Справа № 826/16527/18
Суддя: Патратій О.В.
Дата ухвалення: 2018-11-21 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ

21 листопада 2018 року № 826/16527/18

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі головуючого судді Патратій О.В., розглянувши в спрощеному позовному провадженні без повідомлення учасників справи адміністративну справу

за позовом Приватного акціонерного товариства "Стебницьке гірничо-хімічне

підприємство "ПОЛІМІНЕРАЛ"

до Службової особи відділу примусового виконання рішень департаменту

державної виконавчої служби Міністерства юстиції України старший державний

виконавець Сіренко Сергій Володимирович

третя особа "NIBULON S. A."

про визнання протиправними дій,-

ВСТАНОВИВ:

Позивач - Приватне акціонерне товариство "Стебницьке гірничо-хімічне підприємство "ПОЛІМІНЕРАЛ" звернулось до Окружного адміністративного суду міста Києва з адміністративним позовом до Службової особи відділу примусового виконання рішень департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України старшого державного виконавця Сіренка Сергія Володимировича (далі -Відповідач), в якому просило суд визнати протиправними дії відповідача в межах виконавчого провадження №55583162 у відношенні позивача, що полягають у направленні запиту державного виконавця (№55583162/20.1-4/23 від 03.09.2018р.).

Ухвалою Окружного адміністративного суду м. Києва від 16.10.2018 року відкрито провадження по справі та призначено до розгляду в порядку спрощеного позовного провадження без виклику сторін.

Ухвалою Окружного адміністративного суду м. Києва від 01.11.2018 року залучено в якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору, на стороні відповідача - компанію "NIBULON S. A.".

В обґрунтування заявлених вимог позивач посилається на те, що 26.09.2018р. на адресу позивача надійшов запит старшого державного виконавця відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України Сіренка Сергія Володимировича, в якому вимагалося надати інформацію щодо наявності майна та коштів, які належать ПАТ «Компанія «Райз» та перебувають у наявності у позивача; стану заборгованості перед ПАТ «Компанія «Райз», надання письмових пояснень щодо її виникнення та надання завірених копій документів щодо здійснених договірних відносин між ПАТ «Компанія «Райз» та ПАТ "Стебницьке гірничо-хімічне підприємство "ПОЛІМІНЕРАЛ". Позивач вважає, що незаконний запит державного виконавця порушує права позивача у здійсненні ним господарської діяльності.

Відповідач у відзиві на позовну заяву проти позову заперечив, зазначивши, що в провадженні ВП ВР Департаменту ДВС Міністерства юстиції України перебуває виконавче провадження ВП № 55583162 з примусового виконання виконавчого листа Святошинського районного суду м. Києва від 28.12.2017 р. № 759/16206/14-ц, відповідно до якого боржником є ПАТ "Компанія "Райз", а стягувачем - юридична особа "NIBULON S.A.". В процесі здійснення виконавчих дій державним виконавцем отримано інформацію про те, що в період з 2014 по 2018 роки ПАТ "Компанія "Райз" реалізувало позивачу товарів (робіт, послуг) на загальну суму 1 573 818 696 грн., а тому у позивача може існувати непогашена заборгованість, на яку може бути звернуто стягнення. 02.09.2018 р. компанією "NIBULON S.A.", як стягувачем, подано до ДВС клопотання про направлення на адресу позивача запиту в порядку ст.53 Закону України "Про виконавче провадження", а тому запит про надання інформації надіслано обґрунтовано та у відповідності до вимог чинного законодавства. Відповідач вважає, що зміст та підстави запиту відповідають вимогам ст.ст.13, 18, 53 Закону України "Про виконавче провадження", а форма - п.п.6, 11, 12 розділу І Інструкції з організації примусового виконання рішень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 02.04.2012 р. № 512/2.

Третя особа у поданому поясненні проти позову заперечує та просить суд відмовити в його задоволенні.

Дослідивши матеріали справи, Окружним адміністративним судом міста Києва встановлено, що 28.12.2017 року Святошинським районним судом м. Києва видано виконавчий лист у справі № 759/16206/14-ц.

22 січня 2018 року на підставі заяви компанії "NIBULON S.A." старшим державним виконавцем ВП ВР Департаменту ДВС Міністерства юстиції України Сіренком С.В. винесено постанову про відкриття виконавчого провадження ВП № 55583162, боржником у якому є публічне акціонерне товариство «Компанія «Райз».

Листом від 17.07.2018 р. ДФС України повідомило відповідача про те, що згідно з даними обліково-звітної інформації системи органів ДФС ПАТ "Компанія "Райз" подало останню фінансову звітність за результатами фінансово-господарської діяльності першого кварталу 2018 року, а саме форму № 1 "Баланс", де відображено на кінець звітного періоду дебіторську заборгованість.

03.09.2018 р. компанія "NIBULON S.A.", як стягувач у виконавчому провадженні, звернулась до ВП ВР Департаменту ДВС Міністерства юстиції України з клопотанням щодо витребування відомостей про належне ПАТ "Компанія "Райз" майно, що перебуває у інших осіб, та майно чи кошти, які інші особи повинні передати боржнику, а також письмові пояснення щодо підстав і строків виникнення дебіторської заборгованості боржника та належним чином засвідчені копії підтверджуючих документів, зокрема від ПАТ «Компанія «Райз».

Відповідачем задоволено клопотання компанії "NIBULON S.A." та 03.09.2018 р. за вих. № 55583162/20.1-4/23 направлено запити до підприємств за списком, серед яких позивач.

Позивач, вважаючи дії державного виконавця щодо надсилання запиту на його адресу втручанням в господарську діяльність останнього, звернувся до суду з даним позовом.

Оцінивши належність, допустимість і достовірність кожного доказу окремо, а також достатність і взаємний зв'язок наявних у матеріалах справи доказів у їх сукупності, за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на їх безпосередньому, всебічному, повному та об'єктивному дослідженні, суд приходить до наступних висновків.

Умови і порядок виконання рішень судів та інших органів (посадових осіб), що відповідно до закону підлягають примусовому виконанню у разі невиконання їх у добровільному порядку визначені Законом України "Про виконавче провадження" від 02.06.2016р. № 1404-VІІІ (далі - Закон № 1404-VІІІ).

Відповідно до ч.1 ст.1 Закону № 1404-VІІІ виконавче провадження як завершальна стадія судового провадження і примусове виконання судових рішень та рішень інших органів (посадових осіб) (далі - рішення) - сукупність дій визначених у цьому Законі органів і осіб, що спрямовані на примусове виконання рішень і проводяться на підставах, у межах повноважень та у спосіб, що визначені Конституцією України, цим Законом, іншими законами та нормативно-правовими актами, прийнятими відповідно до цього Закону, а також рішеннями, які відповідно до цього Закону підлягають примусовому виконанню.

Згідно п.5 ч.3 ст.19 Закону № 1404-VІІІ боржник зобов'язаний за рішеннями майнового характеру подати виконавцю протягом п'яти робочих днів з дня відкриття виконавчого провадження декларацію про доходи та майно боржника, зокрема про майно, яким він володіє спільно з іншими особами, про рахунки у банках чи інших фінансових установах, про майно, що перебуває в заставі (іпотеці) або в інших осіб, чи про кошти та майно, належні йому від інших осіб, за формою, встановленою Міністерством юстиції України.

Як вбачається з п.2 постанови про відкриття виконавчого провадження від 22.01.2018р. державним виконавцем зобов'язано боржника подати декларацію про доходи та майно, попереджено про відповідальність за неподання такої декларації або внесення до неї завідомо неправдивих відомостей.

Виконавець зобов'язаний вживати передбачених цим Законом заходів щодо примусового виконання рішень, неупереджено, ефективно, своєчасно і в повному обсязі вчиняти виконавчі дії (ч.1 ст.18 Закону № 1404-VІІІ).

Оскільки боржник не надав декларацію про доходи та майно, у відповідності до вимог ст.18 Закону України "Про виконавче провадження" державним виконавцем було здійснено виклик керівника ПАТ "Компанія "Райз".

Відповідно до п.3, п.22 ч.3 ст.18 Закону України "Про виконавче провадження" виконавець під час здійснення виконавчого провадження має право: з метою захисту інтересів стягувача одержувати безоплатно від державних органів, підприємств, установ, організацій незалежно від форми власності, посадових осіб, сторін та інших учасників виконавчого провадження необхідні для проведення виконавчих дій пояснення, довідки та іншу інформацію, в тому числі конфіденційну; здійснювати інші повноваження, передбачені цим Законом.

Під час виконання рішень виконавець має право на безпосередній доступ до інформації про боржників, їхнє майно, доходи та кошти, у тому числі конфіденційної, яка міститься в державних базах даних і реєстрах, у тому числі електронних. Порядок доступу до такої інформації з баз даних та реєстрів встановлюється Міністерством юстиції України разом із державними органами, які забезпечують їх ведення (ч.5 ст.18 Закону № 1404-VІІІ).

Згідно п.6 Інструкції з організації примусового виконання рішень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 02.04.2012 р. № 512/5 (далі - Інструкція), під час здійснення виконавчого провадження виконавець приймає рішення шляхом винесення постанов, попереджень, внесення подань, складання актів та протоколів, надання доручень, розпоряджень, вимог, подання запитів, заяв, повідомлень або інших процесуальних документів у випадках, передбачених Законом та іншими нормативно-правовими актами.

Судом встановлено, що державний виконавець здійснював виконавчі дії щодо примусового виконання виконавчого листа, а саме: 23.01.2018 р. - здійснено запит до офісу великих платників податків ДФС України щодо надання інформації про наявність і розмір дебіторської заборгованості ПАТ "Компанія "Райз" в розрізі платників податків-дебіторів; 15.02.2018 р. - повторно викликано керівника ПАТ "Компанія "Райз", 13.07.2018 р. - направлено вимоги до ДФС України та офісу великих платників податків ДФС України про надання витягу з Єдиного реєстру податкових накладних щодо виданих та отриманих ПАТ "Компанія "Райз" податкових накладних за звітні періоди 2014-2018 роки.

Відповідно до листа ДФС України від 17.07.2018 р. № 12601/5/99-99-12-03-06-16 відповідача повідомлено про те, що згідно з даними обліково-звітної інформації системи органів ДФС ПАТ "Компанія "Райз" подало останню фінансову звітність за результатами фінансово-господарської діяльності першого кварталу 2018 року, а саме форму № 1 "Баланс", де відображено на кінець звітного періоду суму у рядку 1040 "Довгострокова дебіторська заборгованість" - 10000 тис. грн., рядку 1125 "Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги" - 164912 тис. грн., рядку 1130 "Дебіторська заборгованість за розрахунками за виданими авансами" - 482355 тис. грн., рядку 1135 "Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом" - 27445 тис. грн., рядку 1136 "Дебіторська заборгованість за розрахунками у тому числі з податку на прибуток" - 16614 тис. грн., рядку 1140 "Дебіторська заборгованість за розрахунками з нарахованих доходів" - 1904 тис. грн., рядку 1145 "Дебіторська заборгованість за розрахунками із внутрішніх розрахунків" - 14815209 тис. грн., рядку 1155 - "Інша поточна дебіторська заборгованість" - 2022411 тис. грн.

Згідно листа офісу великих платників податків ДФС України від 20.07.2018 р. № 8680/9/28-10-111-08-06 ВП ВР Департаменту ДВС Міністерства юстиції України надіслано витяг з Єдиного реєстру податкових накладних щодо виданих та отриманих ПАТ "Компанія "Райз" податкових накладних за звітний період 2014-2018 роки на електронному носії.

Частиною 1 статті 19 Закону № 1404-VІІІ передбачено, зокрема, право сторін виконавчого провадження заявляти клопотання.

03.09.2018 р. представник "NIBULON S.A." звернувся до ВП ВР Департаменту ДВС Міністерства юстиції України з клопотанням щодо витребування, зокрема, у позивача відомостей про належне ПАТ "Компанія "Райз" майно, що перебуває у інших осіб, та майно чи кошти, які інші особи повинні передати боржнику, а також письмові пояснення щодо підстав і строків виникнення дебіторської заборгованості боржника та належним чином засвідчені копії підтверджуючих документів.

На підставі отриманої інформації з ДФС України та офісу великих платників податків ДФС України, та на виконання клопотання сторони виконавчого провадження 03.09.2018 р. ВП ВР Департаменту ДВС Міністерства юстиції України надіслано запит до підприємств, зокрема ПАТ "Компанія "Райз".

З наведеного вбачається, що державний виконавець ВП ВР Департаменту ДВС Міністерства юстиції України надіслав запит на адресу позивача не як стороні виконавчого провадження, а як особі, у якої може знаходитись майно чи кошти, які належать боржнику.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.10 Закону № 1404-VІІІ заходами примусового виконання рішень є, зокрема, звернення стягнення на кошти, цінні папери, інше майно (майнові права), корпоративні права, майнові права інтелектуальної власності, об'єкти інтелектуальної, творчої діяльності, інше майно (майнові права) боржника, у тому числі якщо вони перебувають в інших осіб або належать боржникові від інших осіб, або боржник володіє ними спільно з іншими особами.З наведених норм вбачається, що державний виконавець має право витребувати відомості, необхідні для вчинення виконавчих дій, в тому числі і відомості про майно боржника що знаходиться у третіх осіб, або має бути передано від цих осіб боржнику і на яке може бути звернуто стягнення. У таких осіб виникає обов'язок повідомлення про наявність такого майна чи прав на майно у боржника. За таких обставин, суд вважає, що запит на адресу позивача щодо майна боржника державним виконавцем направлено правомірно та в межах наданих йому повноважень. Враховуючи, що стягнення на таке майно може бути звернуто в тому числі і в примусовому порядку, суд вважає, що витребування детальної інформації щодо розміру дебіторської заборгованості перед ПАТ «Компанія «Райз», підстав та часу виникнення та витребування документів на підтвердження таких пояснень не є надмірним втручанням у діяльність позивача та відповідає цілям з якими така інформація витребовується.

При цьому, суд зазначає, що основним критерієм є існування права власності у боржника (у даній справі ПАТ "Компанія "Райз") на майно чи кошти під час примусового виконання рішення, незалежно від того як давно вказане право виникло.

Таким чином, суд критично ставиться до твердження позивача про те, що державний виконавець безпідставно вимагає інформацію та документи щодо володіння майном та коштами, які належать або мають бути передані ПАТ "Компанія "Райз" за весь час діяльності підприємства.

Суд вважає безпідставним твердження позивача про порушення державним виконавцем територіальних обмежень при направленні запиту. Частиною 5 ст. 24 закону України «Про виконавче провадження», на яку посилається позивач, врегульовано порядок проведення перевірки інформації про наявність боржника чи його майна або про місце роботи на території, на яку не поширюється компетенція державного виконавця. Зі змісту запиту державного виконавця вбачається, що його направлено з метою отримання інформації про майно боржника, а не з метою перевірки наявної інформації. Крім того, з положення про Департамент державної виконавчої служби Міністерства юстиції України вбачається, що він є самостійним структурним підрозділом Міністерства юстиції України, тобто центрального органу влади, компетенція якого поширюється на всю території України. За таких обставин, суд вважає, що компетенція відповідача також не має територіальних обмежень та розповсюджується на всю територію України.

Крім того, посилання позивача на ст.11 Закону України "Про виконавче провадження" є безпідставним, оскільки дана норма визначає загальні строки у виконавчому провадженні для прийняття рішення чи вчинення дії.

Таким чином, суд дійшов до висновку про те, що державний виконавець ВП ВР Департаменту ДВС Міністерства юстиції України при направленні запиту позивачу діяв на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що визначені Конституцією та законами України.

У зв'язку з викладеним, суд доходить висновку про відсутність підстав для задоволення позовних вимог.

Вирішуючи питання щодо розподілу судових витрат, відповідно до положень статті 139 Кодексу адміністративного судочинства України, суд приходить до висновку про відсутність правових підстав для їх розподілу, у зв'язку з відмовою у задоволенні позовних вимог.

Керуючись статтями 77, 139, 241-246 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

ВИРІШИВ:

У задоволенні позову відмовити повністю.

Рішення суду набирає законної сили в строк і порядку, передбачені статтею 255 Кодексу адміністративного судочинства України.

Рішення суду може бути оскаржено за правилами, встановленими ст. ст. 293, 295 - 297 КАС України.

Суддя О.В. Патратій