Справа № 826/2481/16
Суддя: Коротких А. Ю.
Дата ухвалення: 2017-03-27 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
Справа: № 826/2481/16 Головуючий у 1-й інстанції: Іщук І.О. Суддя-доповідач: Коротких А. Ю.
У Х В А Л А

Іменем України

27 березня 2017 року м. Київ

Київський апеляційний адміністративний суд у складі колегії суддів:

Головуючого судді: Коротких А.Ю.,

суддів: Ганечко О.М.,

Чаку Є.В.,

при секретарі Козуб А.Г.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг на постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 23 грудня 2016 року у справі за адміністративним позовом товариства з додатковою відповідальністю «Страхова компанія «На всякий випадок»» до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг про визнання протиправним та скасування розпорядження,-

В С Т А Н О В И В :

Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 23 грудня 2016 року адміністративний позов задоволено повністю.

Не погоджуючись з прийнятим рішенням, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (далі Нацкомфінпослуг) подала апеляційну скаргу, в якій просить суд апеляційної інстанції скасувати постанову суду першої інстанції та прийняти нове рішення, яким адміністративний позов залишити без розгляду (за текстом апеляційної скарги). Свої вимоги апелянт аргументує тим, що судом першої інстанції були неповно з'ясовані всі обставини, що мали суттєве значення для вирішення справи та допущені порушення норм матеріального права.

Заслухавши суддю-доповідача, учасників процесу, які з'явилися у судове засідання, дослідивши матеріали справи, колегія суддів дійшла висновку, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів справи та встановлено судом першої інстанції, згідно звітних даних товариства за 9 місяців 2015 року станом на 30 вересня 2015 року сума прийнятих активів, яка розраховується з метою дотримання нормативу достатності активів становить 0,0 тис. грн. Сумарна величина довгострокових та поточних зобов'язань і забезпечень, включаючи величину страхових резервів, що розраховується відповідно до чинного законодавства, станом на 30 вересня 2015 року становить 90,0 тис. грн.

Відповідно до даних балансу (звіту про фінансовий стан) Додатку 1 звітних даних товариства за 9 місяців 2015 року станом на 30 вересня 2015 року дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги становить 0,0 тис. грн.

Станом на 30 вересня 2015 року товариством порушено вимоги п. 3.4 розділу ІІІ Положення про обов'язкові критерії та нормативи достатності, диверсифікованості та якості активів, якими представлені страхові резерви з видів страхування, інших, ніж страхування життя, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 08 жовтня 2009 року №741, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18 листопада 2009 року за №1099/17115 (далі Положення №741), відповідно до якого сума прийнятих активів товариства, яка розраховується з метою дотримання нормативу достатності активів, збільшена на величину непростроченої дебіторської заборгованості за укладеними договорами страхування та перестрахування, повинна бути не меншою, ніж сумарна величина довгострокових та поточних зобов'язань і забезпечень, включаючи величину страхових резервів, що розраховується відповідно до чинного законодавства.

Вказаний вище акт було надіслано Нацкомфінпослуг позивачу супровідним листом від 08 грудня 2015 року № 8558/13-8, в якому також було повідомлено про те, що розгляд справи про порушення законодавства буде розглядатися 22 грудня 2015 року об 11 год. 00 хв. за адресою: м. Київ, вул. Богдана Грінченка, буд. 3, 1-й поверх, конференц-зал.

За результатами розгляду правопорушення у сфері державного регулювання ринків фінансових послуг, Нацкомфінпослуг 22 грудня 2015 року винесено розпорядження № 3301 про застосування заходу впливу до ТДВ «Страхова компанія «На всякий випадок»», яким зобов'язано останнього усунути порушення законодавства про фінансові послуги включно до 01 лютого 2016 року та повідомити Нацкомфінпослуг про усунення порушення з наданням підтверджуючих документів у термін включно до 28 лютого 2016 року.

Надаючи правову оцінку обставинам справи, колегія суддів зазначає наступне.

Відповідно до пункту 1 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого від 23 листопада 2011 року №1070/2011 (надалі - Положення №1070/2011), Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, є державним колегіальним органом, підпорядкованим Президенту України, підзвітним Верховній Раді України. Нацкомфінпослуг здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг у межах, визначених законодавством.

Пунктом 10 частини 1 статті 28 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12 липня 2001 року №2664-III (далі Закон України №2664-III) Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, у межах своєї компетенції у разі порушення законодавства про фінансові послуги, нормативно-правових актів національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу та накладає адміністративні стягнення.

Статтею 39 Закону України №2664-III встановлено, що у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону. Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, обирає та застосовує заходи впливу на основі аналізу даних та інформації стосовно порушення, враховуючи наслідки порушення та наслідки застосування таких заходів.

Пунктом 1 частини 1 статті 40 Закону України №2664-III Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, може застосовувати заходи впливу, зокрема, зобов'язати порушника вжити заходів для усунення порушення та/або вжити заходів для усунення причин, що сприяли вчиненню порушення.

Згідно з п. 4 ч. 1 ст. 37 Закону України «Про страхування» від 7 березня 1996 року №85/96-ВР (далі Закон України №85/96-ВР) уповноважений орган має право видавати приписи страховикам про усунення виявлених порушень вимог законодавства про страхову діяльність, а у разі їх невиконання зупиняти чи обмежувати дію ліцензій цих страховиків до усунення виявлених порушень або приймати рішення про відкликання ліцензій та виключення з державного реєстру страховиків (перестраховиків).

Підпунктом 41 пункту 4 Положення №1070/2011 встановлено, що Нацкомфінпослуг відповідно до покладених на неї завдань приймає та надсилає фінансовим установам і саморегулівним організаціям обов'язкові до виконання розпорядження (приписи) щодо усунення порушень законодавства про фінансові послуги, вимагає надання необхідної інформації та документів.

Відповідно до пп. 19 п. 6 Положення №1070/2011 Нацкомфінпослуг для забезпечення виконання покладених на неї завдань і функцій має право видавати страховикам приписи про усунення виявлених порушень законодавства з питань страхової діяльності, а в разі невиконання таких приписів зупиняти чи обмежувати до усунення виявлених порушень дію ліцензій зазначених страховиків, приймати рішення про відкликання ліцензій та виключення страховиків з Державного реєстру фінансових установ.

Обов'язкові критерії та нормативи достатності, диверсифікованості та якості активів, якими представлені страхові резерви з видів страхування, інших, ніж страхування життя (далі - нормативи достатності, диверсифікованості та якості активів), з метою забезпечення стабільного фінансового стану страховика, який має ліцензію(ї) на здійснення видів страхування, інших, ніж страхування життя (далі - страховик) визначено Положенням №741, в редакції, чинній на час виникнення спірних правовідносин.

Пунктом 3.4 розділу ІІІ Положення №741 визначено, що сума прийнятних активів, яка розраховується з метою дотримання нормативу достатності активів, збільшена на величину непростроченої дебіторської заборгованості за укладеними договорами страхування та перестрахування, повинна бути не меншою, ніж сумарна величина довгострокових та поточних зобов'язань і забезпечень (розділи II - IV пасиву балансу (звіту про фінансовий стан)), включаючи величину страхових резервів, що розраховується відповідно до чинного законодавства.

Таким чином, вимоги вказаного пункту стосуються обов'язку страховика забезпечити мінімальний необхідний обсяг прийнятних активів, що має бути не меншим ніж сумарна величина довгострокових та поточних зобов'язань і забезпечень, включаючи величину страхових резервів, що розраховується відповідно до чинного законодавства, а тому твердження позивача про те, що у звітному періоді страхові резерви не формувалися у зв'язку із відсутністю страхової діяльності, не можуть бути прийняті до уваги.

Обґрунтовуючи неправомірність застосування до позивача вимог Положення №741, позивач зазначає, що останнім установлюються вимоги для страховиків, які мають ліценцію на здійснення видів страхування, інших, ніж страхування життя.

23 червня 2015 року Нацкомфінпослуг постановлено розпорядження № 1440 про анулювання ліцензії на провадження страхової діяльності, виданої ТДВ «Страхова компанія «На всякий випадок»»

Проте наведені твердження не приймаються судом до уваги, оскільки не знаходять свого підтвердження матеріалами справи.

Порядок провадження у справах про порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг (далі - справи про правопорушення), механізм прийняття рішень Нацкомфінпослуг про застосування заходів впливу та їх оскарження регламентовано Положенням про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг 20 листопада 2012 року №2319, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18 грудня 2012 року за №2112/22424 (далі Положення №2319).

Пунктами 2.1 та 2.2 Положення №2319 визначено, що Нацкомфінпослуг може застосовувати такі заходи впливу як зобов'язання порушника вжити заходи для усунення порушення. Рішення про зобов'язання порушника вжити заходів для усунення порушення оформляється письмовим розпорядженням (приписом) Нацкомфінпослуг. Метою застосування даного заходу впливу є усунення особою у визначений у розпорядженні (приписі) строк виявлених порушень законодавства про фінансові послуги.

Письмове розпорядження (припис) Нацкомфінпослуг повинно містити: дату та номер розпорядження (припису), місце його складання, відомості про особу (повне найменування юридичної особи, місцезнаходження, код за ЄДРПОУ), зміст виявленого порушення законодавства про фінансові послуги, норму законодавства про фінансові послуги, яку порушено особою, посилання на дату і номер акта про правопорушення, в якому зафіксоване порушення законодавства про фінансові послуги, строк усунення особою порушення законодавства про фінансові послуги та повідомлення Нацкомфінпослуг про усунення порушення законодавства про фінансові послуги, прізвище, ініціали та підпис Голови Нацкомфінпослуг або члена Нацкомфінпослуг, який виконує обов'язки та повноваження Голови Нацкомфінпослуг, відбиток печатки Нацкомфінпослуг.

Пунктом 4.7 Положення №2319 викладено вимоги до акту про правопорушення, який повинен містити: дату та номер; прізвище, ім'я та по батькові, посаду посадової особи Нацкомфінпослуг, яка склала акт про правопорушення; відомості про особу (повне найменування юридичної особи, місцезнаходження, код за ЄДРПОУ); опис виявленого порушення законодавства про фінансові послуги; норму закону або іншого нормативно-правового акта, який порушено особою; підпис посадової особи Нацкомфінпослуг, яка склала акт про правопорушення; відбиток печатки Нацкомфінпослуг.

Технічні помилки, допущені відповідачем під час оформлення акту про правопорушення на ринку фінансових послуг, такі, як не зазначення реквізитів нормативного акту та невірна кількість аркушів акту, не може бути безумовною підставою для скасування оскаржуваного розпорядження.

Відповідно до п. 4.11 розділу IV Положення №2319 у випадку розгляду справ про правопорушення, за які передбачено застосування заходів впливу, визначених підпунктами 1, 2, 4 - 9 пункту 2.1 розділу II цього Положення, член Нацкомфінпослуг відповідно до розподілу обов'язків подає матеріали про правопорушення до Нацкомфінпослуг як колегіального органу для розгляду справи про правопорушення. Повідомлення особи про розгляд справи про правопорушення надсилається особі рекомендованим листом з повідомленням про вручення або вручається особисто керівнику чи уповноваженій особі під підпис не пізніше ніж за десять робочих днів до дати розгляду справи про правопорушення.

Як вбачається із даних копії конверту, Нацкомфінпослуг рекомендоване повідомлення про вручення поштового відправлення із повідомленням про розгляд справи про правопорушення було надіслано позивачу 10 грудня 2015 року та отримано представником позивача 14 грудня 2015 року, про що свідчить відмітка на рекомендованому відправленні про вручення поштового відправлення, що вчинено із порушенням строків, передбачених п. 4.11 розділу IV Положення №2319.

Таким чином, беручи до уваги те, що відповідачем не дотримано порядку повідомлення позивача про розгляду справи про правопорушення, суд приходить до висновку, що розпорядження від 22 грудня 2015 року № 3301 «Про застосування заходу впливу до товариства з обмеженою відповідальністю «Страхова компанія «На всякий випадок»» винесено всупереч вимогам чинного законодавства, що є підставою для його скасування.

Доводи апеляційної скарги висновків суду першої інстанції не спростовують, а тому колегія суддів вважає висновки суду першої інстанції обґрунтованими.

Судом першої інстанції правильно встановлено обставини справи та ухвалено рішення з додержанням норм матеріального та процесуального права, а тому, у відповідності до ст. 200 КАС України, суд апеляційної інстанції залишає апеляційну скаргу без задоволення, а постанову суду - без змін.

Керуючись ст. ст. 160, 198, 200, 205, 206, 212, 254 КАС України, суд

У Х В А Л И В :

Апеляційну скаргу Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг залишити без задоволення, а постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 23 грудня 2016 року - без змін.

Ухвала набирає законної сили у порядку, визначеному ст. 254 КАС України, але може бути оскаржена до Вищого адміністративного суду України в порядок і строки, визначені ст.212 КАС України.

Головуючий суддя: Коротких А.Ю.

Судді: Ганечко О.М.

Чаку Є.В.

Повний текст виготовлено: 28 березня 2017 року.

Головуючий суддя Коротких А. Ю.

Судді: Ганечко О.М.

Чаку Є.В.