Справа № 815/589/18
Суддя: Тарасишина О.М.
Дата ухвалення: 2018-04-11 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

Справа № 815/589/18
РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 квітня 2018 року м. Одеса

Одеський окружний адміністративний суд у складі головуючого судді Тарасишиної О.М., за участю секретаря судового засідання Куща М.О., розглянувши в порядку спрощеного позовного провадження позовну заяву Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (місцезнаходження: 01001, м. Київ, вул. Б. Грінченка, 3) до Ломбарду "Атлант" у вигляді повного товариства (місцезнаходження: 65028, м. Одеса, вул. Богдана Хмельницького, буд. 47, кв. 20) про стягнення штрафу в сумі 1700 грн., -

ВСТАНОВИВ:

До Одеського окружного адміністративного суду надійшла позовна заява Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Ломбарду "Атлант" у вигляді повного товариства, в якій позивач просить стягнути з Ломбарду "Атлант" у вигляді повного товариства (65028, м. Одеса, вул. Богдана Хмельницького, буд. 47, кв. 20, код ЄДРПОУ - 20984369) до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106) штраф у сумі 1700,00 грн (одна тисяча сімсот гривень 00 коп.).

Ухвалою Одеського окружного адміністративного суду від 14.02.2018 року позовну заяву залишено без руху з підстав несплати судового збору за подання позову.

28.02.2018 року за вх..№ 5824/18 від представника позивача надійшла заява про виконання ухвали суду, у додатках до якої надано квитанцію про сплату судового збору.

Ухвалою Одеського окружного адміністративного суду від 02.03.2018 року відкрито спрощене позовне провадження у справі. Судове засідання призначено на 27.03.2018 року о 10 год. 00 хв.

В обґрунтування позову зазначено що позивачем на виконання своїх повноважень 17.11.2017 року складено Акт №2098/16-3/13 відносно Ломбарду "Атлант" у вигляді повного товариства про правопорушення на ринках фінансових послуг, яке полягає у неподанні відповідачем звітності з питань регулювання діяльності фінансових установ та регулювання ринків фінансових послуг (а.с. 8). Крім того, позивачем у супровідному листі до вищезазначеного акту було повідомлено про проведення розгляду справи 13.12.2017 року о 14 год. 10 хв. із зазначенням адреси місця проведення такого розгляду (а.с. 9).

13.12.2017 року справу було розглянуто без участі суб'єкта господарювання через його неприбуття та винесено постанову №1330/2098/16-3/13-П від 13.12.2017 року про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг (а.с. 10). Згідно цієї постанови до ломбарду «Атлант» у вигляді повного товариства застосовано штрафну санкцію у розмірі 1700 грн. (одна тисяча сімсот гривень). Через те, що відповідачем на момент подання позову штраф не сплачено, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, звернулася до Одеського окружного адміністративного суду з даним позовом.

Від відповідача у встановлений законом строк не надано ані відзиву, ані жодних письмових пояснень по суті спору, ані жодних письмових доказів.

У судове засідання 27.03.2018 року сторони не з'явились, про дату, час та місце судового засідання сповіщені належним чином та завчасно, про що у матеріалах справи наявні докази такого сповіщення (а.с. 29-30). Крім того, позивач у позовній заяві просив розглядати справу без участі представника Нацкомфінпослуг.

Згідно ч.9 ст.205 КАСУ якщо немає перешкод для розгляду справи у судовому засіданні, визначених цією статтею, але всі учасники справи не з'явилися у судове засідання, хоча і були належним чином повідомлені про дату, час і місце судового розгляду, суд має право розглянути справу у письмовому провадженні у разі відсутності потреби заслухати свідка чи експерта.

За таких обставин, суд дійшов висновку про можливість розгляду справи у порядку письмового провадження.

Розглянувши матеріали справи, всебічно та повно з`ясувавши всі фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, оцінивши надані учасниками судового процесу докази в їх сукупності, суд дійшов наступного.

Завданням адміністративного судочинства відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу адміністративного судочинства України (далі КАС України) є справедливе, неупереджене та своєчасне вирішення судом спорів у сфері публічно-правових відносин з метою ефективного захисту прав, свобод та інтересів фізичних осіб, прав та інтересів юридичних осіб від порушень з боку субєктів владних повноважень.

Згідно п.5 ч.1 ст.19 КАСУ юрисдикція адміністративних судів поширюється на справи у публічно-правових спорах, зокрема за зверненням суб'єкта владних повноважень у випадках, коли право звернення до суду для вирішення публічно-правового спору надано такому суб'єкту законом.

Згідно ч.3 ст. 41 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» штрафи, накладені національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, стягуються у судовому порядку.

За таких обставин суд дійшов висновку про підсудність позовної заяви Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Ломбарду "Атлант" у вигляді повного товариства Одеському окружному адміністративному суду.

Під час розгляду справи встановлено, що згідно Витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Ломбард "Атлант" у вигляді повного товариства (місцезнаходження: 65028, м. Одеса, вул. Богдана Хмельницького, буд. 47, кв. 20) здійснює такі види діяльності: Код КВЕД 46.48 Оптова торгівля годинниками та ювелірними виробами; Код КВЕД 47.77 Роздрібна торгівля годинниками та ювелірними виробами в спеціалізованих магазинах; Код КВЕД 52.10 Складське господарство; Код КВЕД 64.92 Інші види кредитування (основний) (а.с. 14).

Як зазначає позивач, 26.10.2017 року відповідачем було направлено на адресу позивача фінансову звітність за 9 місяців 2017 року.

Нацкомфінпослуг на виконання своїх повноважень 17.11.2017 року складено Акт №2098/16-5-13 відносно Ломбарду "Атлант" у вигляді повного товариства про порушення на ринках фінансових послуг, яке полягає у неподанні відповідачем звітності з питань регулювання діяльності фінансових установ та регулювання ринків фінансових послуг (а.с. 8). Крім того, позивачем у супровідному листі до вищезазначеного акту було повідомлено про проведення розгляду справи 13.12.2017 року о 14 год. 10 хв. із зазначенням адреси місця проведення такого розгляду (а.с. 9).

Згідно наявного у матеріалах справи Акту №2098/16-3/13 (а.с. 8) відповідачем вчинено наступні правопорушення:

ст..14 ЗУ «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» щодо обов'язку фінансових установ надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг;

пункту 2.2 глави 2 Порядку складання та подання звітності ломбардами до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженим Розпорядженням Нацкомфінпослуг від 04.11.2004 року №2740, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 23.11.2004 року за №1482/10081, щодо подання паперової форми звітних даних Товариства не у строки, встановлені Нацкомфінпослуг, а саме звітність в паперовій формі за 9 місяців 2017 року направлено на адресу Нацкомфінпослуг 26.10.2017 року.

13.12.2017 року справу було розглянуто без участі суб'єкта господарювання через його неприбуття та винесено постанову №1330/2098/16-3/13-П від 13.12.2017 року про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг (а.с. 10). Згідно цієї постанови до ломбарду «Атлант» у вигляді повного товариства застосовано штрафну санкцію у розмірі 1700 грн. (одна тисяча сімсот гривень).

На момент подання позову штраф відповідачем не сплачено, доказів скасування такої постанови у встановленому законодавством порядку відповідачем до суду не надано.

Спірні правовідносини регулюються Конституцією України, Законом України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Порядком складання та подання звітності ломбардами до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженим Розпорядженням Нацкомфінпослуг від 04.11.2004 року №2740 (далі - Порядок №2740), Положенням про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого Розпорядженням Нацкомфінпослуг від 20.11.2012 року №2319 (далі - Положення №2319).

Так, згідно ст.. 19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.

Відповідно до п.10 ч.1 ст.28 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» Нацкомфінпослуг у разі порушення законодавства про фінансові послуги, нормативно-правових актів національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу та накладає адміністративні стягнення.

Згідно п.1.5, 1.6, 1.11 Положення №2319 Нацкомфінпослуг як колегіальний орган або уповноважені особи Нацкомфінпослуг обирають і застосовують заходи впливу на основі аналізу даних та інформації стосовно порушення законодавства про фінансові послуги, враховуючи наслідки порушення та застосування таких заходів.

Нацкомфінпослуг, уповноважені та посадові особи Нацкомфінпослуг в межах своїх повноважень зобов'язані в кожному випадку виявлення порушення законодавства про фінансові послуги вжити всіх необхідних заходів для документального закріплення факту такого порушення, всебічно, повно та об'єктивно дослідити обставини справи про правопорушення, а також своєчасно прийняти рішення за справою про правопорушення та застосувати передбачені законодавством заходи впливу.

Посадова особа Нацкомфінпослуг при виявленні порушення законодавства про фінансові послуги, за яке застосовується захід впливу, складає акт про правопорушення.

Згідно п.2.4 Положення №2319 рішення про накладення штрафної санкції (штрафу) на особу за правопорушення, вчинені на ринку фінансових послуг, приймається у вигляді постанови уповноваженої особи Нацкомфінпослуг.

У разі несплати штрафу особою в добровільному порядку у строк, передбачений постановою, він стягується Нацкомфінпослуг у судовому порядку.

У вищезазначеній постанові позивачем вказані наступні порушення: ст..14 ЗУ «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» та п.2.2 глави 2 Порядку №2740.

Згідно ст..14 ЗУ «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» фінансова установа зобов'язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг.

Згідно п.1. ч.1 ст. 1 цього ж Закону до фінансових установ належать банки, кредитні спілки, ломбарди, лізингові компанії, довірчі товариства, страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення, інвестиційні фонди і компанії та інші юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг, а у випадках, прямо визначених законом, - інші послуги (операції), пов'язані з наданням фінансових послуг.

Згідно п.2.2 глави 2 Порядку №2740 у разі подання звітності з порушенням строків, визначених абзацами другим і третім цього пункту, така звітність вважається поданою несвоєчасно.

Звітним періодом для складання звітності, яка подається до Нацкомфінпослуг, є календарний рік. Проміжна звітність складається щокварталу наростаючим підсумком з початку звітного року. Ломбарди складають звітність за станом на кінець останнього дня кварталу (року).

Датою подання звітності вважається день фактичного її передання до Нацкомфінпослуг.

При надходженні паперової форми звітності поштою дата подання визначається за поштовим штемпелем підприємства (відділення) зв'язку, що обслуговує відправника.

Квартальну та річну звітність ломбарди подають у терміни, визначені пунктом 5 Порядку подання фінансової звітності ( 419-2000-п ), затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28 лютого 2000 року №419.

Згідно п.5 Порядку подання фінансової звітності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28 лютого 2000 року №419, Квартальна фінансова звітність (крім зведеної та консолідованої) подається підприємствами органам, зазначеним у пункті 2, не пізніше 25 числа місяця, що настає за звітним кварталом, а річна - не пізніше 28 лютого наступного за звітним року.

Згідно наявних у матеріалах справи відомостей звітність відповідачем було направлено 26.10.2017 року, тобто з пропуском встановленого законодавством строку для такого направлення, а тому факт правопорушення встановлено вірно і притягнення відповідача до адміністративної відповідальності є законним та обґрунтованим.

Враховуючи те, що докази добровільної сплати штрафу відсутні, суд дійшов висновку про обґрунтованість звернення Нацкомфінпослуг до суду для примусового стягнення штрафу з Ломбарду "Атлант" у вигляді повного товариства.

Як вбачається із наявних матеріалів справи, позивачем було виконано його повноваження, дотримано процедуру розгляду правопорушення та складання документації з притягнення осіб до відповідальності за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг. Суд наголошує на тому, що позивач довів наявність правопорушення з боку відповідача, натомість відповідач як у розгляді справи, проведеному позивачем 13.12.2017 року, так і у розгляді справи судом участі не приймав, жодних дій на добровільне виконання постанови не вчиняв, будь-яких спростувань або міркувань стосовно правової позиції позивача не наводив.

Суд повторює, що завданням адміністративного судочинства відповідно до ч. 1 ст. 2 Кодексу адміністративного судочинства України є справедливе, неупереджене та своєчасне вирішення судом спорів у сфері публічно-правових відносин з метою ефективного захисту прав, свобод та інтересів фізичних осіб, прав та інтересів юридичних осіб від порушень з боку суб'єктів владних повноважень.

Згідно ч.1 ст.9 КАС України розгляд і вирішення справ в адміністративних судах здійснюються на засадах змагальності сторін та свободи в наданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості.

Згідно ч.6 ст.162 КАС України у разі ненадання відповідачем відзиву у встановлений судом строк без поважних причин суд вирішує справу за наявними матеріалами.

Зважаючи на те, що відповідачем жодних доводів на підтвердження власної правової позиції не надано чи взагалі формулювання такої позиції не здійснено, суд робить висновки з наявних у справі доказів.

Представник позивача надав обґрунтовані письмові пояснення з приводу неправомірності вчиненої відповідачем бездіяльності, докази на виконання вимог законодавства щодо забезпечення добровільного виконання постанови про застосування штрафної санкції. Відповідачем, в свою чергу, не надано жодних пояснень, доводів чи доказів на формування власної правової позиції.

Відповідно до ч. 1 ст. 72 та ч. 2 ст. 73 КАС України доказами в адміністративному судочинстві є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи. Належними є докази, які містять інформацію щодо предмету доказування.

Частиною 1 ст. 77 КАС України передбачено, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення.

Відповідно до ч. 2 ст. 77 КАС України в адміністративних справах про протиправність рішень, дій чи бездіяльності суб'єкта владних повноважень обов'язок щодо доказування правомірності свого рішення, дії чи бездіяльності покладається на відповідача, якщо він заперечує проти адміністративного позову.

Згідно ч. 2 ст. 2 КАС України у справах щодо оскарження рішень, дій чи бездіяльності суб'єктів владних повноважень адміністративні суди перевіряють, чи прийняті (вчинені) вони: на підставі, у межах повноважень та у спосіб, що визначені Конституцією та законами України; з використанням повноваження з метою, з якою це повноваження надано; обґрунтовано, тобто з урахуванням усіх обставин, що мають значення для прийняття рішення (вчинення дії); безсторонньо (неупереджено); добросовісно; розсудливо; з дотриманням принципу рівності перед законом, запобігаючи всім формам дискримінації; пропорційно, зокрема з дотриманням необхідного балансу між будь-якими несприятливими наслідками для прав, свобод та інтересів особи і цілями, на досягнення яких спрямоване це рішення (дія); з урахуванням права особи на участь у процесі прийняття рішення; своєчасно, тобто протягом розумного строку.

Відтак, з урахуванням зазначеного, на підставі встановлених судом фактів та обставин, враховуючи, що докази та доводи, наведені позивачем під час розгляду адміністративної справи, є обґрунтованими, суд дійшов висновку, що позовні вимоги позивача підлягають задоволенню повністю.

Згідно ч.2 ст. 139 КАС України, при задоволенні позову суб'єкта владних повноважень з відповідача стягуються виключно судові витрати суб'єкта владних повноважень, пов'язані із залученням свідків та проведенням експертиз.

Керуючись ст.ст. 2, 3, 5, 6, 8, 9, 14, 22, 139, 241, 242-246, 250, 255, 295, КАС України, суд,-

В И Р І Ш И В:

Позовну заяву Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (місцезнаходження: 01001, м. Київ, вул. Б. Грінченка, 3, ) до Ломбарду "Атлант" у вигляді повного товариства (місцезнаходження: 65028, м. Одеса, вул. Богдана Хмельницького, буд. 47, кв. 20, ) про стягнення штрафу в сумі 1700 грн. - задовольнити повністю.

Стягнути з Ломбарду "Атлант" у вигляді повного товариства (65028, м. Одеса, вул. Богдана Хмельницького, буд. 47, кв. 20, код ЄДРПОУ - 20984369) до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106) штраф у сумі 1700,00 грн (одна тисяча сімсот гривень 00 коп.).

Рішення може бути оскаржено безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом тридцяти днів в порядку приписів ст. 295 КАС України.

Пунктом 15.5 розділу VII «Перехідні положення» КАС України від 03 жовтня 2017 року визначено, що до дня початку функціонування Єдиної судової інформаційно-телекомунікаційної системи зберігаються порядок подачі апеляційних скарг та направлення їх до суду апеляційної інстанції, встановлені Кодексом адміністративного судочинства України від 06 липня 2005 року.

Апеляційна скарга подається до адміністративного суду апеляційної інстанції через суд першої інстанції, який ухвалив оскаржуване судове рішення.

Суддя О.М. Тарасишина

.