Справа № 826/8686/16
Суддя: Бояринцева М.А.
Дата ухвалення: 2018-01-26 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 січня 2018 року № 826/8686/16

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі головуючого Бояринцевої М.А. при секретарі судового засідання Бєсєді А.Ю.

за участі представників сторін:

від позивача - Биковського О.І.,

від відповідача - Ананченко І.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу

За позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова установа "Європейська факторингова компанія розвитку"
до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
про визнання протиправною та скасування постанови №31/16/4-07 ф,

В С Т А Н О В И В:

Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова установа «Європейська факторингова компанія розвитку» звернулося до суду з позовом про скасування постанови Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 20 травня 2016 року № 31/16/4-07 про застосування штрафної санкції в розмірі 8 500 грн.

В обґрунтування наведених вимог позивач посилається на Конституцію України, Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Перелік типових документів, що створюються під час діяльності державних органів та органів місцевого самоврядування, інших установ, підприємств та організацій, із зазначенням строків зберігання документів, затверджений наказом Міністерства юстиції України від 12 квітня 2012 року № 578/5, Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затверджене розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

від 20 листопада 2012 року № 2319, Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затверджене Указом Президента України № 1070/2011 від 23 листопада 2011 року, та зазначає, що висновки Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг щодо відмови Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова установа «Європейська факторингова компанія розвитку» у наданні документів є неправомірними, оскільки товариством надало частину документів та просило уточнити обсяг запитуваної у вимозі інформацію та документи. Також позивач вказує на порушення порядку прийняття постанови про застосування штрафної санкції.

Представник відповідача заперечив по суті заявлених позовних вимог з огляду на положення Конституції України, Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070/2011, та зазначив, що Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг правомірно та в межах своїх повноважень прийнято постанову від 20 травня 2016 року № 31/16/4-07 про застосування штрафної санкції в розмірі 8 500 грн., оскільки Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова установа «Європейська факторингова компанія розвитку» відмовило у наданні запитуваної інформації.

Розглянувши подані документи і матеріали, всебічно і повно з'ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, суд приходить до наступних висновків.

Постановою Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 20 травня 2016 року № 31/16/4-07Ф застосовано до Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова установа «Європейська факторингова компанія розвитку» штрафну санкцію у розмірі 8 500 грн.

Вказана постанова прийнята на підставі акту від 19 травня 2016 року № 34/16/4-08 про неподання інформації Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова установа «Європейська факторингова компанія розвитку».

Як вбачається з матеріалів справи, на адресу Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг надійшло письмове звернення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо додержання законодавства у сфері надання фінансових послуг при укладанні договорів відступлення права вимоги за кредитними договорами, укладеними Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова установа «Європейська факторингова компанія розвитку» з Акціонерним товариством «Національні інвестиції».

На підставі пункту 12 частини першої статті 28 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» та підпункту 41 пункту 4 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070/2011, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових надіслала позивачу вимогу від 18 березня 2016 року № 2072/16-8 щодо надання у строк до 26 березня 2016 року наступну інформацію та документи (належним чином завірені копії документів):

1) договори укладені між АТ «Національні інвестиції» та ТОВ Фінансова установа «ЄФКР» за період з 26 січня 2007 року по 29 лютого 2016 року (з всіма додатками до них та угодами), за якими відбулося відступлення права грошової вимоги за кредитними договорами та первинні бухгалтерські документи, що підтверджують суму боргу (вичерпний пакет документів щодо договору, у тому числі графік сплати платежів, розрахунки щодо виплат, платіжні доручення, розрахунки, квитанції та інші);

2) кредитні договори, укладені між АТ «Національні інвестиції» та позичальниками банку (юридичними особами та громадянами) та первинні бухгалтерські документи, що підтверджують суму боргу, за якими відбулось відступлення права грошової вимоги ТОВ Фінансова установа «ЄФКР»;

3) акти прийому-передачі за вищенаведеними договорами (угодами) та первинні бухгалтерські документи, платіжні доручення, що підтверджують перерахування грошових коштів ТОВ Фінансова установа «ЄФКР» за придбання прав грошової вимоги;

4) реєстр укладених та виконаних договорів факторингу за період з 26 січня 2007 року по 29 лютого 2016 року із обов'язковим зазначенням, відповідно до діючих Правил надання послуг з факторингу, наступної інформації:

- назва та дата договору;

- назва, адреса та реквізити юридичної особи/фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності, яка отримує фінансову послугу;

- найменування фінансової операції;

- розмір фінансового активу, зазначений у грошовому виразі, строки його внесення та умови розрахунків (в скороченій формі по суті);

- строк дії договору факторингу;

- порядок зміни і припинення дії договору факторингу;

5) внутрішні Правила та примірний договір надання фінансових послуг з факторингу ТОВ Фінансова установа «ЄФКР» за період з 26 січня 2007 року по 29 лютого 2016 року;

6) меморіальний ордер або оборотно-сальдову відомість про бухгалтерським рахункам: № 311 «Поточні рахунки в національній валюті»; 373 «Рахунки за нарахованими доходами»; 377 «Розрахунки з іншими дебіторами», 658 «Розрахунки з іншими кредиторами» за період з 26 січня 2007 року по 29 лютого 2016 року;

7) карточки бухгалтерських рахунків: № 311 «Поточні рахунки в національній валюті»; 373 «Розрахунки за нарахованими доходами»; 377 «Розрахунки з іншими дебіторами»; 685 «Розрахунки з іншими кредиторами» (платіжні доручення, розрахунки, квитанції та інші) за період з 26 січня 2007 року по 29 лютого 2016 року;

8) акти прийому-передачі; розрахунок сплаченого (несплаченого) або простроченого основного зобов'язання по договорам кредитів діючими між АТ «Національні інвестиції» та позичальниками банку (юридичними особами або громадянами) за період з 26 січня 2007 року по 29 лютого 2016 року з зазначенням кожного платіжного місяця, за якими відбулось відступлення права грошової вимоги. Також, нарахованих та сплачених відсотків та штрафу за аналогічний період;

9) інші документи, будь-яке листування, письмове пояснення щодо відносин ТОВ Фінансова установа «ЄФКР» та АТ «Національні інвестиції».

Листом від 25 березня 2016 року за № 65 ТОВ Фінансова установа «ЄФКР» просило уточнити, яких саме клієнтів стосується вимога щодо надання інформації та документів та за який саме період, оскільки у вимозі викладено прохання надати документи за весь період діяльності установи. Також в листі позивач просив прийняти до уваги, що строк зберігання первинних документів і додатків до них, що фіксують факт виконання господарських операцій і стали підставою для записів у регістрах бухгалтерського обліку та податкових документах складає 3 роки.

До свого листа позивачем додано: копію договору про відступлення права вимоги з АТ «Банк «Національні інвестиції» від 7 вересня 2015 року; копію акту заміни кредитора у зобов'язанні (відступлення права вимоги) від 7 вересня 2015 року; копію акту приймання-передачі документації від 7 вересня 2015 року; копію платіжного доручення № 553 від 7 вересня 2015 року.

Вимогою від 5 квітня 2016 року за № 2686/16 Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг зобов'язала ТОВ Фінансова установа «ЄФКР» надати пояснення щодо не подання інформації та документів на вимогу та попередила про застосування до учасників ринків фінансових послуг штрафних санкцій за неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації.

Листом від 15 квітня 2016 року ТОВ ТОВ Фінансова установа «ЄФКР» надала аналогічні пояснення, зазначені в листі від 25 березня 2016 року за № 65 відносно того, що Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг витребувано значну кількість документів.

Вирішуючи спірні правовідносини суд виходить з наступного.

Згідно пунктів 1, 2, 3 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23.11.2011 № 1070, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, є державним колегіальним органом, підпорядкованим Президенту України, підзвітним Верховній Раді України.

Нацкомфінпослуг здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг у межах, визначених законодавством.

У своїй діяльності Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг керується Конституцією та законами України, актами та дорученнями Президента України, актами Кабінету Міністрів України, іншими актами законодавства.

Загальні правові засади у сфері надання фінансових послуг, здійснення регулятивних та наглядових функцій за діяльністю з надання фінансових послуг встановлює Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг».

Відповідно до пункту 12 частини першої статті 28 Закону України від 12.07.2001 №2664-ІІІ «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» (в редакції, яка діяла на час виникнення спірних правовідносин, далі - Закон № 2664-ІІІ) Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, у межах своєї компетенції: надсилає фінансовим установам та саморегулівним організаціям обов'язкові до виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про фінансові послуги та вимагає надання необхідних документів.

Згідно із статтею 39 Закону № 2664-ІІІ у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону.

Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, обирає та застосовує заходи впливу на основі аналізу даних та інформації стосовно порушення, враховуючи наслідки порушення та наслідки застосування таких заходів.

Пунктом 3 частини першої статті 40 Закону № 2664-ІІІ Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, може накладати штрафи в розмірах, передбачених статтями 41 і 43 цього Закону.

Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (пункт 2 частини першої статті 41 Закону № 2664-ІІІ).

Згідно із статтею 41 Закону 2664-ІІІ штрафи, передбачені статтею 41 цього Закону, накладаються Головою, іншими членами національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, а також уповноваженими комісією посадовими особами після розгляду матеріалів, що засвідчують факт правопорушення.

Про вчинення правопорушення, зазначеного у статті 41 цього Закону, уповноваженою особою, яка його виявила, складається акт, який разом з поясненнями керівника, іншої відповідальної посадової особи чи фізичної особи - підприємця та документами, що стосуються справи, протягом трьох днів надсилається посадовій особі, яка має право накладати штраф.

Як встановлено під час розгляду справи, ТОВ Фінансова установа «ЄФКР» не подано на вимогу Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг запитуваних документів.

При цьому, суд не приймає до уваги доводи позивача відносно неможливості надання документів з підстав великого обсягу роботи та зазначає, що під час розгляду справи позивачем не надано доказів на підтвердження вчинення дій з метою належного виконання вимоги відповідача. Будь-яких доказів неможливості надання витребовуваних матеріалів у строк з 26 березня 2016 року (дата вимоги) по 20 травня 2016 року (дата прийняття оскаржуваної постанови) матеріали справи також не містять.

Відповідно до частини першої статті 72 Кодексу адміністративного судочинства України доказами в адміністративному судочинстві є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Згідно з статтею 73 Кодексу адміністративного судочинства України належними є докази, які містять інформацію щодо предмета доказування.

Предметом доказування є обставини, які підтверджують заявлені вимоги чи заперечення або мають інше значення для розгляду справи і підлягають встановленню при ухваленні судового рішення.

Достатніми є докази, які у своїй сукупності дають змогу дійти висновку про наявність або відсутність обставин справи, які входять до предмета доказування (частина перша статті 76 Кодексу адміністративного судочинства України).

Згідно частини першої статті 77 Кодексу адміністративного судочинства України кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 78 цього Кодексу.

В контексті наведеного суд зазначає, що під час розгляду справи позивачем не доведено обставин щодо неможливості надання інформації та документів, згідно вимог Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

За таких обставин, суд зазначає про правомірне прийняття оскаржуваної постанови.

Відносно доводів позивача про порушення відповідачем порядку застосування штрафних санкцій, суд зазначає наступне.

Згідно пункту 3.2 Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 20 листопада 2012 року № 2319, розгляд справ про правопорушення та застосування заходу впливу, передбаченого підпунктом 3 пункту 2.1 розділу II цього Положення, належить до повноважень Голови Нацкомфінпослуг або директорів департаментів за напрямами здійснення нагляду за окремими ринками фінансових послуг.

Відповідно до пункту 4.1 Положення, провадження у справі про правопорушення є обов'язковою передумовою застосування заходів впливу, передбачених підпунктами 1 - 9 пункту 2.1 розділу II цього Положення.

Виявлені посадовими особами Нацкомфінпослуг факти порушення законодавства про фінансові послуги викладаються в акті про правопорушення із зазначенням доказів (документів, даних та інформації), що підтверджують факт вчинення порушення законодавства про фінансові послуги, та з посиланням на відповідну норму закону та/або іншого нормативно-правового акта (пункт 4.2 Положення).

Постанова про накладення штрафних санкцій, передбачених статтею 41 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", приймається уповноваженою особою Нацкомфінпослуг протягом 30 календарних днів після отримання нею акта про правопорушення та документів, які стосуються справи про правопорушення (пункт 4.5 Положення).

Згідно з пунктами 4.9., 4.10 Положення примірник акта про правопорушення надсилається особі рекомендованим листом з повідомленням про вручення або вручається особисто керівнику чи уповноваженій особі під підпис не пізніше п'яти днів з дати його складання з повідомленням про дату, час та місце розгляду справи про правопорушення.

Керівник або уповноважений представник особи має право подати на розгляд справи про правопорушення письмові пояснення (заперечення) разом із документами, на яких вони ґрунтуються. Письмові пояснення в обов'язковому порядку долучаються до матеріалів справи про правопорушення.

Пунктом 4.12 Положення встановлено, що Уповноважена особа Нацкомфінпослуг при підготовці справи про правопорушення, за яке передбачено застосування заходу впливу, визначеного підпунктом 3 пункту 2.1 розділу II цього Положення, до розгляду повинна: з'ясувати, чи належить до її компетенції розгляд справи про правопорушення; з'ясувати, чи належить до її компетенції застосування відповідного заходу впливу; перевірити, чи дотримані вимоги законодавства при складанні акта про правопорушення; з'ясувати, чи є в наявності додатки, зазначені в акті про правопорушення; з'ясувати, чи застосовувалися раніше до особи заходи впливу за таким самим фактом; перевірити наявність обставин, що пом'якшують або обтяжують відповідальність особи; визначити необхідність залучення до розгляду справи про правопорушення фахівців, експертів із питань ринку фінансових послуг, фахівців саморегулівних організацій та інших осіб; перевірити своєчасність повідомлення особи про дату, час та місце розгляду справи про правопорушення.

Уповноважена особа Нацкомфінпослуг вирішує питання, передбачені у пункті 4.12 цього розділу, визначає дату, час та місце розгляду справи про правопорушення, про що повідомляється особа рекомендованим листом з повідомленням про вручення не пізніше ніж за п'ять робочих днів до дати розгляду справи про правопорушення або вручається особисто керівнику чи уповноваженій особі під підпис (пункт 4.13 Положення).

Як встановлено під час розгляду справи, постанова про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинене на ринку фінансових послуг прийнята на підставі акту від 19 травня 2016 року № 34/16/4-08 про неподання інформації Товариством з обмеженою відповідальністю «Фінансова установа «Європейська факторингова компанія розвитку».

При цьому, доказів надіслання позивачу акту про правопорушення та повідомлення позивача про розгляд справи про правопорушення на ринку фінансових послуг суду не пред'явлено.

Враховуючи наведене суд приймає до уваги доводи позивача, що при прийнятті оскаржуваної постанови відповідачем порушено право позивача бути присутнім при розгляді справи про правопорушення на ринку фінансових послуг та надати пояснення щодо виявлених порушень.

Разом з тим, враховуючи, що позиція позивача щодо ненадання документів на вимогу Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг викладена позивачем у листах від 25 березня 2016 року № 65 та від 15 квітня 2016 року № 89, відповідно суд зазначає, що відповідачем була врахована позиція Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінансова установа «Європейська факторингова компанія розвитку» під час прийняття оскаржуваної постанови.

З урахуванням наведеного та враховуючи, що під час розгляду справи судом встановлено правомірність застосування до позивача штрафної санкції суд зазначає, що обставини щодо неповідомлення позивача про розгляд справи про правопорушення на ринку фінансових послуг, не можуть бути підставою для скасування оскаржуваної постанови від 20 травня 2016 року № 31/16/4-07.

За таких обставин, суд приходить до висновку про необґрунтованість позовних вимог, тому позов визнається таким, що задоволенню не підлягає.

Керуючись статтями 139, 241-243, 246 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

В И Р І Ш И В:

У задоволенні позову відмовити повністю.

Рішення суду набирає законної сили в строк і порядку, передбачені статтею 255 Кодексу адміністративного судочинства України. Рішення суду може бути оскаржено за правилами, встановленими ст. ст. 293, 295 - 297 КАС України.

Суддя М.А. Бояринцева

Повний текст рішення складений 8 лютого 2018 року.