Справа № 640/987/19
Суддя: Кармазін О.А.
Дата ухвалення: 2019-03-14 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

У Х В А Л А

14 березня 2019 року м. Київ № 640/987/19

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі судді Кармазіна О.А., при серкретарі судового засідання Патук А.С., розглянувши в порядку спрощеного позовного провадження у судовому засіданні адміністративну справу

за позовомКомпанія PENFOLD OILMARKETING LIMITED
до Міністерства економічного розвитку і торгівлі України
треті особи:Державна фіскальна служба України
Приватне підприємство «Сервет»
провизнання протиправним та скасування наказу в частині,-
В С Т А Н О В И В:

Компанія PENFOLD OILMARKETING LIMITED (07401, Київська область, м. Бровари, вул. Весняна, 20) звернулася до Окружного адміністративного суду м. Києва з позовом до Міністерства економічного розвитку і торгівлі України (01008, м. Київ, вул. Михайла Грушевського, 12/2, код ЄДР: 37508596), в якому просить суд визнати протиправним та скасувати наказ відповідача від 24.07.2018 № 1027, в частині застосування до позивача спеціальної санкції - індивідуальний режим ліцензування зовнішньоекономічної діяльності на території України.

Ухвалою від 11.02.2019 року відкрито провадження у справі. Вирішено розглядати справу за правилами спрощеного позовного провадження з проведенням судового засідання та викликом учасників справи.

З матеріалів позову вбачається та під час судового засідання 14.03.2019 з'ясовано, що оскаржуваний наказ прийнято на підставі подання ДФС України (супровідний від 25.04.2018 № 7108/5/99-99-14-06-02-16), яке, у свою чергу, сформовано на підставі повідомлення банків:

- ПАТ «УКРНІНБАНК» код ЄДР 05839888, нині - ПАТ «УКР/ІН/КОМ» код ЄДР 05839888, - повідомлення № 1914/0/2. 15 від 08.05.2015 та № 1936/0/2. 15 від 08.05.2015

- Київської регіональної дирекції АТ "Райффайзен Банк Аваль" код ЄДР 23494105 (код банку 322904; м. Київ вул. Пирогова, 7-7Б) - повідомлення від 09.02.2015 № 35-1-3-00/09/282, від 07.05.2015 № 35-1-1-00/09/729 про порушення валютного законодавства по зовнішньоекономічному контракту від 02.04.2013 № 19.

Дата операцій - 09.10.2014 та 20.01.2015.

Контрагент за контрактом - ПП «СЕРВЕТ» (код ЄДР 33166154).

З листа ДФС України від 12.11.2019 № 20681/5/99-99-14-06-02-16 вбачається, що Компанія PENFOLD OILMARKETING LIMITED не провела розрахунки з ПП «СЕРВЕТ» на 1441,1 тис.дол. США. за контрактом № 19 від 02.04.2013. Зокрема, на дати: 09.10.2014 та 20.01.2015 ПП «СЕРВЕТ» відвантажено відходи та брухт чорних металів, однак валютна виручка не надійшла до підприємства.

Водночас, позивач зазначає, що ніколи не мав взаємовідносин з цим підприємством.

У зв'язку з цим слід зазначити, що відповідно до ч. 3 ст. 77 КАС України докази суду надають учасники справи. Суд може пропонувати сторонам надати докази та збирати докази з власної ініціативи, крім випадків, визначених цим Кодексом. Згідно ч. 3 ст. 80 КАС України про витребування доказів за власною ініціативою або за клопотанням учасника справи, або про відмову у витребуванні доказів суд постановляє ухвалу. Відповідно до ч. 4. ст. 9 КАС України суд вживає визначені законом заходи, необхідні для з'ясування всіх обставин у справі, у тому числі щодо виявлення та витребування доказів з власної ініціативи.

У даному випадку, з метою з'ясування всіх обставин у справі, які мають значення для справи, суд вважає за необхідне витребувати у банків вищезгадані повідомлення та супроводжуючі їх документи.

Крім того, ДФС України не виконано вимоги ухвали сулу про відкриття провадження у справі, не виконання ця ухвала і з боку ПП «СЕРВЕТ».

У зв'язку з цим, суд вважає за необхідне повторно витребувати зазначені матеріли та призначити наступне засідання.

Керуючись вимогами ст.ст. ч. 4 ст. 9, ст.ст. 72-80, 109, 194, 241, 243, 248, 250 Кодексу адміністративного судочинства України, суд,

У Х В А Л И В:

1. Витребувати у ПАТ «УКРНІНБАНК» код ЄДР 05839888, нині - ПАТ «УКР/ІН/КОМ» код ЄДР 05839888:

- повідомлення № 1914/0/2. 15 від 08.05.2015,

- повідомлення № 1936/0/2. 15 від 08.05.2015,

про порушення валютного законодавства по зовнішньоекономічному контракту від 02.04.2013 № 19, укладеним між ПП «СЕРВЕТ» (код ЄДР 33166154) та Компанією PENFOLD OILMARKETING LIMITED,

а також належним чином засвідчені копії: контракту від 02.04.2013 № 19 (з додатками) та відомості про проведення розрахунків, ВМД за операціями у ЗЕД.

Зобов'язати надати витребувані документи до 01.04.2019.

2. Витребувати у Київської регіональної дирекції АТ "Райффайзен Банк Аваль" код ЄДР 23494105 (код банку 322904; м. Київ вул. Пирогова, 7-7Б):

- повідомлення від 09.02.2015 № 35-1-3-00/09/282,

- повідомлення від 07.05.2015 № 35-1-1-00/09/729

про порушення валютного законодавства по зовнішньоекономічному контракту від 02.04.2013 № 19, укладеним між ПП «СЕРВЕТ» (код ЄДР 33166154) та Компанією PENFOLD OILMARKETING LIMITED,

а також належним чином засвідчені копії: контракту від 02.04.2013 № 19 (з додатками) та відомості про проведення розрахунків, ВМД за операціями у ЗЕД.

Зобов'язати надати витребувані документи до 01.04.2019.

3. ПОВТОРНО витребувати у ДФС України:

- належним чином засвідчені копії всіх матеріалів, що були отримані ДФС України та надіслані до Міністерства економічного розвитку і торгівлі України відносно взаємовідносин між ПП «СЕРВЕТ» та компанією PENFOLD OILMARKETING LIMITED по зовнішньоекономічному контракту від 02.04.2013 № 19 та за результатами яких прийнято наказ від 24.07.2018 № 1027, у т.ч.: вищезгаданий контракт з додатками (за наявності), ВМД, повідомлення банків та ДПІ, інших органів ДФС;

- пояснення, у т.ч. із зазначенням - чи здійснювалась ДФС України перевірка відомостей, які надалі були надані до МЕРТ України для застосування санкцій

Зобов'язати ДФС України надати витребувані документи до 01.04.2019

4. ПОТВОРНО витребувати у ПП «Сервет» належним чином засвідчені копії документів проведення з компанією PENFOLD OILMARKETING LIMITED зовнішньоекономічних операцій: контракт від 02.04.2013 № 19, додатки до контракту, акти, ВМД, інвойси, платіжні документи, банківські виписки, тощо.

Зобов'язати ПП «СЕРВЕТ» надати витребувані документи до 01.04.2019.

Копію ухвали надіслати у т.ч. за місцезнаходженням керівника - Дегтярьова Андрія Сергійовича: АДРЕСА_1

Документи подати разом з поясненнями на позов.

5. Призначити наступне судове засідання на 11 квітня 2019 року о 10:40 год. Судове засідання відбудеться в приміщенні Окружного адміністративного суду міста Києва за адресою: м. Київ, вул. Болбочана Петра, 8, корпус 1, блок Б, зал судового засідання № 34.

У судове засідання викликати учаників справи та керівника ПП "СЕРВЕТ" - Дегтярьова Андрія Сергійовича (АДРЕСА_1). Попередити про можливість приводу.

Копію ухвали надіслати учасникам справи.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення та оскарження не підлягає.

Суддя О.А. Кармазін