Справа № 640/20772/19
Суддя: Пащенко К.С.
Дата ухвалення: 2020-08-06 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

У Х В А Л А

06 серпня 2020 року м. Київ № 640/20772/19

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі судді Пащенка К.С., за участю секретаря судового засідання Легейди Я.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні адміністративну справу за позовом

Товариства з обмеженою відповідальністю "НВФ "ТМСОФТ"

до Головного управління ДПС у м. Києві

про визнання протиправною та скасування вимоги,

ВСТАНОВИВ:

Товариство з обмеженою відповідальністю "НВФ "ТМСОФТ" (адреса: 01011, м. Київ, вул. Печерський узвіз, буд. 15, ідентифікаційний код 25411856) звернулося до Окружного адміністративного суду міста Києва з позовом до Головного управління ДПС у м. Києві (адреса: 04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19, ідентифікаційний код 43141267), в якому просить суд:

визнати протиправним та скасувати повністю вимогу Головного управління ДПС у м. Києві про сплату боргу (недоїмки) від 03.09.2019 № Ю3, рішення Головного управління ДПС у м. Києві від 03.09.2019 № про застосування штрафних санкцій за донарахування відповідним органом доходів і з борів або платником своєчасно не нарахованого єдиного внеску.

В якості підстав позову позивач зазначає, що відповідачем прийнято протиправні рішення, що є незаконними та необґрунтованими, оскільки порушують права та інтереси позивача з огляду на обставини, зазначені у позовній заяві.

Ухвалою Окружного адміністративного суду міста Києва від 06.11.2019 прийнято справу до провадження, постановлено розглядати справу за правилами загального позовного провадження у підготовчому судовому засіданні на 12.12.2019

12.12.2019 та 04.02.2019 судом оголошувались перерви, справу призначено до розгляду на 19.02.2020.

Ухвалою Окружного адміністративного суду міста Києва від 19.02.2020 закрито підготовче провадження, призначено справу до розгляду у судовому засіданні по суті.

27.07.2020 до канцелярії Окружного адміністративного суду міста Києва надійшло клопотання представника Головного управління ДПС у м. Києві Гаврилюк Н. б/н б/д про витребування доказів, що стосуються встановлення обставин укладення Товариством з обмеженою відповідальністю "НВФ "ТМСОФТ" з фізичними особами-підприємцями договорів з розробки, впровадження, супроводження та постачання програмного забезпечення, робіт по обслуговуванню офісної техніки , локальної мережі, серверів.

Відповідно до ч. 3 ст. 77 Кодексу адміністративного судочинства України (далі - КАС України) докази суду надають учасники справи. Суд може пропонувати сторонам надати докази та збирати докази з власної ініціативи.

Згідно з ч.ч. 7, 8 ст. 80 КАС України, особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали. У випадку неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, а також за неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу, визначені цим Кодексом.

Приймаючи до уваги предмет спору та обставини справи, суд вважає за доцільне витребувати докази від:

- АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (ідентифікаційний код 14360570):

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_22 ОСОБА_1 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_4 ФОП ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_5 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_6 ФОП ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_7 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_23 ФОП ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_8 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_9 ФОП ОСОБА_6 (ідентифікаційний номер НОМЕР_10 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_11 ФОП ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_12 );

- АТ «Райффайзен Банк Аваль» (ідентифікаційний код 14305909):

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_24 ФОП ОСОБА_8 (ідентифікаційний номер НОМЕР_13 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_25 ФОП ОСОБА_9 (ідентифікаційний номер НОМЕР_14 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_21 ФОП ОСОБА_10 (ідентифікаційний номер НОМЕР_15 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_26 ФОП ОСОБА_11 (ідентифікаційний номер НОМЕР_16 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_27 ФОП ОСОБА_12 (ідентифікаційний номер НОМЕР_17 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_28 ФОП ОСОБА_13 (ідентифікаційний номер НОМЕР_18 );

- АТ «Дельта Банк» (ідентифікаційний код 34047020) інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_29 ФОП ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_19 );

- АТ «ПроКредит Банк» (ідентифікаційний код 21677333) інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_30 ФОП ОСОБА_14 (ідентифікаційний номер НОМЕР_20 ).

Статтею 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» передбачено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема, є відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України.

Пунктом 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» визначено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 241 КАС України, судовими рішеннями є: 1) ухвали; 2) рішення; 3) постанови.

Частиною 2 статті 14 КАС України визначено, що судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами та їх об`єднаннями на всій території України.

Керуючись ст.ст. 77, 241-243, 248 Кодексу адміністративного судочинства України, суд,

УХВАЛИВ:

1. Витребувати у АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (ідентифікаційний код 14360570):

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_22 ОСОБА_1 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_4 ФОП ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_5 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_6 ФОП ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_7 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_23 ФОП ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_8 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_9 ФОП ОСОБА_6 (ідентифікаційний номер НОМЕР_10 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_11 ФОП ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_12 ).

2. Витребувати у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (ідентифікаційний код 14305909):

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_24 ФОП ОСОБА_8 (ідентифікаційний номер НОМЕР_13 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_25 ФОП ОСОБА_9 (ідентифікаційний номер НОМЕР_14 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_21 ФОП ОСОБА_10 (ідентифікаційний номер НОМЕР_15 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_26 ФОП ОСОБА_11 (ідентифікаційний номер НОМЕР_16 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_27 ФОП ОСОБА_12 (ідентифікаційний номер НОМЕР_17 );

інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_28 ФОП ОСОБА_13 (ідентифікаційний номер НОМЕР_18 ).

3. Витребувати у АТ «Дельта Банк» (ідентифікаційний код 34047020) інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_29 ФОП ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_19 ).

4. Витребувати у АТ «ПроКредит Банк» (ідентифікаційний код 21677333) інформацію щодо відкриття/закриття р/р № НОМЕР_30 ФОП ОСОБА_14 (ідентифікаційний номер НОМЕР_20 ).

5. Зобов`язати АТ КБ «ПРИВАТБАНК», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «Дельта Банк», АТ «ПроКредит Банк» надати витребувані докази у десятиденний строк з дня отримання даної ухвали.

Ухвала набирає законної сили відповідно до статті 256 Кодексу адміністративного судочинства України та оскарженню не підлягає.

Суддя К.С. Пащенко