Справа № 640/20134/19
Суддя: Літвінова А.В.
Дата ухвалення: 2021-01-25 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

У Х В А Л А

про застосування заходів процесуального примусу

25 січня 2021 року м. Київ № 640/20134/19

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі судді Літвінової А.В., при секретарі судового засідання Невмержицькій О.В., здійснюючи підготовче провадження в порядку загального позовного провадження в адміністративній справі

за позовом Головного управління Державної податкової служби у м.Києві

до Товариства з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ",

Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк"

про стягнення суми заборгованості по непогашеному простому податковому

векселю в розмірі 14 505 534,16 грн.,

за участю:

представників позивача - Аліфанова Т.В., Старовойт І.М.,

представника відповідача (ТОВ "МАЕРЕТТІ")- Дмитренка О.В.,

представника відповідача (АТ КБ «Приватбанк») - Лопатнікової А.В.

ВСТАНОВИВ:

Головне управління Державної податкової служби у м. Києві (далі-позивач) звернулось до Окружного адміністративного суду міста Києва з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" (далі-відповідач 1), Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" (далі-відповідач 2), в якому просить стягнути солідарно з Акціонерного товариства комерційного банку «Приват Банк», з Товариства з обмеженою відповідальністю «Торгова фірма Арон» заборгованість за податковим векселем від 12.06.2019 серія АА №156267 на загальну суму 14 505 534,16 грн. на користь Державного бюджету України.

Ухвалою Окружного адміністративного суду міста Києва від 15.01.2020 відкрито загальне позовне провадження у справі №640/20134/19 та призначено підготовче засідання по справі.

Ухвалою Окружного адміністративного суду міста Києва від 05.10.2020 витребувано від Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" (01010, м. Київ, вул. Левандовського, 3-В, ): оригінал векселю серії АА №1562267 від 12.06.2019; доказ пред`явлення Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" до Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" заяви про бажання авалювати вексель серії АА №1562267 від 12.06.2019; оригінал Генеральної угоди про авалювання векселів №12-06-19 від 12.06.2019, укладений між Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" та Акціонерним товариством Комерційний банк "Приватбанк"; реєстр пред`явленого Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" до Акціонерного товариства Комерційний банк «Приватбанк» векселя серії АА №1562267 від 12.06.2019; розписку про одержання Акціонерним товариством Комерційний банк "Приватбанк" векселя серії АА №1562267 від 12.06.2019 від Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон"; докази сплати Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" комісії за зобов`язання за авалем Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" векселя серії АА №1562267 від 12.06.2019; договір банківського обслуговування, на підставі якого Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" відкрито в Акціонерному товаристві Комерційний банк «Приватбанк» поточний рахунок № НОМЕР_1 та встановлено строк для надання доказів у справі - до 05.11.2020. Також зазначеною ухвалою явку представника Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" визнано обов`язковою.

Перевіряючи виконання відповідачем вимог ухвали Окружного адміністративного суду міста Києва від 05.10.2020 в адміністративній справі №640/20134/19 про витребування доказів, судом встановлено, що вказану ухвалу направлено на адресу представника Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" (08203, Київська область, м. Ірпінь, вул. Варшавська, 104/3), проте на адресу суду повернувся конверт з відміткою пошти «за закінченням терміну зберігання».

В позовній заяві зазначено адресу Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон": 01010, м. Київ, вул. Левандовського, 3-В, .

Разом із тим, станом на 23.11.2020, згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Товариство з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" зареєстровано за адресою: 79060, Львівська обл., місто Львів, вул. Наукова, будинок 7 Б, офіс 5.

Ухвалою Окружного адміністративного суду міста Києва від 23.11.2020 встановлено Товариству з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" () строк для виконання ухвали Окружного адміністративного суду міста Києва від 05.10.2020 в адміністративній справі №640/20134/19 до 25.12.2020. Постановлено ухвалу Окружного адміністративного суду міста Києва від 05.10.2020 в адміністративній справі №640/20134/19 разом із цією ухвалою направити за адресою реєстрації Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон": 79060, Львівська обл., місто Львів, вул. Наукова, будинок 7 Б, офіс 5. Відкладено підготовче засідання в адміністративній справі №640/20134/20 до 25.01.2021 о 11:00. Явку представника Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" визнано обов`язковою.

Також, вказаною ухвалою попереджено Товариство з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" про наслідки невиконання процесуальних обов`язків, ухилення від вчинення дій, покладених на учасника судового процесу, можливість застосування заходів процесуального примусу відповідно до статті 145 Кодексу адміністративного судочинства України.

В підготовчому судовому засіданні 25.01.2021 судом протокольною ухвалою змінено найменування товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" () на товариство з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ" ().

Представником позивача заявлено клопотання про застосування до товариства з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ" заходів процесуального примусу, зважаючи на невиконання вимог ухвали Окружного адміністративного суду міста Києва від 05.10.2020, вказавши, що витребуванні судом документи наявні в розпорядженні товариства з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ", проте з невідомих причин не надані суду.

Представник Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" підтримав заявлене клопотання про застосування до товариства з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ" заходів процесуального примусу.

Представник товариства з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ" заперечував щодо заявленого клопотання, вказавши, що не має можливості надати до Окружного адміністративного суду міста Києва запитувані судом документів, оскільки останні відсутні у розпорядженні останнього.

Відповідно до частин шостої, сьомої та восьмої статті 80 Кодексу адміністративного судочинства України будь-яка особа, у якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду.

Особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали.

У випадку неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, а також за неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу, визначені цим Кодексом.

Згідно з статтею 144 Кодексу адміністративного судочинства України заходами процесуального примусу є процесуальні дії, що вчиняються судом у визначених цим Кодексом випадках з метою спонукання відповідних осіб до виконання встановлених в суді правил, добросовісного виконання процесуальних обов`язків, припинення зловживання правами та запобігання створенню протиправних перешкод у здійсненні судочинства.

Заходи процесуального примусу застосовуються судом, як правило, негайно після вчинення порушення.

Про застосування заходів процесуального примусу суд постановляє ухвалу.

Пунктом 5 частиною першою статті 145 Кодексу адміністративного судочинства України встановлено, що заходами процесуального примусу є, крім інших, штраф.

Частиною третьою статті 145 Кодексу адміністративного судочинства України передбачено, що застосування до особи заходів процесуального примусу не звільняє її від виконання обов`язків, встановлених цим Кодексом.

Відповідно до пунктів 1-3 частини першої статті 149 Кодексу адміністративного судочинства України суд може постановити ухвалу про стягнення в дохід Державного бюджету України з відповідної особи штрафу у сумі від 0,3 до трьох розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб у випадках:

1) невиконання процесуальних обов`язків, зокрема ухилення від вчинення дій, покладених судом на учасника судового процесу;

2) зловживання процесуальними правами, вчинення дій або допущення бездіяльності з метою перешкоджання судочинству;

3) неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин суб`єктом владних повноважень;

Частиною п`ятою статті 149 Кодексу адміністративного судочинства України встановлено, що ухвала про стягнення штрафу є виконавчим документом та має відповідати вимогам до виконавчого документа, встановленим законом. Стягувачем за таким виконавчим документом є Державна судова адміністрація України.

В наданих Товариством з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ» поясненнях від 18.12.2020 зазначено, що в ході здійснення господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон", виникла необхідність у залученні інвестора, який би міг вкласти грошові кошти, що мало на меті збільшити за рахунок такого вкладення обігові кошти товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон".

Вказано, що на початку червня 2019 року до товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" звернувся громадянин Чехії ОСОБА_1 , який запропонував свої послуги у залученні інвестора. При цьому він пояснив, що має широке коло спілкування серед багатих людей, які мають можливість надавати за певну плату обігові кошти, запропонував кілька варіантів, одним із яких будо залучення інвестора, який своїми грошовими коштами виступить гарантом перед банківською установою та в якій ТОВ "Торгова фірма Арон" зможе авалювати вексель на необхідну суму. При цьому ОСОБА_1 зазначив, що якщо товариство надасть йому необхідні повноваження він зможе самостійно підготувати необхідні документи та подати їх в банк. Оскільки, ТОВ "Торгова фірма Арон" такі умови влаштували, вони погодились на співпрацю з ОСОБА_1 . Останньому було надано відповідне доручення від імені ТОВ "Торгова фірма Арон". Пізніше, ОСОБА_1 передав директору ТОВ "Торгова фірма Арон" ОСОБА_3 простий вексель, афілійований AT КБ "Приватбанк" на суму 14 505 534 (чотирнадцять мільйонів п`ятсот п`ять тисяч п`ятсот тридцять чотири) гривні 16 коп. Всі інші документи (договори з банком і т.п.) ОСОБА_1 не передав, зазначивши, що зробить це після розрахунку з ним. Протягом червня 2019 року директор ТОВ "Торгова фірма Арон" ще декілька разів зустрічався з ОСОБА_1 в м. Бровари, але останній жодних документів так і не надав.

Таким чином, представник відповідача 1 вказує, що запитувані судом документи відсутні у Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон".

Зазначено, що Броварським відділом поліції Головного управління Національної поліції у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0002944 від 18.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною першою статті 358 Кримінального кодексу України.

В підготовчому судовому засіданні 25.01.2021, представник товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" зазначає, що оригінал простого векселю серії АА №1562267 на суму 14 505 534,16 грн. передавався до Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві та перебуває наразі у його володінні.

У зв`язку з викладеним, товариство з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" не має можливості надати до Окружного адміністративного суду міста Києва запитувані судом документів.

Суд зазначає, що представником товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" не надано суду жодних доказів в підтвердження зазначеного ним в поясненнях, на виконання вимог ухвали Окружного адміністративного суду міста Києва від 05.10.2020.

Також, суд звертає увагу, що представником товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" в поясненнях лише вказано щодо неможливості надання оригіналу простого векселю серії АА №1562267 на суму 14 505 534,16 грн., проте щодо надання інших витребуваних документів, зокрема, доказу пред`явлення Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" до Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" заяви про бажання авалювати вексель серії АА №1562267 від 12.06.2019; оригіналу Генеральної угоди про авалювання векселів №12-06-19 від 12.06.2019, укладений між Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" та Акціонерним товариством Комерційний банк "Приватбанк"; реєстру пред`явленого Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" до Акціонерного товариства Комерційний банк «Приватбанк» векселя серії АА №1562267 від 12.06.2019; розписки про одержання Акціонерним товариством Комерційний банк "Приватбанк" векселя серії АА №1562267 від 12.06.2019 від Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон"; доказів сплати Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" комісії за зобов`язання за авалем Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" векселя серії АА №1562267 від 12.06.2019; договору банківського обслуговування, на підставі якого Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" відкрито в Акціонерному товаристві Комерційний банк «Приватбанк» поточний рахунок № НОМЕР_1 , представником товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" ніякої інформації не надано.

Крім того, з матеріалів справи вбачається, що товариство з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" 28.10.2019 зверталося до Окружного адміністративного суду міста Києва з позовною заявою до Головного управління Державної податкової служби у м. Києві про визнання протиправною бездіяльності Головного управління Державної податкової служби у м. Києві щодо непогашення простого векселя серії АА 1562267 від 12.06.2019 на суму 14505534,16 грн.

До вказаної позовної заяви, товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" було додано, зокрема, копію векселя АА 1562267 від 12.06.2019, яка завірена печаткою товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон".

Тобто, на момент звернення товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" до Окружного адміністративного суду міста Києва з позовною заявою до Головного управління Державної податкової служби у м. Києві про визнання протиправною бездіяльності Головного управління Державної податкової служби у м. Києві щодо непогашення простого векселя серії АА 1562267 від 12.06.2019 на суму 14505534,16 грн., останній мав в своєму розпорядженні оригінал простого векселя серії АА 1562267 від 12.06.2019.

Разом з тим, в адміністративній справі представником товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" не надано документів на вимогу суду та не повідомлено причини неподання документів, які витребовувались ухвалою суду, зокрема, доказу пред`явлення Товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон" до Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" заяви про бажання авалювати вексель серії АА №1562267 від 12.06.2019.

Крім того, суд зазначає, що Акціонерне товариство Комерційний банк "Приватбанк" заперечує будь-які відносини з товариством з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон". Також вказано, що відсутні будь-які документи щодо авалювання векселя серії АА №1562267 від 12.06.2019.

Зазначені документи мають бути у розпорядженні товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова фірма Арон", враховуючи спірні правовідносини.

Враховуючи неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин в порядку та у строки, встановлених судом, тим самим перешкоджаючи своєчасному проведенню, всебічному, повному та об`єктивному розгляду справи розумний строк, беручи до уваги встановлене судом неналежне виконання ухвали від 05.10.2020, суд дійшов висновку щодо застосування до товариства з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ" заходу процесуального примусу шляхом стягнення в дохід Державного бюджету України суми штрафу у розмірі двух розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

З урахуванням встановленого Законом України "Про Державний бюджет України на 2021 рік" розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб станом на 01.01.2020, якій дорівнює 2270,00 грн., розмір штрафу складає 4540,00 грн.

Керуючись статтями 145, 149, 243, 248, 256 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

У Х В А Л И В:

1. Застосувати до Товариства з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ" (79060, Львівська область, місто Львів, вул. Наукова, будинок 7Б офіс 5, ) захід процесуального примусу шляхом накладення штрафу в порядку статті 145 та частини першої статті 149 Кодексу адміністративного судочинства України.

2. Стягнути в дохід Державного бюджету України з Товариства з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ" (79060, Львівська область, місто Львів, вул. Наукова, будинок 7Б офіс 5, ) штраф у сумі 4540 (чотири тисячі п`ятсот сорок гривень) 00 копійок на рахунок Державної судової адміністрації України (01601, м. Київ, вул. Липська, 18/5, ).

3. Дана ухвала може бути пред`явлена до виконання у порядку та спосіб, встановлений Законом України «Про виконавче провадження», у строк до 26 квітня 2021 року.

Стягувачем у виконавчому провадженні, відкритому на підставі даної ухвали, є:

- Державна судова адміністрація України (01601, м. Київ, вул. Липська, 18/5, ).

Боржником у виконавчому провадженні, відкритому на підставі даної ухвали, є:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "МАЕРЕТТІ" (79060, Львівська область, місто Львів, вул. Наукова, будинок 7Б офіс 5, ).

Ухвала набуває законної сили в порядку статті 256 Кодексу адміністративного судочинства України. Відповідно до частини четвертої статті 149 Кодексу адміністративного судочинства України, ухвалу про стягнення штрафу може бути оскаржено в апеляційному порядку до суду вищої інстанції. Оскарження такої ухвали не перешкоджає розгляду справи.

Суддя Літвінова А.В.