволенні адміністративного позову Приватного акціонерного товариства «Страхова компанія «Укргазпромполіс» до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку відмовити.

Рішення набирає законної сили відповідно до статті 255 Кодексу адміністративного судочинства України.

Рішення може бути оскаржено до Шостого апеляційного адміністративного суду в порядку та у строки, встановлені статтями 295- 297 Кодексу адміністративного судочинства України.

Суддя Т.І. Шейко