Справа № 824/424/19-а
Суддя: Анісімов Олег Валерійович
Дата ухвалення: 2019-05-11 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ЧЕРНІВЕЦЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 травня 2019 р. м. Чернівці Справа № 824/424/19-а

Чернівецький окружний адміністративний суд у складі головуючого судді Анісімова О.В., розглянувши в порядку спрощеного провадження за правилами письмового провадження адміністративну справу за позовом Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія "Фінкепітал» про стягнення штрафу,-

В С Т А Н О В И В:

І. РУХ СПРАВИ

1.1. 16.04.2019 року Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (далі - позивач або Нацкомфінпослуг) звернулася до суду з адміністративним позовом до товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія "Фінкепітал» (далі - відповідач або Товариство), в якому просить стягнути до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106) штраф у сумі 17000,00 грн.

1.2. 16.04.2019 року по справі відкрите спрощене провадження без повідомлення учасників справи.

ІІ. ОБСТАВИНИ СПРАВИ

2.1. Відповідачем не надано звітні дані за ІІІ квартал 2018 року з урахуванням пунктів 1 та 2 розділу V Порядку надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб`єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 26.09.2017р. № 3840 (далі - Порядок №3840), зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 24.10.2017р. за №1294/31162.

2.2. За порушення, вчинені на ринку фінансових послуг, Нацкомфінпослуг прийнято Постанову від 22.12.2018 року № 988/1438/16-2/13-П, якою до Товариства застосовано штрафну санкцію у розмірі 17000,00 грн.

ІІІ АРГУМЕНТИ СТОРІН

3.1. В обґрунтування позовних вимог позивач зазначає, що неподання відповідачем звітних даних за ІІІ квартал 2018 року до Нацкомфінпослуг свідчить про порушення ним вимог чинного законодавства у сфері фінансових послуг, а саме підпункту 1 пункту 2, підпункту 2 пункту 4 розділу ІІ, підпункту 3 пункту 9 та пункту 10 розділу ІІІ Порядку №3840. На підставі цього, позивачем складено акт про правопорушення, вчинені Товариством на ринку фінансових послуг від 20.11.2018 року № 1438/16/2/13 та постанову про застосування штрафних санкцій за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від 12.12.2018 року № 988/1438/16-2/13-П. Згідно вказаної постанови, відповідачу належить письмово повідомити Нацкомфінпослуг про виконання або про відмову від добровільного виконання Постанови у термін виключно до 14.01.2019 року з одночасним наданням у разі сплати штрафу документів, що підтверджують його сплату.

3.2. Однак, як вказує позивач, на момент пред`явлення позову по даній справі, документів, які б підтверджували виконання постанови від 22.12.2018 року № 988/1438/16-2/13-П до Нацкомфінпослуг не надходило, отже, сума штрафу у розмірі 17000,00 грн. не була перерахована до Державного бюджету України.

3.3. Відповідач правом подати відзив, у встановлений судом строк, не скористався, а тому суд, відповідно до частини 6 статті 162 Кодексу адміністративного судочинства України (далі - КАС України), вирішує справу за наявними матеріалами.

IV. ЗАЯВИ ТА КЛОПОТАННЯ УЧАСНИКІВ СПРАВИ

4.1. Заяв та клопотань від учасників справи до суду не надходило.

V. ОБСТАВИНИ ВСТАНОВЛЕНІ СУДОМ

5.1. Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Фінкепітал» зареєстроване в якості юридичної особи з основним видом економічної діяльності - надання інших фінансових послуг (крім страхування та пенсійного забезпечення) та включене до Єдиного Державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (код 40909230), місцезнаходження: 60321, Чернівецька область, Новоселицький район, с. Бояни, вул. Головна, 75 «А» (а.с. 20-23).

5.2. За ІІІ квартал 2018 року відповідачем, відповідно до вимог Порядку №3840, не подано до Нацкомфінпослуг звітних даних.

5.3. 20.11.2018 року уповноваженими посадовими особами Нацкомфінпослуг складений Акт про правопорушення, вчинені ТОВ «ВК» Фінкепітал» на ринку фінансових послуг № 1438/16-2/13. Як зазначено у даному акті, неподання Товариством звітних даних згідно вимог Порядку №3840 свідчить про порушення відповідачем вимог чинного законодавства у сфері надання фінансових послуг, а саме підпункту 1 пункту 2, підпункту 2 пункту 4 розділу ІІ, підпункту 3 пункту 9 та пункту 10 розділу ІІІ Порядку №3840 (а.с. 12-13).

5.4. Акт про правопорушення, вчинені ТОВ «ВК» Фінкепітал» на ринку фінансових послуг № 1438/16-2/13, згідно супровідного листа від 21.11.2018 року № 7985/16-8 було направлено на адресу Товариства, що підтверджується наявним у матеріалах справи списком згрупованих поштових відправлень № 27774. Окрім цього, запропоновано керівнику Товариства або уповноваженому представнику 12.12.2018 року особисто з`явитися до приміщення Нацкомфінпослуг для надання пояснень та документів стосовно невиконання вимог законодавства (а.с. 14-15).

5.5. 12.12.2018 року в.о. директора департаменту регулювання та нагляду за фінансовими компаніями Нацкомфінпослуг Клюс Л.М. винесено постанову про застосування штрафних санкцій за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг № 988/1438/16-2/13-П, якою на підставі статті 39, пункту 3 частини 1 статті 40, пункту 3 частини 1 статті 41, частини 1 статті 42 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», абзацу 1 пункту 1.5 розділу І, підпункту 3 пункту 2.1, пункту 2.4 розділу ІІ, пункту 3.2 розділу ІІІ, абзацу 2 пункту 4.21 розділу IV Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого Розпорядженням Нацкомфінпослуг від 20.11.2012 року № 2319 (далі - Положення № 2319) до Товариства застосовану штрафну санкцію у розмірі 17000,00 грн. Окрім цього, вказаною постановою відповідача зобов`язано повідомити Нацкомфінпослуг про виконання або про відмову від добровільного виконання постанови письмово у термін до 14.01.2019 р. з одночасним наданням у разі сплати штрафу документів, що підтверджують його сплату (а.с.16-27).

5.6. Постанову Нацкомфінпослуг про застосування штрафних санкцій за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг № 988/1438/16-2/13-П, згідно супровідного листа від 14.12.2018 року № 8615/16-8 направлено на адресу Товариства, що підтверджується наявним у матеріалах справи списком згрупованих поштових відправлень № 3012 (а.с. 18-19).

5.7. З огляду на те, що відповідачем станом на день подання позову сума штрафу в добровільному порядку не сплачена, позивач звернувся до суду для стягнення її в судовому порядку.

VІ. ПОЗИЦІЯ СУДУ

6.1. Предметом цього позову є порушення відповідачем вимог чинного законодавства у сфері надання фінансових послуг, а саме щодо подачі звітності відповідно до Порядку №3840.

6.2. Так, загальні правові засади у сфері надання фінансових послуг, здійснення регулятивних та наглядових функцій за діяльністю з надання фінансових послуг визначені Законом України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12.07.2001 року № 2664-III (далі - Закон № 2664-III).

6.3. Згідно частини 1 статті 5 Закону №2664 державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку.

6.4. Указом Президента України «Про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг» від 23.11.2011 р. №1070/2011 на виконання Закону №2664 утворено Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг та затверджено Положення «Про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг».

6.5. Згідно пунктів 1, 2 Положення «Про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг» Нацкомфінпослуг є державним колегіальним органом, підпорядкованим Президенту України, підзвітним Верховній раді України. Нацкомфінпослуг здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг у межах, визначених законодавством.

6.6. Таким чином, позивач у справі є суб`єктом владних повноважень, на якого чинним законодавством покладені владні управлінські функції у сфері державного регулювання ринків фінансових послуг у межах, визначених законодавством.

6.7. Відповідно до пункту 1 статті 1 Закону №2664 фінансова установа - юридична особа, яка відповідно до закону надає одну чи декілька фінансових послуг, а також інші послуги (операції), пов`язані з наданням фінансових послуг, у випадках, прямо визначених законом, та внесена до відповідного реєстру в установленому законом порядку. До фінансових установ належать банки, кредитні спілки, ломбарди, лізингові компанії, довірчі товариства, страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення, інвестиційні фонди і компанії та інші юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг, а у випадках, прямо визначених законом, - інші послуги (операції), пов`язані з наданням фінансових послуг.

6.8. Статтею 14 Закону №2664 передбачено, що фінансова установа зобов`язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг.

6.9. У відповідності до підпункту 1 пункту 2 розділу ІІ Порядку №3840 фінансові компанії (крім фінансових компаній - управителів та фінансових компаній - адміністраторів), фінансові установи - юридичні особи публічного права та довірчі товариства подають до Нацкомфінпослуг, зокрема, квартальну звітність.

6.10. Квартальна звітність згідно підпункту 2 пункту 5 розділу ІІ Порядку №3840 подається до Нацкомфінпослуг у терміни, визначені пунктом 5 Порядку подання фінансової звітності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28 лютого 2000 року №419, а саме: не пізніше 25 числа місяця, що настає за звітним кварталом.

6.11. За правилами пункту 9 розділу ІІІ Порядку №3840 звітність за квартал складається на останній день звітного кварталу.

6.12. Згідно пункту 13 розділу III Порядку №3840 у термін до 01 червня року, наступного за звітним, фінансові компанії (у тому числі фінансові компанії - управителі, фінансові компанії - адміністратори, фінансові компанії групи А та групи Б), фінансові установи - юридичні особи публічного права та довірчі товариства подають до Нацкомфінпослуг у формі документа на папері: аудиторський звіт щодо річної фінансової звітності та консолідованої фінансової звітності (у разі якщо відповідно до законодавства необхідно складати консолідовану фінансову звітність).

6.13. Пунктом 1 розділу V Порядку №3840 фінансові компанії (у тому числі фінансові компанії - управителі, фінансові компанії - адміністратори, фінансові компанії групи А і групи Б), фінансові установи - юридичні особи публічного права, довірчі товариства та лізингодавці подають звітність, передбачену цим Порядком, в електронній формі з дотриманням вимог Законів України «Про електронні документи та електронний документообіг», «Про електронні довірчі послуги».

6.14. Відповідно до складеного посадовими особами позивача акту про правопорушення вчинені Товариством на ринку фінансових послуг від 20.11.2018 року № 1438/16/2/13 відповідачем порушено наведені вище вимоги Порядку №3840 в частині не подання до Нацкомфінпослуг звітних даних за ІІІ квартал 2018 року.

6.15. Згідно пункту 10 частини 1 статті 28 Закону №2664 національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, у межах своєї компетенції, у разі порушення законодавства про фінансові послуги, нормативно-правових актів національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу та накладає адміністративні стягнення.

6.16. Відповідно до статті 39 Закону №2664 у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону. Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, обирає та застосовує заходи впливу на основі аналізу даних та інформації стосовно порушення, враховуючи наслідки порушення та наслідки застосування таких заходів.

6.17. Пунктом 3 частини 1 статті 40 Закону №2664 передбачено, що Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, може накладати штрафи в розмірах, передбачених статтями 41 і 43 цього Закону.

6.18. У відповідності до пункту 2 частини 1 статті 41 Закону №2664 Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за: неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

6.19. Згідно частини 1 статті 42 Закону №2664 штрафи, передбачені статтею 41 цього Закону, накладаються Головою, іншими членами національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, а також уповноваженими комісією посадовими особами після розгляду матеріалів, що засвідчують факт правопорушення.

6.20. Судом встановлено (див. пункт 5.5 рішення), що на підставі вказаних вище положень Закону №2664, 12.12.2018 року в.о. директора департаменту регулювання та нагляду за фінансовими компаніями Нацкомфінпослуг ОСОБА_1 після розгляду справи про порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, прийнято постанову № 988/1438/16-2/13-П про накладення на відповідача штрафу в розмірі 17000,00 грн. Зазначена сума штрафу у відповідності до вказаної постанови підлягала сплаті в термін до 14.01.2019 р.

6.21. Як видно з матеріалів справи зазначена сума штрафу у встановлений термін відповідачем добровільно не сплачена.

6.22. У відповідності до частини 2 статті 41 Закону №2664 рішення національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, про застосування штрафних санкцій може бути оскаржено в суді.

6.23. Доказів оскарження в судовому порядку постанови Нацкомфінпослуг від 12.12.2018р. у матеріалах справи немає.

6.24. Таким чином, відповідно до частини 3 статті 41 Закону №2664 штрафи, накладені національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, стягуються у судовому порядку.

VІІ. ВИСНОВКИ СУДУ

7.1 Аналізуючи матеріали адміністративної справи у своїй сукупності, а також те, що сума штрафу добровільно не сплачена відповідачем, суд вважає, що вона підлягає стягненню в судовому порядку.

7.3. Відповідно до частини 1 статті 77 КАС України кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 78 цього Кодексу.

7.4. Позивач довів суду правомірність заявлених вимог, в той час як відповідач не надав належні, допустимі та достовірні докази відсутності або сплати ним штрафу.

7.5. Зважаючи на наведені вище норми законодавства та встановлені судом обставини справи, суд вважає, що позовні вимоги позивача є обґрунтованими та такими, що підлягають задоволенню

VIII. РОЗПОДІЛ СУДОВИХ ВИТРАТ

8.1 Статтею 139 КАС України вирішено питання розподілу судових витрат, зокрема відповідно до її частини 2 при задоволенні позову суб`єкта владних повноважень з відповідача стягуються виключно судові витрати суб`єкта владних повноважень, пов`язані із залученням свідків та проведенням експертиз.

8.2. Із матеріалів справи видно, що позивачем не понесено судових витрат, пов`язаних із залученням свідків та проведенням експертиз, у зв`язку із чим відсутні підстави для вирішення даного питання.

На підставі викладеного, керуючись статтями 73-77,90, 241-246, 250 КАС України, суд -

В И Р І Ш И В:

1. Адміністративний позов Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія "Фінкепітал» про стягнення штрафу - задовольнити у повному обсязі.

2. Стягнути з товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія "Фінкепітал» (60321, Чернівецька область, Новоселицький район, с. Бояни, вул. Головна,75 «А», ) до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106) штраф у сумі 17000 (сімнадцять тисяч) грн. 00 коп.

Згідно статті 255 Кодексу адміністративного судочинства України рішення набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги всіма учасниками справи, якщо апеляційну скаргу не було подано.

У відповідності до статей 293, 295 Кодексу адміністративного судочинства України рішення суду першої інстанції можуть бути оскаржені в апеляційному порядку повністю або частково. Апеляційна скарга на рішення до дня початку функціонування Єдиної судової інформаційно-телекомунікаційної системи подається до Сьомого апеляційного адміністративного суду через Чернівецький окружний адміністративний суд протягом тридцяти днів з дня його проголошення (складання).

Якщо в судовому засіданні було оголошено лише вступну та резолютивну частини рішення (ухвали) суду, або розгляду справи в порядку письмового провадження, зазначений строк обчислюється з дня складення повного судового рішення.

Повне найменування учасників процесу:

Позивач - Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (01001, м. Київ, вул. Б. Грінченка, 3, ).

Відповідач - Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Фінкепітал» » (60321, Чернівецька область, Новоселицький район, с. Бояни, вул. Головна,75 «А», ).

Суддя О.В. Анісімов