Справа № 813/1079/17
Суддя: Мікула Оксана Іванівна
Дата ухвалення: 2017-09-13 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ЛЬВІВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 вересня 2017 рокуЛьвів№ 876/7334/17

Львівський апеляційний адміністративний суд у складі:

головуючого - судді - Мікули О.І.,

суддів - Курильця А.Р., Кушнерика М.П.,

з участю секретаря судового засідання - Федчук М.Р.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Львові в залі суду апеляційну скаргу Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг на постанову Львівського окружного адміністративного суду від 22 травня 2017 року у справі за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг про визнання протиправними та скасування постанови і розпорядження,-

в с т а н о в и в :

Позивач - ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" звернулося в суд з позовом до відповідача - Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, в якому просило визнати протиправним та скасувати розпорядження відповідача №2654 від 20 жовтня 2016 року про застосування заходу впливу до ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" та постанову №70/93/16-3/14-П від 20 лютого 2017 року про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг.

Постановою Львівського окружного адміністративного суду від 22 травня 2017 року позов задоволено. Визнано протиправним та скасовано розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг №2654 від 20 жовтня 2016 року про застосування заходу впливу до ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал". Визнано протиправною та скасовано постанову Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг №70/93/16-3/14-П від 20 лютого 2017 року застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг.

Не погоджуючись з вказаним судовим рішенням, відповідач оскаржив його в апеляційному порядку. Вважає, що оскаржувана постанова прийнята з неповним з'ясуванням обставин, що мають значення для справи, з помилковим застосуванням норм матеріального права та підлягає скасуванню, покликаючись на те, що судом першої інстанції не надано належної правової оцінки тому факту, що позивач порушив п.14 р.1 Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 28 серпня 2003 року № 41, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 02 лютого 2007 року за № 92/13359, в частині обов'язку фінансової установи виконувати протягом усього строку перебування інформації про фінансову установу в Реєстрі, вимоги установлені законодавством України до фінансових компаній, а також п.1 розділу XI Положення в частині обов'язку фінансової установи мати власний капітал в розмірі не менше ніж 3 млн. грн., а саме: станом на 30 червня 2016 року власний капітал становив (- 141204) тис. грн. Крім того, апелянт звертає увагу на те, що позивачем також не виконанні вимоги Розпорядження про застосування заходу впливу від 20 жовтня 2016 року, що є порушенням вимоги пункту 2.2 розділу 2 та пункту 5.9 розділу Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 20 листопада 2012 року №2319 щодо не виконання вимог розпорядження, тому Нацкомфінпослуг постановили застосувати до позивача штрафну фінансову санкцію відповідно до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг". Таким чином, оскаржувані розпорядження від 20 жовтня 2016 року про застосування заходу впливу до ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" та постанова від 20 лютого 2017 року про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг прийняті правомірно. Просить скасувати оскаржувану постанову та прийняти нову, якою відмовити в задоволенні позовних вимог.

Представник позивача - Кауфман К.В. подав заперечення на апеляційну скаргу, у судовому засіданні не погодився з доводами апеляційної скарги і вважає, що вони не спростовують висновків суду першої інстанції, який ухвалив законне та обґрунтоване рішення, просить залишити апеляційну скаргу без задоволення, а постанову суду - без змін.

Представник відповідача (апелянта) у судове засідання не прибув, про дату, час і місце апеляційного розгляду повідомлений належним чином, подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, тому суд вважає можливим проведення розгляду справи у його відсутності за наявними в справі матеріалами, та на основі наявних у ній доказів.

Заслухавши суддю-доповідача та пояснення представника позивача, перевіривши матеріали справи та доводи апеляційної скарги в їх сукупності, колегія суддів дійшла висновку, що апеляційну скаргу необхідно залишити без задоволення, а оскаржувану постанову - без змін з таких підстав.

Судом першої інстанції встановлено, що ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" зареєстроване як фінансова установа 15 грудня 2011 року на підставі розпорядження Нацкомфінпослуг №755 від 15 грудня 2011 року.

За результатами перевірки Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг звітних даних ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" за II квартал 2016 року, якою встановлено порушення позивачем п.14 розділу 1 Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 28 серпня 2003 року № 41, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 02 лютого 2007 року за № 92/13359, в частині обов'язку фінансової установи виконувати протягом усього строку перебування інформації про фінансову установу в Реєстрі, вимоги установлені законодавством України до фінансових компаній, а також пункту 1 розділу XI Положення в частині обов'язку фінансової установи мати власний капітал у розмірі не менше ніж 3 млн. грн.

За результатами цієї перевірки складено Акт від 27 вересня 2016 року №735/16/03-ФК.

20 жовтня 2016 року за результатами звітних даних ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" за II квартал 2016 року (від 25 липня 2016 року №5225) Нацкомфінпослуг прийняла розпорядження №2654, яким зафіксовано позивачем порушення п.14 розділу 1 Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 28 серпня 2003року № 41, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 02 лютого 2007 року за № 92/13359, в частині обов'язку фінансової установи виконувати протягом усього строку перебування інформації про фінансову установу в Реєстрі, вимоги установлені законодавством України до фінансових компаній, а також пункту 1 розділу XI Положення в частині обов'язку фінансової установи мати власний капітал в розмірі не менше ніж 3 млн. грн., зобов'язано ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" усунути виявлені порушення та повідомити про таке усунення з наданням підтверджуючих документів до 01 грудня 2016 року.

29 листопада 2016 року відповідач прийняв розпорядження №2967 «Про продовження строків усунення порушення законодавства про фінансові порушення законодавства про фінансові послуги ТОВ «Фінансова компанія «Ідеа Капітал»», відповідно до якого продовжено строк виконання ТОВ «Фінансова компанія «Ідеа Капітал»» вимог розпорядження №2654 від 20 жовтня 2016 року та повідомення Товариством Нацкомфінпослуг про усунення порушеннь з наданням підтверджуючих документів у термін включно до 20 січня 2017 року.

30 січня 2017 року Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг складено Акт №93/16-3/14, в якому зафіксовано, що ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" не виконано вимоги розпорядження від 20 жовтня 2016 року № 2654 "Про застосування заходу впливу", що є порушенням вимог пп. 2.2 розділу 2 та п. 5.9 розділу 5 Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого Нацкомфінпослуг 20 листопада 2012 року №2319, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18 грудня 2012 року № 212/22424 щодо невиконання вимог розпорядження.

14 лютого 2017 року ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" листом №677 повідомило Нацкомфінпослуг, що ними вжито ряд заходів на приведення рівня власного капіталу до позитивного значення, але результати виявилися недостатніми та ці обставини не залежать від них, просили закрити провадження у справі про правопорушення.

20 лютого 2017 року Нацкомфінпослуг прийняла постанову №70/93/16-3/14-П про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, якою за невиконання ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" вимог розпорядження про застосування заходу впливу №2654 від 20 жовтня 2016 року застосовано до ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" штрафну санкцію у розмірі 17000,00грн; сума штрафу підлягає перерахуванню до Державною бюджету України і вноситься на рахунок територіального органу Державної казначейської служби України (код бюджетної класифікації за доходами 21081100 "Адміністративні штрафи та інші санкції"); зазначено, що про виконання або про відмову від добровільного виконання постанови необхідно письмово повідомити Нацкомфінпослуг у термін до 20 березня 2017 року з одночасним наданням у разі сплати штрафу документів, шо підтверджують його сплату (оригінал квитанції або іншого платіжного документу), та попереджено, що у разі несплати штрафу в установлений термін штраф буде стягнуто у судовому порядку.

Задовольняючи позов, суд першої інстанції виходив з того, що при первинній реєстрації ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" в якості фінансової установи Нацкомфінпослуг встановив відповідність позивача усім вимогам законодавства України для набуття статусу фінансової установи. Вимоги підтримувати розмір власного капіталу на рівні не меншому ніж встановлений Положенням №41 до заявника при винесенні його до Реєстру протягом усього строку перебуванням в Державному реєстрі фінансових установ для такої фінансової установи як ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" до 03 червня 2016 року не було; відповідна вимога з'явилася лише 03 червня 2016 року і мала бути виконана фінансовими установами, які набули статусу фінансової установи до 14 липня 2015 року, до 31 грудня 2016 року, а тому станом на час винесення розпорядження від 20 жовтня 2016 року № 2654 "Про застосування заходу впливу" відсутній факт порушення позивачем законодавства, що регулює діяльність з надання фінансових послуг. Таким чином, відповідач передчасно застосував до ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" заходи впливу шляхом винесення оскаржуваного розпорядження №2654 від 20 жовтня 2016 року, таке розпорядження є протиправним і підлягає скасуванню. Оскільки постанову №70/93/16-3/14-П від 20 лютого 2017 року про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг прийнято на підставі зазначеного вище розпорядження №2654 від 20 жовтня 2016 року, то протиправність такого розпорядження прямо вказує на необґрунтованість прийнятої на його підставі постанови №70/93/16-3/14-П від 20 лютого 2017 року та є підставою для її скасування.

Такі висновки суду першої інстанції, на думку колегії суддів, відповідають нормам матеріального права та фактичним обставинам справи і є правильними, виходячи з наступного.

Згідно зі ст.19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.

Відповідно до ч.1 ст.5 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи (ч. 4 ст. 6 цього Закону).

Згідно з ч.1 ст.7 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" основними завданнями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку є здійснення державного регулювання та контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних на території України, а також у сфері спільного інвестування; захист прав інвесторів шляхом застосування заходів щодо запобігання і припинення порушень законодавства на ринку цінних паперів, застосування санкцій за порушення законодавства у межах своїх повноважень, сприяння розвитку ринку цінних паперів, узагальнення практики застосування законодавства України з питань випуску та обігу цінних паперів в Україні, розроблення пропозицій щодо його вдосконалення.

Відповідно до п.10 ст.8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства.

П.14 ст.8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" передбачає, що Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.

Згідно з п.8 ст.11 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів - у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

П.14 р.І Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 28 серпня 2003 року № 41, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 02 лютого 2007 року за № 92/13359 передбачає, що вимоги, установлені законодавством України щодо діяльності, пов'язаної з наданням відповідних видів фінансових послуг, повинні виконуватися фінансовою установою протягом усього строку перебування в Реєстрі.

Відповідно до п. 1 розділу ХІ Положення № 41 додатково до вимог, визначених розділом IV вказаного Положення, фінансова компанія повинна відповідати також таким вимогам - наявність у заявника на дату подання заяви власного капіталу в розмірі не менше ніж 3 млн грн для заявників, які планують надавати один вид фінансових послуг, визначений у пункті 3 вказаного розділу; не менше ніж 5 млн грн для заявників, які планують надавати два та більше видів фінансових послуг, визначених у пункті 3 вказаного розділу.

14 квітня 2016 року Нацкомфінпослуг прийняв розпорядження № 793 "Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України та визнання таким, що втратило чинність, розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових України від 22 листопада 2005 року № 4934", яким пункт 14 розділу І викладено у наступній редакції: вимоги, установлені законодавством України щодо діяльності, пов'язаної з наданням відповідних видів фінансових послуг, повинні виконуватися фінансовою установою протягом усього строку перебування в Реєстрі; фінансові установи зобов'язані підтримувати розмір статутного (складеного, пайового) та/або власного капіталу на рівні не меншому ніж встановлений цим Положенням до заявника при внесенні його до Реєстру (крім фінансових установ - юридичних осіб публічного права); статутний капітал страховиків (перестраховиків) повинен бути сформований та сплачений на дату подання заяви про внесення інформації про заявника до Реєстру у розмірі та у спосіб відповідно до законодавства.

Вказане розпорядження набрало чинності з 03 червня 2016 року.

Відповідно до п.2 Розпорядження від 14 квітня 2016 року №793 фінансовим установам, які набули статусу фінансової установи до 14 липня 2015 року, привести розмір статутного (складеного, пайового) та/або власного капіталу у відповідність до вимог, установлених абз.2 п.14 р.I Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 28 серпня 2003 року № 41, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 11 вересня 2003 року за № 797/8118 (у редакції розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 28 листопада 2013 року№ 4368), до 31 грудня 2016 року.

Як вбачається з матеріалів справи, ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" зареєстровано у реєстрі фінансових установ 15 грудня 2011 року за №13102673, що підтверджується свідоцтвом Нацкомфінпослуг від 30 січня 2014 року. Відповідно до балансу на 31 грудня 2011 року власний капітал ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" становив 3332000 грн. Тобто на дату подання заяви для реєстрації як фінансової установи ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" відповідало вимогам Положення № 41 для набуття статусу фінансової установи.

Свідоцтво від 30 січня 2014 року, видане на підставі розпорядження Нацкомфінпослуг №216 від 28 січня 2014 року виключно внаслідок визнання недійсним попереднього свідоцтва про реєстрацію фінансової установи серії ФК №306 від 15 грудня 2011 року виданого ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал", у зв'язку з його переоформленням на підставі зміни місцезнаходження фінансової установи на: 79026, м.Львів, вул.Сахорова, 43.

Таким чином, колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції про те, що при первинній реєстрації ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" в якості фінансової установи Нацкомфінпослуг встановив відповідність позивача усім вимогам законодавства України для набуття статусу фінансової установи.

З матеріалів справи вбачається, що 20 жовтня 2016 року за результатами звітних даних ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" за II квартал 2016 року (від 25 липня 2016 року №5225) Нацкомфінпослуг прийняла розпорядження №2654, яким зафіксовано позивачем порушення п.14 р.1 Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 28 серпня 2003 року № 41, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 02 лютого 2007 року за № 92/13359, в частині обов'язку фінансової установи виконувати протягом усього строку перебування інформації про фінансову установу в Реєстрі, вимоги установлені законодавством України до фінансових компаній, а також п.1 р.XI Положення в частині обов'язку фінансової установи мати власний капітал в розмірі не менше ніж 3 млн. грн., зобов'язано ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" усунути виявлені порушення та повідомити про таке усунення з наданням підтверджуючих документів до 01 грудня 2016 року.

Разом з тим, ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" як фінансова установа, яка набула такий статус до 14 липня 2015 року, мало передбачену законодавцем можливість привести розмір статутного (складеного, пайового) та/або власного капіталу у відповідність до вимог, встановлених абз.2 п.14 р.I Положення про Державний реєстр фінансових установ, до 31 грудня 2016 року, і відповідно виконувати протягом усього строку перебування інформації про фінансову установу в Реєстрі, вимоги установлені законодавством України до фінансових компаній.

Таким чином, на час прийняття Нацкомфінпослуг розпорядження №2654 від 20 жовтня 2016 року відсутній факт порушення позивачем законодавства, що регулює діяльність з надання фінансових послуг, а саме: п.14 р.1 Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 28 серпня 2003року № 41, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 02 лютого 2007 року за № 92/13359, в частині обов'язку фінансової установи виконувати протягом усього строку перебування інформації про фінансову установу в Реєстрі, вимоги установлені законодавством України до фінансових компаній, а також п.1 р.XI Положення в частині обов'язку фінансової установи мати власний капітал в розмірі не менше ніж 3 млн. грн.

Аналізуючи вищенаведені законодавчі приписи та фактичні обставини справи, колегія суддів вважає, що суд першої інстанції дійшов правильного висновку про те, що відповідач передчасно застосував до ТОВ "Фінансова компанія "Ідеа Капітал" заходи впливу шляхом винесення оскаржуваного розпорядження №2654 від 20 жовтня 2016 року, таке розпорядження є протиправним і підлягає скасуванню. Оскільки постанову №70/93/16-3/14-П від 20 лютого 2017 року про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг прийнято на підставі зазначеного вище розпорядження №2654 від 20 жовтня 2016 року, то протиправність такого розпорядження прямо вказує на необґрунтованість прийнятої на його підставі постанови №70/93/16-3/14-П від 20 лютого 2017 року та є підставою для її скасування.

Доводи апелянта є безпідставними та не спростовують відповідних висновків суду першої інстанції.

При цьому, суд при вирішенні цього спору застосовує закріплений у судовій практиці Європейського Суду з прав людини принцип "належного урядування", який передбачає, що у разі коли йдеться про питання загального інтересу, зокрема, якщо справа впливає на такі основоположні права людини, як майнові права, державні органи повинні діяти вчасно та в належний і якомога послідовніший спосіб (рішення у справах: "Беєлер проти Італії" [ВП] (Beyeler v. Italy[GC]), заява №33202/96, п.120, ECHR 2000-І; "Онер'їлдіз проти Туреччини" [ВП] (Oneryildiz v. Turkey [GC]), заява №48939/99, п.128, ECHR 2004-ХІІ; "Megadat.com S.r.l. проти Молдови" (Megadat.com S.r.l. v. Moldova), заява №21151/04, п.72, від 8 квітня 2008 року і "Москаль проти Польщі" (Moskal v. Poland), заява №10373/05, п.51, від 15 вересня 2009 року).

Відповідно до ч.2 ст.8 КАС України суд застосовує принцип верховенства права з урахуванням судової практики Європейського Суду з прав людини, а ст.17 Закону України "Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини" передбачає, що суди застосовують при розгляді справ Конвенцію та практику Суду як джерело права.

Колегія суддів вважає, що відповідачем у цьому випадку не дотримано цей принцип, а тому суд першої інстанції дійшов правильного висновку про задоволення позову.

З врахуванням вищенаведеного колегія суддів вважає, що суд першої інстанції дійшов правильного висновку про підставність позовних вимог, правильно і повно встановив обставини справи та ухвалив судове рішення з додержанням норм матеріального і процесуального права, тому відповідно до ч.1 ст.200 КАС України апеляційну скаргу необхідно залишити без задоволення, а постанову суду - без змін.

Керуючись ст.ст. 160, 195, 196, 200, 205, 206, 254 КАС України, суд,-

у х в а л и в :

Апеляційну скаргу Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг залишити без задоволення, а постанову Львівського окружного адміністративного суду від 22 травня 2017 року у справі № 813/1079/17- без змін.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення та може бути оскаржена до Вищого адміністративного суду України протягом двадцяти днів шляхом подання касаційної скарги безпосередньо до суду касаційної інстанції.

Головуючий О.І. Мікула

Судді: А.Р. Курилець

М.П. Кушнерик

Повний текст ухвали виготовлено 18 вересня 2017 року.