Справа № 1.380.2019.005399
Суддя: Лунь Зоряна Іванівна
Дата ухвалення: 2019-12-11 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

ЛЬВІВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

справа №1.380.2019.005399

11 грудня 2019 року

зал судових засідань №10

Львівський окружний адміністративний суд у складі:

головуючого судді Лунь З.І.,

секретар судового засідання Ходань Н.С.,

розглянув у відкритому судовому засіданні адміністративну справу за позовом Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг до Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Козаков і Партнери» про стягнення коштів.

В С Т А Н О В И В:

Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг (місцезнаходження: 01001, м. Київ, вул. Грінченка, 3) звернулася до суду з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Козаков і Партнери» (місцезнаходження: 79008, м.Львів, вул.Театральна, 24), в якому просить суд стягнути з відповідача 5100,00 грн. в дохід Державного бюджету України (код бюджетної класифікації 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції»).

Обґрунтовуючи позовні вимоги, позивач зазначає, що відповідач має заборгованість перед Державним бюджетом України у зв`язку з несплатою у добровільному порядку штрафу за порушення Порядку надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, а тому просить їх стягнути в судовому порядку.

Відповідач правом на подання відзиву на позов не скористався. Матеріали справи містять інформацію про те, що він своєчасно та належним чином був повідомлений про відкриття провадження у даній справі.

На підставі ч.6 ст.162 Кодексу адміністративного судочинства України, у разі ненадання відповідачем відзиву у встановлений судом строк без поважних причин суд вирішує справу за наявними матеріалами.

Відповідно до ч. 1 ст. 205 Кодексу адміністративного судочинства України неявка у судове засідання будь-якого учасника справи, за умови що його належним чином повідомлено про дату, час і місце цього засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті, крім випадків, визначених цією статтею.

Суд встановив таке.

Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Козаков і Партнери» є юридичною особою, яка зареєстрована у встановленому законом порядку, що підтверджується даними, наявними в ЄДР юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань за ідентифікаційним кодом в .

06.06.2019 працівниками позивача відповідно до п.1.11 та 4.2 Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 20.11.2012 №2319, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18.12.2012 за №2112/22424, проведено перевірку відповідача, про що складений акт про правопорушення, вчинені ТзОВ ««Фінансова компанія «Козаков і Партнери» на ринку фінансових послуг №890/16-3/13.

За результатами перевірки звітних даних товариства за 1 квартал 2019року в електронній формі, що надійшли до Нацкомфінпослуг 23.04.2019 було встановлено порушення вимог:

-абзацу 1 пункту 4 розділу V Порядку надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб`єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізинг, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 26.09.2017 № 3840, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 24.10.2017 за № 1294/31162 (далі -Порядок), в частині Інформація в різних формах звітних даних повинна бути порівнюваною та несуперечливою, а саме:

-рядок 1420 Балансу звітних даних за 1 квартал 2019 року нерозподілений прибуток (непокритий збиток) становить 18000,00грн., проте у таблиці «Інформація щодо структури основного капіталу фінансової установи становить» Додатку 14 рядок нерозподілений прибуток (непокритий збиток) становить 00,00грн.;

-рядок 1167 Балансу звітних даних за 1 квартал 2019 року становить 4000,00грн., проте у таблиці «Інформація щодо рахунків фінансової компанії у банківських установах» Додатку 15 інформація відсутня.

26.06.2019 за фактом вчинення правопорушення Порядку надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права щодо відповідача винесено постанову №505/890/16-2/13-П про накладення на відповідача штрафу в розмірі 5100,00грн.

27.06.2019 Нацкомфінпослуг (вих. № 4893/16-8) на адресу ТзОВ ««Фінансова компанія «Козаков і Партнери», направлено постанову від 26.06.2019 №505/890/16-2/13-П про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, що підтверджується копією рекомендованого поштового відправлення AT«Укрпошта» №258 та поштовим штемпелем AT «Укрпошта».

Як видно зі змісту постанови, відповідачу встановлений термін до 17.07.2019 для надання документів, які підтверджують сплату штрафу чи повідомлення про відмову від добровільного виконання постанови.

Оскільки відповідач у добровільному порядку вимоги зазначеної вище постанови не виконав та не сплатив суму штрафу, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг звернулась до суду з позовом про стягнення штрафу у судовому порядку.

Вирішуючи спір по суті, суд зазначає таке.

Повноваження національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, визначені ст.28 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг».

Так, згідно з пунктами 10, 11, 12 ч.1 ст.28 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, у межах своєї компетенції: у разі порушення законодавства про фінансові послуги, нормативно-правових актів національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу та накладає адміністративні стягнення; надсилає фінансовим установам та саморегулівним організаціям обов`язкові до виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про фінансові послуги та вимагає надання необхідних документів; звертається до суду та господарського суду з позовами (заявами) у зв`язку з порушенням законодавства України про фінансові послуги.

Відповідно до ст.39 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 40 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, може застосувати такі заходи впливу, зокрема, накладати штрафи в розмірах, передбачених ст.ст. 41 і 43 цього Закону.

Частиною 3 ст.41 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», встановлено, що штрафи, накладені Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, стягуються у судовому порядку.

В межах визначених законодавством повноважень, з дотриманням регламентованих процедур, Нацкомфінпослуг складений акт про правопорушення вчинені ТзОВ ««Фінансова компанія «Козаков і Партнери» на ринку фінансових послуг від 06.06.2019 №890/16-2/13 (далі - Акт).

Судом установлено, що за результатами перевірки звітних даних Товариства за 1 квартал 2019 року в електронній формі, що надійшли до Нацкомфінпослуг 23.04.2019 було встановлено порушення вимог:

-абзацу 1 пункту 4 розділу V Порядку надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб`єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізинг, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 26.09.2017 № 3840, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 24.10.2017 за № 1294/31162 (далі -Порядок), в частині Інформація в різних формах звітних даних повинна бути порівнюваною та несуперечливою, а саме:

-рядок 1420 Балансу звітних даних за 1 квартал 2019 року нерозподілений прибуток (непокритий збиток) становить 18000,00грн., проте у таблиці «Інформація щодо структури основного капіталу фінансової установи становить» Додатку 14 рядок нерозподілений прибуток (непокритий збиток) становить 00,00 грн.;

-рядок 1 167 Балансу звітних даних за 1 квартал 2019 року становить 4000,00грн., проте у таблиці «Інформація щодо рахунків фінансової компанії у банківських установах» Додатку 15 інформація відсутня.

07.06.2019 позивачем направлено на адресу Товариства рекомендованим листом акт про правопорушення, вчинені ТзОВ ««Фінансова компанія «Козаков і Партнери» на ринку фінансових послуг №890/16-3/13, що підтверджується поштовим відправленням №13758, що завірено поштовим штемпелем Укрпошти.

Враховуючи вчинені Товариством порушення, керуючись положеннями ст.39, п.3 ч.1 ст.40, п.2 ч.1 ст. 41, ч.1 ст.42 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», абз.1 п. 1.5 розділу 1, п.п.3 п.2.1, п. 2.4 розділу II, пункту 3.2 розділу III, абз.2 п.4.20 розділу IV Положення № 2319, уповноважена особа Нацкомфінпослуг прийняла рішення про застосування штрафної санкції до відповідача.

Відповідно до п. 2.4. Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, та визнання такими, що втратили чинність, деяких розпоряджень Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Розпорядженням Нацкомфінпослуг № 2319 від 20.11.2012, рішення про накладення штрафної санкції (штрафу) на особу за правопорушення, вчинені на ринку фінансових послуг, приймається у вигляді постанови уповноваженої особи Нацкомфінпослуг. У разі несплати штрафу особою в добровільному порядку у строк, передбачений постановою, він стягується Нацкомфінпослуг у судовому порядку.

Штрафні санкції (штрафи) накладаються Головою Нацкомфінпослуг та керівниками самостійних структурних підрозділів або особами, які їх замішують, за напрямами здійснення нагляду за окремими ринками фінансових послуг.

У разі несплати штрафу особою в добровільному порядку у строк, передбачений постановою, він стягується Нацкомфінпослуг у судовому порядку.

Особи сплачують штрафи шляхом перерахування коштів до Державного бюджету України відповідно до законодавства.

При добровільному виконанні постанови особа зобов`язана надати Нацкомфінпослуг документи, що підтверджують перерахування коштів до Державного бюджету України відповідно до законодавства.

Постанова, крім іншого, повинна містити строк, протягом якого учасник ринку фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) зобов`язаний повідомити Нацкомфінпослуг про добровільне виконання або про відмову від добровільного виконання постанови.

Відповідно до Постанови про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від 26.06.2019 №505/890/16-2/13-П (далі - Постанова) до Товариства застосовано штрафну санкцію за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг та постановлено вимогу письмово повідомити Нацкомфінпослуг про виконання або про відмову від добровільного виконання постанови Нацкомфінпослуг у термін включно до 17.07.2019 з одночасним наданням у разі сплати штрафу документів, що підтверджують його сплату (оригінал квитанції або іншого платіжного документа).

Відповідно до п. 4.18. цього ж Положення рішення про застосування заходу впливу або закриття справи про правопорушення надсилається особі рекомендованим листом з повідомленням про вручення або вручається особисто керівнику чи уповноваженій особі під підпис протягом 5 днів з дати його прийняття.

27.06.2019 Нацкомфінпослуг (вих. № 4893/16-8) на адресу ТзОВ ««Фінансова компанія «Козаков і Партнери», направлено постанову від 26.06.2019 №505/890/16-2/13-П про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, що підтверджується копією рекомендованого поштового відправлення AT«Укрпошта» №258 та поштовим штемпелем AT «Укрпошта».

Згідно з п. 4.24. цього ж Положення особа може оскаржити рішення про застосування заходу впливу у встановленому законодавством порядку.

Судом встановлено, що постанова про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, відповідачем у встановлені строки не оскаржена.

Суд також встановив, що штраф відповідач добровільне не сплатив.

Суд оцінює належність, допустимість, достовірність та достатність кожного доказу окремо, а також достатність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності.

Несплата відповідачем застосованих відповідно до закону фінансових санкцій до Державного бюджету України є порушенням економічних інтересів держави.

Беручи до уваги зазначене вище, суд дійшов висновку, що позовні вимоги є обґрунтованими та підлягають задоволенню.

Керуючись ст.ст. 242-246, 250, 257-262 КАС України, суд

в и р і ш и в :

адміністративний позов Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг до Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Козаков і Партнери» про стягнення коштів задовольнити повністю.

Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Козаков і Партнери» (місцезнаходження: 79008, м.Львів, вул.Театральна, 24, ) 5100 (п`ять тисяч сто)грн. 00коп. в дохід Державного бюджету України (код бюджетної класифікації 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції»).

Судові витрати стягненню зі сторін не підлягають.

Рішення набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги всіма учасниками справи, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті чи закриття апеляційного провадження або прийняття постанови судом апеляційної інстанції за наслідками апеляційного перегляду.

Апеляційна скарга подається до Восьмого апеляційного адміністративного суду із врахуванням п.п.15.5 Перехідних положень КАС України протягом тридцяти днів з дня складення повного тексту судового рішення.

Суддя Лунь З.І.