Справа № 820/1270/18
Суддя: Панов М.М.
Дата ухвалення: 2018-04-19 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

Харківський окружний адміністративний суд
Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2018 р. № 820/1270/18

Харківський окружний адміністративний суд у складі судді Панова М.М., розглянувши в порядку спрощеного провадження адміністративну справу за позовом Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Повного товариства "ЛОМБАРД "ЛЕГКІ ГРОШІ"" ТОВ "ЛЕГКІ ГРОШІ" І КОМПАНІЯ" про стягнення штрафу, -

В С Т А Н О В И В:

Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг звернулась до Харківського окружного адміністративного суду з позовом, в якому просить суд стягнути з ПТ «ЛОМБАРД «ЛЕГКІ ГРОШІ» ТОВ «ЛЕГКІ ГРОШІ» І КОМПАНІЯ» (вул. Соколова, буд. 26-Д, місто Харків, Харківська обл., 61007, код ЄДРІІОУ - 36224852) до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106) штраф у розмірі 17000 (сімнадцять тисяч) грн. 00 коп.

В обґрунтування позовних вимог позивач зазначив, що до відповідача було застосовано захід впливу у вигляді постанови про застосування штрафної санкції у розмірі 17000,00 грн. за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від 18.10.2017 №1111/1851/16-3/13-П, відповідно до якої відповідача зобовязано письмово повідомити Нацкомфінпослуг про виконання або про відмову від добровільного виконання Постанови у термін до 20.11.2017 з одночасним наданням у разі сплати штрафу документів, що підтверджують його сплату (оригінал квитанції або іншого платіжного документу), на момент звернення до суду з даним адміністративним позовом сплата здійснена не була.

Копія ухвали про відкриття спрощеного провадження надіслана відповідачу рекомендованим листом з повідомленням про вручення, за адресою вказаною в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців. Конверт із судовими документами відповідачем не отримав причини невдалої спроби вручення під час доставки.

Від відповідача, відзив на адміністративний позов не надходив, отже, своїм правом на подання відзиву по адміністративній справі відповідач не скористався.

Відповідно до ч. 2 ст. 175 Кодексу адміністративного судочинства України, у разі ненадання відповідачем відзиву у встановлений судом строк без поважних причин суд має право вирішити спір за наявними матеріалами справи.

Оцінивши повідомлені обставини, дослідивши матеріали справи, суд приходить до висновку, виходячи з наступного.

Повне Товариство «ЛОМБАРД «ЛЕГКІ ГРОШІ» ТОВ «ЛЕГКІ ГРОШІ» І КОМПАНІЯ» набуло статусу фінансової установи шляхом внесення до Державного реєстру фінансових установ, який ведеться Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, та є субєктом нагляду, відповідно до інформації, що міститься у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підириємців та громадських формувань. Товариство зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Відповідно до пункту 1 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23.11.2011 №1070, органом, що уповноважений здійснювати державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, є Нацкомфінпослуг.

Пунктом 10 частини першої ст. 28 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» (далі - Закон № 2664) передбачено, що у разі порушення законодавства про фінансові послуги, нормативно-правових актів національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, Нацкомфінпослуг, у межах своєї компетенції застосовує заходи впливу та накладає адміністративні стягнення.

Згідно ч. 2 ст. 39 Закону № 2664, Нацкомфінпослуг, обирає та застосовує заходи впливу на основі аналізу даних та інформації стосовно порушення, враховуючи наслідки порушення та наслідки застосування таких заходів.

Відповідно до ч.2 ст. 40 Закону № 2664, порядок та умови застосування заходів впливу встановлюються законами України та нормативно-правовими актами національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

Керуючись Положенням про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 20.11.2012 №2319, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 18.12.2012 за №2112/22424, у межах своїх повноважень, посадовими особами Нацкомфінпослуг, складено акт відносно відповідача, про правопорушення законодавства на ринку фінансових послуг від 22.09.2017 №1851/16-3/13.

25.09.2017 Нацкомфінпослуг листом від 22.09.2017 №7054/16-8 на адресу відповідача було направлено Акт та запрошено прийняти участь уповноваженого представника Товариства у розгляді Комісією справи про правопорушення 18.10.2017 о 14 год. 10 хв., відправлення якого підтверджується копією конверту із штрих-кодом Укрпошти 568.

Статтею 40 Закону №2664 визначений перелік видів заходів впливу, що Нацкомфінпослуг може застосувати.

Частинами 1 та 6 статті 42 Закону №2664 встановлено, що штрафи, передбачені статтею 41 цього Закону, накладаються Головою, іншими членами національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, а також уповноваженими комісією посадовими особами після розгляду матеріалів, що засвідчують дакт правопорушення. Рішення про накладення штрафу оформляється постановою, що надсилається учаснику ринків фінансових послуг.

На підставі статті 39, пункту 3 частини першої статті 40, пункту 2 частини першої статті 41, частини першої статті 42 Закону №2664, абзацу першого пункту 1.5 розділу І, підпункту 3 пункту 2.1, пункту 2.4 розділу II, пункту 3.2 розділу III, абзацу другого пункту 4.21 розділу IV Положення №2319, до Товариства було застосовано захід впливу у вигляді постанови про застосування штрафної санкції у розмірі 17000,00 грн. за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від 18.10.2017 №1111/1851/16-3/13-П (далі - Постанова), відповідно до якої відповідача зобовязано письмово повідомити Нацкомфінпослуг про виконання або про відмову від добровільного виконання Постанови у термін до 20.11.2017 з одночасним наданням у разі сплати штрафу документів, що підтверджують його сплату (оригінал квитанції або іншого платіжного документу) на момент розгляду справи сплата здійснена не була.

20.10.2017 Нацкомфінпослуг листом від 19.10.2017 №7631/16-8, на адресу відповідача було направлено Постанову, відправлення якої підтверджується списком згрупованих поштових відправлень листів рекомендованих формою 103 №23017.

Суть допущених Товариством порушень полягає в тому, що Товариством не надано звітні дані за перше півріччя 2017 року, що свідчить про порушення Товариством вимог чинного законодавства у сфері надання фінансових послуг, а саме: статті 1.4 Закону №2664, щодо обовязку фінансових установ надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг; абзацу 12 пункту 24 Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг (крім професійної діяльності на ринку цінних паперів), затверджених постановою Кабінету Міністрів України №913 від 07.12.2016, щодо обовязку фінансових установ відповідно до статті 14 Закону № 2664 вести облік, складати та подавати до Нацкомфінпослуг фінансову звітність, звітні дані, іншу інформацію та документи в порядку та на підставі вимог, визначених законодавством з питань регулювання ринків фінансових послуг; пунктів 2,1, 2.2 розділу 2 Порядку складання та подання звітності ломбардами до 1 Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 04.11.2004 №2740, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 23.11.2004 за №1482/1008, щодо неподання звітних даних за перше півріччя 2017 року до Нацкомфінпослуг.

Також, відповідно до пункту 2 частини першої статті 41 Закону № 2664 Нацкомфінпослуг, застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції, зокрема за неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Частиною 6 статті 42 Закону №2664 визначено, що посадові особи національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, визначені у частині 1цієї статті, приймають рішення про накладення штрафу протягом 30 днів після надходження документів, зазначених у частинах 2 і 3 цієї статті. Рішення про накладення штрафу оформляється постановою, що надсилається учаснику ринків фінансових послуг.

Пунктом 5 підрозділу 1 розділу XX Податкового кодексу України передбачено, що якщо норми інших законів містять посилання на неоподатковуваний мінімум доходів громадян, то для цілей їх застосування використовується сума в розмірі 17 гривень, крім норм адміністративного та кримінального законодавства в частині кваліфікації адміністративних або кримінальних правопорушень, для яких сума неоподатковуваного мінімуму встановлюється на рівні податкової соціальної пільги, визначеної підпунктом 169.1.1 пункту 169.1 статті 169 розділу IV цього Кодексу для відповідного року.

Заявлена сума до стягнення складає 17000, 00 грн. відповідно до Постанови, що є вимогою майнового характеру.

Посадовою особою Нацкомфінпослуг, у межах, визначених пунктом 2 частини першої статті 41 Закону №2664, самостійно (на власний розсуд) застосовано до Товариства штрафну санкцію у розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Також суд зазначає, що на момент розгляду цього позову, документів, які б підтверджували виконання зазначеної постанови, до Нацкомфінпослуг не надходило, отже, сума штрафу у розмірі 17000,00 грн. не була перерахована до Державного бюджету України.

Частиною 3 статті 41 Закону №2664 передбачено, що штрафи, накладені уповноваженим органом, стягуються у судовому порядку.

При подачі до суду позовної заяви про стягнення на користь держави штрафних санкцій за постановами уповноваженого органу, Нацкомфінпослуг виступає в якості позивача представляючи інтереси держави. Сума штрафу підлягає перерахуванню до Державного бюджету України і вноситься на рахунок територіального органу Державної казначейської служби України (код бюджетної кваліфікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції»).

Враховуючи викладене, суд приходить до висновку про задоволення позовних вимог Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

Керуючись статтями 14, 243-246, 293, 295-296 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

В И Р І Ш И В:

Адміністративний позов Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (вул. Б. Грінченка, буд. 3, м. Київ, 01001, ) до Повного товариства "ЛОМБАРД "ЛЕГКІ ГРОШІ"" ТОВ "ЛЕГКІ ГРОШІ" І КОМПАНІЯ" (вул. Соколова, буд. 26-Д, м. Харків, 61007, ) про стягнення штрафу - задовольнити.

Стягнути з ПТ «ЛОМБАРД «ЛЕГКІ ГРОШІ» ТОВ «ЛЕГКІ ГРОШІ» І КОМПАНІЯ» (вул. Соколова, буд. 26-Д, місто Харків, Харківська обл., 61007, код ЄДРІІОУ 36224852) до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106) штраф у розмірі 17000 (сімнадцять тисяч) грн. 00 коп.

Апеляційна скарга на рішення суду подається протягом тридцяти днів з дня його проголошення. Якщо в судовому засіданні було оголошено лише вступну та резолютивну частини рішення суду, зазначений строк обчислюється з дня складення повного судового рішення.

Рішення суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги всіма учасниками справи, якщо апеляційну скаргу не було подано.

У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті чи закриття апеляційного провадження або прийняття постанови судом апеляційної інстанції за наслідками апеляційного перегляду.

Суддя М.М.Панов