Справа № 808/2386/16(ПР/808/30/16)
Суддя: Баранник Н.П.
Дата ухвалення: 2017-11-08 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
У Х В А Л А

і м е н е м У к р а ї н и

08 листопада 2017 рокусправа № 808/2386/16 ПР/808/30/16

Дніпропетровський апеляційний адміністративний суд у складі колегії суддів: головуючого судді: Баранник Н.П.

суддів: Малиш Н.І. Щербака А.А.

за участю секретаря судового засідання: Спірічева Я.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПУАТ "Фідобанк" Коваленка Олександра Володимировича на постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 15 травня 2017 року у справі № 808/2386/16 (ПР/808/30/16) за адміністративним позовом ОСОБА_2 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації у ПУАТ "Фідобанк" Коваленка Олександра Володимировича, третя особа: Фонд гарантування вкладів фізичних осіб про визнання протиправною бездіяльність та зобов'язання вчинити певні дії,

ВСТАНОВИВ:

Постановою Запорізького окружного адміністративного суду від 15 травня 2017 року задоволено позовні вимоги ОСОБА_2 (далі - позивач), визнано протиправною бездіяльність Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації у ПУАТ "Фідобанк" Коваленка Олександра Володимировича (далі - відповідач), щодо не включення ОСОБА_2 до переліку вкладників ПУАТ "Фідобанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, у розмірі вкладу на суму, що не може бути меншою 200 000,00 гривень, в порядку, визначеному ст.26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб»; зобов'язано відповідача надати Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію стосовно ОСОБА_2, як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за договором банківського рахунку в національній валюті в розмірі 200 000,00 гривень, в порядку, визначеному ст.26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

Із рішенням суду першої інстанції не погодився відповідач та подав апеляційну скаргу. В скарзі, посилаючись на невідповідність висновків суду першої інстанції фактичним обставинам справи, порушення судом норм матеріального права, відповідач просить постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 15 травня 2017 року скасувати та прийняти нову постанову, якою у задоволенні позовних вимог відмовити.

Представник позивача у судовому засіданні заперечував проти задоволення апеляційної скарги відповідача, прохав залишити рішення суду першої інстанції без змін.

Перевіривши законність та обґрунтованість судового рішення, колегія суддів приходить до висновку, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З матеріалів справи встановлено, що 25.07.2014 між позивачем та Публічним акціонерним товариством "ФІДОБАНК" укладено договір про відкриття банківського (поточного) рахунку. Згідно пункту 1 Договору банком відкрито рахунок № НОМЕР_1 у національній валюті.

18.05.2016 на рахунок ОСОБА_2 перераховано 200 000,00 грн., що підтверджується квитанціями № 383663531, № 383703366, № 383666840, № 383665244 від 18.05.2017.

На підставі рішення Національного банку України від 20.05.2016 № 8 "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Фідобанк" до категорії неплатоспроможних", виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 20.05.2016 № 783 "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПУАТ "Фідобанк" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку" та розпочато процедуру виведення ПУАТ "Фідобанк" з ринку шляхом запровадження тимчасової адміністрації на один місяць з 20.05.2016 року до 19.06.2016 року включно, призначено уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та делеговано всі повноваження тимчасового адміністратора ПУАТ "Фідобанк" Коваленку Олександру Володимировичу на один місяць з 20.05.2016 року по 19.06.2016 року.

Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб продовжено строки тимчасової адміністрації до 19.07.2016 року та продовжено повноваження уповноваженої Особи Фонду на здійснення тимчасової адміністрації в ПУАТ "Фідобанк" Коваленка О.В. з 20.06.2016 року по 19.07.2016 року.

18.07.2016 року Правління Національного банку України прийняло постанову № 142-рш "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПУАТ "Фідобанк" та Рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.07.2016 року "Про початок ліквідації ПУАТ "Фідобанк".

Позивач звернувся до Уповноваженої особи Фонду з проханням включити його до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду.

Листом від 19.07.2016 вих. № 2-3-2-2/2464-ВА-ОГ Тимчасова адміністрація ПУАТ "Фідобанк" повідомила про анулювання квитанцій про зарахування грошових коштів на рахунок позивача у сумі 200 000,00 грн., оскільки операції виконані позивачем 18.05.2016 були розцінені як навантаження на Фонд гарантування вкладів фізичних осіб.

Вважаючи протиправною бездіяльність відповідача щодо не включення його до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, позивач звернувся до суду із даним позовом.

Задовольняючи адміністративний позов, суд першої інстанції виходив із того, що позивач є вкладником ПУАТ "Фідобанк" в розумінні положень Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», а тому повинен бути включений до переліку вкладників. Не включення позивача до такого переліку порушує його право на визначення розрахункових сум відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб при прийнятті рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Колегія суддів погоджується з висновками суду першої інстанції, враховуючи наступне.

Відповідно до ч.1-2 ст.26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» (далі - Закон №4452) Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.

Вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами після прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Згідно до положень ст.27 Закону №4452 Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.

Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.

Протягом шести днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур'єр" або "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до частини четвертої статті 26 цього Закону.

Разом з тим, відповідно до ст.37 Закону №4452 уповноважена особа Фонду має право продовжувати, обмежувати або припиняти здійснення банком будь-яких операцій; звертатися до правоохоронних органів із заявою про вчинення кримінального правопорушення в разі виявлення фактів шахрайства та інших протиправних дій працівників банку або інших осіб стосовно банку.

Крім того, Закон №4452 визначає повноваження уповноваженої особи Фонду під час дії тимчасової адміністрації. Зокрема, стаття 38 Закону передбачає, що протягом дії тимчасової адміністрації уповноважена особа Фонду зобов'язана забезпечити перевірку правочинів (у тому числі договорів), вчинених (укладених) банком протягом одного року до дня запровадження тимчасової адміністрації банку, на предмет виявлення правочинів (у тому числі договорів), що є нікчемними з підстав, визначених частиною третьою цієї статті.

Таким чином, відшкодування коштів триває з моменту прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку та завершується в день внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб запису про ліквідацію банку як юридичної особи. При цьому, ще під час дії тимчасової адміністрації та ліквідації банку уповноважена особа Фонду вживає заходів щодо перевірки правочини, укладених банком, формування переліку вкладників, яким кошти підлягають відшкодуванню, повідомлення правоохоронних органів у випадку виявлення протиправних дій відносно банку тощо, а Фонд на підставі складеного уповноваженою особою Фонд переліку складає і затверджує Реєстр вкладників.

Грошові кошти у загальному розмірі 200 000,00 грн. були внесені позивачем на його рахунок в установі банку, що підтверджується відповідними квитанціями. Оригінали квитанцій з печатками та штампами банківської установи були оглянуті колегією суддів у судовому засіданні. Квитанції містять всі необхідні реквізити, підписи уповноваженої особи банк, а тому у суду не має підстав ставити під сумнів як їх достовірність, так і сам факт внесення позивачем зазначених у цих документах сум до установи банку.

Як вбачається з відповіді відповідача, єдиною підставою для відмови включити позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, стало анулювання Банком квитанцій від 18.05.2016 року, якими підтверджено факт внесення позивачем на рахунок № НОМЕР_1 грошових коштів у сумі 200 000,00 грн..

Проте, приймаючи рішення про анулювання квитанцій, жодних правових підстав для вчинення таких дій не наведено, доказів, що грошові кошти були повернуті позивачу після анулювання квитанцій чи переведено на інший рахунок, відповідач суду не надав.

В апеляційній скарзі відповідач посилається на ту обставину, що згідно виписки рахунку позивача № НОМЕР_1 з 16.05.2016 року по 20.05.2016 року відомості про зарахування на вказаний рахунок грошових коштів у розмірі 200 000,00 грн. відсутні. На день початку процедури виведення ПУАТ "Фідобанк" з ринку, залишок на рахунку позивача складав 2,46 грн.. Також стверджує, що операції з зарахування на поточний рахунок № НОМЕР_1 грошових коштів в сумі 200 000,00 грн. банком в той же день - 18.05.2016 року були видалені, що підтверджується "реєстром видалених документів з 18.05.2016 року по 18.05.2016року".

Такі доводи скаржника колегією суддів розцінюються критично. Так, на підтвердження факту внесення грошових коштів на рахунок до банку позивач надав належним чином оформлений документ банківської установи, який свідчить про те, що грошові кошти відповідно до укладеного договору позивачем були внесені. Натомість відповідачем доказів на спростування цього факту ані суду першої, ані суду апеляційної інстанції не надано.

Порядок внесення готівкових коштів через касу банку регулюється Законом України «Про національний банк України», Постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті України», Постановою Правління Національного банку України №174 від 01.06.2011 року «Про затвердження Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні».

Відповідно до абз.14, 15 пункту 4 розділу 1 Постанови №174, касовий документ - документ, який оформляється для здійснення касової операції.

Касові операції - операції з видачі готівки, її приймання, обміну не придатних до обігу банкнот (монет) та виведених з обігу на придатні до обігу банкноти (монети), банкнот на монети, монет на банкноти, банкнот (монет) одного номіналу на банкноти (монети) іншого номіналу, вилучення з обігу сумнівних банкнот (монет), валютно-обмінні операції та операції з банківськими металами, а також операції з приймання на інкасо банкнот іноземної валюти та чеків в іноземній валюті, інших цінностей, які обліковуються на позабалансових рахунках.

Відповідно до п.8 розділу 1 Постанови №174 Банк під час здійснення касових операцій має забезпечувати, зокрема, своєчасне повне оприбутковування готівки національної та іноземної валюти, що надійшла до каси банку, та її зарахування на зазначені клієнтами рахунки згідно з вимогами нормативно-правових актів; документальне оформлення руху готівки національної та іноземної валюти в касі банку, своєчасне відображення касових операцій у бухгалтерському обліку, належний внутрішній контроль за касовими операціями банку.

Порядок прийняття Банківською установою готівки від клієнта регулюється розд. 4 Постанови №174.

Так, відповідно до п.2.1. розділу 4 Постанови №174, Банк (філія, відділення) приймає від клієнта готівку для здійснення її переказу через операційну касу і платіжні пристрої.

Пунктом 2.2. розділу 4 Постанови №174 встановлено, що Банк (філія, відділення) здійснює приймання від клієнта готівки національної валюти через операційну касу за такими прибутковими касовими документами: за заявою на переказ готівки - від юридичних осіб для зарахування на власні поточні рахунки, від фізичних осіб - на поточні, вкладні (депозитні) рахунки, а також від юридичних та фізичних осіб - на рахунки банку (філії, відділення), у тому числі на погашення кредиту, інших юридичних або фізичних осіб, які відкриті в цьому самому банку або в іншому банку, та переказ без відкриття рахунку.

Пунктом 2.9. розділу 4 Постанови №174 визначено, що Банк (філія, відділення) зобов'язаний видати клієнту після завершення приймання готівки квитанцію (другий примірник прибуткового касового ордера) або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі. Квитанція або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі, має містити: найменування банку (філії, відділення), який здійснив касову операцію, дату здійснення касової операції (у разі здійснення касової операції в післяопераційний час - час виконання операції або напис чи штамп "вечірня" чи "післяопераційний час"), а також підпис працівника банку (філії, відділення), який прийняв готівку, відбиток печатки, штампа) або електронний підпис працівника банку (філії, відділення), засвідчений електронним підписом САБ.

З урахуванням викладеного, колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції, що наявність банківських квитанцій підтверджує внесення позивачем грошових коштів в розмірі 200 000 гривень на рахунок, зазначений у договорі. Отже, у відповідача не було законних підстав для не включення позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду.

Доводи апеляційної скарги висновків суду першої інстанції не спростовують, підстави для скасування рішення суду першої інстанції відсутні.

Керуючись п.1 ч.1 ст.198, ст.ст. 200, 205, 206 КАС України, суд

УХВАЛИВ:

Апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПУАТ "Фідобанк" Коваленка Олександра Володимировича - залишити без задоволення.

Постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 15 травня 2017 року у справі № 808/2386/16 (ПР/808/30/16) - залишити без змін.

Ухвала Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду набирає законної сили з моменту її проголошення та може бути оскаржена в порядку та строки, визначені ст.212 Кодексу адміністративного судочинства України.

Головуючий: Н.П. Баранник

Суддя: Н.І. Малиш

Суддя: А.А. Щербак