Справа № 808/3517/16(ПР/808/10/17)
Суддя: Круговий О.О.
Дата ухвалення: 2017-10-03 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
П О С Т А Н О В А

і м е н е м У к р а ї н и

03 жовтня 2017 рокусправа № 808/3517/16(ПР/808/10/17)
Дніпропетровський апеляційний адміністративний суд у складі колегії суддів: головуючого судді: Кругового О.О.

суддів: Лукманової О.М. Божко Л.А.

за участю секретаря судового засідання: Сонник А.В.

за участю представника позивача: ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Дніпро апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Фідобанк» Коваленка Олександра Володимировича

на постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 18 травня 2017 року у справі №808/3517/16 (ПР/808/10/17) за позовом ОСОБА_3 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Фідобанк» Коваленка Олександра Володимировича, третя особа Фонд гарантування вкладів фізичних осіб про визнання протиправною бездіяльності та зобов'язання здійснити певні дії,-

в с т а н о в и в :

18 листопада 2016 року ОСОБА_3 звернувся до суду з адміністративним позовом, в якому просив:

- визнати протиправною бездіяльність відповідача щодо не включення позивача до переліку вкладників ПАТ "Фідобанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, в розмірі вкладу, включаючи відсотки на суму, що не може бути меншою 200000,00 грн., в порядку визначеному статтею 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб";

- зобов'язати відповідача надати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію про позивача, як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом ПАТ "Фідобанк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за договором банківського рахунку в національній валюті в розмірі вкладу, включаючи відсотки, в порядку передбаченому статтею 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

В обґрунтування позовних вимог позивач зазначає, що уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ «Фідобанк» Коваленко О.В. зобов'язаний був включити позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ «Фідобанк» та подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо позивача як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом у сумі 150 000 грн. здійсненим 18.05.2016 на банківський рахунок НОМЕР_1 відкритий в ПАТ «Фідобанк» згідно договору №20537200 від 17.10.2012.

Постановою Запорізького окружного адміністративного суду від 18 травня 2017 року адміністративний позов задоволено частково: зобов'язано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Фідобанк» Коваленка Олександра Володимировича подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію про ОСОБА_4 як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом в Публічному акціонерному товаристві «Фідобанк» за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Не погодившись з рішенням суду першої інстанції відповідач звернувся з апеляційною скаргою, в якій посилаючись на порушення судом вимог норм матеріального та процесуального права просить оскаржувану постанову скасувати та прийняти нове рішення про відмову в задоволенні позову в повному обсязі.

Апеляційна скарга обґрунтована тим, що операції з поповнення рахунку позивача НОМЕР_1 НБУ були кваліфіковані, як додаткове навантаження на ФГВФО та сторновані, в результаті чого кошти на рахунок клієнта не зараховувались, що підтверджується банківською випискою по рахунку НОМЕР_1 за період з 17.05.2016 року по 22.03.2017 року, довідкою про рух коштів на поточному рахунку позивача, та листом - відповіддю на звернення позивача. Отже, оскільки операція з поповнення рахунку позивача була сторнована, кошти на банківський рахунок не надходили, відсутніми є підстави для включення позивача в реєстр вкладників, які мають право на відшкодування вкладів за рахунок коштів ФГВФО.

Перевіривши матеріали справи, оцінивши доводи апеляційної скарги та правильність застосування судом першої інстанції норм матеріального та процесуального права, суд апеляційної інстанції дійшов висновку, що апеляційна скарга підлягає задоволенню виходячи із наступного.

Судом першої інстанції встановлено та матеріалами справи підтверджено, що 17.10.2012 між ПАТ «Фідобанк» та ОСОБА_4 укладений Договір про відкриття карткового рахунку, надання й використання платіжної картки. Предметом Договору є відкриття ОСОБА_4 поточного рахунку НОМЕР_1, операції за яким можуть здійснюватися з використанням спеціальних платіжних засобів.

Згідно наявних в матеріалах справи копій банківських квитанцій №383702891 від 18.05.2016, №383702556 від 18.05.2016, №383666447 від 18.05.2016 (а.с. 46-47) позивачем 18 травня 2016 року внесено 150 000 грн. на рахунок НОМЕР_1

Постановою Правління НБУ №8 від 20.05.2016 ПУАТ «Фідобанк» віднесено до категорії неплатоспроможних.

Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 783 від 20.05.2016 року розпочато процедуру виведення Банку з ринку шляхом запровадження в ньому тимчасової адміністрації на один місяць з 20 травня 2016 року до 19 червня 2016 року включно.

Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ «Фідобанк» призначений Коваленко Олександр Володимирович.

Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб продовжено строки тимчасової адміністрації до 19.07.2016 та продовжено повноваження уповноваженої особи Фонду на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ «Фідобанк» Коваленка О.В. з 20.06.2016 по 19.07.2016 року.

Рішенням Національного банку України від 18.07.2016 року № 142-рш «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Фідобанк» та Рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.07.2016р. «Про початок ліквідації ПУАТ «Фідобанк» та делегування повноважень ліквідатора банку, у Публічного акціонерного товариства "Фідобанк" відкликано банківську ліцензію.

На офіційному сайті ПАТ «Фідобанк» опубліковано оголошення щодо здійснення виплат вкладникам банку.

На письмове звернення позивача до уповноваженої особи щодо здійснення виплати за його банківським вкладом, ним отримано письмову відповідь від 19.07.2016 №2-3-2-2/2463-ВА-ОГ, якою щодо операцій по поточному рахунку НОМЕР_1 повідомлено, що Банком 18.05.2016 було анульовано квитанції на зарахування грошових коштів на рахунок ОСОБА_4 в сумі 150 000 грн., у зв'язку з тим, що операції виконанні позивачем 18.05.2016 були виявлені як навантаження на Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (а.с.48).

Аналогічна відповідь також була надана листом Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Фідобанк» О.В. Коваленка №2-3-2-2/485-ЛК-ОГ від 08.08.2016 (а.с.49) .

Позивач не погодився із бездіяльністю відповідача щодо не включення його до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, у зв'язку з чим звернувся до суду.

Вирішуючи спір між сторонами та задовольняючи позовні вимоги суд першої інстанції виходив з того, що на банківських квитанціях №383702891 від 18.05.2016, №383702556 від 18.05.2016, №383666447 від 18.05.2016 присутні всі реквізити, визначені п. 2.9 розділу 4 Постанови №174 як необхідні для банківських документів, тому факт перерахування позивачем на власний поточний рахунок коштів у розмірі 150 000 грн. підтверджений належним чином, тому позивач як вкладник банку має бути включений до реєстру вкладників як такий, що має право на відшкодування вкладу за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Суд апеляційної інстанції не погоджується з такими висновками суду першої інстанції з огляду на наступне.

Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд), порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами, а також відносини між Фондом, банками, Національним банком України, щодо повноважень та функцій Фонду відносно виведення неплатоспроможних банків з ринку і ліквідації банків визначені Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" №4452 від 23.02.2012 року.

Частиною 1 статті 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" встановлено, що Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на цей день, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.

Також, ч.2 ст.26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та п.8 р.I Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09.08.2012 року №14 визначено, що вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами після прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Порядок визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, врегульований ст.27 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", відповідно до якого Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Нарахування відсотків за вкладами припиняється в останній день перед початком процедури виведення Фондом банку з ринку (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність" , - у день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку).

Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність" , - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, з визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.

Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника.

Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.

Протягом трьох робочих днів (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність" , - протягом 20 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат гарантованої суми відшкодування відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур'єр" або "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

При цьому, Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує переліки вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4-11 частини четвертої статті 26 цього Закону.

Перелік складається станом на день прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку і включає суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на день прийняття рішення про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, незалежно від кількості вкладів в одному банку (п.4 р.III Положення №14).

Відповідно до ч.1,ч.3 ст.36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку призупиняються всі повноваження органів управління банку (загальних зборів, спостережної ради і правління (ради директорів) та органів контролю (ревізійної комісії та внутрішнього аудиту). Фонд набуває всі повноваження органів управління банку та органів контролю з дня початку тимчасової адміністрації і до її припинення.

Згідно ч.2 ст.38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" встановлено, що протягом дії тимчасової адміністрації Фонд зобов'язаний забезпечити перевірку правочинів (у тому числі договорів), вчинених (укладених) банком протягом одного року до дня запровадження тимчасової адміністрації банку, на предмет виявлення правочинів (у тому числі договорів), що є нікчемними з підстав, визначених частиною третьою цієї статті.

Аналіз зазначених норм права свідчить про обов'язок Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів скласти реєстр вкладників, які мають право відшкодування вкладів за рахунок Фонду гарантування вкладів, або у визначені законом строки повідомити осіб про нікчемність укладених із банком договорів вкладу.

Як встановлено судом першої інстанції підставою для не включення позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду стало анулювання Банком квитанцій від 18.05.2016, якими ОСОБА_4 було внесено на відкритий в ПАТ «Фідобанк» рахунок НОМЕР_1 суму коштів у розмірі 150 000 грн.

З метою встановлення обставин та підстав видалення інформації про зарахування коштів на особистий банківський рахунок ОСОБА_4, та яким розпорядчим актом було оформлене таке видалення, судом апеляційної інстанції ухвалою від 27 липня 2017 року було зобов'язано Уповноважу особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідації ПАТ «Фідобанк» Коваленка О.В. провести службове розслідування по даному факту та документи складені за наслідками розслідування подати до суду.

28 вересня 2017 року на адресу суду надійшов Висновок службового розслідування, виконані на вимогу суду. 21 вересня 2017 року директором з питань банківської безпеки на час ліквідації ПАТ «Фідобанк» Лісоног Г.М., та затверджений Уповноваженою особою ФГВФО Коваленко О.В..

Згідно зазначеного Висновку в ході розслідування встановлено, що в касових документах дня в національній валюті за 18.05.2016 року зберігається належним чином сформований та належним чином завірений підписами відповідальних осіб за сховище цінностей Реєстр видалених документів. Під реєстром видалених документів зберігаються всі касові документи, які зазначені в реєстрі, на них присутні всі належні підписи та штампи, але відсутні клієнтські примірники касових документів, на звороті касових документів не зазначено причину анулювання документу.

Також, встановлено що в касових документах дня після Реєстру видалених документів зберігається в роздрукованому вигляді вхідна кореспонденція з поштової скрині даного відділення, згідно вказаної переписки встановлено, що листами до начальників відділень уповноважені особи Банку давали розпорядження провести сторнування всіх операцій «дроблення», які були проведені на відділеннях та мали масове явище протягом банківського дня 18.05.2016 року.

Для встановлення причин проведення, а потім видалення касових проводок , було отримано доступ до поштової скрині начальника відділення ТОБО 50 ОСОБА_7 та Начальника Центру обслуговування східної регіональної дирекції ОСОБА_8, та встановлено, що вся пошта видалена.

В ході перевірки встановлено, що співробітники ТОБО 50 повинні були анулювати операції, які мали характер «дроблення» у відповідності до вимог чинного законодавства. Однак, процедура видалення була проведена із порушенням вимог Закону, в результаті чого, клієнтські примірники касових документів про здійснення касових операцій залишились на руках клієнтів.

39 касових проводок із 47 анульовано на рівні відділення другою відповідальною особою за сховище цінностей ОСОБА_9, а 8 касових проводок із 47 анульованих були видалені під логіком Creator на рівні Центрального офісу.

У відповідності до наданих пояснень від Центру інформаційних технологій: Creator - це вбудований технологічний обліковий запис, доступ до якого мали співробітники банку, які супроводжували за своїми функціональними обов'язками цю систему, з'ясувати хто саме працював під логіном Creator під час проведення службового розслідування не вдалось.

Під час розслідування було виявлено групу операцій, які мають ознаки дроблення, серед них операції між ТОВ «ТБ «ЕНЕРГОАЛЬЯНС» (еод ) та ОСОБА_4, який є менеджером ТОВ «ТБ «ЕНЕРГОАЛЬЯНС».

Згідно довідки Начальника центру управління регіональною мережею ОСОБА_5, у відповідності до даних, які збережені в ОДБ Банку станом на 19.09.2017 року та касових документів дня в національній валюті за 18.05.2016 року Центрального відділення м. Запоріжжя вбачається, що у період з 16.05.2016 року по 20.05.2016 року зарахування коштів на рахунок ОСОБА_4 було здійснено 18.05.2016 року, а саме: було здійснено три касові операції на загальну суму 150 000.00 грн.. Всі три вищезазначені касові операцій були видалені спеціалістом відділення ОСОБА_10.

Загальний залишок коштів на рахунку ОСОБА_4 станом на 18.05.2016 року складав 2 638.52 грн. та залишався незмінним. Таким самим чином було проведено ще 10 операцій ТОВ «ТБ «ЕНЕРГОАЛЬЯНС» з іншими фізичними особами, з подальшою видачею грошових чеках компанії.

Також, протягом розслідування встановлено, що залишок коштів на рахунку каси відділення був менший, ніж заявлені суми ТОВ «ТБ «ЕНЕРГОАЛЬЯНС» до видачі в грошових чеках компанії, отже касовий співробітник спочатку фіктивно провів по касі 11 операцій із зарахування готівкових коштів на рахунки фізичних осіб, в тому числі ОСОБА_4, а потім провів 11 операцій з видачі з рахунку ТОВ «ТЮ «ЕНЕРГОАЛЬЯНС» по грошовим чекам на такі ж суми.

В результаті анулювання проведених проводок, залишки коштів на рахунках клієнтів залишились без змін, тобто такими, якими вони були до проведення операцій «дроблення».

20.09.2017 року за вих.. №1-2/820/1-ЛК/1 до Олександрівського відділення поліції Дніпровського ВП ГУНП направлено заяву для внесення в ЄРДР та проведення розслідування за фактом вчинення посадовими особами ТОВ «ТБ «ЕНЕРГОАЛЬЯНС» за попередньою змовою з посадовими особами Центрального відділення м. Запоріжжя кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України - заволодіння чужим майном шляхом обману за попередньою змовою групою осіб у особливо великому розмірі.

Суд вважає, що зазначена інформація має істотне значення для вирішення даної справи, оскільки вона спростовує доводи позивача з приводу наявності в нього касових документів, які підтверджують факт внесення коштів на рахунок через касу банку та тим самим свідчать про наявність у нього статусу вкладника банку, який має право на отримання коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. Суд зазначає, що оскільки проведеним службовим розслідуванням встановлено, що позивачем через касу банку не вносились кошти на власний рахунок, операцій з переведення грошових коштів здійснені фіктивно та потім сторновані, позивач не має статусу вкладника банку в межах суми фіктивно переведених та видалених коштів для умов відшкодування коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів.

Таким чином, з урахуванням вищенаведеного, суд апеляційної інстанції приходить до висновку, що відповідачем правомірно було не включено позивача до переліку вкладників ПАТ «Фідобанк», які мають право на відшкодування вкладів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, оскільки банківські проводки щодо поповнення рахунку позивача за 18.05.2016 року мали фіктивний характер без фактичного руху коштів, та мали на меті дроблення суми вкладу юридичної особи для отримання відшкодування за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Відтак, суд апеляційної інстанції вважає, що підстави для задоволення позову ОСОБА_4 - відсутні, тому постанову суду першої інстанції слід скасувати та прийняти нове рішення про відмову в задоволенні позову.

Керуючись ч. 3 ст. 160, ст.195, ст.197, ст.198, ст.200, ст.205, ст.206 КАС України суд, -

п о с т а н о в и в :

Апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Фідобанк» Коваленка Олександра Володимировича - задовольнити.

Постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 18 травня 2017 року у справі №808/3517/16 (ПР/808/10/17) - скасувати та прийняти нову постанову.

В задоволенні позовних вимог ОСОБА_3 - відмовити.

Постанова суду апеляційної інстанції набирає законної сили з моменту постановлення, але може бути оскаржена в касаційному порядку протягом двадцяти днів відповідно до ст. 212 КАС України.

Головуючий: О.О. Круговий

Суддя: О.М. Лукманова

Суддя: Л.А. Божко