Справа № 640/8363/21
Суддя: Лічевецький Ігор Олександрович
Дата ухвалення: 2022-02-10 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

ШОСТИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
Справа № 640/8363/21 Суддя (судді) першої інстанції: Шейко Т.І.
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2022 року м. Київ

Шостий апеляційний адміністративний суд в складі: головуючого - судді Лічевецького І.О., суддів - Мельничука В.П., Оксененка О.М., при секретарі - Рейтаровській О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні за апеляційною скаргою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку на рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 30 вересня 2021 року адміністративну справу за позовом товариства з обмеженою відповідальністю «Об`єднана реєстраційна компанія» до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправними та скасування рішень,

ВСТАНОВИВ

Товариство з обмеженою відповідальністю «Об`єднана реєстраційна компанія» (надалі за текстом - «ТОВ «ОРК») звернулось до суду з позовом у якому просило:

- визнати протиправними дії Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, пов`язані із розглядом та вирішенням справи про правопорушення на ринках капіталу відносно ТОВ «ОРК»;

- визнати протиправним та скасувати розпорядження Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про усунення порушень законодавства на ринках капіталу № 22-ДП-ДУ від 05 березня 2021 р.;

- визнати протиправною та скасувати постанову Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 63-ДП-ДУ від 05 березня 2021 р.

На обгрунтування своїх вимог позивач стверджував, що відмовляючи у вчиненні безумовної операції по списанню цінних паперів на підставі свідоцтва про право на спадщину, законність видачі якого викликає обгрунтовані сумніви, він діяв у відповідності до норм чинного законодавства.

Рішенням Окружного адміністративного суду міста Києва від 30 вересня 2021 року адміністративний позов задоволено частково. Визнано протиправними та скасовано розпорядження про усунення порушень законодавства на ринках капіталу №22-ДП-ДУ від 05 березня 2021 р. та постанову № 63-ДП-ДУ від 05 березня 2021 р. В іншій частині позову відмовлено.

В апеляційній скарзі Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку, посилаючись на порушення судом першої інстанції норм матеріального та процесуального права, що призвело до неправильного вирішення справи, просить скасувати вказане судове рішення та прийняти постанову про відмову у задоволенні позову.

Зокрема, скаржник зазначає про те, що ТОВ «ОРК» були надані усі документи, що вимагаються для проведення безумовної операції, однак останній неправомірно відмовив у її проведенні.

У відзиві на апеляційну скаргу позивач, наполягаючи на законності та обгрунтованості судового рішення, звертаю увагу на те, що надане йому Свідоцтво про право на спадщину за законом не містило усіх необхідних реквізитів для виконання безумовної операції.

Перевіривши матеріали справи, правильність застосування судом попередньої інстанції норм матеріального і процесуального права, правової оцінки обставин у справі, обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів приходить до наступного.

Судом першої інстанції встановлено, що на підставі ліцензії серії АЕ №294645 ТОВ «ОРК» провадить депозитарну діяльність на фондовому ринку.

04 лютого 2021 р. ОСОБА_1 звернувся до ТОВ «ОРК» із запитом у якому просив здійснити безумовну операцію щодо 70 176 простих іменних акцій акціонерного товариства «Південний гірничо-збагачувальний комбінат», які отримав у спадщину ОСОБА_2 на підставі Свідоцтва про право на спадщину за законом № 2495 від 25.12.2020 р. від померлого ОСОБА_3 , які належали йому на підставі виписки про стан рахунку в цінних паперах № НОМЕР_1 , виданої ТОВ «ПРБ» 26.12.2019 р.

До цього запиту було додано:

- копію свідоцтва про право на спадщину за законом №2495 від 25 грудня 2020 р., посвідчену приватним нотаріусом Київського нотаріального округу Рогачем В.В. 03 лютого 2021 року за реєстровим №134;

- копію паспорта ОСОБА_2 , посвідчену приватним нотаріусом Київського нотаріального округу Рогачем В.В. 03 лютого 2021 року за реєстровим №135;

- копію картки фізичної особи - платника податків, виданої ДПІ у Оболонському районі м. Києва на ім`я ОСОБА_2 ;

- довідку № 0402/1 від 04 лютого 2021 р., видану ОСОБА_2 депозитарною установою ТОВ «Навігатор-Інвест» про відкриття рахунку в цінних паперах;

- копію виписки про стан рахунку в цінних паперах ОСОБА_3 на 26.12.2019 р.;

- копію довіреності від 03 лютого 2021 р. виданої ОСОБА_2 ОСОБА_1 на право представництва його інтересів відносно акцій акціонерного товариства «Південний гірничо-збагачувальний комбінат», посвідченої приватним нотаріусом Київського нотаріального округу Рогачем В.В. 03 лютого 2021 року за реєстровим №132;

- копію паспорта ОСОБА_1 ;

- копію картки платника податків ОСОБА_1 .

Листом № 36 від 05.02.2021 р. ТОВ «ОРК» повідомила заявника про те, що у поданому для виконання безумовної операції Свідоцтві про право на спадщину недостатньо інформації про спадкодавця (вказується лише прізвище, ім`я, по-батькові та рік народження).

Зазначаючи, що цих даних недостатньо для того щоб визначити спадкодавця, як особу дані про яку містяться в системі депозитарного обліку, та посилаючись на пункт 7 глави 2 розділу V Положення про провадження депозитарної діяльності, позивач просив ОСОБА_1 надати: копію свідоцтва про народження ОСОБА_3 ; копію свідоцтва про смерть ОСОБА_3 ; довідку, видану уповноваженим державним органом щодо паспортних даних ОСОБА_3

08 лютого 2021 р. ОСОБА_1 звернувся до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку зі скаргою у якій просив провести перевірку діяльності депозитарної установи ТОВ «ОРК», порушити справу за вчинене товариством правопорушення на ринках капіталу, застосувати санкцію та винести розпорядження про усунення порушень законодавства.

Скарга вмотивована тим, що директор ТОВ «ОРК» безпідставно, незаконно, зловживаючи своїм службовим становищем відмовила у проведенні безумовної операції.

Постановою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16.02.2021 р. за вказаною скаргою порушено справу про правопорушення на ринках капіталу.

Постановою про накладення санкції за правопорушення на ринках капіталу № 63-ДП-ДУ від 05.03.2021 р. у відношенні позивача застосовано санкцію у вигляді штрафу у розмірі 5 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 грн.

За змістом цієї постанови правопорушення полягає у тому, що при відмові у виконанні безумовної операції щодо спадкування цінних паперів АТ «Південний гірничо-збагачувальний комбінат» на підставі Свідоцтва про право на спадщину за законом ТОВ «ОРК» не зазначило, які саме реквізити не містяться у поданих документах, а запропонувало надати інформацію у вигляді додаткових документів.

Також, 05.03.2021 р. Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку винесено розпорядження про усунення порушень законодавства на ринках капіталу № 22-ДП-ДУ, яким ТОВ «ОРК» зобов`язано у термін до 18.03.2021 р. усунути порушення законодавства шляхом проведення безумовної депозитарної операції щодо спадкування цінних паперів АТ «Південний гірничо-збагачувальний комбінат» на підставі Свідоцтва про право на спадщину за законом та до 18.03.2021 р. письмово проінформувати з наданням підтверджуючих документів уповноважену особу Комісії та департамент фінансового моніторингу та проведення інспекцій про виконання цього розпорядження.

Правові засади функціонування депозитарної системи України, встановлює порядок реєстрації та підтвердження прав на емісійні цінні папери та прав за ними у системі депозитарного обліку цінних паперів, а також порядок проведення розрахунків за правочинами щодо емісійних цінних паперів визначено Законом України «Про депозитарну систему України» від 06 липня 2012 р. № 5178-VI.

Частиною 1 статті 4 цього Закону визначено, що система депозитарного обліку цінних паперів (далі - система депозитарного обліку) - це сукупність інформації, записів про емісійні цінні папери (вид із зазначенням типу, номінальна вартість і кількість, реєстр кодів цінних паперів (міжнародних ідентифікаційних номерів цінних паперів), обмеження обігу тощо) на рахунках у цінних паперах власників таких рахунків; інформації про емітентів; про власників цінних паперів, які мають права за цінними паперами та права на цінні папери; про обмеження прав на цінні папери та прав за цінними паперами; про осіб, уповноважених власниками цінних паперів (управителів, заставодержателів, інших осіб, наділених відповідними правами щодо цінних паперів); про номінальних утримувачів; інші дані, що дають змогу ідентифікувати емісійні цінні папери і зазначених осіб; інша передбачена законодавством інформація.

За змістом статті 6 Закону України «Про депозитарну систему України» депозитарний облік цінних паперів - це облік цінних паперів, прав на цінні папери та їх обмежень на рахунках у цінних паперах (далі - депозитарний облік). Депозитарний облік у системі депозитарного обліку цінних паперів ведеться у кількісному виразі. При цьому облік прав на цінні папери конкретного власника ведеться виключно депозитарними установами (крім обліку прав на цінні папери, які обліковуються на рахунку номінального утримувача), Національним банком України у визначених цим Законом випадках і депозитаріями-кореспондентами, номінальними утримувачами чи їх клієнтами, а облік цінних паперів і прав за цінними паперами - виключно Центральним депозитарієм або Національним банком України. Внесення змін до системи депозитарного обліку стосовно цінних паперів конкретного власника (крім встановлених Комісією випадків стосовно цінних паперів, права на які обліковуються на рахунку номінального утримувача) здійснюється виключно депозитарними установами (у визначених законодавством випадках - Національним банком України або депозитаріями-кореспондентами), в установленому Комісією порядку на підставі, зокрема, документів, визначених Комісією, у разі спадкування, правонаступництва чи в інших установлених Комісією випадках. Депозитарна установа зобов`язана не пізніше робочого дня, наступного за днем прийняття від депонента розпорядження та інших документів, у випадках, установлених законодавством, прийняти розпорядження до виконання або надати вмотивовану відповідь про відмову у прийнятті. Якщо депозитарна установа у визначений у цій частині строк не надала депоненту вмотивованої відповіді про відмову у прийнятті розпорядження до виконання, таке розпорядження вважається прийнятим до виконання. У разі прийняття розпорядження до виконання депозитарна установа зобов`язана внести зміни до системи депозитарного обліку відповідно до вимог розпорядження.

Положення про провадження депозитарної діяльності затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 735 від 23.04.2013 р. та зареєстровано в Міністерстві юстиції України 27 червня 2013 р. за № 1084/23616 (надалі за текстом - «Положення»).

Відповідно до підпункту 4 пункту 1 Глави 2 Розділу V Положення обслуговування операцій щодо цінних паперів, у тому числі обслуговування обігу цінних паперів, проведення розрахунків у цінних паперах за правочинами щодо цінних паперів, здійснюється Центральним депозитарієм, депозитарними установами шляхом проведення на рахунках у цінних паперах облікових операцій внаслідок виконання безумовної операції щодо цінних паперів відповідно до вимог законодавства (у разі спадкування та правонаступництва - за рахунками в цінних паперах спадкодавця/юридичної особи, що припинилася, судового рішення або рішення уповноваженого законом державного органу чи його посадової особи тощо) - на підставі відповідних оригіналів документів або їх копій, які підтверджують наявність підстав для проведення депозитарних операцій (тут та надалі норми у редакції, що була чинною на момент виникнення спірних правовідносин).

Згідно абзацу 3 пункту 7 Глави 2 Розділу V Положення безумовні операції щодо цінних паперів/прав на цінні папери здійснюються на підставі наданих депозитарній установі та/або Центральному депозитарію оригіналів або копій свідоцтва про право на спадщину та договору (правочину) про поділ спадкового майна (за наявності).

Абзацом 11 пункту 7 Глави 2 Розділу V Положення передбачено, що якщо зазначені вище документи не містять усіх необхідних реквізитів для виконання безумовної операції та/або їх оформлення не відповідає вимогам законодавства, Центральний депозитарій та/або депозитарна установа мають право вимагати надання необхідної інформації.

Відповідно до пункту 10 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» від 30 жовтня 1996 р. № 448/96-ВР Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати емітентам, суб`єктам системи накопичувального пенсійного забезпечення (крім вкладників та учасників), особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов`язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства; та фондовий ринок, а також законодавства про захист прав споживачів фінансових послуг

Пунктом 9 частини 1 статті 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» установлено, що Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за порушення Центральним депозитарієм цінних паперів або депозитарною установою порядку провадження депозитарної діяльності, що призвело до втрати інформації, що міститься у системі депозитарного обліку цінних паперів, а також ухилення від внесення змін або внесення завідомо недостовірних змін до системи депозитарного обліку - у розмірі від п`яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Із матеріалів справи вбачається, що станом на день повідомлення ОСОБА_1 про відсутність у поданих документах усіх реквізитів для виконання безумовної операції (05.02.2021 р.) у ТОВ «ОРК» була наявна Довідка АТ «Південний гірничо-збагачувальний комбінат» за змістом якої в товаристві дійсно працював ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Оскільки у поданій ОСОБА_1 копії Свідоцтва про право на спадщину за законом зазначено, що спадкодавцем є ОСОБА_3 1931 року народження, у позивача були усі підстави вимагати надання необхідної додаткової інформації.

Суд першої інстанції також вірно взяв до уваги, що у подальшому приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу Рогач В.В. направив ТОВ «ОРК» листа № 23/02-14 від 01.03.2021 р. у якому зазначав, що у відомості у Свідоцтві про право на спадщину за законом були ним зазначені зі слів спадкоємця, у зв`язку з чим просив вважати це Свідоцтво помилковим або недійсним.

Згідно листу Святошинського районного у місті Києві відділу державної реєстрації актів цивільного стану Центрального міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Київ) № 498/21.10-09 від 10 березня 2021 р. за відомостями Державного реєстру актів цивільного стану громадян щодо наявності актового запису про смерть ОСОБА_3 , 1931 р.н. та ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , інформації не виявлено.

За змістом листа Броварського міськрайонного відділу державної реєстрації актів цивільного стану Центрального міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Київ) № 395/21.6-34а від 12 березня 2021 р. в архіві відділу не виявлено актового запису про смерть ОСОБА_3 , 1931 р.н. та ІНФОРМАЦІЯ_1 . Свідоцтво про смерть НОМЕР_2 видавалось виконавчим комітетом Мокрецької сільської ради Броварського району Київської області 09 серпня 2001 року на іншу особу, а не на ОСОБА_3 .

За таких обставин, слід погодитись з висновком суду попередньої інстанції про протиправність спірного розпорядження та постанови.

Доводи апеляційної скарги висновків суду попередньої інстанції не спростовують і не дають підстав для висновку, що окружним адміністративним судом при розгляді справи неправильно застосовано норми матеріального права, які регулюють спірні правовідносини чи порушено норми процесуального закону.

За правилами статті 316 КАС України суд апеляційної інстанції залишає апеляційну скаргу без задоволення, а рішення або ухвалу суду - без змін, якщо визнає, що суд першої інстанції правильно встановив обставини справи та ухвалив судове рішення з додержанням норм матеріального і процесуального права.

Керуючись статтями 315, 316, 321, 322, 325 Кодексу адміністративного судочинства України, суд,

ПОСТАНОВИВ

Апеляційну скаргу Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку залишити без задоволення, а рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 30 вересня 2021 року - без змін.

Постанова суду набирає законної сили з дати її прийняття.

Касаційна скарга на постанову суду може бути подана безпосередньо до Верховного Суду протягом тридцяти днів з дня складення повного судового рішення.

Постанова складена в повному обсязі 21 лютого 2022 р.

Головуючий суддя І.О.Лічевецький

суддя В.П.Мельничук

суддя О.М.Оксененко