Справа № 826/4631/18
Суддя: Головань О.В.
Дата ухвалення: 2020-04-13 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

Вн. №27/180
Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 квітня 2020 року м. Київ № 826/4631/18

за позовомНаціональної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
до Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Перфекто капітал"
простягнення штрафних санкцій в розмірі 17000,00 грн.
Суддя О.В.Головань

Обставини справи:

Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг звернулася до Окружного адміністративного суду м. Києва з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Перфекто капітал" про стягнення з відповідача до Державного бюджету України штраф у сумі 17 000 грн.

Ухвалою суду від 23.03.2018 р. відкрито провадження у справі та призначено її до розгляду згідно ст. 263 КАС України.

24.04.2018 р. до суду подано відзив на позов.

Ознайомившись з матеріалами справи, суд, -

ВСТАНОВИВ:

За результатами розгляду справи про порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, провадження у якій розпочато актом про правопорушення, вчинені Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Перфекто капітал" на ринку фінансових послуг від 21.11.2017 року №2136/16-2/13 відповідно до інформації, що міститься у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що товариством не надано звітні дані за ІІІ квартал 2017 року, у зв`язку з чим на підставі ст.39, п.3 ч.1 ст.40, п.2 ч.1 ст.41, ч.1 ст.42 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", абз.1 п.1.5 розділу І, пп.3 п.2.1, п.2.4 розділу ІІ, п.3.2 розділу ІІІ, абз.2 п.4.21 розділу ІV Положення №2319 до Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Перфекто капітал" постановою про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг №1309/2136/16-2/13-П від 08.12.2017 року постановлено застосувати до Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Перфекто капітал" штрафну санкцію у розмірі 17 000, 00 грн.

У зв`язку з несплатою фінансової санкції добровільно, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг звернулася до Окружного адміністративного суду м. Києва з позовом про стягнення суми штрафу в примусовому порядку.

Відповідач - Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Перфекто капітал" - проти задоволення позовних вимог заперечив, посилаючись на оскарження вказаної постанови в судовому порядку.

Також відповідач зазначає, що позивачем пропущено тримісячний строк звернення з позовом, передбачений аб. 2 ч. 2 ст. 122 КАС України.

Ознайомившись з матеріалами справи, суд дійшов висновку про те, що позовні вимоги є обґрунтованими та підлягають до задоволення з таких підстав.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 122 КАС України позов може бути подано в межах строку звернення до адміністративного суду, встановленого цим Кодексом або іншими законами.

Для звернення до адміністративного суду суб`єкта владних повноважень встановлюється тримісячний строк, який, якщо не встановлено інше, обчислюється з дня виникнення підстав, що дають суб`єкту владних повноважень право на пред`явлення визначених законом вимог. Цим Кодексом та іншими законами можуть також встановлюватися інші строки для звернення до адміністративного суду суб`єкта владних повноважень.

В даному випадку постанова про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг №1309/2136/16-2/13-П ухвалена Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг 08.12.2017 року.

Згідно з п. 3 постанови про виконання або відмову від добровільного виконання постанови необхідно письмово повідомити Нацкомфінпослуг у термін до 09.01.2018 р. з одночасним наданням у разі сплати штрафу документів, що підтверджують його сплату.

Таким чином, раніше 09.01.2018 р. підстави для стягнення штрафу у судовому порядку у позивача не виникли.

Позов подано до суду 20.03.2018 р. згідно поштового штемпеля, тоді як тримісячний строк на звернення до суду, рахуючи від 10.01.2018 р., завершився 10.04.2018 р.

Таким чином, позов подано в межах передбаченого ст. 122 КАС України строку звернення до суду.

Щодо позовних вимог по суті суд зазначає наступне.

Відповідність постанови Нацкомфінпослуг про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг №1309/2136/16-2/13-П від 08.12.2017 року була предметом судового розгляду.

Рішенням Окружного адміністративного суду м. Києва від 13.11.2018 р. у справі №826/6557/18 в задоволенні позовних вимог відмовлено. Судове рішення набуло законної сили 14.12.2018 р.

Зокрема, під час розгляду вказаної справи суд дійшов наступних висновків.

Відповідно до п. 1 ст. 1 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" визначено, що фінансова установа - юридична особа, яка відповідно до закону надає одну чи декілька фінансових послуг, а також інші послуги (операції), пов`язані з наданням фінансових послуг, у випадках, прямо визначених законом, та внесена до відповідного реєстру в установленому законом порядку. До фінансових установ належать банки, кредитні спілки, ломбарди, лізингові компанії, довірчі товариства, страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення, інвестиційні фонди і компанії та інші юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг, а у випадках, прямо визначених законом, - інші послуги (операції), пов`язані з наданням фінансових послуг.

Згідно з п. 12 ч.1 ст. 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" від 12.07.01р. № 2664-III (у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; надалі - Закон № 2664-III) Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, у межах своєї компетенції надсилає фінансовим установам та саморегулівним організаціям обов`язкові до виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про фінансові послуги та вимагає надання необхідних документів.

Частиною 1 ст. 39 Закону №2664-III передбачено, що у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону.

Стаття 40 Закону №2664-III встановлює перелік заходів впливу, які може застосовувати Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

Одним із встановлених статтею 40 зазначеного Закону заходом впливу є накладання штрафу в розмірах, передбачених статтями 41 і 43 цього Закону.

Приписам наведеної норми кореспондують положення пункту 2.1 розділу ІІ Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 20.11.2012р. №2319, зареєстрованого в Мін`юсті 18.12.12р. за№2112/22424 (надалі Положення №2319), яким визначено, що Нацкомфінпослуг може застосовувати такі заходи впливу, як накладання штрафу в розмірах, передбачених статтею 41 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг".

Пунктом 2 частини 1 статті 41 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за: неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Згідно з п. 3 ч. 1 ст. 41 Закону №2664-III, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за ухилення від виконання або несвоєчасне виконання розпорядження, рішення національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, про усунення порушення щодо надання фінансових послуг - у розмірі від 100 до 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до п. 2.4 Положення №2319, у разі несплати штрафу особою в добровільному порядку у строк, передбачений постановою, він стягується Нацкомфінпослуг у судовому порядку.

З огляду на те, що позивачем (ТОВ "Фінансова компанія "Перфекто капітал") не було подано до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг звітність за ІІІ квартал 2017 року, що є порушенням ст. 14 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", пп. "а" п.2.2, пп. "б" п.2.4 розділу 2 та п.5.2 розділу 5 Порядку надання звітності фінансовими компаніями, дочірніми товариствами, а також юридичними особами - суб`єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 27.01.2004 року №27, абз. 12 п. 24 Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 07.12.2016 року №913, тому відповідачем правомірно накладено на товариство штрафні санкції.

Окремо щодо обрання Нацкомфінпослуг заходу впливу та визначення розміру штрафних санкцій суд зазначає, що вказане рішення приймається Нацкомфінпослуг як контролюючим органом на власний розсуд.

Щодо наданих пояснень, щодо того, що позивач не мав і немає можливості виконати вимоги щодо подання звітних даних, оскільки всі документи товариства на паперових та електронних носіях були вилучені у Товариства під час обшуків на підприємствах, на яких керівник позивача є директором, учасником або кінцевим бенефіціарним власником на підставі ухвал слідчих суддів Печерського районного суду м. Києва, то суд зазначає.

Судом встановлено та не заперечувалось сторонами, що оскаржуване рішення прийнято відповідачем на підставі тих доказів, які були досліджені під час розгляду справи про правопорушення.

Разом з тим, позивачем до матеріалів справи не надано документів, які б надавали підстави для сумніву об`єктивності визначення розміру штрафу. Також не надано доказів щодо поважності причин або неможливості надати спірну звітність у межах встановленого строку законодавством України, що б в свою чергу зумовлювало зменшення розміру штрафу або його скасування.

Враховуючи вищевикладене, суд приходить до висновку, що позовні вимоги позивача щодо визнання протиправною та скасування Постанови від 08.12.2017 № 1309/2136/16-2/13-П Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг є необґрунтованими та такими, що не підлягають задоволенню.

Суд враховує вказані висновки суду в порядку ч. 4 ст. 78 КАС України, відповідно, постанова Нацкомфінпослуг про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг №1309/2136/16-2/13-П від 08.12.2017 року є належною підставою для стягнення штрафу.

На підставі вищевикладеного, ст. 241-246, 255, 257-262, 295 КАС України, суд, -

ВИРІШИВ:

1. Позовні вимоги задовольнити.

2. Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Перфекто капітал" (04107, м. Київ, Шевченківський район, вул. Багговутівська, буд. 1, код 39780018) до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 "Надходження до загального фонду державного бюджету", код бюджетної класифікації за доходами 21081100 "Адміністративні штрафи та інші санкції", символ звітності 106) штраф у сумі 17 000 грн.

3. Рішення суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги всіма учасниками справи, якщо апеляційну скаргу не було подано.

4. Апеляційна скарга на рішення суду може бути подана до Шостого апеляційного адміністративного суду протягом тридцяти днів з дня складення повного судового рішення.

Суддя О.В. Головань

Повний текст рішення

виготовлено і підписано 13.04.2020 р.