Справа № 826/12309/17
Суддя: Келеберда В.І.
Дата ухвалення: 2018-02-26 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

У Х В А Л А

26 лютого 2018 року м. Київ № 826/12309/17

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі колегії суддів: судді-доповідача Келеберди В.І., суддів Амельохіна В.В., Качура І.А., розглянувши клопотання представника Національного банку України про направлення подання в адміністративній справі за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський районний відділ державної виконавчої служби міста Київ Головного територіального управління юстиції у місті Києві, про визнання протиправною та скасування постанови, до Верховного Суду як суду першої інстанції для ухвалення зразкового рішення, -

В С Т А Н О В И В:

У провадженні Окружного адміністративного суду міста Києва, (також далі - суд), знаходиться адміністративна справа №826/12309/17, (далі - справа), за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія Абсолют Фінанс», (далі - позивач, ТОВ «ФК Абсолют Фінанс»), до Національного банку України, (далі - відповідач), третя особа: Печерський районний відділ державної виконавчої служби міста Київ Головного територіального управління юстиції у місті Києві, (далі - третя особа, Печерський РВ ДВС м. Київ), про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №108.

До суду через канцелярію від представника відповідача надійшло клопотання про направлення справи до Верховного Суду для ухвалення зразкового рішення, (далі - заявлене клопотання), в обґрунтування якого зазначено, що ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» подано до суду 28-м типових адміністративних позовів до Національного банку України про визнання протиправними та скасування 28-ми постанов про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №№83-110.

У всіх 28-ми позовах прослідковується тотожність (типовість) підстав позову та обставин, на яких ґрунтуються позовні вимоги. За всіма позовами відкрито провадження в адміністративних справах.

За переконанням представника відповідача, 28 проваджень (справ) відкриті за типовими адміністративними позовами, що підтверджується наступним:

- позивачем у справах виступає ТОВ «ФК Абсолют Фінанс»;

- відповідачем у справах виступає Національний банк України, тобто один і той самий суб'єкт владних повноважень;

- спірні відносини виникли з аналогічних підстав, а саме:

незгода ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» з правомірністю накладення адміністративного стягнення на підставі постанови директора Департаменту фінансового моніторингу Національного банку України про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р.;

незгода ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» з трактуванням (тлумаченням) норм чинного законодавства, зокрема ст. 16 Декрету Кабінету міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» та п. 2.3 розділу 2 Положення про валютний контроль, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 08.02.2000 р. №49 (позивач наполягає на неможливості застосування вказаних норм до останнього, з чим не погоджується Національний банк України);

- спірні відносини виникли у відносинах, що регулюються одними нормами права, зокрема: постанови Правління Національного банку України від 08.02.2000 р. №49 «Про затвердження Положення про валютний контроль» та Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю»;

- у спірних відносинах заявлено аналогічні вимоги, зокрема про визнання протиправними та скасування постанов.

Отже, як зазначено представником відповідача, на розгляді Окружного адміністративного суду міста Києва перебуває 28 типових справ.

Суд, розглянувши заявлене клопотання, дійшов висновку, що воно не підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 290 Кодексу адміністративного судочинства України, (далі - КАС України), якщо у провадженні одного або декількох адміністративних судів перебувають типові адміністративні справи, кількість яких визначає доцільність ухвалення зразкового рішення, суд, який розглядає одну чи більше таких справ, може звернутися до Верховного Суду з поданням про розгляд однієї з них Верховним Судом як судом першої інстанції.

Згідно з п.п. 21, 22 ч. 1 ст. 4 КАС України, типові адміністративні справи - адміністративні справи, відповідачем у яких є один і той самий суб'єкт владних повноважень (його відокремлені структурні підрозділи), спір у яких виник з аналогічних підстав, у відносинах, що регулюються одними нормами права, та у яких позивачами заявлено аналогічні вимоги.

Зразкова адміністративна справа - типова адміністративна справа, прийнята до провадження Верховним Судом як судом першої інстанції для постановлення зразкового рішення.

Предметом позову у даній справі є прийнята відповідачем постанова про притягнення позивача до відповідальності за порушення валютного законодавства.

Фактичним складом правопорушення є здійснення торгівлі іноземною валютою з порушенням порядку та умов торгівлі валютними цінностями на міжбанківському валютному ринку України, установлених Національним банком України.

Зокрема, 27.09.2016 р. касою Харківського відділення №174 (відділення позивача) здійснено продаж іноземної валюти фізичній особі-нерезиденту у сумі 350000,00 російських рублів (за 145250,00 грн) згідно квитанції про здійснення валютно-обмінної операції - продажу іноземної валюти від 27.09.2016 р. №11.

Здійснення операцій від свого імені і за свій рахунок з продажу іноземної валюти готівкою фізичним особам-нерезидентам ст. 6 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.1993 р. №15-93, (далі - Декрет №15-93), та Інструкція про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затверджена постановою Правління Національного банку України від 12.12.2002 р. №502, (далі - Інструкція №502), не передбачають, Інструкція №502 встановлює, що фінансові установи здійснюють з фізичними особами-нерезидентами виключно операції з купівлі готівкової іноземної валюти та операції зворотного обміну невикористаних готівкових гривень на готівкову іноземну валюту (на підставі довідки-certificate за формою №377 додатку №7 Інструкції №502, та лише в межах суми, зазначеної у довідці-certificate).

У встановленому випадку довідка-certificate відсутня, а сума проданої іноземної валюти перевищує межі суми готівкових гривень, виданих фізичній особі-нерезиденту за операцією купівлі іноземної валюти касою Харківського відділення №174. Зазначене є порушенням ст. 6 Декрету №15-93 та п. 3 розділу 1, п. 11 розділу ІІІ, п. 1 розділу IV Інструкції №502.

З інформації, яка міститься у комп'ютерній програмі «Діловодство спеціалізованого суду», вбачається, що ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Окружного адміністративного суду міста Києва подано й інші позови до Національного банку України про визнання протиправними та скасування постанов про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства, за якими відкрито провадження, а саме:

- справа №826/12279/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №101;

- справа №826/12280/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №83;

- справа №826/12281/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №88;

- справа №826/12282/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №103;

- справа №826/12283/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №104;

- справа №826/12284/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №105;

- справа №826/12285/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №102;

- справа №826/12286/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №92;

- справа №826/12287/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №91;

- справа №826/12288/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №86;

- справа №826/12289/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №87;

- справа №826/12290/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №89;

- справа №826/12291/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №90;

- справа №826/12292/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №96;

- справа №826/12293/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №99;

- справа №826/12294/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №98;

- справа №826/12295/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №95;

- справа №826/12296/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №84;

- справа №826/12298/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №109;

- справа №826/12302/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №110;

- справа №826/12303/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №100;

- справа №826/12306/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №85;

- справа №826/12308/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №107;

- справа №826/12309/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №108;

- справа №826/12311/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №97;

- справа №826/12313/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №94;

- справа №826/12315/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №93;

- справа №826/12317/17 за позовом ТОВ «ФК Абсолют Фінанс» до Національного банку України, третя особа: Печерський РВ ДВС м. Київ, про визнання протиправною та скасування постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства від 20.09.2017 р. №106.

Як зазначено представником відповідача у заявленому клопотанні, перелічені справи є типовими, а тому такі справи необхідно направити до Верховного Суду для ухвалення зразкового рішення.

Суд, оцінивши викладене вище, у свою чергу зауважує, що згідно з нормами КАС України, типовими справами є справи, відповідачем у яких є один і той самий суб'єкт владних повноважень (його відокремлені структурні підрозділи), спір у яких виник з аналогічних підстав, у відносинах, що регулюються одними нормами права, та у яких позивачами заявлено аналогічні вимоги.

У даному випадку має місце заявлення одним і тим самим позивачем до одного і того самого відповідача - суб'єкта владних повноважень позовів щодо вирішення спорів, які виникли з аналогічних підстав (щодо різних відділень позивача), у відносинах, що регулюються одними нормами права.

Тобто, адміністративні справи, провадження у яких відкрито на підставі позовів ТОВ «ФК Абсолют Фінанс», не відповідають ознакам типових, визначених п. 21 ч. 1 ст. КАС України, позаяк позивачем у них виступає одна й та ж сама юридична особа. А тому, суд не вбачає доцільності направлення подання до Верховного Суду як суду першої інстанції для ухвалення зразкового рішення щодо перелічених у даному судовому рішенні справ.

Таким чином, зважаючи на викладене, суд робить висновок про відсутність підстав для задоволення заявленого клопотання.

Керуючись ст.ст. 241, 248, 255 КАС України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання представника Національного банку України щодо направлення подання в адміністративній справі №826/12309/17 до Верховного Суду як суду першої інстанції для ухвалення зразкового рішення - залишити без задоволення.

Ухвала набирає законної сили з моменту постановлення і оскарженню не підлягає.

Суддя-доповідач В.І. Келеберда

Суддя В.В. Амельохін

Суддя І.А. Качур