Справа № 816/772/16
Суддя: Подобайло З.Г.
Дата ухвалення: 2017-11-06 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2017 р.Справа № 816/772/16
Колегія суддів Харківського апеляційного адміністративного суду у складі

Головуючого судді: Подобайло З.Г.

Суддів: Григорова А.М. , Тацій Л.В.

за участю секретаря судового засідання Гришко Ю.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні у приміщенні Харківського апеляційного адміністративного суду адміністративну справу за апеляційною скаргою Товариства з обмеженою відповідальністю "Ді-Стар" на постанову Полтавського окружного адміністративного суду від 07.06.2016р. по справі № 816/772/16

за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Ді-Стар"

до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 треті особи Публічне акціонерне товариство "Банк "Фінанси та Кредит" , Фонд гарантування вкладів фізичних осіб

про визнання дій неправомірними та зобов'язання вчинити певні дії,

ВСТАНОВИЛА:

Товариство з обмеженою відповідальністю "Ді-Стар" звернулося до Полтавського окружного адміністративного суду з адміністративним позовом до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2, треті особи, які не заявляють самостійних вимог на предмет спору: Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, Публічне акціонерне товариство "Банк "Фінанси та Кредит" просили:

- визнати протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 щодо неповного акцептування кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар", що виникли за договором банківського вкладу "Класичний" № 150 від 25.04.2014, додатками № 150-8 від 06.11.2014, № 150-8/1 від 08.01.2015 до договору банківського вкладу "Класичний" № 150 від 25.04.2014, договором банківського вкладу "Класичний" № 365 від 05.12.2014, додатком № 365 від 08.12.2015 до договору банківського вкладу "Класичний" № 365 від 05.12.2014, рішенням Господарського суду Полтавської області від 09.07.2015 по справі № 917/984/15, постановою Харківського апеляційного господарського суду від 01.10.2015 року по справі № 917/984/15, договором № 4029 на розрахункове - касове обслуговування від 08.12.2014, рішенням Господарського суду Полтавської області від 21.05.2015 по справі 917/897/15, ухвалою Харківського апеляційного господарського суду від 07.07.2015 по справі № 917/897/15 у розмірі 5 873 576,26 грн;

- визнати протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 щодо віднесення частини кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" в сумі 2 474 346,61 грн до восьмої черги задоволення вимог кредиторів в Реєстрі акцептованих вимог кредиторів.

- зобов'язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 додатково акцептувати (визнати) кредиторські вимоги ТОВ "Ді - Стар" у розмірі 5 873 576,26 грн та внести зміни до Реєстру акцептованих вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" в частині збільшення акцептованих вимог у розмірі 5 873 576,26 грн.

- зобов'язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 включити до сьомої черги задоволення вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" частину кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" в сумі 2 474 346,61 грн, про що внести відповідні зміни до Реєстру акцептованих вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" та подати зміни на затвердження Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

В обґрунтування заявлених вимог ТОВ "Ді-Стар" посилалися на те, що відповідачем не в повному обсязі акцептовано заявлені кредиторські вимоги позивача та не включено їх до реєстрів кредиторів банку, а саме в розмірі 5 873 576,26 грн, які включають відсотки, 3 % річних, витрати від інфляції, нараховані після закінчення строків вкладів та до запровадження тимчасової у ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит". Не погоджувалися також з діями відповідача щодо включення до восьмої черги кредиторських вимог щодо нарахованих після закінчення строків вкладів відсотків, 3 % річних, витрат від інфляції, витрат зі сплати судового збору за судовими рішеннями по справам № 917/984/15, № 917/897/15.

Полтавський окружний адміністративний суд постановою від 07 червня 2016 року відмовив у задоволенні позову.

Не погоджуючись з рішенням суду апеляційної інстанції, Товариство з обмеженою відповідальністю "Ді-Стар" подало апеляційну скаргу, в якій вказує , що постанова винесена без дотримання вимог законності, є незаконною, необґрунтованою, висновки суду не відповідають обставинами справи, що призводить до порушення норм матеріального та процесуального права, просить суд апеляційної інстанції постанову Полтавського окружного адміністративного суду від 07.06.2016 року по справі № 816/722/16 скасувати, прийняти нову , якою позов задовольнити.

Ухвалою Харківського апеляційного адміністративного суду від 02 серпня 2016 року постанову Полтавського окружного адміністративного суду від 07 червня 2016 року по справі № 816/772/16 скасовано та провадження у справі закрито.

Ухвалою Вищого адміністративного суду України від 16 серпня 2017 року касаційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Ді-Стар" задоволено частково. Ухвалу Харківського апеляційного адміністративного суду від 02 серпня 2016 року у справі № 816/772/16 в частині позовних вимог про визнання протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 щодо віднесення частини кредиторських вимог ТОВ "Ді-Стар" в сумі 2 474 346,61 грн. до восьмої черги задоволення вимог кредиторів в Реєстрі акцептованих вимог кредиторів та зобов'язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 включити до сьомої черги задоволення вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" частину кредиторських вимог ТОВ "Ді-Стар" в сумі 2 474 346,61 грн., про що внести відповідні зміни до Реєстру акцептованих вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" та подати зміни на затвердження Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - скасовано, а справу в цій частині направити для продовження розгляду до суду апеляційної інстанції. У решті ухвалу Харківського апеляційного адміністративного суду від 02 серпня 2016 року у справі № 816/772/16 залишено без змін.

Приймаючи таке рішення , суд касаційної інстанції , виходив з того , що оскільки Фонд є державною спеціалізованою установою, яка виконує функції державного управління у сфері гарантування вкладів фізичних осіб, а уповноважена особа Фонду виконує від імені Фонду делеговані останнім повноваження щодо ліквідації банку та гарантування вкладів фізичних осіб, спори, які виникають у цих правовідносинах, є публічно-правовими та підлягають вирішенню за правилами Кодексу адміністративного судочинства України.

Заслухавши суддю-доповідача, перевіривши матеріали справи у їх сукупності, постанову суду першої інстанції, обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню , виходячи з наступного.

Судом першої інстанції встановлено та підтверджено у суді апеляційної інстанції, що 25.04.2014 між ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (Банк) та ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт) укладений договір (надалі - Договір-1) банківського вкладу "Класичний" № 150 (а.с. 24). За предметом договору (п. 1.1, п. 1.2) Клієнт надає Банку суму грошових коштів, надалі Вклад, у тимчасове користування та на умовах терміновості, платності та зворотності, а Банк виплачує Клієнту таку суму та проценти, нараховані на неї. Вклад складається з вкладних траншів, що розміщені Клієнтом згідно з умовами цього Договору. Вкладний транш є сумою грошових коштів, що переказана Клієнтом на вкладний рахунок в порядку та на умовах, передбачених цим Договором та додатками, укладеними в рамках цього Договору і які є його невід'ємною частиною (Додатки). Цей договір діє до 26 квітня 2015 року. Внесення коштів на вкладний рахунок відбувається протягом строку дії цього Договору.

06.11.2014 між ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" та ТОВ "Ді-Стар" укладено Додаток № 150-8 до Договору-1 від 25.04.2014 (а.с. 25), надалі - Додаток-1 до Договору-1.

Згідно з умовами Додатку-1 до Договору-1 для розміщення вкладного траншу у Банку Клієнт не пізніше 06.11.2014 здійснює перерахування грошових котів через транзитний рахунок № 2909.6.083724.008 в філії "Полтавського регіонального управління" ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на вкладний рахунок у Банку № 2610.7.083724.008 у розмірі 5 000 000,00 грн на строк до 08.01.2015.

На суму грошових коштів, вказаних у пункті 1 Додатку-1 до Договору -1, Банком нараховуються проценти виходячи із процентної ставки у розмірі 23% річних.

Виплата Клієнту нарахованих процентів здійснюється Банком при поверненні вкладу. Внесення коштів ТОВ "Ді-Стар" відповідно до Додатку-1 до Договору-1 на вкладний рахунок у Банку підтверджується платіжним дорученням № 4071 від 06.11.2014 (а.с. 26).

08.01.2015 між ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт) та ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (Банк) укладено Додаток № 150-8/1 (а.с. 27) до Договору-1 від 25.04.2014 (надалі - Додаток-2 до Договору-1).

Згідно з умовами Додатку-2 до Договору-1 ТОВ "Ді-Стар" продовжує розміщення коштів на вкладному рахунку Банку № 2610.7.083724.008 у розмірі 5 000 000,00 грн на строк до 09.02.2015 з нарахування процентів виходячи із процентною ставки у розмірі 24,00% річних.

05.12.2014 між ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (Банк) та ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт) укладено договір (а.с. 28) банківського вкладу "Класичний" № 365 з предметом, аналогічним попередньому зі строком дії до 05.12.2015.

05.12.2014 між ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (Банк) та ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт) було укладено Додаток до договору банківського вкладу "Класичний" № 365 від 05.12.2014 (надалі Додаток -1 до Договору-2).

Згідно з умовами Додатку-1 до Договору-2 Клієнт не пізніше 05.12.2014 здійснює перерахування грошових коштів зі свого поточного рахунку через транзитний рахунок № 2909.5.083724.009 в філії, Полтавського регіонального відділення АТ "Банк "Фінанси та Кредит", код банку 331832, на вкладний рахунок у Банку № 2610.6.083724.009 у розмірі 5 000 000,00 грн на строк до 10.03.2015. На суму грошових коштів, вказаних у п.1 цього додатку, Банком нараховуються проценти виходячи із процентної ставки у розмірі 24,00% річних.

Внесення коштів ТОВ "Ді-Стар" відповідно до Додатку-1 до Договору-2 на вкладний рахунок у Банку підтверджується платіжним дорученням № 4601 від 05.12.2014 (а.с. 30).

08.12.2014 між ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (Банк), з однієї сторони, та ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт), з іншої сторони, було укладено Додаток № 365-2 (а.с. 31) до Договору-2 (надалі - Додаток-2 до Договору-2).

Згідно з умовами Додатку-2 до Договору-2 ТОВ "Ді-Стар" розмістив у ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" 10 000 000,00 грн на строк до 09.02.2015, з нарахуванням процентів виходячи із процентної ставки у розмірі 23,00 % річних.

Внесення коштів ТОВ "Ді-Стар" відповідно до Додатку-2 до Договору-2 на вкладний рахунок у Банку підтверджується платіжним дорученням № 4626 від 08.12.2014 (а.с. 32).

Після закінчення строків вкладів, ТОВ "Ді-Стар" неодноразово звертався до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" із вимогою провести повернення вкладних траншів за вищевказаними договорами.

Так, 11.02.2015 позивач звернувся з заявою від 11.02.2015 за вих № 30 до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" з вимогою повернути вкладний транш у розмірі 5 000 000,00 грн у зв'язку із закінченням строку, зазначеного в Додатку № 150-8/1 до Договору-1 на розрахунковий рахунок, вказаний в розділі 7 цього Договору - № 3 в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, код банку: 380805, та письмового повідомити ТОВ "Ді-Стар" про перерахування коштів.

24.02.2015 позивач вдруге звернувся до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" з заявою від 24.02.2015 за вих № 47 з вимогою провести повернення вкладного траншу у розмірі 5 000 000,00 грн на розрахунковий рахунок, вказаний в розділі 7 цього Договору - № 3 в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, код банку: 389895, та письмово повідомити ТОВ "Ді-Стар" про перерахування коштів.

Також, 11.02.2015 позивач, у зв'язку з невиконанням Банком зобов'язань по поверненню суми вкладного траншу подав до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" заяву за вих № 31 від 11.02.2015 з вимогою провести повернення вкладного траншу у розмірі 10 000 000,00 грн у зв'язку з закінченням строку зазначеного в Додатку № 365-2 до Договору-2 на розрахунковий рахунок, вказаний в розділі 7 цього Договору - № 3 в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, код банку: 380805, та письмово повідомити ТОВ "Ді-Стар" про перерахування коштів.

24.02.2015 позивач в вдруге подав ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" заяву від 24.02.2015 за вих № 48 з вимогою провести повернення вкладного траншу в розмірі 10 000 000,00 грн на розрахунковий рахунок, вказаний у розділі 7 цього Договору - № 3 в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, та письмово повідомити ТОВ "Ді-Стар" про перерахування коштів.

10.03.2015 позивач подав ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" заяву від 10.03.2015 за вих № 60 з вимогою провести повернення вкладеного траншу в розмірі 5 000 000,00 грн у зв'язку із закінченням строку, зазначеного в Додатку № 365-1 до Договору-2 на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 в Філії ПРУ АТ "Банк "Фінанси та Кредит", МФО 331832, .

ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" за період з 13.02.2015 по 08.04.2015 здійснив переказ часткової суми вкладного траншу по Договору-2 в розмірі 320 000,00 грн на поточний рахунок ТОВ "Ді-Стар" в ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит", що підтверджується випискою Банку по особовому рахунку позивача № 401 за період з 05.12.2014 по 13.03.2015.

Таким чином, невиплачена частина вкладного траншу до Договору-2 (Додаток-1) станом на 09.04.2015 становила 4 680 000,00 грн, а невиплачені вкладні транші по Договору-1 та Договору-2 (Додаток-2) - 15 000 000,00 грн, що підтверджується випискою Банку по особовому рахунку позивача № 2801 за період з 13.03.2015 по 08.04.2015.

05.01.2015 за вих № 2/1 05 від ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" позивач отримав копію листа про реорганізацію структури банку та про зміну поточного рахунку позивача № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на № НОМЕР_2 з 16.03.2015 у зв'язку з рішенням Спостережної ради Банку від 25.11.2014 та філії "Полтавського регіонального управління "ПАТ "Фінанси та Кредит" у відділення № 161 (м. Полтава) на баланс Головного банку (з організаційним підпорядкуванням Придніпровському регіональному департаменту Головного банку).

04.04.2015 за вх. № 13-1347/52-172 "ПАТ "Райффайзен Банк Аваль" Полтавської обласної дирекції базового відділення ідентифікаційний код 14305909 м. Полтави було отримано позивачем довідку про обороти по рахунку на запит № 3 ТОВ "Ді-Стар", в АТ "Райффайзен банк Аваль", МФО 380805 від ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" за період з 01.01.2015 по 08.04.2015 становить 195 342,46 грн.

Нараховані банком проценти по Договору-1 у розмірі 105 205,48 грн по Договору-2 (Додаток-2) у розмірі 245 753,43 грн, по Договору-2 (Додаток-1) у розмірі 223 561,64 грн були перераховані ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на поточний рахунок ТОВ "Ді-Стар" № НОМЕР_2 в ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на підставі листа позивача № 81 від 31.03.2015 (а.с. 102, 112, 114).

09.04.2015 ТОВ "Ді-Стар" отримало від АТ "Райффайзен Банк Аваль" довідку про обороти по рахунку від 09.04.2015 про те, що надходження на поточний рахунок № 3 ТОВ "Ді-Стар" в АТ "Райффайзен Банк Аваль", МФО 380805 від ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" за період з 01.01.2015 по 08.04.2015 становить 195 342,46 грн від 08.01.2015 з призначенням платежу платежу: сплата відсотків ТОВ "Ді-Стар" з 01.01.2015 по 07.01.2015 згідно депозитної лінії № 150-8 від 06.11.2014, без ПДВ.

Частиною п'ятою статті 1061 ЦК України визначено, що проценти на банківський вклад нараховуються від дня, наступного за днем надходження вкладу у банк, до дня, який передує його поверненню вкладникові або списанню з рахунка вкладника з інших підстав.

Проценти на банківський вклад виплачуються вкладникові на його вимогу зі спливом кожного кварталу окремо від суми вкладу, а невитребувані у цей строк проценти збільшують суму вкладу, на яку нараховуються проценти, якщо інше не встановлено договором банківського вкладу. У разі повернення вкладу виплачуються усі нараховані до цього моменту проценти (ст. 1061 ЦК України).

Враховуючи, що ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" не повернув в повному обсязі вклади після закінчення термінів дії вищеперелічених договорів, позивач за період з 10.02.2015 по 10.04.2015 (за 60 днів) на підставі ч.ч. 5, 6 ЦК України нарахував додаткові проценти по Договору-1 в сумі 197 260,20 грн, а також за аналогічний період по Договору-2 (Додаток-2) - 378 082,18 грн.

Крім того, станом на 10.04.2015 за період з 11.03.2015 по 10.04.2015 (за 31 день) позивач нарахував ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" додаткові проценти по Договору-2 (Додаток-1) в 95 395,06 грн.

Всього за договорами банківського вкладу нараховані позивачем додаткові проценти складають 670 737,44 грн.

Згідно частини другої статті 625 ЦК України боржник, який прострочив виконання грошового зобов'язання, на вимогу кредитора зобов'язаний сплатити суму боргу з урахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також три проценти річних від простроченої суми, якщо інший розмір процентів не встановлений договором або законом.

Рішенням Господарського суду Полтавської області від 09.07.2015 по справі № 917/984/15 (а.с. 33-38), залишеним без змін постановою Харківського апеляційного господарського суду від 01.10.2015 (а.с. 39-43) позов ТОВ "Ді-Стар" до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" про стягнення суми вкладів у розмірі 19 680 000 грн, процентів по вкладам - 670 737,44 грн, 3 % річних від суми боргу - 85 896,98 грн, втрат від інфляції - 1 620 000 грн задоволено, стягнуто вищевказані суми, а також судовий збір в розмірі 73 040,00 грн.

В силу вимог частини першої статті 72 Кодексу адміністративного судочинства України встановлені рішенням Господарського суду Полтавської області обставини у справі №917/984/15, яка набрала законної сили, мають преюдиційне значення при вирішенні спору у даній справі.

Також 08.12.2014 між ТОВ "Ді-Стар" (далі по тексту - Клієнт) та ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (далі по тексту - банк) було укладено Договір № 4029 (а.с. 44-45) на розрахунково - касове обслуговування (надалі за текстом - Договір-3).

Згідно з пунктом 1.1. Договору-3 Банк відкрив Клієнту поточний рахунок № НОМЕР_1 в гривнях та №01 в доларах США (надалі за текстом - Рахунки) та зобов'язувався здійснювати його розрахунково-касове обслуговування, а Клієнт зобов'язувався оплачувати послуги Банку відповідно до Тарифів Банку в порядку та на умовах, визначених договором.

Відповідно до пункту 2.1. Договору-3 Банк здійснює розрахунково-касове обслуговування рахунку в операційний день Банку у порядку і на умовах, визначених чинним законодавством України та банківськими правилами.

Згідно з підпунктом 3.3.2. пункту 3.3. Договору-3 Банк зобов'язався вести комплексне розрахунково-касове обслуговування рахунків Позивача та виконувати за дорученням Позивача розрахункові, касові і інші операції, які не суперечать та передбачені для даного виду рахунків чинним законодавством України та банківськими правилами.

Відповідно до підпункту 3.3.3. пункту 3.3. Договору-3 Банк зобов'язується здійснювати розрахунково-касове обслуговування рахунків Позивача у визначений внутрішніми документами Банка робочий час крім суботи, неділі та святкових і неробочих днів.

Таким чином, з огляду на вищевказані положення Договору, Банк зобов'язаний виконувати розрахункові документи позивача не пізніше наступного операційного дня після їх отримання.

02.04.2015 ТОВ "Ді-Стар" направив ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" платіжне доручення №15 від 02.04.2015 на суму 784 988,62 грн (а.с. 46) про перерахування грошових коштів на свій поточний рахунок в АТ "Райффайзен Банк Аваль".

Згідно умов договору Банк повинен був виконати платіжне доручення Клієнта № 15 від 02.04.2015 на суму 784 988,62 грн в операційний день 06.04.2015, однак переказ грошових коштів згідно цього платіжного доручення ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" не здійснив.

07.04.2015 позивач надіслав відповідачу заяву про закриття поточного рахунку № НОМЕР_1 в гривнях та поточного рахунку № НОМЕР_1 в доларах США та розірвання договору № 4029 на розрахунково-касове обслуговування від 08.12.2014.

Відповідач 08.04.2015 отримав вказану заяву.

08.04.2015 позивач знову надіслав відповідачу заяву про закриття поточного рахунку № НОМЕР_2 в гривнях та поточного рахунку № НОМЕР_1 в доларах США та розірвання договору № 4029 на розрахунково-касове обслуговування від 08.12.2014.

ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" 09.04.2015 отримав цю заяву.

Не зважаючи на отримання від ТОВ "Ді-Стар" заяв про розірвання договору на розрахунково-касове обсляговування та закриття поточного рахунку № НОМЕР_2, ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" продовжує перераховувати на вказаний поточний рахунок кошти ТОВ "Ді-Стар" з депозитного рахунку ТОВ "Ді-Стар" у ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит".

За даними позивача, залишок коштів на рахунку ТОВ "Ді-Стар" в Банку станом на 09.04.2015 становив 834 988,62 грн.

За приписами п. 32.2 ст. 32 Закону України "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні" у разі порушення банком, що обслуговує платника, встановлених цим Законом строків виконання доручення клієнта на переказ цей банк зобов'язаний сплатити платнику пеню у розмірі 0,1 відсотка суми простроченого платежу за кожний день прострочення, що не може перевищувати 10 відсотків суми переказу, якщо інший розмір пені не обумовлений договором між ними.

У зв'язку із невиконанням ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" належним чином своїх зобов'язань ТОВ "Ді-Стар" за період з 07.04.2015 по 14.04.2015 нарахував пеню в сумі 6 278,84 грн, а також суму 3 % річних від суми боргу в розмірі 343,14 грн.

Вважаючи свої права порушеними ТОВ "Ді-Стар" звернувся до суду з вимогами щодо розірвання договору про розрахунково-касове обслуговування від 08.12.2014 № 4029.

Рішенням Господарського суду Полтавської області від 21.05.2015 по справі № 917/897/15 позов ТОВ "Ді-Стар" до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" про розірвання договору та стягнення грошових коштів задоволено, розірвано договір на розрахунково-касове обслуговування від 08.12.2014 № 4029, укладений між ТОВ "Ді-Стар" та ПАт "Банк "Фінанси та Кредит", стягнуто з ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на користь ТОВ "Ді-Стар" залишок коштів на рахунку в сумі 834 988,62 грн, пеню в розмірі 6 278,84 грн, 3 % річних у розмірі 343,14 грн, витрати зі сплати судового збору в розмірі 18 050,21 грн.

В силу вимог частини першої статті 72 Кодексу адміністративного судочинства України з'ясовані рішенням Господарського суду Полтавської області обставини у справі №917/897/15, яка набрала законної сили, мають преюдиційне значення при вирішенні спору у даній справі.

На підставі постанови Правління Національного банку України від 17.09.2015 № 612 "Про віднесення ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 17.09.2015 № 171 "Про запровадження тимчасової адміністрації в ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку" згідно з яким у ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" запроваджено тимчасову адміністрацію на три місяці з 18.09.2015 по 17.12.2015 включно, призначено уповноважену особу Фонду та делеговано всі повноваження тимчасового адміністратора ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" заступнику начальника відділу супроводження виведення неплатоспроможних банків з ринку департаменту врегулювання неплатоспроможності банків ОСОБА_6 строком на три місяці з 18.09.2015 по 17.12.2015 включно (а.с. 85-86).

У зв'язку із запровадженням тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" 17.09.2015 позивачем на підставі ч. 5 ст. 1061 ЦК України, п. 3 ч. 5 ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та ч. 2 ст. 625 ЦК України нараховано за період з 11.04.2015 по 17.09.2015 по Договору-1, Договору-2 (Додаток-2), Договору-2 (Додаток-1) проценти на банківський вклад, 3 % річних, суми втрат від інфляції в загальному розмірі 5 716 747,17 грн згідно розрахунків позивача (а.с. 9-11).

Аналогічним чином позивачем на підставі ч. 2 ст. 625 Цивільного кодексу України та п. 3 ч. 5 ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" за період з 15.04.2015 по 17.09.2015 за Договором-3 донараховано 3 % річних від суми заборгованості та витрати від інфляції в загальному розмірі 156 829,16 грн згідно з розрахунками, наданими в адміністративному позові (а.с. 10-11).

Постановою Правління Національного банку України від 17.12.2015 № 898 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" у зв'язку з чим виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 18.12.2015 № 230 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" та делегування повноважень ліквідатора банку" заступнику начальника відділу супроводження виведення неплатоспроможних банків з ринку департаменту врегулювання неплатоспроможності банків ОСОБА_2 строком на два роки з 18.12.2015 по 17.12.2017 включно (а.с. 87-89).

На підставі ч. 4 ст. 45 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" інформацію про відкликання банківської ліцензії, ліквідацію банку, призначення уповноваженої особи Фонду та відшкодування коштів вкладникам ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" опубліковано в газеті "Голос України" 23.12.2015 № 242 (6246).

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 46 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" з дня початку процедури ліквідації банку строк виконання всіх грошових зобов'язань банку та зобов'язання щодо сплати податків і зборів (обов'язкових платежів) вважається таким, що настав.

За приписами ч. 5 ст. 45 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" протягом 30 днів з дня опублікування відомостей про відкликання банківської ліцензії, ліквідацію банку кредитори мають право заявити Фонду про свої вимоги до банку. Вимоги фізичних осіб-вкладників у межах гарантованої Фондом суми відшкодування за вкладами не заявляються.

18.01.2016 ТОВ "Ді-Стар" заявило свої кредиторські вимоги уповноваженій особі Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 та просило визнати його кредитором ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" за заборгованістю та включити його до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" у розмірі 28 862 911,49 грн (а.с. 56-62).

18.04.2016 директором Придніпровського регіонального департаменту ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" позивачу видано довідку вих № 312110/53 про те, що згідно з рішенням Виконавчої дирекції ФГВФО від 07.04.2016 за № 488 затверджено перелік (реєстр) вимог кредиторів ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (а.с. 64). Зазначено, що у вищенаведеному реєстрі міститься інформація про включення кредиторської вимоги ТОВ "Ді-Стар" на загальну суму 22 989 335,23 грн:

- 20 514 988,62 грн до сьомої черги вимог кредиторів;

- 2 474 346,61 грн до восьмої черги вимог кредиторів.

Не погоджуючись із неповним акцептуванням кредиторських вимог ТОВ "Ді-Стар", а саме не внесенням до Реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на загальну суму 5 873 576,26 грн, що за розрахунком позивача складається із додаткових відсотків за депозитним договором за період з 11.04.2015 по 17.09.2015 (дату запровадження тимчасової адміністрації), 3% річних та інфляційних втрат за цей же період (розрахунок наведено у позовній заяві), позивач звернувся із даним позовом до суду.

Відмовляючи у задоволенні позовних вимог в частині визнання протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 щодо віднесення частини кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" в сумі 2 474 346,61 грн до восьмої черги задоволення вимог кредиторів в Реєстрі акцептованих вимог кредиторів в Реестрі акцептованих вимог кредиторів та зобов'язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 включити до сьомої черги задоволення вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" частину кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" в сумі 2 474 346,61 грн, про що внести відповідні зміни до Реєстру акцептованих вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" та подати зміни на затвердження Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, суд виходив з відсутності протиправності в діях уповноваженої особи Фонду щодо цієї частини позовних вимог .

Колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції щодо відмовити у задоволенні позову в цій частині , виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 2. ст. 49 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» протягом 90 днів з дня опублікування відомостей про ліквідацію банку в газеті Фонд здійснює такі заходи: 1) визначає суму заборгованості кожному кредитору та відносить вимоги до певної черги погашення; 2) відхиляє вимоги в разі їх не підтвердження фактичними даними, що містяться у розпорядженні Фонду, та, у разі потреби, заявляє в установленому законодавством порядку заперечення за заявленими до банку вимогами кредиторів; 3) складає реєстр акцептованих вимог кредиторів відповідно до вимог, встановлених нормативно-правовими актами Фонду.

Уповноважена особа Фонду з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, з визначенням сум, що підлягають відшкодуванню (ч. 2 ст. 27 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб»).

Нарахування відсотків за вкладами припиняється в останній день перед початком процедури виведення Фондом банку з ринку (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - у день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку) (п. 2 ч. 1 ст. 27 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб»).

В статті 2 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» вказано визначення поняття вклад - це кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти.

Отже, вклад - це кошти, які залучені банком від вкладника, включаючи нараховані відсотки на такі кошти.

За приписами пунктів 7, 8 статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" кошти, одержані в результаті ліквідації та продажу майна (активів) банку, спрямовуються Фондом на задоволення вимог кредиторів у такій черговості, зокрема до сьомої черги включаються вимоги інших вкладників, які не є пов'язаними особами банку, юридичних осіб - клієнтів банку, які не є пов'язаними особами банку, до восьмої - інші вимоги, крім вимог за субординованим боргом.

Відповідно до п. 4.2 глави 4 розділу V Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 05.07.2012 № 2 "Про затвердження Положення про виведення неплатоспроможного банку з ринку" (станом на день відкликання банківської ліцензії та початку процедури ліквідації) уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку складає початковий ліквідаційний баланс банку на основі балансу такого банку на дату призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку.

Уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку складає реєстр акцептованих вимог кредиторів за формою, визначеною в додатку 3 до цього Положення, на підставі балансу банку, до якого включає вимоги кредиторів у національній валюті в розмірах, які існували на дату прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку (п. 4.21 глави 4 розділу V цього Положення).

З аналізу вищевикладеного слідує, що вирішення питання про визначення суми заборгованості кожному кредиторові та віднесення вимоги до певної черги погашення, які при цьому підтверджені балансом банку належить до повноважень уповноваженої особи Фонду.

Матеріалами справи підтверджується, що суми, стягнуті рішеннями Господарського суду Полтавської області по справах № 917/984/15 та № 917/897/15, у якості відповідальності ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" за прострочення виконання грошових зобов'язань у вигляді додаткових відсотків на суму вкладу (поза межами дії строків укладених договорів вкладів), 3% річних, інфляційні втрати та витрати на сплату судового збору за період по 10.04.2015 включно на загальну суму 2 474 346,61 грн уповноваженою особою Фонду до Реєстру акцептованих вимог кредиторів, який затверджено рішенням Виконавчої дирекції ФГВФО від 07.04.2016 за № 488, та віднесено до восьмої черги вимог кредиторів.

Враховуючи те, що відсотки на суми вкладів у відповідності до умов вищевказаних договорів вкладів, виплачені позивачу за період їх дії (до моменту пред'явлення вимоги позивача про повернення вкладів - 11.02.2015) нараховані та виплачені ТОВ "Ді-Стар" в повному обсязі, що не заперечується позивачем, то відповідачем до сьомої черги віднесено кредиторські вимоги позивача щодо сум заборгованості по вкладам у загальному розмірі 20 514 988,62 грн. та нарахованим відсоткам на такі кошти, оскільки до сьомої черги включаються вимоги юридичних осіб.

Восьма черга включає інші вимоги, а тому кредиторські вимоги позивача, які документально підтверджені, а саме рішеннями суду, ввійшли до восьмої черги, не включаючи суми вкладу та нарахованих відсотків на такі кошти. Так, суми, стягнуті рішеннями Господарського суду Полтавської області від 21.05.2015 по справі № 917/897/15 та від 09.07.2015 по справі № 917/984/15 в загальному розмірі 2 474 346,61 грн, що складаються із додаткових відсотків на суми вкладів у зв'язку із порушенням грошових зобов'язань банком (поза межами дії договорів), 3% річних, інфляційних витрат та сум судового збору, були розцінені відповідачем як "інші вимоги" та включені до восьмої черги Реєстру акцептованих вимог кредиторів, виходячи із правової позиції Верховного Суду України, викладеної в постанові від 02.03.2016 у справі № 6-2861 цс 15, згідно якої закінчення строку дії депозитного договору в разі невиконання зобов'язань не припиняє зобов'язальних відносин, а трансформує їх в охоронні, що містить обов'язок відшкодовувати заподіяні збитки.

Враховуючи наведене , колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції , що такі дії Уповноваженої особи ФГВФО ОСОБА_2 стосовно віднесення вимоги до певної черги погашення є правомірними, оскільки відповідають вимогам Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», тому позовні вимоги задоволенню не підлягають

Доводи апеляційної скарги є помилковими та не впливають на правомірність висновків суду першої інстанції.

Таким чином, колегія суддів дійшла висновку про те, що судом першої інстанції правильно встановлені обставини справи, судове рішення ухвалене з додержанням норм матеріального і процесуального права, що відповідно до статті 200 Кодексу адміністративного судочинства України є підставою для залишення апеляційної скарги без задоволення, а постанови суду першої інстанції - без змін.

Керуючись ст. 160, 167, 195, 196, 198, 200, 205, 206, 209, 254 Кодексу адміністративного судочинства України, колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А:

Апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Ді-Стар" залишити без задоволення.

Постанову Полтавського окружного адміністративного суду від 07.06.2016р. по справі № 816/772/16 в частині відмови в задоволенні позовних вимог про визнання протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 щодо віднесення частини кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" в сумі 2 474 346,61 грн до восьмої черги задоволення вимог кредиторів в Реєстрі акцептованих вимог кредиторів в Реестрі акцептованих вимог кредиторів та зобов'язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" ОСОБА_2 включити до сьомої черги задоволення вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" частину кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" в сумі 2 474 346,61 грн, про що внести відповідні зміни до Реєстру акцептованих вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" та подати зміни на затвердження Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб залишити без змін.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення та може бути оскаржена у касаційному порядку протягом двадцяти днів з дня складання ухвали у повному обсязі шляхом подачі касаційної скарги безпосередньо до Вищого адміністративного суду України.

Головуючий суддя (підпис)Подобайло З.Г.
Судді(підпис) (підпис) Григоров А.М. Тацій Л.В.
Повний текст ухвали виготовлений 13.11.2017 р.