Справа № 826/2971/18
Суддя: Патратій О.В.
Дата ухвалення: 2018-04-18 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД міста КИЄВА
Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ

18 квітня 2018 року № 826/2971/18

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі судді Патратій О.В., розглянувши в спрощеному позовному провадженні без повідомлення учасників справи (у письмовому провадженні) адміністративну справу

за позовом Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

до Товариства з обмеженою відповідальністю «Єврокар Україна»

про стягнення штрафу в сумі 8 500,00 грн.

ВСТАНОВИВ:

Позивач звернувся до суду з адміністративним позовом в якому просить суд стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю «Єврокар Україна» до Державного бюджету України штраф у сумі 8 500,00 грн.

В обґрунтування позовних вимог позивач зазначив, що відповідачем несплачено штраф у розмірі 8 500,00 грн., який виник на підставі постанови Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 08.12.2017р. №1327/2181/16-3/13-П про застосування штрафних санкцій за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг.

Відповідач у визначений судом строк відзив на позовну заяву не надав, заява про визнання позову також суду не надходила.

Ухвала про відкриття спрощеного позовного провадження без повідомлення (виклику) учасників справи (у письмовому провадженні) направлялася на всі відомі адреси відповідача, однак поштова кореспонденція повернулася на адресу суду не врученою та з відмітками пошти «за закінченням встановленого строку зберігання».

Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, Товариство з обмеженою відповідальністю «Єврокар Україна» не перебуває в процесі припинення, адреса місцезнаходження юридичної особи відповідає адресі, на яку судом було направлено копію ухвали про відкриття провадження у справі.

При цьому, судом враховується, що ухвала розміщена в Єдиному державної реєстрі судових рішень.

Станом на час розгляду справи до суду будь-які відомості про зміну місцезнаходження відповідача не надходили.

Дослідивши обставини справи та оцінивши докази, які мають значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, суд зазначає наступне.

Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, за результатами перевірки відповідача складено акт від 27.11.2017р. №2181/16-3/13 про правопорушення, вчинені ТОВ «Єврокар Україна» на ринку фінансових послуг. Суть допущених Товариством порушень полягає у наступному:

1) За результатами перевірки звітних даних Товариства за І квартал 2017 року та за II квартал 2017 року, що надійшли до Нацкомфінпослуг (вх. від 24.04.2017 №2679 фк та від 27.09.2017 №5931 з/фк відповідно) було встановлено порушення вимог:

абзацу 5 пункту 5.7 розділу 5 та пункту 5.8 розділу 5 Порядку надання звітності фінансовими компаніями, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослгу або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 27.01.2004р. №27, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 06.04.2004р. за №431/9030, в частині порушення вимоги, що інформація в різних формах звітних даних повинна бути порівняльною та несуперечливою, а саме:

- вартість предмету лізингу (за звітний період) в таблиці « Інформація про звітність активів, щодо яких укладені договори лізингу» довідки про обсяг та кількість наданих фінансових послуг за договорами фінансового лізингу (додаток 6 до Порядку) (далі - додаток 6) складає 4091,89 тис. грн. За даними, що зазначені в таблиці «Інформація про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів лізингу» додатку 6 загальна вартість активів, щодо яких були укладені договори становить 4091,89 тис. грн. За даними, що зазначені в таблиці «Інформація про джерела фінансування нових договорів лізингу» додатку 6 - 7221,57 тис. грн. В графі «розмір фінансового активу у грошовому виразі, що є предметом договору (ів)» в довідці про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5 до Порядку) (далі - Додаток 5) значиться 4091,89 тис. грн.

- кількість укладених договорів в таблиці «Інформація про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів лізингу» додатку 6 з юридичними особами - нерезидентами становить 1 шт. та з фізичними особами-нерезидентами - 11шт., проте кількість лізингоодержувачів, з якими укладено договори становить 0 шт.

- за даними графи «кількість укладених договорів, за період» додатку 5 кількість укладених договорів з фізичними особами-резидентами становить 11шт. та з юридичними особами-резидентами - 1шт., проте відповідно до таблиці «Інформація про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів лізингу» додатку 6 у графі «кількість укладених договорів», 11 договорів укладено з фізичними особами нерезидентами та 1 договір з юридичними особами-нерезидентами.

- кількість договорів, зобов'язання за якими не виконані на кінець звітного періоду за даними додатку 5 за видом споживача «юридична особа-резидент» звітних даних за І квартал становить 21 шт., проте кількість укладених договорів, зобов'язання за якими не виконані на початок звітного періоду за даними додатку 5 за видом споживача «фізична особа-резидент» звітних даних за II квартал 2017 року становить 12 шт.

2) За результатами перевірки звітних даних Товариства за III квартал 2017 року, що надійшли до Нацкомфінпослуг (від 20.10.2017р. вх. № 6340з/ФК) було встановлено порушення вимог:

абзацу 5 пункту 5.7 розділу 5 та пункту 5.8 розділу 5 Порядку, в частині порушення вимоги, що інформація в різних формах звітних даних повинна бути порівнюваною та несуперечливою, а саме:

- в графі «вид споживача фінансових послуг» додатку 5 вказано договори з «юридична особа-резидент» в кількості укладених договорів, за період 0 шт., «розмір фінансового активу у грошовому виразі, що є предметом договору» становить 555 тис. грн.

- кількість укладених договорів в таблиці «Інформація про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів лізингу» довідку 6 з фізичними особами- резидентами становить 24 шт., проте кількість лізингоодержувачів, з якими укладено договори становить 0 шт.

Листом від 27.11.2017р. № 8514/16-8 позивачу було надіслано зазначений акт та запрошено керівника особисто з’явитися 08.12.2017р. о 14:30 для надання пояснення. Надіслання даного листа підтверджується списком згрупованих поштових відправлень листів рекомендованих за 28.11.2017р.

На підставі акта від 27.11.2017р. №2181/16-3/13 позивачем прийнято постанову від 08.12.2017р. №1327/2181/16-3/13-П про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, відповідно до якої до відповідача застосовано штрафні санкції у розмірі 8 500,00 грн.

Дана постанова надіслана на адресу ТОВ «Єврокар Україна», що підтверджується списком згрупованих поштових відправлень листів рекомендованих.

Як вбачається зі змісту цієї постанови, відповідачу встановлений термін до 09.01.2018р. для надання документів, які підтверджують сплату штрафу чи повідомлення про відмову від добровільного виконання постанови.

Оскільки, суб’єкт господарювання у добровільному порядку вимоги постанови від 08.12.2017р. №1327/2181/16-3/13-П не виконав та не сплатив суму штрафу, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, звернулась до суду з позовом про стягнення штрафу у судовому порядку.

Надаючи правову оцінку правовідносинам, що виникли між сторонами, суд виходить з наступного.

Відповідно до пункту 10 частини першої статті 28 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12.07.2001 №2664-III Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, у межах своєї компетенції у разі порушення законодавства про фінансові послуги, нормативно-правових актів національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу та накладає адміністративні стягнення.

Частиною першою статті 39 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» передбачено, що у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону.

Згідно пункту 3 частини першої статті 40 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, може накладати штрафи в розмірах, передбачених статтями 41 і 43 цього Закону.

Відповідно до частини третьої статті 41 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» штрафи, накладені національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, стягуються у судовому порядку.

Станом на день вирішення спору доказів на підтвердження сплати відповідачем штрафу чи оскарження постанови в судовому порядку до суду не надано. Несплата підприємством застосованих відповідно до закону фінансових санкцій до Державного бюджету України є порушенням економічних інтересів держави.

Згідно з частиною першою статті 77 КАС України кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 78 цього Кодексу.

Виходячи з вищенаведених приписів законодавства, поданих позивачем документів і матеріалів, з'ясувавши фактичні обставини, оцінивши докази, які мають значення для розгляду справи і вирішення спору по суті та враховуючи те, що відповідач у встановлений судом строк не спростував твердження позивача, доказів виконання постанови на день винесення рішення не надав, суд дійшов висновку про обґрунтованість позовних вимог та вважає їх такими, що підлягають задоволенню.

Відповідно до частини другої статті 139 КАС України, при задоволенні позову суб’єкта владних повноважень з відповідача стягуються виключно судові витрати суб’єкта владних повноважень, пов’язані із залученням свідків та проведенням експертиз.

Враховуючи відсутність таких заходів Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, судовий збір на їх користь стягненню з відповідача не підлягає.

Керуючись статтями 77, 139, 241-246, 263 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

ВИРІШИВ:

1. Позов задовольнити повністю.

2. Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю «Єврокар Україна» (02093, м. Київ, вул. Бориспільська, буд. 26-Б, кім. 32-Б, код ЄДРПОУ - 40481805) до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106) штраф у сумі 8 500,00 грн. (вісім тисяч п'ятсот грн.).

Рішення суду набирає законної сили в строк і порядку, передбачені статтею 255 Кодексу адміністративного судочинства України.

Рішення суду може бути оскаржено за правилами, встановленими ст. ст. 293, 295 - 297 КАС України.

Суддя О.В. Патратій